附錄 99.1
Cryoport 報告 2024 年第二季度 財務業績
| § | 收入連續改善 適用於所有企業 |
| § | 商用電池和 基因療法收入同比增長51％，環比增長20％ |
| § | 創紀錄的總數為 截至 2024 年 6 月 30 日，支持 684 項全球臨牀試驗 |
| § | 降低成本的舉措 預計每年將節省約2200萬美元的成本，並推動Cryoport實現其盈利增長目標， 以及2025年調整後的息税折舊攤銷前利潤將恢復正值 |
| § | 公司提供最新信息 2024 年全年收入預期為 2.25 億美元至 2.35 億美元 |
田納西州納什維爾 2024年8月6日——生命科學供應鏈解決方案的全球領導者Cryoport, Inc.（納斯達克股票代碼：CYRX）（Cryoport）， 今天公佈了其2024年第二季度（第二季度）和上半年（上半年）的財務業績。
Cryoport 首席執行官傑瑞爾·謝爾頓， 評論説：“在第二季度，隨着所有收入項目連續改善，我們看到所有業務都持續取得進展。 我們支持商業細胞與基因療法的收入脱穎而出，同比增長51％，環比增長20％， 這反映了對這些拯救生命的治療療法的強勁需求。
“MVE 生物解決方案， 我們的主要生命科學產品業務在本季度連續略有改善，總體表現依然如此 與往年相比，需求較低。作為客户，我們預計，我們的生命科學產品業務的需求將持續疲軟 繼續推遲資本支出並利用其現有的低温系統足跡。我們已經執行了成本管理舉措 貫穿我們的製造設施，使直接員工隊伍與當前的市場需求保持一致，以幫助實現持續的積極勢頭 現金流貢獻。從長遠來看，我們預計，隨着多餘的冷凍容量的吸收，需求將有所改善。
“根據我們的預期 我們的生命科學服務收入連續增長，加上對我們生命科學的需求預計將持續疲軟 產品，我們正在將2024年全年收入指引修訂至2.25億美元至2.35億美元之間，收入預計將繼續 在今年剩下的時間裏逐步改善.
“正如先前披露的那樣， 我們一直在實施成本削減和資本調整措施，並加快全球能力建設的步伐， 基礎設施要更符合當前的市場環境。我們預計我們的成本削減計劃將得到全面實施 到2024年底，並將對Cryoport2024年下半年的財務業績產生積極影響，約為2200萬美元 在2025年實現年化成本節約，推動公司實現盈利增長目標，調整後恢復正值 2025年的息税折舊攤銷前利潤。
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“我們相信我們的成本會降低 資本調整計劃將使我們能夠繼續成功地為客户提供服務並執行我們的關鍵增長計劃 因為我們通過降低全球組織的運營成本來優化運營效率。我們打算推動盈利 在關鍵市場實現增長，提高經營業績，產生正現金流。一些成本削減措施的示例 迄今為止採取的行動概述如下:
生命科學服務
| · | 縮短了全球全職時間 101 的等價物 (FTE) | |
| · | 減少外部 承包商和顧問 | |
| · | 資本支出減少/延期， 包括 | |
| o | 新設施延期，以及 | |
| o | 整合工程和研發計劃 | |
| · | 確定資源的優先順序 撥款以支持預期的商業上市和正在進行的全球批准療法的上市 |
生命科學產品
| · | 將全球 FTE 減少了 46 | |
| · | 減少可變製造 人工和材料成本 | |
| · | 資本支出削減和延期， 包括 | |
| o | 延期擴張計劃 | |
| o | 重新確定工程和研發項目的優先順序 |
“我們對以下方面仍然充滿信心 除中國外，生命科學行業的市場復甦基礎廣泛，我們認為到2025年中國仍將面臨挑戰。我們當前 2024年全年收入展望包括我們生命科學服務產品的預期連續改善，部分原因是 我們目前支持的臨牀和商業細胞與基因療法的發展，以及預計推出的新產品和服務 今年晚些時候，這將進一步實現多元化並增加我們的收入來源。因此，我們預計收入將恢復同比增長 將在2024年下半年用於Cryoport，” 謝爾頓先生總結道。
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以表格形式顯示，2024 年第二季度和 與 2023 年第二季度和 2023 年上半年相比，2024 年上半年的收入分別如下：
Cryoport, Inc. 及其子公司
收入
（未經審計）
| 三個月已結束 6月30日 | 六個月已結束 6月30日 | |||||||||||||||||||||||
| （以千計） | 2024 | 2023 | % 變化 | 2024 | 2023 | % 變化 | ||||||||||||||||||
| 生命科學服務 | $ | 38,040 | $ | 35,204 | 8 | % | $ | 74,826 | $ | 71,040 | 5 | % | ||||||||||||
| 生物物流解決方案 | 34,517 | 32,003 | 8 | % | 67,775 | 64,608 | 5 | % | ||||||||||||||||
