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投資者：
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媒體：
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illumina報告2024財年第二季度財務結果

2024年Q2核心Illumina營收為10.9億美元，較2023年Q2下降6%（按固定匯率計算下降6%），較2024年Q1上漲3%
2024年Q2核心Illumina GAAP營業利潤率為40.5%，非GAAP營業利潤率為22.2%
2024年Q2核心Illumina GAAP每股攤薄收益為0.41美元，非GAAP每股攤薄收益為1.09美元
將2024財年核心Illumina收入指導下調2%至3%（按固定匯率計算下調1.5%至2.5%）
將2024財年核心Illumina非GAAP營業利潤率指導上調至20.5%-21%的區間
介紹了2024財年核心Illumina非GAAP攤薄每股收益範圍為3.80至3.95美元的指導
在2024年6月24日，我們完成了GRAIL公司向新的上市公司的分拆

加利福尼亞州聖地亞哥，2024年8月6日 / PRNewswire / -- Illumina公司（Nasdaq：ILMN）（“Illumina”或“公司”）宣佈其2024財年第二季度財務業績，其中包括GRAIL截至2024年6月24日的合併財務業績。

“Illumina團隊在季度中超出了我們的預期，這是由我們戰略優先事項上的紀律性執行推動的。”首席執行官Jacob Thaysen表示：“消耗品銷售保持穩定，因顧客繼續增加其測序活動，而儀器需求在資金緊縮的環境下有所弱化。我們正在推進我們的運營卓越計劃，並將在今年實現擴大的利潤率。”

第二季度合併財務業績
通用會計原則(GAAP)非GAAP（a）
單位：百萬美元，除每股收益外
2024年第二季度
2023年第二季度2024年第二季度2023年第二季度
營業收入$1,112 $1,176 $1,112 $1,176
毛利率64.8%62.2 %69.0 %66.5 %
研究和開發（“R&D”）支出$325 $358 $325 $345
銷售，總務和行政（“SG&A”）支出$147 $462 $358 $355 
商譽和無形資產減值（b）
$1,886 $— $— $—
營業 (虧損) 利潤$(1,637)$(88)$84$82
營業利潤率(147.2)%（7.5）%7.6 %7.3 %
所得税費用$12 $145 $16 $33
税率(0.6)%（163.8）%22.3 %39.3 %
淨（虧損）利潤$（1,988）$（234）$57 $50
期末攤薄每股（虧損）收益$（12.48）$（1.48）$0.36 $0.32
（a）請參見下面的“營運結果-非依照美國通用會計準則計算的財務度量衡”部分中包含的表格，以獲取這些依照美國通用會計準則計算和非依照美國通用會計準則計算的財務度量衡之間的調節。
在2024年第二季度，該公司認定GRAIL分部的商譽為146600萬美元，無形資產（IPR&D）減值為42000萬美元。

1

Q2 2024用於自由現金流的資本支出為3200萬美元。現金流量由運營活動提供的現金流量為8000萬美元，相比上年同期由運營活動提供的現金流量為10500萬美元。本季度的自由現金流（由運營活動提供的現金流量減去資本支出）為4800萬美元，相比去年同期的5800萬美元。折舊和攤銷費用為10500萬美元。本季度結束時，公司持有994億美元的現金、現金等價物和短期投資。

第二季度分部業績
Illumina有兩個可報告的業務部門，Core Illumina和GRAIL，GRAIL於2024年6月24日拆分。

Core Illumina
通用會計原則(GAAP)非GAAP（a）
美元數百萬2024年第二季度2023年第二季度2024年第二季度2023年第二季度
營業收入（b）
$1,092 $1,159 $1,092 $1,159
毛利率（c）
68.0%65.5 %69.4 %67.0 %
研發費用
$241 $274$241 $261
SG&A費用
$60 $無形資產淨額$275 $270
營業利潤
$442 $115 $242 $245
營業利潤率40.5 %9.9%22.2 %21.2 %
所得税費用$35 *$55 *
税率35.0 %*24.2 %*
淨收入$66 *$174 *
攤薄每股收益$0.41 *$1.09 *
*未提供前年度信息。
（a）請參見下面的“營運結果-非依照美國通用會計準則計算的財務度量衡”部分中包含的表格，以獲取這些依照美國通用會計準則計算和非依照美國通用會計準則計算的財務度量衡之間的調節。
（b）2024年Q2的Core Illumina營業收入與Q2 2023相比下降了6％，以不變的貨幣計算下降了6％。Q2 2024和Q2 2023的金額均包括互公司銷售額，分別為900萬美元和500萬美元，在合併中予以取消。
毛利率的同比增長主要受到測序耗材更有利的混合物和推動我們的運營卓越戰略的運作優先級的執行帶來的成本節約，包括運費和生產率的提高的推動。

