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成員2022-09-300001794515US-GAAP：限制性股票成員2022-12-310001794515US-GAAP：限制性股票成員2021-12-310001794515US-GAAP：限制性股票成員2023-01-012023-09-300001794515US-GAAP：限制性股票成員2022-01-012022-09-300001794515US-GAAP：限制性股票成員2023-09-300001794515US-GAAP：限制性股票成員2022-09-300001794515US-GAAP：員工股權會員2022-12-310001794515US-GAAP：員工股權會員2021-12-310001794515US-GAAP：員工股權會員2023-01-012023-09-300001794515US-GAAP：員工股權會員2022-01-012022-09-300001794515US-GAAP：員工股權會員2023-09-300001794515US-GAAP：員工股權會員2022-09-300001794515zi: 員工股票購買計劃會員2020-06-030001794515zi: 員工股票購買計劃會員SRT: 最大成員2023-01-012023-09-300001794515zi: 員工股票購買計劃會員2020-06-012020-06-300001794515zi: 員工股票購買計劃會員2023-01-012023-09-300001794515zi: 員工股票購買計劃會員美國通用會計準則：普通股成員2020-01-012020-12-310001794515zi: 員工股票購買計劃會員2023-07-012023-09-300001794515zi: 員工股票購買計劃會員2022-07-012022-09-300001794515zi: 員工股票購買計劃會員2022-01-012022-09-300001794515ZI: 激勵單位會員2023-01-012023-09-300001794515ZI: 激勵單位會員2019-12-310001794515ZI: 激勵單位會員2019-01-012019-12-310001794515ZI: 激勵單位會員2020-03-310001794515ZI: 激勵單位會員2020-01-012020-12-310001794515zi: 幻影單位會員zi: CommonUnits 會員zi: a2019PhantomUnitPlan 會員2019-12-012019-12-310001794515zi: 幻影單位會員zi: a2019PhantomUnitPlan 會員2019-12-012019-12-310001794515zi: 幻影單位會員2023-09-300001794515zi: 幻影單位會員2023-01-012023-09-300001794515zi: 員工股票購買計劃會員2023-09-300001794515US-GAAP：後續活動成員2023-10-012023-10-270001794515zi: HenrySchuck 會員2023-07-012023-09-300001794515zi: HenrySchuck 會員zi: HenrySchuck 普通股安排成員2023-09-300001794515zi: HenrySchuck 會員zi: 信託安排成員持有的亨利·舒克普通股2023-09-300001794515zi: ChrisHaysMember2023-07-012023-09-300001794515zi: ChrisHaysMember2023-09-30


美國
證券交易委員會
華盛頓特區 20549
表格 10-Q
（Mark One）
☒根據1934年《證券交易法》第13條或第15（d）條提交的季度報告
在截至的季度期間 2023年9月30日
要麼
☐根據1934年《證券交易法》第13條或第15（d）條提交的過渡報告
對於從到的過渡期
委員會文件號 001-39310               
ZoomInfo 科技公司
（註冊人的確切姓名如其章程所示）
特拉華
87-3037521
（州或其他司法管轄區
公司或組織）
（美國國税局僱主
證件號）
百老匯街 805 號， 900 套房
温哥華， 華盛頓
98660
（主要行政辦公室地址）（郵政編碼）
(800) 914-1220
（註冊人的電話號碼，包括區號）
根據該法第12（b）條註冊的證券：
每個班級的標題
交易符號
註冊的每個交易所的名稱
普通股，面值每股0.01美元ZI納斯達克股票市場有限責任公司
用勾號指明註冊人 (1) 是否在過去 12 個月內（或在要求註冊人提交此類報告的較短時間內）提交了 1934 年《證券交易法》第 13 條或第 15 (d) 條要求提交的所有報告，以及 (2) 在過去的 90 天內是否受到此類申報要求的約束。 是的☒ 不 ☐
用複選標記表明註冊人是否在過去 12 個月內（或者在要求註冊人提交此類文件的較短時間內）以電子方式提交了根據第 S-T 法規（本章第 232.405 節）第 405 條要求提交的所有交互式數據文件。 是的☒ 不 ☐
用複選標記指明註冊人是大型加速申報人、加速申報人、非加速申報人、小型申報公司還是新興成長型公司。參見《交易法》第12b-2條中 “大型加速申報人”、“加速申報公司”、“小型申報公司” 和 “新興成長型公司” 的定義。
大型加速過濾器
☒
加速文件管理器
☐
非加速文件管理器
☐
規模較小的申報公司
☐
新興成長型公司
☐
如果是新興成長型公司，請用複選標記表明註冊人是否選擇不使用延長的過渡期來遵守根據《交易法》第13（a）條規定的任何新的或修訂後的財務會計準則。☐
用複選標記表明註冊人是否為空殼公司（根據《交易法》第12b-2條的定義）。是的 ☐不是 ☒

截至 2023 年 10 月 20 日，有 389,782,390 註冊人已發行普通股的股份。




ZoomInfo 科技公司
10-Q 表季度報告
截至2023年9月30日的季度期間

目錄
頁面
詞彙表
ii
關於前瞻性陳述的警示聲明
iv
第一部分-財務信息
第 1 項。財務報表
1
合併資產負債表
2
合併運營報表
3
綜合收益（虧損）報表
4
權益變動綜合表（赤字）
5
合併現金流量表
9
合併財務報表附註
11
第 2 項。管理層對財務狀況和經營業績的討論和分析
45
第 3 項。關於市場風險的定量和定性披露
67
第 4 項。控制和程序
68
第二部分-其他信息
第 1 項。法律訴訟
70
第 1A 項。風險因素
70
第 2 項。未註冊的股權證券銷售和所得款項的使用
70
第 3 項。優先證券違約
70
第 4 項。礦山安全披露
70
第 5 項。其他信息
71
第 6 項。展品
72
簽名
73
我
目錄
詞彙表
在本10-Q表季度報告（以下簡稱 “10-Q表格”）中使用的術語的含義如下，除非另有説明或上下文另有説明。除非文中另有説明，否則本10-Q表格中提及的 “ZoomInfo Technologies Inc.” 是指ZoomInfo Technologies Inc.，而不是其任何子公司。除非上下文另有説明，否則本10-Q表格中提及的 “ZoomInfo”、“公司”、“我們” 和 “我們的” 是指（1）在重組交易完成之前，ZoomInfo Opco及其合併子公司，（2）在重組交易完成後，指ZoomInfo Technologies Inc.及其合併子公司。
• “2022年10-K表格” 是指ZoomInfo Technologies Inc.於2023年2月16日向美國證券交易委員會提交的截至2022年12月31日財年的10-k表年度報告。
• “AOCI” 是指我們合併資產負債表上的累計其他綜合收益（虧損）。
• “封鎖公司” 是指我們在首次公開募股前的某些OpCo單位持有人，出於美國聯邦所得税的目的，這些單位持有人作為公司應納税。
• “P類單位” 是指ZoomInfo OPCo的P類單位（包括但不限於任何間接持有的P類單位）。
• “普通股期權” 是指根據綜合計劃第7條授予的獎勵。
• “客户” 是指與我們簽約使用我們的服務，並在評估時維持我們平臺的一項或多項有效付費訂閲的公司。付費訂閲通常包括客户的多名員工或其他關聯人員的訪問權限。
• “交易所應收税款協議” 是指與某些上市前的Opco單位持有人簽訂的應收税款協議。
• “HoldCo 單位” 是指 ZoomInfo HoldCo 的單位類別。
• “HSKB” 和 “HSKB I” 是指HsKB Funds, LLC，這是一傢俬人控股的有限責任公司，成立於2016年2月9日，目的是向某些已經並將繼續為ZoomInfo OpCo提供服務的人員發行股權。
• “HsKb II” 是指HsKb Funds II, LLC，這是一傢俬人控股的有限責任公司，成立於2020年5月28日，其目的是在首次公開募股時對HsKb II進行重組，並向已經和將繼續為ZoomInfo Opco提供服務的某些人員發行股權。
• “首次公開募股” 是指ZoomInfo Technologies Inc.A類普通股的首次公開募股。
• “LTIP單位” 是指一類合夥單位，這些單位旨在獲得ZoomInfo OPCo的 “利潤權益”，用於聯邦所得税目的，在滿足包括歸屬在內的某些條件的前提下，持有人可以將其轉換為OpCo單位。
• “綜合計劃” 是指ZoomInfo Technologies Inc.2020年綜合激勵計劃。
• “OPCo 單位” 是指 ZoomInfo OpCo 的單位類別，不包括 P 類單位。
• “首次公開募股前攔截持有人” 是指在首次公開募股前通過封鎖公司持有我們的權益的首次公開募股前所有者。
• “首次公開募股前的HoldCo單位持有人” 是指在首次公開募股前持有HoldCo單位的首次公開募股前所有者。
• “首次公開募股前的Opco單位持有人” 是指在首次公開募股前持有Opco單位的首次公開募股前所有者。
• “首次公開募股前所有者” 統指私募股權投資者、創始人、管理層和員工，他們在重組交易前曾是ZoomInfo Opco的所有者。
• “重組應收税款協議” 是指與首次公開募股前封鎖持有人簽訂的應收税款協議。
• “重組交易” 是指我們2022年10-k表格附註1中 “重組交易” 下描述的交易。
• “限制性股票” 是指我們的普通股，受綜合計劃第8條授予的某些特定限制（可能包括但不限於要求接收方在指定時間內繼續工作或提供持續服務）的約束。
ii
目錄
• “限制性股票單位” 或 “RSU” 是指根據綜合計劃第8條授予的無資金和無擔保的承諾，即交付我們的普通股、現金、其他證券或其他財產，但須遵守某些限制（可能包括但不限於要求接收方在指定時間內繼續工作或在指定時間內提供持續服務）。
• “SEC” 是指證券交易委員會。
• “證券法” 是指經修訂的1933年《證券法》。
• “應收税款協議” 或 “TRA” 統指交易所應收税款協議和重組應收税款協議。
• “ZoomInfo HoldCo” 是指特拉華州有限責任公司ZoomInfo Intermediate Holdings LLC，也是ZoomInfo Technologies Inc.的直接子公司。
• “ZoomInfo OpCo” 是指特拉華州有限責任公司ZoomInfo Holdings LLC（前身為DiscoverOrg Holdings, LLC）、ZoomInfo HoldCo的直接子公司和ZoomInfo Technoldings Inc.的間接子公司。
iii
目錄
關於前瞻性陳述的警示性聲明
我們不時發表有關我們的期望、信念、計劃、目標、戰略、未來事件或業績的陳述，以及基本假設和其他非歷史事實的陳述。這些陳述是1995年《私人證券訴訟改革法》所指的 “前瞻性陳述”。實際結果可能與這些陳述所表達或暗示的結果存在重大差異。您通常可以通過 “預測”、“相信”、“可以”、“繼續”、“估計”、“預期”、“預測”、“目標”、“打算”、“可能”、“可能”、“目標”、“目標”、“前景”、“計劃”、“潛在”、“預測”、“預測”、“尋求”、“應該”、“目標”、“目標”、“目標”、“目標”、“前景”、“計劃”、“潛在”、“預測”、“尋求”、“應該”、“目標”、“目標”、“目標”、“目標”、“前景”、“計劃”、“潛在”、“預測”、“尋求”、“應該”、“目標”、“目標” 趨勢”、“將”、“會” 或這些詞語的否定版本或其他類似詞語。
我們的前瞻性陳述基於管理層的信念和假設，其基礎是陳述發表時管理層獲得的信息。我們提醒您，對未來事件的假設、信念、期望、意圖和預測可能而且經常與實際結果存在重大差異。因此，我們無法向您保證，實際結果與我們的前瞻性陳述所表達或暗示的結果不會有重大差異。
以下是一些可能導致實際業績與我們的前瞻性陳述所表達或暗示的結果不同的因素，包括本10-Q表季度報告中包含的前瞻性陳述：
•資金充足的大型公司可能會改變其現有的商業模式，以提高我們的競爭力；
•我們面臨來自其他公司和技術的競爭，這些公司和技術允許公司收集和彙總銷售、營銷、招聘和其他數據，而競爭產品和服務在數據深度、廣度或準確性或其他方面可能會超過我們的產品和服務；
•由於經濟狀況疲軟，我們的現有和潛在客户可能會減少銷售、營銷、招聘和其他技術和信息方面的支出，這可能會損害我們的收入、經營業績和現金流；
•我們的平臺集成了我們無法控制的第三方系統或以其他方式與之配合使用；
•我們可能無法吸引新客户、續訂現有訂閲或擴大現有訂閲，這可能會損害我們的收入增長和盈利能力；
•搜索引擎算法和動態的變化可能會對我們網站的流量產生負面影響；
•我們可能無法成功地將收購的業務、服務、數據庫和技術整合到我們的運營中，這可能會對我們的業務產生不利影響；
•新的或不斷變化的法律法規可能會減少對我們平臺的需求，限制對我們平臺的訪問，限制我們可以提供的服務範圍，或者要求我們披露或提供對我們所擁有信息的訪問權限，這可能會損害我們的業務、經營業績和財務狀況；
•如果我們無法獲得和維護準確、全面或可靠的數據，我們可能會減少對產品和服務的需求，並對我們的業務、經營業績和財務狀況產生不利影響；
•我們可能無法保護和維護我們的知識產權；
•第三方可能以非法或違揹我們價值觀的方式使用我們的產品和服務；
•我們的債務可能會對我們的財務狀況和籌集額外資金的能力產生不利影響，使我們無法履行義務；
iv
目錄
•利率波動可能會影響我們的經營業績和財務狀況；
•全球經濟的不確定性、災難性事件，包括 COVID-19 疫情等全球流行病、俄羅斯和烏克蘭之間的持續敵對行動以及哈馬斯對以色列的襲擊，已經並可能擾亂我們的業務，並對我們的業務和未來的經營業績和財務狀況產生不利影響；
•我們的股東協議各方擁有特殊的權利和利益，這些權利和利益將來可能與我們或您的權益發生衝突；以及
•我們在2022年10-k表格第一部分第1A項的 “風險因素” 下描述的其他因素，以及我們不時向美國證券交易委員會提交的其他報告中。
不應將這些因素解釋為詳盡無遺，應與本10-Q表格和我們向美國證券交易委員會提交的其他文件中包含的其他警告聲明一起閲讀。如果其中一項或多項風險或不確定性成為現實，或者我們的任何假設被證明不正確，我們的實際業績在重大方面可能與前瞻性陳述中的預測有所不同。可能導致我們實際結果不同的因素或事件可能會不時出現，因此我們無法預測所有因素或事件。我們的前瞻性陳述不反映我們未來可能進行的任何收購、合併、處置、合資企業、投資或其他戰略交易的潛在影響。
您不應過分依賴我們的前瞻性陳述。每份前瞻性陳述僅代表截至特定陳述之日，除非法律要求，否則我們沒有義務更新或修改任何前瞻性陳述，無論是由於新信息、未來發展還是其他原因。
網站披露
該公司打算使用其網站作為重要公司信息的分發渠道。有關公司的財務和其他重要信息定期發佈在公司網站 https://ir.zoominfo.com 上並可通過該網站進行訪問。此外，當您通過訪問我們的投資者關係頁面的 “電子郵件提醒” 部分註冊電子郵件地址時，您可能會自動收到有關公司的電子郵件提醒和其他信息，網址為 https://ir.zoominfo.com。我們網站上的信息未納入此處或本10-Q表格的其他部分。
v
目錄

第一部分-財務信息
第 1 項。財務報表

財務報表索引
ZoomInfo Technologies Inc. 及其子公司未經審計的合併財務報
合併資產負債表
2
合併運營報表
3
綜合收益（虧損）合併報表
4
權益變動綜合表（赤字）
5
合併現金流量表
9
合併財務報表附註
11

1
目錄


ZoomInfo 科技公司
合併資產負債表
（以百萬計，股票數據除外）
九月三十日十二月三十一日
20232022
（未經審計）
資產
流動資產：
現金和現金等價物$442.6 $418.0 
短期投資125.3 127.7 
應收賬款，淨額218.6 222.9 
預付費用和其他流動資產60.6 57.8 
應收所得税8.0 5.6 
流動資產總額855.1 832.0 
限制性現金，非流動9.9 6.1 
財產和設備，淨額58.4 52.1 
經營租賃使用權資產，淨額79.2 63.0 
無形資產，淨額349.5 395.6 
善意1,692.7 1,692.7 
遞延所得税資產3,912.1 3,977.9 
遞延成本和其他資產，扣除流動部分114.0 117.0 
總資產$7,070.9 $7,136.4 
負債和永久權益
流動負債：
應付賬款$20.3 $35.6 
應計費用和其他流動負債91.4 104.1 
未賺取的收入，當期部分399.2 416.8 
應繳所得税3.7 5.9 
應收税協議負債的當期部分43.5 — 
經營租賃負債的流動部分9.0 10.3 
長期債務的當前部分6.0 — 
流動負債總額573.1 572.7 
扣除本期部分的非所得收入3.9 3.1 
應收税協議負債，扣除流動部分2,921.4 2,978.7 
經營租賃負債，扣除流動部分88.3 67.9 
長期債務，扣除流動部分1,227.0 1,235.7 
遞延所得税負債2.1 1.0 
其他長期負債4.7 5.5 
負債總額4,820.5 4,864.6 
承付款項和或有開支（注11）
永久股權：
普通股，面值 $0.01; 3,300,000,000 已授權的股份， 393,306,475 和 404,083,262 分別截至2023年9月30日和2022年12月31日的已發行和未償還債務
3.9 4.0 
優先股，面值 $0.01; 200,000,000 已授權的股份， 0 和 0 分別截至2023年9月30日和2022年12月31日的已發行和未償還債務
— — 
額外的實收資本1,922.2 2,052.1 
累計其他綜合收益（虧損）35.5 39.7 
留存收益288.8 176.0 
權益總額2,250.4 2,271.8 
負債總額和永久權益$7,070.9 $7,136.4 
參見隨附的合併財務報表附註。


2
目錄


ZoomInfo 科技公司
合併運營報表
（以百萬計，每股金額除外；未經審計）
截至9月30日的三個月截至9月30日的九個月
2023202220232022
收入$313.8 $287.6 $923.1 $796.4 
服務成本：
服務成本 (1)
35.3 35.9 104.0 103.4 
收購技術的攤銷9.5 12.3 29.5 35.8 
毛利潤269.0 239.4 789.6 657.2 
運營費用：
銷售和市場營銷 (1)
102.3 96.4 308.1 275.7 
研究和開發 (1)
47.3 54.2 141.6 149.3 
一般和行政 (1)
45.8 31.2 124.5 88.2 
其他收購的無形資產的攤銷
5.4 5.6 16.5 16.5 
重組和交易相關費用
5.1 0.2 9.9 3.8 
運營費用總額
205.9 187.6 600.6 533.5 
運營收入
63.1 51.8 189.0 123.7 
利息支出，淨額
11.9 11.6 33.8 35.1 
債務修改和清償造成的損失
— — 2.2 — 
其他收入
(8.0)(9.8)(29.1)(7.0)
所得税前收入
59.2 50.0 182.1 95.6 
所得税支出
29.0 32.1 69.3 55.6 
淨收入$30.2 $17.9 $112.8 $40.0 
普通股每股淨收益：
基本
$0.08 $0.04 $0.28 $0.10 
稀釋
$0.08 $0.04 $0.28 $0.10 
______________
(1)金額包括基於股票的薪酬支出，如下所示：
截至9月30日的三個月截至9月30日的九個月
2023202220232022
服務成本
$4.3 $5.1 $11.8 $14.7 
銷售和營銷
17.5 19.2 54.6 55.7 
研究和開發
11.7 17.0 34.0 47.9 
一般和行政
9.4 6.8 26.5 19.3 
基於權益的薪酬支出總額
$42.9 $48.1 $126.9 $137.6 
參見隨附的合併財務報表附註。


3
目錄


ZoomInfo 科技公司
綜合收益（虧損）合併報表
（單位：百萬；未經審計）
截至9月30日的三個月截至9月30日的九個月
2023202220232022
淨收入$30.2 $17.9 $112.8 $40.0 
其他綜合收益（虧損），扣除税款
現金流套期保值的未實現收益（虧損）3.9 17.0 12.1 44.7 
現金流套期保值結算的已實現（收益）虧損(6.3)(2.3)(17.9)(0.9)
與取消指定的利率互換相關的遞延虧損的攤銷0.1 0.1 0.2 0.2 
税前其他綜合收益（虧損）(2.3)14.8 (5.6)44.0 
税收影響0.6 (3.9)1.4 (11.7)
其他綜合收益（虧損），扣除税款(1.7)10.9 (4.2)32.3 
綜合收益$28.5 $28.8 $108.6 $72.3 
參見隨附的合併財務報表附註。


4
目錄


ZoomInfo 科技公司
權益變動綜合表（赤字）
（以百萬計，股票數據除外；未經審計）
ZoomInfo 新普通股
股票金額額外的實收資本留存收益AOCI權益總額
餘額，2022 年 12 月 31 日404,083,262$4.0 $2,052.1 $176.0 $39.7 $2,271.8 
歸屬限制性股票單位後發行普通股648,570 —————
與淨股結算及其他相關的預扣股份(163,965)—(4.1)——(4.1)
行使股票期權11,236 —0.2 ——0.2
沒收/取消(6,733)—————
回購普通股(1,058,291)—(24.3)——(24.3)
淨收入———44.5 —44.5
其他綜合收入————(6.5)(6.5)
基於股權的薪酬——37.7 ——37.7
截至2023年3月31日的餘額403,514,079$4.0 $2,061.6 $220.5 $33.2 $2,319.3 
歸屬限制性股票單位後發行普通股668,323—————
發行與員工股票購買計劃相關的普通股181,931—4.6 ——4.6 
與淨股結算及其他相關的預扣股份(216,700)—(5.4)——(5.4)
行使股票期權6,086—0.2 ——0.2 
沒收/取消(4,035)—————
回購普通股(2,847,121)—(62.7)——(62.7)
淨收入———38.1 —38.1 
其他綜合收入————4.0 4.0 
基於股權的薪酬——48.9 ——48.9 
截至 2023 年 6 月 30 日的餘額401,302,563$4.0 $2,047.2 $258.6 $37.2 $2,347.0 