| 生物存儲/生物服務 | 3,523 | 3,201 | 10 | % | 7,051 | 6,432 | 10 | % | ||||||||||||||||
| 生命科學產品 | $ | 19,557 | $ | 21,817 | -10 | % | $ | 37,363 | $ | 48,798 | -23 | % | ||||||||||||
| 總收入 | $ | 57,597 | $ | 57,021 | 1 | % | $ | 112,189 | $ | 119,838 | -6 | % | ||||||||||||
生物存儲/生物服務收入 隨着我們繼續在全球網絡中增加新客户以及越來越多的異基因臨牀，同比繼續增長兩位數 以及商業療法在治療患者人數方面的進展。
經批准的商業收入 細胞和基因療法同比增長51％。在此期間，一種新療法獲得了美國食品藥品監督管理局（FDA）的批准 2024年第二季度，一種新療法於7月獲得日本製藥和醫療器械管理局（PMDA）的批准，上週美國食品藥品管理局也批准了 批准了第一種針對實體瘤的細胞療法。這使截至8月我們目前的商業總數達到十七（17） 2024 年 1 月 1 日。美國食品藥品管理局在第二季度批准的是ImmunityBio針對BCG無反應的非肌肉浸潤性膀胱癌的Anktiva。這個 8 月 1 日獲得 FDA 批准st，2024 年是 Adaptimmune 的 Tecelra 用於治療無法切除或轉移的成年人 滑膜肉瘤。PMDA在7月批准的療法是SanBio的AKUUGO，這是一種針對該療法的異基因療法 有改善創傷性腦損傷導致的慢性運動麻痺的跡象。此外，在第二季度，另外兩個 先前批准的Cryoport支持的療法獲得了新的批准，可以轉向早期的治療路線，這增加了可解決的範圍 兩種療法的市場。另外，另外兩種由Cryoport支持的療法在第二季度獲得了更多的標籤批准。
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截至 2024 年 6 月 30 日，Cryoport 共支持了 684 項全球臨牀試驗，與 2023 年 6 月 30 日相比淨增加了 16 項臨牀試驗，其中 76 項臨牀試驗 在第 3 階段。按階段和地區劃分的試驗數量如下：
Cryoport 各階段支持的臨牀試驗
| 6月30日 | ||||||||||||
| 臨牀試驗 | 2022 | 2023 | 2024 | |||||||||
| 第 1 階段 | 260 | 273 | 286 | |||||||||
| 第 2 階段 | 285 | 313 | 322 | |||||||||
| 第 3 階段 | 81 | 82 | 76 | |||||||||
| 總計 | 626 | 668 | 684 | |||||||||
Cryoport 支持的各地區臨牀試驗
| 6月30日 | ||||||||||||
| 臨牀試驗 | 2022 | 2023 | 2024 | |||||||||
| 美洲 | 488 | 515 | 525 | |||||||||
| EMEA | 104 | 109 | 114 | |||||||||
| 亞太地區 | 34 | 44 | 45 | |||||||||
| 總計 | 626 | 668 | 684 | |||||||||
在第二場比賽中 四分之五（5）份BLA/MAA申請發生了，一份BLA申請發生在7月。在2024年的剩餘時間裏，我們預計最多還會再增加 七（7）份申請文件、兩（2）份新療法批准和另外一（1）份標籤/地域擴張許可。
生物物流解決方案的增長 第二季度還受益於細胞與基因市場以外的温控物流收入的增長， 包括生物仿製藥、抗體、原料藥和越來越多的直接面向患者的貨物。
財務要聞
收入
| · | 第二季度總收入 2024年為5,760萬美元，而2023年第二季度為5,700萬美元，同比增長1.0％，合60萬美元，增長300萬美元 按順序為 5.5%。 |
| o | 2024 年第二季度的生命科學服務收入為 3,800 萬美元，相比之下 352 美元 2023年第二季度為百萬美元，同比增長8.1％，環比增長3.4％，其中包括350萬美元的生物存儲/生物服務收入，增長10.1％ 同比下降0.2％。 |
| o | 2024 年第二季度的生命科學產品收入為 1,960 萬美元，相比之下 21.8 美元 2023年第二季度為百萬美元，同比下降10.4％，環比增長9.8％。 |
| · | 上半年的總收入 2024 年為 1.122 億美元，而 2023 年上半年為 1.198億美元。 |
| o | 2024 年上半年的生命科學服務收入為 7,480 萬美元，相比之下 7,10 美元 2023年上半年的生物存儲/生物服務收入為710萬美元，而2023年上半年的生物存儲/生物服務收入為640萬美元。 |
| o | 2024 年上半年的生命科學產品收入為 3740 萬美元，相比之下 48.8 美元 2023 年上半年將達到百萬美元。 |