GRAIL
通用會計原則(GAAP)非GAAP（a）
單位為百萬2024年第二季度2023年第二季度2024年第二季度2023年第二季度
營業收入$29 $22 $29 $22
總（虧損）利潤$(16)$（24）$15 $9
研發費用$88 $89$88 $89
SG&A費用$88 $91 $84$85
商譽和無形資產減值
$1,886 $— $— $—
營業虧損$（2,078）$(204)$（157）$（164）
（a）請參見下面的“營運結果-非依照美國通用會計準則計算的財務度量衡”部分中包含的Table 5 表格，以獲取這些依照美國通用會計準則計算和非依照美國通用會計準則計算的財務度量衡之間的調節。

自Illumina上次財報發佈以來的主要公告
•完成GRAIL的拆分
•收購新興的、高度區分的單細胞技術開發者Fluent Biosciences
任命Everett Cunningham為首席商業官
2

宣佈Anna Richo，卡吉爾公司企業高級副總裁，法務顧問和首席執行官加入Illumina董事會
在美國臨牀腫瘤學會（ASCO）年會上展示研究成果，共有14篇摘要被接受
將Illumina最新的化學熒光XLEAP-SBSTm整合到其NextSeqTm 1000和NextSeq 2000下一代測序儀的所有試劑中
為NovaSeq™ X系列客户擴展其腫瘤學菜單，提供新驗證的TruSight™腫瘤學500（TSO 500 HT）的高通量版本，以及其分佈式液體活檢研究試劑盒的最新版本，TruSight Oncology 500 ctDNA v2（TSO 500 ctDNA v2）
推出DRAGEN™ v4.3，Illumina Connected Software組合中Illumina DRAGENTm軟件的最新版本，用於下一代測序數據的分析

最近Illumina公告的完整列表可以在公司的新聞中心找到

財務展望和指導
對於2024財年，公司將其核心Illumina營收指導下調為下降2％至3％（在恆定貨幣情況下下降1.5％至2.5％），這與2023財年相比，並將其核心Illumina非通用會計淨利潤指導上調至20.5％至21％的區間。公司引入了2024財年核心Illumina非通用攤薄後每股收益指導範圍為$ 3.80至$ 3.95。

公司提供基於非通用會計的前瞻性指導。由於無法合理確定收購相關費用，與我們的戰略投資有關的收益和損失，與時間有關的考慮後獲批准而導致的公允價值調整以及未來的可能性資產減值，重組活動以及未決訴訟的最終結果等項財務影響，因此無法將前瞻性非通用會計財務指標與最直接可比的根據GAAP報告的財務指標進行調和。這些項目具有不確定性，天性難以預測，取決於各種因素，可能對GAAP報告的指導期結果產生重大影響。出於同樣的原因，公司無法解釋不可用信息的重要性，該信息對未來結果可能具有重大影響。

業績會信息
電話會議將於2024年8月6日（星期二）太平洋時間下午1:30（東部時間下午4:30）開始。有興趣的各方可以通過Illumina網站的投資者信息部分（investor.illumina.com）訪問現場電話會議。或者，個人可以撥打撥號+1.323.701.0231 （北美以外）或866.400.0049，使用會議ID 9881025。為確保及時連接，請在通話計劃開始前至少十分鐘撥打電話。

電話會議的重播將在活動後發佈在Illumina網站上，並可在之後的至少30天內提供。

有關使用非通用會計財務指標的聲明
除了根據GAAP計算的金融指標外，公司還報告了攤薄每股收益，淨利潤，毛利率，營業費用（包括研發費用，銷售普通管理費用以及可能適用的法律訴訟和和解費用和商譽和無形損耗等），營業收入（虧損），營業利潤率，毛利潤（虧損），其他收入（費用），税負，恆定貨幣營收增長率以及自由現金流（在合併和適用的情況下，在各個環節基礎上）並列而不是替代或優於按照GAAP計算的金融指標。我們GAAP下的財務指標包括重要的費用，例如透露在包含在這份新聞稿中的GAAP和非通用財務指標之間的列示調解中的收購無形資產的攤銷。此外，非GAAP淨利潤，攤薄後每股收益和營業利潤率是公司董事會使用的關鍵組成部分，部分衡量了管理層的表現，並確定了管理層薪酬的重要組成部分。

公司鼓勵投資者仔細考慮其GAAP下的業績以及其補充的非GAAP信息和這些呈現方式之間的調和，以更全面地瞭解其業務。GAAP和非GAAP結果之間的調解在此新聞稿中包含的表格中呈現。

