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公開市場購買會員2024-01-012024-06-300000927066US-GAAP：後續活動成員DVA: 公開市場購買會員2024-07-012024-08-020000927066DVA: 公開市場購買會員2023-01-012023-06-3000009270662021-12-170000927066US-GAAP：後續活動成員2024-08-020000927066US-GAAP：主要所有者會員2024-04-012024-06-300000927066US-GAAP：主要所有者會員US-GAAP：後續活動成員2024-08-022024-08-020000927066US-GAAP：主要所有者會員2024-06-302024-06-300000927066US-GAAP：現金流對衝的累計淨收益虧損，包括歸屬於非控股權益成員的部分2024-03-310000927066US-GAAP：累計外幣調整，包括歸屬於非控股權益成員的部分2024-03-310000927066US-GAAP：AOCI 包括歸屬於非控股權益成員的部分2024-03-310000927066US-GAAP：現金流對衝的累計淨收益虧損，包括歸屬於非控股權益成員的部分2023-12-310000927066US-GAAP：累計外幣調整，包括歸屬於非控股權益成員的部分2023-12-310000927066US-GAAP：AOCI 包括歸屬於非控股權益成員的部分2023-12-310000927066US-GAAP：現金流對衝的累計淨收益虧損，包括歸屬於非控股權益成員的部分2024-04-012024-06-300000927066US-GAAP：累計外幣調整，包括歸屬於非控股權益成員的部分2024-04-012024-06-300000927066US-GAAP：AOCI 包括歸屬於非控股權益成員的部分2024-04-012024-06-300000927066US-GAAP：現金流對衝的累計淨收益虧損，包括歸屬於非控股權益成員的部分2024-01-012024-06-300000927066US-GAAP：累計外幣調整，包括歸屬於非控股權益成員的部分2024-01-012024-06-300000927066US-GAAP：AOCI 包括歸屬於非控股權益成員的部分2024-01-012024-06-300000927066US-GAAP：現金流對衝的累計淨收益虧損，包括歸屬於非控股權益成員的部分2024-06-300000927066US-GAAP：累計外幣調整，包括歸屬於非控股權益成員的部分2024-06-300000927066US-GAAP：AOCI 包括歸屬於非控股權益成員的部分2024-06-300000927066US-GAAP：現金流對衝的累計淨收益虧損，包括歸屬於非控股權益成員的部分2023-03-310000927066US-GAAP：累計外幣調整，包括歸屬於非控股權益成員的部分2023-03-310000927066US-GAAP：AOCI 包括歸屬於非控股權益成員的部分2023-03-310000927066US-GAAP：現金流對衝的累計淨收益虧損，包括歸屬於非控股權益成員的部分2022-12-310000927066US-GAAP：累計外幣調整，包括歸屬於非控股權益成員的部分2022-12-310000927066US-GAAP：AOCI 包括歸屬於非控股權益成員的部分2022-12-310000927066US-GAAP：現金流對衝的累計淨收益虧損，包括歸屬於非控股權益成員的部分2023-04-012023-06-300000927066US-GAAP：累計外幣調整，包括歸屬於非控股權益成員的部分2023-04-012023-06-300000927066US-GAAP：AOCI 包括歸屬於非控股權益成員的部分2023-04-012023-06-300000927066US-GAAP：現金流對衝的累計淨收益虧損，包括歸屬於非控股權益成員的部分2023-01-012023-06-300000927066US-GAAP：累計外幣調整，包括歸屬於非控股權益成員的部分2023-01-012023-06-300000927066US-GAAP：AOCI 包括歸屬於非控股權益成員的部分2023-01-012023-06-300000927066US-GAAP：現金流對衝的累計淨收益虧損，包括歸屬於非控股權益成員的部分2023-06-300000927066US-GAAP：累計外幣調整，包括歸屬於非控股權益成員的部分2023-06-300000927066US-GAAP：AOCI 包括歸屬於非控股權益成員的部分2023-06-300000927066US-GAAP：一系列個人非物質業務收購成員2024-01-012024-06-300000927066US-GAAP：一系列個人非物質業務收購成員DVA：美國透析及相關實驗室服務成員2024-01-012024-06-300000927066DVA：外國透析中心會員US-GAAP：一系列個人非物質業務收購成員2024-01-012024-06-300000927066US-GAAP：一系列個人非物質業務收購成員2024-06-300000927066US-GAAP：可變利息實體主要受益人成員2024-06-300000927066US-GAAP：公允價值計量常任成員2024-06-300000927066US-GAAP：公允價值輸入 1 級會員US-GAAP：公允價值計量常任成員2024-06-300000927066US-GAAP：公允價值計量常任成員US-GAAP：公允價值輸入二級會員2024-06-300000927066US-GAAP：公允價值計量常任成員US-GAAP：公允價值輸入三級會員2024-06-300000927066美國公認會計準則：利率上限成員US-GAAP：公允價值計量常任成員2024-06-300000927066US-GAAP：公允價值輸入 1 級會員美國公認會計準則：利率上限成員US-GAAP：公允價值計量常任成員2024-06-300000927066美國公認會計準則：利率上限成員US-GAAP：公允價值計量常任成員US-GAAP：公允價值輸入二級會員2024-06-300000927066美國公認會計準則：利率上限成員US-GAAP：公允價值計量常任成員US-GAAP：公允價值輸入三級會員2024-06-300000927066SRT: 最大成員2024-01-012024-06-300000927066DVA：息税折舊攤銷前利潤率營業收入績效目標或質量利潤率會員SRT: 最大成員DVA: 其他公司成員2024-01-012024-06-300000927066dva: 外部來源會員DVA：美國透析及相關實驗室服務成員US-GAAP：運營部門成員2024-04-012024-06-300000927066dva: 外部來源會員DVA：美國透析及相關實驗室服務成員US-GAAP：運營部門成員2023-04-012023-06-300000927066dva: 外部來源會員DVA：美國透析及相關實驗室服務成員US-GAAP：運營部門成員2024-01-012024-06-300000927066dva: 外部來源會員DVA：美國透析及相關實驗室服務成員US-GAAP：運營部門成員2023-01-012023-06-300000927066US-GAAP：次級細分市場間淘汰會員DVA：美國透析及相關實驗室服務成員US-GAAP：運營部門成員2024-04-012024-06-300000927066US-GAAP：次級細分市場間淘汰會員DVA：美國透析及相關實驗室服務成員US-GAAP：運營部門成員2023-04-012023-06-300000927066US-GAAP：次級細分市場間淘汰會員DVA：美國透析及相關實驗室服務成員US-GAAP：運營部門成員2024-01-012024-06-300000927066US-GAAP：次級細分市場間淘汰會員DVA：美國透析及相關實驗室服務成員US-GAAP：運營部門成員2023-01-012023-06-300000927066DVA：美國透析及相關實驗室服務成員US-GAAP：運營部門成員2024-04-012024-06-300000927066DVA：美國透析及相關實驗室服務成員US-GAAP：運營部門成員2023-04-012023-06-300000927066DVA：美國透析及相關實驗室服務成員US-GAAP：運營部門成員2024-01-012024-06-300000927066DVA：美國透析及相關實驗室服務成員US-GAAP：運營部門成員2023-01-012023-06-300000927066US-GAAP：所有其他細分市場成員US-GAAP：運營部門成員2024-04-012024-06-300000927066US-GAAP：所有其他細分市場成員US-GAAP：運營部門成員2023-04-012023-06-300000927066US-GAAP：所有其他細分市場成員US-GAAP：運營部門成員2024-01-012024-06-300000927066US-GAAP：所有其他細分市場成員US-GAAP：運營部門成員2023-01-012023-06-300000927066US-GAAP：次級細分市場間淘汰會員US-GAAP：所有其他細分市場成員US-GAAP：運營部門成員2024-04-012024-06-300000927066US-GAAP：次級細分市場間淘汰會員US-GAAP：所有其他細分市場成員US-GAAP：運營部門成員2023-04-012023-06-300000927066US-GAAP：次級細分市場間淘汰會員US-GAAP：所有其他細分市場成員US-GAAP：運營部門成員2024-01-012024-06-300000927066US-GAAP：次級細分市場間淘汰會員US-GAAP：所有其他細分市場成員US-GAAP：運營部門成員2023-01-012023-06-300000927066US-GAAP：運營部門成員2024-04-012024-06-300000927066US-GAAP：運營部門成員2023-04-012023-06-300000927066US-GAAP：運營部門成員2024-01-012024-06-300000927066US-GAAP：運營部門成員2023-01-012023-06-30
美國
證券交易委員會
華盛頓特區 20549
表格 10-Q
| | | | | |
| ☒ | 根據1934年《證券交易法》第13條或第15（d）條提交的季度報告 |
截至的季度期間 2024 年 6 月 30 日
要麼
| | | | | |
| ☐ | 根據1934年《證券交易法》第13或15（d）條提交的過渡報告 |
在從 ___________ 到 _________ 的過渡時期
委員會文件號： 1-14106
DAVITA INC.
| | | | | | | | |
| 特拉華 | | 51-0354549 |
| （公司註冊狀態） | | （美國國税局僱主識別號） |
電話號碼 (720)631-2100
根據該法第12（b）條註冊的證券：
| | | | | | | | | | | | | | |
| 每節課的標題： | | 交易品種： | | 註冊的每個交易所的名稱： |
| 普通股，面值0.001美元 | | DVA | | 紐約證券交易所 |
用勾號指明註冊人 (1) 是否在過去 12 個月內（或在要求註冊人提交此類報告的較短時間內）提交了 1934 年《證券交易法》第 13 條或第 15 (d) 條要求提交的所有報告，以及 (2) 在過去的 90 天內是否受到此類申報要求的約束。是的☒ 不 ☐
用複選標記表明註冊人是否在過去 12 個月內（或者在要求註冊人提交此類文件的較短時間內）以電子方式提交了根據第 S-T 法規（本章第 232.405 節）第 405 條要求提交的所有交互式數據文件。是的☒ 不 ☐
用複選標記指明註冊人是大型加速申報人、加速申報人、非加速申報人、小型申報公司還是新興成長型公司。參見《交易法》第12b-2條中 “大型加速申報人”、“加速申報人”、“小型申報公司” 和 “新興成長型公司” 的定義。
| | | | | | | | | | | |
| 大型加速文件管理器 | ☒ | 加速過濾器 | ☐ |
| | | |
| 非加速過濾器 | ☐ | 規模較小的申報公司 | ☐ |
| | | |
| 新興成長型公司 | ☐ | | |
如果是新興成長型公司，請用複選標記表明註冊人是否選擇不使用延長的過渡期來遵守根據《交易法》第13（a）條規定的任何新的或修訂後的財務會計準則。☐
用複選標記表明註冊人是否為空殼公司（定義見《交易法》第 12b-2 條）是☐不是 ☒
截至2024年8月2日，註冊人的已發行普通股數量約為 83.9 百萬股。
DAVITA INC.
索引
| | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | 頁號 |
| | | 第一部分財務信息 | | |
| | | | | |
| 第 1 項。 | | 簡明合併財務報表： | | |
| | | 截至2024年6月30日的三個月和六個月的合併收益表以及 2023年6月30日 | | 1 |
| | | 截至三個月和六個月的綜合收益表 2024 年 6 月 30 日和 2023 年 6 月 30 日 | | 2 |
| | | 截至2024年6月30日和2023年12月31日的合併資產負債表 | | 3 |
| | | 截至2024年6月30日的六個月的合併現金流量表以及 2023年6月30日 | | 4 |
| | | 截至2024年6月30日的三個月和六個月的合併權益表以及 2023年6月30日 | | 5 |
| | | 簡明合併財務報表附註 | | 7 |
| 第 2 項。 | | 管理層對財務狀況和經營業績的討論和分析 | | 23 |
| 第 3 項。 | | 關於市場風險的定量和定性披露 | | 42 |
| 第 4 項。 | | 控制和程序 | | 42 |
| | | | | |
| | | 第二部分。其他信息 | | |
| 第 1 項。 | | 法律訴訟 | | 44 |
| 第 1A 項。 | | 風險因素 | | 44 |
| 第 2 項。 | | 未註冊的股權證券銷售和所得款項的使用 | | 44 |
| 第 3 項。 | | 優先證券違約 | | 44 |
| 第 4 項。 | | 礦山安全披露 | | 44 |
| 第 5 項。 | | 其他信息 | | 44 |
| 第 6 項。 | | 展品 | | 45 |
| | | 簽名 | | 46 |
DAVITA INC.
合併收益表
（未經審計）
（美元和股票，以千美元計，每股數據除外）
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至6月30日的三個月 | | 截至6月30日的六個月 |
| | 2024 | | 2023 | | 2024 | | 2023 |
| 透析患者服務收入 | $ | 3,061,102 | | | $ | 2,890,685 | | | $ | 6,002,634 | | | $ | 5,650,719 | |
| 其他收入 | 125,620 | | | 109,684 | | | 254,643 | | | 222,349 | |
| 總收入 | 3,186,722 | | | 3,000,369 | | | 6,257,277 | | | 5,873,068 | |
| 運營費用： | | | | | | | |
| 患者護理費用 | 2,142,299 | | | 2,055,844 | | | 4,221,275 | | | 4,114,033 | |
| 一般和行政 | 367,845 | | | 364,016 | | | 730,325 | | | 695,630 | |
| 折舊和攤銷 | 175,661 | | | 183,672 | | | 362,744 | | | 361,743 | |
| 股權投資收益，淨額 | (5,481) | | | (8,454) | | | (12,163) | | | (15,274) | |
| 所有權權益變動的收益 | — | | | — | | | (35,147) | | | — | |
| | | | | | | |
| 運營費用總額 | 2,680,324 | | | 2,595,078 | | | 5,267,034 | | | 5,156,132 | |
| 營業收入 | 506,398 | | | 405,291 | | | 990,243 | | | 716,936 | |
| 債務支出 | (97,747) | | | (103,507) | | | (197,165) | | | (204,281) | |
| 債務預付、清償和修改費用 | (9,732) | | | (7,962) | | | (9,732) | | | (7,962) | |
| 其他（虧損）收入，淨額 | (27,479) | | | 1,373 | | | (40,120) | | | 5,125 | |
| 所得税前收入 | 371,440 | | | 295,195 | | | 743,226 | | | 509,818 | |
| 所得税支出 | 71,688 | | | 48,818 | | | 137,494 | | | 92,773 | |
| | | | | | | |
| | | | | | | |
| 淨收入 | 299,752 | | | 246,377 | | | 605,732 | | | 417,045 | |
| 減去：歸屬於非控股權益的淨收益 | (77,076) | | | (67,686) | | | (143,407) | | | (122,807) | |
| 歸屬於 DaVita Inc. 的淨收益 | $ | 222,676 | | | $ | 178,691 | | | $ | 462,325 | | | $ | 294,238 | |
| | | | | | | |
| 歸屬於DaVita Inc. 的每股收益： | | | | | | | |
| | | | | | | |
| 基本淨收入 | $ | 2.56 | | | $ | 1.96 | | | $ | 5.29 | | | $ | 3.24 | |
| | | | | | | |
| 攤薄後的淨收益 | $ | 2.50 | | | $ | 1.91 | | | $ | 5.15 | | | $ | 3.17 | |
| | | | | | | |
| 每股收益的加權平均股數： | | | | | | | |
| 基礎股票 | 86,899 | | | 90,984 | | | 87,337 | | | 90,742 | |
| 攤薄後的股票 | 88,950 | | | 93,418 | | | 89,749 | | | 92,952 | |
| | | | | | | |
| | | | | | | |
| | | | | | | |
| | | | | | | |
| | | | | | | |
參見簡明合併財務報表附註。
DAVITA INC.
綜合收益合併報表
（未經審計）
（以千美元計）
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至6月30日的三個月 | | 截至6月30日的六個月 |
| | 2024 | | 2023 | | 2024 | | 2023 |
| 淨收入 | $ | 299,752 | | | $ | 246,377 | | | $ | 605,732 | | | $ | 417,045 | |
| 扣除税款的其他綜合（虧損）收入： | | | | | | | |
| 利率上限協議的未實現收益： | | | | | | | |
| 未實現的收益 | 5,919 | | | 24,849 | | | 19,236 | | | 21,310 | |
| 將已實現淨收益重新分類為淨收益 | (22,041) | | | (18,956) | | | (43,669) | | | (34,698) | |
| 外幣折算未實現（虧損）收益： | (78,853) | | | 41,961 | | | (118,573) | | | 75,522 | |
| 其他綜合（虧損）收入 | (94,975) | | | 47,854 | | | (143,006) | | | 62,134 | |
| 綜合收入總額 | 204,777 | | | 294,231 | | | 462,726 | | | 479,179 | |
| 減去：歸屬於非控股權益的綜合收益 | (77,076) | | | (67,686) | | | (143,407) | | | (122,807) | |
| 歸屬於DaVita Inc.的綜合收益 | $ | 127,701 | | | $ | 226,545 | | | $ | 319,319 | | | $ | 356,372 | |
見簡明合併財務報表附註。
DAVITA INC.
合併資產負債表
（未經審計）
（美元和股票，以千美元計，每股數據除外）
| | | | | | | | | | | |
| 2024年6月30日 | | 2023 年 12 月 31 日 |
| 資產 | | | |
| 現金和現金等價物 | $ | 416,493 | | | $ | 380,063 | |
| 限制性現金及等價物 | 86,753 | | | 84,571 | |
| 短期投資 | 20,693 | | | 11,610 | |
| 應收賬款 | 2,303,119 | | | 1,986,856 | |
| 庫存 | 126,765 | | | 143,105 | |
| 其他應收賬款 | 420,623 | | | 422,669 | |
| 預付資產和其他流動資產 | 83,106 | | | 102,645 | |
| 應收所得税 | 9,373 | | | 6,387 | |
| 流動資產總額 | 3,466,925 | | | 3,137,906 | |
不動產和設備，扣除累計折舊美元6,058,826 和 $5,759,514，分別地 | 2,982,222 | | | 3,073,533 | |
| 經營租賃使用權資產 | 2,457,565 | | | 2,501,364 | |
無形資產，扣除累計攤銷額 $38,752 和 $38,445，分別地 | 191,483 | | | 203,224 | |
| 權益法和其他投資 | 453,709 | | | 545,848 | |
| 長期投資 | 31,779 | | | 47,890 | |
| 其他長期資產 | 240,490 | | | 271,253 | |
| 善意 | 7,201,399 | | | 7,112,560 | |
| | $ | 17,025,572 | | | $ | 16,893,578 | |
| 負債和權益 | | | |
| 應付賬款 | $ | 493,534 | | | $ | 514,533 | |
| 其他負債 | 888,358 | | | 828,878 | |
| 應計薪酬和福利 | 644,865 | | | 752,598 | |
| 經營租賃負債的流動部分 | 404,820 | | | 394,399 | |
| 長期債務的當前部分 | 537,991 | | | 123,299 | |
| 應繳所得税 | 25,222 | | | 28,507 | |
| 流動負債總額 | 2,994,790 | | | 2,642,214 | |
| 長期經營租賃負債 | 2,281,372 | | | 2,330,389 | |
| 長期債務 | 8,451,562 | | | 8,268,334 | |
| 其他長期負債 | 179,010 | | | 183,074 | |
| 遞延所得税 | 693,982 | | | 726,217 | |
| 負債總額 | 14,600,716 | | | 14,150,228 | |
| 承付款和意外開支 | | | |
| 受看跌期權條款約束的非控股權益 | 1,574,840 | | | 1,499,288 | |
| 股權： | | | |
優先股 ($)0.001 面值， 5,000 已獲授權的股份； 無 已發行） | — | | | — | |
普通股 ($)0.001 面值， 450,000 已獲授權的股份； 89,855 併發行了85,081股股票 並分別於2024年6月30日未繳清，以及 88,824 已發行和流通的股份 2023 年 12 月 31 日） | 90 | | | 89 | |
| 額外的實收資本 | 383,235 | | | 509,804 | |
| 留存收益 | 1,060,613 | | | 598,288 | |
庫存股（4,774 和 零 分別是股票） | (615,948) | | | — | |
| 累計其他綜合虧損 | (195,090) | | | (52,084) | |
| DaVita Inc. 股東權益總額 | 632,900 | | | 1,056,097 | |
| 不受看跌期權條款約束的非控股權益 | 217,116 | | | 187,965 | |
| 權益總額 | 850,016 | | | 1,244,062 | |
| | $ | 17,025,572 | | | $ | 16,893,578 | |
參見簡明合併財務報表附註。
DAVITA INC.