毛利率
| · | 總毛利率為 2024 年第二季度為 43.7%，而 2023 年第二季度為 43.4%。 |
| o | 2024 年第二季度生命科學服務的毛利率為 44.5%，相比之下 43.2% 適用於 2023 年第二季度。 |
| o | 2024 年第二季度生命科學產品的毛利率為 42.2%，而這一比例為 43.7% 適用於 2023 年第二季度。 |
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| · | 總毛利率為 2024 年上半年為 41.9%，而 2023 年上半年為 43.2%。 |
| o | 2024年上半年，生命科學服務的毛利率為42.9％，而這一比例為45.0％ 適用於 2023 年上半年。 |
| o | 2024年上半年，生命科學產品的毛利率為39.7％，而這一比例為40.7％ 適用於 2023 年上半年。 |
運營 成本和開支
| · | 運營成本和 2024年第二季度的支出為1.044億美元，而2023年第二季度的運營成本和支出為4,310萬美元。2024 年第二季度的增長 主要是6,380萬美元的減值損失造成的，這主要與註銷剩餘商譽有關 MVE 生物解決方案。2024年上半年的運營成本和開支（包括註銷）為1.475億美元，相比之下為8,020萬美元 適用於 2023 年上半年。 |
| · | 運營成本和 與運營成本相比，不包括2024年第二季度的減值虧損的支出為4,060萬美元，同比和環比下降 以及2023年第二季度和2024年第一季度的支出分別為4,310萬美元。下降主要歸因於該公司 最近實施的費用調整和重新確定優先次序的舉措。該公司預計，這些舉措將進一步取得積極成果 影響其2024年下半年的經營業績。運營成本和支出包括計劃服務的啟動成本 將在2025年第四季度和上半年推出，預計將隨着這些推出而下降 已建成，並逐漸升級。不包括減值費用，2024年上半年的運營成本和支出為8,370萬美元，而運營成本和支出為8,020萬美元 適用於 2023 年上半年。 |
淨虧損
| · | 2024 年第二季度的淨虧損 2024年上半年分別為7,800萬美元和9,690萬美元，而同期淨虧損為1,840萬美元和2390萬美元 分別在 2023 年這段時間。淨虧損的增加主要是由於6,380萬美元的減值虧損。 |
| · | 淨虧損，不包括 2024年第二季度和2024年上半年的減值虧損分別為1,420萬美元和3,310萬美元，而淨虧損為1,840萬美元 2023年同期分別為2390萬美元。 |
| · | 可歸淨虧損 2024年第二季度和2024年上半年，普通股股東的收入分別為8000萬美元，合每股1.62美元，合1.009億美元，合每股2.05美元。 相比之下，歸屬於普通股股東的淨虧損為2,040萬美元，合每股虧損0.42美元，合2790萬美元，合每股虧損0.58美元 份額，分別適用於 2023 年第二季度和 2023 年上半年。 |
調整後 EBITDA
| · | 調整後的息税折舊攤銷前收益為 2024年第二季度為負380萬美元，而2023年第二季度為負130萬美元。2024年上半年調整後的息税折舊攤銷前利潤為負1150萬美元 相比之下，2023年上半年為160萬美元。 |
現金，現金 等價物和短期投資
| · | Cryoport 持有 427.1 美元 截至2024年6月30日，百萬現金、現金等價物和短期投資。 |
可兑換 債務回購
| · | 在 2024 年第二季度和 2024年7月，公司回購了到期的可轉換優先票據的1,000萬美元和總本金1,500萬美元 2026年，總回購價分別為870萬美元和1,290萬美元。 |
5
| · | 2024 年 8 月 6 日 該公司宣佈，其董事會已批准一項回購計劃，以購買公司高達2億美元的股份 普通股和/或可轉換優先票據（“2024年回購計劃”）。2024 年回購計劃生效 於 2024 年 8 月 1 日生效，有效期至 2027 年 12 月 31 日。它進一步宣佈，它已與某些人簽訂了協議 其於2026年到期的0.75％可轉換優先票據（“2026年票據”）的持有人總共回購1.6億美元 2026年票據的本金，總回購價為1.416億美元，外加應計和未付利息。回購 是根據2024年回購計劃進行的。 |
注意：全部 新聞稿稍後包含的對賬表中詳細介紹了上述GAAP與調整後（非GAAP）數字的對賬情況。
外表
我們現在預計 2024 年全年收入 在2.25億美元至2.35億美元之間。該公司2024年的指引取決於其當前的業務和預期， 可能會受到我們無法控制的因素等其他因素的進一步影響，例如全球宏觀經濟和地緣政治 環境、供應鏈限制、通貨膨脹壓力和外幣波動的影響等 公司向美國證券交易委員會（“SEC”）提交的文件中描述的因素，包括 “風險” 其最近提交的10-k表和10-Q表的定期報告以及隨後向其提交的文件中的 “因素” 部分 美國證券交易委員會。
附加信息
