目錄
美國
證券交易委員會
華盛頓特區 20549
表格
| | 根據1934年《證券交易法》第13條或第15（d）條提交的季度報告 |
在截至的季度期間
要麼
| | 根據1934年《證券交易法》第13條或第15（d）條提交的過渡報告 |
對於從 ___ 到 ___ 的過渡期
委員會文件編號：
梅薩實驗室有限公司
（註冊人章程中規定的確切名稱）
| | | |||
| （州或其他司法管轄區 | （美國國税局僱主 | |||
| 公司或組織） | 識別號） | |||
| | ||||
| | | |||
| （主要行政辦公室地址） | （郵政編碼） |
註冊人的電話號碼，包括區號:(
根據該法第12（b）條註冊的證券：
| 每個課程的標題 | 交易符號 | 註冊的每個交易所的名稱 |
| 這個 |
用複選標記表明註冊人 (1) 在過去的12個月內（或註冊人需要提交此類報告的較短期限）中是否提交了1934年《證券交易法》第13或15（d）條要求提交的所有報告，以及（2）在過去的90天中是否受此類申報要求的約束。
用複選標記表明註冊人在過去 12 個月（或註冊人必須提交此類文件的較短期限）內是否以電子方式提交了根據 S-T 法規（本章第 232.405 節）第 405 條要求提交的所有交互式數據文件。
用複選標記表明註冊人是大型加速申報人、加速申報人、非加速申報人、小型申報公司還是新興成長型公司。參見《交易法》第12b-2條中 “大型加速申報人”、“加速申報公司”、“小型申報公司” 和 “新興成長型公司” 的定義。
| 大型加速過濾器 ☐ | | 非加速過濾器 ☐ | 規模較小的申報公司 | 新興成長型公司 |
如果是新興成長型公司，請用複選標記表示註冊人是否選擇不使用延長的過渡期來遵守根據《交易法》第 13 (a) 條規定的任何新的或修訂後的財務會計準則 ☐
用複選標記表明註冊人是否為空殼公司（定義見《交易法》第12b-2條）。
是的
註明截至最遲可行日期發行人每類普通股的已發行股票數量：
有
目錄
| 第一部分財務信息 |
1 | |
| 第 1 項。財務報表（未經審計） |
1 | |
| 簡明合併資產負債表 |
1 | |
| 簡明合併運營報表 |
2 | |
| 綜合收益（虧損）簡明合併報表 |
3 | |
| 股東權益簡明合併報表 |
4 | |
| 簡明合併現金流量表 | 5 | |
| 簡明合併財務報表附註 |
6 | |
| 第 2 項。管理層對財務狀況和經營業績的討論和分析 |
17 | |
| 第 3 項。關於市場風險的定量和定性披露 |
24 | |
| 第 4 項控制和程序 |
25 | |
| 第二部分。其他信息 |
26 | |
| 第 1 項。法律訴訟 |
26 | |
| 第 1A 項。風險因素 |
26 | |
| 第 2 項。未註冊的股權證券銷售和所得款項的使用 |
26 | |
| 第 5 項。其他信息 | 26 | |
| 第 6 項。展品 |
27 | |
| 簽名 |
28 | |
| 附錄 31.1 根據規則 13a-14 (a) 進行的認證 |
||
| 附錄 31.2 根據規則 13a-14 (a) 進行的認證 |
||
| 附錄 32.1 根據第 13a-14 (b) 條和《美國法典》第 18 條第 1350 款進行的認證 |
||
| 附錄 32.2 根據《美國法典》第 13a-14 (b) 條和《美國法典》第 18 條第 1350 款進行的認證 |
||
第一部分財務信息
第 1 項。 財務報表
梅薩實驗室有限公司
簡明合併資產負債表
（未經審計）
（以千計，股票金額除外）
| 6月30日 | 三月三十一日 | |||||||
| 2024 | 2024 | |||||||
| 資產 | ||||||||
| 流動資產： | ||||||||
| 現金和現金等價物 | $ | $ | ||||||
| 應收賬款，減去可疑賬款備抵金分別為1,057美元和1,321美元 | ||||||||
| 庫存 | ||||||||
| 預付費用和其他流動資產 | ||||||||
| 流動資產總額 | ||||||||
| 非流動資產： | ||||||||
| 不動產、廠房和設備，分別扣除22,574美元和22,519美元的累計折舊 | ||||||||
| 遞延所得税資產 | ||||||||
| 其他資產 | ||||||||
| 客户關係，網絡 | ||||||||
| 其他無形資產，淨額 | ||||||||
| 善意 | ||||||||
| 總資產 | $ | $ | ||||||
| 負債和股東權益 | ||||||||
| 流動負債： | ||||||||
| 應付賬款 | $ | $ | ||||||
| 應計工資和福利 | ||||||||
| 未賺取的收入 | ||||||||
| 定期貸款，流動部分 | ||||||||
| 其他應計費用 | ||||||||
| 流動負債總額 | ||||||||
| 非流動負債： | ||||||||
| 遞延所得税負債 | $ | |||||||
| 其他非流動負債 | ||||||||
| 循環信貸額度 | ||||||||
| 定期貸款，非流動部分，扣除折扣和債務發行成本 | ||||||||
| 扣除債務發行成本後的可轉換優先票據 | ||||||||
| 負債總額 | ||||||||
| 股東權益： | ||||||||
| 普通股，無面值；授權2500萬股；已發行和流通股分別為5,409,155股和5,394,491股 | ||||||||
| （累計赤字） | ( | ) | ( | ) | ||||
| 累積的其他綜合（虧損） | ( | ) | ( | ) | ||||
| 股東權益總額 | ||||||||
| 負債和股東權益總額 | $ | $ | ||||||
參見 Condensed C 的附註整合 Fi財務報表。
梅薩實驗室有限公司
簡明合併運營報表
（未經審計）
（以千計，每股數據除外）
| 截至6月30日的三個月 | ||||||||
| 2024 | 2023 | |||||||
| 收入 | $ | $ | ||||||
| 收入成本 | ||||||||
| 毛利潤 | ||||||||
| 運營費用： | ||||||||
| 賣出 | ||||||||
| 一般和行政 | ||||||||
| 研究和開發 | ||||||||
| 運營支出總額 | ||||||||
| 營業收入（虧損） | ( | ) | ||||||
| 非運營費用： | ||||||||
| 利息支出和債務發行成本的攤銷 | ||||||||
| 可轉換優先票據註銷的（收益） | ( | ) | ||||||
| 其他支出（收入），淨額 | ( | ) | ||||||
| 非營業支出總額，淨額 | ||||||||
| 所得税前收益（虧損） | ( | ) | ||||||
| 所得税支出（福利） | ( | ) | ||||||
| 淨收益（虧損） | $ | $ | ( | ) | ||||
| 每股收益（虧損）： | ||||||||
| 基本 | $ | $ | ( | ) | ||||
| 稀釋 | $ | $ | ( | ) | ||||
| 已發行普通股的加權平均值： | ||||||||
| 基本 | ||||||||
| 稀釋 | ||||||||
參見簡明合併財務報表附註。
梅薩實驗室有限公司
綜合收益（虧損）簡明合併報表
（未經審計）
（以千計）
| 截至6月30日的三個月 | ||||||||
| 2024 | 2023 | |||||||
| 淨收益（虧損） | $ | $ | ( | ) | ||||
| 其他綜合收益（虧損）： | ||||||||
| 外幣折算調整 | ( | ) | ||||||
| 綜合收益（虧損） | $ | $ | ( | ) | ||||
參見簡明合併財務報表附註。
梅薩實驗室有限公司
股東權益簡明合併報表
（未經審計）
（千美元，每股數據除外）
| 普通股 | ||||||||||||||||||||
| 股票數量 | 金額 | （累計赤字）留存收益 | AOCI* | 總計 | ||||||||||||||||
| 2024 年 3 月 31 日 | $ | $ | ( | ) | $ | ( | ) | $ | ||||||||||||
| 行使股票期權和歸屬限制性股票單位 | - | - | ||||||||||||||||||
| 歸屬限制性股票單位的預扣税款 | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ||||||||||||||
| 已支付的股息，每股0.16美元 | - | - | ( | ) | - | ( | ) | |||||||||||||
| 股票薪酬支出 | - | - | - | |||||||||||||||||
| 外幣折算 | - | - | - | |||||||||||||||||
| 淨收入 | - | - | - | |||||||||||||||||
| 2024年6月30日 | $ | $ | ( | ) | $ | ( | ) | $ | ||||||||||||
| 普通股 | ||||||||||||||||||||
| 股票數量 | 金額 | （累計赤字）留存收益 | AOCI* | 總計 | ||||||||||||||||
| 2023 年 3 月 31 日 | $ | $ | $ | ( | ) | $ | ||||||||||||||
| 行使股票期權和歸屬限制性股票單位 | - | - | ||||||||||||||||||
| 歸屬限制性股票單位的預扣税款 | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ||||||||||||||
| 已支付的股息，每股0.16美元 | - | - | ( | ) | - | ( | ) | |||||||||||||