合併現金流量表
（未經審計）
（以千美元計）
| | | | | | | | | | | |
| 截至6月30日的六個月 |
| | 2024 | | 2023 |
| 來自經營活動的現金流： | | | |
| 淨收入 | $ | 605,732 | | | $ | 417,045 | |
| 為使淨收入與經營活動提供的淨現金保持一致而進行的調整： | | | |
| 折舊和攤銷 | 362,744 | | | 361,743 | |
| 債務消滅造成的損失 | 2,445 | | | 7,132 | |
| | | |
| 股票薪酬支出 | 48,832 | | | 55,197 | |
| 遞延所得税 | (28,643) | | | (16,178) | |
| 股權投資虧損，淨額 | 54,748 | | | 14,571 | |
| 所有權權益變動的收益 | (35,147) | | | — | |
| 其他非現金損失和（收益），淨額 | 16,570 | | | (5,160) | |
| 扣除收購和剝離影響後的運營資產和負債的變化： | | | |
| 應收賬款 | (193,093) | | | 141,503 | |
| 庫存 | 22,422 | | | (116) | |
| 其他流動資產 | (13,898) | | | 33,182 | |
| 其他長期資產 | (3,367) | | | (607) | |
| 應付賬款 | (38,998) | | | (40,615) | |
| 應計薪酬和福利 | (122,817) | | | (68,800) | |
| 其他流動負債 | 1,219 | | | 17,242 | |
| 所得税 | (8,097) | | | 5,200 | |
| 其他長期負債 | (6,642) | | | (8,675) | |
| 經營活動提供的淨現金 | 664,010 | | | 912,664 | |
| 來自投資活動的現金流： | | | |
| 增加財產和設備 | (245,740) | | | (272,204) | |
| 收購 | (157,783) | | | (2,575) | |
| 資產和業務出售的收益 | 12,779 | | | 21,198 | |
| 購買持有至到期的債務投資 | (309) | | | (30,419) | |
| 購買其他債務和股權投資 | (3,411) | | | (6,366) | |
| 持有至到期債務投資的收益 | 7,082 | | | 94,414 | |
| 出售其他債務和股權投資的收益 | 4,564 | | | 3,873 | |
| | | |
| | | |
| 購買權益法投資 | (700) | | | (273,336) | |
| 權益法投資的分配 | 6,554 | | | 1,758 | |
| 用於投資活動的淨現金 | (376,964) | | | (463,657) | |
| 來自融資活動的現金流： | | | |
| 借款 | 3,275,533 | | | 2,136,873 | |
| 償還長期債務 | (2,661,145) | | | (2,347,120) | |
| 遞延和債務相關融資成本 | (19,993) | | | (45,009) | |
| 購買庫存股票 | (612,614) | | | — | |
| 對非控股權益的分配 | (107,210) | | | (124,178) | |
| 與股票購買和獎勵相關的淨付款 | (86,277) | | | (43,612) | |
| 來自非控股權益的出資 | 7,621 | | | 6,946 | |
| 出售額外非控股權益的收益 | 860 | | | 50,962 | |
| 收購非控股權益 | (40,751) | | | (7,610) | |
| 用於融資活動的淨現金 | (243,976) | | | (372,748) | |
| 匯率變動對現金、現金等價物和限制性現金的影響 | (4,458) | | | 6,922 | |
| 現金、現金等價物和限制性現金淨增加 | 38,612 | | | 83,181 | |
| 年初的現金、現金等價物和限制性現金 | 464,634 | | | 338,989 | |
| 期末現金、現金等價物和限制性現金 | $ | 503,246 | | | $ | 422,170 | |
見簡明合併財務報表附註。
DAVITA INC.
合併權益表
（未經審計）
（美元和千股票）
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至 2024 年 6 月 30 日的三個月 | | |
| | 非-
控制
利益
視乎而定
放置物資 | | DaVita Inc. 股東權益 | | 非-
控制
不是興趣
視乎而定
放置物資 | | |
| | | | |
| | | 普通股 | | 額外
付費
首都 | | 已保留
收入 | | 庫存股 | | 累積的
其他
綜合的
損失 | | | | | |
| | | 股票 | | 金額 | | | | 股票 | | 金額 | | | 總計 | | | |
| 截至 2024 年 3 月 31 日的餘額 | $ | 1,503,474 | | | 89,822 | | | $ | 90 | | | $ | 428,202 | | | $ | 837,937 | | | (2,119) | | | $ | (240,117) | | | $ | (100,115) | | | $ | 925,997 | | | $ | 206,516 | | | |
| 綜合收入： | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 淨收入 | 57,867 | | | | | | | | | 222,676 | | | | | | | | | 222,676 | | | 19,209 | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 其他綜合損失 | | | | | | | | | | | | | | | (94,975) | | | (94,975) | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 股票獎勵計劃 | | | 33 | | | | | (3,067) | | | | | | | | | | | (3,067) | | | | | |
以股票結算的股票為基礎
補償費用 | | | | | | | 23,714 | | | | | | | | | | | 23,714 | | | | | |
非控股權益的變化
來自： | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 分佈 | (20,153) | | | | | | | | | | | | | | | | | | | (9,709) | | | |
| 捐款 | 3,001 | | | | | | | | | | | | | | | | | | | 895 | | | |
| 收購和資產剝離 | | | | | | | 491 | | | | | | | | | | | 491 | | | 205 | | | |
| 部分購買 | (35,272) | | | | | | | (182) | | | | | | | | | | | (182) | | | | | |
| 公允價值重新測量 | 65,923 | | | | | | | (65,923) | | | | | | | | | | | (65,923) | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 購買庫存股票 | | | | | | | | | | | (2655) | | | (375,831) | | | | | (375,831) | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至 2024 年 6 月 30 日的餘額 | $ | 1,574,840 | | | 89,855 | | | $ | 90 | | | $ | 383,235 | | | $ | 1,060,613 | | | (4,774) | | | $ | (615,948) | | | $ | (195,090) | | | $ | 632,900 | | | $ | 217,116 | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至2024年6月30日的六個月 |
| | 非-
控制
利益
視乎而定
放置物資 | | DaVita Inc. 股東權益 | | 非-
控制
不是興趣
視乎而定
放置物資 |
| | |
| | | 普通股 | | 額外
付費
首都 | | 已保留
收入 | | 庫存股 | | 累積的
其他
綜合的
損失 | | | |
| | | 股票 | | 金額 | | | | 股票 | | 金額 | | | 總計 | |
| 截至2023年12月31日的餘額 | $ | 1,499,288 | | | 88,824 | | | $ | 89 | | | $ | 509,804 | | | $ | 598,288 | | | — | | | $ | — | | | $ | (52,084) | | | $ | 1,056,097 | | | $ | 187,965 | |
| 綜合收入： | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 淨收入 | 102,058 | | | | | | | | | 462,325 | | | | | | | | | 462,325 | | | 41,349 | |
| 其他綜合損失 | | | | | | | | | | | | | | | (143,006) | | | (143,006) | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 股票獎勵計劃 | | | 1,031 | | | 1 | | | (93,699) | | | | | | | | | | | (93,698) | | | |
以股票結算的股票為基礎
補償費用 | | | | | | | 46,763 | | | | | | | | | | | 46,763 | | | |
非控股權益的變化
來自： | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 分佈 | (73,081) | | | | | | | | | | | | | | | | | | | (34,129) | |
| 捐款 | 6,128 | | | | | | | | | | | | | | | | | | | 1,493 | |
| 收購和資產剝離 | | | | | | | 491 | | | | | | | | | | | 491 | | | 20,438 | |
| 部分購買 | (36,499) | | | | | | | (3178) | | | | | | | | | | | (3178) | | | |
| 公允價值重新測量 | 76,946 | | | | | | | (76,946) | | | | | | | | | | | (76,946) | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 購買庫存股票 | | | | | | | | | | | (4,774) | | | (615,948) | | | | | (615,948) | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至 2024 年 6 月 30 日的餘額 | $ | 1,574,840 | | | 89,855 | | | $ | 90 | | | $ | 383,235 | | | $ | 1,060,613 | | | (4,774) | | | $ | (615,948) | | | $ | (195,090) | | | $ | 632,900 | | | $ | 217,116 | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至2023年6月30日的三個月 |
| | 非-
控制
利益
視乎而定
放置物資 | | DaVita Inc. 股東權益 | | 非-
控制
不是興趣
視乎而定
放置物資 |
| | |
| | | 普通股 | | 額外
付費
首都 | | 已保留
收入 | | 庫存股 | | 累積的
其他
綜合的
損失 | | | |
| | | 股票 | | 金額 | | | | 股票 | | 金額 | | | 總計 | |
| 截至2023年3月31日的餘額 | $ | 1,398,829 | | | 90,650 | | | $ | 91 | | | $ | 590,251 | | | $ | 290,034 | | | — | | | $ | — | | | $ | (54,906) | | | $ | 825,470 | | | $ | 194,403 | |
| 綜合收入： | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 淨收入 | 50,259 | | | | | | | | | 178,691 | | | | | | | | | 178,691 | | | 17,427 | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 其他綜合損失 | | | | | | | | | | | | | | | 47,854 | | | 47,854 | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 股票獎勵計劃 | | | 621 | | | | | (39,080) | | | | | | | | | | | (39,080) | | | |
以股票結算的股票為基礎
補償費用 | | | | | | | 28,661 | | | | | | | | | | | 28,661 | | | |
非控制性的變化
利息來自： | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 分佈 | (45,724) | | | | | | | | | | | | | | | | | | | (23,617) | |
| 捐款 | 1,861 | | | | | | | | | | | | | | | | | | | 360 | |
| 收購和資產剝離 | | | | | | | 54 | | | | | | | | | | | 54 | | | 58 | |
| 部分購買 | (700) | | | | | | | (5,182) | | | | | | | | | | | (5,182) | | | (5) | |
| 公允價值重新測量 | 19,024 | | | | | | | (19,024) | | | | | | | | | | | (19,024) | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至 2023 年 6 月 30 日的餘額 | $ | 1,423,549 | | | 91,271 | | | $ | 91 | | | $ | 555,680 | | | $ | 468,725 | | | — | | | $ | — | | | $ | (7,052) | | | $ | 1,017,444 | | | $ | 188,626 | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至2023年6月30日的六個月 |
| | 非-
控制
利益
視乎而定
放置物資 | | DaVita Inc. 股東權益 | | 非-
控制
不是興趣
視乎而定
放置物資 |
| | |
| | | 普通股 | | 額外
付費
首都 | | 已保留
收入 | | 庫存股 | | 累積的
其他
綜合的
損失 | | | |
| | | 股票 | | 金額 | | | | 股票 | | 金額 | | | 總計 | |
| 截至2022年12月31日的餘額 | $ | 1,348,908 | | | 90,411 | | | $ | 90 | | | $ | 606,935 | | | $ | 174,487 | | | — | | | $ | — | | | $ | (69,186) | | | $ | 712,326 | | | $ | 163,566 | |
| 綜合收入： | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 淨收入 | 86,951 | | | | | | | | | 294,238 | | | | | | | | | 294,238 | | | 35,856 | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 其他綜合收入 | | | | | | | | | | | | | | | 62,134 | | | 62,134 | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 股票獎勵計劃 | | | 860 | | | 1 | | | (48,603) | | | | | | | | | | | (48,602) | | | |
以股票結算的股票為基礎
補償費用 | | | | | | | 53,508 | | | | | | | | | | | 53,508 | | | |
非控制性的變化
利息來自： | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 分佈 | (81,274) | | | | | | | | | | | | | | | | | | | (42,904) | |
| 捐款 | 5,609 | | | | | | | | | | | | | | | | | | | 1,337 | |
| 收購和資產剝離 | | | | | | | 13,077 | | | | | | | | | | | 13,077 | | | 30,776 | |
| 部分購買 | (700) | | | | | | | (5,182) | | | | | | | | | | | (5,182) | | | (5) | |
| 公允價值重新測量 | 64,055 | | | | | | | (64,055) | | | | | | | | | | | (64,055) | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至 2023 年 6 月 30 日的餘額 | $ | 1,423,549 | | | 91,271 | | | $ | 91 | | | $ | 555,680 | | | $ | 468,725 | | | — | | | $ | — | | | $ | (7,052) | | | $ | 1,017,444 | | | $ | 188,626 | |
參見簡明合併財務報表附註。
DAVITA INC.
簡明合併財務報表附註
（未經審計）
（美元和股票，以千美元計，每股數據除外）
除非本10-Q表季度報告中另有説明，否則 “公司”、“我們”、“我們的” 及類似條款均指DaVita Inc.及其合併子公司。
1。簡明合併中期財務報表
本報告中未經審計的簡明合併中期財務報表由公司編制。管理層認為，公允列報經營業績所需的所有調整均反映在這些簡明的合併中期財務報表中。所有重要的公司間賬户和交易均已清除。這些財務報表的編制要求管理層做出估計和假設，這些估計和假設會影響報告的收入、支出、資產、負債、意外開支和非控股權益金額，但須遵守看跌準備金。這些財務報表和附註所依據的最重要的估計和假設通常涉及收入確認和應收賬款、某些公允價值估算、所得税會計和意外虧損。這些中期財務報表中反映的經營業績不一定代表年度經營業績。這些簡明的合併中期財務報表應與公司截至2023年12月31日止年度的10-k表年度報告（2023年10-K）中包含的經審計的合併財務報表及其附註一起閲讀。前一期間的分類符合本期的列報方式。
2。收入確認
下表彙總了按主要付款人來源劃分的公司分部收入：
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至 2024 年 6 月 30 日的三個月 | | 截至2023年6月30日的三個月 |
| 美國透析 | | 其他 — 輔助服務 | | 合併 | | 美國透析 | | 其他 — 輔助服務 | | 合併 |
| 透析患者服務收入： | | | | | | | | | | | |
| 醫療保險和醫療保險優勢 | $ | 1,587,198 | | | $ | | $ | 1,587,198 | | | $ | 1,539,639 | | | $ | | $ | 1,539,639 | |
| 醫療補助和託管醫療補助 | 214,951 | | | | | 214,951 | | | 216,014 | | | | | 216,014 | |
| 其他政府 | 80,338 | | | 176,524 | | | 256,862 | | | 92,525 | | | 125,964 | | | 218,489 | |
| 商用 | 952,625 | | | 62,391 | | | 1,015,016 | | | 876,033 | | | 60,871 | | | 936,904 | |
| 其他收入： | | | | | | | | | | | |
| 醫療保險和醫療保險優勢 | | | 97,433 | | | 97,433 | | | | | 87,236 | | | 87,236 | |
| 醫療補助和託管醫療補助 | | | 445 | | | 445 | | | | | 396 | | | 396 | |
| 商用 | | | 10,200 | | | 10,200 | | | | | 3,619 | | | 3,619 | |
其他 (1) | 5,898 | | | 15,467 | | | 21,365 | | | 6,404 | | | 13,437 | | | 19,841 | |
| 取消分部間收入 | (12,925) | | | (3,823) | | | (16,748) | | | (20,361) | | | (1,408) | | | (21,769) | |
| 總計 | $ | 2,828,085 | | | $ | 358,637 | | | $ | 3,186,722 | | | $ | 2,710,254 | | | $ | 290,115 | | | $ | 3,000,369 | |
DAVITA INC.
簡明合併財務報表附註—（續）
（未經審計）
（美元和股票，以千美元計，每股數據除外）
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至2024年6月30日的六個月 | | 截至2023年6月30日的六個月 |
| 美國透析 | | 其他-輔助服務 | | 合併 | | 美國透析 | | 其他-輔助服務 | | 合併 |
| 透析患者服務收入： | | | | | | | | | | | |
| 醫療保險和醫療保險優勢 | $ | 3,118,696 | | | $ | | $ | 3,118,696 | | | $ | 3,022,405 | | | $ | | $ | 3,022,405 | |
| 醫療補助和託管醫療補助 | 425,075 | | | | | 425,075 | | | 421,790 | | | | | 421,790 | |
| 其他政府 | 162,924 | | | 322,309 | | | 485,233 | | | 174,570 | | | 247,550 | | | 422,120 | |
| 商用 | 1,878,455 | | | 132,564 | | | 2,011,019 | | | 1,711,427 | | | 115,387 | | | 1,826,814 | |
| 其他收入： | | | | | | | | | | | |
| 醫療保險和醫療保險優勢 | | | 200,542 | | | 200,542 | | | | | 180,475 | | | 180,475 | |
| 醫療補助和託管醫療補助 | | | 841 | | | 841 | | | | | 965 | | | 965 | |
| 商用 | | | 17,140 | | | 17,140 | | | | | 4,825 | | | 4,825 | |
其他 (1) | 12,021 | | | 30,669 | | | 42,690 | | | 12,583 | | | 26,275 | | | 38,858 | |
| 取消分部間收入 | (37,389) | | | (6,570) | | | (43,959) | | | (42,410) | | | (2,774) | | | (45,184) | |
| 總計 | $ | 5,559,782 | | | $ | 697,495 | | | $ | 6,257,277 | | | $ | 5,300,365 | | | $ | 572,703 | | | $ | 5,873,068 | |
(1) 主要包括公司美國透析業務的管理服務費以及其他輔助服務業務的研究費、管理費和其他非患者服務收入。
估算收入存在很大的不確定性，其中許多不確定性需要幾年才能解決。這些估算值受持續的保險承保範圍變化、地域覆蓋範圍的差異、對合同承保範圍的不同解釋和其他付款人問題以及患者問題，包括適用的主要和次要保險的確定、患者保險承保範圍的變化和福利的協調。隨着時間的推移對這些估計數的完善，收入的正負調整均在本期內予以確認。
透析患者服務收入。收入是根據公司對公司履行履約義務預計將收取的交易價格的估計來確認的。透析患者服務收入是在根據這些估計提供服務期間確認的。收入主要包括政府和商業健康計劃為患者提供的透析服務所支付的款項。
其他收入。其他收入包括公司非透析輔助服務獲得的收入，以及公司未合併的門診透析業務的管理和行政服務費。其他收入在履行義務期間進行估算和確認，但須遵守適用的衡量限制。該公司的綜合腎臟護理（IKC）收入包括在基於風險的安排下獲得的收入，包括基於價值的護理（VBC）安排。根據其VBC安排，對於低於或高於基準的患者的總醫療護理費用，公司承擔全部或分擔的財務風險。公司在這些合同中產生損益的基準通常基於向保險實體（公司的交易對手）支付的基礎保費，並在適用的情況下進行調整，或者基於趨勢或調整後的醫療成本目標。
對於其IKC業務，公司確認前幾年履行的履約義務收入為美元31,309 和 $23,303 在分別截至2024年6月30日和2023年6月30日的六個月中。延遲確認這些金額的主要原因是公司與健康計劃簽訂的VBC合同存在計量限制和確認限制，其中許多合同是複雜且相對較新的安排。該公司在2023年計劃年度的政府綜合腎臟保健合同（CKCC）計劃的收入確認也仍然受到限制。
公司IKC基於風險的安排的收入衡量標準很複雜，對許多關鍵輸入很敏感，需要對許多因素進行有意義的估計，包括但不限於成員調整數據、第三方醫療索賠費用、各種質量指標的結果以及最終風險調整係數（RAF）分數。有關這些因素的信息和其他衡量限制可能會限制基於風險的安排的收入確認，直到公司履行業績義務之後的一段時間。
DAVITA INC.
