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五年期貸款會員2023-12-310001852244US-GAAP：跨貨幣利率合約成員US-GAAP：其他非流動資產成員US-GAAP：被指定為對衝工具成員2024-06-300001852244US-GAAP：跨貨幣利率合約成員US-GAAP：其他非流動資產成員US-GAAP：被指定為對衝工具成員2023-12-310001852244US-GAAP：跨貨幣利率合約成員US-GAAP：被指定為對衝工具成員US-GAAP：其他流動負債成員2024-06-300001852244US-GAAP：跨貨幣利率合約成員US-GAAP：被指定為對衝工具成員US-GAAP：其他流動負債成員2023-12-310001852244US-GAAP：跨貨幣利率合約成員US-GAAP：被指定為對衝工具成員US-GAAP：其他非流動負債成員2024-06-300001852244US-GAAP：跨貨幣利率合約成員US-GAAP：被指定為對衝工具成員US-GAAP：其他非流動負債成員2023-12-310001852244US-GAAP：其他流動資產成員US-GAAP：利率互換成員US-GAAP：被指定為對衝工具成員2024-06-300001852244US-GAAP：其他流動資產成員US-GAAP：利率互換成員US-GAAP：被指定為對衝工具成員2023-12-310001852244US-GAAP：其他非流動資產成員US-GAAP：利率互換成員US-GAAP：被指定為對衝工具成員2024-06-300001852244US-GAAP：其他非流動資產成員US-GAAP：利率互換成員US-GAAP：被指定為對衝工具成員2023-12-310001852244US-GAAP：外匯期權成員US-GAAP：其他流動資產成員US-GAAP：非指定成員2024-06-300001852244US-GAAP：外匯期權成員US-GAAP：其他流動資產成員US-GAAP：非指定成員2023-12-310001852244US-GAAP：外匯期權成員US-GAAP：非指定成員US-GAAP：其他流動負債成員2024-06-300001852244US-GAAP：外匯期權成員US-GAAP：非指定成員US-GAAP：其他流動負債成員2023-12-310001852244US-GAAP：其他流動資產成員US-GAAP：ForexFordFord會員US-GAAP：非指定成員2024-06-300001852244US-GAAP：其他流動資產成員US-GAAP：ForexFordFord會員US-GAAP：非指定成員2023-12-310001852244GXO: 交叉貨幣互換到期 2027 年和 2028 年會員2024-04-300001852244GXO: crosscurrencySwapDue2029 會員2024-04-300001852244US-GAAP：其他非流動資產成員US-GAAP：利率互換成員US-GAAP：被指定為對衝工具成員2024-01-310001852244US-GAAP：淨投資對衝成員US-GAAP：貨幣互換會員2024-04-012024-06-300001852244US-GAAP：淨投資對衝成員US-GAAP：貨幣互換會員2024-01-012024-06-300001852244US-GAAP：利率互換成員2024-04-012024-06-300001852244US-GAAP：利率互換成員2024-01-012024-06-300001852244US-GAAP：淨投資對衝成員US-GAAP：貨幣互換會員2023-04-012023-06-300001852244US-GAAP：淨投資對衝成員US-GAAP：貨幣互換會員2023-01-012023-06-300001852244US-GAAP：利率互換成員2023-04-012023-06-300001852244US-GAAP：利率互換成員2023-01-012023-06-300001852244US-GAAP：外匯合同成員US-GAAP：非指定成員2024-04-012024-06-300001852244US-GAAP：外匯合同成員US-GAAP：非指定成員2023-04-012023-06-300001852244US-GAAP：外匯合同成員US-GAAP：非指定成員2024-01-012024-06-300001852244US-GAAP：外匯合同成員US-GAAP：非指定成員2023-01-012023-06-300001852244US-GAAP：累計外幣調整，包括歸屬於非控股權益成員的部分2024-03-310001852244GXO：累計收益/虧損淨投資套期保值，包括非控股權益成員2024-03-310001852244US-GAAP：累積收益虧損現金流對衝包括非控股權益成員2024-03-310001852244US-GAAP：累積固定福利計劃調整包括歸屬於非控股權益成員的部分2024-03-310001852244美國公認會計準則：AOCI 歸因於非控股權益成員2024-03-310001852244US-GAAP：累計外幣調整，包括歸屬於非控股權益成員的部分2024-04-012024-06-300001852244GXO：累計收益/虧損淨投資套期保值，包括非控股權益成員2024-04-012024-06-300001852244US-GAAP：累積收益虧損現金流對衝包括非控股權益成員2024-04-012024-06-300001852244US-GAAP：累積固定福利計劃調整包括歸屬於非控股權益成員的部分2024-04-012024-06-300001852244美國公認會計準則：AOCI 歸因於非控股權益成員2024-04-012024-06-300001852244US-GAAP：累計外幣調整，包括歸屬於非控股權益成員的部分2024-06-300001852244GXO：累計收益/虧損淨投資套期保值，包括非控股權益成員2024-06-300001852244US-GAAP：累積收益虧損現金流對衝包括非控股權益成員2024-06-300001852244US-GAAP：累積固定福利計劃調整包括歸屬於非控股權益成員的部分2024-06-300001852244美國公認會計準則：AOCI 歸因於非控股權益成員2024-06-300001852244US-GAAP：累計外幣調整，包括歸屬於非控股權益成員的部分2023-12-310001852244GXO：累計收益/虧損淨投資套期保值，包括非控股權益成員2023-12-310001852244US-GAAP：累積收益虧損現金流對衝包括非控股權益成員2023-12-310001852244US-GAAP：累積固定福利計劃調整包括歸屬於非控股權益成員的部分2023-12-310001852244美國公認會計準則：AOCI 歸因於非控股權益成員2023-12-310001852244US-GAAP：累計外幣調整，包括歸屬於非控股權益成員的部分2024-01-012024-06-300001852244GXO：累計收益/虧損淨投資套期保值，包括非控股權益成員2024-01-012024-06-300001852244US-GAAP：累積收益虧損現金流對衝包括非控股權益成員2024-01-012024-06-300001852244US-GAAP：累積固定福利計劃調整包括歸屬於非控股權益成員的部分2024-01-012024-06-300001852244美國公認會計準則：AOCI 歸因於非控股權益成員2024-01-012024-06-300001852244US-GAAP：累計外幣調整，包括歸屬於非控股權益成員的部分2023-03-310001852244GXO：累計收益/虧損淨投資套期保值，包括非控股權益成員2023-03-310001852244US-GAAP：累積收益虧損現金流對衝包括非控股權益成員2023-03-310001852244US-GAAP：累積固定福利計劃調整包括歸屬於非控股權益成員的部分2023-03-310001852244美國公認會計準則：AOCI 歸因於非控股權益成員2023-03-310001852244US-GAAP：累計外幣調整，包括歸屬於非控股權益成員的部分2023-04-012023-06-300001852244GXO：累計收益/虧損淨投資套期保值，包括非控股權益成員2023-04-012023-06-300001852244US-GAAP：累積收益虧損現金流對衝包括非控股權益成員2023-04-012023-06-300001852244US-GAAP：累積固定福利計劃調整包括歸屬於非控股權益成員的部分2023-04-012023-06-300001852244美國公認會計準則：AOCI 歸因於非控股權益成員2023-04-012023-06-300001852244US-GAAP：累計外幣調整，包括歸屬於非控股權益成員的部分2023-06-300001852244GXO：累計收益/虧損淨投資套期保值，包括非控股權益成員2023-06-300001852244US-GAAP：累積收益虧損現金流對衝包括非控股權益成員2023-06-300001852244US-GAAP：累積固定福利計劃調整包括歸屬於非控股權益成員的部分2023-06-300001852244美國公認會計準則：AOCI 歸因於非控股權益成員2023-06-300001852244US-GAAP：累計外幣調整，包括歸屬於非控股權益成員的部分2022-12-310001852244GXO：累計收益/虧損淨投資套期保值，包括非控股權益成員2022-12-310001852244US-GAAP：累積收益虧損現金流對衝包括非控股權益成員2022-12-310001852244US-GAAP：累積固定福利計劃調整包括歸屬於非控股權益成員的部分2022-12-310001852244美國公認會計準則：AOCI 歸因於非控股權益成員2022-12-310001852244US-GAAP：累計外幣調整，包括歸屬於非控股權益成員的部分2023-01-012023-06-300001852244GXO：累計收益/虧損淨投資套期保值，包括非控股權益成員2023-01-012023-06-300001852244US-GAAP：累積收益虧損現金流對衝包括非控股權益成員2023-01-012023-06-300001852244US-GAAP：累積固定福利計劃調整包括歸屬於非控股權益成員的部分2023-01-012023-06-300001852244美國公認會計準則：AOCI 歸因於非控股權益成員2023-01-012023-06-300001852244GXO: Wincanton 會員US-GAAP：養老金計劃固定福利會員2024-04-292024-04-290001852244US-GAAP：養老金計劃固定福利會員2024-04-012024-06-300001852244US-GAAP：養老金計劃固定福利會員2023-04-012023-06-300001852244US-GAAP：養老金計劃固定福利會員2024-01-012024-06-300001852244US-GAAP：養老金計劃固定福利會員2023-01-012023-06-300001852244GXO: 重組行動成員2023-12-310001852244GXO: 重組行動成員2024-01-012024-06-300001852244GXO: 重組行動成員2024-06-3000018522442024-06-142024-06-140001852244US-GAAP：後續活動成員2024-07-02
美國
證券交易委員會
華盛頓特區 20549
_______________________________________________________
表格 10-Q
_______________________________________________________
（Mark One）
| | | | | |
| ☒ | 根據1934年《證券交易法》第13條或第15（d）條提交的季度報告 |
在截至的季度期間 2024年6月30日
要麼
| | | | | |
| ☐ | 根據1934年《證券交易法》第13或15（d）條提交的過渡報告 |
在從到的過渡期內
委員會文件號： 001-40470
_______________________________________________________
GXO Logistics, Inc
（註冊人章程中規定的確切名稱）
____________________________________________________________________________________________________________
| | | | | | | | |
| 特拉華 | | 86-2098312 |
| （公司或組織的州或其他司法管轄區） | | （美國國税局僱主識別號） |
| 兩條美國車道 | | |
格林威治， 康涅狄格 | | 06831 |
| （主要行政辦公室地址） | | （郵政編碼） |
(203) 489-1287
註冊人的電話號碼，包括區號
_______________________________________________________
根據該法第12（b）條註冊的證券：
| | | | | | | | | | | | | | |
| 每個課程的標題 | | 交易符號 | | 註冊的每個交易所的名稱 |
| 普通股，面值每股0.01美元 | | GXO | | 紐約證券交易所 |
用勾號指明註冊人 (1) 在過去 12 個月（或註冊人必須提交此類報告的較短期限）中是否已提交了 1934 年《證券交易法》第 13 條或第 15 (d) 條要求提交的所有報告，以及 (2) 在過去 90 天內是否遵守了此類申報要求。 是的☒ 沒有 ☐