有關以下內容的更多信息 Cryoport的財務業績包含在所附的簡明合併資產負債表和運營報表中，以及 公司10-Q表季度報告中提供了對Cryoport財務業績的更多解釋 截至2024年6月30日的三個月，預計將於2024年8月6日向美國證券交易委員會提交。此外，完整的報告將 可在Cryoport網站www.cryoportinc.com投資者關係部分的美國證券交易委員會申報部分查閲。
業績會 通話信息
重要信息： 除了財報外，還有一份名為 “Cryoport2024年第二季度回顧” 的文件，對Cryoport的回顧 財務和運營業績以及一般業務最新情況將於美國東部時間2024年8月6日星期二下午 4:05 發佈。這份文件 專為在問答電話會議之前閲讀而設計，可通過 https://ir.cryoportinc.com/news-events/ir-calendar 訪問。
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Cryoport 管理層將託管 美國東部時間2024年8月6日下午 5:00 的電話會議。電話會議將採用問答環節的形式， 將解答投資者對公司公佈業績的任何疑問。通話中將附帶幻燈片。
電話會議信息
| 日期： | 2024 年 8 月 6 日，星期二 |
| 時間： | 美國東部時間下午 5:00 |
| 撥入號碼： | 1-800-717-1738（美國），1-646-307-1865（國際） |
| 確認碼： | 申請 “Cryoport 電話會議” 或會議 ID：1157932 |
| 網絡直播： | www.cryoportinc.com上的 “投資者關係” 欄目或點擊此處。
請在通話前等待 10 分鐘訪問此網站，下載並安裝任何必要的音頻軟件。 |
問題和答案 電話會議將在直播活動結束大約三小時後在 “投資者關係” 部分進行錄音和公開 該公司的網站限時上線 www.cryoportinc.com。要訪問問題和答案的重播，請單擊此處。 在2024年8月13日之前，還將向感興趣的人士提供電話會議的撥入重播。要觀看重播，請撥打 1-844-512-2921 （美國）或 1-412-317-6671（國際），然後輸入重播條目代碼：1157932 #。
關於 Cryoport, Inc.
Cryoport, Inc.（納斯達克： CYRX）是生命科學供應鏈解決方案領域的全球領導者，專注於細胞和基因療法。Cryoport 啟用 製造商、合同製造商（CDMO）、合同研究組織（CRO）、開發人員和研究人員來開展他們的 各自的業務包括旨在消除服務風險和提供確定性的產品和服務。我們提供各種各樣的 生命科學行業的供應鏈解決方案。通過我們的關鍵產品和解決方案平臺，包括先進的温度控制 包裝、信息學、專業生物物流服務、生物存儲、生物服務和低温系統，我們正在 “啟用 通過我們的創新系統、合規的程序和實現卓越供應的靈活方法，在全球範圍內實現醫學的未來™” 連鎖管理。
我們的公司總部位於 在田納西州納什維爾，在全球17個國家設有50多個分支機構，主要地點位於美國、英國、 法國、荷蘭、比利時、葡萄牙、德國、日本、澳大利亞、印度和中國。
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欲瞭解更多信息，請訪問 www.cryoportinc.com 或者通過 LinkedIn 關注 https://www.linkedin.com/company/cryoportinc 或者以前在 X 上關注 @cryoport 改名為 Twitter，網址為 www.twitter.com/cryoport，
前瞻性陳述
本新聞稿中的聲明 這些不純粹是歷史性的，包括有關Cryoport意圖，希望，信念，期望，陳述的陳述， 對未來的預測、計劃或預測是私人證券訴訟所指的前瞻性陳述 1995 年的《改革法》。這些前瞻性陳述包括但不限於與Cryoport的行業、業務相關的陳述， 長期增長前景、計劃、戰略、收購、未來財務業績和財務狀況，例如Cryoport的展望 以及2024年全年收入的最新指導方針以及預計將推動收入增長的相關假設和因素、預計的增長趨勢 在Cryoport運營的市場中，Cryoport對推出新產品和服務的計劃和期望，例如 由於此類產品和服務推出的預期時機和收益，Cryoport對其收購未來收益的預期， 以及預期的監管申請、批准、標籤/地域擴張或轉向已批准的早期治療方案 轉到 Cryoport 客户的產品。