0000019617假象2024Q212/31真的錯誤http://fasb.org/us-gaap/2024#NoninterestIncomeOtherhttp://fasb.org/us-gaap/2024#NoninterestIncomeOtherhttp://fasb.org/us-gaap/2024#NoninterestIncomeOtherhttp://fasb.org/us-gaap/2024#NoninterestIncomeOtherxbrli：股票iso4217：USDiso4217：USDxbrli：股票xbrli：純粹iso4217：USDUtr：bbliso4217：USDUtr：MMBtu摩根大通：Loan_Segments摩根大通：貸款支付jPM：基金JPM：細分市場00000196172024-01-012024-06-300000019617美國-美國公認會計準則：普通股成員2024-01-012024-06-300000019617Jpm:DepositarySharesOneFourHundredthInterestinaShareof5.75NonCumulativePreferredStockSeriesDDMember2024-01-012024-06-300000019617Jpm:DepositarySharesOneFourHundredthInterestinaShareof6.00NonCumulativePreferredStockSeriesEEMember2024-01-012024-06-300000019617jPM：DepositarySharesOneFourhundred thinaShareof4.75非累積推薦股票系列GG成員2024-01-012024-06-300000019617jPM：存款股份一四百份入AShareOf455非累積發行股票系列JJ成員2024-01-012024-06-300000019617jPM：DepositarySharesOne四百份入AShareOf4625非累積股票系列LL成員2024-01-012024-06-300000019617jPM：DepositarySharesOne四百份入AShareOf420非累積推薦股票系列MMMember2024-01-012024-06-300000019617jPM：GuaranteeOfCallableFixedRateNotesDueJune 102032 OfJPMorgan ChaseFinancialCompanyLLC成員2024-01-012024-06-300000019617jPM：GuaranteeOfAlerianMLPIndexETNsDueJanuary 282044 OfJPMorgan ChaseFinancialCompanyLLC成員2024-01-012024-06-3000000196172024-06-3000000196172024-04-012024-06-3000000196172023-04-012023-06-3000000196172023-01-012023-06-3000000196172023-12-310000019617美國-GAAP：公允價值衡量遞歸成員2024-06-300000019617美國-GAAP：公允價值衡量遞歸成員2023-12-310000019617Us-gaap:AssetPledgedAsCollateralWithRightMember2024-06-300000019617Us-gaap:AssetPledgedAsCollateralWithRightMember2023-12-310000019617美國公認會計準則：其他資產成員美國-GAAP：公允價值衡量遞歸成員2024-06-300000019617美國公認會計準則：其他資產成員美國-GAAP：公允價值衡量遞歸成員2023-12-310000019617Us-gaap:VariableInterestEntityPrimaryBeneficiaryMember2024-06-300000019617Us-gaap:VariableInterestEntityPrimaryBeneficiaryMember2023-12-310000019617Us-gaap:PreferredStockIncludingAdditionalPaidInCapitalMember2024-03-310000019617Us-gaap:PreferredStockIncludingAdditionalPaidInCapitalMember2023-03-310000019617Us-gaap:PreferredStockIncludingAdditionalPaidInCapitalMember2023-12-310000019617Us-gaap:PreferredStockIncludingAdditionalPaidInCapitalMember2022-12-310000019617Us-gaap:PreferredStockIncludingAdditionalPaidInCapitalMember2024-04-012024-06-300000019617Us-gaap:PreferredStockIncludingAdditionalPaidInCapitalMember2023-04-012023-06-300000019617Us-gaap:PreferredStockIncludingAdditionalPaidInCapitalMember2024-01-012024-06-300000019617Us-gaap:PreferredStockIncludingAdditionalPaidInCapitalMember2023-01-012023-06-300000019617Us-gaap:PreferredStockIncludingAdditionalPaidInCapitalMember2024-06-300000019617Us-gaap:PreferredStockIncludingAdditionalPaidInCapitalMember2023-06-300000019617美國-美國公認會計準則：普通股成員2024-06-300000019617美國-美國公認會計準則：普通股成員2024-03-310000019617美國-美國公認會計準則：普通股成員2023-06-300000019617美國-美國公認會計準則：普通股成員2023-03-310000019617美國-美國公認會計準則：普通股成員2023-12-310000019617美國-美國公認會計準則：普通股成員2022-12-310000019617US-GAAP：AdditionalPaidInCapitalMembers2024-03-310000019617US-GAAP：AdditionalPaidInCapitalMembers2023-03-310000019617US-GAAP：AdditionalPaidInCapitalMembers2023-12-310000019617US-GAAP：AdditionalPaidInCapitalMembers2022-12-310000019617US-GAAP：AdditionalPaidInCapitalMembers2024-04-012024-06-300000019617US-GAAP：AdditionalPaidInCapitalMembers2023-04-012023-06-300000019617US-GAAP：AdditionalPaidInCapitalMembers2024-01-012024-06-300000019617US-GAAP：AdditionalPaidInCapitalMembers2023-01-012023-06-300000019617US-GAAP：AdditionalPaidInCapitalMembers2024-06-300000019617US-GAAP：AdditionalPaidInCapitalMembers2023-06-300000019617美國-公認會計準則：保留預付款成員2024-03-310000019617美國-公認會計準則：保留預付款成員2023-03-310000019617美國-公認會計準則：保留預付款成員2023-12-310000019617美國-公認會計準則：保留預付款成員2022-12-310000019617美國-公認會計準則：保留預付款成員Srt:CumulativeEffectPeriodOfAdoptionAdjustmentMember2023-12-310000019617美國-公認會計準則：保留預付款成員Srt:CumulativeEffectPeriodOfAdoptionAdjustmentMember2022-12-310000019617美國-公認會計準則：保留預付款成員2024-04-012024-06-300000019617美國-公認會計準則：保留預付款成員2023-04-012023-06-300000019617美國-公認會計準則：保留預付款成員2024-01-012024-06-300000019617美國-公認會計準則：保留預付款成員2023-01-012023-06-300000019617美國-公認會計準則：保留預付款成員2024-06-300000019617美國-公認會計準則：保留預付款成員2023-06-300000019617Us-gaap:AccumulatedOtherComprehensiveIncomeMember2024-03-310000019617Us-gaap:AccumulatedOtherComprehensiveIncomeMember2023-03-310000019617Us-gaap:AccumulatedOtherComprehensiveIncomeMember2023-12-310000019617Us-gaap:AccumulatedOtherComprehensiveIncomeMember2022-12-310000019617Us-gaap:AccumulatedOtherComprehensiveIncomeMember2024-04-012024-06-300000019617Us-gaap:AccumulatedOtherComprehensiveIncomeMember2023-04-012023-06-300000019617Us-gaap:AccumulatedOtherComprehensiveIncomeMember2024-01-012024-06-300000019617Us-gaap:AccumulatedOtherComprehensiveIncomeMember2023-01-012023-06-300000019617Us-gaap:AccumulatedOtherComprehensiveIncomeMember2024-06-300000019617Us-gaap:AccumulatedOtherComprehensiveIncomeMember2023-06-300000019617美國-公認會計準則：財政部股票公用金成員2024-03-310000019617美國-公認會計準則：財政部股票公用金成員2023-03-310000019617美國-公認會計準則：財政部股票公用金成員2023-12-310000019617美國-公認會計準則：財政部股票公用金成員2022-12-310000019617美國-公認會計準則：財政部股票公用金成員2024-04-012024-06-300000019617美國-公認會計準則：財政部股票公用金成員2023-04-012023-06-300000019617美國-公認會計準則：財政部股票公用金成員2024-01-012024-06-300000019617美國-公認會計準則：財政部股票公用金成員2023-01-012023-06-300000019617美國-公認會計準則：財政部股票公用金成員2024-06-300000019617美國-公認會計準則：財政部股票公用金成員2023-06-3000000196172023-06-3000000196172022-12-310000019617Srt:CumulativeEffectPeriodOfAdoptionAdjustmentMember2024-01-012024-03-3100000196172024-01-012024-03-310000019617美國-公認會計準則：公允價值輸入級別1成員美國-GAAP：公允價值衡量遞歸成員2024-06-300000019617美國-GAAP：公允價值衡量遞歸成員美國-公認會計準則：公允價值輸入級別2成員2024-06-300000019617美國-公認會計準則：公允價值投入級別3成員美國-GAAP：公允價值衡量遞歸成員2024-06-300000019617美國-公認會計準則：公允價值輸入級別1成員Us-gaap:USGovernmentCorporationsAndAgenciesSecuritiesMember美國-GAAP：公允價值衡量遞歸成員2024-06-300000019617Us-gaap:USGovernmentCorporationsAndAgenciesSecuritiesMember美國-GAAP：公允價值衡量遞歸成員美國-公認會計準則：公允價值輸入級別2成員2024-06-300000019617Us-gaap:USGovernmentCorporationsAndAgenciesSecuritiesMember美國-公認會計準則：公允價值投入級別3成員美國-GAAP：公允價值衡量遞歸成員2024-06-300000019617Us-gaap:USGovernmentCorporationsAndAgenciesSecuritiesMember美國-GAAP：公允價值衡量遞歸成員2024-06-300000019617美國-公認會計準則：公允價值輸入級別1成員Us-gaap:ResidentialMortgageBackedSecuritiesMember美國-GAAP：公允價值衡量遞歸成員2024-06-300000019617Us-gaap:ResidentialMortgageBackedSecuritiesMember美國-GAAP：公允價值衡量遞歸成員美國-公認會計準則：公允價值輸入級別2成員2024-06-300000019617Us-gaap:ResidentialMortgageBackedSecuritiesMember美國-公認會計準則：公允價值投入級別3成員美國-GAAP：公允價值衡量遞歸成員2024-06-300000019617Us-gaap:ResidentialMortgageBackedSecuritiesMember美國-GAAP：公允價值衡量遞歸成員2024-06-300000019617美國-公認會計準則：公允價值輸入級別1成員Us-gaap:CommercialMortgageBackedSecuritiesMember美國-GAAP：公允價值衡量遞歸成員2024-06-300000019617Us-gaap:CommercialMortgageBackedSecuritiesMember美國-GAAP：公允價值衡量遞歸成員美國-公認會計準則：公允價值輸入級別2成員2024-06-300000019617Us-gaap:CommercialMortgageBackedSecuritiesMember美國-公認會計準則：公允價值投入級別3成員美國-GAAP：公允價值衡量遞歸成員2024-06-300000019617Us-gaap:CommercialMortgageBackedSecuritiesMember美國-GAAP：公允價值衡量遞歸成員2024-06-300000019617美國-公認會計準則：公允價值輸入級別1成員美國-公認會計準則：抵押貸款認可證券成員美國-GAAP：公允價值衡量遞歸成員2024-06-300000019617美國-公認會計準則：抵押貸款認可證券成員美國-GAAP：公允價值衡量遞歸成員美國-公認會計準則：公允價值輸入級別2成員2024-06-300000019617美國-公認會計準則：抵押貸款認可證券成員美國-公認會計準則：公允價值投入級別3成員美國-GAAP：公允價值衡量遞歸成員2024-06-300000019617美國-公認會計準則：抵押貸款認可證券成員美國-GAAP：公允價值衡量遞歸成員2024-06-300000019617美國-公認會計準則：公允價值輸入級別1成員美國-GAAP：公允價值衡量遞歸成員美國-公認會計準則：美國政府成員2024-06-300000019617美國-GAAP：公允價值衡量遞歸成員美國-公認會計準則：公允價值輸入級別2成員美國-公認會計準則：美國政府成員2024-06-300000019617美國-公認會計準則：公允價值投入級別3成員美國-GAAP：公允價值衡量遞歸成員美國-公認會計準則：美國政府成員2024-06-300000019617美國-GAAP：公允價值衡量遞歸成員美國-公認會計準則：美國政府成員2024-06-300000019617美國-公認會計準則：公允價值輸入級別1成員美國-GAAP：公允價值衡量遞歸成員Us-gaap:USStatesAndPoliticalSubdivisionsMember2024-06-300000019617美國-GAAP：公允價值衡量遞歸成員Us-gaap:USStatesAndPoliticalSubdivisionsMember美國-公認會計準則：公允價值輸入級別2成員2024-06-300000019617美國-公認會計準則：公允價值投入級別3成員美國-GAAP：公允價值衡量遞歸成員Us-gaap:USStatesAndPoliticalSubdivisionsMember2024-06-300000019617美國-GAAP：公允價值衡量遞歸成員Us-gaap:USStatesAndPoliticalSubdivisionsMember2024-06-300000019617美國-公認會計準則：公允價值輸入級別1成員Jpm:CertificatesOfDepositBankersAcceptancesCommercialPaperMember美國-GAAP：公允價值衡量遞歸成員2024-06-300000019617Jpm:CertificatesOfDepositBankersAcceptancesCommercialPaperMember美國-GAAP：公允價值衡量遞歸成員美國-公認會計準則：公允價值輸入級別2成員2024-06-300000019617Jpm:CertificatesOfDepositBankersAcceptancesCommercialPaperMember美國-公認會計準則：公允價值投入級別3成員美國-GAAP：公允價值衡量遞歸成員2024-06-300000019617Jpm:CertificatesOfDepositBankersAcceptancesCommercialPaperMember美國-GAAP：公允價值衡量遞歸成員2024-06-300000019617美國-公認會計準則：公允價值輸入級別1成員美國-GAAP：公允價值衡量遞歸成員美國-公認會計準則：外國政府債務證券成員2024-06-300000019617美國-GAAP：公允價值衡量遞歸成員美國-公認會計準則：公允價值輸入級別2成員美國-公認會計準則：外國政府債務證券成員2024-06-300000019617美國-公認會計準則：公允價值投入級別3成員美國-GAAP：公允價值衡量遞歸成員美國-公認會計準則：外國政府債務證券成員2024-06-300000019617美國-GAAP：公允價值衡量遞歸成員美國-公認會計準則：外國政府債務證券成員2024-06-300000019617美國-公認會計準則：公允價值輸入級別1成員美國-公認會計準則：公司債務證券成員美國-GAAP：公允價值衡量遞歸成員2024-06-300000019617美國-公認會計準則：公司債務證券成員美國-GAAP：公允價值衡量遞歸成員美國-公認會計準則：公允價值輸入級別2成員2024-06-300000019617美國-公認會計準則：公司債務證券成員美國-公認會計準則：公允價值投入級別3成員美國-GAAP：公允價值衡量遞歸成員2024-06-300000019617美國-公認會計準則：公司債務證券成員美國-GAAP：公允價值衡量遞歸成員2024-06-300000019617美國-公認會計準則：公允價值輸入級別1成員美國公認會計準則：應收貸款成員美國-GAAP：公允價值衡量遞歸成員2024-06-300000019617美國公認會計準則：應收貸款成員美國-GAAP：公允價值衡量遞歸成員美國-公認會計準則：公允價值輸入級別2成員2024-06-300000019617美國-公認會計準則：公允價值投入級別3成員美國公認會計準則：應收貸款成員美國-GAAP：公允價值衡量遞歸成員2024-06-300000019617美國公認會計準則：應收貸款成員美國-GAAP：公允價值衡量遞歸成員2024-06-300000019617美國-公認會計準則：公允價值輸入級別1成員美國-公認會計準則：資產認可證券成員美國-GAAP：公允價值衡量遞歸成員2024-06-300000019617美國-公認會計準則：資產認可證券成員美國-GAAP：公允價值衡量遞歸成員美國-公認會計準則：公允價值輸入級別2成員2024-06-300000019617美國-公認會計準則：資產認可證券成員美國-公認會計準則：公允價值投入級別3成員美國-GAAP：公允價值衡量遞歸成員2024-06-300000019617美國-公認會計準則：資產認可證券成員美國-GAAP：公允價值衡量遞歸成員2024-06-300000019617美國-公認會計準則：公允價值輸入級別1成員美國-GAAP：公允價值衡量遞歸成員美國公認會計準則：債務證券成員2024-06-300000019617美國-GAAP：公允價值衡量遞歸成員美國-公認會計準則：公允價值輸入級別2成員美國公認會計準則：債務證券成員2024-06-300000019617美國-公認會計準則：公允價值投入級別3成員美國-GAAP：公允價值衡量遞歸成員美國公認會計準則：債務證券成員2024-06-300000019617美國-GAAP：公允價值衡量遞歸成員美國公認會計準則：債務證券成員2024-06-300000019617美國-公認會計準則：公允價值輸入級別1成員美國-GAAP：公允價值衡量遞歸成員美國-公認會計準則：股權證券成員2024-06-300000019617美國-GAAP：公允價值衡量遞歸成員美國-公認會計準則：股權證券成員美國-公認會計準則：公允價值輸入級別2成員2024-06-300000019617美國-公認會計準則：公允價值投入級別3成員美國-GAAP：公允價值衡量遞歸成員美國-公認會計準則：股權證券成員2024-06-300000019617美國-GAAP：公允價值衡量遞歸成員美國-公認會計準則：股權證券成員2024-06-300000019617美國-公認會計準則：公允價值輸入級別1成員美國-GAAP：大宗商品投資成員美國-GAAP：公允價值衡量遞歸成員2024-06-300000019617美國-GAAP：大宗商品投資成員美國-GAAP：公允價值衡量遞歸成員美國-公認會計準則：公允價值輸入級別2成員2024-06-300000019617美國-GAAP：大宗商品投資成員美國-公認會計準則：公允價值投入級別3成員美國-GAAP：公允價值衡量遞歸成員2024-06-300000019617美國-GAAP：大宗商品投資成員美國-GAAP：公允價值衡量遞歸成員2024-06-300000019617美國-公認會計準則：公允價值輸入級別1成員JPM：OtherDebtAndEquityInstrumentsMembers美國-GAAP：公允價值衡量遞歸成員2024-06-300000019617JPM：OtherDebtAndEquityInstrumentsMembers美國-GAAP：公允價值衡量遞歸成員美國-公認會計準則：公允價值輸入級別2成員2024-06-300000019617美國-公認會計準則：公允價值投入級別3成員JPM：OtherDebtAndEquityInstrumentsMembers美國-GAAP：公允價值衡量遞歸成員2024-06-300000019617JPM：OtherDebtAndEquityInstrumentsMembers美國-GAAP：公允價值衡量遞歸成員2024-06-300000019617美國-公認會計準則：公允價值輸入級別1成員US-GAAP：InterestRateContractMembers美國-GAAP：公允價值衡量遞歸成員2024-06-300000019617US-GAAP：InterestRateContractMembers美國-GAAP：公允價值衡量遞歸成員美國-公認會計準則：公允價值輸入級別2成員2024-06-300000019617US-GAAP：InterestRateContractMembers美國-公認會計準則：公允價值投入級別3成員美國-GAAP：公允價值衡量遞歸成員2024-06-300000019617US-GAAP：InterestRateContractMembers美國-GAAP：公允價值衡量遞歸成員2024-06-300000019617美國-公認會計準則：公允價值輸入級別1成員美國-公認會計準則：信用風險合同成員美國-GAAP：公允價值衡量遞歸成員2024-06-300000019617美國-公認會計準則：信用風險合同成員美國-GAAP：公允價值衡量遞歸成員美國-公認會計準則：公允價值輸入級別2成員2024-06-300000019617美國-公認會計準則：信用風險合同成員美國-公認會計準則：公允價值投入級別3成員美國-GAAP：公允價值衡量遞歸