| 股票薪酬支出 | - | - | - | |||||||||||||||||
| 外幣折算 | - | - | - | ( | ) | ( | ) | |||||||||||||
| 淨額（虧損） | - | - | ( | ) | - | ( | ) | |||||||||||||
| 2023年6月30日 | $ | $ | $ | ( | ) | $ | ||||||||||||||
*累計其他綜合收益（虧損）。
參見簡明合併財務報表附註。
梅薩實驗室有限公司
簡明合併現金流量表
（未經審計）
（以千計）
| 截至6月30日的三個月 | ||||||||
| 2024 | 2023 | |||||||
| 來自經營活動的現金流： | ||||||||
| 淨收益（虧損） | $ | $ | ( | ) | ||||
| 為核對淨收益與經營活動淨現金而進行的調整： | ||||||||
| 不動產、廠房和設備的折舊 | ||||||||
| 收購相關無形資產的攤銷 | ||||||||
| 股票薪酬支出 | ||||||||
| 可轉換票據註銷的收益 | ( | ) | ||||||
| 按庫存計算的增量攤銷 | ||||||||
| 其他 | ||||||||
| 運營資產和負債變動產生的現金： | ||||||||
| 應收賬款，淨額 | ||||||||
| 庫存 | ( | ) | ( | ) | ||||
| 預付費用和其他資產 | ( | ) | ||||||
| 應付賬款 | ( | ) | ( | ) | ||||
| 應計負債和應付税款 | ( | ) | ( | ) | ||||
| 未賺取的收入 | ( | ) | ( | ) | ||||
| 經營活動提供的淨現金 | ||||||||
| 來自投資活動的現金流： | ||||||||
| 購置不動產、廠房和設備 | ( | ) | ( | ) | ||||
| （用於）投資活動的淨現金 | ( | ) | ( | ) | ||||
| 來自融資活動的現金流： | ||||||||
| 發行債務的收益，淨額 | ||||||||
| 償還債務 | ( | ) | ( | ) | ||||
| 回購可轉換債務 | ( | ) | ||||||
| 已支付的股息 | ( | ) | ( | ) | ||||
| 其他融資，淨額 | ( | ) | ( | ) | ||||
| （用於）融資活動的淨現金 | ( | ) | ( | ) | ||||
| 匯率變動對現金和現金等價物的影響 | ( | ) | ( | ) | ||||
| 現金和現金等價物的淨增加（減少） | ( | ) | ||||||
| 期初的現金和現金等價物 | ||||||||
| 期末的現金和現金等價物 | $ | $ | ||||||
參見 Condensed C 的附註合併融資財務報表。
梅薩實驗室有限公司
簡明合併財務報表附註
（未經審計）
（除非另有説明，否則美元和股票金額以千計）
注意 1。業務描述和重要會計政策摘要
業務描述
在這份表格的季度報告中 10-Q，科羅拉多州的一家公司梅薩實驗室公司及其子公司統稱為 “我們”、“我們”、“我們的”、“公司” 或 “梅薩”。
我們在為製藥、醫療保健和醫療設備行業的監管應用設計和製造生命科學工具和關鍵質量控制解決方案方面處於全球領先地位。我們提供產品和服務，以幫助我們的客户確保產品的完整性，提高患者和工作人員的安全，並改善世界各地的生活質量。我們在美國和歐洲設有製造業務，我們的產品由我們在北美、歐洲和亞太地區的銷售人員以及這些地區和世界其他地區的獨立分銷商銷售。我們更喜歡能夠建立強大影響力並實現高毛利率的市場。
截至 2024 年 6 月 30 日，我們在以下地區管理了我們的業務 四 可報告的分部或部門：
| ● | 滅菌和消毒控制 -製造和銷售生物、化學和清潔指標，用於評估消毒、淨化、消毒和清潔過程的有效性，包括蒸汽、過氧化氫、環氧乙烷、輻射以及醫療器械、製藥和醫療保健行業中的其他過程。該部門還主要為牙科和製藥行業提供測試和實驗室服務。 | |
| ● | 臨牀基因組學 -開發、製造和銷售高靈敏度、低成本、高通量的基因分析工具及相關耗材和服務，使臨牀研究實驗室和合同研究機構能夠對多個治療領域的廣泛研究應用進行基因組測試，例如遺傳性疾病篩查、藥物遺傳學、腫瘤學相關應用和毒理學研究。 |
| ● | 生物製藥開發-開發、製造、銷售和服務用於蛋白質分析（免疫分析）和肽合成解決方案的自動化系統。免疫測定和肽合成解決方案可加速生物治療療法等應用的發現、開發和製造。 |
| ● | 校準解決方案-使用先進計量學原理開發、製造、銷售和服務質量控制產品，使客户能夠測量和校準環境和過程監測、透析、氣體流量、空氣質量和扭矩測試等應用中的關鍵參數。 |
演示基礎
隨附的未經審計的簡明合併財務報表是根據美國證券交易委員會的規章制度以及美國普遍接受的中期財務信息會計原則（“美國公認會計原則”）編制的。管理層認為，此類未經審計的信息包括所有調整，包括公允列報我們的財務狀況和經營業績所必需的正常經常性調整。過渡期的運營結果是 不 必然表明了以下結果 可能 全年都要實現。年終簡明合併資產負債表數據來自經審計的財務報表，但確實如此 不 包括美利堅合眾國普遍接受的會計原則所要求的所有披露。簡明合併財務報表包括梅薩及其全資子公司的賬目。在合併中，所有重要的公司間賬户和交易均已清除。我們做了 不 我們在表格的年度報告中披露的重大會計政策的適用發生了重大變化 10-K。本季度報告應與我們的年度報告表格中包含的合併財務報表一起閲讀 10-K（截至年度的年度） 2024 年 3 月 31 日。
我們的財政年度結束於 三月31。 本季度報告中提及的特定 “年度” 或 “季度” 分別指我們的財政年度或財政季度。
風險和不確定性
財務報表的編制需要使用估計數和假設，這些估計和假設會影響報告日報告的資產和負債數額以及報告期內的收入和支出。這些估計代表了管理層對未來事件結果的判斷。全球商業環境繼續受到成本壓力、經濟不確定性對客户購買模式的總體影響、高利率和其他因素的影響。它是 不 可以準確預測此類事件和情況的未來影響。實際結果可能與我們的估計有所不同。
最近發佈的會計公告
在 2023 年 11 月，財務會計準則委員會（“FASB”）發佈了《會計準則更新》（“ASU”）沒有。 2023-07,“區段報告（主題）280）：對可報告的細分市場披露的改進。”ASU沒有。 2023-07要求 Topic 目前要求的所有年度披露280將其納入過渡期，並要求定期向首席運營決策者（“CODM”）披露重大分部支出，按應申報細分市場描述其他細分市場項目，以及CodM在分配資源和評估業務績效時使用的適用的其他細分市場損益衡量標準。亞利桑那州立大學在之後的財政年度內有效 2023 年 12 月 15 日 (我們的財政年度 2025 （以年度為準），以及之後開始的財政年度內的過渡期 2024 年 12 月 15 日（我們的財政年度 2026 在過渡期內），以回顧為基礎。我們目前正在評估該準則的採用將對我們的合併財務報表披露產生的影響。
在 2023 年 12 月，財務會計準則委員會頒發的 ASU沒有。 2023-09，“所得税（主題）740）：對所得税披露的改進。”ASU沒有。 2023-09，它要求對與所得税税率對賬和繳納所得税的司法管轄區有關的資料進行統一的分類和進一步的分類, 從而提高所得税披露的透明度, 有效性和可比性.該指導方針在之後的財政年度內對公共企業實體有效 2024 年 12 月 15 日（我們的財政年度2026），允許提前收養。我們目前正在評估該準則的採用將對我們的合併財務報表披露產生的影響。
我們審查了最近發佈的所有會計公告，得出的結論是，除上述外，它們要麼是不適用於我們或是不預計將對我們的合併財務報表產生重大影響。
注意 2。重大交易
GKE-財政年度 2024 收購
我們收購了
GKE 開發、製造和銷售極具競爭力的化學滅菌指示劑、生物製劑和過程挑戰設備產品組合，以保護全球醫療保健市場的患者安全。GKE 包含在我們的滅菌和消毒控制（“SDC”）部門中，GKE 在化學指示劑方面的優勢與 SDC 在生物指標方面的優勢互為補充，因為化學和生物指標用於相同的無菌驗證工作流程。此外，GKE 在歐洲和亞洲以醫療保健為重點的商業能力極大地擴大了我們在這些地區的醫療保健市場的影響力。我們正在努力獲得監管510(k) 批准在美國銷售的某些GKE產品，這將進一步擴大GKE業務的有機收入增長機會。
我們在財政年度完成了GKE的收購價格核算 2024。 收購 GKE 的總現金對價為 $
在這期間三 幾個月已結束 2024 年 6 月 30 日，GKE 的業務貢獻了美元
注意 3. 收入
我們開發、製造、營銷、銷售和維護生命科學工具和質量控制儀器及相關消耗品。
硬件銷售包括物理產品，例如用於分子和遺傳分析的儀器、蛋白質合成器、醫用儀表、無線傳感器系統、數據記錄器和過程挑戰設備。硬件銷售 可能隨附永久或年度軟件許可證，在某些情況下，這些許可證是硬件運行所必需的。
消耗品通常用於一以時間為基礎，需要在客户的運行週期中經常更換。我們的臨牀基因組學和生物製藥開發部門銷售的消耗品，例如用於分子和遺傳分析的試劑或用於蛋白質合成的解決方案，對於我們儀器的持續使用至關重要。我們的消毒和消毒控制部門出售的生物指示劑試紙等消耗品是獨立使用的。
硬件和消耗品的收入在轉移給客户時予以確認，通常是在發貨時予以確認。
我們還提供維護、校準和測試服務合同。這些合同會在一段時間內確認收入，例如，當我們有義務在合同規定的期限內，或者在特定的離散服務完成後的某個時間點按需要進行勞動和更換零件時。在許多情況下，我們的合同既包含一段時間內確認的收入，也包含在某個時間點確認的收入。
我們根據業務部門以及所提供商品和服務的性質在內部評估收入。
下表列出了以下各項的分類收入 三幾個月結束了 2024 年 6 月 30 日和2023，分別是：