用複選標記表明註冊人是否在過去 12 個月內（或者在要求註冊人提交此類文件的較短時間內）以電子方式提交了根據第 S-T 法規（本章第 232.405 節）第 405 條要求提交的所有交互式數據文件。 是的☒ 沒有 ☐
用複選標記指明註冊人是大型加速申報人、加速申報人、非加速申報人、小型申報公司還是新興成長型公司。參見《交易法》第12b-2條中 “大型加速申報人”、“加速申報公司”、“小型申報公司” 和 “新興成長型公司” 的定義。
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 大型加速文件管理器 | | ☒ | | 加速過濾器 | | ☐ |
| | | | | | |
| 非加速過濾器 | | ☐ | | 規模較小的申報公司 | | ☐ |
| | | | | | |
| | | | 新興成長型公司 | | ☐ |
如果是新興成長型公司，請用複選標記表明註冊人是否選擇不使用延長的過渡期來遵守根據《交易法》第13（a）條規定的任何新的或修訂後的財務會計準則。☐
用複選標記表明註冊人是否為空殼公司（定義見《交易法》第120億條第2款）。是的 ☐ 沒有☒
截至 2024 年 8 月 2 日，有 119,466,455註冊人的已發行普通股，面值每股0.01美元。
| | | | | | | | |
GXO Logistics, Inc |
| 10-Q 表格 |
截至2024年6月30日的季度期間 |
目錄 |
| | 頁面 |
第一部分—財務信息 | | |
第 1 項。財務報表（未經審計） | | 2 |
簡明合併運營報表 | | 2 |
綜合收益（虧損）簡明合併報表 | | 3 |
簡明合併資產負債表 | | 4 |
簡明合併現金流量表 | | 5 |
簡明合併權益變動表 | | 6 |
簡明合併財務報表附註 | | 8 |
第 2 項。管理層對財務狀況和經營業績的討論和分析 | | 23 |
第 3 項。關於市場風險的定量和定性披露 | | 29 |
第 4 項。控制和程序 | | 30 |
第二部分—其他信息 | | |
第 1 項。法律訴訟 | | 31 |
第 1A 項。風險因素 | | 31 |
第 6 項。展品 | | 32 |
簽名 | | 33 |
第一部分—財務信息
第 1 項。財務報表
GXO Logistics, Inc
簡明合併運營報表
（未經審計）
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 截至6月30日的三個月 | | 截至6月30日的六個月 |
| （百萬美元，千股，每股金額除外） | | 2024 | | 2023 | | 2024 | | 2023 |
| 收入 | | $ | 2,846 | | | $ | 2,394 | | | $ | 5,302 | | | $ | 4,717 | |
| 直接運營費用 | | 2,389 | | | 1,957 | | | 4,445 | | | 3,863 | |
| 銷售、一般和管理費用 | | 270 | | | 245 | | | 519 | | | 503 | |
| 折舊和攤銷費用 | | 99 | | | 84 | | | 191 | | | 167 | |
| 交易和整合成本 | | 15 | | | 6 | | | 34 | | | 19 | |
| 重組成本及其他 | | 1 | | | 3 | | | 17 | | | 24 | |
| 訴訟費用 | | (3) | | | — | | | 60 | | | — | |
| 營業收入 | | 75 | | | 99 | | | 36 | | | 141 | |
| 其他收入，淨額 | | 1 | | | 1 | | | 7 | | | 1 | |
| 利息支出，淨額 | | (23) | | | (14) | | | (36) | | | (27) | |
| 所得税前收入 | | 53 | | | 86 | | | 7 | | | 115 | |
| 所得税支出 | | (14) | | | (20) | | | (4) | | | (23) | |
| 淨收入 | | 39 | | | 66 | | | 3 | | | 92 | |
| 歸屬於非控股權益（“NCI”）的淨收益 | | (1) | | | (1) | | | (2) | | | (2) | |
| 歸因於 GXO 的淨收益 | | $ | 38 | | | $ | 65 | | | $ | 1 | | | $ | 90 | |
| | | | | | | | |
| 每股收益 | | | | | | | | |
| 基本 | | $ | 0.32 | | | $ | 0.55 | | | $ | 0.01 | | | $ | 0.76 | |
| 稀釋 | | $ | 0.32 | | | $ | 0.54 | | | $ | 0.01 | | | $ | 0.75 | |
| | | | | | | | |
| 已發行普通股的加權平均值 | | | | | | | | |
| 基本 | | 119,427 | | | 118,927 | | | 119,350 | | | 118,854 | |
| 稀釋 | | 119,683 | | | 119,415 | | | 119,680 | | | 119,323 | |
參見隨附的簡明合併財務報表附註。
GXO Logistics, Inc
綜合收益（虧損）簡明合併報表
（未經審計）
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 截至6月30日的三個月 | | 截至6月30日的六個月 |
| （以百萬計） | | 2024 | | 2023 | | 2024 | | 2023 |
| 淨收入 | | $ | 39 | | | $ | 66 | | | $ | 3 | | | $ | 92 | |
| 其他綜合收益（虧損），扣除税款 | | | | | | | | |
| 外幣折算調整 | | (14) | | | 17 | | | (28) | | | 30 | |
| 現金流套期保值 | | — | | | 4 | | | 1 | | | 1 | |
| 養老金計劃 | | — | | | 1 | | | 2 | | | 1 | |
| 其他綜合收益（虧損），扣除税款 | | (14) | | | 22 | | | (25) | | | 32 | |
| 綜合收益（虧損），扣除税款 | | 25 | | | 88 | | | (22) | | | 124 | |
| 減去：歸屬於NCI的綜合收益 | | 1 | | | 2 | | | 1 | | | 3 | |
| 歸因於 GXO 的綜合收益（虧損） | | $ | 24 | | | $ | 86 | | | $ | (23) | | | $ | 121 | |
參見隨附的簡明合併財務報表附註。
GXO Logistics, Inc
簡明合併資產負債表
（未經審計）
| | | | | | | | | | | | | | |
| | 6月30日 | | 十二月 31, |
| （百萬美元，千股，每股金額除外） | | 2024 | | 2023 |
| 資產 | | | | |
| 流動資產 | | | | |
| 現金和現金等價物 | | $ | 469 | | | $ | 468 | |
減去美元備抵後的應收賬款15 和 $11 | | 1,909 | | | 1,753 | |
| 其他流動資產 | | 419 | | | 347 | |
| 流動資產總額 | | 2,797 | | | 2,568 | |
| 長期資產 | | | | |
不動產和設備，扣除累計折舊美元1,637 和 $1,545 | | 1,093 | | | 953 | |
| 經營租賃資產 | | 2,344 | | | 2,201 | |
| 善意 | | 3,664 | | | 2,891 | |
無形資產，扣除累計攤銷額 $563 和 $528 | | 942 | | | 567 | |
| 其他長期資產 | | 520 | | | 327 | |
| 長期資產總額 | | 8,563 | | | 6,939 | |
| 總資產 | | $ | 11,360 | | | $ | 9,507 | |
| 負債和權益 | | | | |
| 流動負債 | | | | |
| 應付賬款 | | $ | 690 | | | $ | 709 | |
| 應計費用 | | 1,286 | | | 966 | |
| 當前債務 | | 219 | | | 27 | |
| 當期經營租賃負債 | | 672 | | | 597 | |
| 其他流動負債 | | 402 | | | 327 | |
| 流動負債總額 | | 3,269 | | | 2,626 | |
| 長期負債 | | | | |
| 長期債務 | | 2,551 | | | 1,620 | |
| 長期經營租賃負債 | | 1,981 | | | 1,842 | |
| 其他長期負債 | | 626 | | | 473 | |
| 長期負債總額 | | 5,158 | | | 3,935 | |
承付款和意外開支（附註13） | | | | |
| 股東權益 | | | | |
普通股，$0.01 每股面值； 300,000 已授權的股份， 119,437 和 119,057 已發行和尚未發行 | | 1 | | | 1 | |
優先股，$0.01 每股面值； 1萬個 已授權的股份， 無 已發行和尚未發行 | | — | | | — | |
| 額外實收資本（“APIC”） | | 2,610 | | | 2,598 | |
| 留存收益 | | 553 | | | 552 | |
| 累計其他綜合收益（虧損）（“AOCIL”） | | (263) | | | (239) | |
| NCI 之前的股東權益總額 | | 2,901 | | | 2,912 | |
| NCI | | 32 | | | 34 | |
| 權益總額 | | 2,933 | | | 2,946 | |
| 負債和權益總額 | | $ | 11,360 | | | $ | 9,507 | |
參見隨附的簡明合併財務報表附註。
GXO Logistics, Inc
簡明合併現金流量表
（未經審計）
| | | | | | | | | | | | | | |
| | 截至6月30日的六個月 |
| （以百萬計） | | 2024 | | 2023 |
| 來自經營活動的現金流： | | | | |
| 淨收入 | | $ | 3 | | | $ | 92 | |
為將淨收入與經營活動提供的淨現金進行對賬而進行的調整 | | | | |
| 折舊和攤銷費用 | | 191 | | | 167 | |
| 股票薪酬支出 | | 19 | | | 18 | |
遞延所得税優惠 | | (16) | | | (17) | |
| 其他 | | 10 | | | 10 | |
| 經營資產和負債的變化 | | | | |
| 應收賬款 | | 56 | | | (29) | |
| 其他資產 | | (8) | | | 18 | |
| 應付賬款 | | (82) | | | (107) | |
| 應計費用和其他負債 | | (8) | | | (52) | |
| 經營活動提供的淨現金 | | 165 | | | 100 | |
| 來自投資活動的現金流： | | | | |
| 資本支出 | | (161) | | | (150) | |
| 出售財產和設備的收益 | | 10 | | | 10 | |
| 收購業務，扣除獲得的現金 | | (863) | | | — | |
| | | | |
| | | | |
| 用於投資活動的淨現金 | | (1,014) | | | (140) | |
| 來自融資活動的現金流： | | | | |
| 債務收益，淨額 | | 1,085 | | | — | |
| 償還債務，淨額 | | (196) | | | (138) | |
| 償還融資租賃債務 | | (19) | | | (16) | |
| 與股權獎勵淨股結算相關的已繳税款 | | (7) | | | (6) | |
| 其他 | | (6) | | | 5 | |
| 由（用於）融資活動提供的淨現金 | | 857 | | | (155) | |
| 匯率對現金和現金等價物的影響 | | (7) | | | 5 | |
| 現金、限制性現金和現金等價物的淨增加（減少） | | 1 | | | (190) | |
| 現金、限制性現金和現金等價物，期初 | | 470 | | | 495 | |
現金、限制性現金和現金等價物，期末 | | $ | 471 | | | $ | 305 | |
| | | | |
| 現金、限制性現金和現金等價物的對賬 | | | | |
| 現金和現金等價物 | | $ | 469 | | | $ | 305 | |
| 限制性現金（包含在其他長期資產中） | | 2 | | | — | |
| 現金總額、限制性現金和現金等價物 | | $ | 471 | | | $ | 305 | |
參見隨附的簡明合併財務報表附註。
GXO Logistics, Inc
簡明合併權益變動表
（未經審計）
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 普通股 | | APIC | | 已保留
收益 | | AOCIL | | 之前的股權
NCI | | NCI | | 總計
股權 |
（以千股為單位，
以百萬美元計） | | 股票 | | 金額 |
| 截至 2024 年 3 月 31 日的餘額 | | 119,368 | | | $ | 1 | | | $ | 2,602 | | | $ | 515 | | | $ | (249) | | | $ | 2,869 | | | $ | 34 | | | $ | 2,903 | |