簡明合併財務報表附註—（續）
（未經審計）
（美元和股票，以千美元計，每股數據除外）
3.每股收益
每股基本收益的計算方法是將歸屬於公司的淨收益除以已發行普通股的加權平均數。加權平均已發行普通股包括限制性股票單位獎勵，這些獎勵由於接受者滿足了明確的歸屬條款或退休資格要求而不再被沒收。
攤薄後的每股收益包括根據庫存股法計算的未償還股票結算的增值權和未歸屬股票單位的稀釋效應。
用於計算基本每股收益和攤薄後每股收益的分子和分母的對賬情況如下：
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至6月30日的三個月 | | 截至6月30日的六個月 |
| | 2024 | | 2023 | | 2024 | | 2023 |
| | | | | | | |
| | | | | | | |
| 歸屬於 DaVita Inc. 的淨收益 | $ | 222,676 | | | $ | 178,691 | | | $ | 462,325 | | | $ | 294,238 | |
| | | | | | | |
| 已發行股票的加權平均值： | | | | | | | |
| 基礎股票 | 86,899 | | | 90,984 | | | 87,337 | | | 90,742 | |
| 假設庫存計劃是遞增的 | 2,051 | | | 2,434 | | | 2,412 | | | 2,210 | |
| 攤薄後的股票 | 88,950 | | | 93,418 | | | 89,749 | | | 92,952 | |
| | | | | | | |
| | | | | | | |
| | | | | | | |
| 歸屬於DaVita Inc.的每股基本淨收益 | $ | 2.56 | | | $ | 1.96 | | | $ | 5.29 | | | $ | 3.24 | |
| | | | | | | |
| | | | | | | |
| | | | | | | |
| 歸屬於DaVita Inc.的攤薄後每股淨收益 | $ | 2.50 | | | $ | 1.91 | | | $ | 5.15 | | | $ | 3.17 | |
| | | | | | | |
反稀釋股票結算的獎勵不包括在計算範圍內 (1) | 4 | | | 280 | | | 197 | | | 787 | |
(1) 與股票獎勵相關的股票不包括在攤薄後的分母計算中，因為根據庫存股法，它們具有反稀釋作用。
4。短期和長期投資
該公司的短期和長期投資包括歸類為持有至到期的債務工具和公允價值或贖回價值易於確定的股權投資，如下所示：
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 2024年6月30日 | | 2023 年 12 月 31 日 |
| 債務
證券 | | 股權
證券 | | 總計 | | 債務
證券 | | 股權
證券 | | 總計 |
| 存款證和其他定期存款 | $ | 15,293 | | | $ | — | | | $ | 15,293 | | | $ | 22,109 | | | $ | — | | | $ | 22,109 | |
| 對共同基金和普通股的投資 | — | | | 37,179 | | | 37,179 | | | — | | | 37,391 | | | 37,391 | |
| | $ | 15,293 | | | $ | 37,179 | | | $ | 52,472 | | | $ | 22,109 | | | $ | 37,391 | | | $ | 59,500 | |
| 短期投資 | $ | 15,293 | | | $ | 5,400 | | | $ | 20,693 | | | $ | 7,110 | | | $ | 4,500 | | | $ | 11,610 | |
| 長期投資 | — | | | 31,779 | | | 31,779 | | | 14,999 | | | 32,891 | | | 47,890 | |
| | $ | 15,293 | | | $ | 37,179 | | | $ | 52,472 | | | $ | 22,109 | | | $ | 37,391 | | | $ | 59,500 | |
債務證券。該公司的短期債務投資主要是銀行存款證，合同期限超過三個月，但少於一年。該公司的長期債務投資是合同期限超過一年的銀行定期存款。這些債務證券記作持有至到期日，按攤銷成本入賬，攤銷成本約為2024年6月30日和2023年12月31日的公允價值。
股權證券。公司幾乎所有的短期和長期股權投資都存放在信託中，為與公司不合格遞延薪酬計劃相關的現有債務提供資金。
DAVITA INC.
簡明合併財務報表附註—（續）
（未經審計）
（美元和股票，以千美元計，每股數據除外）
5。善意
按應申報分部劃分的商譽賬面價值的變化如下：
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 美國透析 | | 其他 — 輔助服務 | | 合併 |
| 截至2022年12月31日的餘額 | $ | 6,416,825 | | | $ | 659,785 | | | $ | 7,076,610 | |
| 收購 | — | | | 25,723 | | | 25,723 | |
| | | | | |
| 減值費用 | — | | | (26,083) | | | (26,083) | |
| 外幣和其他調整 | — | | | 36,310 | | | 36,310 | |
| 截至2023年12月31日的餘額 | 6,416,825 | | | 695,735 | | | 7,112,560 | |
| | | | | |
| 收購 | 102,082 | | | 35,735 | | | 137,817 | |
| 資產剝離 | (1,687) | | | — | | | (1,687) | |
| 外幣和其他調整 | — | | | (47,291) | | | (47,291) | |
| 截至 2024 年 6 月 30 日的餘額 | $ | 6,517,220 | | | $ | 684,179 | | | $ | 7,201,399 | |
| | | | | |
| 2024 年 6 月 30 日的餘額： | | | | | |
| 善意 | $ | 6,517,220 | | | $ | 829,684 | | | $ | 7,346,904 | |
| 累計減值費用 | — | | | (145,505) | | | (145,505) | |
| $ | 6,517,220 | | | $ | 684,179 | | | $ | 7,201,399 | |
該公司做到了 不 確認截至2024年6月30日的六個月或截至2023年6月30日的六個月內的任何商譽減值費用。
在截至2024年6月30日的六個月中，公司進行了各種年度減值評估， 不 表明存在損傷。 無 截至2024年6月30日，該公司的各種申報單位中被認為存在重大商譽減值的風險。
6。權益法和其他投資
公司對某些其他醫療保健和醫療保健相關業務的私人證券維持股權法和其他小額投資，具體如下：
| | | | | | | | | | | |
| 2024年6月30日 | | 2023 年 12 月 31 日 |
| 莫扎克醫療控股有限責任公司 | $ | 265,303 | | | $ | 324,711 | |
| 亞太合資企業 | 67,241 | | | 98,865 | |
| 其他股權法合夥企業 | 104,355 | | | 107,282 | |
| 調整後的成本法和其他投資 | 16,810 | | | 14,990 | |
| $ | 453,709 | | | $ | 545,848 | |
在截至2024年6月30日和2023年6月30日的六個月中，公司確認的股權投資收益為美元12,163 和 $15,274，分別來自其對非合併透析合夥企業的權益法投資。該公司還確認了其他權益法投資的股權投資虧損為 $ (54,633) 和 $ (15,568）在其他（虧損）收入中，分別為截至2024年6月30日和2023年6月30日的六個月的淨收入。
有關公司權益法投資的進一步描述，請參閲2023年10-k中包含的公司合併財務報表附註8。
DAVITA INC.
簡明合併財務報表附註—（續）
（未經審計）
（美元和股票，以千美元計，每股數據除外）
7。長期債務
長期債務包括以下內容：
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | 截至 2024 年 6 月 30 日 |
| 6月30日
2024 | | 2023 年 12 月 31 日 | | 到期日 | | 利率 | | 估計的公允價值 (1) |
| 高級擔保信貸額度： | | | | | | | | | |
| 定期貸款 A-1 | $ | 1,218,750 | | | $ | 1,234,375 | | | (2) | | 基準 +1.75% (3) | | $ | 1,212,656 | |
| 定期貸款 B-1 | 949,819 | | | 2,603,786 | | | 8/12/2026 | | 基準 +1.75% (3) | | $ | 949,819 | |
| 延期貸款 b-1 | 1,640,251 | | | | | 5/9/2031 | | SOFR + 2.00% | | $ | 1,636,150 | |
| 循環信貸額度 | 260,000 | | | — | | | (2) | | 基準 +1.75% (3) | | $ | 260,000 | |
| 高級筆記： | | | | | | | | | |
| 4.625% 優先票據 | 2,750,000 | | | 2,750,000 | | | 6/1/2030 | | 4.625 | % | | $ | 2,488,750 | |
| 3.75% 優先票據 | 1,500,000 | | | 1,500,000 | | | 2031 年 2 月 15 日 | | 3.75 | % | | $ | 1,280,625 | |
收購債務和其他應付票據 (4) | 92,129 | | | 102,328 | | | 2024-2036 | | 6.73 | % | | $ | 92,129 | |
融資租賃債務 (5) | 244,262 | | | 255,491 | | | 2025-2040 | | 4.63 | % | | |
CHC 臨時資金援助 (6) | 392,984 | | | | | | | — | % | | $ | 392,984 | |
| 未償債務本金總額 | 9,048,195 | | | 8,445,980 | | | | | | | |
折扣、保費和遞延融資成本 (7) | (58,642) | | | (54,347) | | | | | | | |
| | 8,989,553 | | | 8,391,633 | | | | | | | |
| 減少當前部分 | (537,991) | | | (123,299) | | | | | | | |
| | $ | 8,451,562 | | | $ | 8,268,334 | | | | | | | |
(1) 對於公司的高級擔保信貸額度，公允價值估算基於買入和賣出報價，即二級輸入。對於公司的優先票據，公允價值估算基於市場1級的投入。對於收購債務和其他應付票據，此處列出的賬面價值近似於其估計的公允價值，其現值估計值通常使用二級利率輸入。對於CHC臨時資金援助，此處列出的賬面價值近似於根據結算的短期性質估算的公允價值。
(2) 未償定期貸款A-1和循環信貸額度餘額的到期日為 2028年4月28日，除非在定期貸款b-1到期日前91天有任何定期貸款b-1仍未償還，在這種情況下，未償定期貸款A-1和循環信貸額度餘額將在該91天到期（2026年5月13日)。
(3) 公司的優先擔保信貸額度按定期SOFR計息，外加利率保證金，部分部分還需進行信用利差調整（CSA）。在上表中，術語SOFR加CSA被稱為 “基本”。定期貸款A-1和循環信貸額度的CSA為 0.10%。截至2024年6月30日，公司b-1定期貸款所有未償部分的CSA為 0.11%.
(4) 收購債務和其他應付票據的利率是基於截至2024年6月30日生效的當前固定和浮動利率組成部分的加權平均利率。
(5) 融資租賃債務以其初始時的近似現值來衡量。列出的利率是未償融資租賃中嵌入的加權平均貼現率。
(6) 如下所述，Change Healthcare（CHC）臨時資金援助是免息的，根據該計劃提供的金額需要還款 45 個業務範圍內 自未來日期起的天數將由雙方共同商定。截至2024年6月30日，餘額包含在公司長期債務的流動部分中。
(7) 截至2024年6月30日，公司優先擔保信貸額度的賬面金額已減少了美元的折扣9,433 以及美元的遞延融資成本31,257，公司優先票據的賬面金額因遞延融資成本而減少了美元29,136 並增加了美元的債務溢價11,184。截至2023年12月31日，公司優先擔保信貸額度的賬面金額減少了美元的折扣2,487 以及美元的遞延融資成本32,498，公司優先票據的賬面金額因遞延融資成本而減少了美元31,491 並增加了美元的債務溢價12,129。
DAVITA INC.
簡明合併財務報表附註—（續）
（未經審計）
（美元和股票，以千美元計，每股數據除外）
截至2024年6月30日的長期債務的預定到期日如下：
| | | | | |
| 2024 年（今年剩餘時間） | $ | 465,033 | |
| 2025 | $ | 147,057 | |
| 2026 | $ | 1,040,219 | |
| 2027 | $ | 134,619 | |
| 2028 | $ | 1,295,333 | |
| 2029 | $ | 41,171 | |
| 此後 | $ | 5,924,763 | |
開啟 2024 年 5 月 9 日 （第四修正案生效日期），公司訂立了截至2019年8月12日的優先擔保信貸協議第四修正案（第四修正案）（不時修訂、重述、補充或以其他方式修改，包括第四修正案，即信貸協議）。第四修正案修改了信貸協議，除其他外，延長了其部分定期貸款b-1的到期日，本金總額為美元911,598 並額外延長增量本金金額 $728,653 （統稱為延期貸款b-1）。該公司使用延期貸款b-1的增量收益來預付其定期貸款b-1中仍未償還的本金餘額的相應金額。
延期貸款b-1按公司的選擇計息，其基礎是（i）基準利率（定義見下文）加上適用利潤（定義見下文），或（ii）基於芝加哥商品交易所集團基準管理有限公司（Term SOFR）公佈的有擔保隔夜融資利率（Term SOFR）加上適用利潤率的前瞻性定期利率。“基準利率” 被定義為紐約聯邦儲備銀行公佈的（i）聯邦基金利率中最高的利率，以及 0.50%，(ii) 優惠商業貸款利率 不時成立的富國銀行以及（iii）利息期超過一個月的定期SOFR 1.00%；前提是如果期限 SOFR 或基本利率低於 0.00該費率的百分比應被視為 0.00%（就信貸協議而言）。延期貸款b-1的 “適用保證金” 為 2.00定期SOFR貸款的百分比，以及 1.00基準利率貸款為％。延期貸款b-1要求從開始每季度支付本金 2024年12月31日 的 0.25第四修正案生效之日未償延期貸款b-1本金總額的百分比，餘額到期日為 2031年5月9日。
公司高級擔保信貸額度下的借款由DaVita Inc.的幾乎所有成員提供擔保和擔保。”s 以及公司國內子公司的某些資產，其排名優先於所有無抵押債務。定期貸款A-1、定期貸款b-1、延期定期貸款b-1和循環信貸額度下的借款在該證券和相關附屬擔保方面的優先權相等。信貸協議包含某些慣常的肯定和否定契約，例如對允許的投資金額（包括收購）、股票回購、股息支付以及贖回和產生其他債務的各種限制或限制。只要公司根據信貸協議計算的槓桿率低於以下，其中許多限制和限制就不適用 4.00:1.00。此外，信貸協議要求遵守每季度測試的最大槓桿率約定為 5.00:1.00 至 2026 年 6 月 30 日以及 4.50:1.00 之後（可能上調至 5.00:1.00（在物資收購後的四個財政季度內）。
除了如上所述的預付定期貸款b-1外，在2024年的前六個月中，公司還根據其優先擔保信貸額度定期支付本金，總額為美元15,625 定期貸款 A-1 和 $13,716 定期貸款 b-1。
由於上述交易，公司確認的債務預付、清償和修改費用為美元9,732 在2024年第二季度，包括本次交易產生的部分費用，以及部分遞延融資成本和因第四修正案而被註銷的部分債務的原始發行折扣。對於被認為已清償和再借入的債務，公司在美元現金流量表中確認了建設性融資現金流出和融資現金流入6,302 和 $728,653 分別為b-1的延期貸款和建設性融資現金流出額為美元722,351 用於預付定期貸款b-1的一部分，儘管實際上沒有支付或收到任何資金。再來一美元13,282 在被認為清償的與延長定期貸款有關的債務中，b-1代表非現金融資活動。
2024 年 3 月 1 日，UnitedHealth Group 的子公司 Change Healthcare (CHC) 啟動了臨時援助
DAVITA INC.
簡明合併財務報表附註—（續）
（未經審計）
（美元和股票，以千美元計，每股數據除外）
資助計劃（CHC Funding）旨在幫助受CHC服務中斷影響的提供商彌合短期現金流需求的缺口。根據該計劃，CHC向提供商提供資金，其金額本來可以收到（有一定的限制），但由於中斷而導致電子索賠處理中斷。根據該計劃提供的款項須在未來45個工作日內還款，由CHC和公司共同商定。
儘管該公司繼續出現收款延遲的情況，但CHC已恢復了大部分索賠提交功能，並且公司已恢復通過CHC平臺提交大部分商業索賠。截至2024年6月30日，剩餘的CHC未償資金金額為美元392,984。
公司2019年的利率上限協議於2024年6月30日到期，公司2023年上限協議的一部分於2024年6月30日當天或之前生效，詳見下表。截至2024年6月30日，公司2023年利率上限協議的有效部分具有經濟效應，即限制了公司等額的浮動利率債務（包括所有定期貸款b-1、延期定期貸款b-1和部分定期貸款A-1）的最大SOFR可變利率變動敞口。剩下的 $308,820 定期貸款A-1和美元的未償本金餘額260,000 循環信貸額度的未償餘額受基於SOFR的利率波動的影響。 這些上限協議被指定為現金流套期保值，因此，其公允價值的變化將在其他綜合收益中報告。自每份上限協議生效之日起，最初為上限支付的保費將在每份上限協議的期限內按直線分攤為債務支出。這些上限協議不包含信用風險相關特徵。
2024年第二季度，公司簽訂了幾項遠期利率上限協議，如下所述，這些協議的經濟效果是限制了公司對公司浮動利率債務特定部分的SOFR可變利率變動的敞口（2024年上限協議）。這些2024年的上限協議被指定為現金流套期保值，因此，其公允價值的變化將在其他綜合收益中報告。這些2024年上限協議不包含信用風險或有特徵，將按下表所述生效和到期。
下表彙總了截至2024年6月30日公司未償還的利率上限協議：
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 年度上限協議已執行 | 名義金額 | | SOFR 最大速率 | | 大概生效日期 | | 名義減免或合同到期日
除非另有説明，否則為12月31日 |
| | | 2024 (1) | | 2025 | | 2026 | | 2027 |
| 2019 | $ | 3,500,000 | | | 2.00% | | 6/30/2020 | | $ | 3,500,000 | | | | | | | |
| 2023 | $ | 1,000,000 | | | 3.75% | | 6/30/2024 | | $ | 50 萬 | | | $ | 50 萬 | | | | | |
| 2023 | $ | 1,000,000 | | | 4.00% (2) | | 6/30/2024 | | $ | 250,000 | | | $ | 750,000 | | | | | |
| 2023 | $ | 1,000,000 | | | 4.75% (3) | | 6/30/2024 | | $ | 250,000 | | | $ | 750,000 | | | | | |
| 2023 | $ | 50 萬 | | | 5.00% (4) | | 6/30/2024 | | | | | | $ | 50 萬 | | | |
| 2023 | $ | 250,000 | | | 4.50% | | 12/31/2024 | | | | $ | 250,000 | | | | | |
| 2023 | $ | 750,000 | | | 4.00% | | 12/31/2024 | | | | $ | 250,000 | | | $ | 50 萬 | | | |
| 2024 | $ | 1,000,000 | | | 4.50% (5) | | 12/31/2025 | | | | | | $ | 50 萬 | | | $ | 50 萬 | |
(1) 公司2019年上限協議的到期日為 2024 年 6 月 30 日。
(2) 自 2025 年 1 月 1 日起，最高税率為 4.00% 減少到 3.75這些利率上限的百分比。
(3) 自 2025 年 1 月 1 日起，最高税率為 4.75% 減少到 4.00這些利率上限的百分比。
(4) 自 2025 年 1 月 1 日起，最高税率為 5.00% 減少到 4.50這些利率上限的百分比。
(5) 自 2026 年 12 月 31 日起，最高税率為 4.50% 增加到 4.75這些利率上限的百分比。
DAVITA INC.
簡明合併財務報表附註—（續）
（未經審計）
（美元和股票，以千美元計，每股數據除外）
公司利率上限協議的公允價值為美元，該協議在合併資產負債表上歸類為其他長期資產51,223 和 $79,805 分別截至2024年6月30日和2023年12月31日。
有關從累計其他綜合虧損中重新分類並記為與公司截至2024年6月30日和2023年6月30日的三個月和六個月利率上限協議相關的債務支出（抵消額）的金額的更多詳情，請參閲附註10。
由於公司2019年利率上限協議中的可變利率上限，該公司在2024年第二季度末其優先擔保信貸額度的加權平均實際利率為 4.62％，基於截至2024年6月30日其優先擔保信貸額度的當前有效利潤率，詳見上表。
在截至2024年6月30日的三個月和六個月中，公司對所有債務的加權平均實際利率，包括利率上限和債務折扣攤銷的影響，為 4.27% 和 4.39%，截至 2024 年 6 月 30 日為 4.33%.
截至2024年6月30日，該公司的利率為固定利率，經濟固定利率約為 55% 和 93分別佔其總債務的百分比。
截至 2024 年 6 月 30 日，該公司有 $1,240,000 可用和 $260,000 用它的 $ 繪製1,500,000 其優先擔保信貸額度下的循環信貸額度。該循環信貸額度下的可用信貸減去該貸款機制下未償還的信用證的金額，其中有 無 截至2024年6月30日。該公司還有大約$的信用證154,341 截至2024年6月30日，根據單獨的雙邊擔保信用證貸款未付款。
8。承付款和意外開支
該公司在嚴格監管的行業中運營，是各種訴訟、要求、索賠、起訴的當事方、政府調查（通常源於基塔姆訴訟）和審計（包括但不限於調查或其他因其自我報告涉嫌違法行為的義務而採取的行動）和其他法律訴訟的當事方，包括但不限於下文所述的訴訟。公司記錄某些法律程序和監管事項的應計費用，前提是公司確定可能出現不利結果，並且可以合理估計損失金額。截至2024年6月30日和2023年12月31日，除去預期的第三方追回款後，公司與法律訴訟和監管事項有關的應計總額並不重要。儘管這些應計金額反映了公司對截至應計之日這些事項可能損失的最佳估計，但記錄的金額可能與這些事項的實際損失金額存在重大差異，任何此類損失的預期第三方追回款最終都可能無法收回。此外，在某些情況下，無法估算可能的損失或超過應計金額（如果有）的損失範圍，這是因為法律訴訟和監管事項的內在不可預測性也可能受到各種因素的影響，包括但不限於它們可能涉及不確定的金錢損害索賠，或可能涉及罰款、罰款或非金錢補救措施；提出新的法律理論或法律不確定性；涉及有爭議的事實；代表監管的轉變政策；處於初期階段程序；或可能導致商業慣例的改變。此外，對於任何此類訴訟，公司可能會有不同級別的司法審查。
以下是對公司所受的某些訴訟、索賠、政府調查和審計以及其他法律訴訟的描述。
某些政府調查和相關程序
2017年美國科羅拉多州檢察官調查：2017年11月，美國科羅拉多特區檢察官辦公室通知公司，該公司正在對可能涉及DaVita Kidney Care以及該公司幾家全資子公司的聯邦醫療違法行為進行調查。除DaVita腎臟護理外，此事還包括對DaVita Rx、DaVita實驗室服務公司（DaVita Labs）和RMS Lifeline Inc.（生命線）的調查。在2018年8月、2019年5月和2021年7月，公司每年都收到美國檢察官辦公室根據英國金融行為管理局發出的與本次調查有關的民事調查要求（CID）。2020年5月，該公司出售了其在Lifeline的權益，但該公司保留了生命線業務的某些負債，包括與本次調查相關的負債。2024年5月6日，公司與政府和房地產經紀人敲定並執行了和解協議，該協議涉及的和解金額為美元34,487 為了這個問題。2024年5月7日，政府通知美國科羅拉多州地方法院，決定為解決美國事宜進行幹預。Kogod 訴 DaVita Inc. 等人這個
DAVITA INC.