3

使用前瞻性語句
本新聞稿可能包含涉及風險和不確定性的前瞻性聲明。引起我們業務的重要因素中，可能導致實際結果與任何前瞻性聲明不同的有：（i）我們服務市場的增長率的變化；（ii）客户訂單在我們的產品和服務之間的數量，時間和混合的變化；（iii）我們的能力，以我們的收入預期調整我們的營業費用；（iv）我們製造堅固的儀器和消耗品的能力；（v）與我們自己競爭的成功的產品和服務；（vi）開發，製造和推出新產品和服務的挑戰，包括擴展或修改製造操作和對關鍵零件的第三方供應商的依賴性；（vii）最近推出或預先宣佈的產品和服務對現有產品和服務的影響；（viii）我們調整業務策略以實現所需的運營目標的能力；（ix）我們能夠實現過去或未來的行動，以簡化和改進我們的研發流程，減少我們的營業費用並最大化收入增長的預期收益；（x）我們進一步開發和商業化我們的儀器，消耗品和產品；（xi）部署新產品，服務和應用程序，並擴展我們技術平臺的市場；（xii）與GRAIL的剝離相關的風險和成本；（xiii）與我們在GRAIL收購中另行增加的訴訟的風險；（xiv）第三方付款人批准報償我們的產品以補償患者的能力；（xv）從政府機構獲得有關我們的產品的監管清關的能力；（xvi）我們成功與其他公司和組織合作，以開發新產品，擴展市場並發展業務的能力；（xvii）不確定性或不利的經濟和商業條件，包括因經濟增長放緩或不確定性或武裝衝突而產生的不確定的經濟和商業增長；（xviii）適用普遍接受的會計原則，這些會計原則非常複雜，並涉及許多主觀設定，估計和判斷；和（xix）立法，監管和經濟發展，以及我們提交給證券交易委員會的文件中詳細列出的其他因素，包括我們在最近的Form 10-k和10-Q文件中提交的最新提交或在事前公佈日期和時間的公共電話會議中披露的信息。我們不承擔義務，並且不打算更新這些前瞻性聲明，審查或確認分析師的期望，或者就當前季度的進展提供中間報告或更新。

關於Illumina
Illumina通過解鎖基因組的力量來改善人類的健康狀況。我們專注於創新，成為了DNA測序和基於陣列技術的全球領導者，為研究、臨牀和應用市場的客户提供服務。我們的產品被用於生命科學、腫瘤學、生殖健康、農業和其他新興領域的應用。瞭解更多信息，請訪問www.illumina.com，並在Twitter、Facebook、LinkedIn、Instagram、Tiktok和YouTube上關注我們。

關於GRAIL
GRAIL是一家醫療保健公司，其使命是及早檢測癌症，以便治癒。GRAIL專注於通過開發先驅技術早期檢測和識別多種致命癌症類型來減輕癌症的全球負擔。該公司利用下一代測序、規模化人羣臨牀研究以及最先進的計算機科學和數據科學的力量，增強對癌症生物學的科學理解，並開發用於多癌症早期檢測的血液測試。GRAIL總部位於加利福尼亞州門洛帕克，並在華盛頓特區、北卡羅來納州和英國設有分支機構。GRAIL公司於2024年6月24日分拆成一家新的上市公司。欲瞭解更多信息，請訪問www.grail.com。

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illumina，公司。
壓縮合並資產負債表
（以百萬計）

2020年6月30日
2024		12月31日
2023
資產(未經審計)
流動資產：
現金及現金等價物$920 $1,048 
短期投資74 6 
應收賬款淨額641 734
114,467 561587
資產預付款和其他流動資產的變動263 234
總流動資產2,459 2,609
資產和設備，淨值859 1,007 
經營租賃權使用資產460 544　
商譽1,0792,545
無形資產, 淨額278 2,993
遞延所得税資產，淨額632 戴爾技術公司
其他314 357
總資產$6,081 $10,111
負債和股東權益
流動負債:
應付賬款$199 $245
應計負債1265 1,325
期債務，當前部分744 —
流動負債合計2,208 1,570
經營租賃負債616 687
期限債務1,490 1,489
其他長期負債331 620
股東權益1,4365,745
負債和股東權益總額$6,081 $10,111

5

illumina，公司。
簡明的彙總操作表
（以百萬為單位，每股數據除外）
(未經審計)