| 截至2024年6月30日的三個月 | ||||||||||||||||||||
| 滅菌和消毒控制 (1) | 臨牀基因組學 | 生物製藥開發 | 校準解決方案 | 總計 | ||||||||||||||||
| 消耗品 | $ | $ | $ | $ | $ | |||||||||||||||
| 硬件和軟件 | ||||||||||||||||||||
| 服務 | ||||||||||||||||||||
| 總收入 | $ | $ | $ | $ | $ | |||||||||||||||
| (1) 收入為 $ |
| 截至2023年6月30日的三個月 | ||||||||||||||||||||
| 滅菌和消毒控制 | 臨牀基因組學 | 生物製藥開發 | 校準解決方案 | 總計 | ||||||||||||||||
| 消耗品 | $ | $ | $ | $ | $ | |||||||||||||||
| 硬件和軟件 | ||||||||||||||||||||
| 服務 | ||||||||||||||||||||
| 總收入 | $ | $ | $ | $ | $ | |||||||||||||||
外部客户的收入根據產品的運送或出口地點或提供服務的地點歸因於各個國家，如下所示：
| 截至6月30日的三個月 | ||||||||
| 2024 | 2023 | |||||||
| 美國 | $ | $ | ||||||
| 中國 | ||||||||
| 其他 | ||||||||
| 總收入 | $ | $ | ||||||
除了中國， 不國外超過了10% 的總收入的百分比三 幾個月已結束 2024 年 6 月 30 日和2023。
合約餘額
我們的合同有不同的付款條款和條件。一些客户為產品和服務預付款，從而產生意外收入或客户存款，稱為合同負債。短期合同負債包含在隨附的未經審計的簡明合併資產負債表中的未得收入中，長期合同負債包含在隨附的未經審計的簡明合併資產負債表中的其他非流動負債中。我們的絕大部分收入和相關的應收賬款和合同負債來自與客户簽訂的合同，合同期限為 12幾個月或更短。當我們履行合同條款規定的義務時，合同負債將確認為收入。
合同負債摘要如下：
| 截至 2024 年 3 月 31 日的合同負債 | $ | |||
| 截至2024年6月30日的三個月中，收入中確認的上一年度負債 | ( | ) | ||
| 截至2024年6月30日的三個月中增加的合同負債，扣除已確認的收入 | ||||
| 截至 2024 年 6 月 30 日的合同負債 | $ |
注意 4。 公允價值測量
我們的金融工具主要包括現金和現金等價物、貿易應收賬款、貿易應付賬款項下的債務和債務。由於其短期性質，現金和現金等價物、貿易應收賬款和應付貿易賬款的賬面價值接近公允價值；它們被歸類為等級 1 公允價值層次結構的。
使我們面臨最高的信用風險集中的金融工具是現金和應收賬款。我們在全球多家銀行機構維持關係和現金存款，以實現多元化並降低損失風險。應收賬款方面的信用風險集中僅限於我們向其進行大量銷售的客户。
開啟 2024 年 4 月 5 日， 我們與有限數量的持有人簽訂了單獨的、私下談判的購買協議
票據的估計公允價值和賬面價值如下：
| 2024年6月30日 | 2024 年 3 月 31 日 | |||||||||||||||
| 賬面價值 | 公允價值（級別 2） | 賬面價值 | 公允價值（級別 2） | |||||||||||||
| 注意事項 | $ | $ | $ | $ | ||||||||||||
簡明合併資產負債表中定期貸款和循環信貸額度（統稱為 “信貸額度”）的賬面金額接近公允價值，這是由於債務採用浮動利率定價，餘額的利率接近當前市場利率。
在收購GKE時，我們預留了大約美元
在財政年度中 2023年， 我們收購了Belyntic GmbH的肽純化業務（“收購Belyntic”）的幾乎所有資產和某些負債。Belyntic的收購使我們有義務支付最高美元的或有對價
在未經審計的簡明合併財務報表中以公允價值確認或披露的非經常性金額包括企業收購中購買的大多數資產和負債的初始確認和披露以及任何相關的計量期調整。此外，財產和設備、經營租賃資產、商譽和其他無形資產等資產如果確定減值，則按公允價值進行調整。我們錄製了 不 期間的損傷 三 幾個月已結束 2024 年 6 月 30 日要麼 6月30日2023。此類資產和負債的公允價值需要使用等級來衡量 3 輸入。
有 不 在此期間，在公允價值層次結構層次之間進行轉移 三幾個月結束了 2024 年 6 月 30 日要麼 6月30日2023。
注意 5。 補充信息
庫存包括以下內容：
| 2024年6月30日 | 2024 年 3 月 31 日 | |||||||
| 原材料 | $ | $ | ||||||
| 工作正在進行中 | ||||||||
| 成品 | ||||||||
| 庫存總額 | $ | $ | ||||||
預付費用和其他流動資產包括以下內容：
| 2024年6月30日 | 2024 年 3 月 31 日 | |||||||
| 預付費用 | $ | $ | ||||||
| 存款 | ||||||||
| 預付所得税 | ||||||||
| 其他流動資產 | ||||||||
| 預付費用和其他流動資產總額 | $ | $ | ||||||
應計工資和福利包括以下內容：
| 2024年6月30日 | 2024 年 3 月 31 日 | |||||||
| 應付獎金 | $ | $ | ||||||
| 應付工資和帶薪休假 | ||||||||
| 與工資相關的税收 | ||||||||
| 其他應付補助金 | ||||||||
| 應計工資和福利總額 | $ | $ | ||||||
其他應計費用包括：
| 2024年6月30日 | 2024 年 3 月 31 日 | |||||||
| 應計營業税 | $ | $ | ||||||
| 當期經營租賃負債 | ||||||||
| 應繳所得税 | ||||||||
| 當前與收購相關的阻礙 | ||||||||
| 其他 | ||||||||
| 其他應計費用總額 | $ | $ | ||||||
其他應計支出的增加主要是由於GKE收購對價的重新歸類，從長期來看，GKE收購對價一直保持在當前水平 2024 年 6 月 30 日。
其他非流動負債包括：
| 2024年6月30日 | 2024 年 3 月 31 日 | |||||||
| 非流動經營租賃負債 | $ | $ | ||||||
| 與非電流採集相關的阻礙 | ||||||||
| 其他 | ||||||||
| 其他非流動負債總額 | $ | $ | ||||||
其他非流動負債的減少主要是由於GKE收購對價進行了重新歸類，從長期來看一直保留為流動負債 2024 年 6 月 30 日。
| 截至6月30日的三個月 | ||||||||
| 2024 | 2023 | |||||||
| 收入成本中的折舊費用 | $ | $ | ||||||
| 運營費用中的折舊費用 | ||||||||
| 折舊費用總額 | $ | $ | ||||||
$
注意 6。 商譽和無形資產，淨額
有限壽命的無形資產包括以下內容：
| 2024年6月30日 | 2024 年 3 月 31 日 | |||||||||||||||||||||||
| 總賬面金額 | 累計攤銷 | 淨賬面金額 | 總賬面金額 | 累計攤銷 | 淨賬面金額 | |||||||||||||||||||
| 客户關係 | $ | $ | ( | ) | $ | $ | $ | ( | ) | $ | ||||||||||||||
| 其他無形資產 | ( | ) | ( | ) | ||||||||||||||||||||
| 有限壽命無形資產總額 | $ | $ | ( | ) | $ | $ | $ | ( | ) | $ | ||||||||||||||
有限壽命無形資產的攤銷費用如下：
| 截至6月30日的三個月 | ||||||||
| 2024 | 2023 | |||||||
| 收入成本攤銷 | $ | $ | ||||||
| 一般攤銷和行政攤銷 | ||||||||
| 攤銷費用總額 | $ | $ | ||||||
在接下來的財政年度結束時 三月三十一日 攤銷費用估計如下：
| 財政年度 | 攤銷費用 | |||
| 2025 年的剩餘時間 | $ | |||
| 2026 | ||||
| 2027 | ||||
| 2028 | ||||
| 2029 | ||||
商譽賬面金額的變化如下：
| 滅菌和消毒控制 | 臨牀基因組學 | 生物製藥開發 | 校準解決方案 | 總計 | ||||||||||||||||
| 2024 年 3 月 31 日 | $ | $ | $ | $ | ||||||||||||||||
| 外幣折算的影響 | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ||||||||||||
| 2024年6月30日 | $ | $ | $ | $ | $ | |||||||||||||||
注意 7。債務
信貸額度
開啟 2021年3月5日，我們簽訂了一項為期四年的優先擔保信貸協議，其中包括1) 本金總額不超過美元的循環信貸額度
開啟 2023 年 10 月 5 日，我們修改了信貸額度的條款，將循環基金下我們可用的最大本金額從美元提高
開啟 2024 年 4 月 5 日，我們進一步修訂並重述了信貸額度的條款，以：
| (i) | 將信貸額度的到期日延長至 2029 年 4 月； |
| (ii) | 允許將信貸額度的收益用於贖回公司的部分或全部資金2025筆記； |
| (iii) | 包括一個75,000 美元優先有擔保定期貸款額度（“定期貸款”），須繳納本金攤還款；以及 |
| (iv) | 對財務契約進行某些修改。 |