簡明合併財務報表附註—（續）
（未經審計）
（美元和股票，以千美元計，每股數據除外）
政府和房地產經紀人同意自願駁回此事中的所有實質性索賠，2024年7月18日，地方法院駁回了除房地產經紀人的法定費用、律師費和費用索賠以外的所有索賠。公司對關係人的費用、律師費和費用要求提出異議，並打算進行相應的辯護。
2020年美國新澤西州檢察官調查：2020年3月，美國新澤西特區檢察官辦公室向該公司發出傳票和刑事調查證，內容涉及該辦公室和賓夕法尼亞東區美國檢察官辦公室正在進行的調查。傳票和刑事調查局要求提供有關多個主題的信息，包括公司與醫生和醫生團體的某些合資安排、醫療董事協議以及其五年期企業誠信協議的遵守情況，該協議的期限已到期 2019 年 10 月 22 日。2022年11月，該公司獲悉，美國新澤西特區檢察官辦公室於2022年4月1日通知美國新澤西特區地方法院，其決定不選擇幹預美國事務。Doe訴DaVita Inc.並提交了解僱條款。2022年4月13日，美國新澤西特區地方法院無偏見地駁回了此案。2022年10月12日，美國賓夕法尼亞東區檢察官辦公室通知賓夕法尼亞州東區美國地方法院，其決定此時不選擇幹預美國事務。Bayne 訴 DaVita Inc. 等人然後，法院通過2022年10月14日的命令開封了經修訂的申訴，該申訴指控違反了聯邦和州虛假索賠法。2023年11月8日，私人關係人提出了第四次修正申訴。2023年11月29日，公司提出動議，要求駁回經修正的第四次投訴。
2020年加州保險部調查：2020年4月，加州保險部（CDI）向該公司發出了與該辦公室正在進行的調查有關的調查傳票。CDI 於 2020 年 9 月發出了取代傳票，並於 2021 年 9 月又發出了一張傳票。這些傳票要求提供有關多個主題的信息，包括但不限於公司與患者就美國腎臟基金（AKF）的保險計劃和財務援助進行的溝通、對患者更換保險提供商的決定可能產生的影響的分析，以及與向AKF捐款或捐款有關的文件。該公司將繼續與CDI合作進行此項調查。
2023年哥倫比亞特區總檢察長辦公室調查：2023年1月，哥倫比亞特區總檢察長辦公室就對AKF的反壟斷調查向該公司發佈了CID。CID涵蓋了自2016年1月1日起的時期，即現在。萬億美元。CID要求提供有關多個主題的信息，包括但不限於公司與AKF的溝通、與向AKF捐款有關的文件以及與患者、提供者和保險公司就AKF的溝通。該公司正在與政府合作進行這項調查。
2024 年聯邦貿易委員會調查：2024 年 4 月，公司從聯邦貿易委員會 (FTC) 收到了兩份 CID，這兩份調查與根據《聯邦貿易委員會法》第 5 條進行的有關收購醫療董事服務和提供透析服務的行業調查有關。CID涵蓋從2016年1月1日至今的時期，通常向醫生尋求與限制性契約（例如禁止競爭）有關的信息。該公司正在與政府合作進行這項調查。
* *
儘管公司無法預測是否或何時會啟動訴訟程序，也無法預測何時可以解決這些問題（上述情況除外），但此類調查在文件和證人請求的各個階段以及與監管機構的持續討論中持續了相當長的一段時間並隨着時間的推移而發展的情況並不少見。除了上述具體的調查和訴訟外，公司還經常接受州或聯邦政府機構的其他調查，其中許多調查與關係人提出的集體投訴有關。作為談判解決待決或未來政府調查或關係人訴訟的一部分，公司可能同意接受的負面調查結果或條款和條件，除其他外，可能導致對公司的鉅額罰款或賠償，公司支付鉅額款項，損害公司聲譽，需要改變公司的業務慣例，影響公司與公司業務相關的各種關係和/或合同，將來無法參與醫療保險，醫療補助和其他聯邦醫療保健計劃，如果對公司、其董事會或管理層成員提起刑事訴訟，則可能受到刑事處罰，其中任何一項都可能對公司產生重大不利影響。
DAVITA INC.
簡明合併財務報表附註—（續）
（未經審計）
（美元和股票，以千美元計，每股數據除外）
其他議事錄
2021年反壟斷起訴書和假定集體訴訟：2021年7月14日，美國科羅拉多特區地方法院大陪審團就美國訴DaVita Inc.等案對公司及其前首席執行官撤回了起訴書，指控DaVita前首席執行官簽訂的不招攬高級員工的協議違反了《謝爾曼法》第1條。2022年4月15日，陪審團作出了有利於公司的裁決，宣佈公司及其前首席執行官的所有罪名無罪。2022年4月20日，法院作出無罪判決並結案。2021年8月9日，DaVita Inc.及其前首席執行官被列為伊利諾伊州北區美國地方法院針對門診醫療中心員工反壟斷訴訟的合併假定集體訴訟的被告。該集體訴訟申訴稱，被告違反了《謝爾曼法案》第1條，並試圖在2012年2月1日至2021年1月5日期間代表公司僱用的某些個人羣體提起訴訟。2022年9月26日，法院駁回了該公司的解僱動議。該公司對集體訴訟投訴中的指控以及所謂的違反《謝爾曼法案》的行為提出異議，並打算據此為該訴訟辯護。
此外，公司不時受到因其業務性質而產生的其他訴訟、要求、索賠、政府調查和審計以及法律訴訟的約束，包括但不限於合同糾紛，例如與付款人、供應商和其他人的合同糾紛、與員工有關的事項以及專業和一般責任索賠。公司還不時以原告的身份啟動因合同或其他事項而產生的訴訟或其他法律程序。
* *
除上述情況外，公司無法預測公司不時受理的各種法律程序和監管事項的最終結果，包括本附註8中描述的法律訴訟和監管事宜，也無法預測這些事項的解決時機或這些事項發展的最終損失或影響，這可能會對公司的收入、收益和現金流產生重大不利影響。此外，任何涉及公司的法律訴訟或監管事務，無論是否有理，都非常耗時，通常需要管理層的注意並導致鉅額法律費用，並可能導致大量運營資源的轉移，可能會影響公司與公司業務相關的各種關係和/或合同，或以其他方式損害公司的業務、經營業績、財務狀況、現金流或聲譽。
* *
其他承諾
如有必要，公司還可能承諾向公司管理、公司擁有非控股權益或由第三方全資擁有的某些非合併透析業務提供營運資本7,992。
9。股東權益
基於股票的薪酬
在截至2024年6月30日的六個月中，公司批准了 701 股票結算的限制性和績效股票單位，授予日公允價值總額為美元96,954 加權平均預期壽命約為 3.4 年份。
截至 2024 年 6 月 30 日，該公司有 $174,104 根據公司的股權薪酬和員工股票購買計劃，估計但未確認的股票薪酬支出總額。公司預計將在加權平均剩餘期限內確認這筆費用 1.4 年份。
DAVITA INC.
簡明合併財務報表附註—（續）
（未經審計）
（美元和股票，以千美元計，每股數據除外）
股票回購
下表彙總了公司在截至2024年6月30日的三個月和六個月內回購的普通股：
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至 2024 年 6 月 30 日的三個月 | | 截至2024年6月30日的六個月 |
| 回購的股票 | | 已付金額 (1) | | 每股支付的平均價格 (2) | | 回購的股票 | | 已付金額 (1) | | 每股支付的平均價格 (2) |
| 公開市場回購： | 2655 | | | $ | 375,831 | | | $ | 140.14 | | | 4,774 | | | $ | 615,948 | | | $ | 127.98 | |
(1) 包括佣金和2022年《通貨膨脹減少法》對2022年12月31日之後進行的某些股票回購徵收的1％的消費税。消費税作為回購庫存股的成本基礎的一部分入賬，因此包含在股東權益中。
(2) 不包括上述佣金和消費税。
在 2024 年 6 月 30 日至 2024 年 8 月 2 日之後，公司回購了美元1,134 以美元計價的普通股158,962 平均支付價格為 $138.81 每股。該公司做到了 不 在截至2023年6月30日的三個月和六個月內回購任何股票。
自2024年6月30日起，公司被授權根據2021年12月17日董事會批准的美元回購計劃進行股票回購2,000,000。該授權允許公司不時在公開市場或私下談判的交易中進行收購，包括但不限於通過加速股票回購交易、衍生品交易、要約收購、規則10b5-1計劃或上述各項的任意組合，具體取決於市場狀況和其他考慮。
截至2024年8月2日，該公司的總資產為美元543,360，不包括消費税，根據目前的授權，可以進行額外股票回購。儘管該股票回購授權沒有到期日，但公司仍受股票回購限制，包括其優先擔保信貸額度的條款。
伯克希爾股票回購協議
開啟 2024 年 4 月 30 日，該公司代表自己及其附屬公司（統稱伯克希爾）與伯克希爾·哈撒韋公司簽訂了一項協議（股票回購協議）。根據股票回購協議，任何時候 伯克希爾實益擁有至少 45.0% 在公司已發行和流通的普通股總額中，公司應從伯克希爾回購，伯克希爾應按季度向公司出售足以使伯克希爾的總受益所有權恢復到公司已發行和流通普通股的45.0％的普通股。公司為任何此類股票回購向伯克希爾支付的每股價格將是公司在適用的回購期內根據公司股票回購計劃從公眾股東手中回購的任何普通股支付的交易量加權平均每股價格。
根據該協議，公司將在以下日期從伯克希爾回購普通股 公司定期舉行季度或年度投資者電話會議以公開報告收益之日前兩個工作日；但是，如果公司在任何時候確定了這一點 伯克希爾實益擁有或將要實益擁有普通股，佔已發行和流通普通股總額的49.5％以上，該決定將觸發本協議規定的立即股票回購。
截至2024年6月30日和2024年8月2日，伯克希爾實益持有公司已發行和流通普通股的比例不到45.0％，因此，在這兩個日期都不存在回購義務。
DAVITA INC.
簡明合併財務報表附註—（續）
（未經審計）
（美元和股票，以千美元計，每股數據除外）
10。累計其他綜合虧損
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至 2024 年 6 月 30 日的三個月 | | 截至2024年6月30日的六個月 |
| 利息
費率上限
協議 | | 國外
貨幣
翻譯
調整 | | 累積的
其他
綜合的
損失 | | 利息
費率上限
協議 | | 國外
貨幣
翻譯
調整 | | 累積的
其他
綜合的
損失 |
| 期初餘額 | $ | 19,542 | | | $ | (119,657) | | | $ | (100,115) | | | $ | 27,853 | | | $ | (79,937) | | | $ | (52,084) | |
| 未實現收益（虧損） | 7,887 | | | (78,853) | | | (70,966) | | | 25,632 | | | (118,573) | | | (92,941) | |
| 相關所得税 | (1,968) | | | — | | | (1,968) | | | (6,396) | | | — | | | (6,396) | |
| 5,919 | | | (78,853) | | | (72,934) | | | 19,236 | | | (118,573) | | | (99,337) | |
| 重新歸類為淨收入 | (29,368) | | | — | | | (29,368) | | | (58,186) | | | — | | | (58,186) | |
| 相關所得税 | 7,327 | | | — | | | 7,327 | | | 14,517 | | | — | | | 14,517 | |
| (22,041) | | | — | | | (22,041) | | | (43,669) | | | — | | | (43,669) | |
| 期末餘額 | $ | 3,420 | | | $ | (198,510) | | | $ | (195,090) | | | $ | 3,420 | | | $ | (198,510) | | | $ | (195,090) | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至2023年6月30日的三個月 | | 截至2023年6月30日的六個月 |
| 利息
費率上限
協議 | | 國外
貨幣
翻譯
調整 | | 累積的
其他
綜合的
損失 | | 利息
費率上限
協議 | | 國外
貨幣
翻譯
調整 | | 累積的
其他
綜合的
損失 |
| 期初餘額 | $ | 79,404 | | | $ | (134,310) | | | $ | (54,906) | | | $ | 98,685 | | | $ | (167,871) | | | $ | (69,186) | |
| 未實現的收益 | 33,109 | | | 41,961 | | | 75,070 | | | 28,393 | | | 75,522 | | | 103,915 | |
| 相關所得税 | (8,260) | | | — | | | (8,260) | | | (7,083) | | | — | | | (7,083) | |
| 24,849 | | | 41,961 | | | 66,810 | | | 21,310 | | | 75,522 | | | 96,832 | |
| 重新歸類為淨收入 | (25,257) | | | — | | | (25,257) | | | (46,232) | | | — | | | (46,232) | |
| 相關所得税 | 6,301 | | | — | | | 6,301 | | | 11,534 | | | — | | | 11,534 | |
| (18,956) | | | — | | | (18,956) | | | (34,698) | | | — | | | (34,698) | |
| 期末餘額 | $ | 85,297 | | | $ | (92,349) | | | $ | (7,052) | | | $ | 85,297 | | | $ | (92,349) | | | $ | (7,052) | |
利率上限協議的淨已實現收益重新歸類為淨收益，在相應的合併收益表中記作債務支出。更多細節請參見注釋 7。
11。收購和資產剝離
在截至2024年6月30日的六個月中，公司收購了透析業務，具體如下：
| | | | | |
| 截至2024年6月30日的六個月 |
| 已支付的現金，扣除獲得的現金 | $ | 157,783 | |
| |
| 承擔的負債 | $ | 51,768 | |
| 先前持有的權益法投資的公允價值 | $ | 67,526 | |
| |
| 收購的透析中心數量——美國 | 12 | |
| 收購的透析中心數量 — 國際 | 90 | |
在這些交易中，公司收購了此前未合併的美國透析合夥企業的控股權，該公司確認了該合夥企業的非現金收益為美元35,147 以合併後的先前投資為準。該公司使用獨立第三方估值公司制定的評估估算了其先前持有的股權的公允價值。
這些收購的資產和負債按收購之日的估計公允價值入賬，並自收購的指定生效日起納入公司的合併財務報表，經營業績也包括在公司合併財務報表中。
DAVITA INC.
簡明合併財務報表附註—（續）
（未經審計）
（美元和股票，以千美元計，每股數據除外）
根據管理層掌握的信息，這些收購的初始收購價格分配已按估計的公允價值入賬，並將在收到安排獲得的某些信息後最終確定。特別是，某些所得税金額尚待對任何收購前應急税收進行最終評估和量化。此外，與這些收購相關的無形資產、或有收益、財產和設備、租賃以及某些其他營運資金項目的估值尚待最終量化。
下表彙總了在這些交易中收購的資產和承擔的負債，並在收購之日按估計公允價值確認，以及這些交易中假設的非控股權益的估計公允價值：
| | | | | |
| 截至2024年6月30日的六個月 |
| 流動資產 | $ | 149,308 | |
| 財產和設備 | 46,473 | |
| |
| 使用權租賃資產和其他長期資產 | 51,300 | |
| 無限期的許可證 | 8,854 | |
| 善意 | 137,817 | |
| |
| 承擔的負債 | (96,417) | |
| 假定為非控股權益 | (20,258) | |
| $ | 277,077 | |
在截至2024年6月30日的六個月中，與這些收購相關的可扣除的商譽金額為美元60,065。
12。可變利益實體 (VIE)
截至2024年6月30日，這些簡明合併財務報表包括VIE的總資產，為美元343,772 以及VIE對第三方的總負債和非控制權益為美元157,627。與2023年10-k中包含的公司合併財務報表附註22中所述的安排或對VIE的判斷相比，公司與VIE的安排的性質及其對VIE的判斷沒有重大變化。
13。金融工具的公允價值
公司根據某些估值技術來衡量某些資產、負債和非控股權益的公允價值，這些估值技術包括市場參與者在對這些資產、負債、臨時權益和承諾進行定價時將使用的可觀察或不可觀察的輸入和假設。公司還將定期按公允價值計量的資產、負債和臨時股票歸入財務會計準則委員會（FASB）定義的相應公允價值層次級別。
下表彙總了截至2024年6月30日公司按公允價值定期計量的資產、負債和臨時股權：
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 總計 | | 的報價為
活躍的市場
對於相同的資產
（第 1 級） | | 重要的其他
可觀察的輸入
（第 2 級） | | 意義重大
不可觀察
輸入
（第 3 級） |
| 資產 | | | | | | | |
| 股票證券投資 | $ | 37,179 | | | $ | 37,179 | | | | | | | |
| 利率上限協議 | $ | 51,223 | | | | | | $ | 51,223 | | | | |
| 負債 | | | | | | | |
| 收購的或有收益負債 | $ | 17,898 | | | | | | | | | $ | 17,898 | |
| 臨時股權 | | | | | | | |
| 受看跌期權條款約束的非控股權益 | $ | 1,574,840 | | | | | | | | | $ | 1,574,840 | |
DAVITA INC.
簡明合併財務報表附註—（續）
（未經審計）
（美元和股票，以千美元計，每股數據除外）
股票證券投資是指對各種開放式註冊投資公司（共同基金）和普通股的投資，按公允價值入賬，根據報告的市場價格或贖回價格（如適用）估計。有關進一步的討論，請參見注釋 4。
利率上限協議按公允價值記錄，估值模型採用收益法和普遍接受的估值技術，使用活躍市場中類似資產和負債的收盤價輸入以及報價間隔內其他相關的可觀察市場投入，例如當前利率、遠期收益率曲線、隱含波動率和信用違約掉期定價。該公司認為，這些利率上限協議結算後可能實現的最終金額與目前公佈的公允價值估計不會有重大差異。有關進一步的討論，請參見注釋 7。
截至2024年6月30日，公司有與業務收購相關的或有收益債務，這可能導致公司向前所有者總共支付高達約美元的款項53,279 如果在未來一年內實現了某些績效目標或質量利潤率 四年。這些或有收益負債的估計公允價值衡量標準主要基於不可觀察的輸入，包括關鍵財務指標，例如扣除利息、税項、折舊和攤銷前的預計收益（EBITDA）、收入和其他關鍵績效指標。這些或有收益負債的估計公允價值是從每個報告日開始重新計量的，並且可能會根據關鍵假設的任何重大變化而波動，例如公司用於將債務折現為現值的信用風險調整後利率的變化。
根據歷史收益、收入組合和其他可能影響未來業績的業績指標，受看跌期權準備金約束的非控股權益的估計公允價值主要基於淨資產的估計清算價值或每個標的透析合夥企業收益倍數的較高者。用於這些估值的倍數來自近年來觀察到的美國非關聯方之間透析業務的所有權交易，而適用於每個透析合夥企業的具體估值倍數主要取決於其近期和預期的收入結構和貢獻利潤率。截至2024年6月30日，這些估值中使用的加權平均倍數（一次息税折舊攤銷前利潤）的增加或減少將使這些非控股權益的估計公允價值變化約美元205,000。有關公司估算受看跌義務約束的非控股權益公允價值的方法的進一步討論，請參閲2023年10-k中包含的公司合併財務報表附註16和23。有關截至2024年6月30日的三個月和六個月中受看跌準備金約束的非控股權益變動的對賬，請參閲合併權益表。
該公司對其優先擔保信貸額度和優先票據的公允價值估算基於這些工具的報價和賣出價，通常為二級投入。有關公司債務的進一步討論，請參閲附註7。
公司應付給美敦力公司在Mozarc Medical Holdings LLC的權益的或有對價的賬面價值接近其基於第三級投入的估計公允價值。
其他金融工具主要包括現金和現金等價物、限制性現金和現金等價物、應收賬款、應付賬款、其他應計負債、租賃負債和債務。由於結算的短期性質，債務和租賃負債以外的金融工具餘額按大致公允價值在2024年6月30日的簡明合併財務報表中列報。
DAVITA INC.