前瞻性陳述還包括與Cryoport的計劃和預期相關的前瞻性陳述 提及其最近宣佈的削減成本和資本調整措施，包括此類措施將由公司全面實施 2024年底，並將對Cryoport2024年下半年的財務業績產生積極影響，收入約為2200萬美元 年化成本節約，推動Cryoport實現盈利目標，並在2025年恢復正調整後的息税折舊攤銷前利潤； Cryoport預計，其生命科學產品業務的需求將持續疲軟，需求將持續改善 期限是指多餘的冷凍容量被吸收；Cryoport預計其收入將在此期間繼續逐步增長 在2024年的剩餘時間裏，收入將在2024年下半年恢復同比增長；Cryoport的信念 除中國外，生命科學行業的市場復甦基礎廣泛，它認為到2025年中國仍將面臨挑戰； Cryoport預計其生命科學服務產品將持續改進，這在一定程度上是由於臨牀研究的興起 以及其目前支持的商用細胞和基因療法，以及預計在今年晚些時候推出的新產品和服務 這將進一步多元化並增加其收入來源；以及Cryoport認為運營成本和支出，其中包括 計劃在2025年第四季度和上半年推出的服務的啟動成本按百分比計算， 隨着這些引入的推出和加大力度，逐漸下降。值得注意的是，Cryoport的實際結果可能存在重大差異 來自任何此類前瞻性陳述中的內容。可能導致實際結果出現重大差異的因素包括但不限於 以及，與不斷變化的經濟和地緣政治條件、供應鏈限制、通貨膨脹的影響相關的風險和不確定性 壓力、外幣波動的影響、產品市場的趨勢、Cryoport現金流的變化、市場接受度 風險和技術開發風險。其他風險和不確定性包括困難、延遲或 Cryoport 無法成功 完成其計劃中的成本削減和資本調整措施，這可能會減少內部從此類活動中獲得的收益 目前預期的時間段。Cryoport的業務可能會受到Cryoport美國證券交易委員會報告中討論的其他因素的影響，包括 在其最近提交的10-k表和10-Q表的定期報告的 “風險因素” 部分中，以及隨後的報告中 向美國證券交易委員會提交的文件。本新聞稿中包含的前瞻性陳述僅代表截至本新聞稿發佈之日，Cryoport警告説 投資者不要過分依賴這些前瞻性陳述。除非法律要求，否則Cryoport不承擔任何義務， 並且不承諾更新或修改本新聞稿中的任何前瞻性陳述。
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KCSA 戰略傳播
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Cryoport, Inc. 及其子公司
簡明合併運營報表
| 截至6月30日的三個月 （未經審計） | 六個月已結束 6月30日 （未經審計） | |||||||||||||||
| （以千計，股票和每股數據除外） | 2024 | 2023 | 2024 | 2023 | ||||||||||||
| 收入 | ||||||||||||||||
| 生命科學服務收入 | $ | 38,040 | $ | 35,204 | $ | 74,826 | $ | 71,040 | ||||||||
| 生命科學產品收入 | 19,557 | 21,817 | 37,363 | 48,798 | ||||||||||||
| 總收入 | 57,597 | 57,021 | 112,189 | 119,838 | ||||||||||||
| 收入成本： | ||||||||||||||||
| 服務成本收入 | 21,105 | 20,008 | 42,707 | 39,084 | ||||||||||||
| 產品收入成本 | 11,302 | 12,280 | 22,517 | 28,949 | ||||||||||||
| 總收入成本 | 32,407 | 32,288 | 65,224 | 68,033 | ||||||||||||
| 毛利率 | 25,190 | 24,733 | 46,965 | 51,805 | ||||||||||||
| 運營成本和支出： | ||||||||||||||||
| 銷售、一般和管理 | 35,963 | 38,802 | 74,267 | 72,043 | ||||||||||||
| 工程與開發 | 4,646 | 4,263 | 9,398 | 8,139 | ||||||||||||
| 減值損失 | 63,809 | - | 63,809 | - | ||||||||||||
| 總運營成本和支出： | 104,418 | 43,065 | 147,474 | 80,182 | ||||||||||||
| 運營損失 | (79,228) | ) | (18,332) | ) | (100,509) | ) | (28,377) | ) | ||||||||
| 其他收入（支出）： | ||||||||||||||||
| 投資收益 | 2,809 | 2,647 | 5,409 | 5,114 | ||||||||||||
| 利息支出 | (1,245 | ) | (1,331 | ) | (2,583) | ) | (2,840) | ) | ||||||||
| 清償債務的收益，淨額 | 1,179 | - | 1,179 | - | ||||||||||||
| 其他收入（支出），淨額 | (1,121 | ) | (704) | ) | 218 | 3,301 | ||||||||||
| 所得税準備金前的虧損 | (77,606) | ) | (17,720) | ) | (96,286) | ) | (22,802) | ) | ||||||||
