EX-99.1 2 exh_991.htm 新聞稿 埃德加·菲林

附錄 99.1

BlackLine 公佈第二季度財務業績

洛杉磯，2024年8月6日（環球新聞專線）——BlackLine, Inc.（納斯達克股票代碼：BL）今天公佈了截至2024年6月30日的第二季度財務業績。

BlackLine聯席首席執行官歐文·瑞安表示：“BlackLine本季度取得了穩健的業績，超出了我們的收入和盈利預期，同時繼續創造強勁的自由現金流。”“我們的團隊堅持不懈地追求更高的卓越運營水平，與我們的戰略保持一致，並以我們以客户為中心的運營模式驅動。”

BlackLine聯席首席執行官特蕾絲·塔克表示：“我們對為首席財務官辦公室創造價值的承諾堅定不移。”“通過開發和提供越來越先進的解決方案和功能，包括由人工智能驅動的解決方案和功能，我們致力於解決客户當今面臨的複雜問題。同時，我們為他們提供解決未來挑戰所需的工具和見解，確保他們為未來的增長和成功做好充分準備。”

2024 年第二季度財務摘要

  • GAAP總收入為1.605億美元，與2023年第二季度相比增長了11％。
  • GAAP 營業利潤率為 1.4%，相比之下 12.4%1 在 2023 年第二季度。
  • 非公認會計準則營業利潤率為19.8％，而2023年第二季度為13.4％。
  • 歸屬於BlackLine的GAAP淨收益為7,670萬美元，合0.22美元2 攤薄後每股收益與2023年第二季度歸屬於BlackLine的GAAP淨收益為3,080萬美元，攤薄每股收益為0.45美元。
  • 歸屬於BlackLine的非公認會計準則淨收益為4,290萬美元，攤薄每股收益為0.58美元，而2023年第二季度歸屬於BlackLine的非公認會計準則淨收益為3,070萬美元，攤薄每股收益為0.41美元。
  • 運營現金流為4,070萬美元，而2023年第二季度為2460萬美元。
  • 自由現金流為3440萬美元，而2023年第二季度為1,800萬美元。

    • 第二季度關鍵指標和近期業務亮點

    • 截至2024年6月30日，第二季度淨增加了24個新客户，共計4,435個客户。
    • 截至2024年6月30日，該公司的用户羣擴大到396,366名用户。
    • 截至2024年6月30日，以美元計算的淨收入留存率達到104％。
    • 已全額償還該公司2024年2.5億美元的可轉換優先票據。
    • 宣佈財務報告分析將作為 SAP 解決方案擴展程序出售。
    • 在信息服務集團（ISG）發佈的新財務和會計平臺報告中，被評為兩個類別的領導者。
    • 宣佈並完成了6.75億美元的2029年可轉換優先票據的私募發行，並同時償還了現有的2026年可轉換優先票據的9.198億美元。

    本新聞稿中包含的財務業績是初步的，有待最終審查。在BlackLine提交該期間的10-Q表季度報告之前，財務業績不會是最終結果。有關BlackLine使用非公認會計準則財務指標的信息，請參見下文 “非公認會計準則財務指標的使用”。

    ______________________
    1 反映了由於或有對價公允價值下降而導致的2550萬美元逆轉支出。
    2 不包括與部分回購2026年可轉換優先票據相關的收益對清償債務的税後影響。


    財務展望

    2024 年第三季度

  • GAAP總收入預計將在1.62億美元至1.64億美元之間。
  • 非公認會計準則營業利潤率預計在19.0％至20.0％之間。
  • 歸屬於BlackLine的非公認會計準則淨收益預計將在3,800萬美元至4000萬美元之間，摺合7700萬股攤薄後的加權平均已發行股票每股收益0.49美元至0.52美元。