5
目錄


ZoomInfo 科技公司
權益變動綜合表（赤字）
（以百萬計，股票數據除外；未經審計）
ZoomInfo 新普通股
股票金額額外的實收資本留存收益AOCI權益總額
截至 2023 年 6 月 30 日的餘額401,302,5634.02,047.2258.637.22,347.0
歸屬限制性股票單位後發行普通股1,183,324—————
與淨股結算及其他相關的預扣股份(380,329)—(7.5)——(7.5)
行使股票期權1,126—————
沒收/取消(209)—————
回購普通股(8,800,000)(0.1)(161.8)——(161.9)
淨收入———30.2 —30.2 
其他綜合收入————(1.7)(1.7)
基於股權的薪酬——44.3 ——44.3 
截至 2023 年 9 月 30 日的餘額393,306,475$3.9 $1,922.2 $288.8 $35.5 $2,250.4 


6
目錄



ZoomInfo 科技公司
權益變動綜合表（赤字）
（以百萬計，股票數據除外；未經審計）
ZoomInfo 新普通股
股票金額額外的實收資本留存收益AOCI權益總額
餘額，2021 年 12 月 31 日403,315,989$4.0 $1,871.6 $112.8 $9.5 $1,997.9 
歸屬限制性股票單位後發行A類普通股187,659 —————
與淨股結算及其他相關的預扣股份(80,067)—(4.4)——(4.4)
行使股票期權14,790 —0.3 ——0.3
沒收/取消(43,210)—————
淨收入———6.2 —6.2
其他綜合收入————16.9 16.9
基於股權的薪酬——42.5 ——42.5
截至2022年3月31日的餘額403,395,161$4.0 $1,910.0 $119.0 $26.4 $2,059.4 
歸屬限制性股票單位後發行A類普通股233,923—————
與淨股結算及其他相關的預扣股份(75,351)—(3.2)——(3.2)
行使股票期權13,714—0.3 ——0.3 
沒收/取消(111,789)—————
淨收入———15.9 —15.9 
其他綜合收入————4.5 4.5 
基於股權的薪酬——47.0 ——47.0 
截至2022年6月30日的餘額403,455,658$4.0 $1,954.1 $134.9 $30.9 $2,123.9 


7
目錄


ZoomInfo 科技公司
權益變動綜合表（赤字）
（以百萬計，股票數據除外；未經審計）（續）
ZoomInfo 新普通股
股票金額額外的實收資本留存收益AOCI權益總額
截至2022年6月30日的餘額403,455,658$4.0 $1,954.1 $134.9 $30.9 $2,123.9 
歸屬限制性股票單位後發行A類普通股399,979—————
與淨股結算及其他相關的預扣股份(114,629)—(5.1)——(5.1)
行使股票期權27,715—0.6 ——0.6 
沒收/取消(111,395)—————
註冊發行成本—————— 
淨收入———17.9 —17.9 
其他綜合收入————10.9 10.9 
已付和應計税收分配—————— 
基於股權的薪酬——48.1 ——48.1 
2022 年 9 月 30 日的餘額403,657,328$4.0 $1,997.7 $152.8 $41.8 $2,196.3 
參見隨附的合併財務報表附註。


8
目錄


ZoomInfo 科技公司
合併現金流量表
（單位：百萬；未經審計）
截至9月30日的九個月
20232022
來自經營活動的現金流：
淨收入$112.8 $40.0 
為使淨收入與經營活動提供的淨現金保持一致而進行的調整：
折舊和攤銷60.5 65.2 
債務折扣和發行成本的攤銷1.8 2.2 
遞延佣金成本的攤銷57.2 47.4 
資產減值5.2 — 
債務修改和清償造成的損失2.2 — 
基於股權的薪酬支出126.9 137.6 
遞延所得税68.5 47.5 
應收税款協議重新計量(13.8)(9.5)
壞賬支出準備金22.0 1.8 
扣除收購後的運營資產和負債的變化：
應收賬款(17.7)22.6 
預付費用和其他流動資產(4.5)(6.3)
遞延成本和其他資產，扣除流動部分(53.0)(55.5)
應收所得税(2.4)(1.2)
應付賬款(15.2)6.1 
應計費用和其他負債(27.6)(11.2)
未賺取的收入(16.8)10.2 
經營活動提供的淨現金306.1 296.9 
來自投資活動的現金流：
購買短期投資(145.0)(40.7)
短期投資的到期日151.5 26.6 
出售短期投資的收益— — 
購買不動產、設備和其他資產(17.6)(22.5)
軟件開發支出— — 
購買可轉換應收票據— — 
為收購支付的現金，扣除獲得的現金— (143.7)
用於投資活動的淨現金(11.1)(180.3)
來自融資活動的現金流：
延期對價的支付(0.4)(1.1)
債務收益— — 
償還債務(4.5)— 
債務發行和修改費用的支付(2.7)(0.4)
行使股票期權的收益0.4 1.2 
與股權獎勵淨股結算相關的已繳税款(17.0)(12.7)
根據員工股票購買計劃發行普通股的收益4.6 — 
回購已發行股權/成員單位— — 
扣除承保折扣後的股票發行收益— — 
股票發行成本的支付— (0.3)
應收税款協議付款— (5.0)
回購普通股(247.0)— 
税收分配— — 
用於融資活動的淨現金(266.6)(18.3)
現金、現金等價物和限制性現金的淨增加（減少）28.4 98.3 
期初的現金、現金等價物和限制性現金424.1 314.1 
期末現金、現金等價物和限制性現金$452.5 $412.4 


9
目錄


ZoomInfo 科技公司
合併現金流量表
（以百萬計；未經審計）（續）
截至9月30日的九個月
20232022
期末現金、現金等價物和限制性現金：
現金和現金等價物$442.6 $406.3 
限制性現金，當前— — 
限制性現金，非流動9.9 6.1 
現金、現金等價物和限制性現金總額$452.5 $412.4 
現金流信息的補充披露
以現金支付的利息$43.0 $44.0 
繳納税款的現金$7.5 $8.7 
非現金投資和融資活動的補充披露：
收購企業產生的遞延可變對價$— $1.1 
應付賬款和應計費用及其他流動負債中包含的財產和設備$0.2 $0.8 
資本化軟件中包含基於股權的薪酬$4.0 $— 
參見隨附的合併財務報表附註。


10
目錄


ZoomInfo 科技公司
未經審計的合併財務報表附註（未經審計）
（除非另有説明，否則以百萬計，股票/單位數據和每股/單位金額除外）
注意事項 1
組織和背景
12
注意事項 2
重要會計政策的列報基礎和摘要
13
注意事項 3
與客户簽訂合同的收入
22
注意事項 4
業務合併
24
注意事項 5
現金、現金等價物和短期投資
26
注意事項 6
財產和設備
27
注意事項 7
商譽和收購的無形資產
27
注意事項 8
融資安排
28
注意事項 9
衍生品和套期保值活動
30
注意事項 10
公允價值
31
注意事項 11
承付款和或有開支
34
注意事項 12
每股收益
35
注意事項 13
租約
36
注意 14
基於股權的薪酬
38
註釋 15
應收税款協議
43
註釋 16
所得税
44
注十七
後續事件
44


11
目錄
注1-組織和背景
商業
ZoomInfo Technologies Inc. 通過其運營子公司為銷售和營銷團隊提供市場情報和參與平臺。該公司基於雲的平臺提供工作流程工具，其中包含有關組織和專業人員的集成、準確和全面的信息，以幫助用户識別目標客户和決策者，獲得持續更新的預測性潛在客户和公司評分，監控目標公司的購買信號和其他屬性，撰寫信息，通過自動銷售工具進行互動，並跟蹤交易週期的進展。除非另有説明或上下文另有要求，否則提及 “我們”、“我們的”、“ZoomInfo” 和 “公司” 是指（1）在重組交易完成之前、ZoomInfo OPCo及其合併子公司、（2）在重組交易完成之後和控股公司重組完成之前，指的是ZoomInfo Intermediate Inc.（前身為ZoomInfo Intermediate Inc.）（前身為ZoomInfo Intermediate Inc.）（前身為ZoomInfo Intermediate Inc.，前身為ZoomInfo Intermediate Inc.），除非另有説明或上下文另有要求 Info Technologies Inc.）及其合併子公司以及（3）在控股公司重組完成後，ZoomInfo Technologies Inc.（前身為ZoomInfo NewCo Inc.）及其合併子公司。
組織
ZoomInfo Technologies Inc.成立於2019年11月14日，沒有作為特拉華州公司的運營資產或業務，其目的是促進首次公開募股（“首次公開募股”）和其他相關交易，以開展特拉華州有限責任公司ZoomInfo Holdings LLC（“ZoomInfo OpCo”）（前身為DiscoverOrg Holdings, LLC）的業務。重組交易完成後，ZoomInfo OpCo成為特拉華州有限責任公司ZoomInfo Intermediate Holdings LLC（“ZoomInfo HoldCo”）的直接子公司，也是ZoomInfo Technologies Inc.的間接子公司。控股公司重組完成後，ZoomInfo Opco成為ZoomInfo Technologies Inc.和ZoomInfo中間公司的直接子公司。
公司總部位於華盛頓州温哥華，我們在美國各地以及以色列、加拿大、英國和印度設有其他辦事處。
公司結構簡化交易
2021年8月，公司完成了一系列重組交易以簡化其公司結構，包括將ZoomInfo Holdings LLC的RKSI收購公司（“RKSI”）的普通股分配給ZoomInfo HoldCo，將RKSI與ZoomInfo HoldCo合併併入ZoomInfo HoldCo，ZoomInfo HoldCo尚存，以及ZoomInfo HoldCo與公司合併，公司存活。在HoldCo合併完成之前，HoldCo Units（公司除外）的所有持有人根據HoldCo有限責任公司協議的條款，將其HoldCo單位和公司b類普通股的配對股份交換為公司的A類普通股。


12
目錄
注1-組織和背景（續）
控股公司重組
2021 年 9 月，董事會（“董事會”）一致批准通過取消公司的傘式 Partnership-C（“UP-C”）和多類別投票結構來精簡公司的公司結構和治理。2021年10月，公司實施了此次重組，根據該重組，(i) ZoomInfo Technologies Inc.（前身為ZoomInfo NewCo Inc.）的子公司（“新ZoomInfo”）與ZoomInfo Intermediate Inc.（“Old ZoomInfo”）（前身為ZoomInfo Technologies Inc.）合併併入ZoomInfo Info Intermediate Inc.（“Old ZoomInfo”），這使新ZoomInfo成為Old ZoomInfo的直接母公司；（ii）此後，新ZoomInfo的另一家子公司立即與ZoomInfo Holdings LLC（“ZoomInfo OpCo”）合併，併入ZoomInfo Holdings LLC Co成為New ZoomInfo的子公司（（i）和（ii）中描述的合併交易，“控股公司重組”）。由於控股公司重組，根據經修訂的1934年《證券交易法》（“交易法”）第12g-3（a）條，新ZoomInfo成為Old ZoomInfo的繼任發行人和報告公司，並取代前註冊人成為在納斯達克全球精選市場（“納斯達克”）交易的上市公司，股票代碼為 “ZI”。
控股公司重組完成後，新ZoomInfo中唯一一類剩餘已發行和流通的普通股是A類普通股，所有b類普通股都被取消，所有C類普通股都轉換為A類普通股。2022年5月，經公司股東批准，公司進一步修訂並重述了其經修訂和重述的公司註冊證書，取消了多類普通股，並將公司的A類普通股重命名為 “普通股”。本文檔中所有提及2022年5月23日之後時期A類普通股的內容，以及本文檔中提及2022年5月23日之前時期A類普通股的所有內容，均已針對重命名進行了更新。
附註2-重要會計政策的列報基礎和摘要
演示基礎
隨附的未經審計的合併財務報表是根據美國證券交易委員會（“SEC”）有關中期財務信息的規章制度編制的。根據這些細則和條例，腳註披露中通常包含在根據美利堅合眾國普遍接受的會計原則（“美國公認會計原則”）編制的財務報表中的某些信息已被壓縮或省略。本報告中包含的財務報表應與公司截至2022年12月31日止年度的經審計的財務報表一起閲讀。
截至2023年9月30日的三個月和九個月的經營業績不一定代表截至2023年12月31日的整個財年或未來任何時期的預期經營業績。
隨附的未經審計的合併財務報表包含截至2023年9月30日的公允財務狀況表以及截至2023年9月30日和2022年9月30日的三個月和九個月的經營業績以及截至2023年9月30日和2022年9月30日的九個月的現金流所需的所有調整。因此，通常包含在根據美國公認會計原則編制的年度財務報表中的某些腳註披露已被壓縮或省略。
自2022年5月23日起，該公司的A類普通股更名為 “普通股”。本文檔中所有提及2022年5月23日之後時期A類普通股的內容，以及本文檔中提及2022年5月23日之前時期A類普通股的所有內容，均已針對重命名進行了更新。


13
目錄
附註2-重要會計政策的列報基礎和摘要（續）
估算值的使用
根據美國公認會計原則編制合併財務報表要求我們做出某些估計、判斷和假設，這些估計、判斷和假設會影響截至合併財務報表之日報告的資產負債金額和或有資產負債的披露，以及報告期內報告的收入和支出金額。我們將這些估計基於歷史和預期結果、趨勢以及我們認為合理的未來事件的其他假設，並持續評估我們的估計。鑑於需要進行估計和判斷，實際業績可能與我們的估計有所不同，這種差異可能對我們的合併財務狀況和經營業績產生重大影響。
整合原則
合併財務報表包括ZoomInfo Technologies Inc.及其子公司的賬目。所有重要的公司間往來交易和餘額都已在合併中清除。
收入確認
該公司的收入主要來自訂閲服務。我們的訂閲服務包括我們的 SaaS 應用程序和對我們平臺的相關訪問權限。訂閲合同通常基於訪問我們應用程序的用户數量、他們可以訪問的功能級別以及客户與其系統集成的數據量。我們的訂閲合同的期限通常為一至 三年 並且不可取消。我們通常在交付前每年、每半年或每季度為服務開具賬單。
公司通過以下步驟對與客户簽訂的收入合同進行核算：
（1）確定與客户的合同；
（2）確定合同中的履約義務；
（3）確定交易價格；
（4）分配交易價格；以及
(5) 在公司履行履約義務時或在公司履行履約義務時確認收入。
從向客户提供服務之日起，我們根據每個期限的日曆天數，在合同期限內按比率確認訂閲合同的收入。未賺取的收入來自預先向客户開具的收入金額或在履行履約義務之前從客户那裏收到的現金。確定交易價格通常涉及判斷和估計，這可能會對報告收入的時間和金額產生重大影響。有時，公司可能會根據增加的服務或其他情況調整合同下的賬單，這些情況記作可變對價。公司根據歷史經驗估算這些金額並調整已確認的收入。


14
目錄
附註2-重要會計政策的列報基礎和摘要（續）
現金、現金等價物和短期投資
現金等價物包括流動性高的有價債務證券，在購買之日剩餘到期日為三個月或更短。我們將對有價證券的投資歸類為 “可供出售”。我們根據報價或其他現成的市場信息，按公允價值持有這些投資。扣除税款的未實現收益和虧損包含在累計的其他綜合收益中，該收益作為股東權益的單獨組成部分反映在我們的合併資產負債表中。收益和虧損使用特定的識別方法確定，並在我們的合併運營報表中實現時予以確認。如果我們確定公允價值出現了非暫時的下降，則與信用損失相關的下降金額將計入收入。
公允價值測量
公司根據預期的退出價格按公允價值衡量資產和負債，該價格代表在市場參與者之間的有序交易中出售資產或為轉移負債而支付的金額。因此，公允價值可能基於市場參與者在定價資產或負債時使用的假設。關於公允價值計量的權威指南為經常性或非經常性衡量公允價值建立了統一的框架，從而為估值技術中使用的投入分配了分層級別。以下是衡量公允價值的投入的分層級別：
第 1 級-反映相同資產或負債在活躍市場中未經調整的報價的可觀察輸入
第 2 級-市場上可直接或間接觀察到的其他輸入
第 3 級——幾乎沒有或根本沒有市場活動支持的不可觀察的投入，包括公司自己在確定公允價值時的假設
用於估值金融資產和負債的投入或方法不一定表示與投資這些資產和負債相關的風險。
信用風險和重要客户的集中度
可能使我們面臨信用風險集中的金融工具主要包括現金和現金等價物、短期投資和應收賬款。該公司在主要金融機構持有的現金通常超過聯邦存款保險公司（“FDIC”）的保險限額。公司通過將現金存款集中在高質量的金融機構並定期評估持有此類存款的主要金融機構的信貸質量來管理與現金集中相關的信用風險。現金的賬面價值近似於公允價值。我們的投資組合由高評級證券組成，根據我們的投資政策，其加權平均到期日少於12個月，該政策旨在保留本金和保持高流動性。從歷史上看，公司沒有因這種現金集中而遭受任何損失。該公司沒有任何與客户相關的表外信貸風險。由於客户羣龐大而多樣化，應收賬款和收入方面的信用風險集中程度有限。我們不要求客户提供抵押品。我們根據應收賬款的預期可收性維持信貸損失備抵金。公司對客户進行持續的信用評估，並保留可能的損失備抵金，這些準備金在實現後已在管理層的預期範圍內。 在截至2023年9月30日和2022年12月31日的三個月和九個月中，沒有一個客户佔我們收入的10％或以上，也沒有一個客户佔應收賬款的10％以上。截至2023年9月30日和2022年12月31日，位於美國境外的長期資產並不重要。


15
目錄
附註2-重要會計政策的列報基礎和摘要（續）
應收賬款和合同資產
應收賬款由收入發票組成，扣除預期信用損失備抵額，不計利息。我們根據合同付款條款考慮過期的應收賬款。管理層對信貸損失備抵是否充足的評估考慮了歷史收款經驗、客户付款狀況的變化、應收賬款餘額的賬齡以及當前的經濟狀況，所有這些都可能影響客户的支付能力。在用盡所有收款手段之後，賬户餘額將從備抵金中註銷，而且收回的可能性微乎其微。截至2023年9月30日和2022年12月31日，預期信貸損失備抵金對隨附的合併財務報表並不重要。
對受限制的可變考慮因素的評估以估計值為基礎，實際考慮因素可能與當前的估計值有所不同。由於需要對這些估計值進行調整，它們將在公佈時段的收益中列報。可變對價的變化作為淨收入的組成部分進行記錄。
合同資產是未來的合同對價權。合同資產是在合同計費計劃與收入確認時間不同時生成的。
財產和設備，淨額
財產和設備按成本列報，扣除累計折舊和攤銷。所有維修和保養費用均在發生時記作支出。折舊和攤銷成本按直線計算支出，以資產的估計使用壽命或租賃權益改善的剩餘租賃期限中較短者為準。在應用程序開發階段產生的符合條件的內部使用軟件成本，主要包括內部產品開發成本、外部服務、人員成本（包括基於股權的薪酬）和購買的軟件許可證成本，將資本化並在資產的估計使用壽命內攤銷。估計的使用壽命範圍為 三年 到 十年。
遞延佣金
我們的銷售隊伍賺取的某些銷售佣金被視為與客户簽訂合同的增量和可收回成本。初始合約的這些銷售佣金已資本化，幷包含在遞延成本和其他資產中，扣除合併資產負債表中的流動部分。遞延銷售佣金在預計的客户關係受益期內按直線攤銷，我們已確定客户關係為一體 三年 分別用於續訂和新客户。我們在確定福利期時考慮了我們的客户合同、我們的技術和其他因素。攤銷費用包含在我們合併運營報表的銷售和營銷費用中。
截至 2023 年 9 月 30 日，應付的佣金為 $31.4百萬，其中當前部分為美元28.1百萬美元包含在合併資產負債表上的應計費用和其他流動負債中，長期部分為美元3.3百萬美元包含在我們的合併資產負債表中的其他長期負債中。截至 2022 年 12 月 31 日，應付的佣金為 $36.2百萬，其中當前部分為美元32.1百萬美元包含在合併資產負債表上的應計費用和其他流動負債中，長期部分為美元4.1百萬美元包含在我們的合併資產負債表中的其他長期負債中。
某些佣金沒有資本化，因為它們不代表獲得合約的增量成本。此類佣金按實際支出記作支出。


16
目錄
附註2-重要會計政策的列報基礎和摘要（續）
廣告和促銷費用
公司將廣告費用按實際支出支出。廣告費用為 $8.8百萬和美元24.7在截至2023年9月30日的三個月和九個月中，記錄了百萬人。廣告費用為 $6.6百萬和美元21.7在截至2022年9月30日的三個月和九個月中，記錄了百萬人。廣告費用包含在我們合併運營報表的銷售和營銷中。
研究和開發
研發費用主要包括員工的薪酬支出，包括員工福利、某些IT計劃費用、設施和相關的管理費用。我們將繼續將研發工作重點放在開發新產品、增加新功能和服務、整合所獲得的技術和增加功能上。為內部使用而開發或獲得的軟件的支出將資本化並攤銷至 四年 以直線為基礎的週期。
重組和交易相關費用
公司將重組和交易相關費用定義為與重組、收購或處置活動直接相關的成本。此類費用包括員工遣散費和解僱補助金、合同終止費和罰款以及其他離職或處置費用。通常，當員工遣散費和相關成本的實質性計劃可能且可估算時，公司會記錄與員工相關的非自願離職和處置成本。對於管理層關鍵成員的一次性解僱補助金（即沒有實質性計劃），支出在員工有權領取此類福利時入賬，金額可以合理估計。與交易相關的獎金和相關的員工留用成本在相關服務期內予以確認。合同終止費和罰款以及其他退出和處置費用通常在發生時入賬。
業務合併
我們根據估計的公允價值為收購的有形資產、承擔的負債和收購的無形資產分配收購對價。收購價格是在考慮與業務合併分開的任何交易後，根據轉讓的資產、承擔的負債和已發行的股權的公允價值確定的。作為企業合併一部分發行的股權的公允價值是根據公司授予日的股票價格確定的。收購對價的公允價值超過可識別資產和負債的公允價值的部分記作商譽。此類估值要求管理層做出重要的估計和假設，尤其是對無形資產和或有負債的估計和假設。對某些無形資產進行估值的重要估計包括但不限於來自收購客户羣的未來預期現金流、收購的技術和收購的商品名稱、使用壽命、特許權使用費率和貼現率。
這些估計本質上是不確定的，可能會隨着在收購評估期內獲得額外信息而進行修訂，收購評估期可能持續長達一年。在計量期內，我們可能會記錄對收購的有形和無形資產以及承擔的負債的公允價值的調整，並相應地抵消商譽。在計量期結束或最終確定收購資產或負債的公允價值之後（以先到者為準），任何後續調整都將計入收益。
此外，與企業合併相關的不確定税收狀況和假設的與税收相關的估值補貼最初是截至收購之日估算的。我們會根據截至收購之日存在的事實和情況重新評估這些項目，對初步估計的任何修訂都將記錄在商譽中，前提是時機在衡量期內。計量期結束後，不確定税收狀況和與税收相關的估值補貼的變化將計入收益。