成員2024-06-300000019617美國-公認會計準則：信用風險合同成員美國-GAAP：公允價值衡量遞歸成員2024-06-300000019617美國-公認會計準則：公允價值輸入級別1成員美國-美國公認會計準則：外匯合同成員美國-GAAP：公允價值衡量遞歸成員2024-06-300000019617美國-美國公認會計準則：外匯合同成員美國-GAAP：公允價值衡量遞歸成員美國-公認會計準則：公允價值輸入級別2成員2024-06-300000019617美國-公認會計準則：公允價值投入級別3成員美國-美國公認會計準則：外匯合同成員美國-GAAP：公允價值衡量遞歸成員2024-06-300000019617美國-美國公認會計準則：外匯合同成員美國-GAAP：公允價值衡量遞歸成員2024-06-300000019617美國-公認會計準則：公允價值輸入級別1成員美國-美國公認會計準則：股權合同成員美國-GAAP：公允價值衡量遞歸成員2024-06-300000019617美國-美國公認會計準則：股權合同成員美國-GAAP：公允價值衡量遞歸成員美國-公認會計準則：公允價值輸入級別2成員2024-06-300000019617美國-美國公認會計準則：股權合同成員美國-公認會計準則：公允價值投入級別3成員美國-GAAP：公允價值衡量遞歸成員2024-06-300000019617美國-美國公認會計準則：股權合同成員美國-GAAP：公允價值衡量遞歸成員2024-06-300000019617美國-公認會計準則：公允價值輸入級別1成員美國-公認會計準則：商品合同成員美國-GAAP：公允價值衡量遞歸成員2024-06-300000019617美國-公認會計準則：商品合同成員美國-GAAP：公允價值衡量遞歸成員美國-公認會計準則：公允價值輸入級別2成員2024-06-300000019617美國-公認會計準則：公允價值投入級別3成員美國-公認會計準則：商品合同成員美國-GAAP：公允價值衡量遞歸成員2024-06-300000019617美國-GAAP：公允價值衡量遞歸成員美國-公認會計準則：商品合同成員2024-06-300000019617美國-公認會計準則：公允價值輸入級別1成員美國-GAAP：公允價值衡量遞歸成員美國-公認會計準則：抵押貸款禁令成員2024-06-300000019617美國-GAAP：公允價值衡量遞歸成員美國-公認會計準則：抵押貸款禁令成員美國-公認會計準則：公允價值輸入級別2成員2024-06-300000019617美國-公認會計準則：公允價值投入級別3成員美國-GAAP：公允價值衡量遞歸成員美國-公認會計準則：抵押貸款禁令成員2024-06-300000019617美國-GAAP：公允價值衡量遞歸成員美國-公認會計準則：抵押貸款禁令成員2024-06-300000019617美國-公認會計準則：公允價值輸入級別1成員摩根大通：其他資產認證證券成員美國-GAAP：公允價值衡量遞歸成員2024-06-300000019617摩根大通：其他資產認證證券成員美國-GAAP：公允價值衡量遞歸成員美國-公認會計準則：公允價值輸入級別2成員2024-06-300000019617摩根大通：其他資產認證證券成員美國-公認會計準則：公允價值投入級別3成員美國-GAAP：公允價值衡量遞歸成員2024-06-300000019617摩根大通：其他資產認證證券成員美國-GAAP：公允價值衡量遞歸成員2024-06-300000019617美國-公認會計準則：公允價值輸入級別1成員美國公認會計準則：其他資產成員美國-GAAP：公允價值衡量遞歸成員2024-06-300000019617美國公認會計準則：其他資產成員美國-GAAP：公允價值衡量遞歸成員美國-公認會計準則：公允價值輸入級別2成員2024-06-300000019617美國-公認會計準則：公允價值投入級別3成員美國公認會計準則：其他資產成員美國-GAAP：公允價值衡量遞歸成員2024-06-300000019617美國-公認會計準則：公允價值輸入級別1成員美國-GAAP：公允價值衡量遞歸成員2023-12-310000019617美國-GAAP：公允價值衡量遞歸成員美國-公認會計準則：公允價值輸入級別2成員2023-12-310000019617美國-公認會計準則：公允價值投入級別3成員美國-GAAP：公允價值衡量遞歸成員2023-12-310000019617美國-公認會計準則：公允價值輸入級別1成員Us-gaap:USGovernmentCorporationsAndAgenciesSecuritiesMember美國-GAAP：公允價值衡量遞歸成員2023-12-310000019617Us-gaap:USGovernmentCorporationsAndAgenciesSecuritiesMember美國-GAAP：公允價值衡量遞歸成員美國-公認會計準則：公允價值輸入級別2成員2023-12-310000019617Us-gaap:USGovernmentCorporationsAndAgenciesSecuritiesMember美國-公認會計準則：公允價值投入級別3成員美國-GAAP：公允價值衡量遞歸成員2023-12-310000019617Us-gaap:USGovernmentCorporationsAndAgenciesSecuritiesMember美國-GAAP：公允價值衡量遞歸成員2023-12-310000019617美國-公認會計準則：公允價值輸入級別1成員Us-gaap:ResidentialMortgageBackedSecuritiesMember美國-GAAP：公允價值衡量遞歸成員2023-12-310000019617Us-gaap:ResidentialMortgageBackedSecuritiesMember美國-GAAP：公允價值衡量遞歸成員美國-公認會計準則：公允價值輸入級別2成員2023-12-310000019617Us-gaap:ResidentialMortgageBackedSecuritiesMember美國-公認會計準則：公允價值投入級別3成員美國-GAAP：公允價值衡量遞歸成員2023-12-310000019617Us-gaap:ResidentialMortgageBackedSecuritiesMember美國-GAAP：公允價值衡量遞歸成員2023-12-310000019617美國-公認會計準則：公允價值輸入級別1成員Us-gaap:CommercialMortgageBackedSecuritiesMember美國-GAAP：公允價值衡量遞歸成員2023-12-310000019617Us-gaap:CommercialMortgageBackedSecuritiesMember美國-GAAP：公允價值衡量遞歸成員美國-公認會計準則：公允價值輸入級別2成員2023-12-310000019617Us-gaap:CommercialMortgageBackedSecuritiesMember美國-公認會計準則：公允價值投入級別3成員美國-GAAP：公允價值衡量遞歸成員2023-12-310000019617Us-gaap:CommercialMortgageBackedSecuritiesMember美國-GAAP：公允價值衡量遞歸成員2023-12-310000019617美國-公認會計準則：公允價值輸入級別1成員美國-公認會計準則：抵押貸款認可證券成員美國-GAAP：公允價值衡量遞歸成員2023-12-310000019617美國-公認會計準則：抵押貸款認可證券成員美國-GAAP：公允價值衡量遞歸成員美國-公認會計準則：公允價值輸入級別2成員2023-12-310000019617美國-公認會計準則：抵押貸款認可證券成員美國-公認會計準則：公允價值投入級別3成員美國-GAAP：公允價值衡量遞歸成員2023-12-310000019617美國-公認會計準則：抵押貸款認可證券成員美國-GAAP：公允價值衡量遞歸成員2023-12-310000019617美國-公認會計準則：公允價值輸入級別1成員美國-GAAP：公允價值衡量遞歸成員美國-公認會計準則：美國政府成員2023-12-310000019617美國-GAAP：公允價值衡量遞歸成員美國-公認會計準則：公允價值輸入級別2成員美國-公認會計準則：美國政府成員2023-12-310000019617美國-公認會計準則：公允價值投入級別3成員美國-GAAP：公允價值衡量遞歸成員美國-公認會計準則：美國政府成員2023-12-310000019617美國-GAAP：公允價值衡量遞歸成員美國-公認會計準則：美國政府成員2023-12-310000019617美國-公認會計準則：公允價值輸入級別1成員美國-GAAP：公允價值衡量遞歸成員Us-gaap:USStatesAndPoliticalSubdivisionsMember2023-12-310000019617美國-GAAP：公允價值衡量遞歸成員Us-gaap:USStatesAndPoliticalSubdivisionsMember美國-公認會計準則：公允價值輸入級別2成員2023-12-310000019617美國-公認會計準則：公允價值投入級別3成員美國-GAAP：公允價值衡量遞歸成員Us-gaap:USStatesAndPoliticalSubdivisionsMember2023-12-310000019617美國-GAAP：公允價值衡量遞歸成員Us-gaap:USStatesAndPoliticalSubdivisionsMember2023-12-310000019617美國-公認會計準則：公允價值輸入級別1成員Jpm:CertificatesOfDepositBankersAcceptancesCommercialPaperMember美國-GAAP：公允價值衡量遞歸成員2023-12-310000019617Jpm:CertificatesOfDepositBankersAcceptancesCommercialPaperMember美國-GAAP：公允價值衡量遞歸成員美國-公認會計準則：公允價值輸入級別2成員2023-12-310000019617Jpm:CertificatesOfDepositBankersAcceptancesCommercialPaperMember美國-公認會計準則：公允價值投入級別3成員美國-GAAP：公允價值衡量遞歸成員2023-12-310000019617Jpm:CertificatesOfDepositBankersAcceptancesCommercialPaperMember美國-GAAP：公允價值衡量遞歸成員2023-12-310000019617美國-公認會計準則：公允價值輸入級別1成員美國-GAAP：公允價值衡量遞歸成員美國-公認會計準則：外國政府債務證券成員2023-12-310000019617美國-GAAP：公允價值衡量遞歸成員美國-公認會計準則：公允價值輸入級別2成員美國-公認會計準則：外國政府債務證券成員2023-12-310000019617美國-公認會計準則：公允價值投入級別3成員美國-GAAP：公允價值衡量遞歸成員美國-公認會計準則：外國政府債務證券成員2023-12-310000019617美國-GAAP：公允價值衡量遞歸成員美國-公認會計準則：外國政府債務證券成員2023-12-310000019617美國-公認會計準則：公允價值輸入級別1成員美國-公認會計準則：公司債務證券成員美國-GAAP：公允價值衡量遞歸成員2023-12-310000019617美國-公認會計準則：公司債務證券成員美國-GAAP：公允價值衡量遞歸成員美國-公認會計準則：公允價值輸入級別2成員2023-12-310000019617美國-公認會計準則：公司債務證券成員美國-公認會計準則：公允價值投入級別3成員美國-GAAP：公允價值衡量遞歸成員2023-12-310000019617美國-公認會計準則：公司債務證券成員美國-GAAP：公允價值衡量遞歸成員2023-12-310000019617美國-公認會計準則：公允價值輸入級別1成員美國公認會計準則：應收貸款成員美國-GAAP：公允價值衡量遞歸成員2023-12-310000019617美國公認會計準則：應收貸款成員美國-GAAP：公允價值衡量遞歸成員美國-公認會計準則：公允價值輸入級別2成員2023-12-310000019617美國-公認會計準則：公允價值投入級別3成員美國公認會計準則：應收貸款成員美國-GAAP：公允價值衡量遞歸成員2023-12-310000019617美國公認會計準則：應收貸款成員美國-GAAP：公允價值衡量遞歸成員2023-12-310000019617美國-公認會計準則：公允價值輸入級別1成員美國-公認會計準則：資產認可證券成員美國-GAAP：公允價值衡量遞歸成員2023-12-310000019617美國-公認會計準則：資產認可證券成員美國-GAAP：公允價值衡量遞歸成員美國-公認會計準則：公允價值輸入級別2成員2023-12-310000019617美國-公認會計準則：資產認可證券成員美國-公認會計準則：公允價值投入級別3成員美國-GAAP：公允價值衡量遞歸成員2023-12-310000019617美國-公認會計準則：資產認可證券成員美國-GAAP：公允價值衡量遞歸成員2023-12-310000019617美國-公認會計準則：公允價值輸入級別1成員美國-GAAP：公允價值衡量遞歸成員美國公認會計準則：債務證券成員2023-12-310000019617美國-GAAP：公允價值衡量遞歸成員美國-公認會計準則：公允價值輸入級別2成員美國公認會計準則：債務證券成員2023-12-310000019617美國-公認會計準則：公允價值投入級別3成員美國-GAAP：公允價值衡量遞歸成員美國公認會計準則：債務證券成員2023-12-310000019617美國-GAAP：公允價值衡量遞歸成員美國公認會計準則：債務證券成員2023-12-310000019617美國-公認會計準則：公允價值輸入級別1成員美國-GAAP：公允價值衡量遞歸成員美國-公認會計準則：股權證券成員2023-12-310000019617美國-GAAP：公允價值衡量遞歸成員美國-公認會計準則：股權證券成員美國-公認會計準則：公允價值輸入級別2成員2023-12-310000019617美國-公認會計準則：公允價值投入級別3成員美國-GAAP：公允價值衡量遞歸成員美國-公認會計準則：股權證券成員2023-12-310000019617美國-GAAP：公允價值衡量遞歸成員美國-公認會計準則：股權證券成員2023-12-310000019617美國-公認會計準則：公允價值輸入級別1成員美國-GAAP：大宗商品投資成員美國-GAAP：公允價值衡量遞歸成員2023-12-310000019617美國-GAAP：大宗商品投資成員美國-GAAP：公允價值衡量遞歸成員美國-公認會計準則：公允價值輸入級別2成員2023-12-310000019617美國-GAAP：大宗商品投資成員美國-公認會計準則：公允價值投入級別3成員美國-GAAP：公允價值衡量遞歸成員2023-12-310000019617美國-GAAP：大宗商品投資成員美國-GAAP：公允價值衡量遞歸成員2023-12-310000019617美國-公認會計準則：公允價值輸入級別1成員JPM：OtherDebtAndEquityInstrumentsMembers美國-GAAP：公允價值衡量遞歸成員2023-12-310000019617JPM：OtherDebtAndEquityInstrumentsMembers美國-GAAP：公允價值衡量遞歸成員美國-公認會計準則：公允價值輸入級別2成員2023-12-310000019617美國-公認會計準則：公允價值投入級別3成員JPM：OtherDebtAndEquityInstrumentsMembers美國-GAAP：公允價值衡量遞歸成員2023-12-310000019617JPM：OtherDebtAndEquityInstrumentsMembers美國-GAAP：公允價值衡量遞歸成員2023-12-310000019617美國-公認會計準則：公允價值輸入級別1成員US-GAAP：InterestRateContractMembers美國-GAAP：公允價值衡量遞歸成員2023-12-310000019617US-GAAP：InterestRateContractMembers美國-GAAP：公允價值衡量遞歸成員美國-公認會計準則：公允價值輸入級別2成員2023-12-310000019617US-GAAP：InterestRateContractMembers美國-公認會計準則：公允價值投入級別3成員美國-GAAP：公允價值衡量遞歸成員2023-12-310000019617US-GAAP：InterestRateContractMembers美國-GAAP：公允價值衡量遞歸成員2023-12-310000019617美國-公認會計準則：公允價值輸入級別1成員美國-公認會計準則：信用風險合同成員美國-GAAP：公允價值衡量遞歸成員2023-12-310000019617美國-公認會計準則：信用風險合同成員美國-GAAP：公允價值衡量遞歸成員美國-公認會計準則：公允價值輸入級別2成員2023-12-310000019617美國-公認會計準則：信用風險合同成員美國-公認會計準則：公允價值投入級別3成員美國-GAAP：公允價值衡量遞歸成員2023-12-310000019617美國-公認會計準則：信用風險合同成員美國-GAAP：公允價值衡量遞歸成員2023-12-310000019617美國-公認會計準則：公允價值輸入級別1成員美國-美國公認會計準則：外匯合同成員美國-GAAP：公允價值衡量遞歸成員2023-12-310000019617美國-美國公認會計準則：外匯合同成員美國-GAAP：公允價值衡量遞歸成員美國-公認會計準則：公允價值輸入級別2成員2023-12-310000019617美國-公認會計準則：公允價值投入級別3成員美國-美國公認會計準則：外匯合同成員美國-GAAP：公允價值衡量遞歸成員2023-12-310000019617美國-美國公認會計準則：外匯合同成員美國-GAAP：公允價值衡量遞歸成員2023-12-310000019617美國-公認會計準則：公允價值輸入級別1成員美國-美國公認會計準則：股權合同成員美國-GAAP：公允價值衡量遞歸成員2023-12-310000019617美國-美國公認會計準則：股權合同成員美國-GAAP：公允價值衡量遞歸成員美國-公認會計準則：公允價值輸入級別2成員2023-12-310000019617美國-美國公認會計準則：股權合同成員美國-公認會計準則：公允價值投入級別3成員美國-GAAP：公允價值衡量遞歸成員2023-12-310000019617美國-美國公認會計準則：股權合同成員美國-GAAP：公允價值衡量遞歸成員2023-12-310000019617美國-公認會計準則：公允價值輸入級別1成員美國-公認會計準則：商品合同成員美國-GAAP：公允價值衡量遞歸成員2023-12-310000019617美國-公認會計準則：商品合同成員美國-GAAP：公允價值衡量遞歸成員美國-公認會計準則：公允價值輸入級別2成員2023-12-310000019617美國-公認會計準則：公允價值投入級別3成員美國-公認會計準則：商品合同成員美國-GAAP：公允價值衡量遞歸成員2023-12-310000019617美國-GAAP：公允價值衡量遞歸成員美國-公認會計準則：商品合同成員2023-12-310000019617美國-公認會計準則：公允價值輸入級別1成員美國-GAAP：公允價值衡量遞歸成員美國-公認會計準則：抵押貸款禁令成員2023-12-310000019617美國-GAAP：公允價值衡量遞歸成員美國-公認會計準則：抵押貸款禁令成員美國-公認會計準則：公允價值輸入級別2成員2023-12-310000019617美國-公認會計準則：公允價值投入級別3成員美國-GAAP：公允價值衡量遞歸成員美國-公認會計準則：抵押貸款禁令成員2023-12-310000019617美國-GAAP：公允價值衡量遞歸成員美國-公認會計準則：抵押貸款禁令成員2023-12-310000019617美國-公認會計準則：公允價值輸入級別1成員摩根大通：其他資產認證證券成員美國-GAAP：公允價值衡量遞歸成員2023-12-310000019617摩根大通：其他資產認證證券成員美國-GAAP：公允價值衡量遞歸成員美國-公認會計準則：公允價值輸入級別2成員2023-12-310000019617摩根大通：其他資產認證證券成員美國-公認會計準則：公允價值投入級別3成員美國-GAAP：公允價值衡量遞歸成員2023-12-310000019617摩根大通：其他資產認證證券成員美國-GAAP：公允價值衡量遞歸成員2023-12-310000019617美國-公認會計準則：公允價值輸入級別1成員美國公認會計準則：其他資產成員美國-GAAP：公允價值衡量遞歸成員2023-12-310000019617美國公認會計準則：其他資產成員美國-GAAP：公允價值衡量遞歸成員美國-公認會計準則：公允價值輸入級別2成員2023-12-310000019617美國-公認會計準則：公允價值投入級別3成員美國公認會計準則：其他資產成員美國-GAAP：公允價值衡量遞歸成員2023-12-310000019617美國-GAAP：公允價值衡量遞歸成員Us-gaap:USGovernmentSponsoredEnterprisesDebtSecuritiesMember2024-06-300000019617美國-GAAP：公允價值衡量遞歸成員Us-gaap:USGovernmentSponsoredEnterprisesDebtSecuritiesMember2023-12-310000019617Us-gaap:FairValueMeasuredAtNetAssetValuePerShareMember2023-12-310000019617Us-gaap:FairValueMeasuredAtNetAssetValuePerShareMember2024-06-300000019617美國-GAAP：公允價值衡量遞歸成員美國-公認會計準則：住宅抵押貸款成員2024-06-300000019617美國-GAAP：公允價值衡量遞歸成員美國-公認會計準則：住宅抵押貸款成員2023-12-310000019617美國-GAAP：公允價值衡量遞歸成員美國-公認會計準則：商業貸款成員2024-06-300000019617美國-GAAP：公允價值衡量遞歸成員美國-公認會計準則：商業貸款成員2023-12-310000019617Jpm:ResidentialConformingMortgageIntendedForSaleToGovernmentAgencyMember美國-GAAP：公允價值衡量遞歸成員2024-06-300000019617Jpm:ResidentialConformingMortgageIntendedForSaleToGovernmentAgencyMember美國-GAAP：公允價值衡量遞歸成員2023-12-310000019617Jpm:ResidentialMortgageBackedSecuritiesAndLoansMember美國-公認會計準則：公允價值投入級別3成員Us-gaap:ValuationTechniqueDiscountedCashFlowMember美國-GAAP：公允價值衡量遞歸成員2024-06-300000019617Jpm:ResidentialMortgageBackedSecuritiesAndLoansMember美國-公認會計準則：衡量投入貼現率成員SRT：最小成員數美國-公認會計準則：公允價值投入級別3成員Us-gaap:ValuationTechniqueDiscountedCashFlowMember2024-06-300000019617Jpm:ResidentialMortgageBackedSecuritiesAndLoansMember美國-公認會計準則：衡量投入貼現率成員SRT：最大成員數美國-公認會計準則：公允價值投入級別3成員Us-gaap:ValuationTechniqueDiscountedCashFlowMember2024-06-300000019617Jpm:ResidentialMortgageBackedSecuritiesAndLoansMember美國-公認會計準則：衡量投入貼現率成員SRT：權重平均成員美國-公認會計準則：公允價值投入級別3成員Us-gaap:ValuationTechniqueDiscountedCashFlowMember2024-06-300000019617Jpm:ResidentialMortgageBackedSecuritiesAndLoansMemberSRT：最小成員數美國-公認會計準則：衡量投入預付費率成員美國-公認會計準則：公允價值投入級別3成員Us-gaap:ValuationTechniqueDiscountedCashFlowMember2024-06-300000019617Jpm:ResidentialMortgageBackedSecuritiesAndLoansMember美國-公認會計準則：衡量投入預付費率成員SRT：最大成員數美國-公認會計準則：公允價值投入級別3成員Us-gaap:ValuationTechniqueDiscountedCashFlowMember2024-06-300000019617Jpm:ResidentialMortgageBackedSecuritiesAndLoansMember美國-公認會計準則：衡量投入預付費率成員SRT：權重平均成員美國-公認會計準則：公允價值投入級別3成員Us-gaap:ValuationTechniqueDiscountedCashFlowMember2024-06-300000019617Jpm:ResidentialMortgageBackedSecuritiesAndLoansMemberSRT：最小成員數美國-公認會計準則：公允價值投入級別3成員Us-gaap:ValuationTechniqueDiscountedCashFlowMember美國-公認會計準則：測量輸入默認比率成員2024-06-300000019617Jpm:ResidentialMortgageBackedSecuritiesAndLoansMemberSRT：最大成員數美國-公認會計準則：公允價值投入級別3成員Us-gaap:ValuationTechniqueDiscountedCashFlowMember美國-公認會計準則：測量輸入默認比率成員2024-06-300000019617Jpm:ResidentialMortgageBackedSecuritiesAndLoansMemberSRT：權重平均成員美國-公認會計準則：公允價值投入級別3成員Us-gaap:ValuationTechniqueDiscountedCashFlowMember美國-公認會計準則：測量輸入默認比率成員2024-06-300000019617Jpm:ResidentialMortgageBackedSecuritiesAndLoansMemberSRT：最小成員數美國公認會計原則：衡量投入損失嚴重程度成員美國-公認會計準則：公允價值投入級別3成員Us-gaap:ValuationTechniqueDiscountedCashFlowMember2024-06-300000019617Jpm:ResidentialMortgageBackedSecuritiesAndLoansMemberSRT：最大成員數美國公認會計原則：衡量投入損失嚴重程度成員美國-公認會計準則：公允價值投入級別3成員Us-gaap:ValuationTechniqueDiscountedCashFlowMember2024-06-300000019617Jpm:ResidentialMortgageBackedSecuritiesAndLoansMember美國公認會計原則：衡量投入損失嚴重程度成員SRT：權重平均成員美國-公認會計準則：公允價值投入級別3成員Us-gaap:ValuationTechniqueDiscountedCashFlowMember2024-06-300000019617美國-公認會計準則：公允價值投入級別3成員美國-GAAP：公允價值衡量遞歸成員Jpm:CommercialMortgageBackedSecuritesAndLoansMemberUs-gaap:MarketApproachValuationTechniqueMember2024-06-300000019617JPM：MeasurementInputPricePerUnitMemberSRT：最小成員數美國-公認會計準則：公允價值投入級別3成員Jpm:CommercialMortgageBackedSecuritesAndLoansMemberUs-gaap:MarketApproachValuationTechniqueMember2024-06-300000019617JPM：MeasurementInputPricePerUnitMemberSRT：最大成員數美國-公認會計準則：公允價值投入級別3成員Jpm:CommercialMortgageBackedSecuritesAndLoansMemberUs-gaap:MarketApproachValuationTechniqueMember2024-06-300000019617JPM：MeasurementInputPricePerUnitMemberSRT：權重平均成員美國-公認會計準則：公允價值投入級別3成員Jpm:CommercialMortgageBackedSecuritesAndLoansMemberUs-gaap:MarketApproachValuationTechniqueMember2024-06-300000019617美國-公認會計準則：公司債務證券成員美國-公認會計準則：公允價值投入級別3成員美國-GAAP：公允價值衡量遞歸成員Us-gaap:MarketApproachValuationTechniqueMember2024-06-300000019617美國-公認會計準則：公司債務證券成員JPM：MeasurementInputPricePerUnitMemberSRT：最小成員數美國-公認會計準則：公允價值投入級別3成員Us-gaap:MarketApproachValuationTechniqueMember2024-06-300000019617美國-公認會計準則：公司債務證券成員JPM：MeasurementInputPricePerUnitMemberSRT：最大成員數美國-公認會計準則：公允價值投入級別3成員Us-gaap:MarketApproachValuationTechniqueMember2024-06-300000019617美國-公認會計準則：公司債務證券成員JPM：MeasurementInputPricePerUnitMemberSRT：權重平均成員美國-公認會計準則：公允價值投入級別3成員Us-gaap:MarketApproachValuationTechniqueMember2024-06-300000019617美國-公認會計準則：公允價值投入級別3成員美國公認會計準則：應收貸款成員美國-GAAP：公允價值衡量遞歸成員Us-gaap:MarketApproachValuationTechniqueMember2024-06-300000019617JPM：MeasurementInputPricePerUnitMemberSRT：最小成員數美國-公認會計準則：公允價值投入級別3成員美國公認會計準則：應收貸款成員Us-gaap:MarketApproachValuationTechniqueMember2024-06-300000019617JPM：MeasurementInputPricePerUnitMemberSRT：最大成員數美國-公認會計準則：公允價值投入級別3成員美國公認會計準則：應收貸款成員Us-gaap:MarketApproachValuationTechniqueMember2024-06-300000019617JPM：MeasurementInputPricePerUnitMemberSRT：權重平均成員美國-公認會計準則：公允價值投入級別3成員美國公認會計準則：應收貸款成員Us-gaap:MarketApproachValuationTechniqueMember2024-06-300000019617美國-公認會計準則：公允價值投入級別3成員美國-GAAP：公允價值衡量遞歸成員Us-gaap:MarketApproachValuationTechniqueMember美國-公認會計準則：外國政府債務證券成員2024-06-300000019617JPM：MeasurementInputPricePerUnitMemberSRT：最小成員數美國-公認會計準則：公允價值投入級別3成員美國-公認會計準則：外國政府債務證券成員Us-gaap:MarketApproachValuationTechniqueMember2024-06-300000019617JPM：MeasurementInputPricePerUnitMemberSRT：最大成員數美國-公認會計準則：公允價值投入級別3成員美國-公認會計準則：外國政府債務證券成員Us-gaap:MarketApproachValuationTechniqueMember2024-06-300000019617JPM：MeasurementInputPricePerUnitMemberSRT：權重平均成員美國-公認會計準則：公允價值投入級別3成員美國-公認會計準則：外國政府債務證券成員Us-gaap:MarketApproachValuationTechniqueMember2024-06-300000019617Us-gaap:ValuationTechniqueOptionPricingModelMemberUS-GAAP：InterestRateContractMembers美國-公認會計準則：公允價值投入級別3成員美國-GAAP：公允價值衡量遞歸成員2024-06-300000019617Us-gaap:ValuationTechniqueOptionPricingModelMemberjPM：衡量投入率波動性成員US-GAAP：InterestRateContractMembersSRT：最小成員數美國-公認會計準則：公允價值投入級別3成員2024-06-300000019617Us-gaap:ValuationTechniqueOptionPricingModelMemberjPM：衡量投入率波動性成員US-GAAP：InterestRateContractMembersSRT：最大成員數美國-公認會計準則：公允價值投入級別3成員2024-06-300000019617Us-gaap:ValuationTechniqueOptionPricingModelMemberjPM：衡量投入率波動性成員US-GAAP：InterestRateContractMembersSRT：權重平均成員美國-公認會計準則：公允價值投入級別3成員2024-06-300000019617Us-gaap:ValuationTechniqueOptionPricingModelMemberUS-GAAP：InterestRateContractMembersSRT：最小成員數美國-公認會計準則：公允價值投入級別3成員jPM：測量輸入税率表成員2024-06-300000019617Us-gaap:ValuationTechniqueOptionPricingModelMemberUS-GAAP：InterestRateContractMembersSRT：最大成員數美國-公認會計準則：公允價值投入級別3成員jPM：測量輸入税率表成員2024-06-300000019617Us-gaap:ValuationTechniqueOptionPricingModelMemberUS-GAAP：InterestRateContractMembersSRT：權重平均成員美國-公認會計準則：公允價值投入級別3成員jPM：測量輸入税率表成員2024-06-300000019617Us-gaap:ValuationTechniqueOptionPricingModelMemberUS-GAAP：InterestRateContractMembersSRT：最小成員數美國-公認會計準則：公允價值投入級別3成員jPM：測量輸入按鈕DanSwitch ValueMember2024-06-300000019617Us-gaap:ValuationTechniqueOptionPricingModelMemberUS-GAAP：InterestRateContractMembersSRT：最大成員數美國-公認會計準則：公允價值投入級別3成員jPM：測量輸入按鈕DanSwitch ValueMember2024-06-300000019617Us-gaap:ValuationTechniqueOptionPricingModelMemberUS-GAAP：InterestRateContractMembersSRT：權重平均成員美國-公認會計準則：公允價值投入級別3成員jPM：測量輸入按鈕DanSwitch ValueMember2024-06-300000019617Us-gaap:ValuationTechniqueOptionPricingModelMemberUS-GAAP：InterestRateContractMembersSRT：最小成員數美國-公認會計準則：公允價值投入級別3成員Jpm:MeasurementInputInterestRateCorrelationMember2024-06-300000019617Us-gaap:ValuationTechniqueOptionPricingModelMemberUS-GAAP：InterestRateContractMembersSRT：最大成員數美國-公認會計準則：公允價值投入級別3成員Jpm:MeasurementInputInterestRateCorrelationMember2024-06-300000019617Us-gaap:ValuationTechniqueOptionPricingModelMemberUS-GAAP：InterestRateContractMembersSRT：權重平均成員美國-公認會計準則：公允價值投入級別3成員Jpm:MeasurementInputInterestRateCorrelationMember2024-06-300000019617Us-gaap:ValuationTechniqueOptionPricingModelMemberUS-GAAP：InterestRateContractMembersSRT：最小成員數美國-公認會計準則：公允價值投入級別3成員Jpm:MeasurementInputCorrelationofInterestRatestoForeignExchangeRatesMember2024-06-300000019617Us-gaap:ValuationTechniqueOptionPricingModelMemberUS-GAAP：InterestRateContractMembersSRT：最大成員數美國-公認會計準則：公允價值投入級別3成員Jpm:MeasurementInputCorrelationofInterestRatestoForeignExchangeRatesMember2024-06-300000019617Us-gaap:ValuationTechniqueOptionPricingModelMemberUS-GAAP：InterestRateContractMembersSRT：權重平均成員美國-公認會計準則：公允價值投入級別3成員Jpm:MeasurementInputCorrelationofInterestRatestoForeignExchangeRatesMember2024-06-300000019617US-GAAP：InterestRateContractMembers美國-公認會計準則：公允價值投入級別3成員Us-gaap:ValuationTechniqueDiscountedCashFlowMember美國-GAAP：公允價值衡量遞歸成員2024-06-300000019617US-GAAP：InterestRateContractMembersSRT：最小成員數美國-公認會計準則：衡量投入預付費率成員美國-公認會計準則：公允價值投入級別3成員Us-gaap:ValuationTechniqueDiscountedCashFlowMember2024-06-300000019617US-GAAP：InterestRateContractMembers美國-公認會計準則：衡量投入預付費率成員SRT：最大成員數美國-公認會計準則：公允價值投入級別3成員Us-gaap:ValuationTechniqueDiscountedCashFlowMember2024-06-300000019617US-GAAP：InterestRateContractMembers美國-公認會計準則：衡量投入預付費率成員SRT：權重平均成員美國-公認會計準則：公允價值投入級別3成員Us-gaap:ValuationTechniqueDiscountedCashFlowMember2024-06-300000019617美國-公認會計準則：公允價值投入級別3成員Us-gaap:ValuationTechniqueDiscountedCashFlowMember美國-公認會計準則：信用風險合同成員美國-GAAP：公允價值衡量遞歸成員2024-06-300000019617SRT：最小成員數美國-公認會計準則：公允價值投入級別3成員Us-gaap:ValuationTechniqueDiscountedCashFlowMember美國-公認會計準則：信用風險合同成員JPM：MeasurementInputCreditCorrelationMember2024-06-300000019617SRT：最大成員數美國-公認會計準則：公允價值投入級別3成員Us-gaap:ValuationTechniqueDiscountedCashFlowMember美國-公認會計準則：信用風險合同成員JPM：MeasurementInputCreditCorrelationMember2024-06-300000019617SRT：權重平均成員美國-公認會計準則：公允價值投入級別3成員Us-gaap:ValuationTechniqueDiscountedCashFlowMember美國-公認會計準則：信用風險合同成員JPM：MeasurementInputCreditCorrelationMember2024-06-300000019617SRT：最小成員數美國-公認會計準則：公允價值投入級別3成員美國-公認會計準則：測量輸入信用擴散成員Us-gaap:ValuationTechniqueDiscountedCashFlowMember美國-公認會計準則：信用風險合同成員2024-06-300000019617SRT：最大成員數美國-公認會計準則：公允價值投入級別3成員美國-公認會計準則：測量輸入信用擴散成員Us-gaap:ValuationTechniqueDiscountedCashFlowMember美國-公認會計準則：信用風險合同成員2024-06-300000019617SRT：權重平均成員美國-公認會計準則：公允價值投入級別3成員美國-公認會計準則：測量輸入信用擴散成員Us-gaap:ValuationTechniqueDiscountedCashFlowMember美國-公認會計準則：信用風險合同成員2024-06-300000019617SRT：最小成員數美國-公認會計準則：公允價值投入級別3成員Us-gaap:ValuationTechniqueDiscountedCashFlowMemberJPM：MeasurementInputRecoveryRateMember美國-公認會計準則：信用風險合同成員2024-06-300000019617SRT：最大成員數美國-公認會計準則：公允價值投入級別3成員Us-gaap:ValuationTechniqueDiscountedCashFlowMemberJPM：MeasurementInputRecoveryRateMember美國-公認會計準則：信用風險合同成員2024-06-300000019617SRT：權重平均成員美國-公認會計準則：公允價值投入級別3成員Us-gaap:ValuationTechniqueDiscountedCashFlowMemberJPM：MeasurementInputRecoveryRateMember美國-公認會計準則：信用風險合同成員2024-06-300000019617美國-公認會計準則：公允價值投入級別3成員美國-公認會計準則：信用風險合同成員美國-GAAP：公允價值衡量遞歸成員Us-gaap:MarketApproachValuationTechniqueMember2024-06-300000019617JPM：MeasurementInputPricePerUnitMemberSRT：最小成員數美國-公認會計準則：公允價值投入級別3成員美國-公認會計準則：信用風險合同成員Us-gaap:MarketApproachValuationTechniqueMember2024-06-300000019617JPM：MeasurementInputPricePerUnitMemberSRT：最大成員數美國-公認會計準則：公允價值投入級別3成員美國-公認會計準則：信用風險合同成員Us-gaap:MarketApproachValuationTechniqueMember2024-06-300000019617JPM：MeasurementInputPricePerUnitMemberSRT：權重平均成員美國-公認會計準則：公允價值投入級別3成員美國-公認會計準則：信用風險合同成員Us-gaap:MarketApproachValuationTechniqueMember2024-06-300000019617Us-gaap:ValuationTechniqueOptionPricingModelMember美國-公認會計準則：公允價值投入級別3成員美國-GAAP：公允價值衡量遞歸成員美國-美國公認會計準則：外匯合同成員2024-06-300000019617Us-gaap:ValuationTechniqueOptionPricingModelMemberSRT：最小成員數美國-公認會計準則：公允價值投入級別3成員美國-美國公認會計準則：外匯合同成員Jpm:MeasurementInputCorrelationofInterestRatestoForeignExchangeRatesMember2024-06-300000019617Us-gaap:ValuationTechniqueOptionPricingModelMemberSRT：最大成員數美國-公認會計準則：公允價值投入級別3成員美國-美國公認會計準則：外匯合同成員Jpm:MeasurementInputCorrelationofInterestRatestoForeignExchangeRatesMember2024-06-300000019617Us-gaap:ValuationTechniqueOptionPricingModelMemberSRT：權重平均成員美國-公認會計準則：公允價值投入級別3成員美國-美國公認會計準則：外匯合同成員Jpm:MeasurementInputCorrelationofInterestRatestoForeignExchangeRatesMember2024-06-300000019617美國-公認會計準則：公允價值投入級別3成員Us-gaap:ValuationTechniqueDiscountedCashFlowMember美國-GAAP：公允價值衡量遞歸成員美國-美國公認會計準則：外匯合同成員2024-06-300000019617SRT：最小成員數美國-公認會計準則：衡量投入預付費率成員美國-公認會計準則：公允價值投入級別3成員Us-gaap:ValuationTechniqueDiscountedCashFlowMember美國-美國公認會計準則：外匯合同成員2024-06-300000019617美國-公認會計準則：衡量投入預付費率成員SRT：最大成員數美國-公認會計準則：公允價值投入級別3成員Us-gaap:ValuationTechniqueDiscountedCashFlowMember美國-美國公認會計準則：外匯合同成員2024-06-300000019617美國-公認會計準則：衡量投入預付費率成員SRT：權重平均成員美國-公認會計準則：公允價值投入級別3成員Us-gaap:ValuationTechniqueDiscountedCashFlowMember美國-美國公認會計準則：外匯合同成員2024-06-300000019617SRT：最小成員數美國-公認會計準則：公允價值投入級別3成員Us-gaap:ValuationTechniqueDiscountedCashFlowMemberjPM：測量輸入率曲線成員美國-美國公認會計準則：外匯合同成員2024-06-300000019617SRT：最大成員數美國-公認會計準則：公允價值投入級別3成員Us-gaap:ValuationTechniqueDiscountedCashFlowMemberjPM：測量輸入率曲線成員美國-美國公認會計準則：外匯合同成員2024-06-300000019617SRT：權重平均成員美國-公認會計準則：公允價值投入級別3成員Us-gaap:ValuationTechniqueDiscountedCashFlowMemberjPM：測量輸入率曲線成員美國-美國公認會計準則：外匯合同成員2024-06-300000019617Us-gaap:ValuationTechniqueOptionPricingModelMember美國-公認會計準則：公允價值投入級別3成員美國-GAAP：公允價值衡量遞歸成員美國-美國公認會計準則：股權合同成員2024-06-300000019617jPM：測量輸入向前股票價格成員Us-gaap:ValuationTechniqueOptionPricingModelMemberSRT：最小成員數美國-公認會計準則：公允價值投入級別3成員美國-美國公認會計準則：股權合同成員2024-06-300000019617jPM：測量輸入向前股票價格成員Us-gaap:ValuationTechniqueOptionPricingModelMemberSRT：最大成員數美國-公認會計準則：公允價值投入級別3成員美國-美國公認會計準則：股權合同成員2024-06-300000019617jPM：測量輸入向前股票價格成員Us-gaap:ValuationTechniqueOptionPricingModelMemberSRT：權重平均成員美國-公認會計準則：公允價值投入級別3成員美國-美國公認會計準則：股權合同成員2024-06-300000019617Us-gaap:ValuationTechniqueOptionPricingModelMemberJPM：MeasurementInputEquityVolatilityMemberSRT：最小成員數美國-公認會計準則：公允價值投入級別3成員美國-美國公認會計準則：股權合同成員2024-06-300000019617Us-gaap:ValuationTechniqueOptionPricingModelMemberJPM：MeasurementInputEquityVolatilityMemberSRT：最大成員數美國-公認會計準則：公允價值投入級別3成員美國-美國公認會計準則：股權合同成員2024-06-300000019617Us-gaap:ValuationTechniqueOptionPricingModelMemberJPM：MeasurementInputEquityVolatilityMemberSRT：權重平均成員美國-公認會計準則：公允價值投入級別3成員美國-美國公認會計準則：股權合同成員2024-06-300000019617JPM：MeasurementInputEquityCorrelationMemberUs-gaap:ValuationTechniqueOptionPricingModelMemberSRT：最小成員數美國-公認會計準則：公允價值投入級別3成員美國-美國公認會計準則：股權合同成員2024-06-300000019617JPM：MeasurementInputEquityCorrelationMemberUs-gaap:ValuationTechniqueOptionPricingModelMemberSRT：最大成員數美國-公認會計準則：公允價值投入級別3成員美國-美國公認會計準則：股權合同成員2024-06-300000019617JPM：MeasurementInputEquityCorrelationMemberUs-gaap:ValuationTechniqueOptionPricingModelMemberSRT：權重平均成員美國-公認會計準則：公允價值投入級別3成員美國-美國公認會計準則：股權合同成員2024-06-300000019617Us-gaap:ValuationTechniqueOptionPricingModelMemberSRT：最小成員數美國-公認會計準則：公允價值投入級別3成員美國-美國公認會計準則：股權合同成員Jpm:MeasurementInputCorrelationofEquitytoForeignExchangeRatesMember2024-06-300000019617Us-gaap:ValuationTechniqueOptionPricingModelMemberSRT：最大成員數美國-公認會計準則：公允價值投入級別3成員美國-美國公認會計準則：股權合同成員Jpm:MeasurementInputCorrelationofEquitytoForeignExchangeRatesMember2024-06-300000019617Us-gaap:ValuationTechniqueOptionPricingModelMemberSRT：權重平均成員美國-公認會計準則：公允價值投入級別3成員美國-美國公認會計準則：股權合同成員Jpm:MeasurementInputCorrelationofEquitytoForeignExchangeRatesMember2024-06-300000019617Us-gaap:ValuationTechniqueOptionPricingModelMemberJpm:MeasurementInputCorrelationofEquitytoInterestRatesMemberSRT：最小成員數美國-公認會計準則：公允價值投入級別3成員美國-美國公認會計準則：股權合同成員2024-06-300000019617Us-gaap:ValuationTechniqueOptionPricingModelMemberJpm:MeasurementInputCorrelationofEquitytoInterestRatesMemberSRT：最大成員數美國-公認會計準則：公允價值投入級別3成員美國-美國公認會計準則：股權合同成員2024-06-300000019617Us-gaap:ValuationTechniqueOptionPricingModelMemberJpm:MeasurementInputCorrelationofEquitytoInterestRatesMemberSRT：權重平均成員美國-公認會計準則：公允價值投入級別3成員美國-美國公認會計準則：股權合同成員2024-06-300000019617Us-gaap:ValuationTechniqueOptionPricingModelMember美國-公認會計準則：商品合同成員美國-公認會計準則：公允價值投入級別3成員美國-GAAP：公允價值衡量遞歸成員2024-06-300000019617Us-gaap:ValuationTechniqueOptionPricingModelMember美國-公認會計準則：商品合同成員SRT：最小成員數美國-公認會計準則：公允價值投入級別3成員jPM：測量輸入能力向前定價OilMember2024-06-300000019617Us-gaap:ValuationTechniqueOptionPricingModelMember美國-公認會計準則：商品合同成員SRT：最大成員數美國-公認會計準則：公允價值投入級別3成員jPM：測量輸入能力向前定價OilMember2024-06-300000019617Us-gaap:ValuationTechniqueOptionPricingModelMember美國-公認會計準則：商品合同成員SRT：權重平均成員美國-公認會計準則：公允價值投入級別3成員jPM：測量輸入能力向前定價OilMember2024-06-300000019617Us-gaap:ValuationTechniqueOptionPricingModelMemberjPM：測量輸入能力向前價格NaturalGas會員美國-公認會計準則：商品合同成員SRT：最小成員數美國-公認會計準則：公允價值投入級別3成員2024-06-300000019617Us-gaap:ValuationTechniqueOptionPricingModelMemberjPM：測量輸入能力向前價格NaturalGas會員美國-公認會計準則：商品合同成員SRT：最大成員數美國-公認會計準則：公允價值投入級別3成員2024-06-300000019617Us-gaap:ValuationTechniqueOptionPricingModelMemberjPM：測量輸入能力向前價格NaturalGas會員美國-公認會計準則：商品合同成員SRT：權重平均成員美國-公認會計準則：公允價值投入級別3成員2024-06-300000019617Us-gaap:ValuationTechniqueOptionPricingModelMember美國-公認會計準則：商品合同成員SRT：最小成員數美國-公認會計準則：公允價值投入級別3成員美國公認會計原則：衡量投入價格成員2024-06-300000019617Us-gaap:ValuationTechniqueOptionPricingModelMember美國-公認會計準則：商品合同成員SRT：最大成員數美國-公認會計準則：公允價值投入級別3成員美國公認會計原則：衡量投入價格成員2024-06-300000019617Us-gaap:ValuationTechniqueOptionPricingModelMember美國-公認會計準則：商品合同成員SRT：權重平均成員美國-公認會計準則：公允價值投入級別3成員美國公認會計原則：衡量投入價格成員2024-06-300000019617Us-gaap:ValuationTechniqueOptionPricingModelMember美國-公認會計準則：商品合同成員SRT：最小成員數美國-公認會計準則：公允價值投入級別3成員Jpm:MeasurementInputCommodityCorrelationMember2024-06-300000019617Us-gaap:ValuationTechniqueOptionPricingModelMember美國-公認會計準則：商品合同成員SRT：最大成員數美國-公認會計準則：公允價值投入級別3成員Jpm:MeasurementInputCommodityCorrelationMember2024-06-300000019617Us-gaap:ValuationTechniqueOptionPricingModelMember美國-公認會計準則：商品合同成員SRT：權重平均成員美國-公認會計準則：公允價值投入級別3成員Jpm:MeasurementInputCommodityCorrelationMember2024-06-300000019617美國-公認會計準則：公允價值投入級別3成員Us-gaap:ValuationTechniqueDiscountedCashFlowMember美國-GAAP：公允價值衡量遞歸成員2024-06-300000019617Us-gaap:ValuationTechniqueOptionPricingModelMember美國-公認會計準則：公允價值投入級別3成員美國-GAAP：公允價值衡量遞歸成員2024-06-300000019617Us-gaap:ValuationTechniqueOptionPricingModelMemberjPM：衡量投入率波動性成員SRT：最小成員數美國-公認會計準則：公允價值投入級別3成員2024-06-300000019617Us-gaap:ValuationTechniqueOptionPricingModelMemberjPM：衡量投入率波動性成員SRT：最大成員數美國-公認會計準則：公允價值投入級別3成員2024-06-300000019617Us-gaap:ValuationTechniqueOptionPricingModelMemberjPM：衡量投入率波動性成員SRT：權重平均成員美國-公認會計準則：公允價值投入級別3成員2024-06-300000019617Us-gaap:ValuationTechniqueOptionPricingModelMemberSRT：最小成員數美國-公認會計準則：公允價值投入級別3成員jPM：測量輸入按鈕DanSwitch ValueMember2024-06-300000019617Us-gaap:ValuationTechniqueOptionPricingModelMemberSRT：最大成員數美國-公認會計準則：公允價值投入級別3成員jPM：測量輸入按鈕DanSwitch ValueMember2024-06-300000019617Us-gaap:ValuationTechniqueOptionPricingModelMemberSRT：權重平均成員美國-公認會計準則：公允價值投入級別3成員jPM：測量輸入按鈕DanSwitch ValueMember2024-06-300000019617Us-gaap:ValuationTechniqueOptionPricingModelMemberSRT：最小成員數美國-公認會計準則：公允價值投入級別3成員Jpm:MeasurementInputInterestRateCorrelationMember2024-06-300000019617Us-gaap:ValuationTechniqueOptionPricingModelMemberSRT：最大成員數美國-公認會計準則：公允價值投入級別3成員Jpm:MeasurementInputInterestRateCorrelationMember2024-06-300000019617Us-gaap:ValuationTechniqueOptionPricingModelMemberSRT：權重平均成員美國-公認會計準則：公允價值投入級別3成員Jpm:MeasurementInputInterestRateCorrelationMember2024-06-300000019617Us-gaap:ValuationTechniqueOptionPricingModelMemberSRT：最小成員數美國-公認會計準則：公允價值投入級別3成員Jpm:MeasurementInputCorrelationofInterestRatestoForeignExchangeRatesMember2024-06-300000019617Us-gaap:ValuationTechniqueOptionPricingModelMemberSRT：最大成員數美國-公認會計準則：公允價值投入級別3成員Jpm:MeasurementInputCorrelationofInterestRatestoForeignExchangeRatesMember2024-06-300000019617Us-gaap:ValuationTechniqueOptionPricingModelMemberSRT：權重平均成員美國-公認會計準則：公允價值投入級別3成員Jpm:MeasurementInputCorrelationofInterestRatestoForeignExchangeRatesMember2024-06-300000019617Us-gaap:ValuationTechniqueOptionPricingModelMemberJPM：MeasurementInputEquityVolatilityMemberSRT：最小成員數美國-公認會計準則：公允價值投入級別3成員2024-06-300000019617Us-gaap:ValuationTechniqueOptionPricingModelMemberJPM：MeasurementInputEquityVolatilityMemberSRT：最大成員數美國-公認會計準則：公允價值投入級別3成員2024-06-300000019617Us-gaap:ValuationTechniqueOptionPricingModelMemberJPM：MeasurementInputEquityVolatilityMemberSRT：權重平均成員美國-公認會計準則：公允價值投入級別3成員2024-06-300000019617JPM：MeasurementInputEquityCorrelationMemberUs-gaap:ValuationTechniqueOptionPricingModelMemberSRT：最小成員數美國-公認會計準則：公允價值投入級別3成員2024-06-300000019617JPM：MeasurementInputEquityCorrelationMemberUs-gaap:ValuationTechniqueOptionPricingModelMemberSRT：最大成員數美國-公認會計準則：公允價值投入級別3成員2024-06-300000019617JPM：MeasurementInputEquityCorrelationMemberUs-gaap:ValuationTechniqueOptionPricingModelMemberSRT：權重平均成員美國-公認會計準則：公允價值投入級別3成員2024-06-300000019617Us-gaap:ValuationTechniqueOptionPricingModelMemberSRT：最小成員數美國-公認會計準則：公允價值投入級別3成員Jpm:MeasurementInputCorrelationofEquitytoForeignExchangeRatesMember2024-06-300000019617Us-gaap:ValuationTechniqueOptionPricingModelMemberSRT：最大成員數美國-公認會計準則：公允價值投入級別3成員Jpm:MeasurementInputCorrelationofEquitytoForeignExchangeRatesMember2024-06-300000019617Us-gaap:ValuationTechniqueOptionPricingModelMemberSRT：權重平均成員美國-公認會計準則：公允價值投入級別3成員Jpm:MeasurementInputCorrelationofEquitytoForeignExchangeRatesMember2024-06-300000019617Us-gaap:ValuationTechniqueOptionPricingModelMemberJpm:MeasurementInputCorrelationofEquitytoInterestRatesMemberSRT：最小成員數美國-公認會計準則：公允價值投入級別3成員2024-06-300000019617Us-gaap:ValuationTechniqueOptionPricingModelMemberJpm:MeasurementInputCorrelationofEquitytoInterestRatesMemberSRT：最大成員數美國-公認會計準則：公允價值投入級別3成員2024-06-300000019617Us-gaap:ValuationTechniqueOptionPricingModelMemberJpm:MeasurementInputCorrelationofEquitytoInterestRatesMemberSRT：權重平均成員美國-公認會計準則：公允價值投入級別3成員2024-06-300000019617SRT：最小成員數美國-公認會計準則：公允價值投入級別3成員Us-gaap:ValuationTechniqueDiscountedCashFlowMemberJPM：MeasurementInputCreditCorrelationMember2024-06-300000019617SRT：最大成員數美國-公認會計準則：公允價值投入級別3成員Us-gaap:ValuationTechniqueDiscountedCashFlowMemberJPM：MeasurementInputCreditCorrelationMember2024-06-300000019617SRT：權重平均成員美國-公認會計準則：公允價值投入級別3成員Us-gaap:ValuationTechniqueDiscountedCashFlowMemberJPM：MeasurementInputCreditCorrelationMember2024-06-300000019617SRT：最小成員數美國-公認會計準則：公允價值投入級別3成員美國-公認會計準則：測量輸入信用擴散成員Us-gaap:ValuationTechniqueDiscountedCashFlowMember2024-06-300000019617SRT：最大成員數美國-公認會計準則：公允價值投入級別3成員美國-公認會計準則：測量輸入信用擴散成員Us-gaap:ValuationTechniqueDiscountedCashFlowMember2024-06-300000019617SRT：權重平均成員美國-公認會計準則：公允價值投入級別3成員美國-公認會計準則：測量輸入信用擴散成員Us-gaap:ValuationTechniqueDiscountedCashFlowMember2024-06-300000019617SRT：最小成員數美國-公認會計準則：公允價值投入級別3成員Us-gaap:ValuationTechniqueDiscountedCashFlowMemberJPM：MeasurementInputRecoveryRateMember2024-06-300000019617SRT：最大成員數美國-公認會計準則：公允價值投入級別3成員Us-gaap:ValuationTechniqueDiscountedCashFlowMemberJPM：MeasurementInputRecoveryRateMember2024-06-300000019617SRT：權重平均成員美國-公認會計準則：公允價值投入級別3成員Us-gaap:ValuationTechniqueDiscountedCashFlowMemberJPM：MeasurementInputRecoveryRateMember2024-06-300000019617美國-公認會計準則：衡量投入貼現率成員SRT：最小成員數美國-公認會計準則：公允價值投入級別3成員Us-gaap:ValuationTechniqueDiscountedCashFlowMember2024-06-300000019617美國-公認會計準則：衡量投入貼現率成員SRT：最大成員數美國-公認會計準則：公允價值投入級別3成員Us-gaap:ValuationTechniqueDiscountedCashFlowMember2024-06-300000019617美國-公認會計準則：衡量投入貼現率成員SRT：權重平均成員美國-公認會計準則：公允價值投入級別3成員Us-gaap:ValuationTechniqueDiscountedCashFlowMember2024-06-300000019617SRT：最小成員數美國公認會計原則：衡量投入損失嚴重程度成員美國-公認會計準則：公允價值投入級別3成員Us-gaap:ValuationTechniqueDiscountedCashFlowMember2024-06-300000019617美國公認會計原則：衡量投入損失嚴重程度成員SRT：最大成員數美國-公認會計準則：公允價值投入級別3成員Us-gaap:ValuationTechniqueDiscountedCashFlowMember2024-06-300000019617美國公認會計原則：衡量投入損失嚴重程度成員SRT：權重平均成員美國-公認會計準則：公允價值投入級別3成員Us-gaap:ValuationTechniqueDiscountedCashFlowMember2024-06-300000019617Us-gaap:USGovernmentCorporationsAndAgenciesSecuritiesMember美國-公認會計準則：公允價值投入級別3成員Us-gaap:ValuationTechniqueDiscountedCashFlowMemberUs-gaap:ResidentialMortgageBackedSecuritiesMember美國-GAAP：公允價值衡量遞歸成員2024-06-300000019617Us-gaap:ResidentialMortgageBackedSecuritiesMember美國-公認會計準則：公允價值投入級別3成員Us-gaap:ValuationTechniqueDiscountedCashFlowMemberUs-gaap:ResidentialMortgageBackedSecuritiesMember美國-GAAP：公允價值衡量遞歸成員2024-06-300000019617摩根大通：LoansReceivableNotForTradingMember美國-公認會計準則：公允價值投入級別3成員Us-gaap:ValuationTechniqueDiscountedCashFlowMemberUs-gaap:ResidentialMortgageBackedSecuritiesMember美國-GAAP：公允價值衡量遞歸成員2024-06-300000019617Us-gaap:CommercialMortgageBackedSecuritiesMember美國-公認會計準則：公允價值投入級別3成員Us-gaap:CommercialMortgageBackedSecuritiesMember美國-GAAP：公允價值衡量遞歸成員Us-gaap:MarketApproachValuationTechniqueMember2024-06-300000019617摩根大通：TradingLoansMember美國-公認會計準則：公允價值投入級別3成員Us-gaap:CommercialMortgageBackedSecuritiesMember美國-GAAP：公允價值衡量遞歸成員Us-gaap:MarketApproachValuationTechniqueMember2024-06-300000019617摩根大通：LoansReceivableNotForTradingMember美國-公認會計準則：公允價值投入級別3成員Us-gaap:CommercialMortgageBackedSecuritiesMember美國-GAAP：公允價值衡量遞歸成員Us-gaap:MarketApproachValuationTechniqueMember2024-06-300000019617摩根大通：TradingLoansMember美國-公認會計準則：公允價值投入級別3成員美國-GAAP：公允價值衡量遞歸成員Us-gaap:MarketApproachValuationTechniqueMember2024-06-300000019617摩根大通：LoansReceivableNotForTradingMember美國-公認會計準則：公允價值投入級別3成員美國-GAAP：公允價值衡量遞歸成員Us-gaap:MarketApproachValuationTechniqueMember2024-06-300000019617美國公認會計準則：其他資產成員美國-公認會計準則：公允價值投入級別3成員美國-GAAP：公允價值衡量遞歸成員2024-06-300000019617Us-gaap:FederalFundsSoldAndSecuritiesBorrowedOrPurchasedUnderAgreementsToResellMember2024-03-310000019617Us-gaap:FederalFundsSoldAndSecuritiesBorrowedOrPurchasedUnderAgreementsToResellMember2024-04-012024-06-300000019617Us-gaap:FederalFundsSoldAndSecuritiesBorrowedOrPurchasedUnderAgreementsToResellMember2024-06-300000019617Us-gaap:USGovernmentCorporationsAndAgenciesSecuritiesMember2024-03-310000019617Us-gaap:USGovernmentCorporationsAndAgenciesSecuritiesMember2024-04-012024-06-300000019617Us-gaap:USGovernmentCorporationsAndAgenciesSecuritiesMember2024-06-300000019617Us-gaap:ResidentialMortgageBackedSecuritiesMember2024-03-310000019617Us-gaap:ResidentialMortgageBackedSecuritiesMember2024-04-012024-06-300000019617Us-gaap:ResidentialMortgageBackedSecuritiesMember2024-06-300000019617Us-gaap:CommercialMortgageBackedSecuritiesMember2024-03-310000019617Us-gaap:CommercialMortgageBackedSecuritiesMember2024-04-012024-06-300000019617Us-gaap:CommercialMortgageBackedSecuritiesMember2024-06-300000019617美國-公認會計準則：抵押貸款認可證券成員2024-03-310000019617美國-公認會計準則：抵押貸款認可證券成員2024-04-012024-06-300000019617美國-公認會計準則：抵押貸款認可證券成員2024-06-300000019617Us-gaap:USStatesAndPoliticalSubdivisionsMember2024-03-310000019617Us-gaap:USStatesAndPoliticalSubdivisionsMember2024-04-012024-06-300000019617Us-gaap:USStatesAndPoliticalSubdivisionsMember2024-06-300000019617美國-公認會計準則：外國政府債務證券成員2024-03-310000019617美國-公認會計準則：外國政府債務證券成員2024-04-012024-06-300000019617美國-公認會計準則：外國政府債務證券成員2024-06-300000019617美國-公認會計準則：公司債務證券成員2024-03-310000019617美國-公認會計準則：公司債務證券成員2024-04-012024-06-300000019617美國-公認會計準則：公司債務證券成員2024-06-300000019617摩根大通：TradingLoansMember2024-03-310000019617摩根大通：TradingLoansMember2024-04-012024-06-300000019617摩根大通：TradingLoansMember2024-06-300000019617摩根大通：AssetBackedSecuritiesTradingAccount成員2024-03-310000019617摩根大通：AssetBackedSecuritiesTradingAccount成員2024-04-012024-06-300000019617摩根大通：AssetBackedSecuritiesTradingAccount成員2024-06-300000019617摩根大通：DebtSecuritiesTradingMember2024-03-310000019617摩根大通：DebtSecuritiesTradingMember2024-04-012024-06-300000019617摩根大通：DebtSecuritiesTradingMember2024-06-300000019617美國-公認會計準則：股權證券成員2024-03-310000019617美國-公認會計準則：股權證券成員2024-04-012024-06-300000019617美國-公認會計準則：股權證券成員2024-06-300000019617美國-GAAP：大宗商品投資成員2024-03-310000019617美國-GAAP：大宗商品投資成員2024-04-012024-06-300000019617美國-GAAP：大宗商品投資成員2024-06-300000019617JPM：OtherDebtAndEquityInstrumentsMembers2024-03-310000019617JPM：OtherDebtAndEquityInstrumentsMembers2024-04-012024-06-300000019617JPM：OtherDebtAndEquityInstrumentsMembers2024-06-300000019617JPM：DebtAndEquityInstrumentsMember2024-03-310000019617JPM：DebtAndEquityInstrumentsMember2024-04-012024-06-300000019617JPM：DebtAndEquityInstrumentsMember2024-06-300000019617US-GAAP：InterestRateContractMembers2024-03-310000019617US-GAAP：InterestRateContractMembers2024-04-012024-06-300000019617US-GAAP：InterestRateContractMembers2024-06-300000019617美國-公認會計準則：信用風險合同成員2024-03-310000019617美國-公認會計準則：信用風險合同成員2024-04-012024-06-300000019617美國-公認會計準則：信用風險合同成員2024-06-300000019617美國-美國公認會計準則：外匯合同成員2024-03-310000019617美國-美國公認會計準則：外匯合同成員2024-04-012024-06-300000019617美國-美國公認會計準則：外匯合同成員2024-06-300000019617美國-美國公認會計準則：股權合同成員2024-03-310000019617美國-美國公認會計準則：股權合同成員2024-04-012024-06-300000019617美國-美國公認會計準則：股權合同成員2024-06-300000019617美國-公認會計準則：商品合同成員2024-03-310000019617美國-公認會計準則：商品合同成員2024-04-012024-06-300000019617美國-公認會計準則：商品合同成員2024-06-3000000196172024-03-310000019617jPM：CorporateDebtSecurities可供出售會員2024-03-310000019617jPM：CorporateDebtSecurities可供出售會員2024-04-012024-06-300000019617jPM：CorporateDebtSecurities可供出售會員2024-06-300000019617jPM：債務證券可供出售會員2024-03-310000019617jPM：債務證券可供出售會員2024-04-012024-06-300000019617jPM：債務證券可供出售會員2024-06-300000019617摩根大通：LoansReceivableNotForTradingMember2024-03-310000019617摩根大通：LoansReceivableNotForTradingMember2024-04-012024-06-300000019617摩根大通：LoansReceivableNotForTradingMember2024-06-300000019617美國-公認會計準則：服務合同成員2024-03-310000019617美國-公認會計準則：服務合同成員2024-04-012024-06-300000019617美國-公認會計準則：服務合同成員2024-06-300000019617美國公認會計準則：其他資產成員2024-03-310000019617美國公認會計準則：其他資產成員2024-04-012024-06-300000019617美國公認會計準則：其他資產成員2024-06-300000019617美國-公認會計準則：存款方成員2024-03-310000019617美國-公認會計準則：存款方成員2024-04-012024-06-300000019617美國-公認會計準則：存款方成員2024-06-300000019617美國公認會計準則：借款成員2024-03-310000019617美國公認會計準則：借款成員2024-04-012024-06-300000019617美國公認會計準則：借款成員2024-06-300000019617JPM：DebtAndEquityInstrumentsMember2024-03-310000019617JPM：DebtAndEquityInstrumentsMember2024-04-012024-06-300000019617JPM：DebtAndEquityInstrumentsMember2024-06-300000019617摩根大通：應付賬款和其他責任成員2024-03-310000019617摩根大通：應付賬款和其他責任成員2024-04-012024-06-300000019617摩根大通：應付賬款和其他責任成員2024-06-300000019617美國-公認會計準則：長期債務成員2024-03-310000019617美國-公認會計準則：長期債務成員2024-04-012024-06-300000019617美國-公認會計準則：長期債務成員2024-06-300000019617Us-gaap:FederalFundsSoldAndSecuritiesBorrowedOrPurchasedUnderAgreementsToResellMember2023-03-310000019617Us-gaap:FederalFundsSoldAndSecuritiesBorrowedOrPurchasedUnderAgreementsToResellMember2023-04-012023-06-300000019617Us-gaap:FederalFundsSoldAndSecuritiesBorrowedOrPurchasedUnderAgreementsToResellMember2023-06-300000019617Us-gaap:USGovernmentCorporationsAndAgenciesSecuritiesMember2023-03-310000019617Us-gaap:USGovernmentCorporationsAndAgenciesSecuritiesMember2023-04-012023-06-300000019617Us-gaap:USGovernmentCorporationsAndAgenciesSecuritiesMember2023-06-300000019617Us-gaap:ResidentialMortgageBackedSecuritiesMember2023-03-310000019617Us-gaap:ResidentialMortgageBackedSecuritiesMember2023-04-012023-06-300000019617Us-gaap:ResidentialMortgageBackedSecuritiesMember2023-06-300000019617Us-gaap:CommercialMortgageBackedSecuritiesMember2023-03-310000019617Us-gaap:CommercialMortgageBackedSecuritiesMember2023-04-012023-06-300000019617Us-gaap:CommercialMortgageBackedSecuritiesMember2023-06-300000019617美國-公認會計準則：抵押貸款認可證券成員2023-03-310000019617美國-公認會計準則：抵押貸款認可證券成員2023-04-012023-06-300000019617美國-公認會計準則：抵押貸款認可證券成員2023-06-300000019617Us-gaap:USStatesAndPoliticalSubdivisionsMember2023-03-310000019617Us-gaap:USStatesAndPoliticalSubdivisionsMember2023-04-012023-06-300000019617Us-gaap:USStatesAndPoliticalSubdivisionsMember2023-06-300000019617美國-公認會計準則：外國政府債務證券成員2023-03-310000019617美國-公認會計準則：外國政府債務證券成員2023-04-012023-06-300000019617美國-公認會計準則：外國政府債務證券成員2023-06-300000019617美國-公認會計準則：公司債務證券成員2023-03-310000019617美國-公認會計準則：公司債務證券成員2023-04-012023-06-300000019617美國-公認會計準則：公司債務證券成員2023-06-300000019617摩根大通：TradingLoansMember2023-03-310000019617摩根大通：TradingLoansMember2023-04-012023-06-300000019617摩根大通：TradingLoansMember2023-06-300000019617摩根大通：AssetBackedSecuritiesTradingAccount成員2023-03-310000019617摩根大通：AssetBackedSecuritiesTradingAccount成員2023-04-012023-06-300000019617摩根大通：AssetBackedSecuritiesTradingAccount成員2023-06-300000019617摩根大通：DebtSecuritiesTradingMember2023-03-310000019617摩根大通：DebtSecuritiesTradingMember2023-04-012023-06-300000019617摩根大通：DebtSecuritiesTradingMember2023-06-300000019617美國-公認會計準則：股權證券成員2023-03-310000019617美國-公認會計準則：股權證券成員2023-04-012023-06-300000019617美國-公認會計準則：股權證券成員2023-06-300000019617美國-GAAP：大宗商品投資成員2023-03-310000019617美國-GAAP：大宗商品投資成員2023-04-012023-06-300000019617美國-GAAP：大宗商品投資成員2023-06-300000019617JPM：OtherDebtAndEquityInstrumentsMembers2023-03-310000019617JPM：OtherDebtAndEquityInstrumentsMembers2023-04-012023-06-300000019617JPM：OtherDebtAndEquityInstrumentsMembers2023-06-300000019617JPM：DebtAndEquityInstrumentsMember2023-03-310000019617JPM：DebtAndEquityInstrumentsMember2023-04-012023-06-300000019617JPM：DebtAndEquityInstrumentsMember2023-06-300000019617US-GAAP：InterestRateContractMembers2023-03-310000019617US-GAAP：InterestRateContractMembers2023-04-012023-06-300000019617US-GAAP：InterestRateContractMembers2023-06-300000019617美國-公認會計準則：信用風險合同成員2023-03-310000019617美國-公認會計準則：信用風險合同成員2023-04-012023-06-300000019617美國-公認會計準則：信用風險合同成員2023-06-300000019617美國-美國公認會計準則：外匯合同成員2023-03-310000019617美國-美國公認會計準則：外匯合同成員2023-04-012023-06-300000019617美國-美國公認會計準則：外匯合同成員2023-06-300000019617美國-美國公認會計準則：股權合同成員2023-03-310000019617美國-美國公認會計準則：股權合同成員2023-04-012023-06-300000019617美國-美國公認會計準則：股權合同成員2023-06-300000019617美國-公認會計準則：商品合同成員2023-03-310000019617美國-公認會計準則：商品合同成員2023-04-012023-06-300000019617美國-公認會計準則：商品合同成員2023-06-3000000196172023-03-310000019617jPM：CorporateDebtSecurities可供出售會員2023-03-310000019617jPM：CorporateDebtSecurities可供出售會員2023-04-012023-06-300000019617jPM：CorporateDebtSecurities可供出售會員2023-06-300000019617jPM：債務證券可供出售會員2023-03-310000019617jPM：債務證券可供出售會員2023-04-012023-06-300000019617jPM：債務證券可供出售會員2023-06-300000019617摩根大通：LoansReceivableNotForTradingMember2023-03-310000019617摩根大通：LoansReceivableNotForTradingMember2023-04-012023-06-300000019617摩根大通：LoansReceivableNotForTradingMember2023-06-300000019617美國-公認會計準則：服務合同成員2023-03-310000019617美國-公認會計準則：服務合同成員2023-04-012023-06-300000019617美國-公認會計準則：服務合同成員2023-06-300000019617美國公認會計準則：其他資產成員2023-03-310000019617美國公認會計準則：其他資產成員2023-04-012023-06-300000019617美國公認會計準則：其他資產成員2023-06-300000019617美國-公認會計準則：存款方成員2023-03-310000019617美國-公認會計準則：存款方成員2023-04-012023-06-300000019617美國-公認會計準則：存款方成員2023-06-300000019617美國公認會計準則：借款成員2023-03-310000019617美國公認會計準則：借款成員2023-04-012023-06-300000019617美國公認會計準則：借款成員2023-06-300000019617JPM：DebtAndEquityInstrumentsMember2023-03-310000019617JPM：DebtAndEquityInstrumentsMember2023-04-012023-06-300000019617JPM：DebtAndEquityInstrumentsMember2023-06-300000019617摩根大通：應付賬款和其他責任成員2023-03-310000019617摩根大通：應付賬款和其他責任成員2023-04-012023-06-300000019617摩根大通：應付賬款和其他責任成員2023-06-300000019617美國-公認會計準則：長期債務成員2023-03-310000019617美國-公認會計準則：長期債務成員2023-04-012023-06-300000019617美國-公認會計準則：長期債務成員2023-06-300000019617Us-gaap:FederalFundsSoldAndSecuritiesBorrowedOrPurchasedUnderAgreementsToResellMember2023-12-310000019617Us-gaap:FederalFundsSoldAndSecuritiesBorrowedOrPurchasedUnderAgreementsToResellMember2024-01-012024-06-300000019617Us-gaap:USGovernmentCorporationsAndAgenciesSecuritiesMember2023-12-310000019617Us-gaap:USGovernmentCorporationsAndAgenciesSecuritiesMember2024-01-012024-06-300000019617Us-gaap:ResidentialMortgageBackedSecuritiesMember2023-12-310000019617Us-gaap:ResidentialMortgageBackedSecuritiesMember2024-01-012024-06-300000019617Us-gaap:CommercialMortgageBackedSecuritiesMember2023-12-310000019617Us-gaap:CommercialMortgageBackedSecuritiesMember2024-01-012024-06-300000019617美國-公認會計準則：抵押貸款認可證券成員2023-12-310000019617美國-公認會計準則：抵押貸款認可證券成員2024-01-012024-06-300000019617Us-gaap:USStatesAndPoliticalSubdivisionsMember2023-12-310000019617Us-gaap:USStatesAndPoliticalSubdivisionsMember2024-01-012024-06-300000019617美國-公認會計準則：外國政府債務證券成員2023-12-310000019617美國-公認會計準則：外國政府債務證券成員2024-01-012024-06-300000019617美國-公認會計準則：公司債務證券成員2023-12-310000019617美國-公認會計準則：公司債務證券成員2024-01-012024-06-300000019617摩根大通：TradingLoansMember2023-12-310000019617摩根大通：TradingLoansMember2024-01-012024-06-300000019617摩根大通：AssetBackedSecuritiesTradingAccount成員2023-12-310000019617摩根大通：AssetBackedSecuritiesTradingAccount成員2024-01-012024-06-300000019617摩根大通：DebtSecuritiesTradingMember2023-12-310000019617摩根大通：DebtSecuritiesTradingMember2024-01-012024-06-300000019617美國-公認會計準則：股權證券成員2023-12-310000019617美國-公認會計準則：股權證券成員2024-01-012024-06-300000019617美國-GAAP：大宗商品投資成員2023-12-310000019617美國-GAAP：大宗商品投資成員2024-01-012024-06-300000019617JPM：OtherDebtAndEquityInstrumentsMembers2023-12-310000019617JPM：OtherDebtAndEquityInstrumentsMembers2024-01-012024-06-300000019617JPM：DebtAndEquityInstrumentsMember2023-12-310000019617JPM：DebtAndEquityInstrumentsMember2024-01-012024-06-300000019617US-GAAP：InterestRateContractMembers2023-12-310000019617US-GAAP：InterestRateContractMembers2024-01-012024-06-300000019617美國-公認會計準則：信用風險合同成員2023-12-310000019617美國-公認會計準則：信用風險合同成員2024-01-012024-06-300000019617美國-美國公認會計準則：外匯合同成員2023-12-310000019617美國-美國公認會計準則：外匯合同成員2024-01-012024-06-300000019617美國-美國公認會計準則：股權合同成員2023-12-310000019617美國