簡明合併財務報表附註—（續）
（未經審計）
（美元和股票，以千美元計，每股數據除外）
14。分部報告
該公司的運營部門由其美國透析及相關實驗室服務業務（其美國透析業務）、美國綜合腎臟護理業務、美國其他輔助服務和國際業務（統稱為輔助服務）以及公司行政支持組成。
該公司的獨立運營部門包括其美國透析及相關實驗室服務業務、美國綜合腎臟護理業務、美國其他輔助服務、在每個外國主權司法管轄區的業務以及對亞太合資企業（APAC JV）的股權法投資。美國透析及相關實驗室服務業務符合可單獨報告的細分市場資格，所有其他運營細分市場均已合併並披露在其他細分市場類別中。有關公司如何確定和衡量其運營部門業績的進一步描述，請參閲2023年10-k中包含的公司合併財務報表附註24。
以下是分部收入、分部營業利潤率（虧損）的摘要，以及分部營業利潤率與所得税前合併收益的對賬情況：
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至6月30日的三個月 | | 截至6月30日的六個月 |
| | 2024 | | 2023 | | 2024 | | 2023 |
| 分部收入： | | | | | | | |
| 美國透析 | | | | | | | |
| 透析患者服務收入： | | | | | | | |
| 外部來源 | $ | 2,822,187 | | | $ | 2,703,850 | | | $ | 5,547,761 | | | $ | 5,287,782 | |
| 細分市場間收入 | 12,925 | | | 20,361 | | | 37,389 | | | 42,410 | |
| | | | | | | |
| | | | | | | |
| 美國透析患者服務收入 | 2,835,112 | | | 2,724,211 | | | 5,585,150 | | | 5,330,192 | |
| 其他收入： | | | | | | | |
| 外部來源 | 5,898 | | | 6,404 | | | 12,021 | | | 12,583 | |
| | | | | | | |
| 美國透析總收入 | 2,841,010 | | | 2,730,615 | | | 5,597,171 | | | 5,342,775 | |
| 其他—輔助服務 | | | | | | | |
| 透析患者服務收入 | 238,915 | | | 186,835 | | | 454,873 | | | 362,937 | |
| 其他外部來源 | 119,722 | | | 103,280 | | | 242,622 | | | 209,766 | |
| 細分市場間收入 | 3,823 | | | 1,408 | | | 6,570 | | | 2,774 | |
| 輔助服務總收入 | 362,460 | | | 291,523 | | | 704,065 | | | 575,477 | |
| 分部淨收入總額 | 3,203,470 | | | 3,022,138 | | | 6,301,236 | | | 5,918,252 | |
| 取消細分市場間收入 | (16,748) | | | (21,769) | | | (43,959) | | | (45,184) | |
| 合併收入 | $ | 3,186,722 | | | $ | 3,000,369 | | | $ | 6,257,277 | | | $ | 5,873,068 | |
| 分部營業利潤率（虧損）： | | | | | | | |
| 美國透析 | $ | 550,186 | | | $ | 460,759 | | | $ | 1,075,923 | | | $ | 821,857 | |
| 其他—輔助服務 | (18,592) | | | (21,604) | | | (30,094) | | | (46,469) | |
| 分部總營業利潤率 | 531,594 | | | 439,155 | | | 1,045,829 | | | 775,388 | |
分部營業收入與合併收入的對賬
所得税前收入： | | | | | | | |
| 企業行政支持 | (25,196) | | | (33,864) | | | (55,586) | | | (58,452) | |
| 合併營業收入 | 506,398 | | | 405,291 | | | 990,243 | | | 716,936 | |
| 債務支出 | (97,747) | | | (103,507) | | | (197,165) | | | (204,281) | |
| 債務預付、清償和修改費用 | (9,732) | | | (7,962) | | | (9,732) | | | (7,962) | |
| 其他（虧損）收入，淨額 | (27,479) | | | 1,373 | | | (40,120) | | | 5,125 | |
| 所得税前的合併收入 | $ | 371,440 | | | $ | 295,195 | | | $ | 743,226 | | | $ | 509,818 | |
DAVITA INC.
簡明合併財務報表附註—（續）
（未經審計）
（美元和股票，以千美元計，每股數據除外）
按應申報分部劃分的折舊和攤銷費用如下：
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至6月30日的三個月 | | 截至6月30日的六個月 |
| | 2024 | | 2023 | | 2024 | | 2023 |
| 美國透析 | $ | 160,410 | | | $ | 171,842 | | | $ | 333,262 | | | $ | 338,803 | |
| 其他—輔助服務 | 15,251 | | | 11,830 | | | 29,482 | | | 22,940 | |
| | $ | 175,661 | | | $ | 183,672 | | | $ | 362,744 | | | $ | 361,743 | |
按應報告分部分列的財產和設備支出如下：
| | | | | | | | | | | | | | | |
| | | 截至6月30日的六個月 |
| | | | | | 2024 | | 2023 |
| 美國透析 | | | | | $ | 211,171 | | | $ | 240,474 | |
| 其他—輔助服務 | | | | | 34,569 | | | 31,730 | |
| | | | | | $ | 245,740 | | | $ | 272,204 | |
15。新的會計準則
新標準尚未通過
2023年11月，財務會計準則委員會發布了亞利桑那州立大學2023-07年《分部報告（主題280）：改進應申報分部披露（亞利桑那州立大學2023-07）》，主要通過加強對重大分部支出的披露，改善了可申報的分部披露要求。該指導方針還要求披露每個細分市場的首席運營決策者（CODM）的立場，並詳細説明首席運營決策者如何使用財務報告來評估其細分市場的業績。亞利桑那州立大學2023-07對所有公共實體有效，有效期為2023年12月15日之後的財政年度，以及2024年12月15日之後開始的財政年度內的過渡期，允許提前採用。公司已經完成了對該新指導方針影響的初步評估，預計該指引不會對公司的合併財務報表產生重大影響。
2023年12月，財務會計準則委員會發布了ASU 2023-09《所得税（主題740）：所得税披露的改進》，該報告擴大了所得税披露要求，納入了與有效税率與法定税率的税率對賬相關的其他信息，以及對在美國和外國司法管轄區繳納的税款的進一步分類。亞利桑那州立大學的修正案還刪除了與某些未確認的税收優惠和遞延税有關的披露。亞利桑那州立大學2023-09對2024年12月15日之後開始的財政年度有效。修正案可以前瞻性或回顧性地適用，並且允許提前通過。該公司目前正在評估該指導方針可能對其合併財務報表披露產生的影響。
第 2 項。管理層對財務狀況和經營業績的討論和分析。
前瞻性陳述
本10-Q表季度報告，包括本管理層對財務狀況和經營業績的討論和分析，包含聯邦證券法所指的前瞻性陳述，因此應受1995年《私人證券訴訟改革法》提供的 “前瞻性陳述” 安全港的保護。除其他外，這些前瞻性陳述可能包括有關我們的資產負債表和流動性、支出、收入、賬單和收款、患者普查、供應情況或成本、治療量、混合預期（例如商業保險患者百分比或人數）、近期Change Healthcare（CHC）網絡安全中斷對我們或我們運營的影響、當前的宏觀經濟、市場和勞動力市場狀況以及對患者和隊友以及隊友的總體影響的陳述其他陳述關於我們的未來運營、財務狀況和前景、資本配置計劃、開支、成本節約計劃、其他戰略舉措、合同勞動的使用、政府和商業支付率、與基於價值的護理（VBC）、綜合腎臟護理（IKC）、Medicare Advantage（MA）計劃註冊和國際業務相關的預期、對競爭加劇和市場變化的預期，包括與透析和透析前市場的新進入者或潛在進入者相關的預期的潛在影響對透析行業的創新技術、藥物或其他治療方法，對我們持續成本節約計劃和股票回購計劃影響的預期。除歷史事實陳述外，本報告中的所有陳述均為前瞻性陳述。在不限制前述內容的前提下，包含 “期望”、“打算”、“將”、“可以”、“計劃”、“預測”、“相信” 等詞語的陳述旨在識別前瞻性陳述。這些前瞻性陳述基於DaVita當前的預期，僅基於截至本報告發布之日可獲得的信息。除非法律要求，否則DaVita沒有義務公開更新或修改任何前瞻性陳述，無論是由於情況變化、新信息、未來事件還是其他原因造成的。由於涉及大量已知和未知風險和不確定性的許多因素，未來的實際事件和結果可能與任何前瞻性陳述存在重大差異。除其他外，這些風險和不確定性包括：
•當前的宏觀經濟和市場狀況，包括但不限於全球事件和政治或政府波動的影響；國內政治環境和相關事態發展對當前醫療保健市場和我們業務的影響；COVID-19 疫情對我們的運營、聲譽、財務狀況以及慢性腎臟病（CKD）人口和患者羣體的持續影響；透析和透析前市場新進入者或潛在進入者的潛在影響和潛力創新技術、藥物或其他治療對患者和行業的影響；供應鏈挑戰和中斷，包括但不限於我們的某些設備和臨牀用品；隊友流失率或勞動力成本上升；來自透析提供商和其他人的競爭持續加劇的影響；以及我們應對嚴峻的美國和全球經濟和市場條件的能力，包括我們成功發現成本節省機會以及投資和實施的能力節省成本的舉措；
•高薪商業付款人計劃產生的利潤集中在平均已實現支付率持續下行壓力下；商業計劃下患者人數或百分比的減少，包括但不限於立法機構繼續努力限制或禁止使用和/或提供慈善保費援助，或者付款人實施限制性計劃設計的結果；
•因適用於我們的法律、法規或要求的潛在變化或新的法律、法規或要求而產生的風險，包括但不限於與醫療保健、反壟斷事務（包括非競爭和其他限制性契約）以及收購、合併、合資或類似交易和/或勞動事務有關的風險，以及執法變化或相關訴訟的潛在影響，除其他外，影響我們服務的承保範圍或報銷率或註冊或選擇的患者數量收入更高的廣告計劃，以及我們對患者將如何應對任何此類事態發展做出錯誤假設的風險；
•我們吸引、留住和激勵隊友的能力以及我們管理運營成本增加或生產率下降的能力是由於工會組織活動、立法或其他變化、勞動力需求、勞動力市場的波動和不確定性、當前充滿挑戰和競爭激烈的勞動力市場條件或其他原因造成的；
•我們有能力在所需的時間範圍內，在複雜、動態和高度監管的環境中成功實施有關IKC和VBC計劃以及家庭透析的戰略；
•降低醫療保險末期腎臟疾病計劃、州醫療補助或其他政府計劃下的政府支付率以及併購基準結構的影響；
•我們或我們的業務夥伴不遵守任何隱私或安全法律或我們或第三方的任何安全漏洞，例如最近對CHC的網絡攻擊，包括除其他外，任何涉及盜用、丟失或其他未經授權使用或披露機密信息的違規行為或違規行為；
•法律和合規風險，例如遵守複雜的、有時是不斷變化的政府法規和要求，以及隨着我們的地域擴張或進入新業務領域而可能適用於我們運營的其他法律；
•藥品執業模式、報銷和付款政策及流程或藥品定價的變化，包括口服磷酸鹽粘合劑等；
•我們依賴重要的供應商、服務提供商和其他第三方供應商為我們的業務運營提供關鍵支持，並使我們能夠向患者提供服務，例如CHC和某些藥物或關鍵臨牀產品的供應商；
•我們有能力發展和維持與醫生和醫院的關係，改變醫生的隸屬關係模式，以及新的護理模式或其他舉措的出現，這些舉措除其他外可能會侵蝕我們的患者基礎並影響報銷率；
•我們以對我們有利或完全有利的條件完成併成功整合和運營收購、合併、處置、合資企業或其他戰略交易的能力；以及我們在美國以外市場成功擴展業務和服務，或擴展到透析服務以外的業務或產品的能力；
•我們現金流的可變性，包括但不限於任何延長的計費或收款週期，包括但不限於由於我們的計費系統或我們所依賴的第三方的計費系統或服務存在缺陷或運營問題，例如最近的網絡攻擊導致的CHC的運營問題；我們將來可能無法產生或獲得足夠現金來償還債務或為其他流動性需求提供資金的風險；以及我們可能無法為債務再融資的風險按對我們有利的條件或根本就到期;
•可能影響我們在股票回購計劃下回購股票的能力和任何此類股票回購時機的因素，以及我們使用大量可用資金回購股票的情況；
•我們與環境、社會和治理（ESG）事項相關的願望、目標和披露，包括影響ESG標準、衡量標準和報告要求的不斷變化的監管要求等；以及
•我們在截至2023年12月31日止年度的10-k表年度報告（2023 10-K）中列出的其他風險因素、趨勢和不確定性，以及我們不時向美國證券交易委員會（SEC）提交或提供的任何後續報告中討論的風險和不確定性。
以下內容應與我們的簡明合併財務報表一起閲讀。
公司概述
我們的主要業務是為美國的患者提供透析和相關的實驗室服務，我們稱之為我們的美國透析業務。我們還經營我們的美國綜合腎臟護理（IKC）業務、我們的美國其他輔助服務、我們的國際業務（我們統稱為輔助服務）以及我們的公司行政支持職能。我們的美國透析業務是美國領先的腎臟透析服務提供商，為患有慢性腎衰竭（也稱為終末期腎臟疾病（ESRD）或末期腎臟疾病（ESKD）的患者提供腎臟透析服務。
最近的事態發展
改變醫療保健
正如先前報道的那樣，由於網絡安全漏洞影響了UnitedHealth Group（美聯航）的子公司Change Healthcare（CHC），該公司是處理國內商業和政府付款人絕大多數付款索賠的中介機構，因此我們暫停了與CHC的所有索賠處理活動（CHC中斷）。由於CHC中斷，截至2024年2月，我們無法通過CHC的平臺提交付款索賠，因此，自2024年2月21日收到違規通知以來，我們在第一和第二季度的現金流大幅減少。由於CHC暫停了索賠處理活動，我們設置了其他方法來提交醫療保險索賠以供處理，並努力建立其他替代索賠處理方法。此外，我們努力通過其他方式減輕停電的影響，包括從美聯航及其附屬公司獲得某些免息資金（CHC融資安排）。
根據CHC和調查CHC中斷的官員提供的信息，我們沒有跡象表明我們的系統是由導致CHC中斷的同一威脅行為者滲透的。CHC於2024年3月28日開始恢復索賠提交功能，CHC隨後向我們提供了在網絡安全漏洞後製定的安全協議。在對這些協議進行評估後，並以此為依據，我們通過CHC的信息技術系統恢復了索賠提交和計費流程。截至本次申報之日，通過CHC的平臺和上述替代計費流程的結合，我們目前正在提交的主要索賠。但是，CHC中斷以及由此導致的索賠提交延遲導致了我們當天的未付銷售額（DSO）的增加等。雖然我們能夠在2024年3月28日之後通過CHC提交索賠，但我們仍然面臨收款延遲的情況，對於由於中斷而延遲提交的通過CHC提交的索賠，現在知道我們能否收到最初提交的索賠的全部預期價值還為時過早。與CHC中斷相關的初始DSO增加的大部分已經消退，我們認為，隨着我們繼續按正常方式提交索賠和收取現金，DSO將在未來幾個月中繼續下降。
CHC最近報告説，它發現了來自CHC系統用户的受保護健康信息（PHI）或個人身份信息（PII），這些信息可能受到CHC中斷的影響。迄今為止，我們還沒有被告知我們的任何數據，包括來自患者的任何PHI或PII，受到CHC中斷的影響。我們知道，CHC的調查和數據取證仍在進行中，我們的數據和來自患者的PHI或PII可能受到CHC中斷的影響。
自從收到CHC關於CHC中斷的初步通知以來，我們一直在審查和監控我們的信息技術基礎設施和網絡環境，特別包括CHC及其代理商確定的漏洞指標。儘管無法保證，但根據迄今獲得的信息，我們認為我們的信息技術系統沒有受到影響。我們已經投入了專項資源，並將繼續投入資源來幫助解決這次臨時中斷的影響，其中包括與收取所提供服務的相關行政程序和解決爭議，例如向商業和政府付款人撤回和退款，而CHC中斷可能會繼續增加與賬單和收款相關的風險。儘管CHC停電並未影響我們在正常療程中為患者提供護理的能力，而且我們目前預計停電不會對我們的運營、財務狀況或運營業績產生重大影響，但CHC停電的最終影響仍受未來發展和難以預測的風險的影響。除其他外，這些風險可能包括再次出現系統中斷或服務暫停，或者我們的信息技術系統或我們的專有信息以及敏感或機密數據（包括PHI或PII）可能因CHC中斷而遭到泄露的風險，其中任何風險都可能對我們的業務、經營業績、財務狀況、現金流或聲譽產生重大不利影響。要進一步討論與我們所依賴的第三方中斷、中斷或事件相關的風險，請參閲 2023 年 10-k 第一部分第 1A 項中的風險因素，標題為 “未能有效維護、運營或升級我們的信息系統或我們所依賴的第三方服務提供商的信息系統...” 和 “隱私和信息安全法律很複雜...”
總體經濟和市場狀況；法律和監管發展
總體經濟和市場狀況的發展對公司產生了直接和間接的影響，將來可能會對我們的患者、隊友、醫生合作伙伴、供應商、業務、運營、聲譽、財務狀況、經營業績、股價、現金流和/或流動性產生重大不利影響。這些外部因素和條件中有許多是相互關聯的，包括通貨膨脹、潛在的利率波動和其他經濟狀況、勞動力市場狀況、工資壓力、COVID-19 對我們的患者和其他 ESKD 或 CKD 患者死亡率的影響、供應鏈挑戰以及創新技術、藥物或其他治療的潛在影響和應用。同時發生的全球事件可能會進一步加劇其中某些影響，例如俄羅斯和烏克蘭之間以及以色列、加沙及周邊地區的持續衝突，這些衝突繼續推動全球的社會政治和經濟不確定性。
運營和財務影響
在2024年第二季度，每天的治療量與2024年第一季度相比有所增加。儘管本季度人口普查的增長推動了這一增長，但我們的收入和治療量繼續受到負面影響，原因包括與疫情之前相比，患者的死亡率較高，以及對患者普查的相關不利影響。該年度的治療量已經並將繼續受到高於預期的不利影響，迄今為止，漏診率主要是由惡劣天氣事件造成的。此外，隨着時間的推移，新手透析入院率、治療量、未來收入和非獲得性增長等可能會繼續受到負面影響，以至於ESKD和CKD人羣的死亡率持續升高。這些累積影響的規模可能會對我們的經營業績、財務狀況和現金流產生重大的不利影響。
持續的全球經濟狀況以及政治和監管的發展，例如一般勞動力、供應鏈和通貨膨脹壓力，已經增加，並將繼續增加，其中包括人員配備、勞動力和供應成本。我們有重要的供應商和服務提供商，供應商總支出的很大一部分集中在數量有限的第三方供應商和服務提供商身上。這些第三方供應商和服務提供商包括但不限於為我們履行某些關鍵職能的提供商，例如索賠處理職能的提供商、藥品或臨牀產品的供應商，這些產品可能是我們提供的服務所必需產品的主要來源，或者我們承諾有義務向這些供應商進行採購，有時以特定價格購買。對於我們而言，從這些重要的供應商和服務提供商過渡可能很困難、昂貴和耗時。我們經歷了與關鍵業務職能相關的服務中斷以及某些設備和臨牀用品（包括關鍵用品）的供應鏈短缺，無法保證我們的第三方供應商和服務提供商會提供或繼續提供我們所需的服務或產品。如果我們的重要供應商和服務提供商無法滿足我們的需求，並且我們無法及時為這些產品或服務找到足夠的替代來源，則可能要求我們進行重大的運營調整，可能會影響我們提供透析服務的能力，否則可能會對我們的業務、經營業績、財務狀況和現金流產生重大不利影響。我們將繼續評估未來供應鏈短缺的風險，包括評估對我們提供的服務至關重要的替代供應來源。要進一步討論與供應商需求相關的風險，請參閲我們 2023 10-k 第 I 部分第 1A 項風險因素中風險因素的討論，標題為 “如果我們的某些供應商不滿足我們的需求...”