在修訂和重報信貸額度期間， 三 幾個月已結束 2024 年 6 月 30 日， 我們產生了 $
根據信貸額度借入的金額按基準利率或SOFR利率加上適用的利差計息
經修訂的信貸額度中的財務契約包括最大槓桿率為
定期貸款
我們借了美元
我們需要按季度償還定期貸款的本金。在接下來的財政年度結束時 三月三十一日 定期貸款的債務償還要求如下：
| 財政年度 | 金額 | |||
| 2025 年的剩餘時間 | $ | |||
| 2026 | ||||
| 2027 | ||||
| 2028 | ||||
| 2029 | ||||
| 此後 | ||||
| 剩餘本金總額 | $ | |||
定期貸款的淨賬面金額如下：
| 2024年6月30日 | 2024 年 3 月 31 日 | |||||||
| 定期貸款（截至2024年6月30日為8.4％） | $ | $ | ||||||
| 減去：折扣和債務發行成本 | ( | ) | ||||||
| 減去：當前部分 | ( | ) | ||||||
| 非當前部分 | $ | $ | ||||||
借款時定期貸款的實際利率為
左輪手槍
截至 2024 年 6 月 30 日，左輪手槍下的未清餘額為美元
我們有義務支付介於兩者之間的季度未使用承諾費
未攤銷的常規貸款人費用的餘額，包括與之相關的費用 2024 年 4 月 5 日 修正和重述，原為 $
可轉換票據
開啟 2019 年 8 月 12 日， 我們發行的本金總額為美元
開啟 2024 年 4 月 5 日， 我們與某些票據持有人進行了單獨的私下談判交易，以回購美元
轉換後，我們將視情況付款或交付 可能 是現金、普通股股或現金和普通股的組合。轉換所需的條件是 不 在此期間見面 三 幾個月已結束 2024 年 6 月 30 日。截至 2024 年 6 月 30 日，在我們的簡明合併資產負債表中，這些票據被歸類為非流動負債。如果轉換後票據的價值確實如此 不 截至本金餘額已超過本金餘額 2024 年 6 月 30 日。
票據的淨賬面金額如下：
| 2024年6月30日 | 2024 年 3 月 31 日 | |||||||
| 未償還本金 | $ | $ | ||||||
| 未攤銷的債務發行成本 | ( | ) | ( | ) | ||||
| 淨賬面價值 | $ | $ | ||||||
我們確認了票據的利息支出如下：
| 截至6月30日的三個月 | ||||||||
| 2024 | 2023 | |||||||
| 息票利息支出為1.375％ | $ | $ | ||||||
| 債務發行成本的攤銷 | ||||||||
| 利息總額和債務發行成本攤銷 | $ | $ | ||||||
票據的實際利率約為
注意 8。股東權益
股票薪酬
在 三 幾個月已結束 2024 年 6 月 30 日，我們根據經修訂和重述的梅薩實驗室公司發行了基於時間的限制性股票單位（“RSU”）和基於績效的限制性股票單位（“PSU”） 2021 股權激勵計劃，授權發行
與股票薪酬相關的確認費用如下：
| 截至6月30日的三個月 | ||||||||
| 2024 | 2023 | |||||||
| 股票薪酬支出 | $ | $ | ||||||
| 股票薪酬支出，扣除税款 | $ | $ | ||||||
股票薪酬支出包含在隨附的未經審計的簡明合併運營報表中的收入成本、銷售成本、一般和管理成本以及研發費用中。
以下是股票期權獎勵活動的摘要 三幾個月結束了 2024 年 6 月 30 日:
| 股票期權 | ||||||||||||||||
| 受期權約束的股票 | 加權-每股平均行使價 | 加權平均剩餘合同期限（年） | 聚合內在價值 | |||||||||||||
| 截至 2024 年 3 月 31 日的未繳税款 | $ | $ | ||||||||||||||
| 授予的獎項 | ||||||||||||||||
| 獎勵被沒收或已過期 | ( | ) | ||||||||||||||
| 已行使的獎勵 | ||||||||||||||||
| 截至 2024 年 6 月 30 日的未繳款項 | $ | $ | ||||||||||||||
以下是 RSU 和 PSU 獎勵活動的摘要 三 幾個月已結束 2024 年 6 月 30 日:
| 基於時間的限制性股票單位 | 基於績效的限制性股票單位 | |||||||||||||||
| 股票數量 | 加權平均授予日每股公允價值 | 股票數量 | 加權平均授予日每股公允價值 | |||||||||||||
| 截至 2024 年 3 月 31 日的未繳税款 | $ | $ | ||||||||||||||
| 授予的獎項(1) | ||||||||||||||||
| 獎項被沒收 | ( | ) | ||||||||||||||
| 頒發的獎項 | ( | ) | ||||||||||||||
| 截至 2024 年 6 月 30 日的未繳款項 | $ | $ | ||||||||||||||
| (1) | 授予的PSU的餘額反映在目標上。 |
未償還的限時限制性股票單位將我們的普通股歸屬和結算一-對於-一 基礎。在此期間發放給員工的 RSU 三 幾個月已結束 2024 年 6 月 30 日第一、第二和第二期按等額分期付款 第三 授予日期的週年紀念日。我們通常在歸屬期內以直線方式確認與限制性股票單位相關的費用，減去預計的沒收額。
我們向某些關鍵員工授予 PSU。賺取的股份數量是在每個業績期結束時根據梅薩實現相關獎勵協議中某些預定義目標的情況確定的。在獎勵協議中規定的服務期結束後，剩餘的PSU歸屬。我們根據服務期內在直線基礎上實現績效目標的可能結果，確認與基於績效的限制性股票單位相關的支出。
在 三 幾個月已結束 2024 年 6 月 30 日， 董事會薪酬委員會制定了一項獎勵計劃
注意 9。每股收益（虧損）
下表顯示了計算基本和攤薄後每股收益（虧損）時使用的分母的對賬情況：
| 截至6月30日的三個月 | ||||||||
| 2024 | 2023 | |||||||
| 股東可獲得的淨收益（虧損） | $ | $ | ( | ) | ||||
| 普通股的加權平均已發行股數 | ||||||||
| 股票期權的稀釋效應 | ||||||||
| RSU 的稀釋效應 | ||||||||
| 全面攤薄後的股份 | ||||||||
| 每股基本收益（虧損） | $ | $ | ( | ) | ||||
| 攤薄後的每股收益（虧損） | $ | $ | ( | ) | ||||
潛在的稀釋性證券包括股票期權和基於時間和業績的限制性股票單位（統稱為 “股票獎勵”），以及我們的票據所依據的普通股。如果股票獎勵受以下業績條件的約束，則股票獎勵不包括在攤薄後每股收益的計算中 不 但已經實現或者它們是否具有反稀釋作用。攤薄後的每股收益確實如此 不 考慮潛在稀釋證券在出現虧損的時期的影響，因為在這種情況下，納入潛在普通股會產生反稀釋作用。
攤薄後每股收益的計算不包括以下股票獎勵：
| 截至6月30日的三個月 | ||||||||
| 2024 | 2023 | |||||||
| 假設票據的轉換 | ||||||||
| 反稀釋的股票獎勵 | ||||||||
| 股票獎勵總額不包括在攤薄後的每股收益中 | ||||||||
票據所依據的股票不包括在攤薄後的每股收益計算中 三 幾個月已結束 2024 年 6 月 30 日 和 2023 因為根據折算法計算的假定票據轉換的影響是反稀釋的。票據假設轉換率的減少與票據的部分償還有關 三 幾個月已結束 2024 年 6 月 30 日（參見備註 7。 “債務”）。
注意 10。所得税
我們報告的所得税規定如下：
| 截至6月30日的三個月 | ||||||||
| 2024 | 2023 | |||||||
| 所得税支出（福利） | $ | $ | ( | ) | ||||
對於中期所得税報告，我們會估算年度有效税率，並將該有效税率應用於我們年初至今的税前收入。每個季度，我們對年度有效税率的估算值都會更新，如果預計的有效税率發生變化，則進行累積調整。此外，重大不尋常或不經常發生的項目的税收影響在事件發生的過渡期內被視為離散項目。由於多種因素，包括税前收入組合及其相關司法管轄區的變化、税法和外國免税期的變化、與税務機關的結算以及外幣波動，有效税率有可能出現波動。
我們的有效所得税税率是
注意 11。承諾和意外開支
我們是正常業務過程中出現的各種法律訴訟的當事方。截至 2024 年 6 月 30 日，我們是不管理層認為可能對我們未經審計的合併財務狀況、經營業績或現金流產生重大不利影響的任何法律訴訟的當事方。
作為收購 GKE 的一部分，我們同意向 GKE 賣家支付大約 $
作為收購Belyntic的一部分，我們同意根據合同規定的專利的批准向賣方支付應急費用。可能的剩餘或有對價的估計公允價值為 $
注意 12。區段信息
下表列出了我們的區段信息：
| 截至6月30日的三個月 | ||||||||
| 2024 | 2023 | |||||||
| 收入 (a)： | ||||||||
| 滅菌和消毒控制 (b) | $ | $ | ||||||
| 臨牀基因組學 | ||||||||
| 生物製藥開發 | ||||||||
| 校準解決方案 | ||||||||
| 總收入 | $ | $ | ||||||
| 毛利： | ||||||||
| 滅菌和消毒控制 (b) | $ | $ | ||||||
| 臨牀基因組學 | ||||||||
| 生物製藥開發 | ||||||||
| 校準解決方案 | ||||||||
| 毛利潤 | $ | $ | ||||||
| 對賬項目： | ||||||||
| 運營費用 | ||||||||
| 營業收入（虧損） | ( | ) | ||||||
| 非營業支出，淨額 | ||||||||
| 所得税前收益（虧損） | $ | $ | ( | ) | ||||
| (a) | 分部間收入是 不 重大，並予以扣除以得出合併總數。 |