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目錄
附註2-重要會計政策的列報基礎和摘要（續）
商譽和收購的無形資產
商譽的計算方法是企業合併中支付的收購對價超過所收購資產的公允價值減去承擔的負債。在本財年第四季度或事件和情況表明申報單位的公允價值可能低於其賬面價值時，商譽不進行攤銷，至少每年都要進行減值測試。該公司有 一 報告單位。
我們首先評估定性因素，以評估申報單位的公允價值是否更有可能低於賬面金額或選擇繞過此類評估。如果確定申報單位的公允價值很可能低於其賬面價值，或者我們選擇繞過定性評估，我們將通過確定申報單位的公允價值進行定量測試。如果申報單位的賬面價值超過公允價值，則將差額確認減值損失。
收購的技術、客户名單、商品名稱或品牌組合以及其他無形資產與先前的收購有關（參見附註7——商譽和收購的無形資產）。收購的無形資產將在我們預計實現與無形資產相關的經濟價值的預計期限內按直線攤銷。攤還期的範圍是 2 幾年到 15 年份。為更新或延長無形資產或長期資產的使用壽命而產生的任何費用都將進行資本化審查。
無限期的無形資產主要由從收購前的ZI收購的品牌組合組成，代表為合法註冊用於識別和區分公司銷售產品的短語和平面設計而支付的費用。品牌投資組合不進行攤銷，而是在第四季度逐年考慮潛在減值，如果情況表明商標的賬面價值大於其公允價值，則在觸發事件發生時更頻繁地考慮潛在減值。公司首先評估定性因素，以確定無限期無形資產的公允價值是否更有可能低於賬面價值，以此作為確定是否需要進一步減值測試的基礎。沒有 在截至2023年9月30日和2022年9月30日的三個月和九個月期間，記錄了與收購的商譽或無限期無形資產相關的減值費用。
長期資產減值
每當事件或情況表明資產的賬面價值可能無法收回時，對財產和設備以及購置的無形資產等長期資產進行減值審查。持有和使用的資產的可收回性是通過將資產的賬面金額與該資產或資產組預計產生的未貼現未來現金流進行比較來衡量的。如果資產的賬面金額超過預計的未來現金流量，則減值費用按資產賬面金額超過資產預計未來現金流量的金額進行確認。在截至2023年9月30日的三個月和九個月期間，我們記錄的減值費用為美元4.6百萬和美元5.2分別為百萬美元，用於降低與我們的某些辦公空間相關的使用權資產的賬面價值。與ASC 842下的使用權資產相關的未來現金流估計值是根據信譽良好的外部房地產經紀人和數據來源提供的當前市場數據和預測得出的。這些預測考慮了現行租金、預期的租約續期、預期的空置期以及其他相關的市場因素，這些因素有助於估算我們不打算佔用的受損辦公空間的可收回現金流。沒有 截至2022年9月30日的三個月和九個月期間記錄了減值費用。
租約
我們在合同開始時確定一項安排是否屬於或包含租約。對於這些安排，主要是與我們的數據中心安排相關的安排，需要做出判斷，評估該安排是否涉及物理上不同的已識別資產，或者我們是否有權獲得物理上不明顯的已識別資產的幾乎所有容量。在涉及已確定資產的安排中，在評估我們是否有權指導使用該資產時也需要做出判斷。


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目錄
附註2-重要會計政策的列報基礎和摘要（續）
我們沒有任何融資租約。經營租賃記錄在我們的合併資產負債表中。使用權資產和租賃負債在租約開始之日根據租賃期內固定最低剩餘租賃付款的現值進行計量，該付款額使用開始之日的租賃折扣率確定。由於租賃中隱含的利率不容易確定，因此我們使用增量借款利率作為每份租約的貼現率，該貼現率近似於我們在相似的條款和付款以及相似的經濟環境下以抵押方式進行借款的利率。一些租賃包括在規定的租約到期之前延長租約的選項或終止租約的選項。如果可以合理確定期權將被行使（或在終止期權的情況下不行使），則包括延長租約的可選期限，包括不行使終止期權。運營租賃費用在租賃期內以直線方式確認。我們將租賃和非租賃部分（主要是設施租賃的公共區域維護税和相關税）作為單一租賃組成部分進行核算。短期租賃，定義為原始租賃期小於或等於一年的租賃，不包括在我們的使用權資產和負債中。
衍生工具和套期保值活動
FasB 會計準則編纂（“ASC”）815——衍生工具和套期保值（“ASC 815”）為衍生品和套期保值活動提供了披露要求，旨在讓財務報表的用户更好地瞭解：（a）實體如何以及為何使用衍生工具，（b）該實體如何核算衍生工具和相關套期保值項目，以及（c）衍生工具和相關套期保值項目如何影響實體的財務狀況、財務業績和現金流。此外，還需要進行定性披露以解釋公司使用衍生品的目標和策略，並對衍生工具的公允價值和損益進行定量披露，並披露衍生工具中與信用風險相關的或有特徵。
根據ASC 815的要求，公司將所有衍生品作為資產或負債記錄在我們的合併資產負債表上，並按公允價值進行衡量。衍生品公允價值變動的核算取決於衍生品的預期用途，公司是否選擇在套期保值關係中指定衍生品並應用套期保值會計，以及套期保值關係是否符合應用套期保值會計的必要標準。指定並符合對衝可歸因於特定風險（例如利率風險）的資產、負債或公司承諾公允價值變動風險敞口的衍生品被視為公允價值套期保值。指定並符合對衝預期未來現金流波動風險的衍生品或其他類型的預測交易被視為現金流套期保值。衍生品也可以被指定為對外業務淨投資的外幣敞口的套期保值。對衝會計通常規定，將套期保值工具的收益或損失確認時機與確認可歸因於公允價值對衝中的套期保值風險的對衝資產或負債的公允價值變化或現金流對衝中套期保值預測交易的收益效應相匹配。儘管對衝會計不適用或公司選擇不適用套期保值會計，但公司仍可以簽訂旨在經濟地對衝其某些風險的衍生品合約。要獲得對衝會計處理，所有套期保值關係在對衝開始時都要正式記錄在案，並且套期保值必須能夠高效地抵消對衝交易未來現金流的變化。
未賺取的收入
未賺取的收入包括客户付款和在確認我們的訂閲服務收入之前的賬單。預計將在未來 12 個月內確認的未實現收入記作未實現收入，當前部分和剩餘部分包含在未實現收入中，扣除合併資產負債表中的當期部分。


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目錄
附註2-重要會計政策的列報基礎和摘要（續）
債務發行成本
與發行長期債務有關的成本採用定期債務的實際利息法，循環債務按直線法遞延並作為相關債務條款的利息支出攤銷。債務發行成本通常以直接從未償借款賬面金額中扣除的形式列報在我們的合併資產負債表中，與債務折扣一致。但是，無論公司在第一留置權循環信貸額度中是否有未償借款，公司都會將與第一留置權循環信貸額度相關的債務發行成本歸入遞延成本和其他資產，扣除合併資產負債表上的流動部分。在進行再融資或修訂後，公司將根據ASC 470-50-40-10對修改後的債務工具進行評估。當修改後的債務工具下的現金流現值與原始債務工具條款下剩餘現金流的現值相比變化超過10％時，公司將該修正案記作債務清償，所有先前資本化的債務發行成本均計為支出幷包含在債務修改和清償損失中。如果現金流現值的變化小於10％，則任何先前資本化的債務發行成本將在新債務工具的期限內作為利息支出攤銷。公司對所有銀團融資安排進行貸款人特定級別的債務修改評估。
應收税款協議
關於我們的首次公開募股，我們進入了 二 與某些非控股權益所有者（“TRA持有人”）簽訂的應收税款協議（“TRAs”）。TRA通常規定公司向TRA持有人付款 85公司在某些情況下實際實現或被視為實現的美國聯邦、州和地方所得税或特許經營税淨現金儲蓄的百分比（如果有）。公司將保留剩餘部分的收益 15這些淨現金儲蓄的百分比。
當可能已產生負債且金額可以估算時，根據TRA應付的金額將計入收入中。根據預計付款日期，TRA相關負債被歸類為流動負債或非流動負債，並分別包含在我們的合併資產負債表中，標題為應收税協議的流動部分負債和應收税協議負債，扣除流動部分。TRA負債衡量標準的後續變更將在我們的合併運營報表中確認為其他收入的一部分。有關TRA負債的更多詳情，請參閲附註15——應收税款協議。
所得税
公司根據財務報表與資產和負債的納税基礎之間的臨時差異確認遞延所得税資產和負債。遞延所得税資產和負債是使用預計差異將逆轉的當年生效的現行税率來衡量的。税法變更對遞延所得税資產和負債的影響已在包括頒佈日期在內的期間的簡明合併運營報表中得到確認。
對於未來變現不確定的遞延所得税資產，定期評估估值補貼的需求。在評估遞延所得税資產的可變現性時，我們考慮正面和負面證據，包括遞延所得税資產和負債的定期撤銷、預計的未來應納税所得額、税收籌劃策略和近期經營業績。如果根據現有證據的權重，遞延所得税資產很可能無法變現，則將計入估值補貼。
只有當税務機關完全根據其技術優點進行審查後，很可能不確定的税收狀況是可持續的，公司才會承認該狀況的税收優惠。確認的税收優惠被衡量為與税務機關和解後可能實現的最大補助金額的50％。公司在所得税（收益）準備金中確認與未確認的税收優惠相關的應計利息和罰款。


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附註2-重要會計政策的列報基礎和摘要（續）
基於股權的薪酬支出
公司定期向員工和非員工發放激勵獎勵，發放期限通常不超過 四年。激勵獎勵可以採用各種股票獎勵的形式，例如限制性股票和限制性股票單位以及普通股期權。從歷史上看，公司還通過公司的一家傳統子公司合夥企業授予獎勵，此類獎勵通常以利潤權益的形式發放。利潤利息是指實體價值超過參與門檻時所產生的利息。首次公開募股之前，參與門檻基於OPCo Units管理委員會在授予之日或前後確定的估值。首次公開募股後，參與門檻是參照前一交易日的A類普通股的收盤價確定的。利潤權益的持有人只有在超過參與門檻的情況下才有權參與利潤分配。先前授予的利潤利息已轉換為與控股公司重組相關的限制性股票獎勵（參見附註1——組織和背景）。
激勵獎勵的薪酬支出按激勵單位的估計公允價值計量，並列為員工提供服務以換取獎勵的歸屬期內的薪酬支出。基於績效的限制性股票單位的薪酬支出按單位的估計公允價值計量，並在績效條件可能得到滿足的服務期內使用加速歸因法進行確認。
該公司使用Black-Scholes期權定價模型來確定股票期權和利潤權益的公允價值，因為利潤權益與期權具有某些經濟相似之處。Black-Scholes期權定價模型包括各種假設，包括激勵單位的預期期限、預期的波動率和預期的無風險利率。這些假設反映了公司的最佳估計，但它們涉及基於市場狀況的固有不確定性，這些不確定性通常是公司無法控制的。因此，如果使用其他假設，補償成本可能會受到重大影響。
與公司員工股票購買計劃相關的薪酬支出是使用Black-Scholes期權定價模型的估計公允價值來衡量的，該模型使用截至發行期開始時的估計獎勵數量。
公司根據授予日的公允價值來衡量員工、非僱員和董事會基於股票的薪酬。基於股權的薪酬支出在獎勵的必要服務期內確認。對於具有績效條件的股權獎勵，公司根據其對實現績效條件的可能性的評估來確認薪酬支出。公司已選擇在沒收發生時對其進行交代。
公司對合並運營報表中基於股票的薪酬支出進行分類的方式與對獎勵獲得者的工資和相關成本進行分類或對獎勵獲得者的服務付款進行分類的方式相同。


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附註2-重要會計政策的列報基礎和摘要（續）
股票回購計劃
2023 年 3 月，董事會批准了一項回購高達 $ 的計劃100.0公司百萬股普通股，2023 年 7 月，董事會批准了額外的 $500.0百萬股回購授權（統稱為 “股份回購計劃”）。根據股票回購計劃，根據適用的證券法，可以通過公開市場交易不時回購普通股。任何回購的時間、方式、價格和金額以及為回購提供資金的資本資源均由公司自行決定，並取決於多種因素，包括法律要求、價格以及經濟和市場狀況。
在截至2023年9月30日的三個月中，公司回購並隨後退休 8,800,000 普通股平均價格為美元18.19，總計 $160.1百萬。在截至2023年9月30日的九個月中，公司回購並隨後退休 12,705,412 普通股平均價格為美元19.44，總計 $247.0百萬。截至 2023 年 9 月 30 日，美元353.0根據股票回購計劃，仍有100萬英鎊可供回購並獲準回購。
附註3-與客户簽訂合同的收入
收入包括以下服務：
截至9月30日的三個月截至9月30日的九個月
（單位：百萬）2023202220232022
訂閲$309.8 $284.4 $912.8 $788.8 
基於使用量2.6 2.4 7.3 6.5 
其他1.4 0.8 3.0 1.1 
總收入$313.8 $287.6 $923.1 $796.4 
Go-To-Market商業智能工具是一種訂閲服務，允許客户訪問我們的SaaS工具以支持銷售和營銷流程，其中包括數據、分析和見解，以提供有關組織和專業人員的準確、全面的情報。我們的客户使用我們的平臺來識別目標客户和決策者，獲得持續更新的預測性潛在客户和公司評分，監控目標公司的購買信號和其他屬性，撰寫信息，通過自動銷售工具進行互動，並跟蹤交易週期的進展。
基於使用量的收入主要包括電子郵件驗證和在線廣告的推廣，這些費用是根據客户的使用量按單位向他們收取的。我們經常觀察到客户將我們基於使用情況的服務集成到他們的內部工作流程中，並持續使用我們的服務。我們在客户消費服務時確認基於使用量的收入，從而履行我們的履約義務。
其他收入主要包括實施費和專業服務費。我們在提供服務時確認其他收入。
在截至2023年9月30日的三個月和九個月中確認的總收入中，美元59.1 百萬和美元375.8 截至2022年12月31日，未賺取收入餘額中已包含百萬美元。在截至2022年9月30日的三個月和九個月中確認的總收入中，美元60.9 百萬和美元325.9 截至2021年12月31日，未賺取收入餘額中已包含百萬美元。以往各期已履行（或部分清償）的履約義務所確認的收入並不重要。


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目錄
附註3-與客户簽訂合同的收入（續）
根據我們的客户和合作夥伴提供的地址確定，來自美國境外的客户和合作夥伴的收入約佔 13% 和 13分別佔截至2023年9月30日和2022年9月30日的三個月總收入的百分比。根據我們的客户和合作夥伴提供的地址確定，來自美國境外的客户和合作夥伴的收入約佔 13% 和 12分別佔截至2023年9月30日和2022年9月30日的九個月總收入的百分比。在截至2023年9月30日和2022年9月30日的三個月和九個月中，以美元以外貨幣計價的合約並不重要。
合同資產和未獲收入
公司的標準賬單條款通常要求在每年、半年或每季度開始時付款。從我們向客户提供服務之日起，訂閲收入通常在合同期內按比例確認。基於使用量的收入是在客户使用服務的期間內確認的。確認的收入金額反映了公司為換取這些服務而預計有權獲得的對價。
當合同的確認收入超過該合同迄今為止的賬單時，公司記錄合同資產。未賺取的收入來自於在履行義務後確認的收入之前收到的現金或向客户開具的賬單。未賺收入餘額受多個因素的影響，包括季節性、續訂的複合效應、發票期限、發票時間、美元規模以及該季度內的新業務時機。未賺取的收入餘額不代表年度或多年期不可取消的訂閲協議的合同總價值。
截至2023年9月30日和2022年12月31日，該公司的合同資產為美元5.2 百萬和美元5.7 分別記作流動資產，計入我們的合併資產負債表中的預付費用和其他流動資產。截至2023年9月30日和2022年12月31日，該公司的未賺收入為美元403.1 百萬和美元419.9 分別為百萬。
ASC 606要求將交易價格分配給合同的剩餘履行義務。分配給剩餘履約義務的交易價格代表尚未確認的合同收入，其中包括未賺取收入和未開票金額，這些金額將在未來時期被確認為收入。分配給剩餘履約義務的交易價格受多個因素的影響，包括季節性、續訂時間和不同的合同條款。分配給剩餘履約義務的收入是指尚未確認的合同收入，其中包括未獲收入和積壓收入。公司的待辦事項是指當前賬單週期之外的分期付款賬單。公司非當期剩餘履行義務的大部分將在下次確認中 13 到 36 月。
其餘的履約義務包括以下內容：
（單位：百萬）
一年內獲得認可
非當前總計
截至2023年9月30日$795.2 $261.5 $1,056.7 


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目錄
附註4-業務合併
2022 年收購
2022年4月，公司收購了Comparably, Inc.（“Comparably”）的所有未償股權，並收購了Dogpatch Advisors, LLC（“Dogpatch”）（統稱為 “2022年被收購的公司”）的幾乎所有資產和某些特定負債，總收購對價為美元150.6 百萬現金和美元10.0 百萬美元的可轉換應收票據。作為收購的一部分，公司發行了 448,740 總授予日的限制性股票單位公允價值為美元26.8 百萬美元，可能需要發放額外的股權獎勵，最高金額為美元3.7 百萬美元，以達到一定的收入門檻和繼續僱用收購的員工為基礎。收購Comparably為ZoomInfo提供了獨特的專有數據，通過豐富招聘人員搜索選項併為招聘人員提供獲得數百萬優質候選人和僱主品牌解決方案的機會，進一步將TalentOS打造成一流的人才平臺。我們收購了Dogpatch Advisors，成立了ZoomInfo Labs，這是一支新的市場走向思想領導團隊，為我們的企業客户推動市場數據分析、產品改進和戰略。Dogpatch是一家市場諮詢公司，在擴大收入團隊和建立現代銷售和營銷系統方面擁有專業知識。2022年被收購公司交易的收購會計已經完成。
自每個收購之日起，公司已將2022年被收購公司的財務業績納入合併財務報表。由於2022年被收購的公司整合到ZoomInfo的運營中，公司實際上無法確定2022年被收購公司對合並淨收益的貢獻。與每次收購相關的交易成本並不大。
收購日轉讓的總對價的公允價值包括以下內容（以百萬計）：
收購之日的初步公允價值測量週期調整收購之日調整後的公允價值
現金$150.5 $0.1 $150.6 
應收票據的轉換10.0 —10.0 
總購買對價$160.5 $0.1 $160.6 


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目錄
附註4-業務合併（續）
下表彙總了截至2022年被收購公司收購之日的收購資產和承擔的負債的總公允價值（以百萬計）：
收購之日的初步公允價值測量週期調整收購之日調整後的公允價值
現金和現金等價物$14.8 $—$14.8 
應收賬款2.3 —2.3 
預付費用和其他資產0.3 0.7 1.0 
無形資產34.8 —34.8 
應付賬款和其他負債(0.9)(0.4)(1.3)
未賺取的收入(6.8)—(6.8)
遞延所得税負債(6.5)2.9 (3.6)
收購的可識別淨資產總額38.0 3.2 41.2 
善意122.5 (3.1)119.4 
全部對價160.5 0.1 160.6 
獲得的現金(14.8)—(14.8)
為收購支付的現金，扣除獲得的現金$145.7 $0.1 $145.8 
為2021年收購支付的現金（收到的退款）（請參閲 “2021年收購”）(2.1)
2022年為收購支付的現金總額$143.7 
收購對價超過所收購淨有形和無形資產公允價值的部分記為商譽。購置的有形和可識別的無形資產和負債的公允價值基於管理層的估計和假設。隨着收到有關收購之日營運資金餘額和可識別無形資產價值的更多信息，Comparably收購中收購的資產和承擔的負債的公允價值可能會發生變化。
下表列出了購置的可識別無形資產的組成部分以及截至購置之日的估計使用壽命（以百萬計）：
收購之日的初步公允價值測量週期調整收購之日調整後的公允價值加權平均使用壽命
現有技術$27.6 $— $27.6 5.8 年份
客户關係3.4 — 3.4 9.0 年份
商品名稱/商標3.8 — 3.8 8.0 年份
無形資產總額$34.8 $— $34.8 
已開發的技術代表所收購技術投資組合的公允價值。這種商譽主要歸因於將技術與公司技術和員工隊伍整合後市場機會的擴大。預計在截至2022年12月31日的十二個月中獲得的所有商譽均可抵扣以用於美國所得税。
由於收購對公司的財務業績影響不大，因此尚未提供與收購相關的預計信息。


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目錄
附註5-現金、現金等價物和短期投資
截至2023年9月30日，現金、現金等價物和短期投資包括以下內容：
（單位：百萬）攤銷成本未實現收益未實現的虧損估計公允價值
流動資產：
現金$76.9 $—$—$76.9 
現金等價物
公司債務證券10.0 ——10.0 
貨幣市場共同基金355.7 ——355.7 
現金等價物總額365.7 ——365.7 
現金和現金等價物總額442.6 ——442.6 
短期投資：
公司債務證券74.9 — — 74.9 
美國政府擔保的證券26.4 — (0.1)26.3 
其他政府證券24.1 — — 24.1 
短期投資總額125.4 — (0.1)125.3 
現金、現金等價物和短期投資總額$568.0 $— $(0.1)$567.9 
截至2022年12月31日，現金、現金等價物和短期投資包括以下內容：
（單位：百萬）攤銷成本未實現收益未實現的虧損估計公允價值
流動資產：
現金$235.6 $—$—$235.6 
現金等價物
公司債務證券159.9 —(0.1)159.8 
貨幣市場共同基金18.6 —— 18.6 
美國政府擔保的證券4.0 —— 4.0 
現金等價物總額182.5 —(0.1)182.4 
現金和現金等價物總額418.1 —(0.1)418.0 
短期投資：
公司債務證券91.8 — (0.1)91.7 
美國政府擔保的證券25.0 — — 25.0 
其他政府證券11.0 — — 11.0 
短期投資總額127.8 — (0.1)127.7 
現金、現金等價物和短期投資總額$545.9 $— $(0.2)$545.7 
有關我們金融工具公允價值的更多信息，請參閲附註10——公允價值。
截至2023年9月30日和2022年12月31日，我們的可供出售證券的未實現虧損總額並不重要。


