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Ichor Holdings，有限公司宣佈2024年第二季度財務業績。

加利福尼亞州弗裏蒙特，2024年8月6日——Ichor Holdings，Ltd.（納斯達克：ICHR），作為半導體資本設備關鍵流體輸送子系統和元件的設計、工程和製造領先者，今天宣佈2024年第二季度財務報告。

2024年第二季度業績亮點：

•營業收入為2.03億美元，接近我們在5月份公佈的指引範圍的上限；

•按照普通會計準則計算，毛利潤率為12.6%，按照非依據普通會計準則計算，毛利率為13.0%；

•按照普通會計準則計算，每股收益為（0.15）美元，按照非依據普通會計準則計算，每股收益為0.05美元；

•自由現金流為1500萬美元。

首席執行官Jeff Andreson評論道：“我們看到了2024年晶圓廠加工設備客户需求復甦的跡象。隨着第二季度收入接近我們預期的上限，我們也很高興看到，在類似的收入水平下，在過去兩個季度裏，毛利潤表現不斷提高。隨着行業需求勢頭不斷增強，我們預計在未來幾個季度繼續實現毛利率擴張和盈利能力和現金流改善方面的目標。實現我們的財務業績目標的關鍵是現在正在進行的新專有產品推出和客户資質認證，它們繼續產生積極的拉力和動力。我們預計2024年下半年會更加強勁，這主要是由於計算領先的半導體器件的新技術和產能投資的逐漸增長所致。”

截至2024年第二季度，營業收入為2.032億美元，淨虧損為510萬美元，攤薄後每股收益（“攤薄後EPS”）為（0.15）美元。相較於2024年第一季度和去年同期第二季度的營業收入分別為2.014億美元和1.85億美元、淨虧損分別為900萬美元和（2070）萬美元、攤薄後EPS分別為（0.30）美元和（0.71）美元。

截至2024年第二季度，非依據美國通用會計準則的淨收益為180萬美元，非GAAP攤薄後EPS為0.05美元。相較於2024年第一季度和去年同期第二季度，非依據美國通用會計準則淨收益為（2.7）萬美元和70萬美元，非GAAP攤薄後EPS為（0.09）美元和0.02美元。

針對2024年第三季度，我們預計營業收入區間在1.95億美元至2.1億美元之間。預計GAAP攤薄後EPS區間在（0.17）美元至（0.06）美元之間，預計非GAAP攤薄後EPS區間在0.05美元至0.15美元之間。

本非GAAP攤薄後EPS展望不包括約210萬美元的無形資產攤銷和約480萬美元的股票期權支出，以及相關的所得税影響。非GAAP攤薄後EPS應與我們按照GAAP所呈現的財務信息一起考慮，但不應視其為替代品。

截至2024年第二季度末，我們的現金及現金等價物為1.143億美元，較上一季度增長1220萬美元，較2013年12月31日止年度增長3440萬美元。

2024年第二季度的1220萬美元增長主要是由於1750萬美元的經營活動產生的淨現金流入，部分抵消了280萬美元的資本支出和190萬美元的信貸設施淨支付。2024年6月30日止6個月的3440萬美元增長主要是由於2024年3月份發行380萬股普通股的募集淨收益1.367億美元，以及2230萬美元的經營活動淨現金流入，部分抵消了11880萬美元的信貸設施淨支付和73萬美元的資本支出。

2024年第二季度我們的1750萬美元經營活動產生的淨現金流入包括1210萬美元的淨非現金收費，其中包括810萬美元的折舊和攤銷費用和390萬美元的股票期權支出，以及1050萬美元的淨營運資產和負債的減少，部分抵消了510萬美元的淨虧損。2024年6月30日止6個月，我們的2230萬美元經營活動產生的淨現金流入包括2230萬美元的淨非現金收費，其中包括1570萬美元的折舊和攤銷費用和630萬美元的股票期權支出，以及1410萬美元的淨營運資產和負債的減少，部分抵消了1410萬美元的淨虧損。

2024年第二季度淨營運資產和負債的減少1050萬美元，主要是由於存貨減少920萬美元和應收賬款減少820萬美元，部分抵消了應付賬款減少350萬美元和應計成本及其他負債減少340萬美元。截至2024年6月30日，淨營運資產和負債的減少1410萬美元主要是由於存貨減少1440萬美元。