與去年相比，我們的薪酬水平繼續提高。我們預計，由於醫療保健勞動力市場持續充滿挑戰等因素，人員和勞動力成本的增加肯定會繼續。這些成本增加的累積影響可能是巨大的。此外，潛在的人員短缺或與隊友相關的其他潛在事態發展或中斷，如果是實質性的，最終可能導致某些中心計劃外關閉或對臨牀運營產生不利影響，或者可能以其他方式對我們提供透析服務的能力或提供這些服務的成本等產生重大不利影響。我們的行業還經歷了越來越多的工會組織活動，包括工會在我們在加利福尼亞的某些診所和競爭對手的某些診所提交請願書，某些競爭對手的診所最終投票決定組建工會。我們正在與已提交工會請願書的診所的隊友接觸，以迴應這些請願書和未來的選舉。無論這些討論的結果如何，其他診所的其他隊友將來都可能提出類似的請願書，而這些請願書如果提交，可能會導致更多的選舉。如果我們的隊友中有很大一部分加入工會，除其他外，我們可能會遇到潛在的停工或其他業務中斷；由於討價還價或實施申訴程序和處理申訴的成本而對我們的財務業績造成的不利影響；我們的運營靈活性和效率降低；或對員工文化的負面影響。此外，我們現在和可能繼續受到工會組織者針對性企業活動的影響，對此，我們過去和預計將繼續需要花費大量的時間和財政資源。任何此類事件或情況，包括我們對此類事件或情況的反應，都可能對我們的員工關係、待遇增長、生產力產生重大不利影響，
業務、經營業績、財務狀況、現金流和聲譽。要進一步討論與勞動力成本上漲和工會組織活動相關的風險，請參閲我們 2023 年 10-k 第一部分第 1A 項風險因素中風險因素中的討論，標題為 “我們的業務是勞動密集型的...”
疫情對患者羣體的影響，加上成本通脹趨勢以及政府報銷率無法跟上這些成本趨勢的步伐，給我們現有的成本結構帶來了壓力，我們預計，隨着通貨膨脹和供應鏈壓力以及艱難的勞動力市場條件的持續，某些增加的成本將持續下去，每種情況都將持續下去。在2024年第二季度，我們繼續投資和實施旨在幫助緩解這些成本和數量壓力的成本節約計劃。其中包括通過持續的舉措實現一般和管理成本效率而確定的成本節約，其中包括增加我們使用第三方服務提供商來開展某些活動的舉措。除其他外，這些機會和投資還包括與診所優化、產能利用率提高和採購機會相關的舉措，以及對收入週期管理的投資。我們已經因繼續實施其中某些舉措而產生了費用，預計將繼續產生費用。無法保證我們能夠成功執行這些舉措，也無法保證它們會達到預期或成功地幫助抵消這些艱難條件的影響。
法律和監管動態
正如先前報道的那樣，聯邦貿易委員會（FTC）於2024年4月23日發佈了一項最終規則，該規則將普遍禁止與員工簽訂的所有離職後禁止競爭條款，並禁止僱主執行與員工簽訂的合同中現有的禁止競爭條款，但有有限的例外情況除外。該規則已在至少一項法律挑戰中被禁止，預計該案將在2024年8月30日之前做出最終裁決。法律挑戰可能會影響聯邦貿易委員會的目標生效日期，即2024年9月4日。我們將繼續評估該規定對我們業務的潛在影響，但如果按目前的設想實施最終規則，則可能會對我們與隊友的協議、與醫療主管的安排或與醫生的現有協議條款等產生不利影響。還有其他立法舉措，包括國會和一半以上的州立法機構，試圖限制僱主與工人之間的競業禁止協議。儘管這些州中很少有通過影響我們業務的立法，但有可能在2024年出臺類似的立法。我們未能充分調整該規則、任何州後續法規及其潛在影響，都可能對我們的業務、經營業績、財務狀況、現金流和聲譽產生重大不利影響。
我們認為，上述近期事態發展以及總體經濟和市場狀況將在未來繼續影響公司。它們的最終影響取決於高度不確定且難以預測的未來發展。
財務業績
以下討論包括對截至2024年6月30日的三個月與截至2024年3月31日的三個月對比的財務狀況和經營業績的分析，以及截至2024年6月30日的六個月的年初至今與截至2023年6月30日的六個月的對比分析。
合併經營業績
下表按業務領域彙總了我們的收入、營業收入（虧損）和調整後的營業收入（虧損）。參見下表對我們每個業務領域的業績的討論。在以下結果討論中確定多個驅動因素時，將按數量級順序列出它們：
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 三個月結束了 | | 2024 年第二季度對比 2024 年第一季度 |
| 6月30日
2024 | | 3月31日
2024 | | 金額 | | 百分比 |
| （以百萬美元計） |
| 收入： | | | | | | | |
| 美國透析 | $ | 2,841 | | | $ | 2,756 | | | $ | 85 | | | 3.1 | % |
| 其他 — 輔助服務 | 362 | | | 342 | | | 20 | | | 5.8 | % |
| 取消細分市場間收入 | (17) | | | (27) | | | 10 | | | 37.0 | % |
| 合併收入總額 | $ | 3,187 | | | $ | 3,071 | | | $ | 116 | | | 3.8 | % |
| | | | | | | |
| 營業收入（虧損）： | | | | | | | |
| 美國透析 | $ | 550 | | | $ | 526 | | | $ | 24 | | | 4.6 | % |
| 其他 — 輔助服務 | (19) | | | (12) | | | (7) | | | (58.3) | % |
| 企業行政支持 | (25) | | | (30) | | | 5 | | | 16.7 | % |
| 營業收入 | $ | 506 | | | $ | 484 | | | $ | 22 | | | 4.5 | % |
| | | | | | | |
調整後的營業收入（虧損）(1)： | | | | | | | |
| 美國透析 | $ | 550 | | | $ | 491 | | | $ | 59 | | | 12.0 | % |
| 其他 — 輔助服務 | (19) | | | (12) | | | (7) | | | (58.3) | % |
| 企業行政支持 | (25) | | | (30) | | | 5 | | | 16.7 | % |
| 調整後的營業收入 | $ | 506 | | | $ | 449 | | | $ | 57 | | | 12.7 | % |
由於採用四捨五入的數字，某些列、行或百分比的總和可能不一致。
(1) 有關按應申報分部劃分的調整後營業收入（虧損）的對賬，請參閲下面的 “非公認會計準則指標對賬” 部分。
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| 六個月已結束 | | 2024 年第二季度年初至今與 2023 年第二季度年初至今 |
| 6月30日
2024 | | 6月30日
2023 | | 金額 | | 百分比 |
| （以百萬美元計） |
| 收入： | | | | | | | |
| 美國透析 | $ | 5,597 | | | $ | 5,343 | | | $ | 254 | | | 4.8 | % |
| 其他 — 輔助服務 | 704 | | | 575 | | | 129 | | | 22.4 | % |
| 取消細分市場間收入 | (44) | | | (45) | | | 1 | | | 2.2 | % |
| 合併收入總額 | $ | 6,257 | | | $ | 5,873 | | | $ | 384 | | | 6.5 | % |
| | | | | | | |
| 營業收入（虧損）： | | | | | | | |
| 美國透析 | $ | 1,076 | | | $ | 822 | | | $ | 254 | | | 30.9 | % |
| 其他 — 輔助服務 | (30) | | | (46) | | | 16 | | | 34.8 | % |
| 企業行政支持 | (56) | | | (58) | | | 2 | | | 3.4 | % |
| 營業收入 | $ | 990 | | | $ | 717 | | | $ | 273 | | | 38.1 | % |
| | | | | | | |
調整後的營業收入（虧損）(1)： | | | | | | | |
| 美國透析 | $ | 1,041 | | | $ | 844 | | | $ | 197 | | | 23.3 | % |
| 其他 — 輔助服務 | (30) | | | (46) | | | 16 | | | 34.8 | % |
| 企業行政支持 | (56) | | | (57) | | | 1 | | | 1.8 | % |
| 調整後的營業收入 | $ | 955 | | | $ | 740 | | | $ | 215 | | | 29.1 | % |
由於採用四捨五入的數字，某些列、行或百分比的總和可能不一致。
(1) 有關按應申報分部劃分的調整後營業收入（虧損）的對賬，請參閲下面的 “非公認會計準則指標對賬” 部分。
美國透析運營業績
治療量：
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| 三個月結束了 | | 2024 年第二季度對比 2024 年第一季度 |
| 6月30日
2024 | | 3月31日
2024 | | 金額 | | 百分比 |
| 透析治療 | 7,265,444 | | | 7,151,512 | | | 113,932 | | | 1.6 | % |
| 每天的平均治療次數 | 93,147 | | | 92,159 | | | 988 | | | 1.1 | % |
| 治療天數 | 78 | | | 78 | | | — | | | — | % |
正常的非獲得性治療增長 (1) | 0.4 | % | | 0.4 | % | | | | |
由於採用四捨五入的數字，某些列、行或百分比的總和可能不一致。
（1）正常的非獲得性治療增長反映了治療量的同比增長，調整後不包括收購和其他類似交易，並進一步調整了給定季度的治療天數和組合與上一季度相比的正常化。
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| 六個月已結束 | | 2024 年第二季度年初至今與 2023 年第二季度年初至今 |
| 6月30日
2024 | | 6月30日
2023 | | 金額 | | 百分比 |
| 透析治療 | 14,416,956 | | | 14,348,669 | | | 68,287 | | | 0.5 | % |
| 每天的平均治療次數 | 92,654 | | | 92,572 | | | 82 | | | 0.1 | % |
| 治療天數 | 156 | | | 155 | | | 1 | | | 0.6 | % |
| | | | | | | |
由於採用四捨五入的數字，某些列、行或百分比的總和可能不一致。
我們在美國的透析治療量與我們的營業收入和支出直接相關。與2024年第一季度相比，我們在2024年第二季度在美國的透析治療有所增加，這主要是由獲得性治療增長導致的患者人數增加導致的平均每日治療量增加所致。
在截至2024年6月30日的六個月中，我們在美國的透析治療量從截至2023年6月30日的六個月中有所增加，這主要是由增加一個治療日以及獲得性和非獲得性治療增長的患者人數增加所推動的。
收入：
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 三個月結束了 | | 2024 年第二季度對比 2024 年第一季度 |
| 6月30日
2024 | | 3月31日
2024 | | 金額 | | 百分比 |
| （以百萬美元計，每個治療數據除外） |
| 總收入 | $ | 2,841 | | | $ | 2,756 | | | $ | 85 | | | 3.1 | % |
| 每次治療的平均患者服務收入 | $ | 390.22 | | | $ | 384.54 | | | $ | 5.68 | | | 1.5 | % |
由於採用四捨五入的數字，某些列、行或百分比的總和可能不一致。
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 六個月已結束 | | 2024 年第二季度年初至今與 2023 年第二季度年初至今 |
| 6月30日
2024 | | 6月30日
2023 | | 金額 | | 百分比 |
| （以百萬美元計，每個治療數據除外） |
| 總收入 | $ | 5,597 | | | $ | 5,343 | | | $ | 254 | | | 4.8 | % |
| 每次治療的平均患者服務收入 | $ | 387.40 | | | $ | 371.48 | | | $ | 15.92 | | | 4.3 | % |
由於採用四捨五入的數字，某些列、行或百分比的總和可能不一致。
與2024年第一季度相比，美國透析2024年第二季度每項治療的平均患者服務收入有所增加，這主要是由於患者支付了共同保險和免賠額推動的正常季節性改善，以及由於年費率正常上漲導致的平均報銷率的提高，但組合的不利變化部分抵消了這一點。
與截至2023年6月30日的六個月相比，截至2024年6月30日的六個月中，美國透析平均患者每項治療的服務收入有所增加，這主要是由於包括醫療保險費率上調在內的正常年費率提高所帶來的平均報銷率的提高，以及收入週期的改善、組合的有利變化和住院透析率的增加。
2024年6月，醫療保險和醫療補助服務中心（CMS）發佈了一項擬議規則，以更新2025日曆年度的Medicare ESRD預期支付系統付款率和政策。除其他外，擬議規則如果最終確定，將允許向急性腎損傷受益人支付家庭透析的醫療保險費用，並更新ESRD質量激勵計劃的要求。CMS估計，擬議規則的總體影響將在2025年使ESRD獨立設施的平均報銷額提高2.1％。
運營費用：
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 三個月結束了 | | 2024 年第二季度對比 2024 年第一季度 |
| 6月30日
2024 | | 3月31日
2024 | | 金額 | | 百分比 |
| （以百萬美元計，每個治療數據除外） |
| 患者護理費用 | $ | 1,855 | | | $ | 1,825 | | | $ | 30 | | | 1.6 | % |
| 一般和行政 | 282 | | | 275 | | | 7 | | | 2.5 | % |
| 折舊和攤銷 | 160 | | | 173 | | | (13) | | | (7.5) | % |
| 股權投資收益 | (6) | | | (6) | | | — | | | — | % |
| 所有權權益變動的收益 | — | | | (35) | | | 35 | | | 100.0 | % |
| 運營費用和費用總額 | $ | 2,291 | | | $ | 2,230 | | | $ | 61 | | | 2.7 | % |
| 每次治療的患者護理費用 | $ | 255.25 | | | $ | 255.13 | | | $ | 0.12 | | | — | % |
由於採用四捨五入的數字，某些列、行或百分比可能無法求和或重新計算。
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 六個月已結束 | | 2024 年第二季度年初至今與 2023 年第二季度年初至今 |
| 6月30日
2024 | | 6月30日
2023 | | 金額 | | 百分比 |
| （以百萬美元計，每個治療數據除外） |
| 患者護理費用 | $ | 3,679 | | | $ | 3,658 | | | $ | 21 | | | 0.6 | % |
| 一般和行政 | 556 | | | 538 | | | 18 | | | 3.3 | % |
| 折舊和攤銷 | 333 | | | 339 | | | (6) | | | (1.8) | % |
| 股權投資收益 | (12) | | | (14) | | | 2 | | | 14.3 | % |
| 所有權權益變動的收益 | (35) | | | — | | | (35) | | | (100.0) | % |
| 運營費用和費用總額 | $ | 4,521 | | | $ | 4,521 | | | $ | — | | | — | % |
| 每次治療的患者護理費用 | $ | 255.19 | | | $ | 254.94 | | | $ | 0.25 | | | 0.1 | % |
由於採用四捨五入的數字，某些列、行或百分比可能無法求和或重新計算。
影響營業收入的費用
關閉費用。在 2023 年第三季度，我們繼續對門診容量需求和利用率進行戰略審查，這些需求和利用率受到 COVID-19 疫情導致的患者普查下降的重大影響。這項持續審查始於2022年第三季度，導致過去幾個季度關閉中心容量的費用高於正常水平。這些產能關閉成本包括報廢資產的淨虧損、租賃終止成本、資產減值以及加速折舊和攤銷。
在2024年第二季度，我們因關閉美國透析中心而產生的費用約為1,530萬美元，這使我們的患者護理費用增加了650萬美元，一般和管理費用增加了870萬美元，折舊和攤銷費用增加了10萬美元。相比之下，在2024年第一季度，美國透析中心的關閉量約為1,460萬美元，這使我們的患者護理成本增加了330萬美元，一般和管理費用增加了710萬美元，折舊和攤銷費用增加了420萬美元。
在截至2024年6月30日的六個月中，美國透析中心的關閉額約為2990萬美元，這使我們的患者護理費用增加了980萬美元，一般和管理費用增加了1,580萬美元，折舊和攤銷費用增加了430萬美元。相比之下，在截至2023年6月30日的六個月中，美國透析中心
關閉費用約為4,330萬美元，這使我們的患者護理費用增加了1,830萬美元，一般和管理費用增加了1,260萬美元，折舊和攤銷費用增加了1,240萬美元。
我們將繼續通過合併和/或關閉中心來優化我們在美國的透析中心佔地面積，並預計在2024年剩餘時間內，我們的中心關閉率將保持在較高水平。
遣散費。在2022年第四季度，我們承諾制定一項計劃，以提高某些一般和行政支持職能的效率並節省成本。根據該計劃，我們確認了與美國透析業務的終止和其他福利承諾相關的費用。該計劃包括在截至2023年6月30日的六個月內額外收取2190萬美元的費用。
患者護理費用。2024年第二季度美國透析患者每次治療的護理費用比2024年第一季度有所增加，這主要是由於與我們的透析中心相關的其他直接運營費用、健康福利支出、醫療用品支出、保險費用和中心關閉成本的增加。這些增長被薪酬支出的減少部分抵消，包括工資税的季節性減少和差旅費用的減少。此外，由於2024年第二季度治療增加，專業費用減少和藥品單位成本降低，我們的固定其他直接運營費用對每項治療的患者護理成本產生了積極影響。
截至2024年6月30日的六個月中，美國透析患者每次治療的護理費用較截至2023年6月30日的六個月有所增加，這主要是由於薪酬支出增加，包括工資率和員工人數的增加，以及保險費用、醫療用品支出和健康福利支出的增加。合同工資、對慈善組織的捐款、與我們的透析中心相關的其他直接運營費用以及中心關閉成本的減少部分抵消了這些增長。每項治療的患者護理成本也受到IT相關成本、製藥單位成本、税收和許可成本以及專業費用的下降的有利影響。此外，由於2024年治療量增加，我們的固定其他直接運營費用對每次治療的患者護理費用產生了有利影響。
一般和管理費用。美國2024年第二季度透析的一般和管理費用較2024年第一季度有所增加，這主要是由於薪酬支出、專業費用、中心關閉成本和長期激勵性薪酬的增加。宣傳費用的減少部分抵消了這些增長。
截至2024年6月30日的六個月中，美國透析的一般和管理費用較截至2023年6月30日的六個月有所增加，這是由於宣傳費用增加，主要與2023年收到的與2022年宣傳費用相關的退款，以及包括工資率提高在內的IT相關成本和薪酬支出的增加。這一變化的其他驅動因素包括專業費用和中心關閉成本的增加。如上所述，遣散費用的減少部分抵消了這些增長。
折舊和攤銷。截至2024年6月30日的季度美國透析折舊和攤銷費用與截至2024年3月31日的季度相比有所下降，這主要是由於與企業信息技術項目相關的折舊減少以及與中心關閉相關的加速折舊。
與截至2023年6月30日的六個月相比，截至2024年6月30日的六個月美國透析折舊和攤銷費用有所下降，這主要是由於與中心關閉相關的加速折舊減少。
股權投資收益。與2024年第一季度相比，2024年第二季度的美國透析股票投資收益保持相對平穩。截至2024年6月30日的六個月的股票投資收益與截至2023年6月30日的六個月相比有所下降，這是由於先前未合併的透析合作伙伴關係在2024年第一季度得到整合。
從所有權權益的變化中獲益。在2024年第一季度，我們收購了先前未合併的透析合夥企業的控股權，在合併後，我們確認先前投資的非現金收益為3510萬美元。
營業收入和調整後的營業收入：
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 三個月結束了 | | 2024 年第二季度對比 2024 年第一季度 |
| 6月30日
2024 | | 3月31日
2024 | | 金額 | | 百分比 |
| （以百萬美元計） |
| 營業收入 | $ | 550 | | | $ | 526 | | | $ | 24 | | | 4.6 | % |
調整後的營業收入 (1) | $ | 550 | | | $ | 491 | | | $ | 59 | | | 12.0 | % |
(1) 有關按應申報分部對調整後營業收入的對賬，請參閲下文 “非公認會計準則指標的對賬” 部分。
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 六個月已結束 | | 2024 年第二季度年初至今與 2023 年第二季度年初至今 |
| 6月30日
2024 | | 6月30日
2023 | | 金額 | | 百分比 |
| （以百萬美元計） |
| 營業收入 | $ | 1,076 | | | $ | 822 | | | $ | 254 | | | 30.9 | % |
調整後的營業收入 (1) | $ | 1,041 | | | $ | 844 | | | $ | 197 | | | 23.3 | % |
(1) 有關按應申報分部對調整後營業收入的對賬，請參閲下文 “非公認會計準則指標的對賬” 部分。
如上所述，與2024年第一季度相比，美國2024年第二季度的透析營業收入受到所有權權益變動收益的影響。如上所述，與2024年第一季度相比，美國2024年第二季度的透析營業收入和調整後營業收入受到每次治療和透析治療的平均患者服務收入增加的積極影響。營業收入和調整後營業收入也受到折舊（如上所述）、差旅費用和薪酬支出減少的積極影響。與我們的透析中心、醫療用品支出、健康福利支出和保險費用相關的其他直接運營費用增加對營業收入和調整後的營業收入產生了負面影響。
如上所述，截至2024年6月30日的六個月美國透析營業收入與截至2023年6月30日的六個月相比受到所有權利息和遣散費變動收益的影響。如上所述，截至2024年6月30日的六個月中，與截至2023年6月30日的六個月相比，美國透析營業收入和調整後營業收入受到每次治療和透析治療的平均患者服務收入增長的積極影響。截至2024年6月30日的六個月的營業收入和調整後的營業收入也受到中心關閉成本、對慈善組織的捐款、合同工資、與我們的透析中心相關的其他直接運營費用和製藥單位成本下降的積極影響。營業收入和調整後的營業收入受到薪酬支出、保險費用、醫療用品支出、包括上述退款在內的宣傳費用和健康福利支出的增加的負面影響。
其他—輔助服務
我們的其他業務包括輔助服務，這些服務主要與我們向患者網絡提供透析服務的核心業務相一致。截至2024年6月30日，這些業務主要包括我們的美國IKC業務、某些美國其他輔助業務（包括我們的臨牀研究項目、移植軟件業務和風險投資集團）以及我們的國際業務。
截至2024年6月30日，DaVita IKC在基於風險的綜合護理安排中為約71,300名患者提供了綜合護理和疾病管理服務，為其他綜合護理安排中的另外15,200名患者提供了綜合護理和疾病管理服務。我們還預計將為我們的業務增加更多服務，並在未來根據情況採取額外的戰略舉措，其中可能包括與腎臟疾病無關的醫療保健服務等。
有關與IKC及其輔助服務相關的風險的討論，請參閲我們的2023年10-k第一部分第1A項風險因素中的風險因素討論，標題為 “美國綜合腎臟護理、美國其他輔助服務以及我們現在或將來運營或投資的國際業務...” 和 “如果我們無法成功實施我們的綜合腎臟護理和基於價值的護理計劃的戰略...”