| (b) | 包括收購後的 GKE 結果 三 幾個月已結束 2024 年 6 月 30 日。 |
下表按可報告分部列出了清單。我們的首席運營決策者是不提供任何其他分部資產信息。
| 6月30日 | 三月三十一日 | |||||||
| 2024 | 2024 | |||||||
| 滅菌和消毒控制 | $ | $ | ||||||
| 臨牀基因組學 | ||||||||
| 生物製藥開發 | ||||||||
| 校準解決方案 | ||||||||
| 庫存總額 | $ | $ | ||||||
第 2 項。 管理層對財務狀況和經營業績的討論和分析
（千美元，每股金額除外）
前瞻性陳述
這個 每季度 10-Q 表格報告 包含前瞻性陳述，這些陳述是根據本節的安全港條款作出的 經修訂的 1933 年《證券法》第 27A 條和第 經修訂的 1934 年《證券交易法》第 21E 條（”《交易法》”）。本10-Q表季度報告中的前瞻性陳述 不構成對未來業績的保證。提醒投資者，本10-Q表季度報告中的聲明 嚴格來説不是歷史陳述，包括但不限於有關當前或未來財務業績和狀況的明示或暗示的陳述或指導；收購結果；管理'未來運營或收購、產品開發和銷售的戰略、計劃和目標；以及資本資源和融資計劃的充足性構成前瞻性陳述。這些前瞻性陳述基於當前對公司運營所在行業和市場以及管理的預期、估計、預測和預測'的信念和假設。此外，構成前瞻性陳述的其他書面和口頭陳述可能由公司或公司作出'代表。諸如此類的詞語”尋找，””相信，””可能，””打算，””可以，””期望，””預期，””計劃，””目標，””估計，””項目，”或此類詞語和類似表述的變體旨在識別前瞻性陳述。此類前瞻性陳述受到許多風險和不確定性的影響，這些風險和不確定性可能導致實際結果與預期存在重大差異，包括與以下風險相關的風險： 我們成功發展業務的能力，包括收購帶來的能力；影響 收購對我們運營的影響；我們以歷史速度和適當價格完成收購的能力，以及我們的能力 有效整合收購的業務並取得預期成果；我們產品的市場接受度；我們產品的技術或市場可行性；對我們產品的需求減少，包括競爭因素導致的需求減少；全球經濟和我們所服務的特定市場的狀況； 政府行動產生的重大事態發展或不確定性，包括以下方面的變化 貿易政策和醫療器械法規；增強型和新產品及服務的及時開發和商業化以及客户的接受程度；舊產品的退出和客户向新產品的遷移；潛在的不準確性 對收入、增長、經營業績、利潤率、收益、支出的預測， 利潤，税率，税收條款，流動性，現金流， 需求和競爭；為提高效率或降低成本而採取的額外行動的影響;供應鏈挑戰；成本壓力； 規範醫療保健行業欺詐和濫用行為以及健康和個人信息的隱私和安全的法律；產品責任；信息安全；未決索賠、法律和監管程序；國際商業挑戰，包括反腐敗和制裁法律及政治發展；税務審計和評估及其他或有負債； 外幣匯率和這些匯率的波動；總體經濟、工業和資本市場狀況;上述任何一項的時機;以及前述任何一項所依據的假設。 此類風險和不確定性還包括第 1A 項中列出的風險和不確定性。”風險因素”在我們截至2024年3月31日止年度的10-k表年度報告中 以及在這份報告中。 上述清單列出了許多（但不是全部）可能影響我們實現任何前瞻性陳述中描述的業績的能力的因素。 我們不承擔任何公開更新任何前瞻性陳述的義務，無論是由於新信息、未來發展還是其他原因。
概述
我們在為製藥、醫療保健和醫療設備行業的監管應用設計和製造生命科學工具和關鍵質量控制解決方案方面處於全球領先地位。我們提供產品和服務，以幫助我們的客户確保產品的完整性，提高患者和工作人員的安全，並改善世界各地的生活質量。我們在美國和歐洲設有製造業務，我們的產品由我們在北美、歐洲和亞太地區的銷售人員以及這些地區和世界其他地區的獨立分銷商銷售。我們更喜歡能夠建立強大影響力並實現高毛利率的市場。
截至2024年6月30日，我們在四個應報告的部門或部門管理我們的業務：消毒和消毒控制、臨牀基因組學、生物製藥開發和校準解決方案。下文的 “經營業績” 進一步描述了我們的每個部門。未分配的公司費用和其他業務活動在 “公司和其他部門” 中報告。
企業戰略
我們通過有機增長和收購發展業務、提高運營效率以及繼續招聘、培養和留住頂尖人才，努力為利益相關者創造價值，進一步實現我們保護弱勢羣體® 的目標。作為一家企業，我們致力於通過以客户為中心的方法來開發、構建和交付我們的產品，從而實現每天保護弱勢羣體® 的目標。我們服務於廣泛的行業，尤其是製藥、醫療保健服務和醫療器械垂直領域，通過提供儘可能高質量的產品，產品的安全性、質量和功效至關重要。我們致力於保護我們所服務的社區。
有機收入增長
有機收入增長是由客户羣擴大、銷售量增加、新產品供應和價格上漲推動的，並可能受到外幣匯率變動的正面或負面影響。我們增加有機收入的能力受到國內和國際總體經濟狀況、客户資本支出趨勢、競爭和新產品推出的影響。我們的政策是為產品定價具有競爭力，並在可能的情況下將成本增長轉嫁給客户，以保持利潤。我們通常每年評估成本和定價，價格上漲將於1月1日生效。
無機增長-收購
在過去的十年中，作為增長戰略的一部分，我們完成了多項收購。這些收購使我們能夠擴大我們的產品供應和所服務的行業，實現公司的全球化，並擴大我們的運營規模。反過來，這種增長使我們能夠提高運營效率，擴大客户羣，進一步實現我們的目標：保護弱勢羣體®。
提高我們的運營效率
我們通過提高製造、商業、工程和管理運營的效率，最大限度地提高現有業務和收購業務的價值。我們使用構成效率的四大支柱來提高效率 梅薩之路，這是我們以客户為中心、以精益為基礎的系統，用於持續改善和運營我們高利潤率利基業務的製造和管理方面。這個 梅薩之路專注於：使用客户的視角衡量重要因素，為績效設定高標準；賦予團隊改進運營能力並超越客户期望；使用旨在幫助我們識別和優先考慮最大機會的精益工具進行可持續改進；以及始終學習，以持續提高績效。
毛利受許多因素的影響，包括我們的產品組合、製造效率、產品和勞動力成本、外幣匯率和價格競爭。從歷史上看，隨着我們整合收購和利用製造效率，我們某些產品的毛利百分比有所提高。但是，產品線之間的毛利百分比存在差異，最終銷售組合將繼續影響我們的整體毛利。
僱用、培養和留住頂尖人才
我們組織的核心是能夠使用團隊方法應對新挑戰的人才。正是我們才華橫溢的員工隊伍齊心協力，使用我們基於精益的工具集來尋找持續和可持續地改進我們的產品、服務和我們自己的方法，從而為我們的利益相關者創造長期價值。
總體趨勢
我們是一家跨國公司，擁有跨國業務。在截至2024年6月30日的三個月中，我們約有54％的收入來自美國境外。由於我們的地理和行業多樣性，我們面臨着機遇和挑戰，例如所服務地區的不同經濟環境、服務市場的技術擴張、高增長市場的機遇、全球勞動力趨勢和成本的變化以及監管的加強。我們收入的持續增長將取決於我們（i）繼續開展商業活動以擴大與新老客户的業務，（ii）成功識別、完善和整合收購，以及（iii）開發或購買差異化產品和服務。我們通過提高銷售隊伍的效率、繼續推行成本削減計劃和提高運營效率來保持盈利能力。
在2025財年第一季度，我們的收入增長了14.9％，這主要是由我們在2024財年第三季度收購的GKE的6,254美元收入推動的。2025財年第一季度的有機收入增長了2.5％，這主要是由於我們的生物製藥開發部門的有機收入增長了21.4％，在較小程度上，我們的消毒和消毒控制部門和校準解決方案部門的有機收入增長了4.9％和3.0％。我們的生物製藥開發部門尤其受益於生物製藥垂直領域資本設備購買環境的改善。我們的臨牀基因組學業務的有機收入增長下降了14.7％，原因是我們繼續面臨來自中國經濟放緩的挑戰，監管挑戰已開始影響美國新臨牀基因組學儀器的銷售。但是，與2024財年第四季度相比，臨牀基因組學部門的收入增長了2.5％。
與2024財年第一季度相比，2025財年第一季度的毛利增長了兩個百分點，這主要歸因於2024財年第四季度記錄的臨牀基因組學無形資產減值費用，流經收入成本的無形支出的攤銷減少，以及我們的部分固定成本結構總體有機收入增長。
儘管收入增長了14.9％，但運營支出仍相對持平。由於我們減值了臨牀基因組學部門持有的部分無形資產，GKE產生的運營費用被較低的攤銷費用所抵消。因此，營業收入為5,580美元，與去年同期相比增加了6,244美元。GKE在2025財年第一季度為我們的合併營業收入貢獻了2717美元。
外幣兑美元（“美元”）的疲軟或走強會增加或減少我們報告的收入、毛利率和運營支出，並影響不同時期業績的可比性。
運營結果
下一節將討論我們的經營業績和同期變化。以下表格和討論應與第1項中隨附的未經審計的簡明合併財務報表及其附註一起閲讀。財務報表 （以千計，百分比數據除外）。
按可報告細分市場劃分的結果如下：
| 收入 |
有機收入增長（非公認會計準則）(a) |
毛利佔收入的百分比 |
||||||||||||||||||||||
| 截至2024年6月30日的三個月 |
截至2023年6月30日的三個月 |
截至2024年6月30日的三個月 |
截至2023年6月30日的三個月 |
截至2024年6月30日的三個月 |
截至2023年6月30日的三個月 |
|||||||||||||||||||
| 滅菌和消毒控制 |
$ | 22,957 | $ | 15,927 | 4.9 | % | 7.8 | % | 68 | % | 73 | % | ||||||||||||
| 臨牀基因組學 |
11,404 | 13,369 | (14.7 | %) | (7.8) | %) | 57 | % | 50 | % | ||||||||||||||
| 生物製藥開發 |
12,008 | 9,889 | 21.4 | % | (10.3) | %) | 66 | % | 65 | % | ||||||||||||||
| 校準解決方案 |
11,801 | 11,460 | 3.0 | % | 12.3 | % | 61 | % | 56 | % | ||||||||||||||
| 梅薩的可報告的細分市場 |
