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可變利率貸款會員ALCO：大都會人壽保險公司和新英格蘭人壽保險公司循環信貸額度成員2023-09-300000003545ALCO：大都會人壽保險公司和新英格蘭人壽保險公司循環信貸額度成員ALCO：R會員的隔夜融資利率有保障2023-07-012023-09-300000003545ALCO：大都會人壽保險公司和新英格蘭人壽保險公司循環信貸額度成員2023-07-012023-09-300000003545ALCO：信貸成員的營運資金額度SRT: 最低成員ALCO：R會員的隔夜融資利率有保障2022-10-272022-10-270000003545ALCO：信貸成員的營運資金額度SRT: 最大成員ALCO：R會員的隔夜融資利率有保障2022-10-272022-10-270000003545ALCO：信貸成員的營運資金額度SRT: 最低成員ALCO：R會員的隔夜融資利率有保障2022-10-012023-09-300000003545ALCO：信貸成員的營運資金額度US-GAAP：信用證會員2024-06-300000003545US-GAAP：信用證會員US-GAAP：財務備用信用證成員2024-06-300000003545US-GAAP：信用證會員US-GAAP：財務備用信用證成員2023-09-300000003545ALCO：信貸成員的營運資金額度SRT: 最低成員2023-10-012024-06-300000003545ALCO：信貸成員的營運資金額度SRT: 最大成員2023-10-012024-06-300000003545ALCO：信貸成員的營運資金額度2023-10-012024-06-3000000035452022-10-012023-09-300000003545ALCO: CitreeHoldingsILLC 會員ALCO: 大都會人壽定期貸款會員2024-06-300000003545ALCO: SilvernipCitrus 會員ALCO: 固定利率期限貸款會員2024-06-300000003545ALCO: SilvernipCitrus 會員ALCO: 固定利率期限貸款會員2023-10-012024-06-300000003545ALCO: SilvernipCitrus 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會員2023-09-300000003545ALCO：土地管理和其他業務成員US-GAAP：運營部門成員2024-06-300000003545ALCO：土地管理和其他業務成員US-GAAP：運營部門成員2023-09-300000003545US-GAAP：企業非細分市場成員2024-06-300000003545US-GAAP：企業非細分市場成員2023-09-300000003545US-GAAP：運營部門成員2024-04-012024-06-300000003545US-GAAP：運營部門成員2023-04-012023-06-300000003545US-GAAP：運營部門成員2023-10-012024-06-300000003545US-GAAP：運營部門成員2022-10-012023-06-300000003545ALCO：二千一十五計劃成員2015-01-270000003545ALCO：二千一十五計劃成員SRT: 最低成員2023-10-012024-06-300000003545SRT: 最大成員ALCO：二千一十五計劃成員2023-10-012024-06-300000003545ALCO：董事會費用成員2024-04-012024-06-300000003545ALCO：董事會費用成員2023-10-012024-06-300000003545ALCO：董事會費用成員2023-04-012023-06-300000003545ALCO：董事會費用成員2022-10-012023-06-300000003545US-GAAP：限制性股票成員2024-04-012024-06-300000003545US-GAAP：限制性股票成員2023-10-012024-06-300000003545US-GAAP：限制性股票成員2023-04-012023-06-300000003545US-GAAP：限制性股票成員2022-10-012023-06-300000003545US-GAAP：限制性股票成員2024-06-300000003545US-GAAP：限制性股票成員2023-09-300000003545US-GAAP：員工股權會員2024-04-012024-06-300000003545US-GAAP：員工股權會員2023-10-012024-06-300000003545US-GAAP：員工股權會員2023-04-012023-06-300000003545US-GAAP：員工股權會員2022-10-012023-06-300000003545US-GAAP：財務備用信用證成員2024-06-300000003545US-GAAP：財務備用信用證成員2023-09-300000003545SRT: 首席執行官成員2022-01-010000003545SRT: 首席執行官成員2022-01-012022-01-010000003545SRT: 首席執行官成員2022-10-200000003545SRT: 首席執行官成員2022-10-202022-10-200000003545US-GAAP：關聯黨成員ALCO: CitreeHoldingsILLC 會員2024-06-100000003545US-GAAP：關聯黨成員US-GAAP：後續活動成員ALCO: CitreeHoldingsILLC 會員2024-07-112024-07-110000003545US-GAAP：關聯黨成員ALCO: CitreeHoldingsILLC 會員2023-06-060000003545US-GAAP：關聯黨成員ALCO: CitreeHoldingsILLC 會員2023-06-222023-06-22 美國
證券交易委員會
華盛頓特區 20549
表格 10-Q
| | | | | | | | |
| þ | 根據1934年《證券交易法》第13條或第15（d）條提交的季度報告 |
| | |
| | 截至的季度期間 2024年6月30日 |
| | |
| | 要麼 |
| | |
| o | 根據1934年《證券交易法》第13條或第15（d）條提交的過渡報告 |
在過渡期內
從 _______________________________
委員會文件號： 0-261
| | |
| ALICO, INC. |
（註冊人章程中規定的確切名稱） |
| | | | | | | | | | | | | | |
| 佛羅裏達 | | 59-0906081 |
（州或其他司法管轄區 公司或組織） | | （美國國税局僱主識別號） |
| | | | |
10070 丹尼爾斯州際法院 | | |
200 套房 | 邁爾斯堡 | FL | | 33913 |
| （主要行政辦公室地址） | | （郵政編碼） |
| | |
(239) 226-2000 |
（註冊人的電話號碼，包括區號） |
| | |
| 不適用 |
| （如果自上次報告以來發生了變化，則以前的姓名、以前的地址和以前的財政年度） |
根據該法第12（b）條註冊的證券：
| | | | | | | | |
| 每個課程的標題 | 交易符號 | 註冊的每個交易所的名稱 |
| 普通股 | ALCO | 納斯達克全球精選市場 |
用複選標記表明註冊人（1）在過去的12個月中（或註冊人需要提交此類報告的較短期限）中是否提交了1934年《證券交易法》第13或15（d）條要求提交的所有報告，並且（2）在過去的90天中是否受此類申報要求的約束。是的o 不
用複選標記表明註冊人在過去 12 個月（或註冊人必須提交此類文件的較短期限）中是否以電子方式提交了根據 S-t 法規（本章第 232.405 條）第 405 條要求提交的所有交互式數據文件。是的o 不
用複選標記指明註冊人是大型加速申報人、加速申報人、非加速申報人、小型申報公司還是新興成長型公司。參見《交易法》第12b-2條中 “大型加速申報人”、“加速申報人”、“小型申報公司” 和 “新興成長型公司” 的定義。:
| | | | | | | | | | | |
| 大型加速過濾器 | o | 加速文件管理器 | þ |
| 非加速過濾器 | o | 規模較小的申報公司 | þ |
| 新興成長型公司 | o | | |
如果是新興成長型公司，請用複選標記表示註冊人是否選擇不使用延長的過渡期來遵守根據《交易法》第13（a）條規定的任何新的或修訂後的財務會計準則。o
用複選標記表明註冊人是否為空殼公司（定義見《交易法》第12b-2條）。是的 o 沒有
有 7,628,739 截至2024年8月2日已發行的普通股。
ALICO, INC.
表格 10-Q
在截至2024年和2023年6月30日的三個月和九個月中
目錄
| | | | | |
第一部分-財務信息 | |
第 1 項。簡明合併財務報表 | 1 |
第 2 項。管理層對財務狀況和經營業績的討論和分析 | 19 |
第 3 項。關於市場風險的定量和定性披露 | 29 |
第 4 項。控制和程序 | 29 |
第二部分-其他信息 | |
第 1 項。法律訴訟 | 30 |
第 1A 項。風險因素 | 30 |
第 2 項。未註冊的股權證券銷售和所得款項的使用 | 30 |
第 3 項。優先證券違約 | 30 |
第 4 項。礦山安全披露 | 30 |
第 5 項。其他信息 | 30 |
第 6 項。展品 | 31 |
簽名 | 33 |
第一部分
第 1 項。簡明合併財務報表
簡明合併財務報表指數
| | | | | |
截至2024年6月30日（未經審計）和2023年9月30日的簡明合併資產負債表 | 1 |
截至2024年6月30日和2023年6月30日的三個月和九個月的簡明合併運營報表（未經審計） | 2 |
截至2024年6月30日和2023年6月30日的三個月和九個月的簡明綜合權益變動報表（未經審計） | 3 |
截至2024年6月30日和2023年6月30日的九個月的簡明合併現金流量表（未經審計） | 5 |
簡明合併財務報表附註（未經審計） | 6 |
關於前瞻性信息的警示説明
本10-Q表季度報告（“季度報告”）包含某些前瞻性陳述。我們打算將此類前瞻性陳述納入經修訂的1933年《證券法》第27A條和經修訂的1934年《證券交易法》（“交易法”）第21E條中有關前瞻性陳述的安全港條款。除本季度報告中包含的歷史事實陳述外，所有陳述均為前瞻性陳述，包括但不限於有關未來行動、業務計劃和前景、預期產品、趨勢、當前和預期產品的未來表現或業績、銷售工作、支出、利率、突發事件結果、與分紅相關的計劃、政府監管、我們在可預見的將來滿足需求的流動性是否充足、對所得税的預期、我們的預期的陳述關於颶風伊恩的持續影響，以及我們對市場狀況的預期。這些陳述涉及已知和未知的風險、不確定性和其他重要因素，這些因素可能導致我們的實際業績、業績或成就與前瞻性陳述所表達或暗示的任何未來業績、業績或成就存在重大差異。
在某些情況下，您可以通過諸如 “可能”、“將”、“可能”、“應該”、“將”、“相信”、“期望”、“預期”、“預期”、“估計”、“項目”、“打算”、“計劃” 等術語來識別前瞻性陳述，或者這些條款的否定詞或其他類似表述。本季度報告中的前瞻性陳述只是預測。我們的這些前瞻性陳述主要基於我們當前對未來事件和財務趨勢的預期和預測，我們認為這些事件和財務趨勢可能會影響我們的業務、財務狀況和經營業績。這些前瞻性陳述僅代表截至本季度報告發布之日，受許多可能導致實際業績與前瞻性陳述存在重大差異的重要因素的影響，包括但不限於：惡劣的天氣狀況、自然災害和其他自然條件，包括氣候變化、颶風和熱帶風暴的影響，特別是因為我們的柑橘樹林在地理上集中在佛羅裏達州；疾病造成的損害和損失包括但不限於柑橘類植物綠化和柑橘腐爛；影響我們柑橘業務的任何不利事件；我們有效提供樹林管理服務或有效管理擴大樹林組合的能力；我們在很大一部分業務中依賴與Tropicana的關係以及Tropicana與某些第三方的關係；我們執行戰略增長計劃的能力以及這些計劃是否足以應對我們面臨的挑戰或機遇；產品污染和產品責任索賠；限制我們的用水法規水資源供應；移民法的變化；我們的聲譽受損；與第1031條交易所相關的税收風險；與進行一項或多項重大公司交易相關的風險；我們柑橘業務的季節性；由於市場供應、價格和產品需求而導致的收益波動；氣候變化或應對氣候變化的法律、監管或市場措施；環境、社會和治理問題，包括與氣候變化和可持續發展相關的問題；增加勞工、人事和福利成本；大宗商品或原產品成本的增加，例如燃料和化學品成本；運輸風險；縣財產評估師使用的與我們的房地產税相關的任何分類或估值方法的變化；使用化肥、殺蟲劑、除草劑和其他潛在危險物質的責任；遵守適用的環境法；關鍵員工流失；與財務報告內部控制相關的重大缺陷和其他控制缺陷；宏觀經濟狀況，例如上漲烏克蘭和以色列的通貨膨脹和致命衝突；系統安全風險、數據保護泄露、網絡攻擊和系統集成問題；我們的債務和產生足夠現金流以償還債務的能力；債務利率浮動導致的利息支出增加；我們繼續支付現金分紅的能力；以及 “風險因素” 和 “管理層對財務狀況和經營業績的討論和分析” 部分中描述的其他因素我們的 10-k 表年度報告截至2023年9月30日的財年於2023年12月6日向美國證券交易委員會（“SEC”）提交的截至2023年9月30日的財年（“10-K表2023年年度報告”）。除非法律要求，否則我們沒有義務公開更新或修改任何前瞻性陳述，無論是由於新信息、未來發展還是其他原因。
除非另有説明或上下文另有要求，否則本季度報告中使用的 “我們”、“我們”、“我們的”、“公司” 和 “Alico” 是指Alico, Inc.及其合併子公司的業務。
ALICO, INC.