三個月之內結束銷售額最高的六個月
2020年6月30日
2024		7月2日，
2023		2020年6月30日
2024		7月2日，
2023
營業收入：
產品銷售收入$927 $1,001 $1,803 $1,923
服務和其他收益185 175 385 340
總收入1,112 1,176 2,1882,263
營業成本：
產品收入成本（a）
250305 504 591
服務及其他收入成本（a）
95 91 202 190
取得的無形資產攤銷46 48 94 96
營業成本總額391444 800 877
毛利潤721 732 1,388 1,386 
支出：
研發(a)
325 358 660 699
銷售、一般和行政費用（a）
147 462 588 839 
商譽和無形資產減值1,886 — 1,889 —
總運營費用2,358 8203,137 1,538
經營虧損(1,637)(88)(1,749)(152)
其他費用，淨額(339)(1)(337)(15)
税前虧損(1,976)(89)(2,086)（167）
所得税費用12 145 28 64
淨虧損$（1,988）$（234）$（2,114）$（231）
每股虧損:
基本$（12.48）$（1.48）$（13.28）$（1.46）
攤薄$（12.48）$（1.48）$（13.28）$（1.46）
計算每股虧損的股份：
基本159 158 159 158
攤薄159 158 159 158

（a）包括股票授予的股票補償費用：

三個月之內結束銷售額最高的六個月
2020年6月30日
2024		7月2日，
2023		2020年6月30日
2024		7月2日，
2023
產品營業成本$7 $8 $13 $15
服務和其他收益成本1 6 4 12
研發43 43 82 79
銷售、一般及行政費用59 48 109 93 
税前股權報酬支出
$110 $105 $208 $199

6

illumina，公司。
簡明的綜合現金流量表
（以百萬計）
(未經審計)

三個月之內結束銷售額最高的六個月
2020年6月30日
2024		7月2日，
2023		2020年6月30日
2024		7月2日，
2023
經營活動產生的現金流量淨額$80 $105 $157$115
投資活動產生的淨現金流出(41)(37)(89)(93)
籌集資金淨額（225）(3)（191）（476）
現金及現金等價物匯率變動影響(2)(6)(5)(4)
現金及現金等價物淨增加額（減少額）(188)59 （128）(458)
現金及現金等價物期初餘額1,108 1,494 1,048 2,011 
現金及現金等價物期末餘額$920 $1,553 $920 $1,553
自由現金流計算:
經營活動產生的現金流量淨額$80 $105 $157$115
購買固定資產(32)(47)(67)（99）
自由現金流(a)
$48 $58 $90 $16

（a）自由現金流是一項非GAAP財務指標，計算方法是減去購買固定資產的經營活動淨現金流。自由現金流對管理層具有參考價值，因為它是評估我們績效和與本行業其他公司比較的指標之一。但我們的自由現金流計算方法可能與其他公司使用的類似措施不可比擬。
7

illumina，公司。
運營結果-分段營收
(金額單位：百萬美元)
(未經審計)

三個月之內結束銷售額最高的六個月
2020年6月30日
2024		7月2日，
2023		% 變化2020年6月30日
2024		7月2日，
2023		% 變化
總營業收入$1,112 $1,176 (5)%$2,188$2,263 (3)%
減：對衝收益4 2 7 3
合併收入（不包括對衝作用）1,108 1,174 2,181 2,260
減：匯率變動影響(5)— (7)—
合併恆定貨幣收入（a）
$1,113 $1,174 (5)%$2,188$2,260 (3)%
核心Illumina收入$1,092 $1,159 (6)%$2,148 $2,235 (4)%
減：對衝收益4 2 7 3
不考慮對衝效應，illumina 核心營業收入1,088 1,157 2,141 2,232
減：匯率效應(5)— (7)—
不考慮匯率變化，illumina 核心營業收入
$1,093 $1,157 (6)%$2,148 $2,232(4)%

（a）不考慮對衝效應，核心 illumina 營業收入總增長率，這是一項非 GAAP 財務指標，是使用比較以往的外匯匯率來計算的，以轉換當期營業收入，並減去對衝的效應。



8

illumina，公司。
業績結果 - 非 GAAP （不按照通用會計準則）
（以百萬為單位，每股數據除外）
(未經審計)

表 1：按通用會計準則和非 GAAP 稀釋（虧損）每股收益的合併對賬表：

三個月之內結束銷售額最高的六個月
2020年6月30日
2024		7月2日，
2023		2020年6月30日
2024		7月2日，
2023
稀釋後的 GAAP 虧損每股收益$（12.48）$（1.48）$（13.28）$（1.46）
營收成本（b）
0.29 0.320.60 0.63
研發費用（b）
— 0.08 0.01 0.09
銷售、一般和管理費用（b）
（1.33）0.68 （0.75）0.89
商譽和無形資產減值 (b)
11.84 — 11.86 —
其他支出，淨額（b）
2.06 0.01 2.01 0.08
GILTI，美國外國税收抵免和全球最低額補充税 (c)
0.62 0.44 0.73 0.16 
額外的非 GAAP 税費 (d)
（0.65）0.27 (0.74)(0.04)
所得税費用 (e)
0.01 — 0.01 0.05
稀釋後的非 GAAP 每股收益 (a)
$0.36 $0.32$0.45 $0.40