$ | 58,170 | $ | 50,645 | 2.5 | % | 0.3 | % | 64 | % | 62 | % | ||||||||||||
| (a) | 有機收入增長是衡量財務業績的非公認會計準則。有關更多信息以及有機收入增長與總收入增長的對賬情況，請參閲下面的 “非公認會計準則指標”。 |
我們未經審計的簡明綜合經營業績如下：
| 截至6月30日的三個月 |
總計 |
|||||||||||
| 2024 |
2023 |
改變 |
||||||||||
| 收入 |
$ | 58,170 | $ | 50,645 | 15 | % | ||||||
| 毛利潤 |
37,249 | 31,183 | 19 | % | ||||||||
| 運營費用 |
31,669 | 31,847 | (1) | %) | ||||||||
| 營業收入（虧損） |
5,580 | (664) | ) | (940) | %) | |||||||
| 淨收益（虧損） |
$ | 3,388 | $ | (549) | ) | (717) | %) | |||||
可報告的細分市場
滅菌和消毒控制
我們的消毒和消毒控制部門製造和銷售生物、化學和清潔指標，用於評估製藥、醫療設備和醫療保健行業中滅菌、去污、消毒和清潔過程的有效性。該部門還主要為牙科和製藥行業提供測試和實驗室服務。消毒和消毒控制產品是一次性的，可常規使用。
| 截至6月30日的三個月 |
總計 |
||||||||
| 2024 |
2023 |
改變 |
|||||||
| 收入 |
$ | 22,957 | $ | 15,927 | 44 | % | |||
| 毛利潤 |
15,558 | 11,591 | 34 | % | |||||
| 毛利佔收入的百分比 |
68 | % | 73 | % | (5) | pt) | |||
截至2024年6月30日的三個月，滅菌和消毒控制的收入與去年同期相比增長了44％。收購GKE為消毒和消毒控制部門貢獻了6,254美元的收入，有機收入增長了4.9％。收入的有機增長主要是強勁的商業執行導致訂單量增加的結果，尤其是對生命科學客户的訂單。
截至2024年6月30日的三個月，滅菌和消毒控制的毛利百分比與上年同期相比下降了5％。不包括截至2024年6月30日的三個月中與收購GKE相關的非現金庫存增加的778美元的攤銷，該部門的毛利將為71％，下降1.5個百分點。與2023財年第一季度相比，下降了約1.5個百分點，這主要是由於勞動力成本的增加，在較小程度上是由於外幣變動的影響。
臨牀基因組學
臨牀基因組學部門開發、製造和銷售高靈敏度、低成本、高通量的基因分析工具及相關耗材和服務，使臨牀研究實驗室和合同研究機構能夠對多個治療領域的廣泛研究應用進行基因組測試，例如遺傳性疾病篩查、藥物遺傳學和腫瘤學相關應用以及毒理學研究。
| 截至6月30日的三個月 |
總計 |
|||||||||||
| 2024 |
2023 |
改變 |
||||||||||
| 收入 |
$ | 11,404 | $ | 13,369 | (15) | %) | ||||||
| 毛利潤 |
6,490 | 6,728 | (4) | %) | ||||||||
| 毛利佔收入的百分比 |
57 | % | 50 | % | 7 | pt | ||||||
截至2024年6月30日的三個月，臨牀基因組學收入與去年同期相比下降了15％。截至2024年6月30日的三個月，與去年同期相比的下降主要是由於中國經濟放緩和反腐敗舉措導致中國新系統相關收入減少，反腐敗舉措在2024財年第三季度開始對我們產生重大影響，而在較小程度上，由於對實驗室開發測試的監管加強，美國儀器銷售下降。
截至2024年6月30日的三個月，臨牀基因組學部門的毛利百分比與去年同期相比增長了7個百分點，這主要是由於2024財年第四季度記錄的減值費用導致無形資產攤銷費用減少。不包括攤銷費用的影響，毛利佔收入的百分比將下降兩個百分點，這主要是由於在部分固定成本基礎上收入減少。
生物製藥開發
我們的生物製藥開發部門開發、製造和銷售用於蛋白質分析（免疫分析）和肽合成解決方案的自動化系統。免疫測定和肽合成解決方案可加速生物治療療法等應用的發現、開發和製造。
| 截至6月30日的三個月 |
總計 |
|||||||||||
| 2024 |
2023 |
改變 |
||||||||||
| 收入 |
$ | 12,008 | $ | 9,889 | 21 | % | ||||||
| 毛利潤 |
7,959 | 6,433 | 24 | % | ||||||||
| 毛利佔收入的百分比 |
66 | % | 65 | % | 1 | pt | ||||||
截至2024年6月30日的三個月，生物製藥開發收入與去年同期相比增長了21％，這主要是由於生物製藥市場的資本支出增加，軟硬件銷售收入與去年同期相比增長了80％。
截至2024年6月30日的三個月，毛利百分比與上年同期相比增長了一個百分點，這主要是由於部分固定成本基礎上的收入增長和良好的產品組合。
校準解決方案
校準解決方案部門開發、製造和銷售質量控制產品，使用先進計量學原理來測量或校準各種透析、過程監測、儀器監測、環境監測、氣體流量、環境空氣質量和扭矩應用中的關鍵化學或物理參數，主要用於醫療設備製造、藥品製造、實驗室和醫院環境。
| 截至6月30日的三個月 |
總計 |
|||||||||||
| 2024 |
2023 |
改變 |
||||||||||
| 收入 |
$ | 11,801 | $ | 11,460 | 3 | % | ||||||
| 毛利潤 |
7,242 | 6,431 | 13 | % | ||||||||
| 毛利佔收入的百分比 |
61 | % | 56 | % | 5 | pt | ||||||
截至2024年6月30日的三個月，校準解決方案的收入與上年同期相比增長了3％，這主要是由於供應鏈問題緩解導致逾期未付的積壓有所減少。
截至2024年6月30日的三個月，校準解決方案部門的毛利百分比與上年同期相比增長了五個百分點，這主要是由於部分固定成本基礎上的收入增加和良好的產品組合。
運營費用
截至2024年6月30日的三個月，運營支出與去年同期相比下降了一個百分點。由於2024財年第四季度記錄的減值費用，無形資產攤銷額的減少抵消了GKE運營支出的增加。
銷售費用
銷售費用主要由勞動力成本驅動，包括工資和佣金；因此，銷售費用可能因銷售水平而異。
| 截至6月30日的三個月 |
總計 |
|||||||||||
| 2024 |
2023 |
改變 |
||||||||||
| 銷售費用 |
$ | 10,116 | $ | 8,976 | 13 | % | ||||||
| 佔收入的百分比 |
17 | % | 18 | % | (1) | pt) | ||||||
截至2024年6月30日的三個月，銷售費用與去年同期相比增長了13％。增長主要歸因於GKE的銷售和營銷成本以及收入增加時佣金的增加，但由於我們在去年對公司網站進行了改進，專業服務成本的降低部分抵消了這一增長。
一般和管理費用
勞動力成本、非現金股票薪酬和無形資產的非現金攤銷是我們絕大多數一般和管理開支的動力。
| 截至6月30日的三個月 |
總計 |
|||||||||||
| 2024 |
2023 |
改變 |
||||||||||
| 一般和管理費用 |
$ | 16,818 | $ | 18,060 | (7) | %) | ||||||
| 佔收入的百分比 |
29 | % | 36 | % | (7) | pt) | ||||||
截至2024年6月30日的三個月，一般和管理費用與去年同期相比下降了7％，這主要是由於2024財年第四季度記錄的減值費用導致無形資產攤銷減少。不包括攤銷費用，一般和管理費用將增加964美元，這主要是由於GKE的一般和管理費用以及與將GKE集成到Mesa的企業資源規劃工具相關的成本，但部分被人事相關支出的減少所抵消。
研發費用
研發費用主要由勞動力成本和第三方顧問的成本組成。
| 截至6月30日的三個月 |
總計 |
|||||||||||
| 2024 |
2023 |
改變 |
||||||||||
| 研發費用 |
$ | 4,735 | $ | 4,811 | (2) | %) | ||||||
| 佔收入的百分比 |
8 | % | 9 | % | (1) | pt) | ||||||
截至2024年6月30日的三個月，研發費用與去年同期相比下降了2％，這主要是由於2024財年開展的成本控制措施使2025財年第一季度受益。
非營業（收入）支出，淨額
| 截至6月30日的三個月 |
總計 |
|||||||||||
| 2024 |
2023 |
改變 |
||||||||||
| 非營業支出，淨額 |
$ | 1,675 | $ | 273 | 514 | % | ||||||
截至2024年6月30日的三個月，淨營業外支出主要由與票據註銷相關的記錄收益構成，由利息支出和債務發行成本以及外幣交易損益的總和所抵消。
票據註銷後的3,197美元收益是結算我們票據本金總額75,000美元的結果。收益代表票據的公允價值和賬面價值與結算時任何未攤銷的債務發行成本之間的差額。
隨着信貸額度未償還額度的增加，利息支出增加，而票據本金的減少。我們的信貸額度的利率是可變的，但比2025財年第一季度票據的固定利率高出約6.5個百分點。
所得税
| 截至6月30日的三個月 |
總計 |
|||||||||||
| 2024 |
2023 |
改變 |
||||||||||
| 所得税（福利） |
$ | 517 | $ | (388) | ) | (233) | %) | |||||
| 有效税率 |
13 | % | 41 | % | (28) | pt) | ||||||