除了美國通用會計準則（“GAAP”）財報結果外，本新聞稿還包括非GAAP財務結果，包括非GAAP毛利率、非GAAP營業收入、非GAAP淨收益（虧損）、非GAAP攤薄後EPS和自由現金流。管理層使用非GAAP指標評估我們的運營和財務結果。我們認為呈現非GAAP結果對於投資者分析業務趨勢和與之前時期進行比較的業績並提高投資者從管理層角度看待我們的結果的能力是有用的。非GAAP毛利、營業收入和淨收益的定義是：毛利、營業收入（虧損）或淨收益（虧損），分別排除（1）無形資產的攤銷、股票期權支出、發生在毛利、營業收入（虧損）或淨收益（虧損）內部以外的離散或非經常性費用和收益（包括與交易有關的成本、合同和法律和解的獲得和損失、設施關閉成本和因裁員計劃的削減而產生的割裂費用）; (2) 這些非GAAP調整的所得税影響以及非經常性離散性税收事項，包括遞延所得税資產計提減值的影響。所有非GAAP調整都以毛數呈現；相關的所得税影響，包括應計和遞延所得税費用，在標題為“與非GAAP調整相關的税收調整”下的調整行中列出。非GAAP攤薄後EPS定義為非GAAP淨收益除以該時期加權平均攤薄普通股股份。非GAAP毛利率和非GAAP營業利潤率定義為非GAAP毛利和非GAAP營業收入相對淨銷售的商業模型。自由現金流定義為提供或使用經營活動的現金淨額減去資本支出。顯示這些GAAP和非GAAP基礎上的指標，以及歸納腳註的表格，均附於本新聞稿之後。

非GAAP結果作為分析工具存在侷限性，您不應將其孤立地視為我們按照GAAP報告的結果或其它公司的依據不同而計算的非GAAP結果相比來評價我們的業績，這兩種計算方式和計量方法可能會降低我們的非GAAP結果的有用性。

由於這些侷限性，您應將我們按照GAAP報告的業績和結果以及表現與非GAAP結果一同作為財務表現指標，非GAAP結果概述本文的呈現並不意味着我們未來的結果不會受到這些費用和其它離散性或非經常性費用和收益的影響。

我們將會在美西時間下午1:30舉行電話會議，討論我們2024年第二季度的業績和前景。

要聽取電話會議的現場網絡廣播，請訪問我們的投資者關係網站https://ir.ichorsystems.com，或轉到https://www.webcast-eqs.com/register/ichorholdings080624/zh-cn現場鏈接。

若要通過電話收聽，請撥打（877）407-0989（國內）或+1（201）389-0921（國際），會議ID：13747600。 會議結束後，可通過相同的網絡廣播鏈接收聽回放。

我們是關鍵流體輸送子系統和元件的設計，工程和製造領先者，主要為半導體資本設備，以及其他行業如防禦/航空和醫療領域。 我們的主要產品包括氣體和化學輸送子系統，統稱為流體輸送子系統，這是在製造半導體器件的過程中使用的工具的關鍵元素。 我們的氣體輸送子系統提供傳輸，監測和控制用於半導體制造過程（例如蝕刻和沉積）等的特殊氣體的精確數量。 我們的化學輸送子系統精確地混合和分配用於半導體制造過程（例如化學機械平面化，電鍍和清洗）中使用的反應液體化學物質。 我們還提供精密加工元件，焊接組件，電子束和激光焊接元件，精密真空和氫氣釺焊，表面處理技術和其他專有產品。 我們總部位於加利福尼亞州弗裏蒙特。 https://ir.ichorsystems.com。

我們的52或53周財務年度截止於12月的最後一個星期五。 我們截至2024年12月27日和2023年12月29日的財政年度均為52周。與2024年和2023年有關的是截至當時結束的財政年度。截至2024年6月28日，2024年3月29日和2023年6月30日的三個月期間均為13周。與2024年第二季度，2024年第一季度和2023年第二季度有關的是截至當時結束的三個月期間。