表2：按照GAAP和非GAAP淨利潤數字(虧損)進行的綜合調和：

三個月之內結束銷售額最高的六個月
2020年6月30日
2024		7月2日，
2023		2020年6月30日
2024		7月2日，
2023
GAAP淨虧損$（1,988）$（234）$（2,114）$（231）
營業成本(b)
46 50 95 99
研究開發費用(b)
— 13 2 14
銷售及行政費用(b)
(211)107 （120）142
商譽及無形資產減值損失(b)
1,886 — 1,889 —
其他費用，淨額(b)
328 2 319 13
GILTI、美國外國税收抵免和全球最低補充税(c)
99 69 116 25
額外的非GAAP税費(d)
(104)43 （117）(6)
所得税費用(e)
1 — 1 8
非GAAP淨利潤(a)
$57 $50 $71 $64



9

illumina，公司。
運營結果-非GAAP（繼續）
（以百萬為單位，每股數據除外）
(未經審計)


表格3：核心illumina的按照GAAP和非GAAP攤薄每股收益的調和：

三個月之內結束銷售額最高的六個月
2020年6月30日
2024		2020年6月30日
2024
GAAP攤薄每股收益$0.41 $0.85
營業成本(b)
0.10 0.19
研究開發費用(b)
— 0.01
銷售及行政費用(b)
（1.35）（0.84）
商譽及無形資產減值損失(b)
— 0.02
其他費用，淨額(b)
2.06 2.01
GILTI、美國外國税收抵免和全球最低補充税(c)
0.12 0.21 
額外的非GAAP税費(d)
(0.26)(0.39)
所得税規定（e）
0.01 0.01
非通用會計準則攤薄每股收益（a）
$1.09 $2.07


表4：核心ILLUMINA公允價值調整（GAAP）與非通用會計準則淨利潤對比：

三個月之內結束銷售額最高的六個月
2020年6月30日
2024		2020年6月30日
2024
按照通用會計準則計算的淨收益$66 $135
營業成本（b）
15 30
研發費用（b）
— 2
銷售及行政費用（b）
（215）(132)
商譽和無形資產減值（b）
— 3
其他費用，淨額（b）
328 319
GILTI、美國外國税收抵免和全球最低額外税（c）
20 33
增量非通用會計準則所得税費用（d）
(41)(62)
所得税規定（e）
1 1
非通用會計準則淨利潤（a）
$174 $329 

所有表格中的金額均按最接近的百萬元進行舍入，除非另有説明。因此，某些金額可能無法使用所提供的舍入金額重新計算。

（a）非通用會計準則淨利潤和攤薄每股收益不包括如上所述的前期調整的影響。非通用會計準則淨利潤和攤薄每股收益是公司董事會衡量管理層業績和確定管理層報酬重要組成部分的財務指標。公司已在這些指標中排除了這些項目的影響，以幫助投資者分析和評估我們過去和未來的營運業績。
（b）有關這些金額的組成，請參見GAAP和非通用會計準則營運業績詳細對比表。
（c）金額表示GRAIL先收購淨營業虧損對GILTI、美國外國税收抵免和第二支柱全球最低額外税的影響，在2024年第一季度生效。
（d）增量非通用會計準則所得税費用反映了所列非通用會計準則調整的税務影響。
（e）金額表示股權激勵成本的賬面和税務會計差異。

10

illumina，公司。
營運業績 - 非通用會計準則（續）
(金額單位：百萬美元)
(未經審計)