| 淨收入 | | — | | | — | | | — | | | 38 | | | — | | | 38 | | | 1 | | | 39 | |
| 其他綜合損失 | | — | | | — | | | — | | | — | | | (14) | | | (14) | | | — | | | (14) | |
| 基於股票的薪酬 | | — | | | — | | | 11 | | | — | | | — | | | 11 | | | — | | | 11 | |
| 股票補償獎勵的歸屬 | | 115 | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | |
| 股票補償獎勵歸屬時的預扣税 | | (46) | | | — | | | (3) | | | — | | | — | | | (3) | | | — | | | (3) | |
| 其他 | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | (3) | | | (3) | |
| 截至 2024 年 6 月 30 日的餘額 | | 119,437 | | | $ | 1 | | | $ | 2,610 | | | $ | 553 | | | $ | (263) | | | $ | 2,901 | | | $ | 32 | | | $ | 2,933 | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 普通股 | | APIC | | 已保留
收益 | | AOCIL | | 之前的股權
NCI | | NCI | | 總計
股權 |
（以千股為單位，
以百萬美元計） | | 股票 | | 金額 |
| 截至 2023 年 12 月 31 日的餘額 | | 119,057 | | | $ | 1 | | | $ | 2,598 | | | $ | 552 | | | $ | (239) | | | $ | 2,912 | | | $ | 34 | | | $ | 2,946 | |
| 淨收入 | | — | | | — | | | — | | | 1 | | | — | | | 1 | | | 2 | | | 3 | |
| 其他綜合損失 | | — | | | — | | | — | | | — | | | (24) | | | (24) | | | (1) | | | (25) | |
| 基於股票的薪酬 | | — | | | — | | | 19 | | | — | | | — | | | 19 | | | — | | | 19 | |
| 股票補償獎勵的歸屬 | | 509 | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | |
| 股票補償獎勵歸屬時的預扣税 | | (129) | | | — | | | (7) | | | — | | | — | | | (7) | | | — | | | (7) | |
| 其他 | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | (3) | | | (3) | |
| 截至 2024 年 6 月 30 日的餘額 | | 119,437 | | | $ | 1 | | | $ | 2,610 | | | $ | 553 | | | $ | (263) | | | $ | 2,901 | | | $ | 32 | | | $ | 2,933 | |
參見隨附的簡明合併財務報表附註。
GXO Logistics, Inc
簡明合併權益變動表
（未經審計）
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 普通股 | | APIC | | 已保留
收益 | | AOCIL | | 之前的股權
NCI | | NCI | | 總計
股權 |
（以千股為單位，
以百萬美元計） | | 股票 | | 金額 |
| 截至 2023 年 3 月 31 日的餘額 | | 118,889 | | | $ | 1 | | | $ | 2,580 | | | $ | 348 | | | $ | (244) | | | $ | 2,685 | | | $ | 34 | | | $ | 2719 | |
| 淨收入 | | — | | | — | | | — | | | 65 | | | — | | | 65 | | | 1 | | | 66 | |
| 其他綜合收入 | | — | | | | | — | | | — | | | 21 | | | 21 | | | 1 | | | 22 | |
| 基於股票的薪酬 | | — | | | — | | | 9 | | | — | | | — | | | 9 | | | — | | | 9 | |
| 股票補償獎勵的歸屬 | | 71 | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | |
| 股票補償獎勵歸屬的預扣税 | | (28) | | | — | | | (2) | | | — | | | — | | | (2) | | | — | | | (2) | |
| 其他 | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | (3) | | | (3) | |
| 截至2023年6月30日的餘額 | | 118,932 | | | $ | 1 | | | $ | 2,587 | | | $ | 413 | | | $ | (223) | | | $ | 2,778 | | | $ | 33 | | | $ | 2,811 | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 普通股 | | APIC | | 已保留
收益 | | AOCIL | | 之前的股權
NCI | | NCI | | 總計
股權 |
（以千股為單位，
以百萬美元計） | | 股票 | | 金額 |
| 截至2022年12月31日的餘額 | | 118,728 | | | $ | 1 | | | $ | 2,575 | | | $ | 323 | | | $ | (254) | | | $ | 2645 | | | $ | 33 | | | $ | 2,678 | |
| 淨收入 | | — | | | — | | | — | | | 90 | | | — | | | 90 | | | 2 | | | 92 | |
| 其他綜合收入 | | — | | | — | | | — | | | — | | | 31 | | | 31 | | | 1 | | | 32 | |
| 基於股票的薪酬 | | — | | | — | | | 18 | | | — | | | — | | | 18 | | | — | | | 18 | |
| 股票補償獎勵的歸屬 | | 336 | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | |
| 股票補償獎勵歸屬的預扣税 | | (132) | | | — | | | (6) | | | — | | | — | | | (6) | | | — | | | (6) | |
| 其他 | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | (3) | | | (3) | |
| 截至2023年6月30日的餘額 | | 118,932 | | | $ | 1 | | | $ | 2,587 | | | $ | 413 | | | $ | (223) | | | $ | 2,778 | | | $ | 33 | | | $ | 2,811 | |
參見隨附的簡明合併財務報表附註。
GXO Logistics, Inc
簡明合併財務報表附註
（未經審計）
1。列報基礎和重要會計政策
演示基礎
隨附的GXO Logistics, Inc.（“GXO” 或 “公司”）未經審計的簡明合併財務報表是根據美利堅合眾國中期財務信息的公認會計原則（“GAAP”）和美國證券交易委員會（“SEC”）的規定編制的。因此，它們不包括GAAP要求的完整財務報表的所有信息和附註。管理層認為，所有被認為是公允列報所必需的由正常經常應計費用組成的調整都包括在內。
中期的經營業績不一定代表截至2024年12月31日的財年的預期業績。公司的簡明合併財務報表包括GXO及其控股子公司和公司為主要受益人的可變權益實體的賬目。該公司取消了公司間賬户和交易。
隨附的簡明合併財務報表及其附註應與截至2023年12月31日止年度的10-k表年度報告一起閲讀。以往各期報告的某些金額已重新分類，以符合本期的列報方式。
該公司將其業務描述為 一 可報告的細分市場。
已發佈但尚未通過的會計公告
2024年3月，美國證券交易委員會通過了最終規則，旨在加強與氣候相關事項的風險和影響相關的上市公司披露。新規則包括與氣候相關風險和風險管理相關的披露，以及董事會和管理層對此類風險的治理。此外，這些規則還包括要求在經審計的財務報表中披露惡劣天氣事件和其他自然狀況的財務影響。較大的註冊人還必須披露有關温室氣體排放的信息，這將受到分階段保障要求的約束。必須在截至2025年12月31日的年度期間進行披露。2024年4月，美國證券交易委員會發布命令，在美國第八巡迴上訴法院完成對合並後的規則變更的司法審查之前，暫停執行新的氣候相關披露規則。公司繼續監測事態發展，評估這些規則對其合併財務報表的潛在影響。
2023年12月，財務會計準則委員會（“FASB”）發佈了《2023-09年會計準則更新》（“ASU”），《所得税（主題740）：所得税披露的改進》，其中規定擴大主要與已繳所得税和税率對賬相關的披露。修正案自2024年12月15日起每年生效，允許提前通過。該指南可以是前瞻性的，也可以是回顧性的。該公司目前正在評估該亞利桑那州立大學對其合併財務報表的影響。
2023年11月，財務會計準則委員會發布了亞利桑那州立大學2023-07年《分部報告（主題280）：改進應申報的分部披露》，要求按年度和中期披露增量分部信息。該ASU對2023年12月15日之後開始的財政年度以及2024年12月15日之後開始的財政年度內的過渡期有效，並且需要追溯適用於財務報表中列報的所有先前期間。允許提前收養。該公司目前正在評估該亞利桑那州立大學對其合併財務報表的影響。
2。收入確認
按地域分列的收入如下：
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 截至6月30日的三個月 | | 截至6月30日的六個月 |
| （以百萬計） | | 2024 | | 2023 | | 2024 | | 2023 |
| 英國 | | $ | 1,289 | | | $ | 893 | | | $ | 2,202 | | | $ | 1,737 | |
| 美國 | | 731 | | | 692 | | | 1,478 | | | 1,406 | |
| 荷蘭 | | 220 | | | 198 | | | 438 | | | 394 | |
| 法國 | | 201 | | | 217 | | | 401 | | | 419 | |
| 西班牙 | | 145 | | | 136 | | | 274 | | | 263 | |
| 意大利 | | 97 | | | 94 | | | 190 | | | 182 | |
| 其他 | | 163 | | | 164 | | | 319 | | | 316 | |
| 總計 | | $ | 2,846 | | | $ | 2,394 | | | $ | 5,302 | | | $ | 4,717 | |
公司的收入還可以按各個垂直領域進行分類，以反映客户的主要行業。按行業分列的收入如下：
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 截至6月30日的三個月 | | 截至6月30日的六個月 |
| （以百萬計） | | 2024 | | 2023 | | 2024 | | 2023 |
| 全渠道零售 | | $ | 1,316 | | | $ | 1,026 | | | $ | 2,338 | | | $ | 1,990 | |
| 技術和消費電子產品 | | 363 | | | 355 | | | 745 | | | 721 | |
| 食物和飲料 | | 326 | | | 335 | | | 642 | | | 642 | |
| 工業和製造業 | | 331 | | | 270 | | | 597 | | | 540 | |
| 消費品包裝 | | 290 | | | 232 | | | 585 | | | 458 | |
| 其他 | | 220 | | | 176 | | | 395 | | | 366 | |
| 總計 | | $ | 2,846 | | | $ | 2,394 | | | $ | 5,302 | | | $ | 4,717 | |
合同資產和負債
與客户簽訂的合同中的合同資產和合同負債餘額如下：
| | | | | | | | | | | | | | |
| | 6月30日 | | 十二月 31, |
| （以百萬計） | | 2024 | | 2023 |
| 合約資產包括： | | | | |
| 其他流動資產 | | $ | 21 | | | $ | 21 | |
| 其他長期資產 | | 186 | | | 160 | |
| 合同資產總額 | | $ | 207 | | | $ | 181 | |
| 合同負債包括： | | | | |
| 其他流動負債 | | $ | 308 | | | $ | 210 | |
| 其他長期負債 | | 112 | | | 115 | |