本公告中的某些陳述是根據1995年修訂的《私人證券訴訟改革法案》和1934年修訂的《證券交易法》第21E條的安全港規定所作的“前瞻性陳述”。 所使用的“預計”，“相信”，“考慮”，“設計”，“估計”，“期望”，“預測”，“目標”，“指導方針”，“打算”，“可能”，“展望”，“計劃”，“預測”，“看見”，“尋求”，“目標”，“將”和類似的表達或這些詞的變體或否定，旨在識別前瞻性陳述，儘管並非所有前瞻性陳述都包含這些識別詞語。 前瞻性陳述的示例包括但不限於我們對2024財年第三季度的展望，有關當前商業環境，2024年收入水平，製造商對於水淨化設備的投資，我們對新產品研發的投資，收購新業務，2024年和2025年公司和行業的增長和表現，以及任何沒有直接相關到任何歷史事實的其他聲明。 這種前瞻性陳述是根據管理層在此文件日起以後對未來事件的當前預期而進行的，並涉及許多風險和不確定性，這些風險和不確定性可能導致我們的實際結果與我們的前瞻性表述中表達或隱含的結果大大不同。 我們的實際結果和結果可能因各種因素而與這些前瞻性陳述所包含的結果不同，包括但不限於：地緣政治，經濟和市場條件，包括高通貨膨脹，財政和貨幣政策的變化，高利率，貨幣波動，供應鏈中的挑戰以及由於烏克蘭和中東的衝突而對全球經濟造成任何破壞的任何干擾;製造商的支出依賴於半導體資本設備行業的週期性下降;對於我們銷售額的很大一部分依賴於極少數原始設備製造商（“ OEM”）;客户擁有的談判槓桿;我們參與行業的競爭力和快速演變;跟上我們服務的行業和技術創新的發展;設計，開發和推出被原始設備製造商接受的新產品，以保留我們的現有客户並獲得新客户;有效管理我們的製造和採購過程;我們產品的缺陷可能會損害我們的聲譽，降低市場接受度並導致潛在的昂貴訴訟;以及我們對有限供應商的依賴。 其他有關這些和其他因素的詳細信息可以在我們向證券交易委員會（SEC）的備案中找到，包括我們2019年12月29日年度報告表單10k中列出的其他風險，相關因素和不確定性以及我們可能提供給SEC的任何其他週期性報告中確定的風險。

本新聞稿中的所有前瞻性陳述均基於我們在此文件日可獲得的信息，並在其整體上經過本警告聲明的資格。 我們無義務更新或修訂此處包含的任何前瞻性陳述，無論是根據實際結果，還是根據我們的期望，未來事件或發展，或其他原因，但須依據法律規定更新。

聯繫方式：

CFO Greg Swyt 510-897-5200

IR和戰略倡議Claire McAdams 530-265-9899

ir@ichorsystems.com

資料來源：Ichor Holdings，Ltd。

ICHOR HOLDINGS，LTD。

合併資產負債表

(以千為單位，除每股數據外)

(未經審計)

ICHOR HOLDINGS，LTD。

綜合損益表

(以千為單位，除每股數據外)

（未經審計）

ICHOR HOLDINGS，LTD。

合併現金流量表

(以千為單位)

（未經審計）

ICHOR HOLDINGS，LTD。

美國通用會計原則毛利潤與非美國通用會計原則毛利潤的調節

（以千美元為單位）

（未經審計）

(1) 代表我們的全球裁員計劃所涉及的退出費用。

ICHOR HOLDINGS，LTD。

美國通用會計原則營業收入（虧損）與非美國通用會計原則營業收入（虧損）的調節

（以千美元為單位）

(未經審計)

(1) 代表在我們的收購計劃中發生的交易相關費用。

(2) 代表我們的全球裁員計劃所涉及的退出費用，以及截至二零二四年六月二十八日止的三個和六個月內，與退出和合並我們位於美國的製造業設施相關的 0.5 百萬美元的費用。

ICHOR HOLDINGS，LTD。

美國通用會計原則淨虧損與非美國通用會計原則淨利潤的調節

(以千為單位，除每股數據外)

（未經審計）

(1)代表與我們的收購相關的交易費用。

(2)代表我們全球裁員計劃相關的離職費用，以及截至2024年6月28日的三個月和六個月中發生的500萬美元與我們退出和整合美國製造設施相關的費用。

(3)調整通用會計準則的所得税費用以反映我們的非通用會計準則調整的影響，這些調整以總額呈現。2023年第二季度，我們根據通用會計準則記錄了對我們的聯邦和州遞延税款資產的減值準備。2024年第一季度，我們確定該減值準備應該以非通用會計準則的方式對美國聯邦和州遞延税款資產進行確認，因為我們在非通用會計準則下未能在三年累計美國收入處於積極地位置。因此，從2024年第一季度開始，通用會計準則和非通用會計準則上的税費支出反映了我們的聯邦和州遞延税款資產的減值準備。

(4)2023年第二季度，我們根據可用積極和消極證據（包括在2023年底美國三年累計虧損位置的估計、未來納税所得的預測以及其他定量和定性信息）記錄了1110萬美元的對我們的聯邦和州遞延税款資產的減值準備。

ICHOR HOLDINGS，LTD。

美國通用會計準則經營活動淨現金流量與自由現金流的對比

(以千為單位)

（未經審計）