    • 2024 年全年

  • GAAP總收入預計將在6.470億美元至6.51億美元之間。
  • 非公認會計準則營業利潤率預計在18.0％至19.0％之間。
  • 歸屬於BlackLine的非公認會計準則淨收益預計將在1.58億美元至1.68億美元之間，攤薄後的7610萬股已發行股票的每股收益為2.08美元至2.21美元。

    • 非公認會計準則營業利潤率、歸屬於BlackLine的非公認會計準則淨收益以及歸屬於BlackLine的非公認會計準則淨收益指引不包括相應的GAAP財務指標中的特定項目，如下文 “非公認會計準則財務指標的使用” 中概述以及歷史時期非公認會計準則指標對賬中所詳述。由於這些非公認會計準則財務指標所排除的費用的不可預測性和複雜性，如果不進行不合理的努力，非公認會計準則營業利潤率、歸屬於BlackLine的非公認會計準則淨收益以及歸屬於BlackLine每股指引的非公認會計準則淨收益與最直接可比的美國公認會計準則指標的對賬就無法在前瞻性基礎上進行。該公司預計，上述項目的可變性可能會對其未來的GAAP營業利潤率、歸屬於BlackLine的淨收益以及歸屬於BlackLine的每股淨收益產生重大且可能不可預測的影響。

    季度電話會議

    BlackLine將於太平洋時間2024年8月6日星期二下午2點舉行電話會議，討論其第二季度業績。網絡直播將在BlackLine的投資者關係網站上播出，網址為 https://investors.blackline.com。參與者可以預先註冊電話會議。網絡直播的重播將在 https://investors.blackline.com 播出，為期12個月。BlackLine已經使用並打算繼續使用其投資者關係網站作為披露重要非公開信息的手段，並用於遵守FD法規規定的披露義務。

    關於 BlackLine

    各公司之所以選擇BlackLine（納斯達克股票代碼：BL），是因為其傳統的手動會計和財務流程是不可持續的。BlackLine市場領先的雲平臺和客户服務通過統一數據和流程、自動化重複工作以及通過可見性推動問責制來幫助公司轉向現代會計。BlackLine 提供管理和自動化財務結算、公司間會計、發票到現金和整合流程的解決方案，激勵、推動和指導大型企業和中型企業的數字金融轉型之旅。

    超過 4,400 名客户信任 BlackLine 可以幫助他們更快地完成交易，獲得完整而準確的結果。該公司是雲金融收盤市場的先驅，被包括G2和TrustRadius在內的領先最終用户評論網站的客户公認為領導者。BlackLine 是一家跨國公司，在主要商業中心開展業務，包括洛杉磯、紐約、舊金山灣區、倫敦、巴黎、法蘭克福、東京、悉尼、班加羅爾和新加坡。

    欲瞭解更多信息，請訪問 blackline.com。

    前瞻性陳述

    本新聞稿和上面引用的電話會議包含1995年《私人證券訴訟改革法》所指的前瞻性陳述。在某些情況下，您可以通過諸如 “可能”、“將”、“應該”、“可能”、“期望”、“計劃”、“預測”、“相信”、“估計”、“預測”、“打算”、“潛在”、“將”、“繼續”、“持續” 或否定這些術語或其他類似術語中的否定詞來識別前瞻性陳述。本新聞稿和季度電話會議中的前瞻性陳述包括但不限於有關BlackLine未來財務和運營業績的陳述，包括但不限於2024年第三季度和全年的GAAP和非GAAP指導、某些關鍵舉措進展的影響、我們對業務的預期，包括需求環境、BlackLine的潛在市場、市場地位和產品線、我們的國際增長以及我們與客户和合作夥伴的關係，包括擴大這些關係的機會。