| 合同負債總額 | | $ | 420 | | | $ | 325 | |
確認的收入包括以下內容：
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 截至6月30日的三個月 | | 截至6月30日的六個月 |
| （以百萬計） | | 2024 | | 2023 | | 2024 | | 2023 |
年初合同負債餘額中包含的金額 | | $ | 48 | | | $ | 16 | | | $ | 153 | | | $ | 98 | |
剩餘的履約義務
其餘的履約義務涉及尚未履行服務且預計將來確認收入的固定客户合同。在確定剩餘履約義務時，公司省略了最初預期期限為一年或更短或包含可變對價的債務。
截至2024年6月30日，公司剩餘履約義務的固定對價部分約為美元4.1十億美元，公司預計將確認大約 76下一個金額的百分比 三年 然後是其餘部分。公司估計了某一時間點的剩餘履約義務，由於外幣匯率的變化以及合同的修訂或終止，實際金額可能與這些估計值有所不同。
3.租約
該公司擁有房地產、倉庫設備、卡車、拖車、集裝箱和物料搬運設備的經營租約。此外，該公司還為倉庫設備提供融資租賃。
與租賃相關的簡明合併資產負債表中記錄了以下金額：
| | | | | | | | | | | | | | |
| | 6月30日 | | 十二月 31, |
| （以百萬計） | | 2024 | | 2023 |
| 經營租賃： | | | | |
| 經營租賃資產 | | $ | 2,344 | | | $ | 2,201 | |
| | | | |
| 當期經營租賃負債 | | $ | 672 | | | $ | 597 | |
| 長期經營租賃負債 | | 1,981 | | | 1,842 | |
| 經營租賃負債總額 | | $ | 2,653 | | | $ | 2439 | |
| | | | |
| 融資租賃： | | | | |
| 財產和設備，淨額 | | $ | 207 | | | $ | 107 | |
| | | | |
| 當前債務 | | $ | 34 | | | $ | 26 | |
| 長期債務 | | 181 | | | 90 | |
| 融資租賃負債總額 | | $ | 215 | | | $ | 116 | |
簡明合併運營報表中記錄的租賃支出組成部分如下：
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 截至6月30日的三個月 | | 截至6月30日的六個月 |
| （以百萬計） | | 2024 | | 2023 | | 2024 | | 2023 |
| 經營租賃： | | | | | | | | |
| 運營租賃成本 | | $ | 193 | | | $ | 183 | | | $ | 377 | | | $ | 398 | |
| 短期租賃成本 | | 51 | | | 63 | | | 100 | | | 92 | |
| 可變租賃成本 | | 46 | | | 29 | | | 86 | | | 57 | |
總運營租賃成本 (1) | | $ | 290 | | | $ | 275 | | | $ | 563 | | | $ | 547 | |
| 融資租賃： | | | | | | | | |
| 租賃資產的攤銷 | | $ | 7 | | | $ | 6 | | | $ | 14 | | | $ | 13 | |
| 租賃負債的利息支出 | | 1 | | | 1 | | | 2 | | | 2 | |
| 融資租賃成本總額 | | $ | 8 | | | $ | 7 | | | $ | 16 | | | $ | 15 | |
| 運營和融資租賃總成本 | | $ | 298 | | | $ | 282 | | | $ | 579 | | | $ | 562 | |
(1) 運營租賃成本主要包含在簡明合併運營報表中的直接運營費用中。
補充現金流信息如下：
| | | | | | | | | | | | | | |
| | 截至6月30日的六個月 |
| （以百萬計） | | 2024 | | 2023 |
| 為換取新的租賃義務而獲得的租賃資產： | | | | |
經營租賃，包括 $244 從 2024 年的一次收購開始 | | $ | 560 | | | $ | 239 | |
融資租賃，包括 $36 從 2024 年的一次收購開始 | | 120 | | | 8 | |
4。收購
收購温坎頓
2024年2月29日，公司與總部位於英國奇彭納姆的物流公司Wincanton plc（“温坎頓”）的董事會就公司收購温坎頓全部已發行普通股本的現金要約（“温坎頓收購”）的條款達成協議。根據協議條款，温坎頓股東獲得605便士（美元）7.64 截至收購之日），每持有温坎頓股份均以現金支付。
2024年4月10日，温坎頓股東批准了對温坎頓的收購，2024年4月29日，公司完成了對温坎頓的收購，總對價約為英鎊762百萬 ($)958百萬）。英國競爭與市場管理局（“CMA”）目前正在審查對温坎頓的收購。該公司估計，CMA對收購的審查將在2024年下半年完成。
Wincanton 是一家物流提供商，專門提供英國和愛爾蘭的倉儲和運輸解決方案。Wincanton 服務行業涉及雜貨、零售和製造業、消費品、電子商務、醫療保健、國防、工業和能源。
公司承擔了與收購温坎頓美元相關的交易和融資成本11百萬和美元26截至2024年6月30日的三個月和六個月中分別為百萬美元，這些費用包含在簡明合併運營報表的交易和整合成本中。
在收購温坎頓時，(i) 公司簽訂了過渡性定期貸款信貸協議（“過渡性定期貸款”），（ii）公司簽訂了 三年 定期貸款信貸協議（“三年期限
2027年到期的貸款”），以及（iii）公司於2024年4月發行了美元1.1本金總額為十億美元的優先票據（“無抵押票據”）。有關與收購温坎頓有關的融資協議的更多信息，請參閲附註6。債務和融資安排。
自收購之日起，温坎頓的經營業績已包含在簡明合併運營報表中。該公司記錄了美元333百萬和美元3截至2024年6月30日的三個月和六個月中，收入和所得税前收入分別為百萬美元。
下表彙總了收購之日收購資產和承擔的負債的公允價值：
| | | | | | | | |
| （以百萬計） | | |
| 資產 | | |
| 流動資產 | | |
| 現金和現金等價物 | | $ | 91 | |
| 應收賬款 | | 259 | |
| 其他流動資產 | | 76 | |
| 流動資產總額 | | 426 | |
| 長期資產 | | |
| 財產和設備 | | 75 | |
| 經營租賃資產 | | 175 | |
| 無形資產 | | 437 | |
| 其他長期資產 | | 149 | |
| 長期資產總額 | | 836 | |
| 總資產 | | $ | 1,262 | |
| 負債 | | |
| 流動負債 | | |
| 應付賬款 | | $ | 68 | |
| 應計費用 | | 322 | |
| 當前債務 | | 7 | |
| 當期經營租賃負債 | | 80 | |
| 其他流動負債 | | 98 | |
流動負債總額 | | 575 | |
| 長期負債 | | |
| 長期債務 | | 167 | |
| 長期經營租賃負債 | | 166 | |
| 其他長期負債 | | 194 | |
長期負債總額 | | 527 | |
| 負債總額 | | $ | 1,102 | |
| 購買的淨資產 | | $ | 160 | |
購買價格 (1) | | $ | 958 | |
商譽記錄 (2) | | $ | 798 | |
(1) 公司記錄的已實現外幣收益為美元5百萬美元，代表從收購之日到結算日的外幣匯率變化。收益作為 “交易和整合費用” 的一部分包含在簡明合併運營報表中。
(2) 商譽是指收購之日收購的可識別資產和負債的收購價格超過公允價值的部分。英國和愛爾蘭報告部門記錄了收購的商譽，這主要歸因於預期的協同效應。該公司預計因收購温坎頓而確認的商譽不會用於所得税的扣除。
所購資產和承擔的負債的公允價值被視為初步的，在獲得和審查補充信息時會進行調整。收購價格的最終分配可能與估值完成後的初步分配有所不同。該公司預計將在計量期內（自收購之日起不超過一年）內完成收購價格分配。
以下未經審計的預計信息顯示了公司的經營業績，就好像對温坎頓的收購發生在2023年1月1日一樣。預計業績反映了為收購融資的增量利息支出和攤銷費用對收購的無形資產的影響。還進行了調整，以消除與交易相關的費用。 未經審計的預計信息不一定表明如果在2023年1月1日完成收購，合併後的公司的經營業績會如何。
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 三個月已結束 | | 六個月已結束 |
| | 6月30日 | | 6月30日 |
| （以百萬計） | | 2024 | | 2023 | | 2024 | | 2023 |
| 收入 | | $ | 2,983 | | | $ | 2,825 | | | $ | 5,876 | | | $ | 5,568 | |
所得税前收入（虧損）(1) | | 38 | | | 74 | | | (81) | | | 78 | |
(1) 截至2024年6月30日的六個月按預計計算的所得税前收益（虧損）中包括長期資產減值費用，為美元90温坎頓錄製了百萬份。
收購 pfSweb
2023年9月13日，公司簽訂了收購總部位於德克薩斯州歐文的特拉華州公司PFSweb, Inc.（“PFS”）的協議和合並計劃，並於2023年10月23日完成了對PFS的收購（“PFS收購”）。該公司以每股價格收購了PFS的股份7.50 現金，總額約為 $149百萬，扣除收購的現金。PFS是全渠道商務解決方案的全球提供商，包括在美國、加拿大和歐洲提供廣泛的技術、基礎設施和專業服務。PFS的服務包括訂單配送、配送即服務、訂單管理和客户服務。
公司記錄了收購之日收購資產和承擔的負債的初步公允價值，包括無形資產，包括客户關係、商標、商品名稱和已開發技術（美元）55百萬，加權平均攤銷期為 13 年份。與收購相關的商譽為美元84百萬個，記錄在美洲和亞太報告單位，這歸因於預期的協同增效。該公司預計與PFS收購相關的商譽不會用於美國所得税的扣除。該公司預計將在計量期內（自收購之日起不超過一年）內完成收購價格分配。
5。善意
下表顯示了截至2024年6月30日的六個月中商譽的變化：
| | | | | | | | |
| （以百萬計） | | |
截至 2023 年 12 月 31 日的餘額 | | $ | 2,891 | |
收購 (1) | | 806 | |
外匯翻譯的影響 (2) | | (33) | |
截至 2024 年 6 月 30 日的餘額 | | $ | 3,664 | |
(1) 包括 $798百萬和美元8 百萬美元分別用於Wincanton收購的初步收購價格分配和對PFS收購的收購價格分配的調整。
(2) 收購之日後因外幣折算而產生的商譽金額變動作為外匯折算的影響列報。
截至 2024 年 6 月 30 日和 2023 年 12 月 31 日，有 不 累計的商譽減值損失。
6。債務和融資安排
下表彙總了公司債務的賬面價值：
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | 6月30日 | | 十二月 31, |
| （以百萬計） | | 評分 (1) | | 2024 | | 2023 |
2026年到期的無擔保票據 (2) | | 1.65 | % | | $ | 398 | | | $ | 398 | |
2029 年到期的無擔保票據 (3) | | 6.25 | % | | 592 | | | — | |
2031年到期的無擔保票據 (4) | | 2.65 | % | | 397 | | | 397 | |
2034年到期的無擔保票據 (5) | | 6.50 | % | | 490 | | | — | |
三年 2025年到期的定期貸款 (6) | | 6.57 | % | | 185 | | | 235 | |
五年 2027 年到期的定期貸款 (7) (8) | | 6.69 | % | | 399 | | | 499 | |
| 融資租賃和其他債務 | | 各種各樣 | | 309 | | | 118 | |
| 債務總額 | | | | 2770 | | | 1,647 | |
| 減去：當前債務 | | | | 219 | | | 27 | |
| 長期債務總額 | | | | $ | 2,551 | | | $ | 1,620 | |
(1) 截至2024年6月30日的利率。
(2) 扣除未攤銷的債務發行成本（美元）2截至 2024 年 6 月 30 日和 2023 年 12 月 31 日，百萬人。
(3) 扣除未攤銷的債務發行成本（美元）8截至 2024 年 6 月 30 日，百萬人。
(4) 扣除未攤銷的債務發行成本3 截至 2024 年 6 月 30 日和 2023 年 12 月 31 日，百萬人。
(5) 扣除未攤銷的債務發行成本（美元）10 截至 2024 年 6 月 30 日，百萬人。
(6) 2024 年 6 月 27 日，公司償還了美元50 其中的一百萬個 三年 2025年到期的定期貸款。
(7) 扣除未攤銷的債務發行成本（美元）1 截至 2024 年 6 月 30 日和 2023 年 12 月 31 日，百萬人。
(8) 2024 年 5 月 6 日，公司償還了美元1002027年到期的五年期定期貸款中的百萬美元。
無抵押票據
2024年4月25日，公司簽訂了發行和出售美元的承保協議1.1十億美元的無抵押票據，包括美元600其本金總額為百萬美元 6.252029年到期的優先票據（“2029年票據”）和美元的百分比500其本金總額為百萬美元 6.50為收購温坎頓提供資金的註冊公開發行中到期的2034年到期優先票據（“2034年票據”）的百分比。無抵押票據的出售於2024年5月6日結束。