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目錄
附註5-現金、現金等價物和短期投資（續）
下表彙總了根據截至2023年9月30日和2022年12月31日的規定有效到期日被歸類為短期投資的證券的成本和估計公允價值：
2023年9月30日
2022年12月31日
（單位：百萬）攤銷成本估計公允價值攤銷成本估計公允價值
一年內到期$125.4 $125.3 $127.8 $127.7 
總計$125.4 $125.3 $127.8 $127.7 
附註6-財產和設備
公司的固定資產包括以下內容（以百萬計）：
九月三十日十二月三十一日
20232022
計算機設備$14.0 $13.3 
傢俱和固定裝置3.7 3.8 
租賃權改進10.7 9.9 
內部使用開發的軟件77.4 63.1 
在建工程8.3 4.0 
財產和設備，毛額114.1 94.1 
減去：累計折舊(55.7)(42.0)
財產和設備，淨額$58.4 $52.1 
折舊費用為 $4.9百萬和美元4.8截至2023年9月30日和2022年9月30日的三個月，分別為百萬美元。折舊費用為 $14.5百萬和美元12.9在截至2023年9月30日和2022年9月30日的九個月中，分別為百萬美元。
附註7——商譽和收購的無形資產
截至2023年9月30日，無形資產包括以下內容：
（單位：百萬）總賬面金額累計攤銷網以年為單位的加權平均攤還期
需要攤銷的無形資產：
客户關係$287.6 $(107.4)$180.2 14.5
獲得的技術330.8 (198.9)131.9 6.3
品牌組合11.5 (7.1)4.4 7.9
須攤銷的淨無形資產$629.9 $(313.4)$316.5 
無需攤銷的無形資產
收購前 ZI 品牌組合$33.0 $—$33.0 
善意$1,692.7 $—$1,692.7 
攤銷費用為 $14.9百萬和美元17.9截至2023年9月30日和2022年9月30日的三個月，分別為百萬美元。攤銷費用為 $46.0百萬和美元52.3在截至2023年9月30日和2022年9月30日的九個月中，分別為百萬美元。


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附註7——商譽和收購的無形資產（續）
商譽是 $1,692.7截至 2023 年 9 月 30 日，百萬人。曾經有 不 自2022年12月31日以來商譽金額的變化。
根據公司的減值評估結果，公司確實如此 不t 確認截至2023年9月30日或2022年9月30日的九個月內的任何商譽減值。
附註8-融資安排
截至2023年9月30日和2022年12月31日，公司借款的賬面價值如下（以百萬計）：
截至的賬面價值
樂器發行日期到期日選定利率2023年9月30日2022年12月31日
第一留置權定期貸款2019 年 2 月 1 日2030年2月28日
SOFR + 2.85%
$591.7 $595.5 
第一把連環左輪手槍2019 年 2 月 1 日2028年2月28日
SOFR + 2.10%
— — 
高級票據2021年2月2日2029年2月1日3.875%641.3 640.2 
債務的總賬面價值$1,233.0 $1,235.7 
減少當前部分(6.0)— 
長期債務總額$1,227.0 $1,235.7 
第一留置權信貸協議
第一留置權信貸協議規定的義務的履行由公司幾乎所有的生產性資產擔保。第一留置權信貸協議包含許多契約，除某些例外情況外，這些契約限制了公司的以下能力：
•承擔額外債務；
•創建或獲得留置權；
•參與某些根本性變革，包括合併或合併；
•出售或轉讓資產；
•為子公司的股本支付股息和分配；
•進行收購、投資、貸款或墊款；
•與關聯公司進行某些交易；以及
•訂立否定質押條款和限制子公司分配的條款。
如果公司提取的資金超過美元87.5百萬美元的循環信用貸款，循環信用貸款受新興財務契約的約束，根據該契約，合併後的第一留置權淨槓桿率不得超過 5.00 到 1.00。信貸協議還包含某些習慣性的平權契約和違約事件，包括控制權的變更。如果發生違約事件，信貸協議下的貸款人將有權採取各種行動，包括加速償還信貸協議下的應付款項以及有擔保債權人允許採取的所有行動。


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附註8-融資安排（續）
2022年12月30日，公司修訂了第一留置權信貸協議，將第一留置權定期貸款和第一留置權循環信貸額度的利率從倫敦銀行同業拆借利率加上適用的利差轉換為SOFR，再加上信用利差調整為 0.1% 和適用的點差。本修正案沒有更改其他條款，包括借款金額或到期日。
第一留置權定期貸款
2023年2月，我們對現有的第一留置權信貸協議（“第五修正案”）進行了修訂，根據該修正案，公司完成了對第一留置權定期貸款額度的重新定價，其中規定將到期日延長至2030年2月28日。第一留置權定期債務具有可變利率，公司可以選擇使用基準利率或SOFR加上適用的利率。根據第五修正案，基準利率貸款的適用利率從 2.00% 到 1.75% 及來自 3.10% 到 2.85基於SOFR的貸款的百分比。在截至2023年9月30日的九個月中，公司在合併運營報表的債務修改和清償損失中確認了與重新定價相關的非實質性損失。根據第五修正案的條款，公司有義務支付本金，金額為 0.25每季度未償還總額的百分比。
第一留置權債務的實際利率為 8.30% 和 7.38分別截至2023年9月30日和2022年12月31日的百分比。
第一留置權循環信貸額度
根據第五修正案，公司還延長了美元的到期日213.0我們的百萬美元250.0截至2028年2月28日，第一筆留置權循環信貸額度的現有承諾為100萬份。關於美元37.0百萬份未延期的承諾，到期日為2025年11月2日。債務發行成本與循環信貸額度的重新定價有關。這些債務發行成本將在安排的預期期限內分攤為利息支出。截至2023年9月30日和2022年12月31日，扣除合併資產負債表中流動部分的遞延成本和其他資產中包含的未攤銷債務發行成本並不重要。
第一留置權循環債務具有可變利率，公司可以選擇使用基準利率或SOFR，外加適用的利率。適用的利潤率為 1.00% 到 1.25基準利率貸款的百分比或 2.10% 到 2.35SOFR貸款的百分比，取決於公司的槓桿率。
高級票據
2021年2月，ZoomInfo Technologies Inc.（“發行人”）的間接子公司ZoomInfo Technologies LLC和ZoomInfo Finance Corp. 發行了美元350.0本金總額為百萬美元 3.875根據經修訂的1933年《證券法》第144A條，2029年2月向合格機構買家發行的優先票據百分比。從2021年8月1日起，優先票據的利息每半年拖欠一次。發行人可以在2024年2月1日之前的任何時候贖回全部或部分票據，其價格等於截至2024年2月1日的贖回價格的現值（定義見下文），外加截至2024年2月1日的未應計和未付利息。此外，從2024年2月1日起，發行人可以按等於的贖回價格贖回全部或部分票據 101.938已贖回本金的百分比。贖回價格降至 100.969% 和 100.000分別於2025年2月1日和2026年2月1日兑換的本金的百分比。此外，在2024年2月1日之前的任何時候，發行人最多可以贖回 40某些股票發行收益中票據的百分比，贖回價格等於 103.875優先票據本金的百分比，加上應計和未付利息。
2021 年 7 月，ZoomInfo Technologies Inc. 的間接子公司 ZoomInfo Technologies LLC 和 ZoomInfo Finance Corp. 發行300.0額外本金總額為百萬美元 3.8752029年到期的優先票據百分比。這些票據是根據與發行人現有美元相同的契約發行的350.0百萬本金總額為 3.8752029年到期的優先票據百分比（“現有票據”），於2021年2月發行，與現有票據屬於同一系列。


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附註9-衍生品和套期保值活動
利率套期保值
我們面臨與第一批留置權定期貸款相關的利率變動所帶來的風險（見附註8——融資安排）。該公司使用衍生金融工具，特別是利率互換合約，來管理其利率變動風險。指定為現金流套期保值的利率互換涉及從交易對手那裏獲得可變金額，以換取公司在協議有效期內支付固定利率的款項，而無需交換標的名義金額。我們持有衍生品的主要目標是減少與利率變動相關的現金流波動。公司不出於投機或交易目的進行衍生品交易。
在 2022 年第二季度， 二 名義金額為美元的利率互換合約350.0百萬已到期。名義金額的利率互換500.0百萬元於 2022 年 4 月生效。
在2022年第三季度，該公司出售了美元400.0利率上限合約名義金額中的百萬美元，該合約未被指定為會計對衝工具。我們確認收益為 $3.0百萬美元，部分被取消承認美元所抵消2.5此次出售產生的數百萬種衍生資產，計入我們的合併運營報表，計入利息支出。
2022年第四季度，公司進行了過渡 二 利率互換合約和 一 通過終止原始交易並同時訂立新的衍生品，從倫敦銀行同業拆借利率到SOFR的利息上限合約。除指數外，新衍生品的條款保持不變。公司選擇了可選的權宜之計，以便在不中斷對衝會計的情況下進行這種過渡。
截至2023年9月30日，公司擁有以下未償利率衍生品被指定為利率風險的現金流套期保值（百萬美元）：
利率衍生品（二級）
儀器數量名義本金總額利息上限/掉期利率到期日
利率上限合約一個$100.0 3.500 %2024年4月30日
利率互換合約兩個$500.0 0.370 %2026年1月30日
衍生利率互換被指定為現金流套期保值。因此，當標的交易對收益產生影響時，衍生品有效部分的估計公允價值的變化將在我們的合併資產負債表的累計其他綜合收益（虧損）中確認，並重新歸類為淨利息支出。該公司預計將確認約美元24.8從累計的其他綜合收益中獲得數百萬美元的税前淨收益，以減少未來十二個月與利率互換相關的利息支出。
有關從AOCI重新分類為每個報告期內被指定為現金流對衝工具的公司衍生工具的收益的金額，請參閲公司的合併綜合收益（虧損）表。
外幣套期保值
我們受到貨幣匯率變動的影響，主要與以色列謝克爾的變化有關。因此，我們可能會不時使用外匯遠期合約或其他金融工具來管理我們的外匯匯率變動風險。我們持有衍生品的主要目標是減少與外匯匯率變動相關的現金流波動。我們不會出於投機或交易目的進行衍生品交易。


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附註9-衍生品和套期保值活動（續）
2023年第三季度，公司從事外幣遠期合約活動，結算了我們的部分合同，累計名義金額為美元12.4在截至 2023 年 9 月 30 日的三個月內達到百萬美元。這些交易造成了非物質損失。截至2023年9月30日，我們的衍生金融工具由名義總價值為美元的外幣遠期合約組成13.3百萬，到期日延長至2023年12月。
衍生外幣遠期合約被指定為現金流對衝工具。因此，當標的交易對收益產生影響時，衍生品有效部分的估計公允價值的變化將在我們的合併資產負債表的累計其他綜合收益（虧損）中確認，並根據標的交易的性質重新歸類為收入或運營費用。對現金和現金等價物的影響以合同結算期間合併現金流量表中的運營現金流形式列報。公司預計在未來12個月內不會確認我們現有外幣遠期合約的重大收益或損失。
下表彙總了截至2023年9月30日和2022年12月31日的衍生品合併資產負債表的公允價值和列報方式（以百萬計）：
衍生工具的公允價值
樂器2023年9月30日2022年12月31日
（未經審計）
衍生資產衍生負債衍生資產衍生負債
被指定為對衝工具的衍生品
利率上限合約 (1)
$1.1 $— $1.2 $— 
利率上限合約 (2)
— — 0.3 — 
利率互換合約 (1)
24.0 — 21.5 — 
利率互換合約 (2)
24.0 — 30.3 — 
外幣遠期合約 (3)
— 0.5 — 
指定衍生品公允價值總額$49.1 $0.5 $53.3 $— 
______________
(1) 包含在合併資產負債表上的預付費用和其他流動資產中。
(2) 包含在遞延成本和其他資產中，扣除合併資產負債表中的流動部分。
(3) 包含在合併資產負債表上的應計費用和其他流動負債中。
有關從AOCI重新分類為每個報告期內被指定為現金流對衝工具的公司衍生工具的收益的金額，請參閲公司的合併綜合收益（虧損）表。
附註10——公允價值
公司的金融工具主要包括現金和現金等價物、短期投資、預付費用和其他流動資產、應收賬款和應付賬款、應計費用和長期債務。現金和現金等價物、預付費用和其他流動資產、應收賬款、應付賬款和應計費用的賬面價值接近公允價值，這主要是由於到期日短。我們將我們的貨幣市場共同基金歸類為公允價值層次結構中的第一級。我們將公司債務證券、美國政府擔保的證券和其他政府證券歸類為公允價值層次結構中的二級。截至2023年9月30日，我們的第一筆定期留置權債務和優先票據的公允價值為美元594.8 百萬和美元537.9 根據不太活躍的市場中可觀察到的市場價格，分別為百萬，在公允價值衡量框架內被歸類為二級。


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附註10——公允價值（續）
該公司選擇使用收益法對利率衍生品進行估值，使用衡量日期可觀察到的二級市場預期，並使用標準估值技術將未來金額轉換為單一現存金額（折現），以反映當前市場對這些未來金額的預期。衍生品估值的二級輸入僅限於活躍市場（特別是期貨合約）中類似資產或負債的報價，以及資產或負債可觀察到的報價以外的投入（特別是SOFR現金和掉期利率、期權、上限和下限的隱含波動率、基差互換調整、隔夜指數掉期（“OIS”）短期利率和OIS掉期利率（如果適用），以及常用報價間隔的信用風險）。中間市場定價被用作大多數公允價值衡量的實用權宜之計。對包括極短期貨利率的現金利率和衍生品到期後的掉期利率在內的關鍵輸入進行插值，以提供每種衍生品指定的重置後的即期利率（必要時，重置利率將通過基差互換進一步調整）。除非有全額抵押品，否則衍生品在計量日按SOFR利率折現為現值。全額抵押的衍生品在測量日按OIS利率（短期OIS利率和長期OIS掉期利率）折現為現值。
輸入是從獨立的第三方衍生品定價數據提供商SuperDerivations收集的，截至該期間最後一天收盤時。利率互換的估值還考慮了我們自己以及交易對手不履行合同的風險。
我們根據市場估值方法，以非經常性方式估算以公允價值記錄的其他長期資產的價值。我們使用的價格和其他相關信息主要來自最近涉及類似或可比資產的市場交易，以及我們在資產剝離、收購和房地產交易方面的歷史經驗。此外，當市場估值方法不可用時，我們可以使用成本估值方法對長期資產進行估值。根據這種方法，我們確定更換資產服務能力的成本，並根據實際和經濟過時情況進行調整。如果有，我們會使用獨立估值專家（例如房地產評估師和經紀人）的估值輸入來證實我們對公允價值的估計。房地產評估師和經紀人的估值通常使用一種或多種估值技術進行估值，包括市場法、收入法和重置成本法。由於這些估值包含不可觀察的輸入，因此我們將長期資產公允價值的衡量標準歸類為三級。


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附註10——公允價值（續）
我們的金融資產和（負債）的公允價值（以百萬計）是使用以下輸入確定的：
2023 年 9 月 30 日的公允價值第 1 級第 2 級第 3 級
反覆測量：
資產：
現金等價物：
公司債務證券$— $10.0 $— 
貨幣市場共同基金$355.7 $— $— 
短期投資：
公司債務證券$— $74.9 $— 
美國政府擔保的證券$— $26.3 $— 
其他政府證券$— $24.1 $— 
預付費用和其他流動資產：
利率上限合約$— $1.1 $— 
利率互換合約$— $24.0 $— 
遞延成本和其他資產，扣除流動部分：
利率互換合約$— $24.0 $— 
負債：
應計費用和其他流動負債：
外幣遠期合約$— $(0.5)$— 
非經常性測量：
資產：
與租賃相關的資產受損$— $— $13.9 
截至2022年12月31日的公允價值第 1 級第 2 級第 3 級
反覆測量：
資產：
現金等價物：
公司債務證券$— $159.8 $— 
貨幣市場共同基金$18.6 $— $— 
美國政府擔保的證券$— $4.0 $— 
短期投資：
公司債務證券$— $91.7 $— 
美國政府擔保的證券$— $25.0 $— 
其他政府證券$— $11.0 $— 
預付費用和其他流動資產：
利率上限合約$— $1.2 $— 
利率互換合約$— $21.5 $— 
遞延成本和其他資產，扣除流動部分
利率上限合約$— $0.3 $— 
利率互換合約$— $30.3 $— 
在截至2023年9月30日的九個月中，公允價值衡量水平之間沒有發生任何轉移。


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附註10——公允價值（續）
有關我們金融工具公允價值的更多信息，請參閲附註5——現金、現金等價物和短期投資。有關我們衍生工具公允價值的更多信息，請參閲附註9——衍生品和對衝活動。
附註11——承付款和意外開支
不可取消的購買義務
有關期限為12個月或更長時間的未清不可取消購買債務的信息，請參閲我們的2022年10-k表中經審計的財務報表中披露的金額。金額主要與第三方雲託管和軟件即服務安排有關。有關融資相關義務的信息，請參閲附註8——融資安排。有關租賃相關義務的信息，請參閲附註13——租賃。
銷售税和使用税
該公司已對公司建立聯繫的州的銷售税和使用税敞口進行了評估。根據該評估，公司記錄了應繳税款、相關罰款和利息的負債，金額為 $5.3 百萬和美元4.9 截至2023年9月30日和2022年12月31日，分別為百萬人。該負債包含在合併資產負債表上的應計費用和其他流動負債中。
臨時收入付款
與收購Dogpatch有關, 公司可能需要發行高達美元的股權獎勵2.6 百萬。有關其他信息，請參閲附註 4-業務合併。
與收購相關的延期付款
在收購Insent方面，公司預計將額外支付美元2.0 百萬，其中 $0.8 百萬表示延期考慮。有關更多信息，請參閲我們的 2022年10-k表格中的註釋4——企業合併。
法律事務
我們受到日常業務過程中出現的各種法律訴訟、索賠和政府檢查、審計或調查的約束。這些問題存在固有的不確定性，其中一些是管理層無法控制的，因此最終結果難以預測。此外，隨着新事件和情況的出現以及事態的持續發展，管理層對這些事項的看法和估計將來可能會發生變化。根據公司截至本申報之日所知的信息，無法提供與這些事項相關的任何損失的估計金額或損失範圍，包括但不限於下述事項。
2021年4月15日，美國伊利諾伊州北區地方法院（東區）對ZoomInfo Technologies LLC提起了假定的集體訴訟，指控ZoomInfo在面向公眾的網頁中使用伊利諾伊州居民的姓名違反了《伊利諾伊州公開權法》，並尋求法定、補償性和懲罰性賠償、費用和律師費。該公司打算對這起訴訟進行有力辯護。
2021年9月30日，美國華盛頓西區地方法院對ZoomInfo Technologies Inc.提起了假定的集體訴訟，指控ZoomInfo在面向公眾的網頁中使用加利福尼亞州居民的姓名違反了加利福尼亞州有關公開權和挪用公款的成文和普通法，並尋求補償性和懲罰性賠償、賠償、禁令救濟、申報性救濟、費用和律師費。該公司打算對這起訴訟進行有力辯護。


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附註11——承付款和意外開支（續）
2023年2月10日，伊利諾伊州庫克縣巡迴法院對該公司子公司之一Datanyze, LLC提起了假定的集體訴訟，指控Datanyze在免費審判中使用伊利諾伊州居民的姓名違反了《伊利諾伊州知名權法》，並尋求法定、補償性和懲罰性賠償、費用和律師費。該案目前正在美國伊利諾伊州北區地方法院（東區分院）待審。該公司打算對這起訴訟進行有力辯護。
2023年3月8日，美國俄亥俄州北區地方法院對Datanyze, LLC提起了假定的集體訴訟，指控Datanyze在免費審判中使用俄亥俄州居民姓名違反了《俄亥俄州公開權法規》，並要求支付法定賠償、費用和律師費。該公司打算對這起訴訟進行有力辯護。
附註12——每股收益
如前所述，在公司股東批准後，公司於2022年5月進一步修訂和重述了其經修訂和重述的公司註冊證書，取消了多類普通股，並將公司的A類普通股重命名為 “普通股”。
下表列出了A類普通股或普通股的基本和攤薄後每股淨收益（以百萬計，股票和每股金額除外）的計算結果：
截至2023年9月30日的三個月截至2023年9月30日的九個月
普通股普通股
歸屬於普通股股東的每股基本淨收益
分子：
淨收入$30.2 $112.8 
分母：
已發行普通股的加權平均數396,852,350 400,485,107 
歸屬於普通股股東的每股基本淨收益$0.08 $0.28 
歸屬於普通股股東的攤薄後每股淨收益
分子：
未分配收益的分配$30.2 $112.8 
分母：
基本計算中使用的股票數量396,852,350 400,485,107 
添加：可兑換普通股的稀釋性證券的加權平均效應：
限制性股票獎勵251,397 345,694 
行使普通股期權— 31,992 
員工股票購買計劃
124,423 158,627 
用於計算攤薄後每股淨收益的已發行普通股的加權平均值397,228,170 401,021,420 
歸屬於普通股股東的攤薄後每股淨收益$0.08 $0.28 


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附註12——每股收益（續）

截至 2022 年 9 月 30 日的三個月截至 2022 年 9 月 30 日的九個月
普通股普通股
歸屬於普通股股東的每股基本淨收益
分子：
歸屬於ZoomInfo Technologies Inc.的淨收益的分配$17.9 $40.0 
分母：
已發行普通股的加權平均數401,961,947 401,093,021 
歸屬於普通股股東的每股基本淨收益$0.04 $0.10 
歸屬於普通股股東的攤薄後每股淨收益
分子：
未分配收益的分配$17.9 $40.0 
分母：
基本計算中使用的股票數量401,961,947 401,093,021 
添加：可兑換普通股的稀釋性證券的加權平均效應：
限制性股票獎勵1,208,236 1,932,054 
行使普通股期權178,332 207,917 
員工股票購買計劃
122,794 44,189 
用於計算攤薄後每股淨收益的已發行普通股的加權平均值403,471,309 403,277,181 
歸屬於普通股股東的攤薄後每股淨收益$0.04 $0.10 
以下可能具有稀釋作用的加權平均值證券根據庫存股法進行了評估，以確定其潛在的稀釋效應，由於其反稀釋效應，這些證券在本報告所述期間被排除在攤薄後的每股淨收益中：
截至9月30日的三個月截至9月30日的九個月
2023202220232022
限制性股票單位12,762,335 9,415,559 13,359,864 7,471,569 
行使普通股期權6,544 — — — 
反稀釋證券總額12,768,879 9,415,559 13,359,864 7,471,569 
附註 13-租賃
該公司根據不可取消的協議為公司辦公室提供運營租約，其到期日期各不相同。我們的租約沒有顯著的租金上漲、假期、優惠、物質剩餘價值擔保、物質限制性契約或或有租金條款。我們的租賃包括租賃（例如，包括租金、税款和保險費用在內的固定付款）和作為單一租賃組成部分的非租賃部分（例如公共區域或其他維護成本）。此外，我們選擇了切實可行的權宜之計，將原租賃期限為一年或更短的短期租賃排除在我們的使用權資產和租賃負債以及與採納主題842有關的一攬子實際權宜之計之外。