表5：GAAP和非通用會計準則營運業績的組成百分比：

三個月之內結束
2024年6月30日
Illumina核心業務GRAIL剔除項合併後的
GAAP毛利潤（損失）（b）$743 68.0%$(16)$(6)$721 64.8%
取得的無形資產攤銷15 1.4 %31 — 46 4.2 %
非GAAP毛利潤（a）
$758 69.4 %$15 $(6)$767 69.0 %
GAAP和非GAAP研發費用$241 22.1 %$88 $(4)$325 29.2 %
根據GAAP的銷售、一般及行政支出$60 5.5 %$88 $(1)$147 13.2%
取得的無形資產攤銷— — (1)— (1)(0.1)%
應計費用負債（c）
271 24.8%— — 271 24.4 %
收購相關費用（d）
（46）(4.2)%(3)— (49)（4.4）%
重組（g）
(3)(-0.3)%— — (3)(-0.3)%
對EC罰款的應計利息（h）
(7)(0.6)%— — (7)(0.6)%
非GAAP銷售、一般及行政支出$275 25.2 %$84$(1)$358 32.2 %
GAAP商譽和無形資產減值
$— — $1,886 $— $1,886 169.6 %
商譽減值（i）
— — （1,466）— （1,466）（131.8）%
無形資產（IPR＆D）減值（i）
— — （420）— （420）(37.8)%
非GAAP商譽和無形資產減值
$— — $— $— $— —
GAAP營業利潤（損失）$442 40.5 %$（2,078）$(1)$(1,637)(147.2)%
營業收入成本15 1.4 %31 — 46 4.2 %
銷售費用和管理費用（215）（19.7）%4 — (211)(19.0)%
商譽和無形資產減值
— — 1,886 — 1,886 169.6 %
非GAAP營業利潤（損失）（a）
$242 22.2 %$（157）$(1)$847.6 %
GAAP其他 (費用) 收入，淨額$(341)(31.2)%$2 $— $(339)(30.5)%
戰略投資相關損失淨額（e）
334 30.5 %— — 334 30.0 %
Helix的應收未決價值權益增益（f）
(8)(0.7)%— — (8)(0.7)%
EC罰款的外匯損失（j）
2 0.2 %— — 2 0.2 %
非GAAP其他（費用）收入，淨額（a）
$（13）(1.2)%$2 $— $(11)(1.0)%

11

illumina，公司。
營運業績-非GAAP (續)
(金額單位：百萬美元)
(未經審計)

表5 (續): 按收入計算的GAAP和非GAAP業績明細調和表:
三個月之內結束
2023年7月2日
Illumina主營業務GRAIL剔除項合併後的
GAAP毛利潤(損失)(b)$760 65.5 %$（24）$(4)$732 62.2 %
取得的無形資產攤銷14 1.2 %33 — 47 4.0 %
重組費用(g)
3 0.3 %— — 3 0.3 %
非GAAP毛利潤(a)
$777 67.0 %$9 $(4)$782 66.5 %
根據GAAP的研發支出$27423.6 %$89$(5)$358 30.4 %
收購相關費用(d)
(1)(0.1)%— — (1)(0.1)%
重組費用(g)
-12(1.0)%— — -12(1.0)%
非GAAP研發支出$261 22.5 %$89$(5)$34529.3 %
根據GAAP的銷售、一般及行政支出$無形資產淨額31.9 %$91 $— $462 39.3 %
取得的無形資產攤銷— — (1)— (1)(0.1)%
或有償付負債(c)
(29)(2.5)%— — (29)(2.5)%
收購相關費用(d)
(18)（1.4）%(3)— (21)(1.8)%
重組費用(g)
(17)(1.5)%(2)— (19)（1.6）%
法律風險和和解費用(k)
-12(1.0)%— — -12(1.0)%
代理競選（25）(2.2)%— — （25）(2.1)%
非GAAP銷售、一般及行政支出$270 23.3 %$85 $— $355 30.2 %
GAAP營業利潤(損失)
$115 9.9%$(204)$1 $(88)（7.5）%
營業收入成本17 1.5 %33 — 50 4.3 %
研發成本13 1.1 %— — 13 1.1 %
銷售及管理費用100 8.7 %7 — 107 9.1%
非GAAP營業利潤(損失)(a)
$24521.2 %$（164）$1 $82 7.3 %
GAAP其他 (費用) 收入，淨額
$(3)(-0.3)%$2 $— $(1)(0.1)%
戰略性投資相關損失, 淨額(e)
2 0.2 %— — 2 0.2 %
非GAAP其他(費用)收益,淨額(a)
$(1)(0.1)%$2 $— $1 0.1 %















12

illumina，公司。
營運業績-非GAAP (續)
(金額單位：百萬美元)
(未經審計)