截至2024年6月30日的三個月，我們的有效所得税税率為13.2％，截至2023年6月30日的三個月，我們的有效所得税税率為41.4％。截至2024年6月30日的三個月，有效税率與21％的法定聯邦税率不同，這主要是由於在截至2024年3月31日的財政年度中為美國子公司設立了估值補貼。截至2024年6月30日的三個月，我們的有效税率與去年同期相比發生了變化，這主要是由於股票期權行使的意外收益減少。
我們未來的有效所得税率取決於各種因素，例如税法、法規、會計原則或其解釋的變化，以及税前收入的地理構成。我們會仔細監控這些因素，並相應地調整我們的有效所得税税率。
淨收入
淨收入隨收入、毛利和運營支出的變化而變化（包括截至2024年6月30日的三個月，分別包括企業合併中收購的無形資產的4,061美元、2,928美元和1,404美元的非現金攤銷、股票薪酬支出和折舊費用）。
基於市場的獎勵
2025財年和2024財年授予的基於業績的限制性股票獎勵包括基於市場的部分。
流動性和資本資源
我們的流動性來源包括運營產生的現金、手頭現金和現金等價物、我們的信貸額度和公開市場銷售協議中的可用現金軍士長、營運資金以及潛在的額外股權和債券發行。我們認為，來自運營活動的現金流以及從我們的信貸額度借款或公開市場銷售協議中的資金所提供的潛在現金軍士長，必要時足以滿足我們持續的運營需求、定期的債務利息支付、股息支付和預期的資本支出。
歷史上，我們更重要的資源用途包括收購、償還債務和利息債務、長期資本支出以及向股東分紅等。在2024財年，我們以87,187美元的價格收購了GKE，扣除現金和金融負債，包括營運資本調整。在收購總價中，約9,200美元（按2024年6月30日的匯率計算）將從收購完成之日起的18個月內作為抵押潛在賠償損失的擔保。
營運資金是流動資產超過流動負債的金額。截至2024年6月30日和2024年3月31日，我們的營運資金分別為51,825美元和65,040美元。截至2024年6月30日和2024年3月31日，我們的現金和現金等價物分別為28,472美元和28,214美元。
在2025財年第一季度，我們對信貸額度進行了修改並重估為：
| ● |
允許將信貸額度的收益用於兑換部分或全部票據。 |
| ● |
增加75,000美元的高級有擔保定期貸款額度。 |
| ● |
將信貸額度的到期日延長至2029年4月。 |
| ● |
對財務契約進行某些修改。 |
根據修訂後的信貸額度，我們保留了對Revolver的訪問權限，允許獲得高達12.5萬美元的借款。在截至2023年12月31日的三個月中，我們在Revolver下共借入了71,000美元，為收購GKE的大部分資金提供資金。截至2024年6月30日，左輪手槍下仍有42,000美元的未償還款，還有83,000美元可供借款。2024 年 7 月，我們償還了 3,500 美元的左輪手槍。
我們使用定期貸款下的75,000美元借款收益與有限數量的票據持有人簽訂了單獨的、私下談判的購買協議。根據收購協議，我們購買了本金總額為75,000美元的票據，總現金購買價格約為71,250美元。在這些交易之後，2025年票據的未償還本金總額為97,500美元。
按照我們目前的利率，我們預計信貸額度下的115,353美元借款每年將產生約9,701美元的利息支出。
2022年4月，我們簽訂了公開市場銷售協議軍士長根據該協議，我們可以不時發行和出售總價值不超過15萬美元的普通股。我們沒有根據該協議出售任何股票。
我們定期評估戰略收購的機會。未來的重大收購可能要求我們獲得額外的資本，承擔額外的第三方債務或承擔其他長期債務。我們認為，將來我們有能力發行更多股權或債務，為我們的收購和投資活動提供資金；但是，如果有的話，額外的股權或債務融資或其他交易可能無法以可接受的條件提供。
我們可能會不時回購或採取其他措施來減少債務。這些行動可能包括償還未償債務或為其再融資、進行私下談判交易等。可能償還的債務金額（如果有的話）可能是巨大的。退休將由董事會全權決定，並將取決於市場狀況、現金狀況和其他考慮因素。
分紅
自2003年以來，我們定期支付季度股息。在截至2024年6月30日的三個月以及2024財年的每個季度中，我們支付了每股0.16美元的股息。
2024 年 7 月，我們宣佈，董事會宣佈向於 2024 年 8 月 30 日營業結束時的登記股東派發每股普通股 0.16 美元的季度現金股息，該股息將於 2024 年 9 月 16 日支付。
商譽和無形資產
我們至少每季度進行一次分析，以確定潛在的減值指標，並評估我們的商譽報告單位是否更有可能受到減值。我們已經確定，截至2024年6月30日，我們的商譽申報單位沒有減值；但是，截至2024年1月1日的最新年度減值測試日期，上一財年記錄的減值損失使我們的臨牀基因組學部門與生物製藥開發部門免疫分析報告部門的公允價值和賬面價值之間的緩衝為0％。與我們的生物製藥開發部門相關的收入高於我們的減值模型所顯示的收入；但是，如果實際結果與我們最近的減值測試中使用的假設存在顯著差異，我們的臨牀基因組學報告部門仍然容易遭受未來的減值損失。在我們的上次測試日期，適用申報單位的公允價值是通過加權Gordon Growth和Exit Multiple折扣現金流模型和上市公司指導模型（一年遠期倍數）來評估的，其依據是不可觀察的三級投入，包括但不限於貼現率、預期使用壽命、適用的競爭對手以及預期的收入增長和利潤率。意見是通過管理層與外部估值專家的討論得出的，其基礎是內部對未來業績的預期、市場指標和信譽良好的估值研究資源。這些假設需要有不確定性的輸入和估計，因此未來有可能出現進一步的減值損失，這可能對我們的合併財務報表至關重要。
現金流
我們來自運營、投資和融資活動的現金流如下（以千計）：
| 截至6月30日的三個月 |
||||||||
| 2024 |
2023 |
|||||||
| 經營活動提供的淨現金 |
$ | 10,433 | $ | 9,939 | ||||
| （用於）投資活動的淨現金 |
(891) | ) | (270) | ) | ||||
| （用於）融資活動的淨現金 |
(9,109) | ) | (9,519 | ) | ||||
截至2024年6月30日的三個月，來自經營活動的現金流為10,433美元，與去年同期相比增加了494美元。與2023年6月30日相比，截至2024年6月30日的三個月中，經營活動現金流的增加主要是由於：
| - |
經營業績改善，主要是由於收入增加了7,525美元； |
| - |
運營資產使用的現金減少，主要是納税時機造成的；部分抵消了 |
| - |
由於我們以更高的利率有更多的未償債務，支付的利息增加了大約2,080美元。 |
與截至2023年6月30日的三個月相比，截至2024年6月30日的三個月中，用於投資活動的現金有所增加，這主要是由於不動產、廠房和設備方面的支出。
在截至2024年6月30日的三個月中，融資活動提供的現金導致現金使用量為9,109美元。定期貸款的淨收益幾乎完全被回購票據的款項所抵消。我們使用9,438美元的現金償還了信貸額度，而去年同期為8,000美元。
合同義務和其他商業承諾
我們是許多合同義務的當事方，這些義務涉及承諾在正常業務過程中向第三方付款。有關我們截至2024年3月31日的合同義務和其他商業承諾的描述，請參閲我們於2024年6月28日向美國證券交易委員會提交的截至2024年3月31日財年的10-k表年度報告。
合併而言，截至2024年6月30日，我們的未結採購訂單的合同義務約為15,500美元，用於常規採購用品和庫存，其中大部分將在不到一年的時間內支付。
作為收購GKE的一部分，我們已同意在收購後約18個月向GKE賣方支付約9,200美元（按2024年6月30日的匯率計算）的收購價格，以待對可能產生的潛在賠償損失進行調整。
作為收購Belyntic的一部分，如果頒發了與所購技術相關的特定專利，我們同意向賣方支付1,500美元。截至2024年6月30日，可能的剩餘或有對價的估計公允價值為650美元。
有關未來所需債務償還的信息，請參閲 “流動性和資本資源”。
關鍵會計政策與估計
關鍵會計估計是我們認為既重要又需要我們做出困難、主觀或複雜的判斷的估計，這通常是因為我們需要估計本質上不確定事項的影響。這些估計是基於歷史經驗和我們認為在這種情況下合適的其他各種因素。我們在截至2024年3月31日止年度的10-k表年度報告第二部分第7項的關鍵會計政策和估算部分中討論了某些需要大量管理層估計並被認為對我們的經營業績或財務狀況至關重要的會計政策。 管理層對財務狀況和經營業績的討論和分析。儘管我們認為我們的估計、假設和判斷是合理的，但它們是基於目前可用的信息。在不同的假設、判斷或條件下，實際結果可能與這些估計值有顯著差異。
非公認會計準則指標
除了根據公認會計原則編制的財務指標外，我們還將有機收入增長（報告的收入增長不包括近期收購的收入）列為補充的非公認會計準則財務指標。我們認為，提供補充性有機收入增長有助於本期和前期信息之間的可比性，並可以深入瞭解梅薩的短期和長期財務趨勢。我們在內部使用有機收入增長來預測和評估梅薩的經營業績，並將本期的收入與前期的收入進行比較，以進行財務和運營決策以及薪酬目的。
有機收入增長與總收入增長的對賬情況如下：
| 總收入增長 |
收購的影響 |
有機收入增長（非公認會計準則） |
|||||||||
| 截至2024年6月30日的三個月 | 截至2023年6月30日的三個月 | 截至2024年6月30日的三個月 | 截至2023年6月30日的三個月 | 截至2024年6月30日的三個月 | 截至2023年6月30日的三個月 | ||||||
| 滅菌和消毒控制 |
44.1% |
7.8% |
(39.2%) |
-% |
4.9% |
7.8% |
|||||
| 臨牀基因組學 |
(14.7%) |
(7.8%) |
-% |
-% |
(14.7%) |
(7.8%) |
|||||
| 生物製藥開發 |
21.4% |
(10.0%) |
-% |
(0.3%) |
21.4% |
(10.3%) |
|||||
| 校準解決方案 |
3.0% |
12.3% |
-% |
-% |
3.0% |