    本新聞稿或季度電話會議中包含的任何前瞻性陳述均基於BlackLine的歷史表現及其當前的計劃、估計和預期，並不代表此類計劃、估計或預期的實現。前瞻性陳述基於發表這些陳述時可用的信息和/或管理層當時對未來事件的真誠信念和假設，並受風險和不確定性的影響。如果其中任何風險或不確定性成為現實，或者如果任何假設被證明不正確，則實際表現或結果可能與前瞻性陳述中表達或建議的表現或結果存在重大差異。這些風險和不確定性包括但不限於與公司吸引新客户和擴大對現有客户銷售的能力相關的風險；客户續訂訂閲協議或增加用户數量的程度；當前和未來經濟不確定性以及公司行業或全球經濟中其他不利條件的影響；公司有效管理增長和規模的能力，包括進入新地區的能力；公司成功提供增強的能力，新的軟件解決方案的功能和修改；公司開發新產品和軟件解決方案的能力以及任何新產品和服務的成功；公司有效將人工智能和機器學習技術（AI/ML）納入其平臺和業務的能力，以及使用人工智能/機器學習解決方案和功能可能造成的潛在聲譽損害或法律責任；公司與技術供應商和業務流程外包商的戰略關係的成功，頻道合作伙伴和聯盟合作伙伴；任何違反公司安全措施的行為；公司託管網絡基礎設施中斷；公司解決方案缺陷可能造成的成本和聲譽損害；失去任何關鍵員工；美國、歐洲、亞太和拉丁美洲對公司軟件的持續強勁需求；公司作為各種規模組織的財務封閉管理提供商的競爭能力；所提供的解決方案的時機和成功競爭對手；包括競爭對手的能夠更快或更成功地將人工智能/機器學習納入產品和產品；公司客户羣中由企業或中型組織組成的比例的變化；公司擴展和有效管理其銷售團隊及其績效和生產力的能力；由於漫長且日益變化的銷售週期而導致的財務業績波動；未能保護公司的知識產權；公司整合收購業務和技術或成功實現預期目標的能力此類交易的好處；不可預測和不確定的宏觀和區域經濟狀況；季節性；現行税收或會計規則的變化；網絡攻擊以及公司安全措施可能不足以充分保護其客户或機密數據的風險；恐怖主義行為或其他破壞、戰爭或自然災害，包括氣候變化的影響；對我們內部控制和流程缺陷或弱點的確定所產生的影響；以及其他文件中描述的其他風險和不確定性我們不時向美國證券交易委員會做出，包括我們在2024年2月23日向美國證券交易委員會提交的截至2023年12月31日止年度的10-k表年度報告中 “風險因素” 標題下描述的風險。其他信息還將在我們截至2024年6月30日的季度10-Q表季度報告中列出。不應將前瞻性陳述視為對未來業績或業績的保證，您不應過分依賴此類陳述。除非法律要求，否則我們不承擔任何義務公開更新或修改任何前瞻性陳述，無論是由於新信息、未來發展還是其他原因。本新聞稿中的所有信息均以我們的季度審查流程完成為準。

    使用非公認會計準則財務指標

    為了補充其根據美國公認會計原則（GAAP）編制和列報的合併財務報表，BlackLine在本新聞稿和2024年8月6日舉行的季度電話會議中提供了某些未按照公認會計原則編制的財務指標，這些指標被定義為 “非公認會計準則財務指標”，包括（i）非公認會計準則毛利率和非公認會計準則毛利率，（ii）非公認會計準則運營費用，（iii）非公認會計準則運營費用，（iii）非公認會計準則運營費用，（iii）非公認會計準則運營費用，（iii）非公認會計準則運營費用，（iii）非公認會計準則運營費用，（iii）非公認會計準則運營費用，（iii）非) 非公認會計準則營業收入（虧損）和非公認會計準則營業利潤率，（iv）非公認會計準則淨額歸屬於BlackLine, Inc. 的收益（虧損）（v）攤薄後的每股非公認會計準則淨收益（虧損），以及（v）自由現金流。