表格5(續):以營業收入計非按美國通用會計準則(GAAP)和非按GAAP計量的運營業務結果比率明細:
銷售額最高的六個月
2024年6月30日
Illumina公司核心業務GRAIL公司剔除項合併後的
按GAAP計算的毛利潤(虧損)(b)$1,43666.9 %$(38)$（10）$1,388 63.5 %
取得的無形資產攤銷30 1.4 %65 — 95 4.3 %
按非GAAP計算的毛利潤(a)
$1,46668.3 %$27 $（10）$1,483 67.8 %
根據GAAP的研發支出$479 22.3 %$189 $(8)$660 30.2 %
重組費用(g)
(2)(0.1)%— — (2)(0.1)%
非GAAP研發支出$477 22.2 %$189 $(8)$65830.1 %
根據GAAP的銷售、一般及行政支出$396 18.5 %$192 $— $588 26.9 %
取得的無形資產攤銷— — (2)— (2)(0.1)%
應計的收購相關負債(c)
成交量255 11.9 %— — 成交量255 11.7%
收購相關費用(d)
(70)(3.3)%(11)— (81)(3.7)%
重組費用(g)
(38)(1.8)%(1)— （39）(1.8)%
應計的歐盟罰款利息(h)
(14)(0.7)%— — (14)(0.7)%
非GAAP銷售、一般及行政支出$529 24.6 %$178 $— $70732.3%
按GAAP計算的商譽及無形資產減值
$3 0.1 %$1,886 $— $1,889 86.3 %
商譽減值(i)
— — （1,466）— （1,466）（67.0）%
無形資產(IPR&D)減值(i)
(3)(0.1)%（420）— （423）（19.3）%
按非GAAP計算的商譽及無形資產減值
$— — $— $— $— —
按GAAP計算的營業利潤(虧損)$558 其他折舊和攤銷%$（2,305）$(2)$(1,749)（79.9）%
營業收入成本30 1.4 %65 — 95 4.3 %
研發成本2 0.1 %— — 2 0.1 %
銷售、一般及管理費用(133)(6.2)%13 — （120）（5.4）%
商譽和無形資產減值
3 0.1 %1,886 — 1,889 86.3 %
按非GAAP計算的營業利潤(虧損)(a)
$460 21.4 %$(341)$(2)$117 5.4 %
GAAP其他 (費用) 收入，淨額$(342)（15.9）%$5 $— $(337)(15.4)%
與主要投資相關的損失，淨額(e)
327 15.2%— — 327 15.0%
赫利克斯可轉讓衍生品的增值權益收益(f)
(11)(0.5)%— — (11)(0.5)%
歐盟罰款的貨幣損失(j)
3 0.1 %— — 3 0.1 %
非GAAP其他（支出）收入，淨額
$（23）(1.1)%$5 $— $(18)(0.8)%
13

illumina，公司。
營業績效-非GAAP（繼續）
(金額單位：百萬美元)
(未經審計)

表格5（繼續）：根據營業收入的GAAP和非GAAP營運結果的分類協調

銷售額最高的六個月
2023年7月2日
Illumina公司核心GRAIL公司剔除項合併後的
GAAP毛利潤（虧損）（b）$1,446 64.7 %$（50）$（10）$1,386 61.3 %
取得的無形資產攤銷29 1.3 %67 — 96 4.2 %
重組（g）
3 0.1 %— — 3 0.1 %
非GAAP毛利潤（a）
$1,47866.1 %$17 $（10）$1,485 65.6 %
根據GAAP的研發支出$532 23.7 %$175 $(8)$699 30.9 %
收購相關開支（d）
(1)— — — (1)—
重組（g）
（13）(0.5)%— — （13）(0.6)%
非GAAP研發支出$518 23.2 %$175 $(8)$685 30.3 %
根據GAAP的銷售、一般及行政支出$656 29.4 %$184$(1)$839 37.1 %
取得的無形資產攤銷— — (2)— (2)(0.1)%
待償還款項負債（c）
(28)(1.3)%— — (28)(1.2)%
收購相關開支（d）
(38)(1.7)%-9— (47)(2.1)%
重組（g）
(17)(0.7)%(2)— (19)(0.8)%
法律爭議和和解（k）
(15)(0.7)%— — (15)(0.7)%
代理競選(31)（1.4）%— — (31)（1.4）%
非GAAP銷售、一般及行政支出$527 23.6 %$171 $(1)$697 30.8 %
GAAP營業利潤（虧損）
$257 11.5 %$(408)$(1)$(152)(6.7)%
營業收入成本32 1.4 %67 — 99 4.3 %
研發成本14 0.6 %— — 14 0.6 %
銷售及一般管理成本129 5.8 %13 — 142 6.3%
非GAAP營業利潤（虧損）（a）
$432 19.3 %$(328)$(1)$103 4.5 %
GAAP其他 (費用) 收入，淨額
$(19)公司將於2024年2月1日，美國東部時間下午5:00舉行電話會議，討論本次業績。關心該公司的各方可以在公司網站的“投資者關係”頁面聽取電話會議並查看公司的幻燈片演示。此外，電話會議也可以通過電話800-475-0542（國際來電者撥打630-395-0227）獲取。聽取電話會議請輸密碼“8571348”。電話會議的重播將於2024年2月7日晚上11:59前通過電話800-234-4804（國際來電者撥打203-369-3686）進行，密碼為“3740”。%$4 $— $(15)(0.7)%
戰略投資相關虧損，淨額（e）
16 0.7 %— — 16 0.7 %
Helix待定的價值權益獲益（f）
(3)(0.1)%— — (3)(0.1)%
非按照公認會計準則計算的其他收入（費用），淨額（a）
$(6)(-0.3)%$4 $— $(2)(0.1)%