簡明的合併資產負債表
（以千計，股票金額除外）
| | | | | | | | | | | |
| 6月30日
2024 | | 九月三十日
2023 |
| （未經審計） | | |
| 資產 | | | |
| 流動資產： | | | |
| 現金和現金等價物 | $ | 9,106 | | | $ | 1,062 | |
| | | |
| 應收賬款，淨額 | 4,512 | | | 712 | |
| 庫存 | 35,998 | | | 52,481 | |
| 應收所得税 | — | | | 1,200 | |
| 持有待售資產 | 3,106 | | | 1,632 | |
| 預付費用和其他流動資產 | 1,642 | | | 1,718 | |
| 流動資產總額 | 54,364 | | | 58,805 | |
| 受限制的現金 | — | | | 2,630 | |
| 財產和設備，淨額 | 355,255 | | | 361,849 | |
| 善意 | 2,246 | | | 2,246 | |
| 其他非流動資產 | 2,737 | | | 2823 | |
| 總資產 | $ | 414,602 | | | $ | 428,353 | |
| | | |
| 負債和股東權益 | | | |
| 流動負債： | | | |
| 應付賬款 | $ | 6,632 | | | $ | 6,311 | |
| 應計負債 | 4,618 | | | 5,363 | |
| 長期債務的當前部分 | 1,410 | | | 2,566 | |
| 應繳所得税 | 7,171 | | | — | |
| 其他流動負債 | 527 | | | 825 | |
| 流動負債總額 | 20,358 | | | 15,065 | |
| 長期債務，淨額 | 82,642 | | | 101,410 | |
| 信貸額度 | — | | | 24,722 | |
| 遞延所得税負債，淨額 | 36,868 | | | 36,410 | |
| 其他負債 | 442 | | | 369 | |
| 負債總額 | 140,310 | | | 177,976 | |
| 承付款和意外開支——附註12。 | | | |
| 股東權益： | | | |
優先股， 不 面值， 1,000,000 已獲授權的股份； 無 發行的 | — | | | — | |
普通股，$1.00 面值， 15,000,000 已獲授權的股份； 8,416,145 已發行股票和 7,624,185 和 7,610,551 分別於 2024 年 6 月 30 日和 2023 年 9 月 30 日的已發行股份 | 8,416 | | | 8,416 | |
| 額外已繳資本 | 20,153 | | | 20,045 | |
庫存股，按成本計算， 791,960 和 806,341 分別在 2024 年 6 月 30 日和 2023 年 9 月 30 日持有的股份 | (26,838) | | | (27,274) | |
| 留存收益 | 267,758 | | | 243,804 | |
| Alico 股東權益總額 | 269,489 | | | 244,991 | |
| 非控股權益 | 4,803 | | | 5,386 | |
| 股東權益總額 | 274,292 | | | 250,377 | |
| 負債和股東權益總額 | $ | 414,602 | | | $ | 428,353 | |
參見未經審計的簡明合併財務報表的附註。
ALICO, INC.
簡明合併運營報表（未經審計）
（以千計，每股金額除外）
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 三個月已結束
6月30日 | | 九個月已結束
6月30日 |
| 2024 | | 2023 | | 2024 | | 2023 |
| 營業收入： | | | | | | | |
| Alico Citrus | $ | 13,237 | | | $ | 6,712 | | | $ | 44,591 | | | $ | 37,917 | |
| 土地管理和其他業務 | 373 | | | 572 | | | 1,117 | | | 1,249 | |
| 總營業收入 | 13,610 | | | 7,284 | | | 45,708 | | | 39,166 | |
| 運營費用： | | | | | | | |
| Alico Citrus | 17,813 | | | (8,322) | | | 82,062 | | | 33,493 | |
| 土地管理和其他業務 | 84 | | | 104 | | | 346 | | | 300 | |
| 運營費用總額 | 17,897 | | | (8,218) | | | 82,408 | | | 33,793 | |
| 毛利（虧損） | (4,287) | | | 15,502 | | | (36,700) | | | 5,373 | |
| 一般和管理費用 | 2,441 | | | 2,930 | | | 8,034 | | | 8,106 | |
| 運營收入（虧損） | (6,728) | | | 12,572 | | | (44,734) | | | (2,733) | |
| 其他費用，淨額： | | | | | | | |
| 利息收入 | 95 | | | — | | | 345 | | | — | |
| 利息支出 | (628) | | | (1,196) | | | (2,896) | | | (3,618) | |
| 財產和設備收益 | 4,491 | | | 2,605 | | | 81,520 | | | 7,368 | |
| 其他收入，淨額 | — | | | 14 | | | — | | | 44 | |
| 其他支出總額，淨額 | 3,958 | | | 1,423 | | | 78,969 | | | 3,794 | |
| 所得税前（虧損）收入 | (2770) | | | 13,995 | | | 34,235 | | | 1,061 | |
| 所得税（福利）準備金 | (861) | | | 1,923 | | | 9,721 | | | 306 | |
| 淨（虧損）收入 | (1,909) | | | 12,072 | | | 24,514 | | | 755 | |
| 歸屬於非控股權益的淨（虧損）收益 | (135) | | | (240) | | | 583 | | | 140 | |
| 歸屬於Alico, Inc.普通股股東的淨（虧損）收益 | $ | (2,044) | | | $ | 11,832 | | | $ | 25,097 | | | $ | 895 | |
| 歸屬於Alico, Inc.普通股股東的每股信息： | | | | | | | |
| 每股普通股收益： | | | | | | | |
| 基本 | $ | (0.27) | | | $ | 1.56 | | | $ | 3.29 | | | $ | 0.12 | |
| 稀釋 | $ | (0.27) | | | $ | 1.56 | | | $ | 3.29 | | | $ | 0.12 | |
| 已發行普通股的加權平均數： | | | | | | | |
| 基本 | 7,624 | | 7,605 | | 7,620 | | 7,599 |
| 稀釋 | 7,624 | | 7,605 | | 7,620 | | 7,599 |
| | | | | | | |
| 每股普通股申報的現金分紅 | $ | 0.05 | | | $ | 0.05 | | | $ | 0.15 | | | $ | 0.15 | |
參見未經審計的簡明合併財務報表的附註。
ALICO, INC.
簡明合併權益變動表（未經審計）
（以千計）
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | 截至2024年6月30日的三個月 | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 普通股 | | 額外
已付款
資本 | | 財政部
股票 | | 已保留
收益 | | | | | | | | 總計
Alico, Inc.
公平 | | 非-
控制
利息 | | 總計
公平 |
| 股票 | | 金額 | | | 股票 | | 金額 | | | | | | | |
| 截至 2024 年 3 月 31 日的餘額 | 8,416 | | $ | 8,416 | | | $ | 20,109 | | | 796 | | $ | (26,969) | | | $ | 270,182 | | | | | | | | | $ | 271,738 | | | $ | 4,668 | | | $ | 276,406 | |
| 淨（虧損）收入 | — | | — | | | — | | | — | | | — | | | (2,044) | | | | | | | | | (2,044) | | | 135 | | | (1,909) | |
股息 ($)0.05/分享） | — | | — | | | — | | | — | | | — | | | (380) | | | | | | | | | (380) | | | — | | | (380) | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 基於股票的薪酬 | — | | — | | | 44 | | | (4) | | | 131 | | | — | | | | | | | | | 175 | | | — | | | 175 | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至 2024 年 6 月 30 日的餘額 | 8,416 | | $ | 8,416 | | | $ | 20,153 | | | 792 | | $ | (26,838) | | | $ | 267,758 | | | | | | | | | $ | 269,489 | | | $ | 4,803 | | | $ | 274,292 | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | 在截至2024年6月30日的九個月中 | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 普通股 | | 額外
已付款
資本 | | 財政部
股票 | | 已保留
收益 | | | | | | | | 總計
Alico, Inc.
公平 | | 非-
控制
利息 | | 總計
公平 |
| 股票 | | 金額 | | | 股票 | | 金額 | | | | | | | |
| 截至 2023 年 9 月 30 日的餘額 | 8,416 | | $ | 8,416 | | | $ | 20,045 | | | 806 | | $ | (27,274) | | | $ | 243,804 | | | | | | | | | $ | 244,991 | | | $ | 5,386 | | | $ | 250,377 | |
| 淨收益（虧損） | — | | — | | | — | | | — | | | — | | | 25,097 | | | | | | | | | 25,097 | | | (583) | | | 24,514 | |
股息 ($)0.15/分享） | — | | — | | | — | | | — | | | — | | | (1,143) | | | | | | | | | (1,143) | | | — | | | (1,143) | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 基於股票的薪酬 | — | | — | | | 108 | | | (14) | | | 436 | | | — | | | | | | | | | 544 | | | — | | | 544 | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至 2024 年 6 月 30 日的餘額 | 8,416 | | $ | 8,416 | | | $ | 20,153 | | | 792 | | $ | (26,838) | | | $ | 267,758 | | | | | | | | | $ | 269,489 | | | $ | 4,803 | | | $ | 274,292 | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | 截至2023年6月30日的三個月 | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 普通股 | | 額外
已付款
資本 | | 財政部
股票 | | 已保留
收益 | | | | | | | | 總計
Alico, Inc.
公平 | | 非-
控制
利息 | | 總計
公平 |
| 股票 | | 金額 | | | 股票 | | 金額 | | | | | | | |
| 截至2023年3月31日的餘額 | 8,416 | | $ | 8,416 | | | $ | 19,985 | | | 817 | | $ | (27,616) | | | $ | 231,793 | | | | | | | | | $ | 232,578 | | | $ | 4,743 | | | $ | 237,321 | |
| 淨收入 | — | | — | | | — | | | — | | | — | | | 11,832 | | | | | | | | | 11,832 | | | 240 | | | 12,072 | |
股息 ($)0.05/分享） | — | | — | | | — | | | — | | | — | | | (380) | | | | | | | | | (380) | | | — | | | (380) | |
| 從非控股權益獲得的資本出資 | — | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | | | | | | | — | | | 441 | | | 441 | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 基於股票的薪酬 | — | | — | | | 26 | | | (6) | | | 172 | | | — | | | | | | | | | 198 | | | — | | | 198 | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至 2023 年 6 月 30 日的餘額 | 8,416 | | $ | 8,416 | | | $ | 20,011 | | | 811 | | $ | (27,444) | | | $ | 243,245 | | | | | | | | | $ | 244,228 | | | $ | 5,424 | | | $ | 249,652 | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | 在截至2023年6月30日的九個月中 | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 普通股 | | 額外已付款 資本 | | 財政部 股票 | | 已保留 收益 | | | | | | | | 總計 Alico, Inc. 公平 | | 非- 控制 利息 | | 總計 公平 |
| 股票 | | 金額 | | | 股票 | | 金額 | | | | | | | |
| 2022 年 9 月 30 日的餘額 | 8,416 | | $ | 8,416 | | | $ | 19,784 | | | 829 | | $ | (27,948) | | | $ | 243,490 | | | | | | | | | $ | 243,742 | | | $ | 5,123 | | | $ | 248,865 | |
| 淨收益（虧損） | — | | — | | | — | | | — | | — | | 895 | | | | | | | | | 895 | | | (140) | | | 755 | |
股息 ($)0.15/分享） | — | | — | | | — | | | — | | — | | (1,140) | | | | | | | | | (1,140) | | | — | | | (1,140) | |
| 從非控股權益獲得的資本出資 | — | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | | | | | | | — | | | 441 | | | 441 | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 基於股票的薪酬 | — | | — | | | 227 | | | (18) | | 504 | | — | | | | | | | | | 731 | | | — | | | 731 | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至 2023 年 6 月 30 日的餘額 | 8,416 | | $ | 8,416 | | | $ | 20,011 | | | 811 | | $ | (27,444) | | | $ | 243,245 | | | | | | | | | $ | 244,228 | | | $ | 5,424 | | | $ | 249,652 | |
見未經審計的簡明合併財務報表附註。
ALICO, INC.
簡明合併現金流量表（未經審計）
（以千計）
| | | | | | | | | | | |
| 九個月已結束
6月30日 |
| 2024 | | 2023 |
| （用於）經營活動的淨現金 | | | |
| 淨收入 | $ | 24,514 | | | $ | 755 | |
| 為使淨收入與經營活動中使用的淨現金相協調而進行的調整： | | | |
| 折舊、損耗和攤銷 | 11,317 | | | 11,685 | |
| 債務發行成本的攤銷 | 176 | | | 106 | |
| 出售財產和設備的收益 | (81,520) | | | (7,368) | |
| 處置長期資產的損失 | 6,213 | | | 5,535 | |
| 庫存可變現淨值調整 | 28,549 | | | 1,616 | |
| 遞延所得税準備金 | 458 | | | 166 | |
| 股票薪酬支出 | 544 | | | 731 | |
| 其他 | 55 | | | (4) | |
| 運營資產和負債的變化： | | | |
| 應收賬款 | (3,800) | | | (4,039) | |
| 庫存 | (12,624) | | | (12,767) | |
| 預付費用 | 76 | | | (307) | |
| 應收所得税 | 1,200 | | | 70 | |
| 其他資產 | (46) | | | 315 | |
| 應付賬款和應計負債 | (843) | | | 3,355 | |
| 應繳所得税 | 7,171 | | | — | |
| 其他負債 | (160) | | | (467) | |
| （用於）經營活動的淨現金 | (18,720) | | | (618) | |
| | | |
| 來自投資活動的現金流： | | | |
| 購買財產和設備 | (15,931) | | | (12,923) | |
| 收購柑橘園 | — | | | (77) | |
| 出售財產和設備所得淨收益 | 86,394 | | | 7,583 | |
| 應收票據 | — | | | (570) | |
| 購買柑橘樹的押金變動 | (375) | | | 269 | |
| 由（用於）投資活動提供的淨現金 | 70,088 | | | (5,718) | |
| | | |
| 來自融資活動的現金流： | | | |
| 循環信貸額度的還款 | (44,032) | | | (51,953) | |
| 循環信貸額度的借款 | 19,310 | | | 64,935 | |
| 定期貸款的本金支付 | (20,089) | | | (1,807) | |
| 從非控股權益獲得的資本出資 | — | | | 441 | |
| | | |
| 已支付的股息 | (1,143) | | | (4,553) | |
| 融資活動提供的（用於）淨現金 | (45,954) | | | 7,063 | |
| | | |
| 現金和限制性現金淨增加 | 5,414 | | | 727 | |
| 期初的現金和現金等價物以及限制性現金 | 3,692 | | | 865 | |
| | | |
| 期末的現金和現金等價物 | $ | 9,106 | | | $ | 1,592 | |
| | | |
| 非現金投資活動： | | | |
| 為換取服務而收到的資產 | $ | 85 | | | $ | — | |
| 交付樹木以換取先前的樹木沉積物 | $ | 377 | | | $ | — | |
參見未經審計的簡明合併財務報表的附註。
ALICO, INC.