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附註13——租賃（續）
該公司轉租 二 辦公室。轉租的剩餘租賃條款少於 八年。在截至2023年9月30日和2022年9月30日的三個月和九個月中，轉租收入記錄為租金支出的減少額，並分配給相應的財務報表細列項目，以得出我們的合併運營報表中的運營收入。
在截至2023年9月30日的九個月中，先前簽訂的位於以色列拉阿納納的辦公空間租約開始了。我們確認了減值費用 $4.6 百萬美元，以減少相關使用權資產的賬面價值。年內確認的其他減值並不重要，與轉租和廢棄的場地有關。這些費用已在合併運營報表的重組和交易相關費用中確認。
以下是與截至2023年9月30日和2022年12月31日我們的合併資產負債表中記錄的經營租賃相關的其他詳細信息：
九月三十日十二月三十一日
（單位：百萬）20232022
資產
經營租賃使用權資產，淨額$79.2 $63.0 
負債
經營租賃負債的流動部分$9.0 $10.3 
經營租賃負債，扣除流動部分$88.3 $67.9 
租金費用為 $4.5 百萬和美元2.8 截至2023年9月30日和2022年9月30日的三個月，分別為百萬美元。租金費用為 $12.1 百萬和美元9.6 在截至2023年9月30日和2022年9月30日的九個月中，分別為百萬美元。
與租賃有關的其他信息如下：
截至9月30日的三個月截至9月30日的九個月
（單位：百萬）2023202220232022
補充現金流信息
為計量經營租賃負債所含金額支付的現金$2.4 $3.3 $9.5 $9.6 
收到的租户激勵補償現金$— $5.0 $— $5.0 
因獲得使用權資產而產生的租賃負債
來自新的和現有的租賃協議和修改$16.0 $7.6 $25.8 $11.3 
截至
2023年9月30日2022年12月31日
加權平均剩餘租賃期限（以年為單位）10.911.7
加權平均折扣率6.2 %5.4 %


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附註13——租賃（續）
下表對不可取消租賃下的未貼現未來最低租賃付款額與截至2023年9月30日確認的租賃負債總額（百萬美元）進行了對賬：
截至12月31日的年度經營租賃
2023 年（不包括截至 2023 年 9 月 30 日的九個月）
$3.0 
202416.9 
202517.9 
202617.0 
202715.3 
此後81.1 
未來最低租賃付款總額151.2 
減少折扣的影響53.9 
租賃負債總額$97.3 
截至2023年9月30日的報告
經營租賃負債的流動部分$9.0 
經營租賃負債，扣除流動部分88.3 
租賃負債總額$97.3 
上表不包括已簽署但尚未開始的租賃的任何具有法律約束力的最低租賃付款。
在截至2023年9月30日和2022年9月30日的三個月和九個月中，與短期租賃和可變租賃成本相關的支出並不重要。與短期租賃相關的費用合理地反映了我們的短期租賃承諾。
預計所有已執行但尚未開始的租賃的未貼現租賃付款為美元293.6百萬，未包含在上述不可取消租賃下未貼現的未來最低租賃付款的表格中。
附註14——基於股權的薪酬
2020年綜合激勵計劃——2020年5月26日，董事會通過了綜合計劃。綜合計劃規定了對普通股和OPCo單位股票的潛在授予以下獎勵：（i）根據美國聯邦所得税法具有相應資格的激勵性股票期權；（ii）非合格股票期權或任何其他形式的股票期權；（iii）股票增值權；（iv）限制性股票；（v）限制性股票單位；（vii）其他基於股票和基於現金的激勵措施由董事會薪酬委員會或任何適當授權的小組委員會決定的獎勵。
根據綜合計劃下的獎勵可以發行的最大普通股總數不得超過 18,650,000 股票（包括根據該計劃發行並根據普通股轉換為獎勵的OpCo單位或其他證券）（“計劃股份儲備”）。綜合計劃還包含一項條款，該條款將從2021年1月1日起在每年的第一天向計劃股票儲備中增加普通股數量，等於（i）兩者之間的正差額中的較小值 5前一年最後一天已發行普通股數量的百分比，以及（y）前一年最後一天的計劃股份儲備，以及（ii）董事會可能確定的較少的普通股數量。
該公司目前尚未兑現的股票薪酬獎勵如下：限制性股票單位、普通股期權和限制性股票。此外，公司確認發放給員工的獎勵中基於股權的薪酬支出，詳情見下文HsKb激勵單位下文。


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附註14——基於股權的薪酬（續）
除非另有説明，否則下述基於股權的薪酬獎勵受基於時間的服務要求的約束。對於2020年6月之前發放的補助金，服務歸屬條件通常已結束 四年 和 50% 歸屬於 兩年 獎勵發放日的週年紀念日，其餘部分在此之後每月歸屬。對於2020年5月之後向現有員工發放的獎勵，服務授予條件通常為 四年 和 25% 歸屬於 一年 獎項授予日期的週年紀念日以及 6.25之後每季度解鎖百分比。
對於2022年第三季度發行的基於績效的限制性股票單位（“PRSU”），服務歸屬條件為 一年 並明確了公司的業績目標。在截至2023年6月30日的六個月中，公司發佈了PRSU，由董事會薪酬委員會推薦並獲得董事會全體成員的批准。其中一項頒發的獎勵的服務歸屬條件為 一年。剩餘的每個 PRSU 獎項將按年度分期發放 三年 服務期。2023 年發放的補助金獲得的 PRSU 總額可能有所不同 0% 和 200根據在相關業績期內實現公司特定績效目標和持續服務而獲得的PRSU的百分比。所有賺取的PRSU將根據達到的支付水平通過發行同等數量的公司普通股來結算。某些額外補助金還有其他歸屬期限由董事會薪酬委員會批准。
限制性股票單位
在所述期間，限制性股票單位的活動如下：
截至2023年9月30日的九個月截至 2022 年 9 月 30 日的九個月
限制性股票單位加權平均撥款日期公允價值限制性股票單位
期初未歸還10,377,568 $45.81 4,853,795 
已授予6,502,057 $23.79 6,516,786 
已批准-基於績效 509,824 $24.71 147,445 
既得(2,484,984)$44.67 (821,561)
被沒收(2,142,130)$43.55 (1,280,906)
期末未歸屬12,762,335 $34.35 9,415,559 
限制性股票
在截至2021年12月31日的年度中，公司發行了限制性股票，以換取公司員工直接擁有的所有未歸屬的HoldCo單位、P類單位和LTIP單位（參見附註1——組織和背景）。限制性股票的交易所股票仍受與原始單位相同的服務歸屬要求的約束。滿足原始就業服務條件後，限制將取消，限制性股票將轉換為非限制性普通股。


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附註14——基於股權的薪酬（續）
在所述期間，限制性股票的活動如下：
截至2023年9月30日的九個月截至 2022 年 9 月 30 日的九個月
限制性股票加權平均撥款日期公允價值限制性股票
期初未歸還858,560 $22.30 3,525,373 
既得(439,168)$14.05 (2,005,106)
被沒收(10,977)$8.71 (266,394)
期末未歸屬408,415 $31.54 1,253,873 
普通股期權
在本報告所述期間，期權活動如下：
截至2023年9月30日的九個月截至 2022 年 9 月 30 日的九個月
選項加權平均行使價選項
期初未結清323,002 $21.00 417,085 
已鍛鍊(18,448)$21.00 (56,219)
已過期(16,722)$21.00 (7,935)
被沒收(4,286)$21.00 (20,485)
期末未付283,546 $21.00 332,446 
期權的最大合同期限為 十年。截至2023年9月30日，已發行期權和可行使期權的總內在價值和加權平均剩餘合同條款如下：
2023年9月30日
總內在價值（以百萬計）(1)
未兑現的單位期權$— 
單位期權可行使$— 
剩餘合同期限的加權平均值（以年為單位）
未兑現的單位期權6.6 年份
單位期權可行使6.6 年份
______________
(1) 已發行和可行使期權的總內在價值為美元0，因為所有的選擇都沒錢了。
所有未償還期權均在2020年首次公開募股時發行。迄今為止，尚未發佈任何其他選項。首次公開募股時授予的普通股期權的公允價值是使用Black-Scholes期權定價模型確定的。我們根據一組上市的可比公司的波動率估算了未來的股價波動，其回顧期與預期期限一致。這些單位的估計壽命是基於私募股權所有者的預期持有期。無風險利率基於授予時估計壽命相同的美國政府證券的利率。


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附註14——基於股權的薪酬（續）
員工股票購買計劃
2020年6月3日，董事會通過了ZoomInfo Technologies Inc. 2020年員工股票購買計劃（“ESPP”），該計劃允許符合條件的員工以折扣價購買公司普通股，最多可扣除工資 15每個日曆年度的合格薪酬百分比和國税局允許的限額。董事會薪酬委員會負責管理ESPP，包括髮行期的頻率和期限、符合條件的員工在發行期內可以購買的最大股票數量以及每股收購價格，但須遵守ESPP規定的某些限制。目前，符合條件的員工在ESPP下可以購買的最大股票數量為 1,500 每個發行期的股票還有 二六個月 發行期從每個財政年度的第二和第四季度開始。ESPP下一股普通股的購買價格目前等於 90在發行期的第一個交易日或購買日的普通股公允市場價值的百分比，以較低者為準。
根據ESPP可以發行的普通股的最大總數不超過 7,500,000 股票（“ESPP 計劃股份儲備”）。ESPP計劃還包含一項條款，該條款將從2021年1月1日起在每年的第一天向ESPP計劃儲備金中增加普通股數量，等於（i）兩者之間的正差值中的較小值 1上一財年最後一天已發行普通股數量的百分比，以及（y）上一財年最後一天的ESP計劃股票儲備，以及（ii）董事會可能確定的較少的普通股數量。
收購ESPP的公允價值是使用Black-Scholes期權定價模型確定的。收購的預期期限以六個月的發行期為基礎。我們根據公司的歷史波動率估算未來的股價波動，回顧期與ESPP收購的預期期限相稱。無風險利率是發行的剩餘期限等於預期期限的美國國債零息債券的隱含收益率。
三個月已結束
九月三十日
九個月已結束
九月三十日
2023202220232022
波動率—%—%50.4%71.9%
預期期限（年）
000.50.5
無風險利率—%—%5.4%2.2%
預期分紅—%—%—%—%
每單位的加權平均公允價值$—$—$6.72$9.56
公司扣留了美元1.5百萬和美元5.9在截至2023年9月30日的三個月和九個月中，通過合併資產負債表應計費用和其他流動負債中包含的工資扣除額，分別代表參與的員工繳納了價值百萬美元的ESPP繳款。公司扣留了美元2.3百萬和美元2.9在截至2022年9月30日的三個月和九個月中，通過合併資產負債表應計費用和其他流動負債中包含的工資扣除額，分別代表參與的員工繳納了價值百萬美元的ESPP繳款。公司購買了 0 和 181,931 截至2023年9月30日的三個月和九個月分別在ESPP下的普通股。 沒有 在截至2022年9月30日的三個月和九個月中，根據ESPP購買了普通股。公司認可了 $0.7百萬和美元2.7在截至2023年9月30日的三個月和九個月中，與ESPP相關的股票薪酬支出分別為百萬美元。公司認可了 $0.8百萬和美元0.9在截至2022年9月30日的三個月和九個月中，與ESPP相關的股票薪酬支出分別為百萬美元。


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附註14——基於股權的薪酬（續）
HsKb 激勵單位
該公司的創始人向上層實體HskB Funds, LLC捐贈了ZoomInfo OpCo的成員單位，該實體由公司現任首席執行官（“HsKB經理”）控制。在重組交易方面，HSKb被重組為HsKb I和HSKb II（合稱 “HSKB”），HSKB II擁有OpCo單位，HsKB II擁有HoldCo單位。
在截至2021年12月31日的年度中，根據HoldCo有限責任公司協議的條款，HsKb II將其HoldCo單位和公司b類普通股的配對股份交換為公司的A類普通股。隨後，HsKb I將其OpCo單位和公司b類普通股的配對股份交換為公司A類普通股。
HsKb已以1類單位和2類單位的形式向公司員工發放了有限責任公司單位（“HsKb補助金”）。此類單位可以交換為 一 歸屬後的普通股份額。根據ASC 718對經濟利益持有人向公司員工發放的獎勵的衡量和認可標準，HsKb獎勵記為公司的薪酬支出。
HsKb 還分配了 $31.3百萬美元將以現金支付 三年 如果HsKb補助金的持有人在付款之日仍在公司工作，則為2019年至2021年。該資金池在2020年3月31日進一步擴大，當時HSkB額外撥款了美元5.3將支付超過一百萬美元 三年，自2020年3月31日起，發放給在2018年3月凱雷投資之後獲得補助金的HsKb補助金持有人，前提是持有人繼續受僱於本公司。在截至2023年9月30日的九個月中，HsKb支付了美元0.9百萬美元來自分配的資金。
HSKB 幻影部隊
2019年12月，HsKb I通過了HsKb Funds, LLC的2019年幻影單位計劃，在該計劃中，HsKB可以向公司的員工發放幻影單位（“HsKb幻影單位”）。根據ASC 718對經濟利益持有人向公司員工發放的獎勵的衡量和認可標準，HsKb Phantom Units記為公司的薪酬支出。HsKb Phantom Units 在經濟上相當於 一 公司普通股的份額。在重組交易中，所有HsKb Phantom Unit都從HsKb II轉移到了HsKb II。在裏面 30 在幻影單位歸屬之日較晚的幾天內，HsKb II必須結算HsKb Phantom Unit，以換取（1）現金或（2）HsKb經理確定的普通股，在每種情況下，均等於該普通單位在交換時的公允市場價值。
未攤銷的股票薪酬
截至2023年9月30日，與上述每項股票激勵獎勵相關的未攤銷股票薪酬成本如下：
（百萬美元，以年為單位）金額剩餘服務期限的加權平均值
限制性股票單位$315.6 2.4
限制性股票2.8 0.7
HSKB 幻影部隊10.7 2.4
員工股票購買計劃0.4 0.2
未攤銷的股票薪酬成本總額$329.5 2.4
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附註15——應收税款協議
在重組交易和首次公開募股方面，公司與某些首次公開募股前的Opco單位持有人簽訂了交易所應收税協議，（ii）與首次公開募股前封鎖持有人簽訂了重組應收税款協議（統稱為 “應收税款協議”）。這些應收税款協議規定，“ZoomInfo税務集團” 向首次公開募股前的所有者和某些首次公開募股前的HoldCo單位持有人付款 85.0ZoomInfo Tax Group由於使用或被視為使用應收税協議所涵蓋的某些税收屬性和優惠而實際實現或在某些情況下被認為實現的收益（如果有）的百分比。該公司預計將從剩餘的中受益 15.0它實現的現金儲蓄的百分比。
交易所應收税協議所涵蓋的税收屬性和優惠包括（i）ZoomInfo税務集團在首次公開募股中獲得的現有税基中的可分配份額，以及（ii）ZoomInfo税務集團在現有納税基礎中的可分配份額的增加和税基調整，這將通過出售或交換OpCo單位換成普通股來提高ZoomInfo税務集團有形和無形資產的税基首次公開募股後，以及某些其他税收優惠，包括可歸因於根據首次公開募股付款的税收優惠應收交易所税協議。
重組應收税款協議所涵蓋的税收屬性和優惠包括封鎖公司的某些税收屬性（包括ZoomInfo税務集團在重組交易中獲得的現有納税基礎中的可分配份額），以及某些其他税收優惠，包括可歸因於根據重組應收税款協議付款的税收優惠。
在首次公開募股前的Opco單位持有人交換Opco單位時，該公司在ZoomInfo HoldCo淨資產中的税基份額有所增加。該公司將OPCo單位的任何贖回和交換視為出於美國聯邦所得税目的的直接購買。税基的增加可能會減少其將來向各税務機關支付的金額。它們還可能減少未來處置某些資本資產的收益（或增加損失），但以分配給這些資本資產的税基為限。
截至2023年9月30日和2022年12月31日，該公司的負債為美元2,964.9 百萬和美元2,978.7 分別為百萬美元，與其在應收税款協議下的預計債務有關。一旦應收税款協議下的税收屬性減少了公司當前的所得税負債，如果沒有此類税收屬性，該負債或其中的一部分便開始支付。在税收屬性預計到期或無法用於減少公司的納税義務的範圍內，負債將減少。根據預計付款日期，該負債被歸類為流動負債或非流動負債，並分別包含在我們的合併資產負債表中，標題為應收税協議的當前部分負債和應收税協議負債，扣除流動部分。在截至2023年9月30日的九個月中， 不 付款是根據應收税款協議進行的。在截至2022年9月30日的九個月中，我們共支付了美元5.0 百萬，根據應收税款協議。在截至2023年9月30日的九個月中，我們確認TRA的計量收益為美元13.8 百萬，主要是由於2023年前三個季度頒佈的立法導致的税收屬性的更新以及合併運營報表中其他收入中我們運營所在州的工資、財產和銷售分配的變化，導致了我們的混合州税率的變化。在截至2022年9月30日的九個月中，我們確認TRA的計量收益為美元9.5 百萬是由於2022年通過的立法影響了我們的混合州税率，以及合併運營報表中其他收入中税收屬性的更新。


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附註 16-所得税
公司截至2023年9月30日和2022年9月30日的三個月和九個月的所得税準備金基於我們2023和2022財年的預計年度有效税率，並根據需要在發生期間確認的特定項目進行了調整。
截至2023年9月30日和2022年9月30日的九個月的有效税率，包括該期間的特定項目，為 38.1% 和 58.1分別為％。公司記錄的所得税支出為 $29.0 百萬和美元32.1 截至2023年9月30日和2022年9月30日的三個月，分別為百萬美元。公司記錄的所得税支出為 $69.3百萬和美元55.6在截至2023年9月30日和2022年9月30日的九個月中，分別為百萬美元。
該公司預計的2023年年度有效税率與美國聯邦法定税率不同 21.0百分比來自美國各州税、外國税、匯回國外收入的應計成本和不可扣除的股權補償支出，由研發信貸抵消。此外，該公司的年度有效税率包括與以色列税務機關發佈的優惠税收裁決對全球無形低税收入的影響相關的時期特定成本、上一年的研發信貸、與財務賬目中確認的金額相比可抵税股權補償的短缺以及各種州法律變更的影響。
2022年8月16日，美國頒佈了2022年的《通貨膨脹降低法》（“IRA”），該法案除其他外，對某些大公司的賬面收入徵收15％的最低税，對淨股票回購徵收1％的消費税，以及促進清潔能源的幾項税收優惠措施。我們評估了IRA的條款，預計我們的2023年所得税條款不會受到任何實質性影響。
未確認的税收優惠的總負債（反映為遞延所得税資產的減少）為美元12.3 百萬和美元0 百萬 分別截至2023年9月30日和2022年9月30日。對於未確認的税收優惠，不計入任何利息或罰款。如果確認截至2023年9月30日未確認的税收優惠，則全部餘額將影響有效税率。預計在未來十二個月內不會確認任何未確認的税收優惠。
註釋 17-後續事件
股票回購計劃
在 2023 年 9 月 30 日之後到 2023 年 10 月 27 日，公司回購並隨後大約退休 5.6 公司在公開市場上持有百萬股普通股，成本約為美元93.3百萬，平均價格為 $16.67 每股，根據股票回購計劃，詳見合併財務報表附註2——列報基礎和重要會計政策摘要。


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第 2 項。管理層對財務狀況和經營業績的討論和分析
以下對我們財務狀況和經營業績的討論和分析應與我們的2022年10-k表中包含的財務報表和相關附註、第二部分中 “管理層對財務狀況和經營業績的討論和分析”、2022年10-k表第7項中包含的信息，以及本10-Q表第一部分第1項中包含的未經審計的合併財務報表和相關附註一起閲讀。除歷史數據外，以下討論還包含涉及風險和不確定性的前瞻性陳述。由於各種因素，我們的實際業績可能與前瞻性陳述中討論的結果存在重大差異，包括但不限於本表10-Q中 “關於前瞻性陳述的警示性聲明” 和2022年表格10-k第一部分第1A項 “風險因素” 下討論的業績。
除非文中另有説明，否則本10-Q表格中提及的 “ZoomInfo Technologies Inc.” 是指ZoomInfo Technologies Inc.，而不是其任何子公司。除非上下文另有説明，否則本10-Q表格中提及的 “ZoomInfo”、“公司”、“我們” 和 “我們的” 是指（1）在重組交易完成之前，ZoomInfo Opco及其合併子公司，（2）在重組交易完成後，指ZoomInfo Technologies Inc.及其合併子公司。本10-Q表格中包含的數字經過四捨五入調整。因此，在各種表格中顯示為總數的數字可能不是前面數字的算術彙總。
概述
ZoomInfo 是面向銷售、營銷、運營和招聘專業人員的現代市場進入軟件、數據和情報領域的全球領導者。
RevOS 是我們面向收入專業人士的基於雲的現代操作系統，允許銷售、營銷、運營和招聘團隊在正確的時間以正確的方式向正確的人傳遞正確的信息，從而縮短銷售週期並提高勝率。我們通過提供及時的見解和提供可快速輕鬆地聯繫潛在客户的服務來做到這一點。
ZoomInfo，前身為DiscoverOrg，由創始人兼首席執行官亨利·舒克於2007年共同創立。他高效地開發了收集和改進我們的數據和見解的創新方法，並使用智能自動化將這些見解付諸行動，從而領導了公司的增長和盈利能力。
今天，我們公司定義了現代市場進入技術堆棧，分為三個相互依存的不同層面：
•我們的情報層是我們數據驅動戰略的基礎。我們通過第一和第三方來源整理的一流數據包括數十億個有關公司和聯繫人的數據點，例如意圖、層次結構、位置和財務信息。
•我們的編排層集成並豐富了我們的數據源。在此階段，我們的產品將數據、線索和見解分配給相應的人員，並將其傳遞給相應的人。這會創建持續更新的數據集，可用於支持自動化業務工作流程。我們的服務與主要的 cRM 提供商有聯繫。

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•我們的參與層允許銷售、營銷、運營和招聘專業人員將數據驅動的見解付諸行動，以識別潛在客户和客户並與之溝通。在SalesOS中，一線團隊、經理和領導者使用Engage進行多點觸控和多渠道的銷售互動，並使用Chorus進行電話和網絡會議錄製、轉錄、洞察生成和指導。在MarketingOS中，營銷人員通過基於賬户的營銷、廣告和現場轉化優化解決方案以及通過實時對話和聊天機器人提供智能現場體驗的ZoomInfo Chat來提高知名度、潛在客户開發和交易加速活動。在TalentOS中，招聘人員和人才招聘專業人員可以訪問一個平臺，該平臺可以幫助他們有效地找到候選人。招聘人員可以篩選和吸引更多合適的候選人，使用渠道管理工具來協作和組織招聘流程，並自動化候選人招聘流程。在 OperationSOS 中，我們的銷售運營客户使用一套產品、服務和解決方案來提取、匹配、豐富數據源並將其連接至多個系統。
我們幾乎所有的收入都來自平臺訂閲的銷售。訂閲包括使用我們的平臺和獲得客户支持。訂閲期通常從一到三年不等。超過40％的客户合同（基於年化價值）是多年期協議。我們通常在每年、半年或每季度開始時向客户開具賬單，並在訂閲期內按比例確認收入。
我們向新老客户銷售我們的軟件。我們根據每個產品版本中包含的功能、用户和管理記錄為訂閲定價。我們的付費產品是SalesOS、MarketingOS、OperationSOS和TalentOS（某些產品有附加選項），我們還有免費的社區版。
為了抓住我們的市場機會，我們已經構建並將繼續調整我們高效而全面的市場進入引擎。我們已將我們的見解和數據整合到具有明確流程和專業角色的自動化引擎中，以推銷和銷售我們的服務。我們不斷提高引擎的有效性，以確定和完成更多業務。
最近的事態發展
宏觀經濟狀況的影響
我們的業務和財務狀況已經並將繼續受到不利的宏觀經濟狀況的影響。有關這些問題對我們業務可能產生的影響的進一步討論，請參閲我們的2022年10-k表格第一部分第1A項中的 “風險因素——地緣政治風險”。
第一留置權定期貸款
2023年2月，我們對現有的第一留置權信貸協議（“第五修正案”）進行了修訂，根據該修正案，公司完成了對第一留置權定期貸款額度的重新定價，其中規定將到期日延長至2030年2月28日，並將適用的利潤率降低0.25％。根據第五修正案的條款，公司有義務按未償還總額的0.25％支付本金。
第一留置權循環信貸額度
根據第五修正案，公司還將我們現有的2.5億美元第一留置權循環信貸額度承諾中的2.13億美元到期日延長至2028年2月28日。對於未延期的3,700萬美元承諾，到期日為2025年11月2日。

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目錄
股票回購計劃
2023 年 3 月，董事會批准了一項回購公司高達 1 億美元普通股的計劃，2023 年 7 月，董事會批准了額外的 5 億美元股票回購授權（統稱為 “股票回購計劃”）。根據股票回購計劃，根據適用的證券法，可以通過公開市場交易不時回購普通股。任何回購的時間、方式、價格和金額以及為回購提供資金的資本資源均由公司自行決定，並取決於多種因素，包括法律要求、價格以及經濟和市場狀況。
在截至2023年9月30日的三個月中，公司回購並隨後退回了880萬股普通股，平均價格為18.19美元，總額為1.601億美元。在截至2023年9月30日的九個月中，公司回購並隨後退回了12,705,412股普通股，平均價格為19.44美元，總額為2.47億美元。截至2023年9月30日，根據股票回購計劃，仍有3.530億美元可供回購。
影響我們績效的關鍵因素
我們認為，我們業務的增長和未來的成功取決於許多因素，包括：
繼續獲得新客户
我們致力於繼續增加在美國和世界各地使用我們平臺的客户數量。將截至2023年9月30日的三個月與截至2022年9月30日的三個月進行比較，收入增長的大部分是過去12個月增加新客户的結果。我們的經營業績和增長前景將部分取決於我們繼續吸引新客户的能力。此外，獲得新客户增強了我們貢獻網絡的力量。我們計劃繼續投資於高效的市場進入工作，以吸引新客户。
增加我們平臺的使用量
我們認為，擴大我們為客户提供的價值以及由此產生的相應收入是衡量我們業務健康狀況的重要指標，而且我們認為，在現有客户中增加更多用户、數據集成和其他功能有很大的機會。我們監控淨收入留存率，以衡量我們為客户提供的不斷擴大的價值以及相應的收入增長。淨收入留存率是一項年度指標，我們根據ZoomInfo的客户在年初計算得出，計算方法為：（a）這些客户在年底的總ACV除以（b）這些客户在年初的總ACV。截至2022年12月31日的財年，我們的淨年留存率為104％。在短期內，我們預計我們的淨留存率將受到宏觀經濟狀況的不利影響。見 “近期事態發展——宏觀經濟條件的影響” 部分。我們還通過簽訂超過100,000美元ACV合同的客户數量來衡量我們在擴大與現有客户的關係方面取得的成功。截至 2023 年 9 月 30 日，我們有 1,869 名客户，ACV 收入超過 100,000 美元。

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非公認會計準則財務指標
除了根據美國公認會計原則確定的業績外，我們還認為某些非公認會計準則指標有助於評估我們的經營業績。這些指標包括但不限於調整後營業收入、調整後營業收入利潤率、調整後息税折舊攤銷前利潤、調整後淨收益和攤薄後每股調整後淨收益，供管理層用於制定運營決策、分配財務資源、內部規劃和預測以及用於業務戰略目的。我們認為，非公認會計準則財務信息對投資者很有用，因為它消除了某些影響同期可比性的項目，並且通過排除某些可能不代表我們的業務、經營業績或前景的項目，與過去的財務業績保持一致，並提供了有關我們基本業績和趨勢的更多信息。
我們將調整後的營業收入、調整後的營業收入利潤率、調整後的息税折舊攤銷前利潤、調整後的淨收益和調整後的攤薄後每股淨收益視為經營業績指標。我們認為，與調整後營業收入最直接可比的美國公認會計準則財務指標是美國公認會計準則營業收入。我們認為，美國公認會計準則財務指標與調整後營業收入利潤率最直接的可比性是美國公認會計準則營業收入除以美國公認會計準則收入。我們認為，與調整後息税折舊攤銷前利潤和調整後淨收益最直接可比的美國公認會計準則財務指標是美國公認會計準則淨收益，而與調整後每股調整後淨收益最直接可比的美國公認會計準則財務指標是攤薄後每股美國公認會計準則淨收益。
非公認會計準則財務指標不應單獨考慮，也不能作為可比公認會計準則指標的替代品，而應作為我們業務業績的補充信息。這些信息只能與我們根據公認會計原則編制的合併財務報表一起閲讀。這些非公認會計準則財務指標存在侷限性，因為它們不是根據公認會計原則編制的，並且由於計算方法和調整的項目或事件的潛在差異，可能無法與其他公司的類似標題的指標進行比較。此外，其他公司可能會使用不同的衡量標準來評估其業績，所有這些都可能降低我們的非公認會計準則財務指標作為比較工具的用處。下文提供了每種非公認會計準則財務指標與根據公認會計原則列出的最直接可比財務指標的對賬情況。
調整後的營業收入、調整後的營業收入利潤率和調整後的淨收益
我們將調整後的營業收入定義為運營收入加上（i）公允價值調整對收購未賺取收入的影響，（ii）收購的技術和其他收購的無形資產的攤銷，（iii）股權薪酬支出，（iv）重組和交易相關費用，以及（v）整合成本和收購相關薪酬。我們排除了公允價值調整對收購未賺取收入的影響、收購的技術和其他收購的無形資產攤銷以及股票薪酬的影響，因為這些是非現金支出或非現金公允價值調整，我們認為排除這些項目可以提供有關業績和持續現金產生潛力的有意義的補充信息。我們不包括重組和交易相關費用，以及整合成本和收購相關薪酬，因為此類支出本質上是偶發性的，與持續運營業務的成本沒有直接關係。之所以列報調整後的營業收入，是因為管理層將其用於評估我們的財務業績以及用於規劃和預測目的。此外，我們認為，證券分析師和投資者廣泛使用它和類似的衡量標準作為評估公司經營業績的手段。不應將調整後的營業收入視為經營業績指標的營業收入的替代方案。
我們將調整後淨收益定義為調整後的營業收入減去（i）利息支出、淨額（ii）其他（收益）支出、淨額（不包括TRA負債調整支出（收益）和（iii）所得税支出（收益），包括為得出調整後營業收入而進行的調整所產生的增量税收影響以及與TRA相關的當期税收優惠。之所以列報調整後淨收入，是因為管理層使用它來評估我們的財務業績以及用於規劃和預測目的。此外，我們認為，證券分析師和投資者廣泛使用它和類似的衡量標準作為評估公司經營業績的手段。不應將調整後的淨收入視為經營活動現金流的替代方案，以此作為流動性的衡量標準，也不得將其作為經營業績指標的營業收入或淨收入的替代方案。

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下表顯示了所列期間淨收入與調整後淨收入以及運營收入與調整後營業收入的對賬情況：
截至9月30日的三個月截至9月30日的九個月
（百萬美元）2023202220232022
淨收入$30.2$17.9$112.8$40.0
添加：所得税支出29.032.169.355.6
加：利息支出，淨額11.911.633.835.1
加：債務修改和清償造成的損失——2.2—
加（減）：其他支出（收入），淨額（a）
(8.0)(9.8)(29.1)(7.0)
運營收入63.151.8189.0123.7
加：公允價值調整對獲得的未得收入的影響 (b)
0.10.20.22.0
添加：收購技術的攤銷9.512.329.535.8
添加：其他收購的無形資產的攤銷5.45.616.516.5
添加：基於股權的薪酬42.948.1126.9137.6
添加：重組和交易相關費用 (c)
5.10.29.93.8
加：整合成本和收購相關費用 (d)
—0.1—1.6
調整後的營業收入126.2118.4372.1320.9
減去：利息支出，淨額(11.9)(11.6)(33.8)(35.1)
減去（增加）：其他支出（收入），淨額，不包括TRA負債重計（收益）支出5.4(0.6)15.2(2.4)
減去：所得税支出(29.0)(32.1)(69.3)(55.6)
添加：淨收入調整的税收影響14.422.726.827.0
調整後淨收益$105.0$96.8$311.0$254.7
調整後每股淨收益的股份 (e)
411411414410
調整後的每股淨收益
$0.26$0.24$0.75$0.62
______________
(a) 主要代表應收税款協議負債和外匯調整損益的重估。
(b) 代表在我們收購被收購公司之前，公允價值調整對與被收購公司計費的服務相關的已收購未賺收入的影響。這些調整代表了根據管理層對收購未賺取收入公允價值的估計而確認的收入與收購前開具的收入減去收購前確認的收入之間的差額。
(c) 代表與收購或處置活動直接相關的成本，包括員工遣散費和解僱補助金、合同終止費和罰款以及其他退出或處置費用。在截至2023年9月30日的三個月和九個月中，這筆支出主要與2023年6月的有效削減相關的成本以及與拉阿納納辦公室和其他辦公室相關的減值費用有關。在截至2022年9月30日的三個月和九個月中，這筆費用主要與2021年和2022年收購相關的過渡和留存款有關。

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(d) 代表與收購整合活動直接相關的成本和與收購相關的薪酬，包括交易獎金和留存獎勵。在截至2022年9月30日的三個月和九個月中，這筆費用與收購Clickagy和Everstring以及Insent所產生的留存獎勵以及與整合項目相關的專業費用有關。該費用包含在服務成本、銷售和營銷費用、研發費用以及一般和管理費用中，如下所示：
截至9月30日的三個月截至9月30日的九個月
（百萬美元）2023202220232022
服務成本$—$—$—$0.2
銷售和營銷———0.5
研究和開發—0.1—0.5
一般和行政———0.3
總整合成本和與收購相關的薪酬
$—$0.1$—$1.6
(e) 攤薄後的每股收益是通過所有潛在的加權平均普通股以及任何可轉換為普通股的證券（包括期權和限制性股票單位）生效來計算的。未償還獎勵和可轉換證券的稀釋效應反映在應用庫存股法攤薄後的每股收益中，不包括根據公認會計原則的要求假設未確認薪酬收益的認定回購。假定與首次公開募股同時發行的股票和補助金將在期初發行。
我們將調整後的營業收入利潤率定義為調整後的營業收入除以收入總和以及公允價值調整對收購的未賺收入的影響。
截至9月30日的三個月截至9月30日的九個月
（百萬美元）2023202220232022
運營收入$63.1$51.8$189.0$123.7
調整後的營業收入$126.2$118.4$372.1$320.9
收入$313.8$287.6$923.1$796.4
公允價值調整對收購的未得收入的影響
0.10.20.22.0
調整後營業利潤率計算的收入
$313.9$287.8$923.4$798.4
營業收入利潤率20%18%20%16%
調整後的營業收入利潤率
40%41%40%40%
截至2023年9月30日的三個月，調整後的營業收入為1.262億美元，調整後的營業收入利潤率為40％。截至2022年9月30日的三個月，調整後的營業收入為1.184億美元，調整後的營業收入利潤率為41％。780萬澳元，增長7％，主要是由更多客户推動的收入增長以及現有客户收入的增加所推動的。調整後的營業收入利潤率從截至2022年9月30日的三個月的41％降至截至2023年9月30日的三個月的40％，這是由於壞賬應計增加導致一般和管理費用增加。
截至2023年9月30日的九個月中，調整後的營業收入為3.721億美元，調整後的營業收入利潤率為40％。截至2022年9月30日的九個月中，調整後的營業收入為3.209億美元，調整後的營業收入利潤率為40％。增長5,120萬美元，增幅16％，主要是由更多客户推動的收入增長以及現有客户收入的增加所推動的。在截至2023年9月30日的九個月中，調整後的營業收入利潤率穩定在40％，這是由於壞賬應計增加導致的一般和管理費用增加被服務和研發成本效率所抵消。

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調整後 EBITDA
息税折舊攤銷前利潤定義為扣除債務相關成本前的收益，包括債務修改和清償的利息和損失、税收準備、折舊和攤銷。管理層進一步調整息税折舊攤銷前利潤，將某些重大或不尋常的項目排除在外，包括其他（收益）支出、淨額、某些非現金項目的影響，例如收購未賺收入的公允價值調整和股權薪酬、重組和交易相關費用，以及整合成本和收購相關薪酬。我們之所以排除這些項目，是因為它們是非現金支出或非現金公允價值調整，我們認為這些項目並不代表業績和持續的現金產生潛力，也不是偶發性的，與持續經營業務的成本沒有直接關係。之所以列出調整後的息税折舊攤銷前利潤，是因為管理層使用它來評估我們的財務業績以及用於規劃和預測目的。此外，我們認為，證券分析師和投資者廣泛使用它和類似的衡量標準作為評估公司經營業績的手段。調整後的息税折舊攤銷前利潤不應被視為經營活動現金流的替代方案，作為流動性的衡量標準，也不應將其作為經營業績指標的營業收入或淨收入的替代方案。
下表顯示了所列期間淨收益（虧損）與調整後息税折舊攤銷前利潤的對賬情況：
截至9月30日的三個月截至9月30日的九個月
（百萬美元）2023202220232022
淨收入$30.2$17.9$112.8$40.0
添加：所得税支出29.032.169.355.6
加：利息支出，淨額11.911.633.835.1
加：債務修改和清償造成的損失——2.2—
加：折舊4.94.814.512.9
添加：收購技術的攤銷9.512.329.535.8
添加：其他收購的無形資產的攤銷5.45.616.516.5
EBITDA$90.9$84.3$278.6$195.9
加（減）：其他支出（收入），淨額（a）
(8.0)(9.8)(29.1)(7.0)
加：公允價值調整對獲得的未得收入的影響 (b)
0.10.20.22.0
增加：基於權益的薪酬支出42.948.1126.9137.6
加：重組和交易相關費用 (c)
5.10.29.93.8
加：整合成本和收購相關費用 (d)
—0.1—1.6
調整後 EBITDA$131.1$123.2$386.6$333.7
______________
(a) 主要代表應收税款協議負債和外匯調整損益的重估。
(b) 代表在我們收購被收購公司之前，公允價值調整對與被收購公司計費的服務相關的已收購未賺收入的影響。這些調整代表了根據管理層對收購未賺取收入公允價值的估計而確認的收入與收購前開具的收入減去收購前確認的收入之間的差額。
(c) 代表與收購或處置活動直接相關的成本，包括員工遣散費和解僱補助金、合同終止費和罰款以及其他退出或處置費用。在截至2023年9月30日的三個月和九個月中，這筆支出主要與2023年6月的有效削減相關的成本以及與拉阿納納辦公室和其他辦公室相關的減值費用有關。在截至2022年9月30日的三個月和九個月中，這筆費用主要與2021年和2022年收購相關的過渡和留存款有關。


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(d) 代表與收購整合活動直接相關的成本和與收購相關的薪酬，包括交易獎金和留存獎勵。在截至2022年9月30日的三個月和九個月中，這筆費用與收購Clickagy和Everstring以及Insent所產生的留存獎勵以及與整合項目相關的專業費用有關。該費用包含在服務成本、銷售和營銷費用、研發費用以及一般和管理費用中，如下所示：
截至9月30日的三個月截至9月30日的九個月
（百萬美元）2023202220232022
服務成本$—$—$—$0.2
銷售和營銷———0.5
研究和開發—0.1—0.5
一般和行政———0.3
總整合成本和與收購相關的薪酬$—$0.1$—$1.6
截至2023年9月30日的三個月，調整後的息税折舊攤銷前利潤為1.311億美元，與截至2022年9月30日的三個月相比增加了790萬美元，增長了6％。這一增長主要是由2023年和2022年收入的增長和客户的增加所推動的。
截至2023年9月30日的九個月中，調整後的息税折舊攤銷前利潤為3.866億美元，與截至2022年9月30日的九個月相比增加了5,290萬美元，增長了16％。這一增長主要是由2023年和2022年收入的增長和客户的增加所推動的。
我們的經營業績的組成部分
收入
我們99％的收入來自訂閲服務，其餘的來自基於經常使用的服務和其他收入。我們的訂閲服務由我們的 SaaS 應用程序組成。我們的訂閲合同的定價通常基於所提供的功能、訪問我們應用程序的用户數量以及客户集成到其系統中的數據量。我們的訂閲合同的期限通常為一到三年，並且不可取消。我們通常每年、每半年或每季度提前開具服務賬單，而且我們通常要求在每年、半年或每季度開始時付款。
從我們向客户提供服務之日起，訂閲收入通常在合同期內按比例確認。以使用量為基礎的經常性收入在客户使用服務的期間內予以確認。其他收入主要包括實施費和專業服務費，在交付服務時予以確認。確認的收入金額反映了我們為換取這些服務而預計有權獲得的對價。當合同確認的收入超過該合同迄今為止的賬單時，我們會記錄合同資產。
未賺取的收入來自於在履行義務後確認的收入之前收到的現金或向客户開具的賬單。未賺取收入餘額受多個因素的影響，包括採購會計調整、季節性、續訂的複合效應、發票期限、發票時間、美元規模以及該期間內的新業務時機。未賺取的收入餘額不代表年度或多年期不可取消的訂閲協議的合同總價值。
服務成本
服務成本，不包括所購技術的攤銷。服務成本，不包括收購技術的攤銷，包括與我們的SaaS服務的支持和運營以及與我們的研究團隊相關的直接費用，包括工資、福利、股權薪酬和相關費用，例如僱主税、設施分配的管理費用、IT、第三方託管費用、第三方數據成本以及內部開發的資本化軟件的攤銷。

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目錄
我們預計，我們將繼續投資服務成本，隨着我們實現業務的運營槓桿作用，服務成本佔收入的百分比將略有下降。
收購技術的攤銷。收購技術的攤銷包括企業合併中獲得的技術的攤銷費用。
我們預計，如果我們將來進行更多收購，所收購技術的攤銷額將增加。
毛利和毛利率
毛利是收入減去服務成本，毛利率是毛利佔收入的百分比。毛利已經並將繼續受到各種因素的影響，包括利用規模經濟、與第三方託管服務和第三方數據相關的成本、所購技術的攤銷水平以及我們擴大客户支持和研究組織的程度。我們預計，我們的毛利率將根據這些不同因素的相互作用而不斷波動。
運營費用
我們的運營費用包括銷售和市場營銷、研發、一般和管理、重組和交易費用以及收購的無形資產（收購的技術除外）的攤銷。我們運營支出中最重要的組成部分是人事成本，包括工資、獎金、銷售佣金、股權薪酬和其他與員工相關的福利。運營費用還包括設施、技術、專業費用、折舊和攤銷費用以及營銷的管理費用。
銷售和營銷。銷售和營銷費用主要包括員工薪酬，例如我們的銷售和營銷團隊的工資、獎金、銷售佣金、股權薪酬和其他與員工相關的福利，以及管理費用、技術和營銷計劃。與合同收購直接相關的銷售佣金和相關工資税被資本化，並確認為預計受益期內的支出。
我們預計，我們將繼續投資於銷售和營銷能力，以實現未來的增長。我們預計，不包括股權薪酬佔收入百分比的銷售和營銷費用將在不同時期之間波動，具體取決於我們在銷售和營銷能力方面不斷增長的投資（不包括股權薪酬、收入確認和合同收購成本的攤銷）的相互作用。
研究和開發。研發費用支持我們努力增強現有平臺和開發新軟件產品。研發費用主要包括員工薪酬，例如我們的工程和產品管理團隊的工資、獎金、股權薪酬和其他與員工相關的福利，以及管理費用。研發費用不反映內部開發的資本化軟件的攤銷。我們相信，我們的核心技術和持續創新為我們帶來了顯著的競爭優勢。
我們預計，我們將繼續投資於研發，以開發新的特性和功能，以增加未來的客户價值，研發費用佔收入的百分比在短期內將略有增加，但隨着我們提高該組織的效率，長期內將略有下降。