    BlackLine的管理層在內部使用這些非公認會計準則財務指標來分析其財務業績，並認為這些指標對投資者很有用，可以補充相應的GAAP指標，評估BlackLine的持續運營業績和趨勢，並將其財務指標與同一行業的其他公司進行比較，其中許多公司提供了類似的非公認會計準則財務指標，以幫助投資者瞭解其業務的運營業績。但是，值得注意的是，BlackLine在其非公認會計準則財務指標中排除或包含的特定項目可能不同於同一行業其他公司使用的類似非公認會計準則財務指標中排除或包含的項目。不應將非公認會計準則財務指標與根據公認會計原則編制的財務信息分開考慮，也不能將其作為其替代品。鼓勵投資者審查這些非公認會計準則指標與其最直接可比的GAAP財務指標的對賬情況。本新聞稿中的表格中提供了非公認會計準則財務指標與此類公認會計準則指標的對賬情況。

    非公認會計準則毛利和非公認會計準則毛利率。非公認會計準則毛利是指GAAP收入減去經收購的開發技術的攤銷、股票薪酬和交易相關成本（包括但不限於與交易相關的會計、法律和諮詢費用，以及與交易相關的留存獎金）調整後的GAAP收入成本。非公認會計準則毛利率定義為非公認會計準則毛利除以公認會計準則收入。BlackLine認為，列報非公認會計準則毛利率和非公認會計準則毛利率對投資者很有用，因為它消除了某些非現金支出的影響，並允許在不同時期之間進行直接比較。

    非公認會計準則運營費用。非公認會計準則運營費用包括 (a) 非公認會計準則銷售和營銷費用、(b) 非公認會計準則研發費用和 (c) 非公認會計準則一般和管理費用。非公認會計準則銷售和營銷費用定義為經無形資產攤銷、股票薪酬和交易相關成本調整後的GAAP銷售和營銷費用。非公認會計準則研發費用定義為經股票薪酬和交易相關成本調整後的GAAP研發費用。非公認會計準則一般和管理費用定義為經無形資產攤銷、股票薪酬、或有對價公允價值變動、交易相關成本以及法律和解收益或成本調整的GAAP一般和管理費用。BlackLine認為，列報每項非公認會計準則運營費用對投資者很有用，因為它消除了某些現金和非現金支出的影響，並允許直接比較不同時期的運營支出。

    非公認會計準則運營收入（虧損）和非公認會計準則營業利潤率。非公認會計準則運營收益（虧損）定義為經無形資產攤銷、股票薪酬、或有對價公允價值變動、交易相關成本、法律和解收益或成本以及重組成本調整後的GAAP運營收入（虧損）。非公認會計準則營業利潤率定義為非公認會計準則運營收入（虧損）除以公認會計準則收入。該公司認為，列報非公認會計準則運營收入（虧損）和非公認會計準則營業利潤率對投資者很有用，因為它消除了受公司收購和其他相關成本影響的項目的影響，從而可以直接比較所有報告期之間的運營收入（虧損）。

    歸屬於BlackLine的非公認會計準則淨收益（虧損）和歸屬於BlackLine公司的攤薄後的每股非公認會計準則淨收益（虧損）。 歸屬於BlackLine的非公認會計準則淨收益（虧損）定義為歸屬於BlackLine的GAAP淨收益（虧損），根據與收購相關的所得税準備金（收益）、無形資產攤銷、股票薪酬、可轉換票據的債務發行成本攤銷、或有對價公允價值的變動、交易相關成本、法律和解收益或成本、重組成本、不可贖回資產調整的影響進行了調整控股權益佔贖回金額的比例，以及收益可轉換優先票據的註銷。歸屬於BlackLine, Inc.的攤薄後的每股非公認會計準則淨收益（虧損）包括因取消股票薪酬而產生的股票調整。該公司認為，列報歸屬於BlackLine的非公認會計準則淨收益（虧損）對投資者很有用，因為它消除了受公司收購和其他相關成本影響的項目的影響，可以直接比較所有列報期之間的淨收益（虧損）。