| 所得税準備金 | (383) | ) | (635 | ) | (598) | ) | (1,127 | ) | ||||||||
| 淨虧損 | $ | (77,989) | ) | $ | (18,355) | ) | $ | (96,884) | ) | $ | (23,929) | ) | ||||
| C系列可轉換優先股的實物實收股息 | (2,000 | ) | (2,000 | ) | (4,000 | ) | (4,000 | ) | ||||||||
| 歸因於普通股的淨虧損 股東們 | $ | (79,989) | ) | $ | (20,355) | ) | $ | (100,884) | ) | $ | (27,929) | ) | ||||
| 應佔每股淨虧損 致普通股股東——基本股和攤薄後 | $ | (1.62) | ) | $ | (0.42) | ) | $ | (2.05) | ) | $ | (0.58 | ) | ||||
| 加權平均已發行普通股——基本股和攤薄後普通股 | 49,345,644 | 48,709,384 | 49,182,830 | 48,536,901 | ||||||||||||
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Cryoport, Inc. 及其子公司
簡明合併資產負債表
| 6月30日 | 十二月 31， | |||||||
| 2024 | 2023 | |||||||
| （以千計） | （未經審計） | |||||||
| 流動資產 | ||||||||
| 現金和現金等價物 | $ | 46,458 | $ | 46,346 | ||||
| 短期投資 | 380,684 | 410,409 | ||||||
| 應收賬款，淨額 | 40,160 | 42,074 | ||||||
| 庫存 | 23,609 | 26,206 | ||||||
| 預付費用和其他當前 資產 | 11,075 | 10,077 | ||||||
| 流動資產總額 | 501,986 | 535,112 | ||||||
| 財產和設備，淨額 | 86,653 | 84,858 | ||||||
| 經營租賃使用權資產 | 29,684 | 32,653 | ||||||
| 無形資產，淨額 | 178,388 | 194,382 | ||||||
| 善意 | 52,384 | 108,403 | ||||||
| 存款 | 1,668 | 1,680 | ||||||
| 遞延所得税資產 | 1,578 | 656 | ||||||
| 總資產 | $ | 852,341 | $ | 957,744 | ||||
| 流動負債 | ||||||||
| 應付賬款和其他應計賬款 開支 | $ | 24,805 | $ | 26,995 | ||||
| 應計薪酬及相關薪酬 開支 | 10,690 | 11,409 | ||||||
| 遞延收入 | 1,317 | 1,308 | ||||||
| 經營租賃的當前部分 負債 | 5,299 | 5,371 | ||||||
| 融資租賃的當前部分 負債 | 365 | 286 | ||||||
| 可轉換優先股的當前部分 筆記，網絡 | 14,244 | - | ||||||
| 應付票據的當前部分 | 110 | 149 | ||||||
| 或有對價的當前部分 | 3,055 | 92 | ||||||
| 流動負債總額 | 59,885 | 45,610 | ||||||
| 可轉換優先票據，淨額 | 355,665 | 378,553 | ||||||
| 應付票據，淨額 | 1,258 | 1,335 | ||||||
| 經營租賃負債，淨額 | 26,523 | 29,355 | ||||||
| 融資租賃負債，淨額 | 1,137 | 954 | ||||||
| 遞延所得税負債 | 2,651 | 2,816 | ||||||
| 其他長期負債 | 427 | 601 | ||||||
| 或有對價，淨額 | 4,700 | 9,497 | ||||||
| 負債總額 | 452,246 | 468,721 | ||||||
| 股東總數 公正 | 400,095 | 489,023 | ||||||
| 負債總額和股東 公正 | $ | 852,341 | $ | 957,744 | ||||
10
關於使用非公認會計準則財務指標的説明