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目錄
一般和行政。一般和管理費用主要包括與員工相關的成本，例如我們的高管、財務、法律、人力資源、IT、業務運營和管理團隊的工資、獎金、股權薪酬和其他與員工相關的福利，以及管理費用。此外，我們還會產生與壞賬和催收相關的費用，以及專業費用，包括法律服務、會計、銀行和其他諮詢服務，包括與上市公司運營相關的費用。
我們預計，隨着我們實現業務的運營槓桿作用，一般和管理費用佔收入的百分比將略有下降。
其他收購的無形資產的攤銷。收購的無形資產的攤銷主要包括客户關係、商品名稱和品牌組合的攤銷。
我們預計，如果我們將來進行更多收購，其他收購的無形資產的攤銷額將增加。
重組和交易相關費用。重組和交易費用主要包括我們為實現戰略或財務目標而開展的各種重組和收購活動。重組和收購活動包括但不限於合併辦公室和職責、辦公室搬遷、管理成本結構調整以及與收購相關的專業服務費用。
我們預計，重組和交易費用，包括潛在的減值，將受到未來收購活動、戰略重組活動和新租賃開始的影響。具體而言，隨着新租約的開始，我們可能面臨不打算佔用和/或計劃轉租的空間的減值支出增加，這可能會導致這些成本與我們的歷史水平相差很大，甚至可能存在重大差異。
利息支出，淨額
利息支出是指我們債務的應付利息以及債務折扣和債務發行成本的攤銷，減去利息收入。
我們預計，利息支出可能會受到浮動利率變化或額外債務發行的影響。
債務修改和清償的損失
債務修改和清償損失包括預付款罰款和與債務修改或清償相關的遞延融資成本減值，以及與債務修改相關的第三方產生的新費用。
我們預計，只有在合同還款日期之前清償債務，與債務清償相關的損失才會發生。
其他（收入）支出，淨額
其他收入主要包括應收税款協議負債的重估、投資收益以及與以外幣計價的交易的影響相關的外幣已實現和未實現損益。
對現行税法的修改，包括公司所得税税率和公司州税足跡的變化，可能會導致通過其他收入和支出淨額記錄的應收税協議負債進行大幅重估。
隨着我們在國際上擴大業務並增加運營的複雜性，其他收入和支出的淨額可能會增加。

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目錄
所得税支出
出於美國聯邦、州和地方所得税的目的，ZoomInfo Technologies Inc. 被視為一家美國公司。因此，將記錄所得税準備金，以應對我們報告的聯邦、州和地方經營業績以及國外所得税的預期税收後果。除了税收支出外，我們還將根據應收税款協議付款，我們預計這將是可觀的。
運營結果
下表顯示了我們截至2023年9月30日和2022年9月30日的三個月和九個月的經營業績：
截至9月30日的三個月截至9月30日的九個月
（百萬美元）2023202220232022
收入
$313.8$287.6$923.1$796.4
服務成本：
服務成本 (1)
35.335.9104.0103.4
收購技術的攤銷
9.512.329.535.8
毛利潤
269.0239.4789.6657.2
運營費用：
銷售和市場營銷 (1)
102.396.4308.1275.7
研究和開發 (1)
47.354.2141.6149.3
一般和行政 (1)
45.831.2124.588.2
其他收購的無形資產的攤銷
5.45.616.516.5
重組和交易相關費用
5.10.29.93.8
運營費用總額
205.9187.6600.6533.5
運營收入
63.151.8189.0123.7
利息支出，淨額
11.911.633.835.1
債務修改和清償造成的損失
——2.2—
其他收入
(8.0)(9.8)(29.1)(7.0)
所得税前收入
59.250.0182.195.6
所得税支出
29.032.169.355.6
淨收入
$30.2$17.9$112.8$40.0
______________
(1) 包括基於股票的薪酬支出如下：
截至9月30日的三個月截至9月30日的九個月
（百萬美元）2023202220232022
服務成本$4.3$5.1$11.8$14.7
銷售和營銷17.519.254.655.7
研究和開發11.717.034.047.9
一般和行政9.46.826.519.3
基於權益的薪酬支出總額$42.9$48.1$126.9$137.6

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截至2023年9月30日的三個月和截至2022年9月30日的三個月
收入。截至2023年9月30日的三個月，收入為3.138億美元，與截至2022年9月30日的三個月的2.876億美元相比，增長了2620萬美元，增長了9％。這一增長主要是由於過去12個月中新客户的增加部分被現有客户的取消所抵消。
服務成本。截至2023年9月30日的三個月，服務成本為4,480萬美元，與截至2022年9月30日的三個月的4,820萬美元相比，下降了340萬美元，下降了7％。下降的主要原因是自2019年收購以來與無形資產相關的攤銷費用已經完成，以及股權薪酬的減少。
運營費用。截至2023年9月30日的三個月，運營支出為2.059億美元，與截至2022年9月30日的三個月的1.876億美元相比，增加了1,830萬美元，增長了10％。不包括股票薪酬支出，截至2023年9月30日的三個月，運營支出為1.673億美元，與截至2022年9月30日的三個月的1.446億美元相比，增長了2,270萬美元，增長了16％。不包括股票薪酬在內的增長主要是由於：
•截至2023年9月30日的三個月，銷售和營銷支出（不包括股票薪酬）增加了760萬美元，至8,480萬美元，增長了10％，這主要是由於增加了額外的工資和福利支出以推動持續的銷售增長，以及額外的佣金支出和與與客户簽訂合同相關的遞延佣金的攤銷；
•截至2023年9月30日的三個月，研發費用（不包括股權薪酬）減少了160萬美元，至3560萬美元，下降了4％，這主要是由於工資和福利支出減少；
•截至2023年9月30日的三個月，一般和管理費用（不包括股票薪酬）增加了1,200萬美元，至3,640萬美元，增長了49％，這主要是由於壞賬應計額增加；
•截至2023年9月30日的三個月，收購的無形資產支出的攤銷額減少了20萬美元，降幅為4％，至540萬美元；以及
•截至2023年9月30日的三個月，重組和交易相關費用為510萬美元。與截至2022年9月30日的三個月的20萬美元支出相比，增加了490萬美元，增長了2450％，增長了2450％，主要包括與Ra'anana租賃減值相關的成本。
基於股權的薪酬支出。截至2023年9月30日的三個月，基於股票的薪酬支出為4,290萬美元，與截至2022年9月30日的三個月的4,810萬美元相比，減少了520萬美元，下降了11％，這主要是由於員工人數增長放緩以及未歸屬獎勵的沒收增加。
其他（收入）支出，淨額。截至2023年9月30日的三個月，其他收入為800萬美元，主要包括670萬美元的投資收益和260萬美元的TRA調整收益，被130萬美元的外幣交易虧損所抵消，而截至2022年9月30日的三個月，其他支出為980萬美元，主要包括1,030萬美元的TRA調整收益和70萬美元的投資收益，由120萬美元抵消外幣交易的損失。
利息支出，淨額截至2023年9月30日的三個月，淨利息支出為1190萬美元，與截至2022年9月30日的三個月的1160萬美元相比，增加了30萬美元，增長了3％。增長主要是由於衍生工具的波動，部分被推動利息收入增量的存款利率上升所抵消。

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目錄
所得税支出。截至2023年9月30日的三個月，所得税支出為2900萬美元，有效税率為49.0％，而截至2022年9月30日的三個月，所得税支出為3,210萬美元，有效税率為64.2％。有效税率的下降主要是由於與2022年相比，2023年不可扣除的股權薪酬有所減少。本季度的有效税率與美國聯邦法定税率不同，這是由於美國各州税、外國税、匯回國外收入的應計成本和不可扣除的股權補償支出，這些費用被研發信貸抵消。
截至2023年9月30日的九個月和截至2022年9月30日的九個月
收入。截至2023年9月30日的九個月中，收入為9.231億美元，與截至2022年9月30日的九個月的7.964億美元相比，增長了1.267億美元，增長了16％。這一增長主要是由於過去12個月中新客户的增加部分被現有客户的取消所抵消。
服務成本。截至2023年9月30日的九個月中，服務成本為1.335億美元，與截至2022年9月30日的九個月的1.392億美元相比，下降了570萬美元，下降了4％。下降的主要原因是2019年收購後與無形資產相關的攤銷費用已經完成，以及股權薪酬的減少，但被內部使用開發軟件的額外折舊所抵消。
運營費用。截至2023年9月30日的九個月中，運營支出為6.06億美元，與截至2022年9月30日的九個月的5.335億美元相比，增長了6,710萬美元，增長了13％。不包括股票薪酬支出，截至2023年9月30日的九個月中，運營支出為4.855億美元，與截至2022年9月30日的九個月的4.106億美元相比，增長了7,490萬美元，增長了18％。不包括股票薪酬在內的增長主要是由於：
•截至2023年9月30日的九個月中，銷售和營銷支出（不包括股票薪酬）增加了3,350萬美元，至2.535億美元，增長了15％，這主要是由於增加了額外的工資和福利支出以推動持續的銷售增長，以及額外的佣金支出和與與客户簽訂合同相關的遞延佣金的攤銷；
•截至2023年9月30日的九個月中，研發費用（不包括股權薪酬）增加了620萬美元，至1.076億美元，增長了6％，這主要是由於為支持我們的服務和收購產品的持續創新而增加了工資和福利支出；
•截至2023年9月30日的九個月中，一般和管理費用（不包括股票薪酬）增加了2,910萬美元，至9,800萬美元，增長了42％，這主要是由於壞賬應計額增加；
•截至2023年9月30日的九個月中，重組和交易相關費用為990萬美元。與截至2022年9月30日的九個月的380萬美元支出相比，增加了610萬美元，增長了161％，增長了161％，主要包括與2023年6月的生效削減以及Ra'anana和其他租賃減值相關的成本，但被收購相關成本的減少所抵消。
基於股權的薪酬支出。截至2023年9月30日的九個月中，股票薪酬支出為1.269億美元，與截至2022年9月30日的九個月的1.376億美元相比，減少了1,070萬美元，下降了8％，這主要是由於員工人數增長放緩和未歸獎勵的沒收增加。
其他（收入）支出，淨額。截至2023年9月30日的九個月中，其他收入為2910萬美元，主要包括1,380萬美元的TRA調整收益和1,720萬美元的投資收益，抵消了190萬美元的外幣交易虧損，而截至2022年9月30日的九個月的其他支出為700萬美元，主要包括950萬美元的TRA調整收益和100萬美元的投資收益，由350萬美元抵消外幣交易損失百萬美元。

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目錄
利息支出，淨額截至2023年9月30日的九個月中，淨利息支出為3,380萬美元，與截至2022年9月30日的九個月的3510萬美元相比，減少了130萬美元，下降了4％。下降的主要原因是存款利率的提高推動了利息收入的增加。
所得税支出。截至2023年9月30日的九個月中，所得税支出為6,930萬美元，有效税率為38.1％，而截至2022年9月30日的九個月的所得税支出為5,560萬美元，有效税率為58.1％。有效税率的下降主要是由於與2022年相比，2023年不可扣除的股權薪酬有所減少。本季度的有效税率與美國聯邦法定税率不同，這是由於美國各州税、外國税、匯回國外收入的應計成本和不可扣除的股權補償支出，這些費用被研發信貸抵消。2023 年 10 月 4 日，馬薩諸塞州頒佈了立法，要求公司僅使用銷售因子向該州分配淨收入，僅用於應納的所得税。這可能會對公司的遞延所得税資產、税率和應收税款協議負債產生重大影響；但是，我們的税收準備金和應收税收協議負債不包括這一發展，僅根據截至2023年9月30日頒佈的法律列報。此外，由於公司定期重新預測其工資、財產和銷售的分配，並考慮可能影響收入分配方法的新信息，公司遞延所得税資產的價值及其應收税協議負債（考慮到預計的州税收狀況）可能會受到重大影響。
流動性和資本資源
截至2023年9月30日，我們的第一留置權循環信貸額度下有4.426億美元的現金及現金等價物，1.253億美元的短期投資以及2.5億美元的可用資金。我們的運營資金主要來自運營產生的現金。
我們認為，我們的運營現金流和現有的可用現金和現金等價物，以及我們其他可用的外部融資來源，將足以為至少未來12個月和可預見的將來的運營和資本需求提供資金。我們目前正在遵守管理我們的擔保信貸額度的信貸協議下的契約，我們預計將繼續遵守我們的契約。
我們通常每年、每半年或每季度在訂閲服務之前為訂閲客户開具發票。因此，我們的大量現金來源來自此類預付款，這些預付款作為未賺取收入包含在我們的合併資產負債表中。未賺取的收入包括在滿足收入確認標準之前的訂閲賬單費用，根據我們的收入確認政策，這些費用隨後被確認為收入。截至2023年9月30日，我們的未賺收入為4.031億美元，其中3.992億美元記為流動負債，預計將在未來12個月內記為收入，前提是所有其他收入確認標準均得到滿足。
我們的運營現金流、借款可用性和整體流動性受到風險和不確定性的影響。我們可能無法以合理的條件獲得額外的流動性，或者根本無法獲得額外的流動性。此外，我們的流動性以及履行義務和為資本需求提供資金的能力取決於我們未來的財務表現，而財務表現受我們無法控制的總體經濟、金融和其他因素的影響。因此，我們的業務可能無法從運營中產生足夠的現金流，未來的借款可能無法通過額外債務或其他方式來滿足我們的流動性需求。如果我們決定進行一項或多項重大收購，我們可能會產生額外的債務或出售額外的股權來為此類收購融資，這將導致額外支出或攤薄。請參閲我們 2022年表格10-k第一部分第1A項中的 “風險因素”。

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歷史現金流
下表彙總了我們在所述期間的現金流量：
截至9月30日的九個月
（百萬美元）20232022
經營活動提供的淨現金
$306.1$296.9
用於投資活動的淨現金
(11.1)(180.3)
用於融資活動的淨現金
(266.6)(18.3)
現金和現金等價物以及限制性現金的淨增長$28.4$98.3
來自（用於）經營活動的現金流
截至2023年9月30日的九個月中，運營部門提供的淨現金為3.061億美元，淨收入為1.128億美元，經非現金支出3.305億美元和扣除運營負債後的運營資產變動1.372億美元。非現金費用主要包括1.269億美元的股票薪酬、扣除遞延所得税負債後的遞延所得税資產減少6,850萬美元、折舊和攤銷、5,720萬美元的遞延佣金成本攤銷以及2,200萬美元的壞賬支出準備金，部分被1,380萬美元的應收税款協議調整所抵消。扣除營業負債後的運營資產變動主要是遞延成本和其他資產增加5,300萬美元，應計費用和其他負債減少2760萬美元，應收賬款減少1,770萬美元，未賺取收入減少1,680萬美元，應付賬款減少1,520萬美元。
截至2022年9月30日的九個月中，運營部門提供的淨現金為2.969億美元，淨收入為4,000萬美元，經2.922億美元的非現金支出和扣除運營負債後的運營資產變動3530萬美元進行調整。非現金費用主要包括1.376億美元的股票薪酬、6,520萬美元的折舊和攤銷、4,740萬美元的遞延佣金成本攤銷以及扣除遞延所得税負債後的遞延所得税資產減少4,750萬美元。扣除營業負債後的營業資產變動主要是遞延成本和其他資產增加5,550萬美元，應計費用和其他負債減少1,120萬美元，但部分被應收賬款減少2,260萬美元和未賺得收入增加1,020萬美元所抵消。

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作為業務戰略的一部分，我們可能會繼續進行未來的收購，這可能需要使用資本資源，並推動未來的更多重組和交易相關現金支出以及整合和收購相關的薪酬現金成本。在截至2023年9月30日和2022年9月30日的九個月中，我們產生了以下現金支出：
截至9月30日的九個月
（百萬美元）20232022
現金利息支出$43.0$44.0
以現金支付的重組和交易相關費用 (a)
$5.5$12.6
以現金支付的整合成本和與收購相關的薪酬 (b)
$0.5$3.0
43.0 美元
(a) 代表與收購或處置活動直接相關的現金支付，包括員工遣散費和解僱補助金、合同終止費和罰款以及其他退出或處置成本。在截至2023年9月30日的九個月中，這些款項主要與2023年6月的生效削減、與2021年和2022年收購相關的法律費用以及沃爾瑟姆的轉租成本有關。在截至2022年9月30日的九個月中，這些款項主要與2021年收購相關的交易成本以及與實體轉換相關的納税有關。
(b) 代表與收購和收購相關薪酬整合活動直接相關的現金支付，包括交易獎金和留存獎勵。在截至2023年9月30日的九個月中，這些款項與收購Insent的留存補償有關。在截至2022年9月30日的九個月中，這些款項與收購Clickagy、Everstring和Insent所產生的留存獎勵以及與整合項目相關的專業費用有關。

未來對我們與債務融資相關的資本資源的需求也可能受到參考利率變化的影響，以及我們為額外收購提供資金或用於其他公司目的而可能產生額外債務的影響。未來對我們與交易費用和重組活動以及整合成本和交易相關薪酬相關的資本資源的需求將取決於我們未來開展的收購、重組和整合活動的頻率和規模。作為我們業務戰略的一部分，我們預計將繼續不時地進行互補性業務的收購或投資；但是，我們無法預測此類收購或投資的規模或頻率。
來自（用於）投資活動的現金流
截至2023年9月30日的九個月中，用於投資活動的現金為1,110萬美元，包括購買1.45億美元的短期投資，購買1760萬美元的房地產和設備及其他資產，部分被1.515億美元的短期投資到期日所抵消。
截至2022年9月30日的九個月中，用於投資活動的現金為1.803億美元，包括為收購1.437億美元支付的現金、購買的4,070萬美元的短期投資、購買的2,250萬美元不動產和設備及其他資產，部分被2660萬美元的短期投資到期日所抵消。
隨着我們繼續發展和投資我們的業務，我們預計將繼續投資房地產和設備，並有機會地進行收購。
來自（用於）融資活動的現金流
截至2023年9月30日的九個月中，用於融資活動的現金為2.666億美元，主要包括與回購2.47億美元普通股相關的付款、與1700萬美元股權獎勵淨股結算相關的税款、償還450萬美元的債務、270萬美元的債務發行和修改成本的支付，以及40萬美元的延期對價的支付，部分被普通股發行收益所抵消根據460萬美元的員工股票購買計劃，其收益來自行使40萬美元的股票期權。

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目錄
截至2022年9月30日的九個月中，用於融資活動的現金為1,830萬美元，主要包括與1,270萬美元股權獎勵淨股結算相關的税款，與我們的500萬美元應收税款協議相關的付款，110萬美元的延期對價付款。先前交易的70萬美元發行費，部分被行使120萬美元股票期權的收益所抵消。
有關我們每筆借款的更多信息，請參閲我們的合併財務報表附註8——融資安排。
債務義務
截至2023年9月30日，該公司的第一留置權定期貸款的剩餘餘額為5.955億美元。公司有義務按每季度未償還總額的0.25％支付本金，剩餘餘額應在合同到期日2030年2月28日到期。截至2023年9月30日，3.875％的優先票據的總剩餘餘額為6.5億美元，將在2029年2月1日的合同到期日全部到期。從2021年8月1日起，優先票據的利息每半年拖欠一次。上述內容是目前唯一需要將來使用公司現金的所需未來債務本金償還義務。
第一留置權定期債務具有可變利率，公司可以選擇使用基準利率或SOFR加上適用的利率。基準利率貸款的適用利率為1.75％，SOFR貸款的適用利率為2.75％，外加0.1％的信用利差調整，具體取決於公司的槓桿率。第一留置權循環信貸額度截至2023年9月30日沒有未償還金額，其利率為浮動利率，公司可以選擇使用基準利率或SOFR加上適用利率。基準利率貸款的適用利潤率為1.00％至1.25％，SOFR貸款的適用利潤率為2.10％至2.35％，具體取決於公司的槓桿率。截至2023年9月30日和2022年12月31日，第一留置權債務的實際利率分別為8.30％和7.38％。
我們的總淨槓桿率與調整後息税折舊攤銷前利潤的比率定義為未償債務的合同到期日總額減去現金和現金等價物、限制性現金和短期投資，除以過去十二個月的調整後息税折舊攤銷前利潤。截至2023年9月30日的12個月中，調整後的息税折舊攤銷前利潤為5.182億美元。截至2023年9月30日，我們的總淨槓桿率與調整後息税折舊攤銷前利潤的比率為1.3倍。
（以百萬美元計，槓桿率除外）
未償債務的合同到期日總額$1,245.5
減去：現金和現金等價物、限制性現金和短期投資577.8
淨負債$667.7
過去十二個月 (TTM) 調整後的息税折舊攤銷前利潤$518.2
總淨槓桿率與調整後息折舊攤銷前利潤的比率
1.3 倍

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目錄
我們的合併第一留置權淨槓桿率在管理我們現有第一留置權信貸額度的協議（“第一留置權信貸協議”）中定義為未償第一留置權債務的合同到期總額減去現金和現金等價物以及短期投資，除以過去十二個月的現金息税折舊攤銷前利潤（在信貸協議中定義為合併息税折舊攤銷前利潤）。現金息税折舊攤銷前利潤與調整後息税折舊攤銷前利潤有所不同，這是由於某些固定的附加回扣，包括未賺收入變動產生的現金；對賬見下表。截至2023年9月30日的12個月中，現金息税折舊攤銷前利潤為5.420億美元。截至2023年9月30日，我們的合併第一留置權淨槓桿率為0.1倍。
（以百萬美元計，槓桿率除外）
第一留置權債務的合同總到期日$595.5
減去：現金和現金等價物以及短期投資567.9
淨負債$27.6
過去十二個月 (TTM) 現金息税折舊攤銷前利潤$542.0
合併後的第一留置權淨槓桿比率
0.1x
我們的總淨槓桿率與現金息税折舊攤銷前利潤（在信貸協議中定義為合併息税折舊攤銷前利潤）的總合同到期日減去現金和現金等價物、限制性現金和短期投資，除以過去十二個月的現金息税折舊攤銷前利潤。截至2023年9月30日的12個月中，現金息税折舊攤銷前利潤為5.420億美元。截至2023年9月30日，我們的總淨槓桿率與現金息税折舊攤銷前利潤的比率為1.2倍。
（以百萬美元計，槓桿率除外）
未償債務的合同到期日總額$1,245.5
減去：現金和現金等價物、限制性現金和短期投資577.8
淨負債$667.7
過去十二個月 (TTM) 現金息税折舊攤銷前利潤$542.0
總淨槓桿率與現金息税折舊攤銷前利潤的比率
1.2x

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目錄
截至已過去十二個月
（單位：百萬）2023年9月30日
淨收入$136.0
添加：所得税支出145.2
加：利息支出，淨額46.2
加：債務修改和清償造成的損失2.2
加：折舊19.2
添加：收購技術的攤銷41.9
添加：其他收購的無形資產的攤銷22.1
EBITDA$412.8
加（減）：其他支出（收入），淨額（a）
(88.5)
加：公允價值調整對獲得的未得收入的影響 (b)
0.3
增加：基於權益的薪酬支出181.6
加：重組和交易相關費用 (c)
10.2
加：整合成本和收購相關費用 (d)
1.8
調整後 EBITDA$518.2
添加：未賺收入調整21.5
加（減）：現金租金調整(0.4)
加（減）：其他貸款人調整2.7
現金息折舊攤銷前利潤$542.0
______________
(a) 主要代表應收税款協議負債和外匯調整損益的重估。
(b) 代表公允價值調整對我們收購前與被收購公司開具的服務相關的已收購未賺收入的影響。這些調整代表了根據管理層對收購未賺取收入公允價值的估計而確認的收入與收購前開具的收入減去收購前確認的收入之間的差額。
(c) 代表與收購或處置活動直接相關的成本，包括員工遣散費和解僱補助金、合同終止費和罰款以及其他退出或處置費用。在截至2023年9月30日的過去十二個月中，這筆支出主要與2023年6月的有效削減、與拉阿納納辦事處和其他辦公室相關的減值費用以及2021年和2022年的收購相關的成本有關。
(d) 代表與收購整合活動直接相關的成本和與收購相關的薪酬，包括交易獎金和留存獎勵。在截至2023年9月30日的過去十二個月中，這筆費用主要與2021年和2022年收購相關的過渡和留存款有關。該費用包含在服務成本、銷售和營銷費用、研發費用以及一般和管理費用中，如下所示：
截至已過去十二個月
（單位：百萬）2023年9月30日
服務成本$—
銷售和營銷—
研究和開發1.8
一般和行政—
總整合成本和與收購相關的薪酬$1.8