-美國公認會計準則：股權合同成員2024-01-012024-06-300000019617美國-公認會計準則：商品合同成員2023-12-310000019617美國-公認會計準則：商品合同成員2024-01-012024-06-300000019617jPM：CorporateDebtSecurities可供出售會員2023-12-310000019617jPM：CorporateDebtSecurities可供出售會員2024-01-012024-06-300000019617jPM：債務證券可供出售會員2023-12-310000019617jPM：債務證券可供出售會員2024-01-012024-06-300000019617摩根大通：LoansReceivableNotForTradingMember2023-12-310000019617摩根大通：LoansReceivableNotForTradingMember2024-01-012024-06-300000019617美國-公認會計準則：服務合同成員2023-12-310000019617美國-公認會計準則：服務合同成員2024-01-012024-06-300000019617美國公認會計準則：其他資產成員2023-12-310000019617美國公認會計準則：其他資產成員2024-01-012024-06-300000019617美國-公認會計準則：存款方成員2023-12-310000019617美國-公認會計準則：存款方成員2024-01-012024-06-300000019617美國公認會計準則：借款成員2023-12-310000019617美國公認會計準則：借款成員2024-01-012024-06-300000019617JPM：DebtAndEquityInstrumentsMember2023-12-310000019617JPM：DebtAndEquityInstrumentsMember2024-01-012024-06-300000019617摩根大通：應付賬款和其他責任成員2023-12-310000019617摩根大通：應付賬款和其他責任成員2024-01-012024-06-300000019617美國-公認會計準則：長期債務成員2023-12-310000019617美國-公認會計準則：長期債務成員2024-01-012024-06-300000019617Us-gaap:FederalFundsSoldAndSecuritiesBorrowedOrPurchasedUnderAgreementsToResellMember2022-12-310000019617Us-gaap:FederalFundsSoldAndSecuritiesBorrowedOrPurchasedUnderAgreementsToResellMember2023-01-012023-06-300000019617Us-gaap:USGovernmentCorporationsAndAgenciesSecuritiesMember2022-12-310000019617Us-gaap:USGovernmentCorporationsAndAgenciesSecuritiesMember2023-01-012023-06-300000019617Us-gaap:ResidentialMortgageBackedSecuritiesMember2022-12-310000019617Us-gaap:ResidentialMortgageBackedSecuritiesMember2023-01-012023-06-300000019617Us-gaap:CommercialMortgageBackedSecuritiesMember2022-12-310000019617Us-gaap:CommercialMortgageBackedSecuritiesMember2023-01-012023-06-300000019617美國-公認會計準則：抵押貸款認可證券成員2022-12-310000019617美國-公認會計準則：抵押貸款認可證券成員2023-01-012023-06-300000019617Us-gaap:USStatesAndPoliticalSubdivisionsMember2022-12-310000019617Us-gaap:USStatesAndPoliticalSubdivisionsMember2023-01-012023-06-300000019617美國-公認會計準則：外國政府債務證券成員2022-12-310000019617美國-公認會計準則：外國政府債務證券成員2023-01-012023-06-300000019617美國-公認會計準則：公司債務證券成員2022-12-310000019617美國-公認會計準則：公司債務證券成員2023-01-012023-06-300000019617摩根大通：TradingLoansMember2022-12-310000019617摩根大通：TradingLoansMember2023-01-012023-06-300000019617摩根大通：AssetBackedSecuritiesTradingAccount成員2022-12-310000019617摩根大通：AssetBackedSecuritiesTradingAccount成員2023-01-012023-06-300000019617摩根大通：DebtSecuritiesTradingMember2022-12-310000019617摩根大通：DebtSecuritiesTradingMember2023-01-012023-06-300000019617美國-公認會計準則：股權證券成員2022-12-310000019617美國-公認會計準則：股權證券成員2023-01-012023-06-300000019617美國-GAAP：大宗商品投資成員2022-12-310000019617美國-GAAP：大宗商品投資成員2023-01-012023-06-300000019617JPM：OtherDebtAndEquityInstrumentsMembers2022-12-310000019617JPM：OtherDebtAndEquityInstrumentsMembers2023-01-012023-06-300000019617JPM：DebtAndEquityInstrumentsMember2022-12-310000019617JPM：DebtAndEquityInstrumentsMember2023-01-012023-06-300000019617US-GAAP：InterestRateContractMembers2022-12-310000019617US-GAAP：InterestRateContractMembers2023-01-012023-06-300000019617美國-公認會計準則：信用風險合同成員2022-12-310000019617美國-公認會計準則：信用風險合同成員2023-01-012023-06-300000019617美國-美國公認會計準則：外匯合同成員2022-12-310000019617美國-美國公認會計準則：外匯合同成員2023-01-012023-06-300000019617美國-美國公認會計準則：股權合同成員2022-12-310000019617美國-美國公認會計準則：股權合同成員2023-01-012023-06-300000019617美國-公認會計準則：商品合同成員2022-12-310000019617美國-公認會計準則：商品合同成員2023-01-012023-06-300000019617jPM：CorporateDebtSecurities可供出售會員2022-12-310000019617jPM：CorporateDebtSecurities可供出售會員2023-01-012023-06-300000019617jPM：債務證券可供出售會員2022-12-310000019617jPM：債務證券可供出售會員2023-01-012023-06-300000019617摩根大通：LoansReceivableNotForTradingMember2022-12-310000019617摩根大通：LoansReceivableNotForTradingMember2023-01-012023-06-300000019617美國-公認會計準則：服務合同成員2022-12-310000019617美國-公認會計準則：服務合同成員2023-01-012023-06-300000019617美國公認會計準則：其他資產成員2022-12-310000019617美國公認會計準則：其他資產成員2023-01-012023-06-300000019617美國-公認會計準則：存款方成員2022-12-310000019617美國-公認會計準則：存款方成員2023-01-012023-06-300000019617美國公認會計準則：借款成員2022-12-310000019617美國公認會計準則：借款成員2023-01-012023-06-300000019617JPM：DebtAndEquityInstrumentsMember2022-12-310000019617JPM：DebtAndEquityInstrumentsMember2023-01-012023-06-300000019617摩根大通：應付賬款和其他責任成員2022-12-310000019617摩根大通：應付賬款和其他責任成員2023-01-012023-06-300000019617美國-公認會計準則：長期債務成員2022-12-310000019617美國-公認會計準則：長期債務成員2023-01-012023-06-300000019617Jpm:DebitValuationAdjustmentForFairValueOptionFinancialLiabilitiesMember2024-04-012024-06-300000019617Jpm:DebitValuationAdjustmentForFairValueOptionFinancialLiabilitiesMember2023-04-012023-06-300000019617Jpm:DebitValuationAdjustmentForFairValueOptionFinancialLiabilitiesMember2024-01-012024-06-300000019617Jpm:DebitValuationAdjustmentForFairValueOptionFinancialLiabilitiesMember2023-01-012023-06-300000019617美國-公認會計準則：公允價值投入級別3成員美國-GAAP：公允價值衡量遞歸成員2024-04-012024-06-300000019617美國-公認會計準則：公允價值投入級別3成員美國-GAAP：公允價值衡量遞歸成員2024-01-012024-06-300000019617美國-GAAP：公允價值衡量遞歸成員美國-公認會計準則：服務合同成員2024-04-012024-06-300000019617美國公認會計準則：其他資產成員美國-GAAP：公允價值衡量遞歸成員2024-04-012024-06-300000019617Us-gaap:DerivativeFinancialInstrumentsAssetsMember美國-GAAP：公允價值衡量遞歸成員2024-01-012024-06-300000019617美國-GAAP：公允價值衡量遞歸成員美國-公認會計準則：服務合同成員2024-01-012024-06-300000019617美國公認會計準則：其他資產成員美國-GAAP：公允價值衡量遞歸成員2024-01-012024-06-300000019617美國-美國公認會計準則：股權合同成員Us-gaap:DerivativeFinancialInstrumentsAssetsMember美國-GAAP：公允價值衡量遞歸成員2024-01-012024-06-300000019617美國-美國公認會計準則：股權合同成員Us-gaap:DerivativeFinancialInstrumentsLiabilitiesMember美國-GAAP：公允價值衡量遞歸成員2024-01-012024-06-300000019617US-GAAP：InterestRateContractMembersUs-gaap:DerivativeFinancialInstrumentsLiabilitiesMember美國-GAAP：公允價值衡量遞歸成員2023-04-012023-06-300000019617美國-GAAP：公允價值衡量遞歸成員摩根大通：LoansReceivableNotForTradingMember2023-04-012023-06-300000019617US-GAAP：InterestRateContractMembersUs-gaap:DerivativeFinancialInstrumentsLiabilitiesMember美國-GAAP：公允價值衡量遞歸成員2023-01-012023-06-300000019617美國-美國公認會計準則：股權合同成員Us-gaap:DerivativeFinancialInstrumentsAssetsMember美國-GAAP：公允價值衡量遞歸成員2023-01-012023-06-300000019617美國-GAAP：公允價值衡量遞歸成員摩根大通：LoansReceivableNotForTradingMember2023-01-012023-06-300000019617美國-美國公認會計準則：股權合同成員Us-gaap:DerivativeFinancialInstrumentsLiabilitiesMember美國-GAAP：公允價值衡量遞歸成員2023-01-012023-06-300000019617美國-公認會計準則：公允價值投入級別3成員美國-GAAP：公允價值衡量遞歸成員2023-04-012023-06-300000019617美國-公認會計準則：公允價值投入級別3成員美國-GAAP：公允價值衡量遞歸成員2023-01-012023-06-300000019617美國-公認會計準則：公允價值輸入級別1成員Us-gaap:FairValueMeasurementsNonrecurringMember美國公認會計準則：應收貸款成員2024-06-300000019617Us-gaap:FairValueMeasurementsNonrecurringMember美國-公認會計準則：公允價值輸入級別2成員美國公認會計準則：應收貸款成員2024-06-300000019617Us-gaap:FairValueMeasurementsNonrecurringMember美國-公認會計準則：公允價值投入級別3成員美國公認會計準則：應收貸款成員2024-06-300000019617Us-gaap:FairValueMeasurementsNonrecurringMember美國公認會計準則：應收貸款成員2024-06-300000019617美國-公認會計準則：公允價值輸入級別1成員Us-gaap:FairValueMeasurementsNonrecurringMember美國公認會計準則：其他資產成員2024-06-300000019617Us-gaap:FairValueMeasurementsNonrecurringMember美國公認會計準則：其他資產成員美國-公認會計準則：公允價值輸入級別2成員2024-06-300000019617Us-gaap:FairValueMeasurementsNonrecurringMember美國-公認會計準則：公允價值投入級別3成員美國公認會計準則：其他資產成員2024-06-300000019617Us-gaap:FairValueMeasurementsNonrecurringMember美國公認會計準則：其他資產成員2024-06-300000019617美國-公認會計準則：公允價值輸入級別1成員Us-gaap:FairValueMeasurementsNonrecurringMember2024-06-300000019617Us-gaap:FairValueMeasurementsNonrecurringMember美國-公認會計準則：公允價值輸入級別2成員2024-06-300000019617Us-gaap:FairValueMeasurementsNonrecurringMember美國-公認會計準則：公允價值投入級別3成員2024-06-300000019617Us-gaap:FairValueMeasurementsNonrecurringMember2024-06-300000019617美國-公認會計準則：公允價值輸入級別1成員Us-gaap:FairValueMeasurementsNonrecurringMember美國-公認會計準則：應支付賬款成員2024-06-300000019617Us-gaap:FairValueMeasurementsNonrecurringMember美國-公認會計準則：應支付賬款成員美國-公認會計準則：公允價值輸入級別2成員2024-06-300000019617Us-gaap:FairValueMeasurementsNonrecurringMember美國-公認會計準則：公允價值投入級別3成員美國-公認會計準則：應支付賬款成員2024-06-300000019617Us-gaap:FairValueMeasurementsNonrecurringMember美國-公認會計準則：應支付賬款成員2024-06-300000019617美國-公認會計準則：公允價值輸入級別1成員Us-gaap:FairValueMeasurementsNonrecurringMember美國公認會計準則：應收貸款成員2023-06-300000019617Us-gaap:FairValueMeasurementsNonrecurringMember美國-公認會計準則：公允價值輸入級別2成員美國公認會計準則：應收貸款成員2023-06-300000019617Us-gaap:FairValueMeasurementsNonrecurringMember美國-公認會計準則：公允價值投入級別3成員美國公認會計準則：應收貸款成員2023-06-300000019617Us-gaap:FairValueMeasurementsNonrecurringMember美國公認會計準則：應收貸款成員2023-06-300000019617美國-公認會計準則：公允價值輸入級別1成員Us-gaap:FairValueMeasurementsNonrecurringMember美國公認會計準則：其他資產成員2023-06-300000019617Us-gaap:FairValueMeasurementsNonrecurringMember美國公認會計準則：其他資產成員美國-公認會計準則：公允價值輸入級別2成員2023-06-300000019617Us-gaap:FairValueMeasurementsNonrecurringMember美國-公認會計準則：公允價值投入級別3成員美國公認會計準則：其他資產成員2023-06-300000019617Us-gaap:FairValueMeasurementsNonrecurringMember美國公認會計準則：其他資產成員2023-06-300000019617美國-公認會計準則：公允價值輸入級別1成員Us-gaap:FairValueMeasurementsNonrecurringMember2023-06-300000019617Us-gaap:FairValueMeasurementsNonrecurringMember美國-公認會計準則：公允價值輸入級別2成員2023-06-300000019617Us-gaap:FairValueMeasurementsNonrecurringMember美國-公認會計準則：公允價值投入級別3成員2023-06-300000019617Us-gaap:FairValueMeasurementsNonrecurringMember2023-06-300000019617美國-公認會計準則：公允價值輸入級別1成員Us-gaap:FairValueMeasurementsNonrecurringMember美國-公認會計準則：應支付賬款成員2023-06-300000019617Us-gaap:FairValueMeasurementsNonrecurringMember美國-公認會計準則：應支付賬款成員美國-公認會計準則：公允價值輸入級別2成員2023-06-300000019617Us-gaap:FairValueMeasurementsNonrecurringMember美國-公認會計準則：公允價值投入級別3成員美國-公認會計準則：應支付賬款成員2023-06-300000019617Us-gaap:FairValueMeasurementsNonrecurringMember美國-公認會計準則：應支付賬款成員2023-06-300000019617Us-gaap:FairValueMeasurementsNonrecurringMember美國公認會計準則：應收貸款成員2024-04-012024-06-300000019617Us-gaap:FairValueMeasurementsNonrecurringMember美國公認會計準則：應收貸款成員2023-04-012023-06-300000019617Us-gaap:FairValueMeasurementsNonrecurringMember美國公認會計準則：應收貸款成員2024-01-012024-06-300000019617Us-gaap:FairValueMeasurementsNonrecurringMember美國公認會計準則：應收貸款成員2023-01-012023-06-300000019617Us-gaap:FairValueMeasurementsNonrecurringMember美國公認會計準則：其他資產成員2024-04-012024-06-300000019617Us-gaap:FairValueMeasurementsNonrecurringMember美國公認會計準則：其他資產成員2023-04-012023-06-300000019617Us-gaap:FairValueMeasurementsNonrecurringMember美國公認會計準則：其他資產成員2024-01-012024-06-300000019617Us-gaap:FairValueMeasurementsNonrecurringMember美國公認會計準則：其他資產成員2023-01-012023-06-300000019617Us-gaap:FairValueMeasurementsNonrecurringMember美國-公認會計準則：應支付賬款成員2024-04-012024-06-300000019617Us-gaap:FairValueMeasurementsNonrecurringMember美國-公認會計準則：應支付賬款成員2023-04-012023-06-300000019617Us-gaap:FairValueMeasurementsNonrecurringMember美國-公認會計準則：應支付賬款成員2024-01-012024-06-300000019617Us-gaap:FairValueMeasurementsNonrecurringMember美國-公認會計準則：應支付賬款成員2023-01-012023-06-300000019617Us-gaap:FairValueMeasurementsNonrecurringMember2024-04-012024-06-300000019617Us-gaap:FairValueMeasurementsNonrecurringMember2023-04-012023-06-300000019617Us-gaap:FairValueMeasurementsNonrecurringMember2024-01-012024-06-300000019617Us-gaap:FairValueMeasurementsNonrecurringMember2023-01-012023-06-300000019617jPM：刪除資產股票證券無現成確定公平價值成員Us-gaap:FairValueMeasurementsNonrecurringMember2024-04-012024-06-300000019617jPM：刪除資產股票證券無現成確定公平價值成員Us-gaap:FairValueMeasurementsNonrecurringMember2023-04-012023-06-300000019617jPM：刪除資產股票證券無現成確定公平價值成員Us-gaap:FairValueMeasurementsNonrecurringMember2024-01-012024-06-300000019617jPM：刪除資產股票證券無現成確定公平價值成員Us-gaap:FairValueMeasurementsNonrecurringMember2023-01-012023-06-300000019617摩根大通：VISAMembersjPM：CommonClassB2成員2024-06-300000019617美國-公認會計準則：公共類別成員摩根大通：VISAMembers2023-06-300000019617摩根大通：VISAMembersjPM：CommonClassB1成員2024-05-062024-05-060000019617摩根大通：VISAMembers2024-05-062024-05-060000019617US-GAAP：Common