2029 年票據的利率為 6.25每年百分比每半年在每年的5月6日和11月6日支付一次，從2024年11月6日開始，到2029年5月6日到期。2034年票據的利率為 6.50每年百分比每半年在每年的5月6日和11月6日支付一次，從2024年11月6日開始，到2034年5月6日到期。
2027 年到期的三年期定期貸款
2024 年 3 月 29 日，公司簽訂了 三年 不時與貸款人和其他當事方簽訂的定期貸款信貸協議，以及作為管理代理人的美國銀行北美分行，該協議提供 三年 多幣種 £250百萬美元無抵押定期貸款，為收購温坎頓提供資金。在無抵押票據交割的同時，公司終止了2027年到期的三年期定期貸款下的承諾。根據2027年到期的三年期定期貸款，沒有提取任何款項。
過橋定期貸款
2024年2月29日，公司簽訂了為期364天的過渡性定期貸款信貸協議，該協議提供了一筆英鎊763百萬美元無抵押的過渡性定期貸款額度，為收購温坎頓提供資金。
在無抵押票據關閉的同時，公司終止了過渡定期貸款下的承諾。過渡期貸款下沒有提取任何款項。
循環信貸額度
2024年3月29日，公司終止了先前將於2026年到期的循環信貸協議，並與作為管理代理人和發行貸款人的美國銀行北美銀行簽訂了新的循環信貸協議（“循環信貸協議”）。循環信貸協議是 五年 無抵押的多幣種循環貸款將於2029年到期。循環信貸協議下所有貸款人的總承諾將等於 $800百萬，其中 $100百萬美元可用於簽發信用證。
循環信貸協議下的貸款將按年浮動利率計息，利率等於 (a) 以美元計的借款，由公司選擇替代基準利率或定期擔保隔夜融資利率（“SOFR”），（b）加元借款的定期加拿大隔夜回購利率（“CORRA”），（c）英鎊借款，每日簡單英鎊隔夜指數平均利率（“SONIA”）和（d）對於歐元借款，在每種情況下，均為歐元銀行同業拆借利率（“EURIBOR”），外加根據公司信用評級計算的適用利潤。 沒有 截至2024年6月30日或2023年12月31日，先前或新的循環信貸協議下的未償金額。
在收購温坎頓時，公司假定了循環信貸額度協議（“温坎頓循環信貸協議”），根據該協議，該公司最多可以借入約英鎊的貸款175百萬 ($)221截至2024年6月30日，總額為百萬美元），隨時到期，將於2027年3月到期。温坎頓循環信貸協議下的貸款將按每日簡單SONIA加上固定利率計息。截至2024年6月30日，該公司有英鎊74百萬 ($)94本協議項下未償還的借款（百萬）。
在90天或更短時間內根據循環信貸額度提取和償還的金額在簡明合併現金流量表中以淨額列報。
保理計劃
該公司根據各種保理協議，以無追索權的方式向第三方金融機構出售其某些貿易應收賬款。
與出售的貿易應收賬款有關的信息如下：
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 截至6月30日的三個月 | | 截至6月30日的六個月 |
| （以百萬計） | | 2024 | | 2023 | | 2024 | | 2023 |
| 期內出售的應收賬款 | | $ | 364 | | | $ | 269 | | | $ | 655 | | | $ | 532 | |
| 現金對價 | | 360 | | | 268 | | | 649 | | | 529 | |
運營現金流提供的淨現金 | | 15 | | | — | | | 18 | | | — | |
契約與合規
公司債務證券的契約是此類融資的慣例，除其他限制外，限制了公司承擔債務和授予留置權的能力。此外，這些設施要求公司將合併槓桿率維持在規定的最大值以下。
截至2024年6月30日，公司遵守了其債務和融資安排中包含的契約。
7。公允價值計量和金融工具
公允價值被定義為在衡量日市場參與者之間在有序交易中出售資產或為轉移負債而支付的價格。用於衡量公允價值的投入水平為：
•1級：活躍市場中相同工具的報價；
•2級——活躍市場中類似工具的報價；非活躍市場中相同或相似工具的報價；以及在活躍市場中可以觀察到所有重要投入的模型推導的估值；以及
•級別3——基於不可觀察的輸入進行估值，通常使用定價模型或其他反映管理層判斷和估計的估值技術。
資產和負債
該公司的公允價值估計基於市場假設和可用信息。由於其短期性質，現金和現金等價物、應收賬款、應付賬款、應計費用和長期債務當前到期日的賬面價值近似於截至2024年6月30日和2023年12月31日的公允價值。
債務
債務的公允價值如下：
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | 2024年6月30日 | | 2023 年 12 月 31 日 |
| （以百萬計） | | 級別 | | 公平
價值 | | 賬面價值 | | 公平
價值 | | 賬面價值 |
| 2026 年到期的無擔保票據 | | 2 | | $ | 369 | | | $ | 398 | | | $ | 362 | | | $ | 398 | |
| 2029 年到期的無擔保票據 | | 2 | | 611 | | | 592 | | | — | | | — | |
| 2031 年到期的無擔保票據 | | 2 | | 323 | | | 397 | | | 326 | | | 397 | |
| 2034 年到期的無擔保票據 | | 2 | | 507 | | | 490 | | | — | | | — | |
三年 2025年到期的定期貸款 | | 2 | | 183 | | | 185 | | | 231 | | | 235 | |
五年 2027 年到期的定期貸款 | | 2 | | 396 | | | 399 | | | 493 | | | 499 | |
金融工具
公司直接管理其因業務運營和經濟因素（包括利率和外幣波動）而產生的風險敞口。公司使用衍生工具來管理與這些風險敞口相關的波動性。
衍生工具的名義金額和公允價值如下：
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 2024年6月30日 | | 2023 年 12 月 31 日 | | 資產負債表地點 |
| （以百萬計） | | 名義金額 | | 公平
價值 | | 名義金額 | | 公平
價值 | |
被指定為淨投資套期保值的衍生品： | | | | | | | | | | |
跨幣種互換協議 (1) | | $ | 1,037 | | | $ | 18 | | | $ | 487 | | | $ | 3 | | | 其他長期資產 |
| 跨幣種互換協議 | | 165 | | | 2 | | | 165 | | | 7 | | | 其他流動負債 |
跨幣種互換協議 (1) | | 633 | | | 22 | | | 883 | | | 49 | | | 其他長期負債 |
| | | | | | | | | | |
| 指定為現金流對衝的衍生品： | | | | | | | | | | |
| 利率互換 | | $ | — | | | $ | — | | | $ | 125 | | | $ | 2 | | | 其他流動資產 |
利率互換 (2) | | 250 | | | 6 | | | 125 | | | 3 | | | 其他長期資產 |
| | | | | | | | | | |
| 未指定為套期保值的衍生品： | | | | | | | | | | |
| 外幣期權合約 | | $ | 337 | | | $ | 8 | | | $ | 397 | | | $ | 8 | | | 其他流動資產 |
| 外幣期權合約 | | 106 | | | 3 | | | — | | | — | | | 其他流動負債 |
| 外幣遠期合約 | | 107 | | | 1 | | | 1 | | | — | | | 其他流動資產 |
(1) 2024年4月，公司修訂了 四 總名義價值為美元的跨幣種互換315百萬個，將在2027年和2028年到期，並進入 三 總名義價值為美元的跨幣種互換300百萬將在2029年到期。
(2) 2024年1月，公司簽訂了利率互換計劃，將於2025年到期，名義金額為美元125百萬。
截至2024年6月30日和2023年12月31日，衍生品在公允價值層次結構中被歸類為二級。衍生品使用報價以外的投入進行估值，例如外匯匯率和收益率曲線。
套期保值對AOCIL和簡明合併運營報表的影響如下：
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 截至2024年6月30日的三個月 | | 截至2024年6月30日的六個月 |
| （以百萬計） | | 其他衍生品綜合收益中確認的收益（虧損）金額 | | 收益（虧損）從AOCIL重新歸類為淨收益 (1) | | 衍生品淨收益中確認的收益（虧損）（不包括有效性測試）(1) | | 其他衍生品綜合收益中確認的收益（虧損）金額 | | 收益（虧損）從AOCIL重新歸類為淨收益 (1) | | 衍生品淨收益中確認的收益（虧損）（不包括有效性測試）(1) |
| 被指定為淨投資套期保值的衍生品 | | | | | | | | | | | | |
| 跨幣種互換協議 | | $ | 15 | | | $ | 4 | | | $ | — | | | $ | 47 | | | $ | 2 | | | $ | 1 | |
| 被指定為現金流對衝的衍生品 | | | | | | | | | | | | |
| 利率互換 | | $ | (1) | | | $ | — | | | $ | — | | | $ | 1 | | | $ | — | | | $ | — | |
(1) 重新歸類為淨收益的金額在利息支出中列報，在簡明合併運營報表中淨額。
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 截至2023年6月30日的三個月 | | 截至2023年6月30日的六個月 |
| （以百萬計） | | 其他衍生品綜合收益中確認的收益（虧損）金額 | | 收益（虧損）從AOCIL重新歸類為淨收益 (1) | | 衍生品淨收益中確認的收益（虧損）（不包括有效性測試）(1) | | 其他衍生品綜合收益中確認的收益（虧損）金額 | | 收益（虧損）從AOCIL重新歸類為淨收益 (1) | | 衍生品淨收益中確認的收益（虧損）（不包括有效性測試）(1) |
| 被指定為淨投資套期保值的衍生品 | | | | | | | | | | | | |
| 跨幣種互換協議 | | $ | (18) | | | $ | 3 | | | $ | — | | | $ | (34) | | | $ | — | | | $ | 1 | |
| 被指定為現金流對衝的衍生品 | | | | | | | | | | | | |
| 利率互換 | | $ | 4 | | | $ | — | | | $ | — | | | $ | 1 | | | $ | — | | | $ | — | |
(1) 重新歸類為淨收益的金額在利息支出中列報，在簡明合併運營報表中淨額。
未被指定為對衝的衍生品
外幣期權和遠期合約簡明合併運營報表中其他收入中確認的損益如下：
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 截至6月30日的三個月 | | 截至6月30日的六個月 |
| | |
| （以百萬計） | | 2024 | | 2023 | | 2024 | | 2023 |
| 已實現虧損 | | $ | (1) | | | $ | (4) | | | $ | (2) | | | $ | (6) | |
| 未實現收益 | | 1 | | | 3 | | | 4 | | | 4 | |
| 外幣收益（虧損） | | $ | — | | | $ | (1) | | | $ | 2 | | | $ | (2) | |
8。每股收益
基本每股收益和攤薄後每股收益的計算如下：
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 截至6月30日的三個月 | | 截至6月30日的六個月 |
（百萬美元，千股，每股金額除外） | | 2024 | | 2023 | | 2024 | | 2023 |
歸屬於普通股的淨收益 | | $ | 38 | | | $ | 65 | | | $ | 1 | | | $ | 90 | |
| | | | | | | | |
| 基本加權平均普通股 | | 119,427 | | | 118,927 | | | 119,350 | | | 118,854 | |
攤薄後的加權平均普通股 (1) | | 119,683 | | | 119,415 | | | 119,680 | | | 119,323 | |
| | | | | | | | |
每股基本收益 | | $ | 0.32 | | | $ | 0.55 | | | $ | 0.01 | | | $ | 0.76 | |
攤薄後的每股收益 | | $ | 0.32 | | | $ | 0.54 | | | $ | 0.01 | | | $ | 0.75 | |
| | | | | | | | |
不包括在攤薄後的加權平均普通股中的反稀釋股票 | | 1,087 | | | 1,604 | | | 1,074 | | | 1,711 | |
9。股東權益
下表按組成部分彙總了AOCIL的變化：
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 外幣調整 | | | | | | | | |
| （以百萬計） | | 國外
貨幣
翻譯
調整 | | 淨投資套期保值 | | 現金
流量
樹籬 | | 已定義
好處
計劃 | | 減去：AOCIL
可歸因於
NCI | | AOCIL
可歸因
到 GXO |