    自由現金流。自由現金流的定義是（用於）經營活動提供的現金流減去用於購買不動產和設備、融資和其他方式、資本化軟件開發和無形資產的現金流。BlackLine認為，提供自由現金流對投資者很有用，因為它可以衡量公司的流動性，供管理層用來評估公司業務產生的現金量，包括購買物業和設備的影響以及資本化軟件開發的成本。

    運營指標的使用

    BlackLine在本新聞稿和2024年8月6日舉行的季度電話會議中提供了某些運營指標，包括（i）客户數量，（ii）用户數量以及（iii）基於美元的淨收入留存率，BlackLine使用這些指標來評估其業務，衡量其業績，確定影響其業務的趨勢，制定財務預測和做出戰略決策。這些運營指標不包括某些Runbook許可客户和截至2024年6月30日簽訂永久許可協議且未與BlackLine簽訂有效訂閲協議的用户的影響。

    基於美元的淨收入留存率。以美元為基礎的淨收入留存率的計算方法是，公司在計算前一年產生訂閲收入的基本客户羣在期末的隱含月度訂閲和支持收入除以同一客户羣計算之日前一年的隱含月度訂閲和支持收入。該計算不反映在一年期內增加的新客户的隱含月度訂閲和支持收入，但確實包括在此期間終止訂閲的客户的影響。隱含的每月訂閲和支持收入定義為根據BlackLine的每份客户協議在整個協議期限內根據合同承諾的最低訂閲和支持收入總額除以協議期限內的月數。BlackLine認為，基於美元的淨收入留存率是衡量客户協議長期價值以及公司在一段時間內保留和發展與現有客户關係的能力的重要指標。

    客户數量。客户是指截至評估之日為我們的訂閲和支持收入做出貢獻的公司。在一個組織擁有多個子公司或部門的情況下，作為獨立實體開具發票的每個實體將被視為單獨的客户。如果現有客户要求分割其發票，其唯一目的是重組其內部賬單安排，但收入不增加任何增量，則該客户將繼續被視為單一客户。BlackLine認為，其擴大客户羣的能力是公司市場滲透率和業務增長的指標。

    用户數量。從歷史上看，BlackLine的產品是根據其平臺的用户數量定價的。隨着時間的推移，該公司已開始以固定或基於交易的定價銷售越來越多的非用户型產品。出於這個原因，我們認為總用户數量的增長與整體業務增長的相關性較小。

    媒體聯繫人：
    薩曼莎·達裏萊克
    samantha.darilek@blackline.com

    投資者關係聯繫人：
    特許金融分析師馬特·漢弗萊斯
    matt.humphries@blackline.com


     
    BlackLine, Inc.
    簡明合併資產負債表
    （以千計）
    （未經審計）
     2024年6月30日 2023 年 12 月 31 日
    資產
    流動資產：   
    現金和現金等價物$616,629  $271,117 
    有價證券 428,461   933,355 
    扣除備抵後的應收賬款 137,439   171,608 
    預付費用和其他流動資產 27,677   31,244 
    流動資產總額 1,210,206   1,407,324 
    資本化軟件開發成本，淨額 40,873   37,828 
    財產和設備，淨額 11,791   14,867 
    無形資產，淨額 68,665   79,056 
    善意 448,965   448,965 
    經營租賃使用權資產 18,245   19,173 
    其他資產 91,937   93,552 
    總資產$1,890,682  $2,100,765 
     
    負債、可贖回非控股權益和股東權益
    流動負債：   
    應付賬款$2,083  $8,623 
    應計費用和其他流動負債 51,924   59,690 
    遞延收入，當前 311,256   320,133 
    融資租賃負債，當前 469   778 
    經營租賃負債，當前 4,035   4,108 
    可轉換優先票據，淨額，當前 249,888   249,233 
    流動負債總額 619,655   642,565 
    融資租賃負債，非流動 —   4 
    經營租賃負債，非流動 14,426   15,738 
    可轉換優先票據，淨額，非流動 890,979   1,140,608 
    遞延所得税負債，淨額 5,017   6,394 
    遞延收入，非當期 1,979   904 
    其他長期負債 795   3,608 
    負債總額 1,532,851   1,809,821 
    承付款和意外開支   
    可贖回的非控股權益 32,068   30,063 
    股東權益：   
    普通股 622   615 
    額外的實收資本 451,737   474,863 
    累計其他綜合收益（虧損） (561))  205 
    累計赤字 (126,035))  (214,802))
    股東權益總額 325,763   260,881 
    負債總額、可贖回非控股權益和股東權益$1,890,682  $2,100,765 