簡明合併財務報表附註（未經審計）
（以千美元計，每股和每英畝金額除外）
注意事項 1.業務描述和陳述基礎
業務描述
Alico, Inc. 及其子公司（統稱為 “Alico”、“公司”、“我們” 或 “我們的”）是佛羅裏達州的一家農業綜合企業和土地管理公司，擁有大約 53,700 英畝的土地和大約 48,700 佛羅裏達州各地的英畝礦產權。Alico在其幾乎所有自有英畝土地上擁有這些礦產權，在其他英畝上擁有額外的礦產權。該公司根據其主要用途管理土地，並根據其主要用途審查其業績 二 主要分類：（i）Alico Citrus 和（ii）土地管理和其他業務。財務業績是根據這些結果列報的 二 業務板塊。
演示基礎
隨附的Alico未經審計的簡明合併財務報表（以下簡稱 “財務報表”）是根據10-Q表報告規則和條例編制的。因此，這些財務報表不包括根據美利堅合眾國普遍接受的會計原則（“美國公認會計原則”）編制完整年度財務報表所需的所有披露。因此，這些財務報表應與公司於2023年12月6日向美國證券交易委員會提交的截至2023年9月30日的10-k表年度報告（“2023年10-K表年度報告”）中包含的公司經審計的合併財務報表及其附註一起閲讀。
所列中期的經營業績不一定代表全年預期的業績。但是，管理層認為，此類財務報表包括所有調整，僅包括正常的經常性調整，這些調整是根據適用於中期的美國公認會計原則公允列報的期間的財務狀況、經營業績和現金流所必需的。為了符合本年度的列報方式，對前一年的金額進行了某些重新分類。
季節性
該公司主要從事向柑橘市場出售的水果的生產，這種水果具有季節性，會受到自然現象和價格大幅波動的影響。從歷史上看，Alico財年的第二和第三季度佔公司年收入的大部分。但是，由於本年度收穫的時機，本財年的第一和第二季度收穫了更多的柑橘類作物。在本財年的第一和第四季度，營運資金需求通常更高，與收穫週期相吻合。由於業務的季節性，任何季度的業績都不一定代表整個財年可能取得的業績。
注意事項 2。重要會計政策摘要
我們的2023年10-k表年度報告中的附註2 — 重要會計政策摘要詳細描述了公司的重大會計政策。
收入確認
公司根據財務會計準則委員會——會計準則編纂（“ASC”）606確認收入。收入標準的核心原則是，公司應確認收入，以描述向客户轉讓承諾的商品或服務的情況，其金額應反映公司為換取這些商品或服務而預計有權獲得的對價。為實現該核心原則，採用了以下五個步驟：
•第 1 步：確定與客户的合同
•第 2 步：確定合同中的履約義務
•第 3 步：確定交易價格
•第 4 步：將交易價格分配給合同中的履約義務
•第 5 步：在公司履行績效義務時確認收入
收入來自加工水果、新鮮水果的銷售、其他柑橘類的收入、樹林管理服務的收入、租賃收入和其他資源收入。大部分收入來自向加工設施銷售柑橘類水果、新鮮水果銷售和樹林管理服務。
在水果銷售方面，公司按其預期有權獲得的金額確認收入，這取決於何時將產品或服務的控制權移交給客户，這種控制權發生在客户交付和接受水果時，以及公司有權獲得付款時。
在水果銷售方面，公司確定了一項履約義務，即為與相應客户簽訂的相應合同中確定的每種不同的水果品種向客户的加工設施交付水果（如果是新鮮水果，則收穫柑橘）。公司最初確認收入的金額是根據合同和市場價格估算的，前提是該市場價格在具體的相應合同中確定的區間（稱為 “底價” 和 “上限” 價格）之內。此外，公司還簽訂了合同協議，根據該協議，收入是根據應用成本加結構方法來確定的。因此，由於所有這些合約都包含可變對價要素，因此公司使用預期價值法來識別這種可變對價。管理層每季度根據買方和加工商向種植户預付款、現金和期貨市場以及該行業的經驗，審查應計收入的合理性。隨着更多最新的相關行業信息的出現，全年都會對這些估計值進行調整。估計數與收穫季節結束時最終實現收入之間的差異可能導致報告的收入增加或減少。
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| （以千計） | 三個月已結束
6月30日 | | 九個月已結束
6月30日 |
| 2024 | | 2023 | | 2024 | | 2023 |
| 在某個時間點確認的收入 | $ | 12,291 | | | $ | 6,285 | | | $ | 42,250 | | | $ | 36,939 | |
| 一段時間內確認的收入 | 1,319 | | | 999 | | | 3,458 | | | 2,227 | |
| 總計 | $ | 13,610 | | | $ | 7,284 | | | $ | 45,708 | | | $ | 39,166 | |
根據合同定價，根據合同和市場價格定價，應收賬款主要按最低金額支付，並在收穫周後的七天內收取。由於市場價格變動而導致的任何定價調整通常在最終市場定價公佈後的三十至六十天內收取或支付。根據成本加結構方法定價的合同下的應收賬款按上一年的最終利率支付。因成本加值計算而對定價進行的任何調整都將在雙方完成計算和協議後收取或支付。截至2024年6月30日和2023年9月30日，該公司與銷售柑橘相關的應收賬款總額為美元3,840 和 $394分別記入簡明合併資產負債表中的淨應收賬款。
在樹林管理服務方面，公司確定了一項履約義務，即管理第三方的樹林。樹林管理服務包括管理柑橘樹林、收穫和運輸柑橘、管理和協調柑橘銷售及其他相關活動。公司在履行管理職責時產生的費用將獲得報銷，公司每英畝收取管理費。公司確認營業收入，包括管理費，以及提供和消費此類服務時的相應運營費用。
該公司記錄了 $2,341 和 $978 在截至2024年6月30日和2023年6月30日的九個月中，上述第三方樹林所有者分別獲得與這些樹林管理服務相關的營業收入，包括管理費。該公司記錄了美元1,591 和 $613 在截至2024年6月30日和2023年6月30日的九個月中，上述第三方樹林所有者分別承擔的與這些樹林管理服務相關的運營費用。
分類收入
截至2024年6月30日和2023年6月30日的三個月和九個月中，按重要產品和服務分列的收入如下：
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| （以千計） | 三個月已結束
6月30日 | | 九個月已結束
6月30日 |
| 2024 | | 2023 | | 2024 | | 2023 |
| Alico Citrus | | | | | | | |
| 賽季初和中期 | $ | — | | | $ | — | | | $ | 14,534 | | | $ | 11,954 | |
| 瓦倫西亞 | 12,183 | | | 6,064 | | | 26,915 | | | 23,994 | |
| 新鮮水果及其他 | 108 | | | 221 | | | 801 | | | 991 | |
| 格羅夫管理服務 | 946 | | | 427 | | | 2,341 | | | 978 | |
| 總計 | $ | 13,237 | | | $ | 6,712 | | | $ | 44,591 | | | $ | 37,917 | |
| | | | | | | |
| 土地管理和其他業務 | | | | | | | |
| 土地和其他租賃 | $ | 302 | | | $ | 474 | | | $ | 894 | | | $ | 1,028 | |
| 其他 | 71 | | | 98 | | | 223 | | | 221 | |
| 總計 | $ | 373 | | | $ | 572 | | | $ | 1,117 | | | $ | 1,249 | |
| | | | | | | |
| 總收入 | $ | 13,610 | | | $ | 7,284 | | | $ | 45,708 | | | $ | 39,166 | |
現金和現金等價物
公司將原定到期日為三個月或更短的銀行現金和高流動性票據視為現金和現金等價物。在截至2024年6月30日的九個月和截至2023年9月30日的年度中，金融機構持有的部分賬户在不同時期超過了250美元的聯邦保險限額。該公司在這些賬户上沒有遭受任何損失，並認為信用風險微乎其微。
公允價值測量
公司將其按公允價值計量的金融工具歸類為公允價值層次結構，該層次結構將用於對資產或負債進行定價的投入優先分為三級公允價值層次結構，該層次結構對用於衡量公允價值的投入進行優先排序，如下所示：
•級別 1 — 可觀察的輸入，例如活躍市場中相同資產和負債的報價市場價格；
•級別 2 — 投入，活躍市場中相同資產和負債的報價除外，其他可觀察到的市場投入很容易獲得；以及
•第 3 級 — 市場數據很少或根本沒有的不可觀察的輸入，例如內部開發的估值模型，需要報告實體制定自己的假設。
由於這些金融工具的短期和即時性，公司金融工具（包括現金、限制性現金、應收賬款、應付賬款和應計負債）的賬面金額接近其公允價值。債務工具的賬面金額和估計公允價值（第二級）如下：
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| （以千計） | 2024年6月30日 | | 2023年9月30日 |
| 賬面金額 | | 估計公允價值 | | 賬面金額 | | 估計公允價值 |
| 公司債務 | | | | | | | |
| 長期債務的當前部分 | $ | 1,410 | | | $ | 1,364 | | | $ | 2,566 | | | $ | 2,325 | |
| 長期債務 | $ | 83,100 | | | $ | 75,294 | | | $ | 126,753 | | | $ | 115,851 | |
截至2024年6月30日和2023年9月30日，公司沒有任何非經常性按公允價值計量的待售資產。
政府補助金的核算
如果有合理的保證：（1）將收到補助金，（2）所有條件都將得到滿足，則公司認可政府補助金。對於基於收入的補助金，公司在將補助金計劃補償的相關成本認定為支出期間，系統地確認收入。
在截至2024年6月30日的九個月中，公司收到了美元2,911 柑橘研究與田間試驗基金會（“CRAFT”）計劃提供的補助金，該計劃旨在幫助佛羅裏達州的柑橘種植者使用土黴素（“OTC”）和其他批准的療法來對抗柑橘樹 “綠化” 的影響。這些資金被確認為庫存的一部分（美元）1,106 截至2024年6月30日）載於公司的簡明合併資產負債表，以及運營支出（美元）的減少1,805 在截至2024年6月30日的九個月中（截至2024年6月30日），將其與非處方藥治療相關費用的確認期限保持一致。收到這些補助金是為了換取向Craft基金會提供有關該公司柑橘園的某些歷史數據。這美元1,805 在2024年1月收到的Craft資金中，幾乎涵蓋了2023-2024年收穫的場外交易申請的所有費用和美元1,106 2024 年 6 月收到的 CrafT 資金將涵蓋大約 342024-2025年收穫期間非處方藥治療費用的百分比。公司可能會繼續，但沒有義務參與未來的Craft計劃，以瞭解使用非處方藥對其柑橘樹的影響。
濃度
截至2024年6月30日和2023年9月30日，公司主要客户的應收賬款以及截至2024年6月30日和2023年6月30日的九個月中來自該客户的收入如下：
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| （以千計） | 應收賬款 | | 收入 | | 佔總收入的百分比 |
| 6月30日 | | 九月三十日 | | 九個月已結束
6月30日 | | 九個月已結束
6月30日 |
| 2024 | | 2023 | | 2024 | | 2023 | | 2024 | | 2023 |
| Tropicana | $ | 3,218 | | | $ | — | | | $ | 40,456 | | | $ | 32,220 | | | 88.5 | % | | 82.3 | % |
柑橘產業受種植者控制有限或無法控制的各種因素的影響，包括天氣狀況、疾病、疫病、供水和市場價格波動。市場價格對國內外作物總規模以及包括但不限於天氣和來自國外的競爭在內的因素高度敏感。
按銷售額百分比計算，Tropicana收入的總體增長主要是由於本季度加工水果銷售的增長。
細分市場
根據ASC主題280制定的標準，運營細分市場被定義為從事業務活動的公共實體的組成部分，他們可以從中獲得收入和承擔費用，這些費用有單獨的財務信息，公司首席運營決策者（“CODM”）在決定如何評估績效和分配資源時會定期對其進行評估。該公司的CodM評估績效並根據以下條件分配資源 二 運營部門：（i）Alico Citrus和（ii）土地管理和其他業務。
整合原則
財務報表包括Alico的賬目以及公司持有控股權的所有子公司的賬目。根據美國公認會計原則，投資超過被投資方已發行有表決權股票50％的投資通常需要進行合併，除非控制權不由大股東持有。該公司的子公司包括：Alico Land Development, Inc.、Alico Plant World, LLC、Alico Fruit Company, LLC、Alico Citrus Nursery, LLC、Alico Chemical Sales, LLC、Alico Ranch, LLC、Alico Ranch, LLC、Alico Nursery, LLC、Alico Ranch, LLC、Alico Nursery, LLC、Alico Holdings, LLC、Alico Holdings 1, LLC