為了補充我們的財務報表， 這些指標是根據美國公認會計原則（GAAP）列報的，以下非公認會計準則財務指標 本新聞稿包括1934年 “證券交易法” G條所定義的業績:按固定貨幣計算的收入, 按固定貨幣、運營成本和支出計算的收入增長率，不包括減值損失，淨收益，不包括減值損失， 以及調整後的息税折舊攤銷前利潤。非公認會計準則財務指標不是根據公認會計原則計算的，也不是基於任何綜合指標 會計規則或原則，可能與其他公司提出的非公認會計準則財務指標不同。非公認會計準則財務 不應考慮衡量標準，包括按固定貨幣計算的收入、按固定貨幣計算的收入增長率和調整後的息税折舊攤銷前利潤 作為根據公認會計原則編制的財務業績衡量標準的替代或優於這些衡量標準。
我們認為收入增長是 衡量Cryoport不同時期發展情況的關鍵指標，我們認為，非公認會計準則財務指標的收入保持不變 以固定貨幣計算的貨幣和收入增長率，有助於投資者分析收入的潛在趨勢。根據公認會計原則， 以當地（非美元）貨幣收到的收入按所列期間的平均匯率折算成美元。 因此，外幣匯率的波動會影響我們的經營業績和國外資產的價值 和負債，這反過來可能對經營業績和現金流以及各期業績的可比性產生不利影響 的操作。當我們使用 “固定貨幣” 一詞時，這意味着我們已經摺算了當期的當地貨幣收入 將收入轉換為美元時使用相同的平均外幣匯率將報告期轉換為美元 我們用它來折算上一年可比報告期的當地貨幣收入。收入增長率保持不變 貨幣是指將按固定貨幣計算的當前報告期收入與報告的GAAP收入進行比較的衡量標準 上一年的可比報告期。
但是，我們也認為數據 就固定貨幣而言，週期間的變化有侷限性，特別是因為消除的貨幣影響可能構成 這是我們收入的重要組成部分，可能會對我們的業績產生重大影響。因此，我們逐一限制使用固定貨幣 修改了衡量貨幣波動對當地貨幣收入折算成美元的影響的衡量標準。我們沒有 評估我們的業績和業績，而不考慮非公認會計準則固定貨幣收入的同期變化 一方面，另一方面是根據公認會計原則編制的收入變動。我們提醒本新聞稿的讀者關注 一種類似的方法，只考慮固定貨幣同期變動產生的收入，而不是作為替代品 用於或高於根據公認會計原則編制的收入變動。
運營成本和支出，不包括 減值損失定義為運營成本和支出，不包括減值損失（如果有）。淨虧損，不包括減值損失， 定義為淨虧損，不包括減值損失（如果有）。管理層認為，如果將這些衡量標準與這些措施結合起來看，並視為 作為對相應GAAP財務指標的補充，為Cryoport的支出和經營業績提供了有用的衡量標準， 與歷史結果進行了有意義的比較，並深入瞭解了Cryoport的運營業績。
調整後的息税折舊攤銷前利潤定義為淨虧損 調整了利息支出、所得税、折舊和攤銷費用、股票薪酬支出、收購和 整合成本、重組成本、投資收益、未實現（收益）/投資虧損、外幣（收益）/虧損、收益 保險索賠、清償債務的淨收益、減值損失、或有對價和費用的公允價值變動或 非經常性事件產生的收益（視情況而定）。
管理層認為，調整後的息税折舊攤銷前利潤 為Cryoport的經營業績提供了有用的衡量標準，可以與歷史結果和其他結果進行有意義的比較 公司，以及對Cryoport持續經營業績的見解。此外，管理層和公司董事會利用 調整了息税折舊攤銷前利潤，以更好地瞭解Cryoport不同時期的比較經營業績，並以此為基礎 規劃和預測未來的時期。調整後的息税折舊攤銷前利潤也是Cryoport在以下方面使用的一項重要績效指標 其激勵補償計劃。管理層認為，結合Cryoport的GAAP財務狀況來看，調整後的息税折舊攤銷前利潤為 對投資者很有用，因為它為對Cryoport的持續經營業績進行有意義的逐期比較提供了基礎，包括 根據投資者和分析師財務模型得出的經營業績有助於確定Cryoport基礎業務和業績的趨勢 相關的趨勢分析，它可以更好地瞭解管理層如何計劃和衡量Cryoport的基礎業務。
11
Cryoport, Inc. 及其子公司
將GAAP運營成本和支出與非GAAP調整後的運營成本和支出進行對賬
（未經審計）
| 三個月已結束 6月30日 | 六個月已結束 6月30日 | |||||||||||||||
| 2024 | 2023 | 2024 | 2023 | |||||||||||||
| （以千計） | ||||||||||||||||
| GAAP 運營成本和開支 | $ | 104,418 | $ | 43,065 | $ | 147,474 | $ | 80,182 | ||||||||
| 非公認會計準則調整 到運營成本和開支 | ||||||||||||||||
| 減值 損失 | 63,809 | — | 63,809 | — | ||||||||||||
| 非公認會計準則調整後 運營成本和開支 | $ | 40,609 | $ | 43,065 | $ | 83,665 | $ | 80,182 | ||||||||
Cryoport, Inc. 及其子公司
GAAP 的調節 淨虧損佔非公認會計準則調整後的淨虧損
（未經審計）
| 三個月已結束 6月30日 | 六個月已結束 6月30日 | |||||||||||||||
| 2024 | 2023 | 2024 | 2023 | |||||||||||||
| （以千計） | ||||||||||||||||
| GAAP 淨虧損 | $ | (77,989) | ) | $ | (18,355) | ) | $ | (96,884) | ) | $ | (23,929) | ) | ||||