     
    BlackLine, Inc.
    簡明合併運營報表
    （以千計，每股數據除外）
    （未經審計）
     季度結束 六個月已結束
     6月30日 6月30日
      2024   2023   2024   2023 
    收入       
    訂閲和支持$151,787  $135,881  $301,288  $266,307 
    專業服務 8,719   8,693   16,679   17,251 
    總收入 160,506   144,574   317,967   283,558 
    收入成本       
    訂閲和支持 33,756   30,630   65,808   59,142 
    專業服務 6,592   6,486   13,637   13,245 
    總收入成本 40,348   37,116   79,445   72,387 
    毛利潤 120,158   107,458   238,522   211,171 
    運營費用       
    銷售和營銷 60,248   62,749   121,359   124,680 
    研究和開發 25,721   26,802   50,736   53,907 
    一般和行政 31,053   (148)  61,099   28,828 
    重組成本 928   135   1,372   1,149 
    運營費用總額 117,950   89,538   234,566   208,564 
    運營收入 2,208   17,920   3,956   2,607 
    其他收入（支出）       
    利息收入 14,065   12,542   29,425   23,207 
    利息支出 (2,089))  (1,470)  (3,558))  (2,925))
    可轉換優先票據的註銷收益 65,112   —   65,112   — 
    其他收入，淨額 77,088   11,072   90,979   20,282 
    所得税前收入 79,296   28,992   94,935   22,889 
    所得税準備金 4,337   926   5,206   1,554 
    淨收入 74,959   28,066   89,729   21,335 
    歸屬於可贖回非控股權益的淨收益 524   320   962   405 
    歸因於可贖回非控股權益的調整 (2,255))  (3,103))  1,248   2,089 
    歸屬於BlackLine, Inc.的淨收益$76,690  $30,849  $87,519  $18,841 
    歸屬於BlackLine, Inc.的每股基本淨收益$1.24  $0.51  $1.42  $0.31 
    用於計算每股基本淨收益的股票 61,979   60,700   61,811   60,445 
    歸屬於BlackLine, Inc.的攤薄後每股淨收益$0.22
    		  $0.45  $0.39
    		  $0.30 
    用於計算攤薄後每股淨收益的股票 72,522   71,801   72,708   71,801 