12.3% |
|||||
| 道達爾公司 |
14.9% |
0.4% |
(12.4%) |
0.1% |
2.5% |
0.3% |
|||||
第 3 項。 定量和定性披露 一個關於市場風險
外幣匯率
我們面臨的匯率風險來自與美國以外國家的客户的交易以及關聯公司之間的公司間交易。交易匯率風險源於以適用子公司本位幣以外的貨幣購買和銷售商品和服務。我們還面臨與將國外業務財務報表轉換為本位貨幣美元相關的匯率折算風險。在美國境外運營的子公司產生的成本和記錄的銷售額使用相應時期有效的平均匯率折算成美元。因此，我們受到各種貨幣兑美元匯率變動的影響。我們的生物製藥開發部門特別容易受到貨幣風險敞口的影響，因為該部門的很大一部分支出以瑞典克朗支付，而該部門的大多數收入合同都是以美元和歐元計算的。因此，當瑞典克朗兑美元走強或貶值時，營業利潤分別增加或減少。隨着我們繼續完善對在國外開展業務或使用美元以外本位貨幣的公司的收購，我們的外幣匯率風險將增加。貨幣匯率變化對我們國際子公司資產和負債的影響反映在股東權益的累計其他綜合收益部分中。
利率
我們的信貸額度按基準利率或SOFR利率加上適用的利差計息。根據截至2024年6月30日的未償餘額，我們估計，如果利率提高1個百分點，我們每年將產生約1,150美元的額外現金利息支出。
通貨膨脹風險
通貨膨脹通常會增加我們的勞動力、材料和運費成本，從而影響我們。近年來的通貨膨脹率並未對我們的財務報表產生重大影響，因為通貨膨脹成本的增加已被年度價格上漲所抵消。但是，如果競爭對手不同樣調整價格，則任何提價都可能導致銷量下降。我們無法合理估計我們在未來成功恢復通貨膨脹成本增加的任何影響的能力。
其他
我們沒有衍生工具。我們對大宗商品市場風險的敞口微乎其微。
第 4 項。 控制和程序
我們維持披露控制和程序（定義見《交易法》頒佈的第13a-15（e）條），旨在確保《交易法》報告中要求披露的信息在證券交易委員會規則和表格規定的期限內記錄、處理、彙總和報告，並收集此類信息並酌情傳達給我們的管理層，包括我們的首席執行官和首席財務官，以便及時就所需的披露做出決定。
評估披露控制和程序
截至2024年6月30日，我們在包括首席執行官和首席財務官在內的管理層的監督和參與下，對披露控制和程序的設計和運作的有效性進行了評估。基於上述情況，我們的首席執行官兼首席財務官得出結論，由於2024財年第四季度發現的重大缺陷尚未得到糾正，我們的披露控制和程序在本報告所涉期末尚未生效。2024財年第四季度發現的兩個重大缺陷已在2025財年第一季度得到糾正。下文將進一步描述實質性弱點。
去年的重大缺陷
重大缺陷是財務報告內部控制的缺陷或缺陷的組合，因此很可能無法及時預防或發現公司年度或中期財務報表的重大錯報。如第二部分第9A項所披露。“控制和程序” 在截至2024年3月31日的年度10-k表年度報告中，在2024財年中，我們發現了內部控制的三個重大缺陷：
| ● |
對複雜和非例行交易的技術會計的控制——我們對與非常規商譽減值交易和相關分析相關的複雜技術會計沒有足夠的監督和審查控制措施。 |
| ● | 對確定我們最近收購的無形資產使用壽命的控制——在收購GKE的衡量期內，我們選擇了使用壽命來攤銷收購的客户關係，但有證據表明，延長使用壽命可能是適當的。 |
| ● |
與變更管理和邏輯訪問控制相關的某些控制措施以及與我們的企業資源規劃工具（我們的信息技術一般控制措施集的一部分）相關的邏輯訪問控制在截至2024年3月31日的部分時間內沒有有效運作。這些信息技術一般控制措施的失敗延伸到財務報告和業務交易週期中依賴受影響的信息技術應用程序控制的部分自動應用程序控制。 |
財務報告內部控制重大缺陷的補救現狀
從截至2024年6月30日的三個月開始，我們實施了先前披露的補救計劃：
| ● |
複雜和非常規交易的技術會計——我們在2025財年的第一季度執行了兩筆交易，部分回購了票據，修訂和修改了信貸額度，這符合我們對複雜技術會計事項的定義，我們應向外部專家尋求技術會計支持。我們確定並選擇了合格的第三方顧問，包括驗證這些顧問擁有足夠的知識來解決適用的技術會計事項的複雜性；並確保對分析進行適當的審查，確保就會計結論達成共識。在我們對這些交易的補救計劃執行後，管理層得出結論，實質性缺陷已得到糾正。 |
| ● | 評估最近收購的無形資產的使用壽命——我們修改了客户關係無形資產的使用壽命，並記錄了非實質性的累積效應，以便在截至2024年6月30日的三個月中釋放攤銷費用。在執行了與最近收購的無形資產的使用壽命相關的補救計劃之後，管理層得出結論，重大缺陷已得到糾正。 |
| ● |
信息技術一般控制——管理層修改了用作源數據的報告，以測試我們的企業資源規劃工具中的變更管理控制，並建立了新的控制措施以加強我們對職位的審查，尤其是能夠添加、編輯或刪除交易的職位的審查。已經過去了足夠的季度來確認信息技術總體控制方面的重大缺陷得到補救；我們將在未來幾個季度繼續進行審查。 |
財務報告內部控制的變化
我們在截至2024年3月31日的財年第三季度收購了GKE。因此，我們對財務報告內部控制的評估範圍尚未包括GKE。這種排除符合美國證券交易委員會的一般指導方針，即自收購之日起一年內，對最近收購的業務的評估可以從我們的範圍中省略。截至2024年6月30日，該公司的總資產包括GKE持有的11.35萬美元資產。截至2024年6月30日的三個月，該公司的合併收入包括來自GKE的6,300美元。
除上述內容外，在截至2024年6月30日的三個月中，我們的財務報告內部控制（定義見《交易法》第13a-15（f）條）沒有發生重大影響或合理可能對我們的財務報告內部控制產生重大影響的變化。
第二部分。其他信息
第 1 項。 法律訴訟
參見注釋 11。第 1 項中的 “承諾和意外開支”。 財務報表獲取有關我們可能參與的任何法律訴訟的信息。
第 1A 項。 風險因素
在截至2024年6月30日的三個月中，與第1部分第1A項中描述的風險因素相比沒有實質性變化。風險因素 我們截至2024年3月31日止年度的10-k表年度報告。
第 2 項。 未註冊的股權證券銷售和所得款項的使用
發行人購買股票證券
下表提供了有關公司在指定期限內購買股權證券的信息：
| 購買的股票總數 (1) |
每股支付的平均價格 |
作為公開宣佈的計劃或計劃的一部分購買的股票總數 (2) |
計劃或計劃下可能購買的最大股票數量 |
|||||||||||||
| 2024 年 4 月 |
- | - | - | 162,486 | ||||||||||||
| 2024 年 5 月 |
- | - | - | 162,486 | ||||||||||||
| 2024 年 6 月 |
6,194 | 92.17 | - | 162,486 | ||||||||||||
| 總計 |
6,194 | 92.17 | - | 162,486 | ||||||||||||
| (1) |
在此期間購買的股票是從員工手中轉移給公司的，以履行與該期間限制性股票獎勵歸屬有關的最低預扣税義務。 |
| (2) |
2005 年 11 月 7 日，我們董事會通過了一項股票回購計劃，允許回購我們高達 300,000 股普通股；但是，在所提交的任何時期內，都沒有根據該計劃購買任何股票。該計劃將持續到達到最高限額或董事會採取進一步行動終止該計劃為止。 |
物品 5。 其他信息
我們的以下董事或高級管理人員訂立了購買或出售我們證券的書面計劃，旨在滿足《交易法》規則的肯定性辯護條件 10b5-1(c)（每項均為 “交易安排”），日期如下：
持續改進高級副總裁布萊恩·阿奇博爾德簽訂了以下交易安排 2024 年 6 月 12 日。 交易安排通過以下方式生效 2025年5月30日， 並認為 Archbold 先生 可能 在滿足某些條件的前提下，出售梅薩實驗室的558股普通股。
第 6 項。 展品
| 展品編號 |
展品描述 |
| 3.1 | 經修訂和重述的梅薩實驗室公司章程（以引用方式納入2023年8月25日提交的8-K表最新報告（委員會文件編號：000-11740）的附錄3.1）。 |
| 3.2 | 經修訂和重述的梅薩實驗室公司章程（以引用方式納入2019年5月10日提交的8-K表最新報告（委員會文件編號：000-11740）的附錄3.1）。 |
| 31.1+ |
根據2002年《薩班斯-奧克斯利法案》第302條對首席執行官進行認證 |
| 31.2+ |
根據2002年《薩班斯-奧克斯利法案》第302條對首席財務官進行認證 |
| 32.1* |
根據2002年《薩班斯-奧克斯利法案》第906條對首席執行官進行認證 |
| 32.2* |
根據2002年《薩班斯-奧克斯利法案》第906條對首席財務官進行認證 |
| 101.INS+ | XBRL 實例文檔-實例文檔未出現在交互式數據文件中，因為其 XBRL 標籤嵌入在行內 XBRL 文檔中。 |
| 101.SCH+ | 內聯 XBRL 分類擴展架構文檔。 |
| 101.CAL+ | 內聯 XBRL 分類擴展計算鏈接庫文檔 |
| 101.DEF+ | 內聯 XBRL 分類法擴展定義 Linkbase 文檔 |
| 101.LAB+ | 內聯 XBRL 分類法擴展標籤 Linkbase 文檔 |
| 101.PRE+ | 內聯 XBRL 分類擴展演示鏈接庫文檔 |
| 104+ |
封面頁交互式數據文件（格式為 Inline XBRL，附錄 101.* 中包含適用的分類擴展信息）。 |
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根據1934年《證券交易法》的要求，註冊人已正式促使經正式授權的下列簽署人代表其簽署本報告。
梅薩實驗室有限公司
（註冊人）
| 日期：2024 年 8 月 5 日 | 來自： | /s/ Gary m. Owens。 Gary M. Owens 首席執行官 |
| 日期：2024 年 8 月 5 日 | 來自： | /s/ John V. Sakys 約翰·V·薩基斯 首席財務官 |