| 對淨虧損的非公認會計準則調整 | ||||||||||||||||
| 減值損失 | 63,809 | — | 63,809 | — | ||||||||||||
| 非公認會計準則調整後 淨虧損 | $ | (14,180 | ) | $ | (18,355) | ) | $ | (33,075) | ) | $ | (23,929) | ) | ||||
12
Cryoport, Inc. 及其子公司
GAAP 淨虧損與調整後息税折舊攤銷前利潤的對賬
（未經審計）
| 三個月
已結束 6月30日 | 六個月
已結束 6月30日 | |||||||||||||||
| 2024 | 2023 | 2024 | 2023 | |||||||||||||
| （以千計） | ||||||||||||||||
| GAAP 淨虧損 | $ | (77,989) | ) | $ | (18,355) | ) | $ | (96,884) | ) | $ | (23,929) | ) | ||||
| 對淨虧損的非公認會計準則調整： | ||||||||||||||||
| 折舊和攤銷費用 | 7,558 | 6,723 | 15,027 | 13,127 | ||||||||||||
| 收購和整合成本 | 474 | 4,372 | 588 | 5,629 | ||||||||||||
| 重組成本 | 548 | — | 548 | — | ||||||||||||
| 投資收益 | (2,809) | ) | (2,647) | ) | (5,409) | ) | (5,114) | ) | ||||||||
| 未實現（收益）/投資虧損 | 795 | 1,388 | (942) | ) | (36) | ) | ||||||||||
| 保險索賠收益 | — | — | — | (2,642) | ) | |||||||||||
| 外幣（收益）/虧損 | 268 | (753) | ) | 929 | (596) | ) | ||||||||||
| 利息支出，淨額 | 1,245 | 1,331 | 2,583 | 2,840 | ||||||||||||
| 股票薪酬支出 | 4,997 | 5,800 | 10,453 | 10,984 | ||||||||||||
| 清償債務的收益，淨額 | (1,179 | ) | — | (1,179 | ) | — | ||||||||||
| 減值損失 | 63,809 | — | 63,809 | — | ||||||||||||
| 或有對價公允價值的變化 | (1,938) | ) | 158 | (1,645) | ) | 204 | ||||||||||
| 所得税 | 383 | 635 | 598 | 1,127 | ||||||||||||
| 調整後 EBITDA | $ | (3,838) | ) | $ | (1,348 | ) | $ | (11,524) | ) | $ | 1,594 | |||||
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Cryoport, Inc. 及其子公司
截至2024年6月30日的三個月按類型劃分的總收入
（未經審計）
| 生命科學 服務 | 生命科學 產品 | 總計 | ||||||||||
| （以千計） | ||||||||||||
| 非美國公認會計準則固定貨幣 | $ | 38,246 | $ | 19,625 | $ | 57,871 | ||||||
| 正如報道的那樣 | 38,040 | 19,557 | 57,597 | |||||||||
| 外匯影響 [$] | (206) | ) | (68) | ) | (274) | ) | ||||||
| 外匯影響 [%] | (0.5) | )% | (0.3) | )% | (0.5) | )% | ||||||
Cryoport, Inc. 及其子公司
截至2024年6月30日的六個月中按類型劃分的總收入
（未經審計）
| 生命科學 服務 | 生命科學 產品 | 總計 | ||||||||||
| （以千計） | ||||||||||||
| 非美國公認會計準則固定貨幣 | $ | 75,027 | $ | 37,434 | $ | 112,461 | ||||||
| 正如報道的那樣 | 74,826 | 37,363 | 112,189 | |||||||||
| 外匯影響 [$] | (201 | ) | (71 | ) | (272) | ) | ||||||
| 外匯影響 [%] | (0.3) | )% | (0.2 | )% | (0.2 | )% | ||||||
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