     
    BlackLine, Inc.
    簡明合併現金流量表
    （以千計）
    （未經審計）
     季度結束 六個月已結束
     6月30日 6月30日
      2024   2023   2024   2023 
    來自經營活動的現金流       
    歸屬於BlackLine, Inc.的淨收益$76,690  $30,849  $87,519  $18,841 
    歸因於可贖回非控股權益的淨收益和調整 (1,731))  (2,783))  2,210   2,494 
    淨收入 74,959   28,066   89,729   21,335 
    為使淨收入與經營活動提供的淨現金保持一致而進行的調整：       
    折舊和攤銷 12,652   12,346   25,300   24,350 
    或有對價公允價值的變化 —   (25,535))  —   (22,429))
    債務發行成本的攤銷 1,294   1,379   2,679   2,741 
    基於股票的薪酬 22,726   19,948   41,288   40,386 
    可轉換優先票據的註銷收益 (65,112))  —   (65,112))  — 
    非現金租賃費用 1,552   1,694   3,110   3,192 
    有價證券購買折扣的增加，淨額 (6,719))  (8,249)  (15,261))  (15,768))
    淨外幣（收益）虧損 (195)  429   (157))  902 
    遞延所得税 (214)  135   (1,255))  (52))
    信用損失（受益）準備金 7   (24))  7   (19))
    運營資產和負債的變化：       
    應收賬款 (11,701))  (9,465))  33,995   20,701 
    預付費用和其他流動資產 5,488   1,312   3,524   (3,956))
    其他資產 (797))  (72))  1,609   395 
    應付賬款 249   3,436   (6,543)  (6,082))
    應計費用和其他流動負債 3,878   (2,574))  (10,896))  (13,227))
    遞延收入 4,028   2,845   (7,802))  1,025 
    經營租賃負債 (1,531))  (1,858))  (3,241))  (3,512))
    租賃激勵收入 —   240   —   240 
    其他長期負債 134   498   149   (2,804))
    經營活動提供的淨現金 40,698   24,551   91,123   47,418 
    來自投資活動的現金流       
    購買有價證券 (101,143))  (413,874))  (396,104))  (725,120))
    有價證券到期的收益 268,800   364,500   591,500   693,300 
    出售有價證券的收益 324,098   —   324,098   — 
    資本化軟件開發成本 (5,637))  (5,439))  (12,087))  (12,318))
    購買財產和設備 (677))  (1,153)  (976))  (2,829))
    由（用於）投資活動提供的淨現金 485,441   (55,966))  506,431   (46,967))
    來自融資活動的現金流       
    發行可轉換優先票據的收益，扣除發行成本 662,641   —   662,641   — 
    部分回購可轉換優先票據 (848,519))  —   (848,519))  — 
    購買與可轉換優先票據相關的上限看漲期權 (59,738))  —   (59,738))  — 
    融資租賃債務項下的本金付款 (258)  (244))  (516))  (485))
    行使股票期權的收益 2,324   9,509   2638   11,920 
    員工股票購買計劃的收益 4,249   5,291   4,249   5,291 
    收購普通股以履行預扣税義務 (1,403))  (1,019))  (12,384))  (13,422))
    由（用於）融資活動提供的淨現金 (240,704))  13,537   (251,629))  3,304 
    外幣匯率變動對現金、現金等價物和限制性現金的影響 (209))  (166))  (421))  (207))
    現金、現金等價物和限制性現金的淨增加（減少） 285,226   (18,044))  345,504   3,548 
    現金、現金等價物和限制性現金，期初 331,641   222,799   271,363   201,207 
    期末現金、現金等價物和限制性現金$616,867  $204,755  $616,867  $204,755 
            
            
    將現金、現金等價物和限制性現金與合併資產負債表進行對賬     
    期末的現金和現金等價物$616,629  $204,514  $616,629  $204,514 
    期末包含在其他資產中的限制性現金 238   241   238   241 
    合併現金流量表中顯示的期末現金總額、現金等價物和限制性現金$616,867  $204,755  $616,867  $204,755 


     
    BlackLine, Inc.
    非公認會計準則財務指標的對賬
    （以千計，百分比和每股數據除外）
    （未經審計）
     季度結束 六個月已結束
     6月30日 6月30日
      2024   2023   2024   2023 
    非公認會計準則毛利：       
    毛利潤$120,158  $107,458  $238,522  $211,171 
    收購的開發技術的攤銷 3,383   2,980   6,767   5,929 
    基於股票的薪酬 3,653   3,273   6,249   6,070 
    與交易相關的成本 38   174   90   387 
    非公認會計準則毛利總額$127,232  $113,885  $251,628  $223,557 
    毛利率 74.9%  74.3%  75.0%  74.5%
    非公認會計準則毛利率 79.3%  78.8%  79.1%  78.8%
            