（“Citree”）。該公司在合併過程中考慮了根據FasB ASC主題810 “合併” 制定的標準。在合併中，所有重要的公司間餘額和交易均已清除。
估算值的使用
根據美國公認會計原則編制財務報表要求管理層做出估計、判斷和假設，這些估計、判斷和假設會影響截至所附財務報表之日的資產和負債報告的數額、財務報表及附註中或有資產和負債的披露以及所列期間報告的收入和支出及現金流量。實際結果可能與這些估計有所不同。公司持續評估估算。這些估計基於當前和預期的經濟狀況、歷史經驗、公司管理層的經驗和判斷以及公司認為合理的其他各種具體假設。
合併子公司的非控股權益
財務報表包括公司控制的持股量低於100％的子公司Citree的所有資產和負債。因此，公司已在該實體的股權中記錄了非控股權益。Citree的淨收入為 $276 和 $490 截至2024年6月30日和2023年6月30日的三個月，淨虧損分別為美元1,190 和 $286 在截至2024年6月30日和2023年6月30日的九個月中，分別是 51% 歸屬於本公司。
最近的會計公告
2023年11月，財務會計準則委員會發布了亞利桑那州立大學2023-07年《改進應申報板塊披露》，該報告主要通過加強對重大分部支出的披露來對主題280進行修訂。修正案對2023年12月15日之後開始的財政年度以及2024年12月15日之後開始的財政年度內的過渡期有效，允許提前通過。亞利桑那州立大學 2023-07 將於 2024 年 10 月 1 日對我們生效。該公司目前正在評估採用該會計公告對其合併財務報表的影響。
2023年12月，財務會計準則委員會發布了亞利桑那州立大學2023-09年《所得税披露的改進》，該報告主要通過加強對實體税收風險和税收籌劃的披露來修訂主題740。修正案自2024年12月15日起每年對公共企業實體生效，允許在前瞻性或回顧性基礎上提前通過。亞利桑那州立大學 2023-09 將於 2025 年 10 月 1 日對我們生效。公司目前正在評估該會計聲明的通過對其税收披露的影響，但不影響公司的經營業績、財務狀況或現金流。
注意事項 3。庫存
截至2024年6月30日和2023年9月30日，庫存包括以下內容：
| | | | | | | | | | | |
| （以千計） | 6月30日
2024 | | 九月三十日
2023 |
| |
| 樹上未收穫的水果作物 | $ | 34,980 | | | $ | 50,699 | |
| 其他 | 1,018 | | | 1,782 | |
| 庫存總額 | $ | 35,998 | | | $ | 52,481 | |
公司以成本或可變現淨值的較低者記錄其庫存。
在截至2024年6月30日和2023年6月30日的九個月中，公司記錄了美元28,549 和 $1,616，分別用於在運營費用範圍內進行調整，將庫存減少到可變現淨值。截至2024年6月30日的九個月的調整是由於持續從颶風伊恩的影響中恢復過來，季初和中期以及瓦倫西亞作物的收成明顯低於預期。
該公司收到了 $299 在截至2024年6月30日的三個月和九個月中，與颶風伊恩相關的保險收益，這是最終調整到期金額的一部分。在截至2023年6月30日的三個月和九個月中，公司收到了與颶風伊恩有關的保險收益約為美元16,643 和 $21,403 用於作物索賠，這些索賠已記錄在業務費用中。
在截至2024年6月30日和2023年6月30日的九個月中，公司收到了美元0 還有大約 $1,315 根據佛羅裏達州柑橘恢復整筆撥款（“CRBG”）計劃。這些聯邦救濟收益作為運營費用減免額包含在簡明合併運營報表中。
注意事項 4.持有待售資產
根據其處置非核心和表現不佳資產的戰略，以下資產被歸類為2024年6月30日和2023年9月30日持有的待售資產：
| | | | | | | | | | | |
| （以千計） | 賬面價值 |
| 6月30日
2024 | | 九月三十日
2023 |
| 牧場 | $ | 69 | | | $ | 1,632 | |
| Alico Citrus | 3,037 | | | — | |
| 待售資產總額 | $ | 3,106 | | | $ | 1,632 | |
2024 年 4 月 19 日，公司簽訂了出售協議 798 數英畝的柑橘類土地，產量不如預期，價格為美元7,183 ($9000 每英畝）。該協議包括購買大概的選項 680 內有額外的英畝土地 10 自銷售截止日期起的幾個月，每英畝價格相同。這個 798 英畝銷售於 2024 年 6 月 28 日結束。
在截至2024年6月30日的九個月中，公司完成了大約 18,354 英畝的土地售價 $86,217 並確認了美元的收益81,246，包括 17,229 阿里科牧場的英畝土地以美元的價格運往佛羅裏達州77,631 總收益。這些銷售的部分收益用於償還公司向Rabo Agrifinance, Inc.（“Rabo”）提供的營運資金信貸額度（“WCLC”）的未清餘額，即美元19,094 Met Life浮動利率定期貸款，外加應計利息，用於一般公司用途。
在截至2023年6月30日的九個月中，該公司的銷售量約為 888 以美元的價格將英畝土地交給各種第三方4,883 並確認了美元的收益4,689 （包括大約 85 2022年10月20日，向公司總裁兼首席執行官約翰·基爾南先生捐贈了英畝土地，價格為美元439 ($5,161 每英畝）用於一般公司用途。參見注釋 13。關聯方交易以獲取更多信息。
注意事項 5.財產和設備，淨額
截至2024年6月30日和2023年9月30日，財產和設備淨額包括以下內容：
| | | | | | | | | | | |
| （以千計） | 6月30日
2024 | | 九月三十日
2023 |
| |
| 柑橘樹 | $ | 319,426 | | | $ | 328,421 | |
| 設備和其他設施 | 57,885 | | | 57,779 | |
| 建築物和裝修 | 6,515 | | | 7,081 | |
| 折舊財產總數 | 383,826 | | | 393,281 | |
| 減去：累計折舊和損耗 | (142,969) | | | (144,150) | |
| 淨折舊財產 | 240,857 | | | 249,131 | |
| 土地和土地改善 | 114,398 | | | 112,718 | |
| 財產和設備，淨額 | $ | 355,255 | | | $ | 361,849 | |
在截至2024年6月30日和2023年6月30日的九個月中，公司記錄了處置長期資產的虧損為美元6,213 和 $5,535，這已分別在運營費用中確認。
注意事項 6.應計負債
截至2024年6月30日和2023年9月30日，應計負債包括以下內容：
| | | | | | | | | | | |
| （以千計） | 6月30日
2024 | | 九月三十日
2023 |
| |
| 應計員工工資和福利 | $ | 1,542 | | | $ | 1,007 | |
| 從價税 | 1,270 | | | 2,134 | |
| 其他應計負債 | 544 | | | 87 | |
| 應計利息 | 580 | | | 1,102 | |
| 應計股息 | 381 | | | 381 | |
| 專業費用 | 76 | | | 307 | |
| 應計保險 | 225 | | | 345 | |
| 應計負債總額 | $ | 4,618 | | | $ | 5,363 | |
注意事項 7.長期債務和信貸額度
下表彙總了扣除2024年6月30日和2023年9月30日的累計攤銷後的長期債務和相關的遞延融資成本：
| | | | | | | | | | | |
| （以千計） | 2024年6月30日 | | 2023年9月30日 |
| 長期債務，扣除流動部分： | | | |
| 滿足固定利率定期貸款 | $ | 7000 | | | $ | 7000 | |
| Pru Loans A & B | 10,747 | | | 11,615 | |
| Met Citree 定期貸款 | 3,763 | | | 3,888 | |
| 滿足浮動利率定期貸款 | — | | | 19,094 | |
| 遞延融資費用 | (458) | | | (621) | |
| 84,052 | | | 103,976 | |
| 減少當前部分 | 1,410 | | | 2,566 | |
| 長期債務 | $ | 82,642 | | | $ | 101,410 | |
下表彙總了扣除2024年6月30日和2023年9月30日的累計攤銷後的信貸額度和相關的遞延融資成本：
| | | | | | | | | | | |
| （以千計） | 2024年6月30日 | | 2023年9月30日 |
| 信貸額度： | | | |
| RLOC | $ | — | | | $ | — | |
| WCLC | — | | | 24,722 | |
| 遞延融資費用 | (133) | | | (95) | |
| 信用額度 | $ | (133) | | | $ | 24,627 | |
計入支出和資本化的利息成本如下：
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| （以千計） | | 三個月已結束
6月30日 | | 九個月已結束
6月30日 |
| | 2024 | | 2023 | | 2024 | | 2023 |
| 利息支出 | | $ | 628 | | | $ | 1,196 | | | $ | 2,896 | | | $ | 3,618 | |
| 利息資本化 | | 322 | | | 391 | | | 917 | | | 1,005 | |
| 總計 | | $ | 950 | | | $ | 1,587 | | | $ | 3,813 | | | $ | 4,623 | |
債務
公司的信貸額度包括最初金額為美元的固定利率定期貸款125,000 （“Met 固定利率定期貸款”）最初金額為美元的浮動利率定期貸款57,500 （“Met 浮動利率定期貸款”），a $25000 大都會人壽保險公司和新英格蘭人壽保險公司（統稱 “Met”）的循環信貸額度（“RLOC”），以及一美元7000 與 Rabo 合作的 WCLC。在 2024 年 6 月 30 日和 2023 年 9 月 30 日，$25000 和 $25000 分別在 RLOC 下可用，而且 $69,752 和 $45,030 分別在 WCLC 下可用。
定期貸款和RLOC由不動產擔保。定期貸款和RLOC的擔保大約包括 38,200 柑橘樹林的總英畝數。WCLC由公司的流動資產和公司擁有的某些其他個人財產抵押。
大都會固定利率定期貸款，其利息為 3.85%，僅限利息，在2029年11月1日到期時按氣球還款。
Met浮動利率定期貸款的季度本金支付額為美元406 並按一個月定期擔保隔夜融資利率（“SOFR”）加計利息 175 基點（“SOFR利差”），到期日為2029年11月1日。SOFR利差可能由Met Every進行調整 2 年份從 2023 年 5 月 1 日開始，直至到期。截至2023年11月1日，Met浮動利率定期貸款的利率為 7.53每年百分比，按季度支付，直至2023年12月26日公司償還未清餘額的美元19,094，再加上這些貸款的應計利息，這些貸款不可能再借款。Met浮動利率定期貸款的利率為 7.52截至2023年9月30日，每年百分比，按季度支付。自2023年2月17日起，公司已同意將原定於2023年5月、2023年8月和2023年11月到期的接下來的三個季度本金推遲到貸款到期日。
就RLOC而言，在截至2023年9月30日的財年中，基於SOFR的利差為SOFR+ 220 基點，貸款機構每隔一段時間都會進行調整 2 年份從 2023 年 5 月 1 日開始，直到 2029 年 11 月 1 日到期。RLOC的年度承諾費為 25 信貸額度未使用部分的基點，可用於為一般公司用途提供資金。浮動利率是 7.53每年百分比和 7.52分別截至2024年6月30日和2023年9月30日的年度百分比。
WCLC是一種循環信貸額度，可用於為營運資金和一般公司需求提供資金。WCLC協議於2022年10月27日修訂，修正案的主要條款是將到期日延長至2025年11月1日，以及將利率從倫敦銀行同業拆借利率加利差轉換為SOFR加利差，利差根據公司上一季度的還本付息率進行季度調整，可能有所不同 175 到 250 基點。承諾金額沒有變化。2023 年 9 月 30 日的利率為 SOFR + 175 基點，或 7.08% 和 7.07截至2024年6月30日和2023年9月30日，每年分別為百分比。WCLC協議規定Rabo最多可發行美元2,000 代表公司開具信用證，其中 $248 和 $248 分別於 2024 年 6 月 30 日和 2023 年 9 月 30 日發行。
WCLC需要根據每日未使用的可用量繳納季度承諾費，計算方法是承諾金額減去未償貸款和未償信用證的總和。承諾費根據公司上一季度的還本付息覆蓋率每季度進行調整，最低金額可能有所不同 20 基點最多為 30 基點。承諾費的收取時間為 20 基點；2023 年 5 月 18 日至 2023 年 8 月 8 日期間除外，當時的收費標準為 30 基點。2024年6月5日，對WCLC進行了修訂，除其他條款外，還包括協議中對公司可能做出的某些處置給予補貼。