截至2024年6月30日，我們的國際透析業務通過位於美國以外13個國家的總共452個門診透析中心提供透析和管理服務。
輔助服務運營業績
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 三個月結束了 | | 2024 年第二季度對比 2024 年第一季度 |
| 6月30日
2024 | | 3月31日
2024 | | 金額 | | 百分比 |
| （以百萬美元計） |
| 收入： | | | | | | | |
| 美國 IKC | $ | 114 | | | $ | 116 | | | $ | (2) | | | (1.7) | % |
| 美國其他輔助設備 | 7 | | | 6 | | | 1 | | | 16.7 | % |
| 國際 | 242 | | | 219 | | | 23 | | | 10.5 | % |
| 輔助服務總收入 | $ | 362 | | | $ | 342 | | | $ | 20 | | | 5.8 | % |
| | | | | | | |
| 營業（虧損）收入： | | | | | | | |
| 美國 IKC | $ | (34) | | | $ | (26) | | | $ | (8) | | | (30.8) | % |
| 美國其他輔助設備 | (2) | | | (2) | | | — | | | — | % |
國際 (1) | 17 | | | 16 | | | 1 | | | 6.3 | % |
| 輔助服務運營虧損總額 | $ | (19) | | | $ | (12) | | | $ | (7) | | | (58.3) | % |
| | | | | | | |
| | | | | | | |
| | | | | | | |
| | | | | | | |
| | | | | | | |
| | | | | | | |
由於採用四捨五入的數字，某些列、行或百分比的總和可能不一致。
(1) 截至2024年6月30日和2024年3月31日的三個月，報告的營業收入和調整後營業收入包括從我們的亞太合資企業確認的權益法收益中分別約40萬美元和150萬美元的外幣收益。
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 六個月已結束 | | 2024 年第二季度年初至今與 2023 年第二季度年初至今 |
| 6月30日
2024 | | 6月30日
2023 | | 金額 | | 百分比 |
| （以百萬美元計） |
| 收入： | | | | | | | |
| 美國 IKC | $ | 230 | | | $ | 193 | | | $ | 37 | | | 19.2 | % |
| 美國其他輔助設備 | 13 | | | 14 | | | (1) | | | (7.1) | % |
| 國際 | 461 | | | 369 | | | 92 | | | 24.9 | % |
| 輔助服務總收入 | $ | 704 | | | $ | 575 | | | $ | 129 | | | 22.4 | % |
| | | | | | | |
| 營業（虧損）收入： | | | | | | | |
| 美國 IKC | $ | (60) | | | $ | (77) | | | $ | 17 | | | 22.1 | % |
| 美國其他輔助設備 | (3) | | | (5) | | | 2 | | | 40.0 | % |
國際 (1) | 33 | | | 35 | | | (2) | | | (5.7) | % |
| 輔助服務經營（虧損）收入總額 | $ | (30) | | | $ | (46) | | | $ | 16 | | | 34.8 | % |
| | | | | | | |
調整後的經營（虧損）收入 (2)： | | | | | | | |
| 美國 IKC | $ | (60) | | | $ | (76) | | | $ | 16 | | | 21.1 | % |
| 美國其他輔助設備 | (3) | | | (5) | | | 2 | | | 40.0 | % |
國際 (1) | 33 | | | 35 | | | (2) | | | (5.7) | % |
| 輔助服務調整後的經營（虧損）收入總額 | $ | (30) | | | $ | (46) | | | $ | 16 | | | 34.8 | % |
由於採用四捨五入的數字，某些列、行或百分比的總和可能不一致。
(1) 截至2024年6月30日和2023年6月30日的六個月中報告的營業收入和調整後營業收入包括從我們的亞太合資企業（APAC JV）確認的權益法收益中分別約190萬美元和50萬美元的外幣收益。
(2) 有關按應申報分部劃分的調整後經營（虧損）收入的對賬，請參閲下文 “非公認會計準則指標對賬” 部分。
收入
由於我們的特殊需求計劃收入減少，IKC2024年第二季度的收入與2024年第一季度相比有所下降，但部分被共享儲蓄的淨增長所抵消。與2024年第一季度相比，美國2024年第二季度的其他輔助收入保持相對平穩。由於獲得性治療的增長，2024年第二季度的國際收入與2024年第一季度相比有所增加。
由於共享儲蓄的淨增加，截至2024年6月30日的六個月中，IKC的收入與截至2023年6月30日的六個月相比有所增加。與截至2023年6月30日的六個月相比，截至2024年6月30日的六個月中，美國其他輔助服務收入保持相對平穩。由於獲得性和非獲得性治療的增長以及某些國家的平均報銷率的提高，截至2024年6月30日的六個月中，我們的國際收入較截至2023年6月30日的六個月有所增加。
影響營業收入的費用
遣散費和其他費用。在2022年第四季度，與美國透析類似，我們承諾制定一項計劃，以提高某些一般和行政支持職能的效率並節省成本，以及其他管理費用。根據該計劃，在截至2023年6月30日的六個月中，我們確認了與IKC業務的終止和其他福利承諾相關的費用為40萬美元。
經營（虧損）收入和調整後經營（虧損）收入
與2024年第一季度相比，IKC2024年第二季度的營業虧損受到收入減少和與我們的特殊需求計劃相關的醫療費用增加的影響，部分被共享儲蓄淨增加所抵消。與2024年第一季度相比，美國2024年第二季度的其他輔助服務營業虧損相對持平。2024年第二季度的國際營業收入較2024年第一季度有所增加，這主要是由於收入的增加，但部分被收購相關成本所抵消。
與截至2023年6月30日的六個月相比，截至2024年6月30日的六個月中，IKC的營業虧損和調整後的營業虧損有所下降，這主要是由於收入的增加，但部分被對我們綜合護理支持職能的持續投資和IKC支出的增加所抵消。與截至2023年6月30日的六個月相比，截至2024年6月30日的六個月中，美國其他輔助服務運營虧損保持相對平穩。截至2024年6月30日的六個月中，國際營業收入與截至2023年6月30日的六個月相比有所下降，這主要是由收購相關成本的增加所致，但如上所述，收入的增加部分抵消了這一增長。
企業行政支持
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 三個月結束了 | | 2024 年第二季度對比 2024 年第一季度 |
| 6月30日
2024 | | 3月31日
2024 | | 金額 | | 百分比 |
| （以百萬美元計） |
| 企業行政支持 | $ | (25) | | | $ | (30) | | | $ | 5 | | | 16.7 | % |
| | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 六個月已結束 | | 2024 年第二季度年初至今與 2023 年第二季度年初至今 |
| 6月30日
2024 | | 6月30日
2023 | | 金額 | | 百分比 |
| （以百萬美元計） |
| 企業行政支持 | $ | (56) | | | $ | (58) | | | $ | 2 | | | 3.4 | % |
| | | | | | | |
與截至2024年3月31日的季度相比，截至2024年6月30日的季度企業行政支持費用有所下降，這主要是由於專業費用減少和工資税的季節性減少。與截至2023年6月30日的六個月相比，截至2024年6月30日的六個月的企業行政支持費用有所下降，這主要是由於長期激勵性薪酬的減少，但部分被薪酬支出的增加所抵消。
公司層面的費用
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 三個月結束了 | | 2024 年第二季度對比 2024 年第一季度 |
| 6月30日
2024 | | 3月31日
2024 | | 金額 | | 百分比 |
| （以百萬美元計） |
| 債務支出 | $ | 98 | | | $ | 99 | | | $ | (1) | | | (1.0) | % |
| 債務清償和修改成本 | $ | 10 | | | $ | — | | | $ | 10 | | | 100.0 | % |
| 其他（虧損）收入，淨額 | $ | (27) | | | $ | (13) | | | $ | (14) | | | (107.7) | % |
| 有效所得税税率 | 19.3 | % | | 17.7 | % | | | | 1.6 | % |
歸屬於 DaVita Inc. 的有效所得税税率 (1) | 24.2 | % | | 21.5 | % | | | | 2.7 | % |
| 歸屬於非控股權益的淨收益 | $ | 77 | | | $ | 66 | | | $ | 11 | | | 16.7 | % |
(1) 有關我們歸屬於DaVita Inc. 的有效所得税税率的對賬，請參閲下面的 “非公認會計準則指標對賬” 部分。
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 六個月已結束 | | 2024 年第二季度年初至今與 2023 年第二季度年初至今 |
| 6月30日
2024 | | 6月30日
2023 | | 金額 | | 百分比 |
| （以百萬美元計） |
| 債務支出 | $ | 197 | | | $ | 204 | | | $ | (7) | | | (3.4) | % |
| 債務清償和修改成本 | $ | 10 | | | $ | 8 | | | $ | 2 | | | 25.0 | % |
| 其他（虧損）收入，淨額 | $ | (40) | | | $ | 5 | | | $ | (45) | | | (900.0) | % |
| 有效所得税税率 | 18.5 | % | | 18.2 | % | | | | 0.3 | % |
歸屬於 DaVita Inc. 的有效所得税税率 (1) | 22.9 | % | | 23.9 | % | | | | (1.0) | % |
| 歸屬於非控股權益的淨收益 | $ | 143 | | | $ | 123 | | | $ | 20 | | | 16.3 | % |
(1) 有關我們歸屬於DaVita Inc. 的有效所得税税率的對賬，請參閲下面的 “非公認會計準則指標對賬” 部分。
債務支出
與2024年第一季度相比，2024年第二季度的債務支出以及截至2024年6月30日的六個月的債務支出與截至2023年6月30日的六個月相比有所下降，這主要是由於在Change Healthcare免息臨時資金援助的推動下，我們的加權平均實際利率有所下降。
截至2024年6月30日的三個月，我們的總加權平均實際利率為4.27％，而截至2024年3月31日的三個月為4.51％。有關我們債務組成部分的更多信息，請參閲簡明合併財務報表附註7。
債務預付、清償和修改費用
截至2024年6月30日的三個月和六個月包括1000萬美元的債務預付、清償和修改成本，部分包括與將我們的部分定期貸款b-1的到期日從2026年8月延長至2031年5月（定期貸款b-1延期）所產生的費用，以及因定期貸款b-1延期而被視為清償和再借的部分債務註銷的遞延融資成本和原始發行折扣。有關定期貸款b-1延期和我們債務組成部分的更多信息，請參閲簡明合併財務報表附註7。
其他（虧損）收入，淨額
與2024年第一季度相比，2024年第二季度的其他虧損有所增加，這主要是由於莫扎克醫療控股有限責任公司（Mozarc）的股權投資損失增加。與截至2023年6月30日的六個月的其他收入相比，截至2024年6月30日的六個月中的其他虧損主要是由莫扎克股權投資虧損增加所致，包括2023年第二季度確認的向莫扎克貢獻的非現金資產的1,400萬美元收益，但部分被其他投資淨虧損的減少所抵消。
有效所得税税率
與2024年第一季度相比，2024年第二季度的有效所得税税率和歸屬於DaVita Inc.的有效所得税税率有所提高，這主要是由於2024年第一季度從股票薪酬中確認的收益。
與截至2023年6月30日的六個月相比，截至2024年6月30日的六個月的有效所得税税率有所提高，這主要是由於我們歸屬於非控股權益的收益部分的確認福利減少，但2024年確認的預測税收抵免福利的增加以及所有權變更的免税非現金收益部分抵消了部分抵消。
截至2024年6月30日的六個月中，歸屬於DaVita Inc.的有效所得税税率與截至2023年6月30日的六個月相比有所下降，這主要是由於2024年確認的預測税收抵免的福利增加以及所有權變更產生的非應納税非現金收益。
歸屬於非控股權益的淨收益
2024年第二季度歸屬於非控股權益的淨收益比2024年第一季度以及截至2023年6月30日的六個月中截至2023年6月30日的六個月有所增加，這是由於某些美國透析合作伙伴的盈利能力提高。
美國透析應收賬款
截至2024年6月30日和2023年12月31日，我們的美國透析應收賬款餘額分別為18.12億美元和16.32億美元，分別相當於約59天和54天的未償收入（DSO）。如上所述，DSO的增加主要是由於與CHC中斷相關的收款延遲。我們的DSO是根據本季度每天的平均收入計算的。從2024年第一季度到2024年第二季度，一年以上的未清應收賬款賬面金額沒有重大變化。
流動性和資本資源
下表彙總了我們現金、現金等價物和限制性現金的主要來源和用途：
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至6月30日的六個月 | | 2024 年第二季度年初至今與 2023 年第二季度年初至今 |
| 2024 | | 2023 | | 金額 | | 百分比 |
| （百萬美元，千股） |
| 經營活動提供的淨現金： | | | | | | | |
| 淨收入 | $ | 606 | | | $ | 417 | | | $ | 189 | | | 45.3 | % |
| 淨收入中的非現金項目 | 422 | | | 417 | | | 5 | | | 1.2 | % |
| 其他營運資金變動 | (353) | | | 88 | | | (441) | | | (501.1) | % |
| 其他 | (10) | | | (9) | | | (1) | | | (11.1) | % |
| $ | 664 | | | $ | 913 | | | $ | (249) | | | (27.3) | % |
| | | | | | | |
| 用於投資活動的淨現金： | | | | | | | |
| | | | | | | |
維護資本支出 (1) | $ | (171) | | | $ | (194) | | | $ | 23 | | | 11.9 | % |
開發資本支出 (2) | (74) | | | (78) | | | 4 | | | 5.1 | % |
| 收購支出 | (158) | | | (3) | | | (155) | | | (5,166.7) | % |
| 出售自開發房產的收益 | 9 | | | 2 | | | 7 | | | 350.0 | % |
| | | | | | | |
| 其他 | 18 | | | (191) | | | 209 | | | 109.4 | % |
| $ | (377) | | | $ | (464) | | | $ | 87 | | | 18.8 | % |
| | | | | | | |
| 用於融資活動的淨現金： | | | | | | | |
| 債務發行（付款），淨額 | $ | 600 | | | $ | (210) | | | $ | 810 | | | 385.7 | % |
| 遞延和債務相關融資成本 | (20) | | | (45) | | | 25 | | | 55.6 | % |
| 對非控股權益的分配 | (107) | | | (124) | | | 17 | | | 13.7 | % |
| 來自非控股權益的出資 | 8 | | | 7 | | | 1 | | | 14.3 | % |
| 股票獎勵活動和其他股票發行 | (86) | | | (44) | | | (42) | | | (95.5) | % |
| 股票回購 | (613) | | | — | | | (613) | | | (100.0) | % |
| 其他 | (26) | | | 43 | | | (69) | | | (160.5) | % |
| $ | (244) | | | $ | (373) | | | $ | 129 | | | 34.6 | % |
| | | | | | | |
| 回購的股票總數 | 4,774 | | | — | | | 4,774 | | | 100.0 | % |
| | | | | | | |
自由現金流 (3) | $ | 327 | | | $ | 525 | | | $ | (198) | | | (37.7) | % |
由於顯示四捨五入的數字，某些列或行可能無法求和。
(1) 維護資本支出是指維持企業生產能力的資本支出，包括用於投資信息技術、透析中心翻新、資本資產置換以及任何其他不屬於開發或收購支出的資本支出。
(2) 開發資本支出主要代表為擴大業務生產能力而進行的資本支出（收購支出除外），包括用於美國和國際透析中心新開發、透析中心擴建和搬遷以及新建或擴建合同醫院運營的資本支出（收購支出除外）。
(3) 有關我們自由現金流的對賬，請參閲下面的 “非公認會計準則指標的對賬” 部分。
合併現金流
截至2024年6月30日的六個月中，來自經營活動的合併現金流與截至2023年6月30日的六個月相比有所下降。下降的主要原因是上述CHC停電導致的現金收款減少，加上已繳現金税的增加和其他營運資金項目的減少，但部分被經營業績的改善所抵消。
CHC於2024年3月28日開始恢復索賠提交功能，儘管我們繼續遇到收款延遲的情況，但我們已恢復通過CHC平臺提交大部分商業索賠。截至2024年6月30日，上述CHC中斷繼續影響我們提交部分索賠的能力，導致我們的索賠增加
患者應收賬款餘額和DSO，這最終對我們經營活動提供的淨現金產生了負面影響，並導致未償借款增加。在2024年第二季度，應收賬款餘額和DSO有所下降，預計將繼續下降。
截至2024年6月30日的六個月中，自由現金流與截至2023年6月30日的六個月相比有所下降，這主要是由於經營活動提供的淨現金減少，如上所述，但資本支出的減少部分抵消了這一減少。
在此期間，重要的現金來源包括將我們的b-1定期貸款（延期貸款b-1交易）的一部分的到期日從2026年8月延長至2031年5月，本金總額約為16.4億美元（該部分稱為延期貸款b-1），根據CHC融資安排淨額3.93億美元的Change Healthcare臨時資金援助，以及2.6億美元的淨提款我們在截至2024年6月30日的六個月中的循環信貸額度。同期現金的大量用途包括作為延期貸款b-1交易的一部分，對b-1定期貸款b-1的債務預付額度為16.4億美元，以及我們的優先擔保信貸額度下的定期本金總額約為1,600萬美元，定期貸款b-1的1,400萬美元，以及其他債務安排下的額外所需付款。此外，我們確認了與優先擔保信貸協議第四修正案b-1交易相關的1300萬美元遞延融資成本和折扣的融資現金流出，以及2024年遠期利息上限協議的700萬美元上限保費費用。此外，在截至2024年6月30日的六個月中，我們使用現金回購了4,774,415股普通股。
相比之下，2023年同期包括償還我們先前定期貸款A和先前循環信貸額度的剩餘未償本金餘額，分別為14.44億美元和1.5億美元，以及我們的優先擔保信貸額度下的定期償還和其他本金，共計約5400萬美元先前定期貸款A和4,300萬美元定期貸款b-1，以及其他債務安排下的額外所需付款。此外，我們確認了與優先擔保信貸協議第二和第三修正案相關的3000萬美元遞延融資成本的融資現金流出，以及2023年遠期利息上限協議的1500萬美元上限溢價費用。在此期間，重要的現金來源包括我們先前的定期貸款A的再融資，以及本金總額為12.5億美元的有擔保定期貸款A-1的循環信貸額度，以及截至2023年6月30日的六個月中淨提取2.85億美元的有擔保循環信貸額度。
透析中心佔地面積
下表按擁有或運營的透析中心數量顯示了我們透析業務的足跡：
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 美國 | | 國際 |
| 三個月結束了
6月30日 | | 六個月已結束
6月30日 | | 三個月結束了
6月30日 | | 六個月已結束
6月30日 |
| 2024 | | 2023 | | 2024 | | 2023 | | 2024 | | 2023 | | 2024 | | 2023 |
| 期初運營的中心數量 | 2,665 | | | 2,707 | | | 2,675 | | | 2,724 | | | 427 | | | 351 | | | 367 | | | 350 | |
| 收購的中心 | 3 | | | — | | | 12 | | | — | | | 23 | | | 2 | | | 90 | | | 2 | |
| 發達的中心 | 7 | | | 10 | | | 9 | | | 13 | | | 1 | | | 2 | | | 1 | | | 5 | |
非自有管理資產淨變動或 管理中心 (1) | — | | | 2 | | | (8) | | | 2 | | | 3 | | | — | | | — | | | — | |
封閉式和封閉式中心 (2) | (1) | | | (3) | | | (9) | | | (3) | | | (2) | | | — | | | (2) | | | (2) | |
封閉中心 (3) | (2) | | | (13) | | | (7) | | | (33) | | | — | | | (2) | | | (4) | | | (2) | |
| 期末運營的中心數量 | 2,672 | | | 2,703 | | | 2,672 | | | 2,703 | | | 452 | | | 353 | | | 452 | | | 353 | |
(1) 代表我們管理或向其提供管理服務但擁有非控股權益或由第三方全資擁有的透析中心，包括我們在亞太地區的合資中心。