    非公認會計準則營業收入：       
    營業收入$2,208  $17,920  $3,956  $2,607 
    無形資產的攤銷 5,195   5,134   10,391   10,219 
    基於股票的薪酬 23,406   20,451   42,602   41,334 
    或有對價公允價值的變化 —   (25,535))  —   (22,429))
    與交易相關的成本 (6))  1,219   210   2,009 
    重組成本 928   135   1,372   1,149 
    非公認會計準則總營業收入$31,731  $19,324  $58,531  $34,889 
    GAAP 營業利潤率 1.4%  12.4%  1.2%  0.9%
    非公認會計準則營業利潤率 19.8%  13.4%  18.4%  12.3%
            
    歸屬於BlackLine, Inc. 的非公認會計準則淨收益：       
    歸屬於BlackLine, Inc.的淨收益$76,690  $30,849  $87,519  $18,841 
    所得税準備金 2,902   286   2,319   105 
    無形資產的攤銷 5,195   5,134   10,391   10,219 
    基於股票的薪酬 23,292   20,364   42,377   41,104 
    債務發行成本的攤銷 1,294   1,379   2,679   2,741 
    或有對價公允價值的變化 —   (25,535))  —   (22,429))
    與交易相關的成本 (6))  1,219   210   2,009 
    重組成本 928   135   1,372   1,149 
    對可贖回非控股權益的調整 (2,255))  (3,103))  1,248   2,089 
    可轉換優先票據的註銷收益 (65,112))  —   (65,112))  — 
    歸屬於BlackLine, Inc.的非公認會計準則淨收益總額$42,928  $30,728  $83,003  $55,828 
            
    歸屬於BlackLine, Inc.的每股基本非公認會計準則淨收益：       
    歸屬於BlackLine, Inc.的每股基本非公認會計準則淨收益$0.69  $0.51  $1.34  $0.92 
    用於計算每股基本非公認會計準則淨收益的股票 61,979   60,700   61,811   60,445 
            
    歸屬於BlackLine, Inc.的攤薄後的非公認會計準則淨收益       
    歸屬於BlackLine, Inc.的攤薄後每股非公認會計準則淨收益$0.58  $0.41  $1.11  $0.75 
    用於計算攤薄後的每股非公認會計準則淨收益的股票 75,411   74,502   75,145   74,178 
            
     季度結束 六個月已結束
     6月30日 6月30日
      2024   2023   2024   2023 
    非公認會計準則銷售和營銷費用：       
    銷售和營銷費用$60,248  $62,749  $121,359  $124,680 
    無形資產的攤銷 (1,734))  (1,676)  (3,467))  (3,335))
    基於股票的薪酬 (6,629))  (6,182))  (12,423))  (12,665))
    與交易相關的成本 (54))  (206))  (21))  (191))
    非公認會計準則銷售和營銷費用總額$51,831  $54,685  $105,448  $108,489 
            
    Non-GAAP 研發費用：       
    研發費用$25,721  $26,802  $50,736  $53,907 
    基於股票的薪酬 (3,499))  (3,708))  (6,350))  (7,532))
    與交易相關的成本 106   (772))  (65))  (1,278))
    非公認會計準則研發費用總額$22,328  $22,322  $44,321  $45,097 
            
    非公認會計準則一般和管理費用：       
    一般和管理費用$31,053  $(148) $61,099  $28,828 
    無形資產的攤銷 (78)  (478))  (157))  (955))
    基於股票的薪酬 (9,625))  (7,288))  (17,580))  (15,067))
    或有對價公允價值的變化 —   25,535   —   22,429 
    與交易相關的成本 (8))  (67))  (34))  (153))
    非公認會計準則一般和管理費用總額$21,342  $17,554  $43,328  $35,082 
            
    非公認會計準則運營支出總額$95,501  $94,561  $193,097  $188,668 
            
    自由現金流       
    經營活動提供的淨現金$40,698  $24,551  $91,123  $47,418 
    資本化軟件開發成本 (5,637))  (5,439))  (12,087))  (12,318))
    購買財產和設備 (677))  (1,153)  (976))  (2,829))
    自由現金流$34,384  $17,959  $78,060  $32,271