上述信貸額度受各種契約的約束，包括以下財務契約：（i）最低還本付息覆蓋率為 1.10 至 1.00；(ii) 有形淨資產至少為 $160,000 每年增加 10前幾年合併淨收入的百分比，或美元174,628 截至2023年9月30日的財年；(iii) 最低流動比率為 1.50 至 1.00；(iv) 債務與總資產的比率不大於 .625 到 1.00，而且；(v) 僅就WCLC而言，資本支出限額為美元30,000 每個財政年度。截至2024年6月30日，公司遵守了所有財務契約。
信貸額度還包括由以下機構擔保的大都會人壽定期貸款 1,200 Citree擁有的柑橘樹林總英畝數（“Met Citree貸款”）。這是一美元5,000 按固定利率計息的信貸額度 5.28每年百分比。本金和利息
按季度付款。自2023年2月17日起，公司同意將原定於2023年5月、2023年8月和2023年11月到期的接下來的三個季度本金推遲到貸款到期日。這筆貸款將於2029年2月到期。
Silver Nip 柑橘債券
有 二 固定利率定期貸款，原始合併餘額為美元27,550，其利息為 5.35每年百分比（“Pru貸款A和B”）。美元本金290 每季度連同應計利息一起支付。這些貸款由以下機構抵押 5,700 佛羅裏達州科利爾、哈迪、高地和波爾克縣的數英畝柑橘樹林，分別於2029年6月1日和2033年6月1日成熟。
Pru貸款A和b受年度財務契約的約束，其中合併流動比率要求為 1.00 到 1.00。截至2024年6月30日，Silver Nip Citrus符合當前比率協議。
遞延融資成本
在相關融資期內，為獲得融資而產生的成本採用實際利率法遞延並攤銷為簡明合併運營報表中的 “利息支出”。公司將債務發行成本記錄為相關債務賬面價值的直接減少。與未提取的RLOC相關的融資成本包含在簡明合併資產負債表中的 “其他非流動資產” 中。
注意事項 8。所得税
在截至2024年6月30日的三個月和九個月中，我們的有效税率（好處）為 31.1% 和一項規定 28.4分別為％。截至2024年6月30日的九個月的税率與21.0％的聯邦法定税率不同，這主要是由於州所得税和慈善捐款結轉估值補貼的變化。
截至2023年6月30日的三個月和九個月中，我們的有效税率為 13.7% 和 28.8分別為％。截至2023年6月30日的九個月的利率與21.0％的聯邦法定利率不同，這主要是由於為慈善捐款結轉預留了估值補貼。
註釋 9.區段信息
細分市場
總收入代表對非關聯客户的銷售，如簡明合併運營報表所示。這些細分市場生產的商品和服務出售給美國的批發商和加工商，由他們準備產品供消費。公司根據扣除一般和管理費用、利息支出、其他所得税（支出）和所得税（不包括非經常性損益）的運營直接利潤（毛利）來評估各細分市場的業績。
按運營部門劃分的信息如下：
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| （以千計） | 三個月已結束
6月30日 | | 九個月已結束
6月30日 |
| 2024 | | 2023 | | 2024 | | 2023 |
| 收入： | | | | | | | |
| Alico Citrus | $ | 13,237 | | | $ | 6,712 | | | $ | 44,591 | | | $ | 37,917 | |
| 土地管理和其他業務 | 373 | | | 572 | | | 1,117 | | | 1,249 | |
| 總收入 | 13,610 | | | 7,284 | | | 45,708 | | | 39,166 | |
| | | | | | | |
| 運營費用： | | | | | | | |
| Alico Citrus | 17,813 | | | (8,322) | | | 82,062 | | | 33,493 | |
| 土地管理和其他業務 | 84 | | | 104 | | | 346 | | | 300 | |
| 運營費用總額 | 17,897 | | | (8,218) | | | 82,408 | | | 33,793 | |
| | | | | | | |
| 毛利： | | | | | | | |
| Alico Citrus | (4,576) | | | 15,034 | | | (37,471) | | | 4,424 | |
| 土地管理和其他業務 | 289 | | | 468 | | | 771 | | | 949 | |
| 總（虧損）利潤總額 | $ | (4,287) | | | $ | 15,502 | | | $ | (36,700) | | | $ | 5,373 | |
| | | | | | | |
| 折舊、損耗和攤銷： | | | | | | | |
| Alico Citrus | $ | 3,660 | | | $ | 3,714 | | | $ | 11,111 | | | $ | 11,318 | |
| 土地管理和其他業務 | 9 | | | 23 | | | 46 | | | 41 | |
| 其他折舊、損耗和攤銷 | 46 | | | 101 | | | 160 | | | 326 | |
| 折舊、損耗和攤銷總額 | $ | 3,715 | | | $ | 3,838 | | | $ | 11,317 | | | $ | 11,685 | |
| | | | | | | | | | | |
| （以千計） | 6月30日
2024 | | 九月三十日
2023 |
| |
| 資產： | | | |
| Alico Citrus | $ | 399,984 | | | $ | 415,030 | |
| 土地管理和其他業務 | 13,245 | | | 11,722 | |
| 其他公司資產 | 1,373 | | | 1,601 | |
| 總資產 | $ | 414,602 | | | $ | 428,353 | |
所得税前分部毛利（虧損）與合併收益（虧損）的對賬情況如下：
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至6月30日的三個月 | | 截至6月30日的九個月 |
| 2024 | | 2023 | | 2024 | | 2023 |
| Alico Citrus | $ | (4,576) | | | $ | 15,034 | | | $ | (37,471) | | | $ | 4,424 | |
| 土地管理和其他業務 | 289 | | | 468 | | | 771 | | | 949 | |
| 分部毛利（虧損） | (4,287) | | | 15,502 | | | (36,700) | | | 5,373 | |
| 一般和管理費用 | 2,441 | | | 2,930 | | | 8,034 | | | 8,106 | |
| 運營收入（虧損） | (6,728) | | | 12,572 | | | (44,734) | | | (2,733) | |
| 其他收入（支出），淨額： | | | | | | | |
| 利息收入 | 95 | | | — | | | 345 | | | — | |
| 利息支出 | (628) | | | (1,196) | | | (2,896) | | | (3,618) | |
| 財產和設備收益 | 4,491 | | | 2,605 | | | 81,520 | | | 7,368 | |
| 其他收入，淨額 | — | | | 14 | | | — | | | 44 | |
| 其他支出總額，淨額 | 3,958 | | | 1,423 | | | 78,969 | | | 3,794 | |
| 所得税前（虧損）收入 | $ | (2770) | | | $ | 13,995 | | | $ | 34,235 | | | $ | 1,061 | |
注意事項 10。租賃
公司從一開始就確定一項安排是否為租賃。該公司的租賃包括某些辦公空間的運營租賃安排、拖拉機租賃和信息技術設施。當這些租賃安排包括租賃和非租賃部分時，公司將根據租賃部分和非租賃部分（例如公共區域維護）的相對獨立價格分別入賬。
任何初始期限為一年或更短的租賃安排均不記錄在公司的簡明合併資產負債表中，該公司在適用的租賃期限內按直線方式確認這些租賃安排的租賃成本。許多租賃安排提供了行使一項或多項續訂條款或終止租賃安排的選項。當公司可以合理確定在用於確定使用權資產和租賃負債的租賃期限內行使這些期權時，公司就會納入這些期權。通常，租賃協議不包括購買租賃資產的選擇權、剩餘價值擔保或重大限制性契約。
由於我們的大多數租賃安排都不提供隱性利率，因此公司根據租賃安排開始之日可用的信息適用增量借款利率，以確定租賃付款的現值。
沒有發生與融資租賃和售後回租交易相關的租賃成本，我們與出租人和轉租安排相關的租賃收入對我們的簡明合併財務報表無關緊要。
我們的簡明合併運營報表中列報了我們的運營租賃成本組成部分，如下所示：
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| （以千計） | | 截至6月30日的三個月 | | 截至6月30日的九個月 |
| 經營租賃組成部分 | | 2024 | | 2023 | | 2024 | | 2023 |
| 運營租賃成本記錄在一般和管理費用中 | | $ | 37 | | | $ | 30 | | | $ | 111 | | | $ | 91 | |
我們運營租賃的加權平均剩餘租賃期限和加權平均折扣率如下：
| | | | | |
| 2024年6月30日 |
| 加權平均剩餘租賃期限 | 2.2 年份 |
| 加權平均折扣率 | 5.49 | % |
注意事項 11.基於股票的薪酬
自 2015 年 1 月 27 日起，公司董事會通過了 2015 年股票激勵計劃（“2015 年計劃”），該計劃規定最多 1,250 可供發行的普通股為高管、員工、董事和/或顧問提供長期激勵計劃，將激勵措施與股東價值直接掛鈎。2015年計劃於2015年2月獲得公司股東的批准。公司的2015年計劃規定以各種形式向符合條件的參與者提供補助，包括公司普通股和股票期權的限制性股票。獎勵是自由裁量的，由董事會薪酬委員會決定。獎勵視服務條件而定。非既得限制性股票的歸屬期通常為一至 六年 自授予之日起。
公司確認（i）董事會費用（通常以庫存股支付）和（ii）2015年計劃下的其他獎勵（以限制性股票和股票期權支付）的股票薪酬支出。股票薪酬支出在簡明合併運營報表中確認一般費用和管理費用。
股票薪酬 — 董事會
董事會可以選擇獲得股票薪酬，也可以選擇現金支付所提供服務的費用。與董事會費用相關的股票薪酬支出為 $118 和 $375 在截至2024年6月30日的三個月和九個月中，分別為 $137 和 $450 在截至2023年6月30日的三個月和九個月中。
限制性股票
與限制性股票相關的股票薪酬支出為美元57 和 $169 在截至2024年6月30日的三個月和九個月中，分別為 $61 和 $253 分別在截至2023年6月30日的三個月和九個月中。有 $207 和 $376 分別與截至2024年6月30日和2023年9月30日的限制性股票補助的未歸屬股票補償相關的未確認股票補償總成本。
限制性股票獎勵
| | | | | | | | | | | | | | |
| 限制性股票獎勵 | | 股票 | | 加權-
平均值
授予日期
公允價值 |
| 截至2023年9月30日未付清 | | 17,540 | | $ | 37.82 | |
| | | | |
| 既得 | | (35) | | 32.30 | |
| | | | |
| 被沒收 | | (5) | | 32.30 | |
| 截至2024年6月30日的未繳款額 (a) | | 17,500 | | $ | 37.82 | |
a. 剩餘合同期限的加權平均值為 1.3 年，預計歸還的RSA的總內在價值為美元512。
股票期權補助
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 的數量
選項 | | 加權
平均值
運動
價格 | | 加權
平均值
剩餘的
合同的
任期
（年） | | 聚合
固有的
價值 |
| | | | | | | |
| 既得且未償——2024 年 6 月 30 日 | 38,000 | | $ | 33.75 | | | 2.5 | | — |
與美元期權相關的股票補償費用0 和 $0 在截至2024年6月30日的三個月和九個月中分別獲得認可，而且美元0 和 $18 在截至2023年6月30日的三個月和九個月中，分別為期三個月和九個月。在 2024 年 6 月 30 日和 2023 年 9 月 30 日，有 不 未確認的股票補償成本與期權授予的未歸屬股份薪酬有關。
登記冊系統協定和股票期權的沒收被認定為已發生的沒收。
截至2024年6月30日的三個月和九個月的股票薪酬支出總額為美元，已計入一般和管理費用175 和 $544，分別和 $198 和 $731 分別在截至2023年6月30日的三個月和九個月中。
注意 12。承諾和意外開支
購買承諾
該公司在正常業務過程中籤訂了購買柑橘樹的合同。截至 2024 年 6 月 30 日，該公司有 $3,384 涉及這些採購的未兑現承諾, 這些款項將在剩餘的柑橘樹交付時支付.