| 截至 2024 年 3 月 31 日 | | $ | (124) | | | $ | (20) | | | $ | 6 | | | $ | (111) | | | $ | — | | | $ | (249) | |
| 重新分類前的其他綜合收益（虧損） | | (22) | | | 14 | | | — | | | (1) | | | — | | | (9) | |
| 金額重新歸類為淨收益（虧損） | | — | | | (4) | | | — | | | 1 | | | — | | | (3) | |
| 税額 | | 1 | | | (3) | | | — | | | — | | | — | | | (2) | |
| 其他綜合收益（虧損），扣除税款 | | (21) | | | 7 | | | — | | | — | | | — | | | (14) | |
| 截至 2024 年 6 月 30 日 | | $ | (145) | | | $ | (13) | | | $ | 6 | | | $ | (111) | | | $ | — | | | $ | (263) | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 外幣調整 | | | | | | | | |
| （以百萬計） | | 國外
貨幣
翻譯
調整 | | 淨投資套期保值 | | 現金
流量
樹籬 | | 已定義
好處
計劃 | | 減去：AOCIL
可歸因於
NCI | | AOCIL
可歸因
到 GXO |
| 截至 2023 年 12 月 31 日 | | $ | (83) | | | $ | (47) | | | $ | 5 | | | $ | (113) | | | $ | (1) | | | $ | (239) | |
| 重新分類前的其他綜合收益（虧損） | | (63) | | | 47 | | | 1 | | | — | | | 1 | | | (14) | |
| 金額重新歸類為淨收益（虧損） | | — | | | (3) | | | — | | | 2 | | | — | | | (1) | |
| 税額 | | 1 | | | (10) | | | — | | | — | | | — | | | (9) | |
| 其他綜合收益（虧損），扣除税款 | | (62) | | | 34 | | | 1 | | | 2 | | | 1 | | | (24) | |
| 截至 2024 年 6 月 30 日 | | $ | (145) | | | $ | (13) | | | $ | 6 | | | $ | (111) | | | $ | — | | | $ | (263) | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 外幣調整 | | | | | | | | |
| （以百萬計） | | 國外
貨幣
翻譯
調整 | | 淨投資套期保值 | | 現金
流量
樹籬 | | 已定義
好處
計劃 | | 減去：AOCIL
可歸因於
NCI | | AOCIL
可歸因
到 GXO |
| 截至 2023 年 3 月 31 日 | | $ | (132) | | | $ | (4) | | | $ | 4 | | | $ | (112) | | | $ | — | | | $ | (244) | |
| 重新分類前的其他綜合收益（虧損） | | 32 | | | (18) | | | 5 | | | — | | | (1) | | | 18 | |
| 金額重新歸類為淨收益（虧損） | | — | | | (3) | | | — | | | 1 | | | — | | | (2) | |
| 税額 | | 1 | | | 5 | | | (1) | | | — | | | — | | | 5 | |
| 其他綜合收益（虧損），扣除税款 | | 33 | | | (16) | | | 4 | | | 1 | | | (1) | | | 21 | |
| 截至2023年6月30日 | | $ | (99) | | | $ | (20) | | | $ | 8 | | | $ | (111) | | | $ | (1) | | | $ | (223) | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 外幣調整 | | | | | | | | |
| （以百萬計） | | 國外
貨幣
翻譯
調整 | | 淨投資套期保值 | | 現金
流量
樹籬 | | 已定義
好處
計劃 | | 減去：AOCIL
可歸因於
NCI | | AOCIL
可歸因
到 GXO |
| 截至2022年12月31日 | | $ | (156) | | | $ | 7 | | | $ | 7 | | | $ | (112) | | | $ | — | | | $ | (254) | |
| 重新分類前的其他綜合收益（虧損） | | 56 | | | (34) | | | 1 | | | — | | | (1) | | | 22 | |
| 金額重新歸類為淨收益（虧損） | | — | | | (1) | | | — | | | 1 | | | — | | | — | |
| 税額 | | 1 | | | 8 | | | — | | | — | | | — | | | 9 | |
| 其他綜合收益（虧損），扣除税款 | | 57 | | | (27) | | | 1 | | | 1 | | | (1) | | | 31 | |
| 截至2023年6月30日 | | $ | (99) | | | $ | (20) | | | $ | 8 | | | $ | (111) | | | $ | (1) | | | $ | (223) | |
10。員工福利計劃
固定福利計劃
該公司在英國贊助了一項固定福利養老金計劃（“GXO 英國退休計劃”）。在收購温坎頓時，公司承擔了涵蓋英國和愛爾蘭某些員工的多項養老金計劃（“温坎頓退休計劃”）。公司認可了英鎊109百萬 ($)137收購之日的資產（百萬），反映了記錄在 “其他長期資產” 中的温坎頓退休計劃的資金狀況。
GXO 英國退休計劃和 Wincanton 退休計劃（統稱為 “英國退休計劃”）不允許新的計劃參與者或累積額外福利。
該公司認為其他國際退休計劃對其簡明合併財務報表無關緊要，因此不在本披露範圍內。
英國退休計劃確認的定期淨福利收入的組成部分如下：
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 截至6月30日的三個月 | | 截至6月30日的六個月 |
| （以百萬計） | | 2024 | | 2023 | | 2024 | | 2023 |
| 利息成本 | | $ | (17) | | | $ | (9) | | | $ | (26) | | | $ | (19) | |
| 計劃資產的預期回報率 | | 23 | | | 12 | | | 36 | | | 24 | |
| 淨虧損的攤銷 | | (1) | | | (1) | | | (2) | | | (1) | |
定期養老金淨收入 (1) | | $ | 5 | | | $ | 2 | | | $ | 8 | | | $ | 4 | |
(1) 定期養老金淨收入記錄在簡明合併運營報表中的其他收入淨額中。
固定繳款計劃
該公司已經為其美國員工和某些外國子公司的員工制定了繳款退休計劃。定義的繳款費用如下：
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 截至6月30日的三個月 | | 截至6月30日的六個月 |
| （以百萬計） | | 2024 | | 2023 | | 2024 | | 2023 |
固定繳款成本 (1) | | $ | 21 | | | $ | 15 | | | $ | 38 | | | $ | 32 | |
(1) 固定繳款成本主要記錄在簡明合併運營報表中的直接運營支出中。
11。重組成本及其他
重組成本主要與遣散費有關，包括優化公司財務、人力資源和信息技術職能的項目，以及關閉某些與客户流失無關的公司和行政辦公室。
下表彙總了重組負債的變化，重組負債包含在簡明合併資產負債表中的其他流動負債中：
| | | | | | | | | | | | |
| （以百萬計） | | | | | | |
| 截至 2023 年 12 月 31 日的餘額 | | | | | | $ | 7 | |
| 產生的費用 | | | | | | 17 | |
| 付款 | | | | | | (12) | |
| | | | | | |
截至 2024 年 6 月 30 日的餘額 | | | | | | $ | 12 | |
截至2024年6月30日的重組負債預計將在未來12個月內大量支付。
12。所得税
截至2024年6月30日和2023年6月30日的三個月，所得税支出為美元14百萬和美元20分別為百萬，公司截至2024年6月30日和2023年6月30日的三個月的有效税率為 25.4% 和 23.0分別為％。截至2024年6月30日的三個月，公司與2023年相比的有效税率有所提高，這是由於不可扣除的項目被2024年的準備金回報福利部分抵消。
截至2024年6月30日和2023年6月30日的六個月的所得税支出為美元4 百萬和美元23 分別為百萬，公司截至2024年6月30日和2023年6月30日的六個月的有效税率為 52.3% 和 19.9分別為％。截至2024年6月30日的六個月中，公司有效税率的提高主要是由不可扣除的項目部分抵消的税前收入減少所推動的。
經濟合作與發展組織（“經合組織”）發佈了第二支柱全球反税基侵蝕規則（“第二支柱”）的行政指導，該規則對跨國公司徵收15％的全球最低税。許多第二支柱規則在2024年1月1日開始的財政年度內生效，其他方面將從2025年起生效。該公司預計第二支柱規則不會對2024年的納税義務產生重大影響。
13。承付款和或有開支
該公司參與並將繼續參與因其業務開展而引起的眾多法律訴訟。這些訴訟可能包括因貨物運輸和搬運引起的人身傷害索賠、合同糾紛和就業相關索賠，包括涉嫌違反工資和工時法的行為。
當公司認為可能發生損失並且可以合理估計損失金額時，公司會確定特定法律訴訟的應計金額。公司每季度並在獲得更多信息後審查和調整意外損失的應計額。如果損失既不可能發生，又無法合理估計，或者如果損失風險超過應計金額，則公司將評估是否至少存在合理的可能性可能發生損失或額外損失。如果存在可能發生損失或額外損失的合理可能性，則公司會披露對可能損失的估計值或損失範圍（如果損失是重大的），並且可以進行估計，或者披露無法做出這樣的估計。確定是否可以合理地認為損失是可能的或可能的，是根據管理層和法律顧問對該事項最終結果的評估。
公司管理層認為，它已經充分考慮了可能和合理估計的意外損失的潛在影響。公司管理層認為，公司目前參與的任何事項的最終解決不會對其業績產生重大不利影響
運營、財務狀況或現金流量。但是，無法肯定地預測這些問題的結果，其中一個或多個問題的不利解決可能會對公司的財務狀況、經營業績或現金流產生重大不利影響。與這些事項有關的法律費用在發生時記作支出。
公司承保的責任和超額雨傘保險單被認為足以支付正常運營過程中產生的潛在法律索賠。如果公司被要求在保險提供的承保範圍之外解決法律索賠，則其財務狀況、經營業績或現金流可能會受到負面影響。
2024年6月14日，公司的子公司GXO Warehouse Company, Inc.簽訂了保密和解協議（“和解協議”），以解決與公司與其一位客户在2018年發生的與客户倉庫啟動有關的糾紛（“爭議”）有關的所有索賠。公司於2024年7月5日根據和解協議支付了款項。截至2024年7月10日，該爭議在密蘇裏州西區聯邦地區法院以Lindt等人訴GXO Warehouse Company, Inc.案卷編號為 4:22-cv-00384-BP 的標題提起訴訟，但因有偏見而被駁回，雙方均應承擔各自的費用和費用，法院保留執行保密和解協議條款的管轄權。除和解協議中的其他內容外，雙方均否認了爭議中提出的指控和反訴，並同意相互解除因先前的業務關係和爭議而產生或與之相關的索賠，以換取公司支付的美元45百萬。公司打算根據其現有保險單尋求與本次爭議有關的賠償。公司認可了 $60截至2024年6月30日的六個月中，和解費用、相關律師費、費用和其他相關費用為百萬美元。
2024年7月2日，意大利當局啟動了對GXO在2017年至2023年期間向某些第三方合作勞務提供者繳納的增值税可扣除性的調查。所稱金額為歐元84百萬 ($)90截至 2024 年 6 月 30 日，百萬人）。發生損失的可能性是合理的；但是，鑑於正在進行的調查情況，可能的損失範圍無法合理估計。我們正在就此事進行合作，並認為我們有許多可靠的防禦措施。
第 2 項。管理層對財務狀況和經營業績的討論和分析
關於前瞻性陳述的警示聲明
本10-Q表季度報告以及我們不時發表的其他書面報告和口頭陳述包含經修訂的1933年《證券法》（“證券法”）第27A條和經修訂的1934年《證券交易法》（“交易法”）第21E條所指的前瞻性陳述。除歷史事實陳述以外的所有陳述都是前瞻性陳述，或可能被視為前瞻性陳述。在某些情況下，前瞻性陳述可以通過使用前瞻性術語來識別，例如 “預期”、“估計”、“相信”、“繼續”、“可能”、“計劃”、“潛在”、“預測”、“應該”、“預期”、“目標”、“預測”、“目標”、“指導”、“展望”、“努力””、“目標”、“軌跡” 或這些術語或其他類似術語的否定詞。但是，沒有這些詞語並不意味着這些陳述不是前瞻性的。這些前瞻性陳述基於公司根據其經驗和對歷史趨勢、當前狀況和預期未來發展的看法，以及其認為適合具體情況的其他因素做出的某些假設和分析。這些前瞻性陳述受已知和未知的風險、不確定性和假設的影響，這些風險和假設可能導致實際結果、活動水平、業績或成就與此類前瞻性陳述所表達或暗示的任何未來業績、活動水平、業績或成就存在重大差異。可能導致或促成重大差異的因素包括下文討論的因素以及公司向美國證券交易委員會（“SEC”）提交的其他文件中討論的風險。本10-Q表季度報告中列出的所有前瞻性陳述均受這些警示性陳述的限制，無法保證公司預期的業績或發展能夠實現，即使已基本實現，也無法保證它們會對公司或其業務或運營產生預期的後果或影響。