(2) 代表已出售和/或關閉但未留住大多數患者的透析中心。
(3) 代表已關閉的透析中心，大多數患者被保留並轉移到我們其他現有的門診透析中心。
股票回購
下表彙總了我們在截至2024年6月30日的三個月和六個月內回購的普通股：
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至 2024 年 6 月 30 日的三個月 | | 截至2024年6月30日的六個月 |
| 回購的股票 | | 支付的金額（以百萬計） | | 每股平均支付 | | 回購的股票 | | 支付的金額（以百萬計） | | 每股平均支付 |
| 公開市場回購： | 2,655,000 | | $ | 376 | | $ | 140.14 | | 4,774,415 | | $ | 616 | | $ | 127.98 |
在截至2023年6月30日的三個月和六個月中，公司沒有回購任何股票。
可用流動性
截至2024年6月30日，我們在優先擔保信貸額度下的15億美元循環信貸額度中有12.4億美元的可用信貸額度和2.6億美元的提款。該循環信貸額度下的可用信貸減去該循環信貸額度下未償還的所有信用證金額，截至2024年6月30日，該循環信貸額度沒有信用證。根據一項單獨的雙邊擔保信用證安排，我們還有大約1.54億美元的未償信用證。
有關長期債務的組成部分及其利率，請參閲簡明合併財務報表附註7。
我們認為，我們來自運營和其他流動性來源的現金流，包括來自優先擔保信貸額度下的可用資金和資本市場準入，將足以為我們在可預見的將來（包括未來12個月）內根據債務協議和其他義務的定期還本付息提供資金。根據市場狀況、我們的資本要求和融資可用性等，我們可能會不時尋求為現有債務再融資，並可能產生額外的債務。我們的主要經常性流動性來源是運營現金和借款現金，如2023年10-k第一部分第1A項風險因素所述，這些因素受我們無法控制的一般因素、經濟、金融、競爭、監管和其他因素的影響。
非公認會計準則指標的對賬
下表提供了根據美國公認會計原則（GAAP）列報的調整後營業收入（虧損）與營業收入（虧損）的對賬表，適用於我們的美國透析應申報板塊、我們的美國IKC業務、我們的美國其他輔助服務、我們的國際業務以及將它們合併並作為我們的其他細分市場類別披露的總輔助服務，此外還包括我們的公司行政支持。
關於美國證券交易委員會工作人員的評論信，從2024年第二季度開始，我們更新了非公認會計準則指標的列報，不再排除所有期限的中心關閉成本。為了便於比較，前期列報的非公認會計準則指標也與本期非公認會計準則指標的列報方式一致。
之所以提出這些非公認會計準則或 “調整後” 指標，是因為管理層認為這些衡量標準是我們GAAP業績的有用補充，但不能替代我們的GAAP業績。具體而言，管理層使用調整後的營業收入（虧損）來比較和評估我們一段時間內以及與競爭對手的業績，分析我們業務的潛在趨勢，制定運營預算和預測以及用於激勵性薪酬的目的。我們認為，這種非公認會計準則指標也有助於投資者和分析師評估我們一段時間內的表現以及相對於競爭對手的表現，以及分析我們業務的潛在趨勢。我們還認為，本演示文稿排除了某些我們認為不代表我們正常經營業績的項目，從而增強了用户對我們正常營業收入的理解。
此外，我們對歸屬於DaVita Inc.的收入的有效所得税税率不包括非控股所有者的收入，該收入主要與非納税實體有關。我們認為，調整後的有效所得税税率有助於管理層、投資者和分析師評估我們的業績，並對歸因於DaVita Inc的普通業績產生的所得税建立預期。
最後，我們的自由現金流代表經營活動提供的淨現金減去對非控股權益的分配、開發資本支出和維護資本支出；再加上非控股權益的出資和出售自主開發房產的收益。管理層使用這一衡量標準來評估我們為收購提供資金和履行還本付息義務的能力，我們認為，該衡量標準作為GAAP下經營活動和其他指標產生的現金流的輔助手段，對投資者和分析師同樣有用。
重要的是要記住，這些非公認會計準則 “調整後” 指標不是衡量公認會計原則下財務業績的指標，不應與其最具可比性的GAAP指標分開考慮，也不能作為其替代品。
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至 2024 年 6 月 30 日的三個月 |
| 美國透析 | | 輔助服務 | | 公司管理 | | 合併 |
| | 美國 IKC | | 美國其他 | | 國際 | | 總計 | | |
| （以百萬美元計） |
| 營業收入（虧損） | $ | 550 | | | $ | (34) | | | $ | (2) | | | $ | 17 | | | $ | (19) | | | $ | (25) | | | $ | 506 | |
| | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | |
調整後的營業收入（虧損）(3) | $ | 550 | | | $ | (34) | | | $ | (2) | | | $ | 17 | | | $ | (19) | | | $ | (25) | | | $ | 506 | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至2024年3月31日的三個月 |
| 美國透析 | | 輔助服務 | | 公司管理 | | 合併 |
| | 美國 IKC | | 美國其他 | | 國際 | | 總計 | | |
| （以百萬美元計） |
| 營業收入（虧損） | $ | 526 | | | $ | (26) | | | $ | (2) | | | $ | 16 | | | $ | (12) | | | $ | (30) | | | $ | 484 | |
| | | | | | | | | | | | | |
所有權變更的收益 利息 (1) | (35) | | | | | | | | | | | | | (35) | |
| | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | |
調整後的營業收入（虧損）(3) | $ | 491 | | | $ | (26) | | | $ | (2) | | | $ | 16 | | | $ | (12) | | | $ | (30) | | | $ | 449 | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | |
| 截至2024年6月30日的六個月 |
| 美國透析 | | 輔助服務 | | 公司管理 | | 合併 |
| | 美國 IKC | | 美國其他 | | 國際 | | 總計 | | |
| （以百萬美元計） |
| 營業收入（虧損） | $ | 1,076 | | | $ | (60) | | | $ | (3) | | | $ | 33 | | | $ | (30) | | | $ | (56) | | | $ | 990 | |
| | | | | | | | | | | | | |
所有權變更的收益 利息 (1) | (35) | | | | | | | | | | | | | (35) | |
調整後的營業收入（虧損）(3) | $ | 1,041 | | | $ | (60) | | | $ | (3) | | | $ | 33 | | | $ | (30) | | | $ | (56) | | | $ | 955 | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | |
| 截至2023年6月30日的六個月 |
| 美國透析 | | 輔助服務 | | 公司管理 | | 合併 |
| | 美國 IKC | | 美國其他 | | 國際 | | 總計 | | |
| （以百萬美元計） |
| 營業收入（虧損） | $ | 822 | | | $ | (77) | | | $ | (5) | | | $ | 35 | | | $ | (46) | | | $ | (58) | | | $ | 717 | |
| | | | | | | | | | | | | |
遣散費和其他費用 (2) | 22 | | | — | | | | | | | — | | | 1 | | | 23 | |
調整後的營業收入（虧損）(3) | $ | 844 | | | $ | (76) | | | $ | (5) | | | $ | 35 | | | $ | (46) | | | $ | (57) | | | $ | 740 | |
由於採用了四捨五入的數字，上述表格中的某些列或行可能無法求和或重新計算。
(1) 代表收購先前未合併的透析合夥企業的控股財務權益時確認的非現金收益。參見上文 “美國透析經營業績” 中 “所有權變動的收益” 標題下的更多討論。在合併之前將投資標記為公允價值的收益並不代表我們運營業務或創造收入的正常和經常性成本，並且可能掩蓋對潛在趨勢和財務業績的分析。
(2) 包括與先前的戰略重組計劃以及將某些一般和行政支持職能移交給第三方的相關離職費用和其他解僱費用。參見上文 “美國透析經營業績” 中 “遣散費” 標題下的更多討論，以及 “輔助服務運營業績” 中 “遣散費和其他費用” 標題下的更多討論。
(3) 關於美國證券交易委員會工作人員於2024年7月發表的評論信的結論，從2024年第二季度開始，我們更新了非公認會計準則指標的列報，不再排除所有期限的中心關閉成本。為了便於比較，前期列報的非公認會計準則指標也與本期非公認會計準則指標的列報方式一致。
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 三個月結束了 | 六個月已結束 |
| 6月30日
2024 | | 3月31日
2024 | | | 6月30日
2024 | | 6月30日
2023 |
| （以百萬美元計） | （以百萬美元計） |
| 所得税前收入 | $ | 371 | | | $ | 372 | | | | $ | 743 | | | $ | 510 | |
減去：非控股所有者的收入主要歸因於非納税支付
實體 | (78) | | | (66) | | | | (144) | | | (123) | |
| 歸屬於 DaVita Inc. 的所得税前收入 | $ | 294 | | | $ | 305 | | | | $ | 599 | | | $ | 386 | |
| 所得税支出 | $ | 72 | | | $ | 66 | | | | $ | 137 | | | $ | 93 | |
| 減去：歸屬於非控股權益的所得税 | — | | | — | | | | (1) | | | (1) | |
| 歸屬於 DaVita Inc. 的所得税支出 | $ | 71 | | | $ | 66 | | | | $ | 137 | | | $ | 92 | |
| 歸屬於 DaVita Inc. 的收入的有效所得税税率 | 24.2 | % | | 21.5 | % | | | 22.9 | % | | 23.9 | % |
由於顯示四捨五入的數字，某些列或行可能無法求和或重新計算。
| | | | | | | | | | | |
| 六個月已結束 |
| 6月30日
2024 | | 6月30日
2023 |
| （以百萬美元計） |
| 經營活動提供的淨現金 | $ | 664 | | | $ | 913 | |
| 為將經營活動提供的淨現金與自由現金流進行對賬而進行的調整： | | | |
| 對非控股權益的分配 | (107) | | | (124) | |
| 來自非控股權益的出資 | 8 | | | 7 | |
| 維護資本支出 | (171) | | | (194) | |
| 發展資本支出 | (74) | | | (78) | |
| 出售自開發房產的收益 | 9 | | | 2 | |
| 自由現金流 | $ | 327 | | | $ | 525 | |
由於顯示四捨五入的數字，某些列或行可能無法求和。
資產負債表外安排和合約義務總額
除了資產負債表上反映的債務和經營租賃負債外，我們還有與信用證相關的承諾，以及與我們管理的非合併透析企業的股權投資相關的某些營運資本融資債務，以及我們管理的由第三方全資擁有的某些營運資本融資債務。欲瞭解更多信息，請參閲簡明合併財務報表附註8。
我們還可能有義務收購第三方在我們許多持有多數股權的透析合夥企業和其他非合併實體中持有的非控股權益。這些義務以看跌期權條款的形式出現，第三方所有者可在每項具體看跌期限內酌情行使。有關這些債務以及我們如何衡量和報告這些債務的更多信息，請參閲本報告所含簡明合併財務報表附註13以及2023年10-k中合併財務報表附註16和23。
有關我們長期債務的到期日和其他條款的信息，請參閲簡明合併財務報表附註7。
截至2024年6月30日，我們在與優先擔保信貸額度分開的雙邊擔保信用證額度下的未清信用證總額約為1.54億美元。
截至2024年6月30日，我們與多家供應商簽訂了尚未簽訂的購買協議，以購買固定數量的透析設備、零件、藥品和用品。如果我們在任何一年中未能履行這些合同下的最低購買承諾，我們需要向供應商支付差額，如2023年10-k中所包含的公司合併財務報表附註16所進一步描述的那樣。
2024年3月5日，我們與費森尤斯醫療簽訂了四份單獨的收購協議，以收購他們在智利、厄瓜多爾、哥倫比亞和巴西的透析服務業務。智利和厄瓜多爾在2024年的前六個月關閉。哥倫比亞和巴西預計將在2024年下半年關閉，並將繼續按慣例關閉
截至 2024 年 6 月 30 日的條件和監管批准。這些剩餘交易的預計現金支付額約為1.8億美元，但須進行某些慣例調整。
新會計準則
參見簡明合併財務報表附註15中關於新會計準則的討論。
第 3 項。關於市場風險的定量和定性披露
利率和外幣敏感度
與截至2023年12月31日止年度的10-k表年度報告第二部分第7A項所述的利率風險或外幣匯率風險的性質相比，公司的利率風險或外幣匯率風險的性質沒有實質性變化。
下表提供了有關截至2024年6月30日我們對利率變動敏感的金融工具的信息。有關公司長期債務組成部分及其利率的更多信息，請參閲本10-Q表季度報告第一部分第1項中包含的簡明合併中期財務報表附註7。
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 預計到期日 | | | | | | 平均利率 | | 公平
價值 (1) |
| | 2024 | | 2025 | | 2026 | | 2027 | | 2028 | | 2029 | | 此後 | | 總計 | | |
| | （以百萬美元計） |
| 長期債務： | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 固定利率 | $ | 409 | | | $ | 37 | | | $ | 48 | | | $ | 36 | | | $ | 32 | | | $ | 23 | | | $ | 4,369 | | | $ | 4,954 | | | 4.07 | % | | $ | 4,229 | |
| 可變費率 | $ | 56 | | | $ | 110 | | | $ | 992 | | | $ | 99 | | | $ | 1,263 | | | $ | 18 | | | $ | 1,556 | | | $ | 4,094 | | | 4.64 | % | | $ | 4,084 | |
(1) 代表公司長期債務的公允價值，不包括融資租賃。更多細節見簡明合併財務報表附註7。
所有按其條款採用浮動利率的債務，包括所有定期貸款b-1、延期貸款b-1、定期貸款A-1和循環信貸額度的預定本金還款已包含在上述預期到期日表的可變利率額度中，並已包含在所列平均浮動利率的計算中。此外，免息的Change Healthcare臨時資金援助已包含在預期到期日表和上述平均固定利率計算的固定利率額度中。
但是，截至2024年6月30日，我們的2019年利率上限協議實際上對衝了b-1定期貸款的9.5億美元、b-1的16.4億美元和A-1定期貸款（上限債務）的9.1億美元本金，我們的2023年和2024年利率上限協議的額外上限將延長。截至2024年6月30日，適用的SOFR利率已超過我們上限協議的2.00％門檻，這使該上限債務的利率 “經濟上固定”。結果，截至2024年6月30日，固定和經濟固定債務總額為84.54億美元，平均利率為4.13％，而未受上限限制的浮動利率債務總額為5.94億美元，平均利率為7.51％。
有關公司利率上限協議的更多詳情，請參閲附註7。
第 4 項。控制和程序
管理層已建立並維持披露控制和程序，旨在確保在根據經修訂的1934年《證券交易法》（《交易法》）提交或提交的報告中要求披露的信息在證券交易委員會規則和表格規定的期限內記錄、處理、彙總和報告，並確保收集此類信息並將其傳達給公司管理層，包括其首席執行官（CEO）和首席財務官（CFO）作為適於及時就所需的披露作出決定。
在本報告所涉期結束時，我們在公司首席執行官兼首席財務官的監督和參與下，對截至2024年6月30日根據《交易法》要求設計和運作的披露控制和程序的有效性進行了評估。根據該評估，首席執行官兼首席財務官得出結論，截至當日我們的交易法報告（包括本報告），公司的披露控制和程序按照《交易法》的要求有效。管理層認識到，這些控制和程序只能為預期結果提供合理的保證，而且估計和判斷仍然是維持有效控制和程序過程中固有的。
在本報告所涉財季度的評估中發現，公司對財務報告的內部控制沒有發生任何變化，這些變化對公司的財務報告內部控制產生了重大影響，也沒有合理地可能對公司財務報告的內部控制產生重大影響。
第二部分。
其他信息
第 1 項。法律訴訟
本第二部分第1項所要求的信息是參照本報告所載簡明合併財務報表附註8中 “承付款和意外開支” 標題下所列信息納入本報告的。
第 1A 項。風險因素
我們先前向美國證券交易委員會提交的截至2023年12月31日止年度的10-k表年度報告（2023年10-K）第一部分第1A項中披露的風險因素沒有重大變化。您應仔細考慮我們的2023年10-k中包含的風險，以及本10-Q表季度報告中的所有其他信息，包括本10-Q表季度報告第一部分第2項中標題為 “管理層對財務狀況和經營業績的討論和分析” 的前瞻性陳述。
第 2 項。未註冊的股權證券銷售和所得款項的使用
股票回購
下表彙總了我們在2024年第二季度對普通股的回購。
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 時期 | | 總數
的股份
已購買 | | 每股支付的平均價格 (1) | | 總數
的股份
購買時為
公開的一部分
宣佈了
計劃或方案 | | 大約美元
股票的價值
可能還是
根據以下條件購買
計劃或方案 | | | |
| | （美元和股票，以千美元計，每股數據除外） | | | |
| 2024 年 4 月 1 日至 30 日 | | — | | | $ | — | | | — | | | $ | 1,072,904 | | | | |
| 2024 年 5 月 1 日至 31 日 | | 1,375 | | | 138.48 | | 1,375 | | | $ | 882,449 | | | | |
| 2024 年 6 月 1 日至 30 日 | | 1,280 | | | 141.92 | | 1,280 | | | $ | 700,748 | | | | |
| | 2,655 | | | $ | 140.14 | | | 2,655 | | | | | | |
(1) 不包括佣金和2022年《通貨膨脹減少法》徵收的1％消費税。
截至2024年8月2日，根據當前的回購授權，我們有大約5.43億美元（不包括消費税）可用於額外的股票回購。儘管該股票回購授權沒有到期日，但我們仍受股票回購限制，包括在我們目前的優先擔保信貸額度下。
第 3 項。優先證券違約
沒有。
第 4 項。礦山安全披露
不適用。
第 5 項。其他信息
無 在截至2024年6月30日的季度中，我們的董事或執行官採用或終止了第10b5-1條的交易安排，或者採用或終止了非規則10b5-1的交易安排（定義見S-K法規第408（c）項）。
第 6 項。展品
| | | | | | | | |
| 展覽 | | |
| 數字 | | |
| | |
10.1 | | 該信貸協議的第四修正案於2024年5月9日生效，該協議由DaVita Inc.、其某些附屬擔保方、貸款方以及作為行政代理人、抵押代理人和Swingline貸款人的富國銀行全國協會共同制定。(1) |
| | |
31.1 | | 根據根據2002年《薩班斯-奧克斯利法案》第302條通過的第13a-14 (a) 條或第15d-14 (a) 條，2024 年 8 月 6 日對首席執行官的認證。ü |
| | |
31.2 | | 根據根據2002年《薩班斯-奧克斯利法案》第302條通過的第13a-14（a）條或第15d-14（a）條，於2024年8月6日對首席財務官進行認證。ü |
| | | |
32.1 | | 根據 2002 年《薩班斯-奧克斯利法案》第 906 條通過的《美國法典》第 18 條第 1350 條，於 2024 年 8 月 6 日對首席執行官進行了認證。ü |
| | | |
32.2 | | 根據 2002 年《薩班斯-奧克斯利法案》第 906 條通過的《美國法典》第 18 章第 1350 條於 2024 年 8 月 6 日頒發的首席財務官認證。ü |
| | | |
| 101.INS | | XBRL 實例文檔-實例文檔不出現在交互式數據文件中，因為其 XBRL 標籤嵌入在內聯 XBRL 文檔中。ü |
| | | |
| 101.SCH | | 內聯 XBRL 分類擴展架構文檔。ü |
| | | |
| 101.CAL | | 內聯 XBRL 分類擴展計算鏈接庫文檔。ü |
| | | |
| 101.DEF | | 內聯 XBRL 分類擴展定義鏈接庫文檔。ü |
| | | |
| 101.LAB | | 內聯 XBRL 分類擴展標籤 Linkbase 文檔。ü |
| | | |
| 101.PRE | | 內聯 XBRL 分類擴展演示文稿，鏈接庫文檔。ü |
| | |
| 104 | | 封面交互式數據文件（格式為內聯 XBRL，包含在附錄 101 中）。ü |
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| ü | 包含在本文件中。 |
| (1) | 於 2024 年 5 月 13 日作為公司 8-k 表最新報告的附錄提交。 |
簽名
根據1934年《證券交易法》的要求，註冊人已正式促使經正式授權的下列簽署人代表其簽署本報告。
| | | | | | | | | | | |
| | DAVITA INC. |
| | | | |
| | 來自： | | /s/ 克里斯托弗·貝裏 |
| | | | 克里斯托弗·貝裏 |
| | | | 首席會計官* |
日期：2024 年 8 月 6 日
| | | | | |
| * | Berry先生以正式授權官員的身份代表註冊人簽署了協議，並以註冊人的首席會計官的身份簽署了協議。 |