信用證
該公司未償還的備用信用證總額為 $248 分別在2024年6月30日和2023年9月30日，以擔保其各項合同義務。
法律訴訟
Alico可能會不時參與與其在正常業務過程中運營產生的索賠有關的訴訟。目前沒有公司認為會對其財務狀況產生重大不利影響的法律訴訟，也沒有公司作為當事方或其任何財產受其約束的法律訴訟。
注意 13。關聯方交易
租賃協議
2022年1月1日，公司總裁兼首席執行官基爾南先生與公司簽訂了狩獵租賃協議和房地產買賣期權協議（“基爾南租賃協議”）。根據基爾南租賃協議，該公司租賃了大約 93 公司擁有的幾英畝土地（以下簡稱 “土地”）歸基爾南先生所有 三年 任期從2022年1月1日開始，到2025年1月1日結束，年租金為美元1,860 （以全美元計）。此外，根據基爾南租賃協議的條款，公司向基爾南先生授予了從公司購買土地的選擇權，該期權只能在該協議期間行使 一年 期限為 2022 年 1 月 1 日至 2023 年 1 月 1 日，價格為 $480 ($5,161 每英畝），其價格基於公司獲得的獨立評估。2022年8月26日，基爾南先生行使了購買土地的選擇權。根據期權的行使，公司出售了 85 2022年10月20日以美元的價格向基爾南先生贈送了英畝土地439 ($5,161 每英畝）。
資本出資
2024年6月10日，Citree的所有運營合作伙伴都收到了一份撥款通知，內容涉及額外的現金資本出資（“出資”）要求為美元750，這是由於樹木在繼續從伊恩颶風中恢復過來的過程中產生的收入有限。公司在美元捐款中所佔的部分382 以及非控制方在美元中的部分368 於 2024 年 7 月 11 日獲得資助。
2023年6月6日，Citree的所有運營合作伙伴都收到了與額外的現金資本出資要求有關的融資通知900，這是由於颶風伊恩造成的水果掉落嚴重，樹木的收入有限。公司的捐款部分為 $460 並於 2023 年 6 月 22 日獲得資助。美元捐款的剩餘部分440 由非控股方資助。
註釋 14.後續活動
公司評估了截至未經審計的簡明合併財務報表發佈之日2024年6月30日之後發生的後續事件和交易，並確定沒有其他事件需要披露。
第 2 項。管理層對財務狀況和經營業績的討論和分析
以下討論和分析應與隨附的簡明合併財務報表及其相關附註以及本季度報告、我們的2023年10-k表年度報告以及我們向美國證券交易委員會提交的其他文件中其他地方包含的其他信息一起閲讀。由於各種因素，包括但不限於我們的2023年10-k表年度報告和本季度報告的其他部分，我們的實際經營業績可能與前瞻性陳述中討論的業績存在重大差異。此外，我們的歷史業績不一定代表未來任何時期的預期結果。在以下討論和分析中，美元以千計，每股和每英畝金額除外。
業務概述
業務描述
Alico, Inc. 及其子公司（統稱為 “Alico”、“公司”、“我們” 或 “我們的”）主要通過銷售我們的柑橘產品、向第三方擁有的柑橘園提供管理服務以及放牧和狩獵租賃來創造營業收入。我們分為兩個業務部門運營，所有營業收入都來自美國。在截至2024年6月30日和2023年6月30日的三個月中，我們的營業收入分別為13,610美元和7,284美元，運營收入（虧損）分別為6,728美元（虧損）和12,572美元，歸屬於普通股股東的淨（虧損）收益分別為2,044美元和11,832美元。截至2024年6月30日和2023年6月30日的九個月中，用於經營活動的淨現金分別為18,720美元和618美元。
業務板塊
根據FasB ASC主題280制定的標準，運營部門被定義為從事商業活動的公共實體的組成部分，他們可以從中獲得收入和承擔費用，這些實體有單獨的財務信息，我們的CodM在決定如何評估績效和分配資源時會定期對其進行評估。我們的CodM根據其運營部門評估績效並分配資源。
我們的兩個細分市場如下：
•Alico Citrus包括與種植、擁有、種植和/或管理柑橘樹林有關的活動，以生產出售給新鮮和加工柑橘市場的水果，包括與購買和轉售水果相關的活動和增值服務，包括簽訂柑橘收穫、銷售和運輸合同；以及
•土地管理和其他業務包括與放牧和狩獵租賃、未改良的原生牧場的管理和/或保護相關的活動，以及與巖石開採特許權使用費和其他微不足道的業務相關的活動。還包括與擁有和/或租賃改良農田有關的活動。改良農田是指從原生牧場改造或獲準改造的土地，可能有各種改善，包括灌溉、排水和道路。
在截至2024年6月30日和2023年6月30日的三個月中，Alico Citrus板塊分別創造了合併收入的97.3％和92.1％，土地管理及其他運營板塊分別創造了合併收入的2.7％和7.9％。
在截至2024年6月30日和2023年6月30日的九個月中，Alico Citrus板塊分別創造了合併收入的97.6％和96.8％，土地管理及其他運營板塊分別創造了合併收入的2.4％和3.2％。
最近的事態發展
Tropicana Orange 購買協議
2024年6月5日，我們簽訂了一項新的為期三年的橙子購買協議（“Tropicana協議”），在合同有效期內向Tropicana出售橙子，其價格比上個季節出售給Tropicana的所有柑橘類水果的平均價格高出約33％至50％。《熱帶協議》的有效期為2024年6月5日至2027年7月31日，但須遵守其條款和條件，並繼承於2024年7月底到期的與Tropicana達成的現有協議。
柑橘研究和田間試驗基金會
2024年6月，我們從Craft中獲得了與使用非處方藥有關的種植者補助金，用於對抗柑橘樹 “綠化” 的影響。
土地出售
2024年6月28日，我們以約7,183美元（每英畝9,000美元）的價格出售了798英畝的柑橘類土地。
簡明合併經營業績
以下討論分析了我們截至2024年6月30日的三個月和九個月與2023年相比的經營業績：
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| （以千計） | | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至6月30日的三個月 | | 改變 | | 截至6月30日的九個月 | | 改變 |
| 2024 | | 2023 | | $ | | % | | 2024 | | 2023 | | $ | | % |
| 營業收入： | | | | | | | | | | | | | | | |
| Alico Citrus | $ | 13,237 | | | $ | 6,712 | | | $ | 6,525 | | | 97.2 | % | | $ | 44,591 | | | $ | 37,917 | | | $ | 6,674 | | | 17.6 | % |
| 土地管理和其他業務 | 373 | | | 572 | | | (199) | | | (34.8) | % | | 1,117 | | | 1,249 | | | (132) | | | (10.6) | % |
| 總營業收入 | 13,610 | | | 7,284 | | | 6,326 | | | 86.8 | % | | 45,708 | | | 39,166 | | | 6,542 | | | 16.7 | % |
| | | | | | | | | | | | | | | |
| 總（虧損）利潤： | | | | | | | | | | | | | | | |
| Alico Citrus | (4,576) | | | 15,034 | | | (19,610) | | | (130.4) | % | | (37,471) | | | 4,424 | | | (41,895) | | | (947.0) | % |
| 土地管理和其他業務 | 289 | | | 468 | | | (179) | | | (38.2) | % | | 771 | | | 949 | | | (178) | | | (18.8) | % |
| 總（虧損）利潤總額 | (4,287) | | | 15,502 | | | (19,789) | | | (127.7) | % | | (36,700) | | | 5,373 | | | (42,073) | | | (783.0) | % |
| | | | | | | | | | | | | | | |
| 一般和管理費用 | 2,441 | | | 2,930 | | | (489) | | | (16.7) | % | | 8,034 | | | 8,106 | | | (72) | | | (0.9 | %) |
| 運營收入（虧損） | (6,728) | | | 12,572 | | | (19,300) | | | (153.5) | % | | (44,734) | | | (2,733) | | | (42,001) | | | NM |
| 其他支出總額，淨額 | 3,958 | | | 1,423 | | | 2,535 | | | 178.1 | % | | 78,969 | | | 3,794 | | | 75,175 | | | NM |
| 所得税前（虧損）收入 | (2,770) | | | 13,995 | | | (16,765) | | | (119.8) | % | | 34,235 | | | 1,061 | | | 33,174 | | | NM |
| 所得税（福利）準備金 | (861) | | | 1,923 | | | (2,784) | | | (144.8) | %) | | 9,721 | | | 306 | | | 9,415 | | | NM |
| 淨（虧損）收入 | (1,909) | | | 12,072 | | | (13,981) | | | (115.8) | % | | 24,514 | | | 755 | | | 23,759 | | | NM |
| 歸屬於非控股權益的淨（虧損）收益 | (135) | | | (240) | | | 105 | | | (43.8) | % | | 583 | | | 140 | | | 443 | | | 316.4 | % |
| 歸屬於Alico, Inc.普通股股東的淨（虧損）收益 | $ | (2,044) | | | $ | 11,832 | | | $ | (13,876) | | | (117.3) | % | | $ | 25,097 | | | $ | 895 | | | $ | 24,202 | | | NM |
NM = 沒有意義
營業收入
與截至2023年6月30日的三個月相比，截至2024年6月30日的三個月，收入增長了86.8％，這主要是由於瓦倫西亞收穫的時機，下文將進一步詳細討論。
與截至2023年6月30日的九個月相比，截至2024年6月30日的九個月收入增長了16.7％，這主要是由於我們開始恢復到颶風前的水平時英鎊固體產量增加，以及季初和中期以及瓦倫西亞作物的每磅固體價格上漲，這是我們與Tropicana簽訂的一份合同定價更加優惠的結果，下文將進一步詳細討論該合同。此外，還有增加
在格羅夫管理服務收入方面，我們於2023年10月30日與一羣獨立的第三方（“樹林所有者”）簽訂了柑橘樹林管理協議（“格羅夫所有者協議”），在截至2024年6月30日的九個月內為此類第三方擁有的約3,300英畝土地提供柑橘樹林護理服務，而截至2023年6月30日的九個月為止的九個月。
運營費用
與截至2023年6月30日的三個月和九個月相比，截至2024年6月30日的三個月和九個月的運營支出增加，這主要是由16,643美元的保險收益和截至2023年6月30日的三個月和九個月中收到的農作物索賠21,403美元（“農作物保險收益”）推動的，這些收益被記錄為運營支出的減少。此外，截至2024年6月30日的三個月和九個月中運營費用的增加受到截至2022年9月30日記錄的期末庫存餘額的綜合庫存調整的影響，這是颶風伊恩的影響，這實際上降低了2023財年的應計庫存，在截至6月30日的三個月和九個月中，需要收穫的箱子數量增加了103.1％和15.1％ 分別為2024年。參見注釋 3。本季度報告第一部分第1項中簡明合併財務報表的庫存。
一般和管理費用
與截至2023年6月30日的三個月相比，截至2024年6月30日的三個月的一般和管理費用減少了489美元。下降的主要原因是員工成本降低（應計獎金減少）、折舊降低、法律成本降低（由於去年股東訴訟被自願駁回）以及會計和保險成本降低。
與截至2023年6月30日的九個月相比，截至2024年6月30日的九個月中，一般和管理費用減少了72美元，這主要是由於折舊、法律和保險成本的降低，但部分被員工成本的增加所抵消。
其他費用，淨額
截至2024年6月30日的三個月，其他支出淨額與截至2023年6月30日的三個月相比增加了2535美元，這得益於截至2024年6月30日的季度中出售798英畝柑橘類土地的收益為4,396美元，而截至2023年6月30日的季度出售阿里科牧場548英畝的收益為2613美元。
與截至2023年6月30日的九個月相比，截至2024年6月30日的九個月淨支出增加了75,175美元，這主要是由於在截至2024年6月30日的九個月中向佛羅裏達州出售了17,229英畝的阿里科牧場以及出售了798英畝的柑橘地。相比之下，在截至2023年6月30日的九個月中，我們確認了與阿里科牧場向多個第三方出售1,436英畝土地相關的不動產和設備銷售收益約7,368美元。
所得税
與截至2023年6月30日的三個月相比，截至2024年6月30日的三個月，所得税（福利）準備金減少了2784美元，這是由於本期的税前虧損，而不是截至2023年6月30日的三個月的税前收入。
與截至2023年6月30日的九個月相比，截至2024年6月30日的九個月的所得税（福利）準備金增加了9,415美元，這主要是由於本年度向佛羅裏達州出售17,229英畝的Alico牧場的收益，而截至2023年6月30日的九個月的所得税準備金是由於該期間產生的税前收入減少。
以下討論對我們的運營部門進行了分析：
Alico Citrus
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
（以千計，每箱和每磅固體數據除外） | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 截至6月30日的三個月 | | 改變 | | 截至6月30日的九個月 | | 改變 |
| | 2024 | | 2023 | | 單元 | | % | | 2024 | | 2023 | | 單元 | | % |
| 營業收入： | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 賽季初和中期 | | $ | — | | | $ | — | | | $ | — | | | — | | | $ | 14,534 | | | $ | 11,954 | | | $ | 2,580 | | | 21.6 | % |
| 瓦倫西亞 | | 12,183 | | | 6,064 | | | 6,119 | | | 100.9 | % | | 26,915 | | | 23,994 | | | 2,921 | | | 12.2 | % |
| 新鮮水果及其他 | | 108 | | | 221 | | | (113) | | | (51.1) | % | | 801 | | | 991 | | | (190) | | | (19.2) | % |