以下管理層對財務狀況和經營業績的討論和分析應與公司於2024年2月15日向美國證券交易委員會提交的截至2023年12月31日財年的10-k表年度報告（“2023年10-K表格”）中包含的經審計的合併財務報表及其附註以及本10-Q表季度報告中其他地方包含的未經審計的簡明合併財務報表及其相關附註一起閲讀。
業務概述
GXO Logistics, Inc. 及其子公司（“GXO”、“公司”、“我們的” 或 “我們”）是世界上最大的純合同物流提供商，也是該行業最重要的創新者。我們為客户提供高附加值的倉儲和配送、訂單履行、電子商務、逆向物流和其他供應鏈服務，這些服務因我們大規模提供技術支持的定製解決方案的能力而與眾不同。我們的客户依靠我們在供應鏈中高效地運送他們的貨物——從貨物到達我們倉庫的那一刻起，一直到配送和配送以及退貨產品的管理。我們的客户羣包括表現出高增長和/或持續需求的行業的許多藍籌股領導者，通過客户外包物流服務具有巨大的增長潛力。
我們的商業模式是輕資產，在歷史週期中具有彈性，具有高回報、強勁的自由現金流以及收入和收益的可見性。我們與客户簽訂的絕大多數合同都是長期性的，我們的倉庫租賃安排通常與合同期限保持一致。該公司既有固定價格合約（封閉式賬面合約或混合合約），也有成本加成合約（公開賬面合約）。我們的大多數客户合同都包含固定和可變部分。固定部分通常設計用於支付倉庫、技術和設備成本，而可變部分則根據預期數量和相關勞動力成本確定。根據固定價格合同，公司同意以預先確定的價格完成指定的工作。如果公司的實際成本與談判價格時所依據的估計有所不同，則公司將產生或多或少的利潤。成本加價合同規定支付合同履行期間產生的允許費用加上規定的利潤。
2024年4月29日，該公司完成了對温坎頓有限公司（“温坎頓”）的收購，該公司是一家專門提供倉儲和運輸解決方案的英國物流提供商（“温坎頓收購”）。2023年10月23日，該公司完成了對總部位於德克薩斯州歐文的電子商務訂單配送公司PFSweb, Inc.（“PFS”）的收購（“PFS收購”）。有關我們收購的更多信息，請參閲註釋 4。收購。
運營結果
截至2024年6月30日的三個月，與截至2023年6月30日的三個月相比
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 截至6月30日的三個月 |
| （以百萬計） | | 2024 | | 2023 | | $ Change | | % 變化 |
| 收入 | | $ | 2,846 | | | $ | 2,394 | | | $ | 452 | | | 19 | % |
| 直接運營費用 | | 2,389 | | | 1,957 | | | 432 | | | 22 | % |
| 銷售、一般和管理費用 | | 270 | | | 245 | | | 25 | | | 10 | % |
| 折舊和攤銷費用 | | 99 | | | 84 | | | 15 | | | 18 | % |
| 交易和整合成本 | | 15 | | | 6 | | | 9 | | | n/m |
| 重組成本及其他 | | 1 | | | 3 | | | (2) | | | (67) | % |
| 訴訟費用 | | (3) | | | — | | | (3) | | | n/m |
| 營業收入 | | 75 | | | 99 | | | (24) | | | (24) | % |
| 其他收入，淨額 | | 1 | | | 1 | | | — | | | n/m |
| 利息支出，淨額 | | (23) | | | (14) | | | (9) | | | 64 | % |
| 所得税前收入 | | 53 | | | 86 | | | (33) | | | (38) | % |
| 所得税支出 | | (14) | | | (20) | | | 6 | | | (30) | % |
| 淨收入 | | $ | 39 | | | $ | 66 | | | $ | (27) | | | (41) | % |
n/m-沒有意義
截至2024年6月30日的三個月，收入增長了19％，達到28億美元，達到4.52億美元，而2023年同期為24億美元。這一增長主要反映了對温坎頓和PFS的3.96億美元收購。收入也有所增加，這主要是由於我們在英國和愛爾蘭的業務增長，這主要是由新合同實施推動的。
直接運營費用由固定和可變費用組成，包括與倉庫相關的運營成本，包括人員成本、租金支出、公用事業成本、設備維護和維修成本、運輸成本、材料和供應成本以及信息技術費用。截至2024年6月30日的三個月，直接運營支出增長了22％，達到24億美元，達到4.32億美元，而2023年同期為20億美元。對温坎頓和PFS的收購使直接運營支出增加了3.4億美元。直接運營支出也有所增加，這是由於業務增長導致英國和愛爾蘭的人事和臨時勞動力支出增加。截至2024年6月30日的三個月，直接運營支出佔收入的百分比為83.9％，而2023年同期為81.7％。
銷售、一般和管理費用（“SG&A”）主要包括行政和管理職能的薪金和福利成本、專業費用、壞賬支出和法律費用。截至2024年6月30日的三個月，銷售和收購增加了2500萬美元，達到2.7億美元，而2023年同期為2.45億美元。銷售和收購的增加主要是由於對温坎頓和PFS的收購。
截至2024年6月30日的三個月，折舊和攤銷費用增加了1,500萬美元，達到9,900萬美元，而2023年同期為8400萬美元。截至2024年6月30日和2023年6月30日的三個月，攤銷費用分別為2200萬美元和1,900萬美元。折舊和攤銷費用的增加主要是由於收購了温坎頓和PFS。
截至2024年6月30日的三個月，交易和整合成本為1500萬美元，主要與收購温坎頓有關。截至2023年6月30日的三個月，交易和整合成本為600萬美元，主要與Clipper Logistics plc的整合有關。
重組成本和其他成本主要與遣散費用有關，包括優化財務、人力資源和信息技術職能的項目，與客户流失無關。截至2024年6月30日的三個月，重組成本和其他成本為100萬美元，而2023年同期為300萬美元。
與法律和解相關的訴訟費用。2024年6月14日，該公司的子公司GXO Warehouse Company, Inc.就與公司與其一位客户在2018年發生的與客户倉庫啟動有關的糾紛的索賠簽訂了和解協議。我們確認在截至2024年6月30日的三個月內，和解費用減少了300萬美元。有關我們法律事務的更多信息，請參閲註釋 13。承諾和突發事件。
其他淨收入如下：
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 截至6月30日的三個月 |
| （以百萬計） | | 2024 | | 2023 | | $ Change | | % 變化 |
定期養老金淨收入 | | $ | 5 | | | $ | 2 | | | $ | 3 | | | n/m |
| 外幣收益（虧損）： | | | | | | | | |
已實現的外幣期權和遠期合約虧損 | | (1) | | | (4) | | | 3 | | | (75) | % |
未實現的外幣期權和遠期合約收益 | | 1 | | | 3 | | | (2) | | | (67) | % |
外幣交易和調整損失 | | (4) | | | — | | | (4) | | | n/m |
| 外幣損失總額 | | (4) | | | (1) | | | (3) | | | n/m |
| | | | | | | | |
| 其他收入，淨額 | | $ | 1 | | | $ | 1 | | | $ | — | | | n/m |
n/m-沒有意義
淨利息支出增加的主要原因是收購温坎頓所產生的債務，但本期跨貨幣互換收益的增加部分抵消了利息支出。利息支出，淨額如下：
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 截至6月30日的三個月 |
| （以百萬計） | | 2024 | | 2023 | | $ Change | | % 變化 |
債務和資本租賃 | | $ | 34 | | | $ | 23 | | | $ | 11 | | | 48 | % |
跨幣種互換 | | (11) | | | (8) | | | (3) | | | 38 | % |
利息收入 | | — | | | (1) | | | 1 | | | (100) | % |
| 利息支出，淨額 | | $ | 23 | | | $ | 14 | | | $ | 9 | | | 64 | % |
截至2024年6月30日的三個月，所得税前收入為5,300萬美元，而2023年同期為8,600萬美元。下降的主要原因是交易和整合成本以及淨利息支出增加。
截至2024年6月30日的三個月，所得税支出為1,400萬美元，而2023年同期為2,000萬美元。截至2024年6月30日的三個月，我們的有效税率為25.4％，而2023年同期為23.0％。我們有效税率的提高是由不可扣除的項目推動的，但部分被2024年的準備金回報福利所抵消。
截至2024年6月30日的六個月與截至2023年6月30日的六個月相比
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 截至6月30日的六個月 |
| （以百萬計） | | 2024 | | 2023 | | $ Change | | % 變化 |
| 收入 | | $ | 5,302 | | | $ | 4,717 | | | $ | 585 | | | 12 | % |
| 直接運營費用 | | 4,445 | | | 3,863 | | | 582 | | | 15 | % |
| 銷售、一般和管理費用 | | 519 | | | 503 | | | 16 | | | 3 | % |
| 折舊和攤銷費用 | | 191 | | | 167 | | | 24 | | | 14 | % |
| 交易和整合成本 | | 34 | | | 19 | | | 15 | | | 79 | % |
| 重組成本及其他 | | 17 | | | 24 | | | (7) | | | (29) | % |
| 訴訟費用 | | 60 | | | — | | | 60 | | | n/m |
| 營業收入 | | 36 | | | 141 | | | (105) | | | (74) | % |
| 其他收入，淨額 | | 7 | | | 1 | | | 6 | | | n/m |
| 利息支出，淨額 | | (36) | | | (27) | | | (9) | | | 33 | % |
| 所得税前收入 | | 7 | | | 115 | | | (108) | | | (94) | % |
| 所得税支出 | | (4) | | | (23) | | | 19 | | | (83) | % |
| 淨收入 | | $ | 3 | | | $ | 92 | | | $ | (89) | | | (97) | % |
n/m-沒有意義
截至2024年6月30日的六個月中，收入增長了12％，達到53億美元，達到5.85億美元，而2023年同期為47億美元。這一增長主要反映了對温坎頓和PFS的收購增加了4.59億美元。收入也有所增加，這主要是由於我們在英國和愛爾蘭的業務增長，這主要是由新合同實施推動的。在截至2024年6月30日的六個月中，外匯流動增加了5000萬美元的收入。
直接運營費用由固定和可變費用組成，包括與我們的物流設施相關的運營成本，包括人員成本、設施和設備費用，例如租金、公用事業、設備維護和維修、運輸成本、材料和用品成本以及信息技術費用。截至2024年6月30日的六個月中，直接運營支出增長了15％，達到44億美元，達到5.82億美元，而2023年同期為39億美元。對温坎頓和PFS的收購使直接運營支出增加了3.91億美元。由於業務增長導致英國和愛爾蘭的人事和臨時勞動力支出增加，直接運營費用也有所增加。截至2024年6月30日的六個月中，直接運營支出佔收入的百分比為83.8％，而2023年同期為81.9％。
銷售、一般和管理費用（“SG&A”）主要包括行政和管理職能的薪金和福利、專業費用和法律費用。截至2024年6月30日的六個月中，銷售和收購增長了3％，達到5.19億美元，增幅1,600萬美元，而2023年同期為5.03億美元。銷售和收購的增加主要是由於收購了温坎頓和PFS。
截至2024年6月30日的六個月中，折舊和攤銷費用增加了2400萬美元，達到1.91億美元，而2023年同期為1.67億美元。截至2024年6月30日和2023年6月30日的六個月中，攤銷費用分別為4,100萬美元和3,600萬美元。折舊和攤銷費用的增加主要是由於收購了温坎頓和PFS。
截至2024年6月30日的六個月中，交易和整合成本為3,400萬美元，而2023年同期為1,900萬美元。截至2024年6月30日的六個月的交易和整合成本主要與收購温坎頓有關。截至2023年6月30日的六個月的交易和整合成本主要與快船物流公司的整合有關。
重組成本和其他成本主要與遣散費用有關，包括優化財務、人力資源和信息技術職能的項目，與客户流失無關。重組成本
截至2024年6月30日的六個月中，其他收入為1,700萬美元，而2023年同期為2,400萬美元。在截至2024年6月30日的六個月中，重組成本和其他與旨在集中某些流程和標準化運營結構的重組計劃有關。在截至2023年6月30日的六個月中，重組成本和其他費用包括1,800萬美元的遣散費和因關閉某些公司和行政辦公室而產生的600萬美元的減值費用。