表格中所有金額均舍入至最接近的百萬美元，除非另有説明。因此，某些金額可能無法使用提供的舍入金額進行重新計算。銷售額百分比根據相應部門的銷售額計算。

（a）非按照公認會計準則計算的毛利潤，包括在非按照公認會計準則計算的營業利潤（損失）內，是衡量制造過程、產品組合和產品服務平均銷售價格的有效性和效率的關鍵指標。非按照公認會計準則計算的營業利潤（損失）和非按照公認會計準則計算的其他收入（費用），淨額除了上述所述的預計調整影響外不包括任何影響。非按照公認會計準則計算的營業利潤率是公司董事會用於衡量管理層績效和判斷管理層報酬重要因素的財務指標組成部分。管理層已從這些措施中排除了這些項目的影響，以幫助投資者分析和評估過去和未來的運營績效，包括與我們部門相關的非按照公認會計準則測量。
14

（b）協調金額記錄在營業成本中。
（c）金額包括與GRAIL相關的無形產權的公允價值調整的應計負債。
（d）金額主要包括與GRAIL收購和出售相關的法律和其他費用。
（e）金額主要包括來自我們戰略性投資的市場波動調整和減值。2024年第二季度和2024年累計主要與旋轉後我們在GRAIL中持有的減值有關。
（f）金額包括與我們Helix的可能權利有關的公允價值調整。
（g）2024年第二季度的金額主要包括員工離職費用。2024年累計金額主要包括租賃和其他資產減值。2023年第二季度和2023年累計金額主要包括員工離職費用和租賃和其他資產減值。
（h）2024年第二季度和2024年累計金額包括歐洲委員會規定的罰款的應計利息。
（i）2024年第二季度和2024年累計金額包括與GRAIL相關的商譽和IPR＆D無形資產減值。2024年累計金額還包括與Core Illumina在2024年第一季度相關的IPR＆D無形資產減值。
（j）2024年第二季度和2024年累計金額包括與外匯資產負債表重測量相關的未實現收益/損失和與EC罰款相關的套期保值未實現/已實現收益/損失。
（k）2023年第二季度的金額包括對歐洲委員會規定的罰款的預計應計調整。2023年累計金額還包括與2023年第一季度專利訴訟和解有關的損失。
15

illumina，公司。
營運業績-非按照公認會計準則（續）
(金額單位：百萬美元)
(未經審計)

表6：按項目分類的GAAP和非按照公認會計準則計算的税收對比表:

三個月之內結束銷售額最高的六個月
2020年6月30日
2024		2020年6月30日
2024
GAAP税務支出$12 (0.6)%$28 （1.4）%
額外的非按照公認會計準則計算的税收費用（b）
104 117
所得税費用(c)
(1)(1)
全球税收增長率、美國外税收抵免和最低額增值税(d)
（99）(116)
非按照公認會計準則計算的税務支出（a）
$16 22.3 %$28 28.8 %


三個月之內結束銷售額最高的六個月
7月2日，
2023		7月2日，
2023
GAAP税務支出$145 (163.8)%$64 (38.5)%
增量非GAAP税費用（b）
(43)6 
所得税費用(c)
— (8)
全球貨幣和美國外國税收抵免 (d)
(69)（25）
非GAAP税費準備金（a）
$33 39.3 %$37 37.2 %


表格7：核心illumina項目化對比GAAP和非GAAP税費準備金：

三個月之內結束銷售額最高的六個月
2020年6月30日
2024		2020年6月30日
2024
GAAP税費準備金$35 35.0 %$80 37.3 %
增量的非GAAP税費用（b）
41 62
所得税費用(c)
(1)(1)
GILTI、美國外國税收抵免和全球最低增值税（d）
（20）(33)
非GAAP税費準備金（a）
$55 24.2 %$108 24.9 %

（a）非GAAP税費準備金不包括如上文所述的前瞻性調整的影響。管理層在這一度量中排除了這些項目的影響，以幫助投資者分析和評估過去和未來的運營表現。
（b）增量非GAAP税費用反映了在表格2和4中列出的非GAAP調整的税收影響。
（c）金額代表與股票期權成本相關的賬面和税務會計之間的差額。
（d）金額代表GRAIL收購前淨營業虧損對GILTI的影響、美國外國税收抵免的利用以及第二支柱全球最低增值税，在2024年第一季度生效。


                
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