| 格羅夫管理服務 | | 946 | | | 427 | | | 519 | | | 121.5 | % | | 2,341 | | | 978 | | | 1,363 | | | 139.4 | % |
| 總計 | | $ | 13,237 | | | $ | 6,712 | | | $ | 6,525 | | | 97.2 | % | | $ | 44,591 | | | $ | 37,917 | | | $ | 6,674 | | | 17.6 | % |
| 收穫的箱子： | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 賽季初和中期 | | — | | | — | | | — | | | — | | | 1,194 | | | 979 | | | 215 | | | 22.0 | % |
| 瓦倫西亞 | | 843 | | | 415 | | | 428 | | | 103.1 | % | | 1,855 | | | 1,669 | | | 186 | | | 11.1 | % |
| 已處理總數 | | 843 | | | 415 | | | 428 | | | 103.1 | % | | 3,049 | | | 2,648 | | | 401 | | | 15.1 | % |
| 新鮮水果 | | — | | | 1 | | | (1) | | | (100.0) | % | | 35 | | | 41 | | | (6) | | | (14.6) | % |
| 總計 | | 843 | | | 416 | | | 427 | | | 102.6 | % | | 3,084 | | | 2,689 | | | 395 | | | 14.7 | % |
| 產出的磅固體： | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 賽季初和中期 | | — | | | — | | | — | | | — | | | 5,364 | | | 4,586 | | | 778 | | | 17.0 | % |
| 瓦倫西亞 | | 4,294 | | | 2,142 | | | 2,152 | | | 100.5 | % | | 9,365 | | | 8,702 | | | 663 | | | 7.6 | % |
| 總計 | | 4,294 | | | 2,142 | | | 2,152 | | | 100.5 | % | | 14,729 | | | 13,288 | | | 1,441 | | | 10.8 | % |
| 每箱磅固體含量： | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 賽季初和中期 | | — | | — | | — | | — | | | 4.49 | | 4.68 | | (0.19) | | (4.0) | % |
| 瓦倫西亞 | | 5.09 | | 5.16 | | (0.07) | | (1.3) | % | | 5.05 | | 5.21 | | (0.16) | | (3.1) | % |
| 每磅固體價格： | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 賽季初和中期 | | $ | — | | | $ | — | | | $ | — | | | — | | | $ | 2.71 | | | $ | 2.61 | | | $ | 0.10 | | | 3.8 | % |
| 瓦倫西亞 | | $ | 2.84 | | | $ | 2.83 | | | $ | 0.01 | | | 0.3 | % | | $ | 2.87 | | | $ | 2.76 | | | $ | 0.11 | | | 4.1 | % |
| 每盒價格： | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 新鮮水果 | | $ | — | | | NM | | $ | — | | | — | | | $ | 15.89 | | | $ | 14.02 | | | $ | 1.87 | | | 13.3 | % |
| 運營費用： | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 銷售成本 | | $ | 14,038 | | | $ | 6,603 | | | $ | 7,435 | | | 112.6 | % | | $ | 68,857 | | | $ | 45,647 | | | $ | 23,210 | | | 50.8 | % |
| 收穫和運輸 | | 3,296 | | | 2,047 | | | 1,249 | | | 61.0 | % | | 11,843 | | | 10,573 | | | 1,270 | | | 12.0 | % |
| 新鮮水果及其他 | | (222) | | | (17,278) | | | 17,056 | | | (98.7) | % | | (229) | | | (23,340) | | | 23,111 | | | (99.0) | % |
| 格羅夫管理服務 | | 701 | | | 306 | | | 395 | | | 129.1 | % | | 1,591 | | | 613 | | | 978 | | | 159.5 | % |
| 總計 | | $ | 17,813 | | | $ | (8,322) | | | $ | 26,135 | | | (314.0) | % | | $ | 82,062 | | | $ | 33,493 | | | $ | 48,569 | | | 145.0 | % |
Alico Citrus板塊經營業績的組成部分
我們將季初和中期以及瓦倫西亞的橙子出售給橙汁加工商。加工商通常以磅固體為單位購買柑橘類作物，這是衡量一盒水果中所含可溶性固體（糖和酸）的標準。我們的新鮮水果收入來自向按每盒購買柑橘的包裝廠的銷售。我們還向第三方提供柑橘樹林養護以及收穫和運輸管理服務，這些服務的收入記作格羅夫管理服務，包括管理費。其他收入包括購買和轉售水果。
我們的Alico Citrus板塊的運營費用主要包括銷售成本、收穫和運輸成本以及樹林管理服務成本。銷售成本代表前一個日曆年維護柑橘樹林的成本，與產量無關。收穫和運輸成本代表將柑橘產品運送給加工商的成本，並根據生產的盒子數量而有所不同。Grove 管理服務的成本包括與柑橘樹林護理以及向第三方提供的收穫和運輸管理服務相關的費用。其他費用包括第三方樹林護理的期間費用以及購買和轉售第三方水果的費用。
Alico Citrus板塊截至2024年6月30日和2023年6月30日的三個月和九個月的比較
與截至2023年6月30日的三個月相比，截至2024年6月30日的三個月，收入增長了97.2％，這主要是由於與瓦倫西亞收穫時機相關的多種因素共同推動的。瓦倫西亞收穫於今年晚些時候開始，目的是讓水果有更多的成熟時間，而去年因颶風伊恩導致收成加速，以減輕這種情況水果掉落。
與截至2023年6月30日的九個月相比，截至2024年6月30日的九個月收入增長了17.6％，這主要是由於樹木繼續從颶風伊恩的影響中恢復過來，產出的磅固體量增長了10.8％；由於我們與Tropicana簽訂的一份合同的定價更加優惠，季初和中期以及瓦倫西亞農作物的每磅固體價格均有所上漲簽署Grove所有者協議產生的管理服務收入。儘管颶風伊恩最初影響了2023財年的收成，但我們預計樹林可能還需要一個季節或更長時間才能恢復到颶風前的產量水平。
季初和中期的收穫已在2024年和2023年第二季度完成。在截至2024年6月30日的九個月中，與去年同期相比，每箱磅固體含量下降了4.0％，加工後的盒裝產量增長了22.0％。儘管本季每箱固體總量的下降令人失望，但總產量的增加表明樹林已開始從颶風伊恩的影響中恢復過來。此外，由於我們與Tropicana簽訂的一份合同定價更加優惠，截至2024年6月30日的九個月中，收穫的季節初和中期水果的每磅固體價格與去年同期相比上漲了3.8％。
截至2024年6月30日的三個月和九個月中，瓦倫西亞的收穫已經完成，與去年同期的三個月和九個月相比，每箱磅固體含量分別下降了1.3％和3.1％，加工後的箱產量分別增長了103.1％和11.1％。此外，截至2024年6月30日的三個月和九個月中，收穫的瓦倫西亞水果每磅固體價格與去年同期相比分別上漲了0.3％和4.1％，這是由於我們與Tropicana簽訂的一份合同定價更加優惠。
在截至2024年6月30日的三個月和九個月中，我們確認新鮮水果和其他產品的銷售收入與去年同期相比分別減少了113美元和190美元，這是由於代表樹林所有者轉售的水果數量減少所致。
截至2024年6月30日的三個月和九個月中，樹林所有者與格羅夫管理服務相關的收入與上年相比分別增長了121.5％和139.4％，這主要是由於2023年10月簽署了格羅夫所有者協議。
在截至2024年6月30日的三個月和九個月中，我們確認銷售成本與去年同期相比分別增加了7,435美元和23,210美元，這是由於颶風伊恩的影響導致2022年9月30日對期末庫存餘額進行了庫存調整，這實際上降低了2023財年的支出庫存，以及103.1％ 並且增長了15.1％
與去年同期相比，在截至2024年6月30日的三個月和九個月中分別收穫了箱子。
在截至2024年6月30日的三個月期間，收穫和運輸費用與上年同期相比增加了1,249美元，這要歸因於我們的收穫時機導致該期間生產的箱子數量增加。在截至2024年6月30日的九個月中，收穫和運輸費用與去年同期相比增加了1,270美元，這要歸因於我們繼續從颶風伊恩的影響中恢復過來的同期生產的箱子數量增加。
在截至2024年6月30日的三個月和九個月期間，上述運營費用中 “新鮮水果及其他” 中顯示的抵免金額主要是本期收到的颶風伊恩造成的農作物保險收益的最終調整。在截至2023年6月30日的三個月和九個月期間，抵免金額主要分別代表作物保險收益16,643美元和21,403美元，這筆收益被記錄為運營開支的減少，包括截至2023年6月30日的九個月中根據CRBG計劃獲得的1315美元聯邦救濟收益。
在截至2024年6月30日和2023年6月30日的三個月和九個月中，與樹林業主的樹林管理服務相關的運營費用分別增長了129.1％和159.5％，這主要是由於新的格羅夫所有者協議。
土地管理和其他業務
下表列出了截至2024年6月30日和2023年6月30日的三個月和九個月中土地管理和其他運營部門的關鍵運營措施：
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| （以千計） | | 截至6月30日的三個月 | | 改變 | | 截至6月30日的九個月 | | 改變 |
| | 2024 | | 2023 | | $ | | % | | 2024 | | 2023 | | $ | | % |
| 收入來自： | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 土地和其他租賃 | | $ | 302 | | | $ | 474 | | | $ | (172) | | | (36.3) | % | | $ | 894 | | | $ | 1,028 | | | $ | (134) | | | (13.0) | % |
| 其他 | | 71 | | | 98 | | | (27) | | | (27.6) | % | | 223 | | | 221 | | | 2 | | | 0.9 | % |
| 總計 | | $ | 373 | | | $ | 572 | | | $ | (199) | | | (34.8) | % | | $ | 1,117 | | | $ | 1,249 | | | $ | (132) | | | (10.6) | % |
| 運營費用： | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 土地和其他租賃 | | $ | 84 | | | $ | 104 | | | $ | (20) | | | (19.2) | % | | $ | 341 | | | $ | 295 | | | $ | 46 | | | 15.6 | % |
| 其他 | | — | | | — | | | — | | | — | | | 5 | | | 5 | | | — | | | — | |
| 總計 | | $ | 84 | | | $ | 104 | | | $ | (20) | | | (19.2) | % | | $ | 346 | | | $ | 300 | | | $ | 46 | | | 15.3 | % |
土地管理及其他運營板塊經營業績的組成部分
土地和其他租賃包括放牧權租賃、狩獵租賃、農場租賃、向第三方租賃聚合礦山的租賃收入、向第三方租賃石油開採權的租賃收入以及其他雜項收入。
土地和其他租賃的運營費用包括房地產、財產税、一般和管理費用，包括工資、福利和法律費用。
土地管理和其他運營部門截至2024年6月30日和2023年6月30日的三個月和九個月的比較
截至2024年6月30日的三個月和九個月中，土地管理和其他運營收入與去年同期相比分別下降了34.8％和10.6％，這主要是由於出售牧場土地導致狩獵租賃收入減少。
與截至2023年6月30日的三個月相比，截至2024年6月30日的三個月中，土地管理和其他業務的運營支出有所減少，這主要是由於與土地銷售相關的財產税減少。截至止的九個月中，土地管理和其他業務的運營支出有所增加
與截至2023年6月30日的九個月相比，2024年6月30日主要是由於採礦許可成本的增加，但被與土地銷售相關的財產税的減少所抵消。
季節性
我們主要從事向柑橘市場出售的水果的生產，這種水果具有季節性，會受到自然現象和價格大幅波動的影響。從歷史上看，我們財年的第二和第三季度產生了大部分的年收入。但是，由於本年度收穫的時機，本財年的第一和第二季度收穫了更多的柑橘類作物。在本財年的第一和第四季度，營運資金需求通常更高，與收穫週期相吻合。由於業務的季節性，任何季度的業績都不一定代表整個財年可能取得的業績。
流動性和資本資源
比較資產負債表摘要如下表所示：
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
| （以千計） | 6月30日
2024 | | 九月三十日
2023 | | 改變 |
|
| 現金和現金等價物 | $ | 9,106 | | | $ | 1,062 | | | $ | 8,044 | |
| 流動資產總額 | $ | 54,364 | | | $ | 58,805 | | | $ | (4,441) | |
| 流動負債總額 | $ | 20,358 | | | $ | 15,065 | | | $ | 5,293 | |
| 營運資金 | $ | 34,006 | | | $ | 43,740 | | | $ | (9,734) | |
| 總資產 | $ | 414,602 | | | $ | 428,353 | | | $ | (13,751) | |
| 定期貸款和信貸額度的本金 | $ | 84,510 | | | $ | 129,319 | | | $ | (44,809) | |
| 營運資金比率 | 2.67 到 1 | | 3.90 到 1 | | |