與法律和解相關的訴訟費用。2024年6月14日，該公司的子公司GXO Warehouse Company, Inc.就與公司與其一位客户在2018年發生的與客户倉庫啟動有關的糾紛的索賠簽訂了和解協議。在截至2024年6月30日的六個月中，我們確認了6000萬美元的和解費用、相關律師費、費用和其他相關費用。有關我們法律事務的更多信息，請參閲註釋 13。承諾和意外開支。
其他收入，由於養老金收入增加和外匯變動，淨收入增加。其他收入，淨額如下：
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 截至6月30日的六個月 |
| （以百萬計） | | 2024 | | 2023 | | $ Change | | % 變化 |
定期養老金淨收入 | | $ | 8 | | | $ | 4 | | | $ | 4 | | | 100 | % |
| 外幣收益（虧損）： | | | | | | | | |
已實現的外幣期權和遠期合約虧損 | | (2) | | | (6) | | | 4 | | | (67) | % |
未實現的外幣期權和遠期合約收益 | | 4 | | | 4 | | | — | | | n/m |
外幣交易和調整損失 | | (3) | | | (1) | | | (2) | | | n/m |
| 外幣損失總額 | | (1) | | | (3) | | | 2 | | | (67) | % |
| | | | | | | | |
| 其他收入，淨額 | | $ | 7 | | | $ | 1 | | | $ | 6 | | | n/m |
n/m-沒有意義
淨利息支出增加的主要原因是收購温坎頓所產生的債務，但本期跨貨幣互換收益的增加部分抵消了利息支出。利息支出，淨額如下：
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 截至6月30日的六個月 |
| （以百萬計） | | 2024 | | 2023 | | $ Change | | % 變化 |
債務和資本租賃 | | $ | 58 | | | $ | 47 | | | $ | 11 | | | 23 | % |
跨幣種互換 | | (19) | | | (16) | | | (3) | | | 19 | % |
利息收入 | | (3) | | | (4) | | | 1 | | | (25) | % |
| 利息支出，淨額 | | $ | 36 | | | $ | 27 | | | $ | 9 | | | 33 | % |
n/m-沒有意義
截至2024年6月30日的六個月中，所得税前收入為700萬美元，而2023年同期為1.15億美元。下降的主要原因是與訴訟費用、交易和整合成本以及淨利息支出相關的成本增加。
截至2024年6月30日的六個月中，所得税支出為400萬美元，而2023年同期為2,300萬美元。截至2024年6月30日的六個月中，我們的有效税率為52.3％，而2023年同期為19.9％。截至2024年6月30日的六個月中，公司有效税率的提高主要是由不可扣除的項目部分抵消的税前收入減少所推動的。
流動性和資本資源
我們為運營和預期資本需求提供資金的能力取決於運營產生的現金，必要時還要定期使用我們的循環信貸額度和保理計劃。我們未來現金的主要用途將主要用於為我們的運營、營運資金需求、資本支出、償還借款和戰略業務發展交易提供資金。我們新合約創業的時間和規模可能會有所不同，可能會對我們的現金流產生正面或負面影響。我們會根據我們的運營需求、增長計劃和資本資源不斷評估我們的流動性要求和資本結構。
截至2024年6月30日，我們持有4.69億美元的現金及現金等價物，扣除循環信貸額度下的信用證後，我們的借款能力為9.26億美元。我們認為，我們的手頭現金和現金等價物、運營現金流、循環信貸額度以及保理計劃的使用將提供足夠的流動性，以運營我們的業務，為我們的當前和承擔的債務提供至少未來12個月的資金。
有關我們的租賃義務、負債和合同義務現金要求的更多信息，請參閲附註3。租賃，註釋 6。債務和融資安排及附註13.本10-Q表季度報告第一部分第1項中的承諾和突發事件。
財務狀況
下表彙總了我們的資產和負債餘額：
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 6月30日 | | 十二月三十一日 | | | | |
| （以百萬計） | | 2024 | | 2023 | | $ Change | | % 變化 |
| 流動資產總額 | | $ | 2,797 | | | $ | 2,568 | | | $ | 229 | | | 9 | % |
| 長期資產總額 | | 8,563 | | | 6,939 | | | 1,624 | | | 23 | % |
| 流動負債總額 | | 3,269 | | | 2,626 | | | 643 | | | 24 | % |
| 長期負債總額 | | 5,158 | | | 3,935 | | | 1,223 | | | 31 | % |
從 2023 年 12 月 31 日到 2024 年 6 月 30 日，總資產和負債有所增加，這主要是由於對温坎頓的收購。從2023年12月31日到2024年6月30日，長期負債總額增加，這主要是由於發行了11億美元的無抵押票據，為收購温坎頓提供資金。
現金流活動
如我們的簡明合併現金流量表所示，我們來自運營、投資和融資活動的現金流彙總如下：
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 截至6月30日的六個月 |
| （以百萬計） | | 2024 | | 2023 | | $ Change | | % 變化 |
| 經營活動提供的淨現金 | | $ | 165 | | | $ | 100 | | | $ | 65 | | | 65 | % |
| 用於投資活動的淨現金 | | (1,014) | | | (140) | | | (874) | | | n/m |
| 由（用於）融資活動提供的淨現金 | | 857 | | | (155) | | | 1,012 | | | n/m |
| 匯率對現金和現金等價物的影響 | | (7) | | | 5 | | | (12) | | | n/m |
| 現金、限制性現金和現金等價物的淨增加（減少） | | $ | 1 | | | $ | (190) | | | $ | 191 | | | n/m |
n/m-沒有意義
運營活動
截至2024年6月30日的六個月中，經營活動提供的現金流與2023年同期相比增加了6500萬美元。這一增長主要是由於營運資金的變化，主要是由應收賬款的收取和付款時間所推動的，但淨收入的減少部分抵消了這一變化。
投資活動
在截至2024年6月30日的六個月中，投資活動使用了10.14億美元的現金，在2023年同期使用了1.4億美元的現金。在截至2024年6月30日的六個月中，扣除收到的現金後，我們使用8.63億美元為收購温坎頓提供了資金，使用了1.61億美元的現金購買了財產和設備，並從出售不動產和設備中獲得了1000萬美元的現金。在截至2023年6月30日的六個月中，我們使用了1.5億美元的現金購買了財產和設備，並從出售不動產和設備中獲得了1000萬美元的現金。
融資活動
在截至2024年6月30日和2023年6月30日的六個月中，融資活動分別創造了8.57億美元並使用了1.55億美元的現金。在截至2024年6月30日的六個月中，來自融資活動的現金來源是發行10.85億美元的長期債務，部分被用於償還1.96億美元債務的現金、用於償還融資租賃義務的1,900萬美元以及股權獎勵淨結算的700萬美元員工税款所抵消。在截至2023年6月30日的六個月中，融資活動現金的主要用途是1.38億美元用於償還債務，1,600萬美元用於償還融資租賃債務，600萬美元用於支付淨股權獎勵結算的員工税。
資產負債表外安排
我們不參與任何對我們的財務狀況、財務狀況變化、收入或支出、經營業績、流動性、資本支出或資本資源產生或合理可能產生當前或未來重大影響的資產負債表外財務安排。
合同義務
在截至2024年6月30日的六個月中，我們簽訂了11億美元的無抵押票據，為收購温坎頓提供資金。除了此處提到的無抵押票據外，截至2024年6月30日，該公司的合同義務與2023年12月31日相比沒有重大變化。
關鍵會計政策與估計
正如我們先前在2023年10-k表格第二部分第7項的 “關鍵會計政策” 中披露的那樣，關鍵會計政策和估算沒有重大變化。
會計公告
與新會計準則相關的信息載於附註1。本10-Q表季度報告第一部分第1項中的列報基礎和重要會計政策。
第 3 項。關於市場風險的定量和定性披露
我們面臨的市場風險可能會影響我們的簡明合併財務報表，這主要是由於可變利率的長期債務和某些外幣的波動。為了減少與利息和外幣匯率風險相關的市場風險敞口，我們訂立了各種衍生工具。在截至6月30日的六個月中，我們的市場風險敞口沒有實質性變化，
2024年，取自我們截至2023年12月31日止年度10-k表第二部分第7A項的 “市場風險定量和定性披露” 中披露的內容。
第 4 項。控制和程序
評估披露控制和程序
在包括首席執行官（“首席執行官”）和首席財務官（“CFO”）在內的管理層的監督和參與下，我們對披露控制和程序的設計和運作的有效性進行了評估，該術語的定義見2024年6月30日修訂的1934年《證券交易法》第13a-15（e）條和第15d-15（e）條。根據該評估，我們的首席執行官兼首席財務官得出結論，我們的披露控制和程序自2024年6月30日起生效，因此，我們的證券交易委員會（“SEC”）報告中要求包含的信息：（i）在與公司（包括我們的合併子公司）相關的美國證券交易委員會規則和表格規定的時間內記錄、處理、彙總和報告，以及（ii）收集並傳達給我們的管理層，包括我們的首席執行官和首席財務官（視情況而定），以便及時做出以下決策需要披露。
財務報告內部控制的變化
除了設計和實施與收購PFSweb, Inc. 相關的內部控制措施外，在截至2024年6月30日的三個月中，我們的財務報告內部控制沒有發生任何對我們的財務報告內部控制產生重大影響或合理可能產生重大影響的變化。
第二部分——其他信息
第 1 項。法律訴訟
參見注釋 13。本10-Q表季度報告第一部分第1項中的承諾和突發事件，描述了我們的法律訴訟。
第 1A 項。風險因素
正如我們之前在截至2023年12月31日的10-k表格第一部分第1A項所載 “風險因素” 中披露的那樣，風險因素沒有重大變化。
第 6 項。展品
| | | | | | | | |
展覽
數字 | | 描述 |
| 3.1 | | GXO Logistics, Inc. 經修訂和重述的公司註冊證書修正案（參照公司於2024年5月23日向美國證券交易委員會提交的8-k表最新報告（委員會文件編號001-40470）附錄3.1納入）。 |
| 4.1 | | 作為受託人的GXO Logistics, Inc.和N.A. Computershare信託公司（作為富國銀行全國協會的繼任者）於2024年5月6日簽訂的第二份補充契約（包括票據的表格）（參照公司於2024年5月6日向美國證券交易委員會提交的表格8-k最新報告（委員會文件編號001-40470）附錄4.2納入）。 |
| 10.1*+ | | GXO Logistics fSt Limited與Corinna Refsgaard之間的報價信，日期為2024年3月7日。 |
| 10.2*+ | | GXO Logistics fSt Limited與Corinna Refsgaard之間的服務協議，日期為2024年2月23日。 |
| 10.3*+ | | GXO Logistics fSt Limited與Corinna Refsgaard之間的養老金充值信函，日期為2024年4月10日。 |
| 10.4*+ | | GXO Logistics FsT Limited與Corinna Refsgaard之間的補償協議和承諾，日期為2024年3月7日。 |
| 31.1* | | 根據2002年《薩班斯-奧克斯利法案》第302條對首席執行官進行認證，內容涉及註冊人截至2024年6月30日的財政季度的10-Q表季度報告。 |
| 31.2* | | 根據2002年《薩班斯-奧克斯利法案》第302條對註冊人截至2024年6月30日的財政季度的10-Q表季度報告對首席財務官進行認證。 |
| 32.1** | | 根據2002年《薩班斯-奧克斯利法案》第906條對首席執行官的認證，內容涉及註冊人截至2024年6月30日的財政季度的10-Q表季度報告。 |
| 32.2** | | 根據2002年《薩班斯-奧克斯利法案》第906條，對註冊人截至2024年6月30日的財政季度的10-Q表季度報告進行首席財務官認證。 |
| 101.INS* | | 內聯 XBRL 實例文檔。 |
| 101.SCH* | | 內聯 XBRL 分類擴展架構。 |
| 101.CAL* | | 內聯 XBRL 分類擴展計算鏈接庫。 |
| 101.DEF* | | 內聯 XBRL 分類法擴展定義鏈接庫。 |
| 101.LAB* | | 內聯 XBRL 分類擴展標籤 Linkbase。 |
| 101.PRE* | | 內聯 XBRL 分類學擴展演示文稿鏈接庫。 |
| 104* | | 封面交互式數據文件（格式為行內 XBRL，包含在附錄 101 中）。 |
| * | | 隨函提交。 |
| ** | | 隨函提供。 |
| + | | 該展品是管理合同或補償計劃或安排。 |
簽名
根據1934年《證券交易法》的要求，註冊人已正式促使下列簽署人代表其簽署本報告，並獲得正式授權。
| | | | | | | | |
| | GXO Logistics, Inc |
| | |
日期：2024 年 8 月 6 日 | 作者： | /s/ 馬爾科姆·威爾遜 |
| | 馬爾科姆·威爾遜 |
| | （首席執行官） |
| | （首席執行官） |
| | |
日期：2024 年 8 月 6 日 | 作者： | /s/ Baris Oran |
| | 巴里斯·奧蘭 |
| | （首席財務官） |
| | （首席財務官） |