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目錄
此外，管理我們的第一筆留置權定期貸款的信貸協議包含限制性契約，這可能會限制我們從事可能符合我們長期最佳利益的活動的能力。除其他外，這些限制性契約包括限制我們支付股息或進行其他分配、回購或贖回股本、預付、贖回或回購某些債務、進行收購、投資、貸款和預付款，或出售或以其他方式處置資產的能力。我們不遵守這些契約可能會導致違約事件，如果不糾正或免除，可能導致我們幾乎所有的債務加速償還。該公司將來可能會承擔大量額外債務。管理我們的第一留置權定期貸款限額的信貸協議條款可能相當巨大，但不禁止公司承擔額外債務，遵守這些限制所產生的額外債務可能是鉅額的。這些限制也不會阻止公司承擔不構成債務協議中定義的 “債務” 的債務。
應收税款協議
我們已經簽訂了兩項應收税款協議。我們（i）與某些首次公開募股前的Opco單位持有人簽訂了交易所應收税協議，（ii）與首次公開募股前的封鎖持有人簽訂了重組應收税款協議。這些應收税款協議規定，ZoomInfo税務集團的成員向此類首次公開募股前所有者和某些首次公開募股前的HoldCo單位持有人支付ZoomInfo税務集團由於應收税款協議所涵蓋的某些税收屬性和優惠而被視為實現的85％的收益（使用某些假設計算）（如果有）。
交易所應收税協議所涵蓋的税收屬性和優惠包括（i）ZoomInfo税務集團在首次公開募股中獲得的現有税基中的可分配份額，以及（ii）ZoomInfo税務集團在現有納税基礎中的可分配份額的增加和税基調整，這將通過出售或交換OpCo單位換成普通股來提高ZoomInfo税務集團有形和無形資產的税基首次公開募股後，以及某些其他税收優惠，包括可歸因於根據首次公開募股付款的税收優惠應收交易所税協議。
重組應收税款協議所涵蓋的税收屬性和優惠包括封鎖公司的某些税收屬性（包括ZoomInfo税務集團在重組交易中獲得的現有納税基礎中的可分配份額），以及某些其他税收優惠，包括可歸因於根據重組應收税款協議付款的税收優惠。
在每種情況下，隨着時間的推移產生的現有税基和税基調整的增加可能會增加ZoomInfo税務集團用於税收目的的折舊和攤銷減免，因此，可能會減少ZoomInfo税務集團將來需要繳納的税額，儘管美國國税局可能會質疑該税基的全部或部分有效性，法院可以支持這樣的質疑。
ZoomInfo税務集團在首次公開募股中收購的現有税基中的可分配份額，以及ZoomInfo税務集團在現有税基中可分配份額的增加以及Opco單位交換普通股時的税基調整，也可能減少未來處置某些資本資產的收益（或增加虧損），前提是税基分配給這些資本資產。ZoomInfo税務集團預計將受益於剩餘的15％的已實現現金税收優惠。

64
目錄
就應收税款協議而言，已實現的現金税收優惠的計算方法是將ZoomInfo税務集團的實際所得税負債額（根據某些假設計算）與未簽訂應收税款協議且沒有現有納税基礎、交易所對ZoomInfo税務集團資產的預期納税基礎調整的情況下ZoomInfo税務集團本應繳納的此類税款金額進行比較，以及不使用封鎖公司的某些税收屬性（包括 Blocker Companies 在現有税基中的可分配份額）。每份應收税款協議的期限將持續到所有此類税收優惠都已使用或到期為止，除非 (i) ZoomInfo Tax Group行使終止一項或兩項應收税款協議的權利，其金額基於協議下協議的剩餘款項；(ii) ZoomInfo Tax Group違反了其根據一項或兩項應收税款協議承擔的任何重大義務，在這種情況下，所有債務（包括與任何延期付款相關的任何額外利息）將加速到期，就像 ZoomInfo Tax 一樣集團已行使終止應收税款協議的權利，或者（iii）ZoomInfo Tax Group的控制權發生了變化，在這種情況下，首次公開募股前的所有者可以選擇根據協議的剩餘款項獲得一筆款項，如上文（i）條所述。就應付金額的計算取決於各種因素而言，估計根據應收税款協議可能支付的款額就其性質而言是不精確的。現有税基的金額和預期的税基調整，以及應收税協議下任何付款的金額和時間將因多種因素而異，包括我們的聯邦和州混合税率、收入的金額和時間以及沒有從税收屬性中獲得淨收益的情況。
我們預計，由於ZoomInfo税務集團在首次公開募股中收購的現有税基中可分配份額的規模，ZoomInfo税務集團在現有税基中的可分配份額的增加，以及ZoomInfo税務集團在將OpCo單位換成普通股時對ZoomInfo税務集團有形和無形資產的税基調整，以及我們對某些税收屬性的預期使用情況，ZoomInfo Tax Group的付款根據應收税款協議可能產生的收入將是可觀的。截至2023年9月30日，該公司的負債為29.649億美元，與重組交易和OpCo部門相關的應收税款協議下的預計債務有關。在截至2023年9月30日的九個月中，沒有根據應收税款協議支付任何款項。在截至2022年9月30日的九個月中，根據應收税款協議，我們共支付了500萬美元。應收税協議下的付款不以OPCo Units的交易所持有人繼續擁有我們的所有權為條件。
股票回購計劃
2023 年 3 月，董事會批准了一項回購公司高達 1 億美元普通股的計劃，2023 年 7 月，董事會批准了額外的 5 億美元股票回購授權（統稱為 “股票回購計劃”）。根據股票回購計劃，根據適用的證券法，可以通過公開市場交易不時回購普通股。任何回購的時間、方式、價格和金額以及為回購提供資金的資本資源均由公司自行決定，並取決於多種因素，包括法律要求、價格以及經濟和市場狀況。
合同義務和承諾
截至2023年9月30日，我們還有其他尚未開始的辦公空間運營租約，預計未貼現的未來租賃付款為2.936億美元。更多詳情，請參閲附註13——本10-Q表季度報告中其他地方包含的未經審計的合併財務報表附註的租賃。
除上述以及本10-Q表季度報告其他部分所列未經審計的合併財務報表附註11——承付款和意外開支中另有規定外，我們在2022年10-k表中披露的合同義務和承諾在正常業務過程之外沒有重大變化。

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目錄
關鍵會計政策與估計
關鍵會計政策和估計是那些對描述我們的淨資產和經營業績最重要的會計政策和估計，而且需要做出最困難、最主觀或最複雜的判斷，這通常是因為需要對本質上不確定的事項的影響做出估計。這些估計是根據歷史經驗和我們認為在這種情況下合理的其他各種假設得出的。關鍵會計估計是會計估計，其中估計值的性質是重要的，因為考慮到高度不確定性的問題所必需的主觀性和判斷力，或者此類事項容易發生變化，而且估算對財務狀況或經營業績的影響是重大的。
與2022年10-k表第二部分第7項 “管理層對財務狀況和經營業績的討論和分析” 中描述的關鍵會計政策和估計相比，我們的關鍵會計政策和估計沒有實質性變化。
最近發佈的會計公告
有關最近發佈的會計公告，請參閲本10-Q表第一部分第1項中包含的合併財務報表的附註2-列報基礎和重要會計政策摘要。

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目錄
第 3 項。關於市場風險的定量和定性披露
我們在美國和國際上開展業務，在正常業務過程中我們面臨市場風險。
通脹
我們認為通貨膨脹對我們的業務、財務狀況或經營業績沒有直接的重大影響。我們的業務、財務狀況或經營業績可能會受到宏觀經濟狀況的影響，包括通貨膨脹等潛在因素。有關這些問題對我們業務可能產生的影響的進一步討論，請參閲我們的2022年10-k表格第一部分第1A項中的 “風險因素——地緣政治風險”。如果我們的成本受到巨大的通貨膨脹壓力，我們可能無法通過提價來完全抵消更高的成本，而我們無能或不這樣做可能會損害我們的業務、財務狀況和經營業績。
利率風險
我們的經營業績受第一留置權定期貸款利率波動帶來的市場風險影響，該貸款的利率基於SOFR可變。截至2023年9月30日，未償本金餘額總額為5.955億美元。我們已經實施了套期保值策略，通過訂立某些衍生工具來降低利率風險（參見本10-Q表第一部分第1項中包含的合併財務報表附註8——融資安排）。根據截至2023年9月30日的未償債務餘額和利率，假設我們的實際利率相對上升或下降100個基點或1％，將在未來12個月內造成微不足道的相應變化。
此外，由於對自貸款開始以來的第一筆留置權定期貸款的條款進行重新定價和部分預付未償還的本金，我們不時取消某些現金流對衝關係的指定。自2023年9月30日起，所有現金流對衝關係均被指定為會計套期保值。
外幣匯率風險
迄今為止，我們的銷售合同主要以美元計價。我們在以色列、加拿大、英國、印度和澳大利亞設立了外國實體。這些外國子公司的本位幣是美元。美元走強可能會使我們的解決方案在美國以外的地區變得更加昂貴，從而減少需求，而美元疲軟可能會產生相反的效果。這種貨幣波動的經濟風險難以衡量或預測，因為除了貨幣波動的影響外，我們的銷售還受到許多因素的影響。
為了管理外幣匯率風險並降低與外幣波動相關的波動性，我們在本季度啟動了一項外幣套期保值計劃。該計劃旨在減輕重大貨幣波動對我們財務業績的潛在不利影響。截至2023年9月30日，我們的衍生金融工具包括與我們的以色列謝克爾敞口相關的外幣遠期合約，名義總價值為1,330萬美元，到期日延長至2023年12月。
外國子公司的貨幣資產和負債按報告日的有效匯率重新計量為美元，非貨幣資產和負債按歷史匯率重新計量，收入和支出按每個報告期有效的平均匯率重新計量。外幣交易收益和虧損記入營業外收入（虧損）。儘管貨幣波動對我們財務業績的影響在過去並不重要，而且我們認為，出於上述原因，未來貨幣波動不會很大，但無法保證貨幣波動或我們的套期保值活動在未來不會產生重大影響。

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目錄
信用風險
我們面臨信用風險集中的金融工具主要包括現金和現金等價物，以及貿易和其他應收賬款。我們在信譽良好的金融機構持有現金，這些現金通常超過聯邦保險限額。我們通過將現金存款集中在多個高質量的金融機構並定期評估這些機構的信貸質量來管理我們的信用風險。現金的賬面價值接近公允價值。我們的投資組合由高評級證券組成，根據我們的投資政策，其加權平均到期日少於12個月，該政策旨在保留本金和保持高流動性。
第 4 項。控制和程序
評估披露控制和程序
截至本10-Q表季度報告所涉期末，我們在包括首席執行官（首席執行官）和首席財務官（首席財務官）在內的管理層的監督和參與下，對我們的披露控制和程序（定義見1934年《證券交易法》第13a-15（e）條和第15d-15（e）條）的設計和運作的有效性進行了評估，經修正（“交易法”））。根據此類評估，我們的首席執行官兼首席財務官得出結論，我們的披露控制和程序自2023年9月30日起生效，目的是合理地保證我們在根據《交易法》提交或提交的報告中披露的信息將在美國證券交易委員會規則和表格規定的期限內記錄、處理、彙總和報告，並將此類信息收集並傳達給管理層，包括我們的主要高管和主要財務人員酌情履行類似職能的官員或人員，以便及時作出有關披露的決定。我們的披露控制和程序是通過一個過程制定的，在這個過程中，我們的管理層運用自己的判斷來評估此類控制和程序的成本和收益，就其性質而言，這些控制和程序只能為控制目標提供合理的保證。您應注意，任何披露控制和程序系統的設計都部分基於對未來事件可能性的各種假設，我們無法向您保證，任何設計都將在所有潛在的未來條件下成功實現其既定目標，無論多麼遙遠。
財務報告內部控制的變化
我們過渡到新的會計和財務報告系統，該系統取代了我們現有的會計和財務報告系統。這個新系統的上線時間是2023年第三季度。管理層評估了系統實施後出現的流程變化，並在必要時修改了財務報告內部控制的設計和運作效果測試。對設計和運作效率測試的修改是針對新會計和財務報告系統的功能和特點而進行的。由於系統實施，我們沒有發現任何以前未發現的風險或設計差距。對財務報告內部控制有效性的測試正在進行中，將在截至2023年12月31日的財政年度之前完成，屆時，管理層將就新會計和財務報告制度下財務報告內部控制的運作有效性得出結論。
在截至2023年9月30日的季度中，我們的財務報告內部控制沒有重大變化，這些變化對我們的財務報告內部控制產生了重大影響，也沒有合理地可能產生重大影響。

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目錄
對控制有效性的固有限制
我們的管理層，包括首席執行官和首席財務官，並不期望我們的披露控制或對財務報告的內部控制能夠防止所有錯誤和所有欺詐行為。控制系統，無論構思和操作多麼周密，都只能為控制系統的目標得到滿足提供合理而非絕對的保證。此外，控制系統的設計必須反映資源限制這一事實，並且必須考慮控制的效益與其成本的關係。由於所有控制系統固有的侷限性，任何控制措施評估都無法絕對保證公司內部的所有控制問題和欺詐事件（如果有）都已被發現。這些固有的侷限性包括決策中的判斷可能是錯誤的，而崩潰可能由於簡單的錯誤或錯誤而發生。此外，可以通過某些人的個人行為、兩人或更多人串通或管理層推翻控制來規避控制。任何控制系統的設計也在一定程度上基於對未來事件可能性的某些假設，無法保證任何設計在未來的所有潛在條件下都能成功實現其既定目標；隨着時間的推移，控制可能會因為條件變化而變得不足，或者對政策或程序的遵守程度可能會下降。由於具有成本效益的控制系統固有的侷限性，由於錯誤或欺詐而導致的錯誤陳述可能會發生而無法被發現。

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第二部分-其他信息
第 1 項。法律訴訟
有關某些法律和監管程序的描述，請閲讀本10-Q表第一部分第1項中包含的未經審計的合併財務報表附註11（承諾和意外開支）中的 “法律事項”，該表以引用方式納入此處。
第 1A 項。風險因素
我們面臨各種風險，這些風險可能會對我們的財務狀況、經營業績或現金流產生重大不利影響。儘管無法預測或確定所有這些風險和不確定性，但它們可能包括但不限於我們在2022年表格10-k第一部分第1A項 “風險因素” 下討論的因素。我們目前不知道或我們目前認為不重要的其他風險和不確定性也可能對我們的財務狀況、經營業績或現金流產生重大不利影響。我們的2022年10-k表格中包含的風險因素沒有實質性變化。
第 2 項。未註冊的股權證券銷售和所得款項的使用
發行人購買股票證券
下表列出了有關公司在指定期限內購買的普通股的信息：
（以百萬美元計，每股平均價格除外）
時期
購買的股票總數 (1)
每股加權平均支付價格
作為公開宣佈的計劃或計劃的一部分購買的股票總數 (2)
根據本計劃或計劃可能購買的股票的最大數量（或近似美元價值）
2023 年 7 月 1 日至 7 月 31 日—$——$513.0
2023 年 8 月 1 日至 8 月 31 日8,408,022$18.188,400,000$360.4
2023 年 9 月 1 日至 9 月 30 日407,152$18.42400,000$353.0
總計8,815,1748,800,000
(1) 未作為公開宣佈的計劃或計劃的一部分購買的股票是通過預扣股份收購的，以履行根據HsKB Funds, LLC2019年幻影單位計劃授予的HsKb幻影單位歸屬時產生的預扣税義務。
(2) 2023年3月，董事會批准了一項回購公司高達1億美元普通股的計劃，2023年7月，董事會批准了額外的5億美元股票回購授權（統稱為 “股票回購計劃”）。股票回購計劃於 2022 年 3 月 14 日和 2023 年 7 月 31 日公佈。股票回購計劃沒有時間限制，可以隨時暫停或完全終止。
第 3 項。優先證券違約
沒有。
第 4 項。礦山安全披露
不適用。

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目錄
第 5 項。其他信息
規則 10b5-1 交易計劃
開啟 2023年7月5日， 亨利·舒克， 首席執行官 公司和董事會成員，以及由舒克先生控制的信託基金， 終止 第 10b5-1 條交易計劃，該計劃先前已通過 2023年2月24日 並旨在滿足以下方面的肯定辯護 規則 10b5-1(c) 根據《交易法》。該計劃規定可能出售的商品不超過 6,000,000 舒克先生持有的普通股，不超過 250,000 信託在 2023 年 5 月 11 日至 2023 年 11 月 11 日期間持有的普通股。在終止之前，舒克先生和該信託基金根據該計劃分別出售了2,000,000股和83,334股股票。
開啟 2023年9月12日， 克里斯·海斯，那麼 總裁兼首席運營官 公司的， 採用 a 細則10b5-1萬億加元的安排。交易安排的期限從2023年12月12日開始，到2024年6月1日結束。銷售量將部分根據交易安排中概述的定價觸發因素確定，根據計劃，最大潛在銷售額為 15萬 普通股。海斯先生的交易安排是在開放的內幕交易窗口內達成的，旨在滿足《交易法》第10b5-1（c）條和公司有關內幕交易的政策的肯定辯護。
經修訂和重述的章程
2023 年 10 月 25 日，根據美國證券交易委員會最近關於通用代理卡的規定、特拉華州通用公司法（“DGCL”）的某些最新變更以及對公司章程的定期審查，董事會通過並批准了經修訂和重述的章程（“經修訂和重述的章程”），立即生效。除其他外，經修訂和重述的章程所生效的修正案：
•通過包括但不限於：加強與年度和特別股東大會相關的股東提名董事的程序機制和披露要求：
◦增加了一項要求，要求任何提交提名通知的股東就該股東是否打算根據《交易法》第14a-19條進行招標；
◦規定提交提名通知的股東提出的被提名人數不得超過將在相關股東大會上選出的董事人數；以及
◦要求提名股東或提議人士、擬議被提名人以及如果提名或提議股東不是自然人，則要求與該股東相關的自然人披露額外信息，這些自然人負責提議業務或提名決定。
•在每種情況下，修改與有權在股東大會上投票的股東名單的可用性有關的條款，以反映最近對DGCL的修訂；以及
•進行其他各種更新，包括與DGCL最近修正案相關的技術、部級和合規性更改。
上述由經修訂和重述的章程生效的修正摘要並不完整，並參照經修訂和重述的章程的完整案文進行了全面限定，這些章程作為附錄3.2提交，並以引用方式納入此處。

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目錄
第 6 項。展品
此處提交或提供的證物由十字架（+）指定；所有未按此指定的證物均參照先前提交的文件併入其中，如上所示。作為證物包括的協議僅用於向投資者提供有關其條款的信息。以下所列協議可能包含陳述、擔保和其他條款，這些陳述、擔保和其他條款旨在向協議各方提供特定的權利和義務並在他們之間分配風險，不應依賴此類協議構成或提供有關ZoomInfo Technologies Inc.、任何其他人員、任何事態或其他事項的任何事實披露。
展品編號
描述
報告或註冊聲明SEC 文件或註冊號展品參考
3.1
ZoomInfo Technologies Inc. 第二份經修訂和重述的公司註冊證書
8-K 於 2022 年 5 月 19 日提交001-393103.1
+3.2
修訂和重述了 ZoomInfo Technologies Inc. 的章程
4.1
ZoomInfo Technologies LLC、ZoomInfo Finance Corp.、其簽名頁上註明的擔保人和作為受託人的富國銀行全國協會共同簽訂的契約，日期截至2021年2月2日
8-K 於 2021 年 7 月 15 日提交001-393104.1
4.2
補充契約，截至2021年7月15日，由ZoomInfo Technologies LLC、ZoomInfo Finance Corp.、其簽名頁上註明的擔保人和作為受託人的富國銀行全國協會共同簽訂的補充契約
8-K 於 2021 年 7 月 15 日提交001-393104.2
4.32029年到期的3.875％優先票據的表格（包含在附錄4.1中）8-K 於 2021 年 7 月 15 日提交001-393104.3
+31.1
根據根據2002年《薩班斯-奧克斯利法案》第302條通過的《交易法》第13a-14（a）條和第15d-14（a）條對首席執行官進行認證。
+31.2
根據根據2002年《薩班斯-奧克斯利法案》第302條通過的《交易法》第13a-14（a）條和第15d-14（a）條對首席財務官進行認證。
+32.1*
根據根據2002年《薩班斯-奧克斯利法案》第906條通過的《美國法典》第18章第1350條對首席執行官和首席財務官進行認證。
+101.INS內聯 XBRL 實例文檔
+101.SCH內聯 XBRL 分類擴展架構文檔
+101.CAL內聯 XBRL 分類擴展計算鏈接庫文檔
+101.DEF內聯 XBRL 分類法擴展定義鏈接庫文檔
+101.LAB內聯 XBRL 分類法擴展標籤 Linkbase 文檔
+101.PRE內聯 XBRL 分類擴展演示鏈接庫文檔
104
封面交互式數據文件（格式為 Inline XBRL，包含在附錄 101 中）
† 管理合同或補償計劃或安排。
* 本10-Q表季度報告附錄32.1所附的認證不被視為已向美國證券交易委員會提交，也不得以引用方式納入ZoomInfo Technologies Inc.根據經修訂的1933年《證券法》或經修訂的1934年《證券交易法》提交的任何文件，無論該文件中包含何種通用註冊措辭。

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目錄
簽名
根據經修訂的1934年《證券交易法》的要求，註冊人已正式促使經正式授權的下列簽署人代表其簽署本報告。
ZOOMINFO 科技公司
作者：/s/ P. Cameron Hyzer
姓名：P. Cameron Hyzer
職位：首席財務官
（首席財務官兼授權簽署人）
日期：2023 年 10 月 30 日

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