| 債務與總資產的比率 | 0.20 到 1 | | 0.30 到 1 | | |
流動性和資本的來源和用途
從歷史上看，我們的業務在整個財年通過經營活動產生了正淨現金流，儘管由於季節性以及相關的收穫季節創造收入的相關需求，每個財年第一季度的淨現金流一直為負數。現金來源主要包括運營現金流、銷售表現不佳的土地和其他資產、我們的信貸額度下的可用金額以及資本市場準入。在循環信貸額度下獲得額外借款須滿足慣例借款條件。作為一家上市公司，我們可能有機會獲得其他資本來源。但是，未來以可接受條件獲得融資的機會和可用性將受到許多因素的影響，包括（i）財務狀況、前景和信用評級；（ii）整個資本市場的流動性；（iii）經濟狀況。無法保證我們將繼續以可接受的條件進入資本市場，甚至根本無法保證。
影響我們流動性狀況的現金的主要用途包括：運營費用，包括員工成本、維護柑橘樹林的成本、柑橘產品的收穫和運輸、資本支出、股票回購、股息、包括定期貸款的利息和本金支付、其他信貸額度和收購的還本付息。儘管根據美國公認會計原則的要求，本年度的税收準備金記錄在資產負債表上的應付所得税中；但我們預計在截至2024年9月30日的財政年度中不會再繳納任何所得税。預計應付所得税將在年底重新歸類為遞延所得税負債淨額，因為我們預計將使用上一年度淨營業虧損結轉額的一部分。
管理層認為，將手頭現金、運營產生的現金以及信貸額度下的資產出售和可用性相結合，將提供足夠的流動性來償還債務的本金和利息，並將滿足至少未來十二個月和長期的營運資金需求和資本支出。但是，這在一定程度上取決於我們無法控制的總體經濟、金融、競爭、監管和其他因素。
借貸設施和長期債務
我們有7萬美元的營運資金信貸額度和25,000美元的循環信貸額度，截至2024年6月30日，其中69,752美元和25,000美元可供一般用途（見附註7）。長期債務和信貸額度（包括隨附的簡明合併財務報表）。我們可以利用可用現金償還債務，進行柑橘樹林收購，進行股票回購，並可能恢復增加的股息。如果我們選擇追求顯著增長和其他公司機會，這些行動可能會對我們的現金餘額產生重大不利影響，並可能要求我們通過提取信貸額度或獲得額外的債務或股權融資來為此類活動融資。我們無法保證在需要時能夠獲得額外的融資，或者如果有的話，也無法保證能夠以商業上合理的條件獲得這筆資金。任何無法獲得額外融資的能力都可能對我們追求不同增長和其他企業機會的能力產生不利影響。
債務水平可能會對我們的業務產生重要影響，包括但不限於增加我們對普遍不利經濟和行業條件的脆弱性，限制為未來投資、資本支出、營運資金、業務活動和其他一般企業需求提供資金的現金流，限制規劃或應對其業務和行業變化的靈活性。
我們的信貸額度受各種債務契約的約束，包括以下財務契約：（i）最低還本付息比率為1.10至1.00；（ii）有形淨資產至少為160,000美元，每年增長前幾年的合併淨收益的10％，或適用於截至2023年9月30日的年度為174,628美元；（iii）最低流動比率為1.50比1.00；（iv）債務與總資產的比率不是大於0.625至1.00；以及（v）僅就WCLC而言，每個財政年度的資本支出限額為30,000美元。截至2024年6月30日，我們遵守了所有財務契約。
現金流
現金及現金等價物從截至2023年6月30日的1,592美元增加到2024年6月30日的9,106美元。下文將討論這些變化的組成部分。
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
| （以千計） | 截至6月30日的九個月 | | 改變 |
| 2024 | | 2023 | |
| （用於）經營活動的淨現金 | $ | (18,720) | | | $ | (618) | | | $ | (18,102) | |
| 由（用於）投資活動提供的淨現金 | 70,088 | | | (5,718) | | | 75,806 | |
| 融資活動提供的（用於）淨現金 | (45,954) | | | 7,063 | | | (53,017) | |
| 現金和限制性現金淨增加 | $ | 5,414 | | | $ | 727 | | | $ | 4,687 | |
經營活動（使用）淨現金
截至2023年6月30日的九個月中，淨現金（用於）經營活動的增長受到了21,403美元的農作物保險收益的推動，但部分被截至2024年6月30日的九個月收入增長所抵消。
由（用於）投資活動提供的淨現金
與截至2023年6月30日的九個月相比，（用於）投資活動提供的淨現金與截至2023年6月30日的九個月相比增加了75,806美元，這主要是由於出售17,229英畝的阿里科牧場和798英畝的柑橘地的收益。
融資活動提供的淨現金（已使用）
與截至2023年6月30日的九個月相比，截至2024年6月30日的九個月中，融資活動提供的淨現金（用於）增加了53,017美元，這主要是由於償還了WCLC和19,094美元的大都會人壽可變利率定期債務，以及出售阿里科牧場17,229英畝土地的收益所得，而淨借款有所增加去年同期在WCLC下設立。
截至2024年6月30日和2023年6月30日，我們的循環信貸額度的未償還額度分別為0美元和17,910美元。
WCLC協議規定，Rabo Agrifinance, Inc.可代表我們簽發高達2,000美元的信用證。截至2024年6月30日，未償還的信用證為248美元，這相應地減少了我們在WCLC下的可用性。
合同義務
本季度報告第一部分第1項中財務報表附註中描述了我們對已知合同和其他債務的重大現金需求。其中包括附註7中所述的長期債務的本金和利息支付。長期債務和信貸額度，附註10中描述的經營租賃。附註12中描述的租賃和購買承諾。本季度報告中包含的簡明合併財務報表的承諾和意外開支。
關鍵會計政策與估計
對公司財務狀況和經營業績的討論和分析基於其未經審計的簡明合併財務報表，該財務報表是根據美國公認會計原則編制的。這些財務報表的編制要求公司做出某些估計和判斷，這些估計和判斷會影響報告的資產和負債金額、收入和支出以及或有資產和負債的相關披露。我們的這些估計基於歷史經驗、當前可用的市場信息以及管理層認為在這種情況下合理的其他各種假設。此外，公司會持續評估這些估算的結果。管理層的估計構成了對資產和負債賬面價值做出判斷的基礎，而這些判斷從其他來源看不出來。在不同的假設或條件下，實際結果可能與這些估計值有所不同。
參見注釋 1。業務描述和簡明合併財務報表的列報依據載於本季度報告第一部分第1項，詳細描述了最近的會計公告。與公司2023年10-k表年度報告中所反映的相比，公司的關鍵會計政策和估算沒有重大變化。
第 3 項。關於市場風險的定量和定性披露
利率風險-我們因使用定期貸款債務和其他借款等金融工具而面臨利率風險。我們的主要長期債務是固定利率債務，由於利率波動而受到公允價值風險的影響。參見注釋 1。業務描述和這些簡明合併財務報表的列報基礎。
我們的浮動利率債務也面臨利率風險；但是，截至2024年6月30日，我們沒有未償浮動利率債務。
在截至2024年6月30日的三個月中，我們對市場風險的定量和定性披露與2023年12月6日向美國證券交易委員會提交的截至2023年9月30日年度的10-k表年度報告第二部分第7A項中討論的內容沒有其他重大變化。
第 4 項。控制和程序
對控制和程序有效性的限制
在設計和評估我們的披露控制和程序時，管理層認識到，任何控制和程序，無論設計和運作得多好，都只能為實現預期的控制目標提供合理的保證。此外，披露控制和程序的設計必須反映這樣一個事實，即存在資源限制，管理層在評估可能的控制和程序相對於其成本的好處時必須作出判斷。
評估披露控制和程序
管理層在我們的首席執行官和首席財務官的參與下，評估了我們的披露控制和程序的有效性，根據經修訂的1934年《證券交易法》（“交易法”）第13a-15（e）條和第15d-15（e）條的定義，截至2024年6月30日，我們的披露控制和程序在合理的保證水平上有效。
財務報告內部控制的變化
在截至2024年6月30日的季度中，我們的財務報告內部控制沒有發生重大影響或合理可能對我們的財務報告內部控制產生重大影響的變化。
第二部分-其他信息
第 1 項。法律訴訟
我們一直不時參與有關我們在正常業務過程中運營產生的索賠的訴訟，並將來可能會參與這些訴訟。我們認為目前沒有任何法律訴訟會對我們的財務狀況、經營業績或現金流產生重大不利影響，也沒有任何我們作為當事方或我們的任何財產受其約束的法律訴訟。參見注釋 12。本季度報告中包含的簡明合併財務報表的承諾和意外開支以獲取更多信息。
第 1A 項。風險因素
我們於2023年12月6日向美國證券交易委員會提交的截至2023年9月30日財年的10-k表年度報告第一部分第1A項 “風險因素” 中列出的風險因素沒有重大變化。
第 2 項。未註冊的股權證券銷售和所得款項的使用
在本季度報告所涉期間，未出售未註冊的股權證券。
在本季度報告所涉期間，沒有發行人回購公司的股權證券。
第 3 項。優先證券違約
沒有。
第 4 項。礦山安全披露
不適用。
第 5 項。其他信息
a) 無。
b) 無。
c) 在截至2024年6月30日的三個月中，公司沒有董事或高級職員 採用 要麼 終止 “規則10b5-1交易安排” 或 “非規則10b5-1交易安排”，每個術語的定義見S-K法規第408（a）項。
第 6 項。展品
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 展品編號 | 展品描述 | 表單 | 文件編號 | 展覽 | 申報日期 | 隨函提交/提供 |
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| 3.1 | 重述的公司註冊證書，日期為 1972 年 2 月 17 日 | 10-K | 00-000261 | 3.1 | 12/11/2017 | |
| | | | | | |
| 3.2 | 公司註冊證書修正證書，日期為 1974 年 1 月 7 日 | S-8 | 333-130575 | 4.2 | 12/21/2005 | |
| | | | | | |
| 3.3 | 1987 年 1 月 14 日對公司章程的修正案 | S-8 | 333-130575 | 4.3 | 12/21/2005 | |
| | | | | | |
| 3.4 | 1988 年 12 月 27 日對公司章程的修正案 | S-8 | 333-130575 | 4.4 | 12/21/2005 | |
| | | | | | |
| 3.5 | Alico, Inc. 第二修正章程，經修訂和重述 | 8-K | 000-00261 | 3.6 | 1/15/2021 | |
| | | | | | |
| 10.1 | Alico, Inc. 和 Mitch Hutchcraft 之間簽訂的僱傭協議，2024 年 5 月 28 日生效 | | | | | * |
| | | | | | |
| 10.2 | Alico, Inc. 和 James Sampel 之間於 2024 年 5 月 28 日簽訂的信函協議 | | | | | * |
| | | | | | |
| 10.3 | Alico, Inc. 和 Bradley Heine 之間於 2024 年 6 月 3 日簽訂的信函協議 | | | | | * |
| | | | | | |
| 10.4 † | Tropicana 供應協議 | | | | | * |
| | | | | | |
| 10.5 | Alico, Inc.、Alico-Agri, Ltd.、Alico Plant World, LLC、Alico Fruit Company, LLC、Alico Land Development Inc.、Alico Citrus Nursery, LLC和Rabo Agrifinance LLC（f/k/a Rabo Agrifinance, Inc.）於2024年6月5日簽訂的第十五次信貸協議修正案和豁免 | | | | | * |
| | | | | | |
| 31.1 | 根據 2002 年《薩班斯-奧克斯利法案》第 302 條第 13a-14 (a) 條認證對首席執行官進行認證 | | | | | * |
| | | | | | |
| 31.2 | 根據2002 年《薩班斯-奧克斯利法案》第 302 條第 13a-14 (a) 條認證對首席財務官進行認證 | | | | | * |
| | | | | | |
| 32.1 | 根據《美國法典》第 18 條第 1350 節對首席執行官進行認證 | | | | | ** |
| | | | | | |
| 32.2 | 根據《美國法典》第 18 條第 1350 節對首席財務官進行認證 | | | | | ** |
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| 101.INS | 內聯 XBRL 實例文檔-該實例文檔不出現在交互式數據文件中，因為其 XBRL 標籤嵌入在內聯 XBRL 文檔中。 | | | | | * |
| | | | | | |
| 101.SCH | 內聯 XBRL 分類擴展架構文檔 | | | | | * |
| | | | | | |
| 101.CAL | 內聯 XBRL 分類擴展計算鏈接庫文檔 | | | | | * |
| | | | | | |
| 101.DEF | 內聯 XBRL 分類法擴展定義鏈接庫文檔 | | | | | * |
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| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 101.LAB | 內聯 XBRL 分類法擴展標籤 Linkbase 文檔 | | | | | * |
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| 101.PRE | 內聯 XBRL 分類擴展演示鏈接庫文檔 | | | | | * |
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| 104 | 封面交互式數據文件（格式為 Inline XBRL，包含在附錄 101 中）。 | | | | | * |
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| * | 隨函提交。 | | | | | |
| ** | 隨函提供。 | | | | | |
| † | 根據法規 S-k 第 601 (b) (10) (iv) 項，對本展品的某些部分（用星號表示）進行了編輯。 | | | | | |
簽名
根據1934年《證券交易法》的要求，註冊人已正式促使下列簽署人代表其簽署本報告，並獲得正式授權。
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| | ALICO, INC.（註冊人） |
| | |
| 2024年8月5日 | 作者： | /s/ John E. Kiernan |
| | 約翰·E·基爾南 |
| | 總裁兼首席執行官 |
| | （首席執行官） |
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| 2024年8月5日 | 作者： | /s/ 布拉德利·海因 |
| | 布拉德利·海涅 |
| | 首席財務官 |
| | （首席財務和會計官） |