ClassCMembers摩根大通：VISAMembers2024-04-012024-06-300000019617US-GAAP：Common ClassCMembers摩根大通：VISAMembers2024-06-300000019617Us-gaap:CarryingReportedAmountFairValueDisclosureMember2024-06-300000019617美國-公認會計準則：公允價值輸入級別1成員Us-gaap:EstimateOfFairValueFairValueDisclosureMember2024-06-300000019617Us-gaap:EstimateOfFairValueFairValueDisclosureMember美國-公認會計準則：公允價值輸入級別2成員2024-06-300000019617美國-公認會計準則：公允價值投入級別3成員Us-gaap:EstimateOfFairValueFairValueDisclosureMember2024-06-300000019617Us-gaap:EstimateOfFairValueFairValueDisclosureMember2024-06-300000019617Us-gaap:CarryingReportedAmountFairValueDisclosureMember2023-12-310000019617美國-公認會計準則：公允價值輸入級別1成員Us-gaap:EstimateOfFairValueFairValueDisclosureMember2023-12-310000019617Us-gaap:EstimateOfFairValueFairValueDisclosureMember美國-公認會計準則：公允價值輸入級別2成員2023-12-310000019617美國-公認會計準則：公允價值投入級別3成員Us-gaap:EstimateOfFairValueFairValueDisclosureMember2023-12-310000019617Us-gaap:EstimateOfFairValueFairValueDisclosureMember2023-12-310000019617Us-gaap:CarryingReportedAmountFairValueDisclosureMemberjPM：Firstwest BankMember2024-06-300000019617Us-gaap:CarryingReportedAmountFairValueDisclosureMemberjPM：Firstwest BankMember2023-12-310000019617Us-gaap:PrincipalOrProprietaryTransactionsMemberJpm:FederalFundsSoldandPurchasedunderAgreementstoResellMember2024-04-012024-06-300000019617美國公認會計準則：其他收入成員Jpm:FederalFundsSoldandPurchasedunderAgreementstoResellMember2024-04-012024-06-300000019617Jpm:FederalFundsSoldandPurchasedunderAgreementstoResellMember2024-04-012024-06-300000019617Us-gaap:PrincipalOrProprietaryTransactionsMemberJpm:FederalFundsSoldandPurchasedunderAgreementstoResellMember2023-04-012023-06-300000019617美國公認會計準則：其他收入成員Jpm:FederalFundsSoldandPurchasedunderAgreementstoResellMember2023-04-012023-06-300000019617Jpm:FederalFundsSoldandPurchasedunderAgreementstoResellMember2023-04-012023-06-300000019617Us-gaap:PrincipalOrProprietaryTransactionsMember摩根大通：證券業博羅維德成員2024-04-012024-06-300000019617美國公認會計準則：其他收入成員摩根大通：證券業博羅維德成員2024-04-012024-06-300000019617摩根大通：證券業博羅維德成員2024-04-012024-06-300000019617Us-gaap:PrincipalOrProprietaryTransactionsMember摩根大通：證券業博羅維德成員2023-04-012023-06-300000019617美國公認會計準則：其他收入成員摩根大通：證券業博羅維德成員2023-04-012023-06-300000019617摩根大通：證券業博羅維德成員2023-04-012023-06-300000019617Jpm:DebtandEquityInstrumentsExcludingLoansMemberUs-gaap:PrincipalOrProprietaryTransactionsMember2024-04-012024-06-300000019617Jpm:DebtandEquityInstrumentsExcludingLoansMember美國公認會計準則：其他收入成員2024-04-012024-06-300000019617Jpm:DebtandEquityInstrumentsExcludingLoansMember2024-04-012024-06-300000019617Jpm:DebtandEquityInstrumentsExcludingLoansMemberUs-gaap:PrincipalOrProprietaryTransactionsMember2023-04-012023-06-300000019617Jpm:DebtandEquityInstrumentsExcludingLoansMember美國公認會計準則：其他收入成員2023-04-012023-06-300000019617Jpm:DebtandEquityInstrumentsExcludingLoansMember2023-04-012023-06-300000019617Us-gaap:PrincipalOrProprietaryTransactionsMemberJpm:LoansReportedasTradingAssetsChangesinInstrumentSpecificCreditRiskMember2024-04-012024-06-300000019617Jpm:LoansReportedasTradingAssetsChangesinInstrumentSpecificCreditRiskMember美國公認會計準則：其他收入成員2024-04-012024-06-300000019617Jpm:LoansReportedasTradingAssetsChangesinInstrumentSpecificCreditRiskMember2024-04-012024-06-300000019617Us-gaap:PrincipalOrProprietaryTransactionsMemberJpm:LoansReportedasTradingAssetsChangesinInstrumentSpecificCreditRiskMember2023-04-012023-06-300000019617Jpm:LoansReportedasTradingAssetsChangesinInstrumentSpecificCreditRiskMember美國公認會計準則：其他收入成員2023-04-012023-06-300000019617Jpm:LoansReportedasTradingAssetsChangesinInstrumentSpecificCreditRiskMember2023-04-012023-06-300000019617Jpm:LoansReportedasTradingAssetsOtherChangesinFairValueMemberUs-gaap:PrincipalOrProprietaryTransactionsMember2024-04-012024-06-300000019617Jpm:LoansReportedasTradingAssetsOtherChangesinFairValueMember美國公認會計準則：其他收入成員2024-04-012024-06-300000019617Jpm:LoansReportedasTradingAssetsOtherChangesinFairValueMember2024-04-012024-06-300000019617Jpm:LoansReportedasTradingAssetsOtherChangesinFairValueMemberUs-gaap:PrincipalOrProprietaryTransactionsMember2023-04-012023-06-300000019617Jpm:LoansReportedasTradingAssetsOtherChangesinFairValueMember美國公認會計準則：其他收入成員2023-04-012023-06-300000019617Jpm:LoansReportedasTradingAssetsOtherChangesinFairValueMember2023-04-012023-06-300000019617Us-gaap:PrincipalOrProprietaryTransactionsMemberJpm:LoansChangesinInstrumentsSpecificCreditRiskMember2024-04-012024-06-300000019617美國公認會計準則：其他收入成員Jpm:LoansChangesinInstrumentsSpecificCreditRiskMember2024-04-012024-06-300000019617Jpm:LoansChangesinInstrumentsSpecificCreditRiskMember2024-04-012024-06-300000019617Us-gaap:PrincipalOrProprietaryTransactionsMemberJpm:LoansChangesinInstrumentsSpecificCreditRiskMember2023-04-012023-06-300000019617美國公認會計準則：其他收入成員Jpm:LoansChangesinInstrumentsSpecificCreditRiskMember2023-04-012023-06-300000019617Jpm:LoansChangesinInstrumentsSpecificCreditRiskMember2023-04-012023-06-300000019617Us-gaap:PrincipalOrProprietaryTransactionsMember摩根大通：LoansOtherChangesin FairValueMember2024-04-012024-06-300000019617美國公認會計準則：其他收入成員摩根大通：LoansOtherChangesin FairValueMember2024-04-012024-06-300000019617摩根大通：LoansOtherChangesin FairValueMember2024-04-012024-06-300000019617Us-gaap:PrincipalOrProprietaryTransactionsMember摩根大通：LoansOtherChangesin FairValueMember2023-04-012023-06-300000019617美國公認會計準則：其他收入成員摩根大通：LoansOtherChangesin FairValueMember2023-04-012023-06-300000019617摩根大通：LoansOtherChangesin FairValueMember2023-04-012023-06-300000019617美國公認會計準則：其他資產成員Us-gaap:PrincipalOrProprietaryTransactionsMember2024-04-012024-06-300000019617美國公認會計準則：其他資產成員美國公認會計準則：其他收入成員2024-04-012024-06-300000019617美國公認會計準則：其他資產成員2024-04-012024-06-300000019617美國公認會計準則：其他資產成員Us-gaap:PrincipalOrProprietaryTransactionsMember2023-04-012023-06-300000019617美國公認會計準則：其他資產成員美國公認會計準則：其他收入成員2023-04-012023-06-300000019617美國公認會計準則：其他資產成員2023-04-012023-06-300000019617Us-gaap:PrincipalOrProprietaryTransactionsMember美國-公認會計準則：存款方成員2024-04-012024-06-300000019617美國公認會計準則：其他收入成員美國-公認會計準則：存款方成員2024-04-012024-06-300000019617美國-公認會計準則：存款方成員2024-04-012024-06-300000019617Us-gaap:PrincipalOrProprietaryTransactionsMember美國-公認會計準則：存款方成員2023-04-012023-06-300000019617美國公認會計準則：其他收入成員美國-公認會計準則：存款方成員2023-04-012023-06-300000019617美國-公認會計準則：存款方成員2023-04-012023-06-300000019617Us-gaap:PrincipalOrProprietaryTransactionsMemberUs-gaap:FederalFundsPurchasedAndSecuritiesSoldUnderAgreementsToRepurchaseMember2024-04-012024-06-300000019617美國公認會計準則：其他收入成員Us-gaap:FederalFundsPurchasedAndSecuritiesSoldUnderAgreementsToRepurchaseMember2024-04-012024-06-300000019617Us-gaap:FederalFundsPurchasedAndSecuritiesSoldUnderAgreementsToRepurchaseMember2024-04-012024-06-300000019617Us-gaap:PrincipalOrProprietaryTransactionsMemberUs-gaap:FederalFundsPurchasedAndSecuritiesSoldUnderAgreementsToRepurchaseMember2023-04-012023-06-300000019617美國公認會計準則：其他收入成員Us-gaap:FederalFundsPurchasedAndSecuritiesSoldUnderAgreementsToRepurchaseMember2023-04-012023-06-300000019617Us-gaap:FederalFundsPurchasedAndSecuritiesSoldUnderAgreementsToRepurchaseMember2023-04-012023-06-300000019617Us-gaap:PrincipalOrProprietaryTransactionsMember美國公認會計準則：短期債務成員2024-04-012024-06-300000019617美國公認會計準則：短期債務成員美國公認會計準則：其他收入成員2024-04-012024-06-300000019617美國公認會計準則：短期債務成員2024-04-012024-06-300000019617Us-gaap:PrincipalOrProprietaryTransactionsMember美國公認會計準則：短期債務成員2023-04-012023-06-300000019617美國公認會計準則：短期債務成員美國公認會計準則：其他收入成員2023-04-012023-06-300000019617美國公認會計準則：短期債務成員2023-04-012023-06-300000019617Us-gaap:PrincipalOrProprietaryTransactionsMember美國-公認會計準則：交易責任成員2024-04-012024-06-300000019617美國公認會計準則：其他收入成員美國-公認會計準則：交易責任成員2024-04-012024-06-300000019617美國-公認會計準則：交易責任成員2024-04-012024-06-300000019617Us-gaap:PrincipalOrProprietaryTransactionsMember美國-公認會計準則：交易責任成員2023-04-012023-06-300000019617美國公認會計準則：其他收入成員美國-公認會計準則：交易責任成員2023-04-012023-06-300000019617美國-公認會計準則：交易責任成員2023-04-012023-06-300000019617Us-gaap:PrincipalOrProprietaryTransactionsMemberJpm:BeneficialInterestsIssuedByConsolidatedVariableInterestEntitiesMember2024-04-012024-06-300000019617美國公認會計準則：其他收入成員Jpm:BeneficialInterestsIssuedByConsolidatedVariableInterestEntitiesMember2024-04-012024-06-300000019617Jpm:BeneficialInterestsIssuedByConsolidatedVariableInterestEntitiesMember2024-04-012024-06-300000019617Us-gaap:PrincipalOrProprietaryTransactionsMemberJpm:BeneficialInterestsIssuedByConsolidatedVariableInterestEntitiesMember2023-04-012023-06-300000019617美國公認會計準則：其他收入成員Jpm:BeneficialInterestsIssuedByConsolidatedVariableInterestEntitiesMember2023-04-012023-06-300000019617Jpm:BeneficialInterestsIssuedByConsolidatedVariableInterestEntitiesMember2023-04-012023-06-300000019617Us-gaap:PrincipalOrProprietaryTransactionsMember美國公認會計準則：其他責任成員2024-04-012024-06-300000019617美國公認會計準則：其他收入成員美國公認會計準則：其他責任成員2024-04-012024-06-300000019617美國公認會計準則：其他責任成員2024-04-012024-06-300000019617Us-gaap:PrincipalOrProprietaryTransactionsMember美國公認會計準則：其他責任成員2023-04-012023-06-300000019617美國公認會計準則：其他收入成員美國公認會計準則：其他責任成員2023-04-012023-06-300000019617美國公認會計準則：其他責任成員2023-04-012023-06-300000019617Us-gaap:PrincipalOrProprietaryTransactionsMember美國-公認會計準則：長期債務成員2024-04-012024-06-300000019617美國公認會計準則：其他收入成員美國-公認會計準則：長期債務成員2024-04-012024-06-300000019617美國-公認會計準則：長期債務成員2024-04-012024-06-300000019617Us-gaap:PrincipalOrProprietaryTransactionsMember美國-公認會計準則：長期債務成員2023-04-012023-06-300000019617美國公認會計準則：其他收入成員美國-公認會計準則：長期債務成員2023-04-012023-06-300000019617美國-公認會計準則：長期債務成員2023-04-012023-06-300000019617Us-gaap:PrincipalOrProprietaryTransactionsMemberJpm:FederalFundsSoldandPurchasedunderAgreementstoResellMember2024-01-012024-06-300000019617美國公認會計準則：其他收入成員Jpm:FederalFundsSoldandPurchasedunderAgreementstoResellMember2024-01-012024-06-300000019617Jpm:FederalFundsSoldandPurchasedunderAgreementstoResellMember2024-01-012024-06-300000019617Us-gaap:PrincipalOrProprietaryTransactionsMemberJpm:FederalFundsSoldandPurchasedunderAgreementstoResellMember2023-01-012023-06-300000019617美國公認會計準則：其他收入成員Jpm:FederalFundsSoldandPurchasedunderAgreementstoResellMember2023-01-012023-06-300000019617Jpm:FederalFundsSoldandPurchasedunderAgreementstoResellMember2023-01-012023-06-300000019617Us-gaap:PrincipalOrProprietaryTransactionsMember摩根大通：證券業博羅維德成員2024-01-012024-06-300000019617美國公認會計準則：其他收入成員摩根大通：證券業博羅維德成員2024-01-012024-06-300000019617摩根大通：證券業博羅維德成員2024-01-012024-06-300000019617Us-gaap:PrincipalOrProprietaryTransactionsMember摩根大通：證券業博羅維德成員2023-01-012023-06-300000019617美國公認會計準則：其他收入成員摩根大通：證券業博羅維德成員2023-01-012023-06-300000019617摩根大通：證券業博羅維德成員2023-01-012023-06-300000019617Jpm:DebtandEquityInstrumentsExcludingLoansMemberUs-gaap:PrincipalOrProprietaryTransactionsMember2024-01-012024-06-300000019617Jpm:DebtandEquityInstrumentsExcludingLoansMember美國公認會計準則：其他收入成員2024-01-012024-06-300000019617Jpm:DebtandEquityInstrumentsExcludingLoansMember2024-01-012024-06-300000019617Jpm:DebtandEquityInstrumentsExcludingLoansMemberUs-gaap:PrincipalOrProprietaryTransactionsMember2023-01-012023-06-300000019617Jpm:DebtandEquityInstrumentsExcludingLoansMember美國公認會計準則：其他收入成員2023-01-012023-06-300000019617Jpm:DebtandEquityInstrumentsExcludingLoansMember2023-01-012023-06-300000019617Us-gaap:PrincipalOrProprietaryTransactionsMemberJpm:LoansReportedasTradingAssetsChangesinInstrumentSpecificCreditRiskMember2024-01-012024-06-300000019617Jpm:LoansReportedasTradingAssetsChangesinInstrumentSpecificCreditRiskMember美國公認會計準則：其他收入成員2024-01-012024-06-300000019617Jpm:LoansReportedasTradingAssetsChangesinInstrumentSpecificCreditRiskMember2024-01-012024-06-300000019617Us-gaap:PrincipalOrProprietaryTransactionsMemberJpm:LoansReportedasTradingAssetsChangesinInstrumentSpecificCreditRiskMember2023-01-012023-06-300000019617Jpm:LoansReportedasTradingAssetsChangesinInstrumentSpecificCreditRiskMember美國公認會計準則：其他收入成員2023-01-012023-06-300000019617Jpm:LoansReportedasTradingAssetsChangesinInstrumentSpecificCreditRiskMember2023-01-012023-06-300000019617Jpm:LoansReportedasTradingAssetsOtherChangesinFairValueMemberUs-gaap:PrincipalOrProprietaryTransactionsMember2024-01-012024-06-300000019617Jpm:LoansReportedasTradingAssetsOtherChangesinFairValueMember美國公認會計準則：其他收入成員2024-01-012024-06-300000019617Jpm:LoansReportedasTradingAssetsOtherChangesinFairValueMember2024-01-012024-06-300000019617Jpm:LoansReportedasTradingAssetsOtherChangesinFairValueMemberUs-gaap:PrincipalOrProprietaryTransactionsMember2023-01-012023-06-300000019617Jpm:LoansReportedasTradingAssetsOtherChangesinFairValueMember美國公認會計準則：其他收入成員2023-01-012023-06-300000019617Jpm:LoansReportedasTradingAssetsOtherChangesinFairValueMember2023-01-012023-06-300000019617Us-gaap:PrincipalOrProprietaryTransactionsMemberJpm:LoansChangesinInstrumentsSpecificCreditRiskMember2024-01-012024-06-300000019617美國公認會計準則：其他收入成員Jpm:LoansChangesinInstrumentsSpecificCreditRiskMember2024-01-012024-06-300000019617Jpm:LoansChangesinInstrumentsSpecificCreditRiskMember2024-01-012024-06-300000019617Us-gaap:PrincipalOrProprietaryTransactionsMemberJpm:LoansChangesinInstrumentsSpecificCreditRiskMember2023-01-012023-06-300000019617美國公認會計準則：其他收入成員Jpm:LoansChangesinInstrumentsSpecificCreditRiskMember2023-01-012023-06-300000019617Jpm:LoansChangesinInstrumentsSpecificCreditRiskMember2023-01-012023-06-300000019617Us-gaap:PrincipalOrProprietaryTransactionsMember摩根大通：LoansOtherChangesin FairValueMember2024-01-012024-06-300000019617美國公認會計準則：其他收入成員摩根大通：LoansOtherChangesin FairValueMember2024-01-012024-06-300000019617摩根大通：LoansOtherChangesin FairValueMember2024-01-012024-06-300000019617Us-gaap:PrincipalOrProprietaryTransactionsMember摩根大通：LoansOtherChangesin FairValueMember2023-01-012023-06-300000019617美國公認會計準則：其他收入成員摩根大通：LoansOtherChangesin FairValueMember2023-01-012023-06-300000019617摩根大通：LoansOtherChangesin FairValueMember2023-01-012023-06-300000019617美國公認會計準則：其他資產成員Us-gaap:PrincipalOrProprietaryTransactionsMember2024-01-012024-06-300000019617美國公認會計準則：其他資產成員美國公認會計準則：其他收入成員2024-01-012024-06-300000019617美國公認會計準則：其他資產成員2024-01-012024-06-300000019617美國公認會計準則：其他資產成員Us-gaap:PrincipalOrProprietaryTransactionsMember2023-01-012023-06-300000019617美國公認會計準則：其他資產成員美國公認會計準則：其他收入成員2023-01-012023-06-300000019617美國公認會計準則：其他資產成員2023-01-012023-06-300000019617Us-gaap:PrincipalOrProprietaryTransactionsMember美國-公認會計準則：存款方成員2024-01-012024-06-300000019617美國公認會計準則：其他收入成員美國-公認會計準則：存款方成員2024-01-012024-06-300000019617美國-公認會計準則：存款方成員2024-01-012024-06-300000019617Us-gaap:PrincipalOrProprietaryTransactionsMember美國-公認會計準則：存款方成員2023-01-012023-06-300000019617美國公認會計準則：其他收入成員美國-公認會計準則：存款方成員2023-01-012023-06-300000019617美國-公認會計準則：存款方成員2023-01-012023-06-300000019617Us-gaap:PrincipalOrProprietaryTransactionsMemberUs-gaap:FederalFundsPurchasedAndSecuritiesSoldUnderAgreementsToRepurchaseMember2024-01-012024-06-300000019617美國公認會計準則：其他收入成員Us-gaap:FederalFundsPurchasedAndSecuritiesSoldUnderAgreementsToRepurchaseMember2024-01-012024-06-300000019617Us-gaap:FederalFundsPurchasedAndSecuritiesSoldUnderAgreementsToRepurchaseMember2024-01-012024-06-300000019617Us-gaap:PrincipalOrProprietaryTransactionsMemberUs-gaap:FederalFundsPurchasedAndSecuritiesSoldUnderAgreementsToRepurchaseMember2023-01-012023-06-300000019617美國公認會計準則：其他收入成員Us-gaap:FederalFundsPurchasedAndSecuritiesSoldUnderAgreementsToRepurchaseMember2023-01-012023-06-300000019617Us-gaap:FederalFundsPurchasedAndSecuritiesSoldUnderAgreementsToRepurchaseMember2023-01-012023-06-300000019617Us-gaap:PrincipalOrProprietaryTransactionsMember美國公認會計準則：短期債務成員2024-01-012024-06-300000019617美國公認會計準則：短期債務成員美國公認會計準則：其他收入成員2024-01-012024-06-300000019617美國公認會計準則：短期債務成員2024-01-012024-06-300000019617Us-gaap:PrincipalOrProprietaryTransactionsMember美國公認會計準則：短期債務成員2023-01-012023-06-300000019617美國公認會計準則：短期債務成員美國公認會計準則：其他收入成員2023-01-012023-06-300000019617美國公認會計準則：短期債務成員2023-01-012023-06-300000019617Us-gaap:PrincipalOrProprietaryTransactionsMember美國-公認會計準則：交易責任成員2024-01-012024-06-300000019617美國公認會計準則：其他收入成員美國-公認會計準則：交易責任成員2024-01-012024-06-300000019617美國-公認會計準則：交易責任成員2024-01-012024-06-300000019617Us-gaap:PrincipalOrProprietaryTransactionsMember美國-公認會計準則：交易責任成員2023-01-012023-06-300000019617美國公認會計準則：其他收入成員美國-公認會計準則：交易責任成員2023-01-012023-06-300000019617美國-公認會計準則：交易責任成員2023-01-012023-06-300000019617Us-gaap:PrincipalOrProprietaryTransactionsMemberJpm:BeneficialInterestsIssuedByConsolidatedVariableInterestEntitiesMember2024-01-012024-06-300000019617美國公認會計準則：其他收入成員Jpm:BeneficialInterestsIssuedByConsolidatedVariableInterestEntitiesMember2024-01-012024-06-300000019617Jpm:BeneficialInterestsIssuedByConsolidatedVariableInterestEntitiesMember2024-01-012024-06-300000019617Us-gaap:PrincipalOrProprietaryTransactionsMemberJpm:BeneficialInterestsIssuedByConsolidatedVariableInterestEntitiesMember2023-01-012023-06-300000019617美國公認會計準則：其他收入成員Jpm:BeneficialInterestsIssuedByConsolidatedVariableInterestEntitiesMember2023-01-012023-06-300000019617Jpm:BeneficialInterestsIssuedByConsolidatedVariableInterestEntitiesMember2023-01-012023-06-300000019617Us-gaap:PrincipalOrProprietaryTransactionsMember美國公認會計準則：其他責任成員2024-01-012024-06-300000019617美國公認會計準則：其他收入成員美國公認會計準則：其他責任成員2024-01-012024-06-300000019617美國公認會計準則：其他責任成員2024-01-012024-06-300000019617Us-gaap:PrincipalOrProprietaryTransactionsMember美國公認會計準則：其他責任成員2023-01-012023-06-300000019617美國公認會計準則：其他收入成員美國公認會計準則：其他責任成員2023-01-012023-06-300000019617美國公認會計準則：其他責任成員2023-01-012023-06-300000019617Us-gaap:PrincipalOrProprietaryTransactionsMember美國-公認會計準則：長期債務成員2024-01-012024-06-300000019617美國公認會計準則：其他收入成員美國-公認會計準則：長期債務成員2024-01-012024-06-300000019617美國-公認會計準則：長期債務成員2024-01-012024-06-300000019617Us-gaap:PrincipalOrProprietaryTransactionsMember美國-公認會計準則：長期債務成員2023-01-012023-06-300000019617美國公認會計準則：其他收入成員美國-公認會計準則：長期債務成員2023-01-012023-06-300000019617美國-公認會計準則：長期債務成員2023-01-012023-06-300000019617Us-gaap:CarryingReportedAmountFairValueDisclosureMember摩根大通：TradingLoansMember2024-06-300000019617摩根大通：TradingLoansMemberUs-gaap:EstimateOfFairValueFairValueDisclosureMember2024-06-300000019617Us-gaap:ChangeDuringPeriodFairValueDisclosureMember摩根大通：TradingLoansMember2024-06-300000019617Us-gaap:CarryingReportedAmountFairValueDisclosureMember摩根大通：TradingLoansMember2023-12-310000019617摩根大通：TradingLoansMemberUs-gaap:EstimateOfFairValueFairValueDisclosureMember2023-12-310000019617Us-gaap:ChangeDuringPeriodFairValueDisclosureMember摩根大通：TradingLoansMember2023-12-310000019617Us-gaap:CarryingReportedAmountFairValueDisclosureMember美國-公認會計準則：貸款成員2024-06-300000019617美國-公認會計準則：貸款成員Us-gaap:EstimateOfFairValueFairValueDisclosureMember2024-06-300000019617Us-gaap:ChangeDuringPeriodFairValueDisclosureMember美國-公認會計準則：貸款成員2024-06-300000019617Us-gaap:CarryingReportedAmountFairValueDisclosureMember美國-公認會計準則：貸款成員2023-12-310000019617美國-公認會計準則：貸款成員Us-gaap:EstimateOfFairValueFairValueDisclosureMember2023-12-310000019617Us-gaap:ChangeDuringPeriodFairValueDisclosureMember美國-公認會計準則：貸款成員2023-12-310000019617Us-gaap:ChangeDuringPeriodFairValueDisclosureMember2024-06-300000019617Us-gaap:ChangeDuringPeriodFairValueDisclosureMember2023-12-310000019617Us-gaap:CarryingReportedAmountFairValueDisclosureMemberJPM：主體保護DebtMember2024-06-300000019617Us-gaap:EstimateOfFairValueFairValueDisclosureMemberJPM：主體保護DebtMember2024-06-300000019617Us-gaap:ChangeDuringPeriodFairValueDisclosureMemberJPM：主體保護DebtMember2024-06-300000019617Us-gaap:CarryingReportedAmountFairValueDisclosureMemberJPM：主體保護DebtMember2023-12-310000019617Us-gaap:EstimateOfFairValueFairValueDisclosureMemberJPM：主體保護DebtMember2023-12-310000019617Us-gaap:ChangeDuringPeriodFairValueDisclosureMemberJPM：主體保護DebtMember2023-12-310000019617JPM：非主體保護的DebtMemberUs-gaap:EstimateOfFairValueFairValueDisclosureMember2024-06-300000019617JPM：非主體保護的DebtMemberUs-gaap:EstimateOfFairValueFairValueDisclosureMember2023-12-310000019617Jpm:LettersofCreditHedgedbyDerivativeTransactionsAmountElectedatFairValueMember2024-06-300000019617Jpm:LettersofCreditHedgedbyDerivativeTransactionsAmountElectedatFairValueMember2023-12-310000019617美國公認會計準則：利率風險成員美國-公認會計準則：長期債務成員2024-06-300000019617美國公認會計準則：利率風險成員美國公認會計準則：借款成員2024-06-300000019617美國公認會計準則：利率風險成員美國-公認會計準則：存款方成員2024-06-300000019617美國公認會計準則：利率風險成員2024-06-300000019617美國公認會計準則：利率風險成員美國-公認會計準則：長期債務成員2023-12-310000019617美國公認會計準則：利率風險成員美國公認會計準則：借款成員2023-12-310000019617美國公認會計準則：利率風險成員美國-公認會計準則：存款方成員2023-12-310000019617美國公認會計準則：利率風險成員2023-12-310000019617美國公認會計準則：信用風險成員美國-公認會計準則：長期債務成員2024-06-300000019617美國公認會計準則：信用風險成員美國公認會計準則：借款成員2024-06-300000019617美國公認會計準則：信用風險成員美國-公認會計準則：存款方成員2024-06-300000019617美國公認會計準則：信用風險成員2024-06-300000019617美國公認會計準則：信用風險成員美國-公認會計準則：長期債務成員2023-12-310000019617美國公認會計準則：信用風險成員美國公認會計準則：借款成員2023-12-310000019617美國公認會計準則：信用風險成員美國-公認會計準則：存款方成員2023-12-310000019617美國公認會計準則：信用風險成員2023-12-310000019617美國-公認會計準則：外匯交易成員美國-公認會計準則：長期債務成員2024-06-300000019617美國-公認會計準則：外匯交易成員美國公認會計準則：借款成員2024-06-300000019617美國-公認會計準則：外匯交易成員美國-公認會計準則：存款方成員2024-06-300000019617美國-公認會計準則：外匯交易成員2024-06-300000019617美國-公認會計準則：外匯交易成員美國-公認會計準則：長期債務成員2023-12-310000019617美國-公認會計準則：外匯交易成員美國公認會計準則：借款成員2023-12-310000019617美國-公認會計準則：外匯交易成員美國-公認會計準則：存款方成員2023-12-310000019617美國-公認會計準則：外匯交易成員2023-12-310000019617美國-公認會計準則：長期債務成員美國-公認會計準則：股權成員2024-06-300000019617美國-公認會計準則：股權成員美國公認會計準則：借款成員2024-06-300000019617美國-公認會計準則：股權成員美國-公認會計準則：存款方成員2024-06-300000019617美國-公認會計準則：股權成員2024-06-300000019617美國-公認會計準則：長期債務成員美國-公認會計準則：股權成員2023-12-310000019617美國-公認會計準則：股權成員美國公認會計準則：借款成員2023-12-310000019617美國-公認會計準則：股權成員美國-公認會計準則：存款方成員2023-12-310000019617美國-公認會計準則：股權成員2023-12-310000019617美國-公認會計準則：長期債務成員美國-公認會計準則：商品成員2024-06-300000019617美國-公認會計準則：商品成員美國公認會計準則：借款成員2024-06-300000019617美國-公認會計準則：存款方成員美國-公認會計準則：商品成員2024-06-300000019617美國-公認會計準則：商品成員2024-06-300000019617美國-公認會計準則：長期債務成員美國-公認會計準則：商品成員2023-12-310000019617美國-公認會計準則：商品成員美國公認會計準則：借款成員2023-12-310000019617美國-公認會計準則：存款方成員美國-公認會計準則：商品成員2023-12-310000019617美國-公認會計準則：商品成員2023-12-310000019617US-GAAP：InterestRateSwapMember2024-06-300000019617US-GAAP：InterestRateSwapMember2023-12-310000019617JPM：InterestRateFutureand ForwardMember2024-06-300000019617JPM：InterestRateFutureand ForwardMember2023-12-310000019617美國公認會計準則：成員較短JPM：InterestRateOptionMember2024-06-300000019617美國公認會計準則：成員較短JPM：InterestRateOptionMember2023-12-310000019617美國-美國公認會計準則：長期成員JPM：InterestRateOptionMember2024-06-300000019617美國-美國公認會計準則：長期成員JPM：InterestRateOptionMember2023-12-310000019617美國-公認會計準則：貨幣互換成員2024-06-300000019617美國-公認會計準則：貨幣互換成員2023-12-310000019617JPM：ForeignExchangeSpotFutureand ForwardMember2024-06-300000019617JPM：ForeignExchangeSpotFutureand ForwardMember2023-12-310000019617美國公認會計準則：成員較短美國-公認會計準則：外匯兑換選項成員2024-06-300000019617美國公認會計準則：成員較短美國-公認會計準則：外匯兑換選項成員2023-12-310000019617美國-美國公認會計準則：長期成員美國-公認會計準則：外匯兑換選項成員2024-06-300000019617美國-美國公認會計準則：長期成員美國-公認會計準則：外匯兑換選項成員2023-12-310000019617美國-GAAP：股權互換成員2024-06-300000019617美國-GAAP：股權互換成員2023-12-310000019617摩根大通：股票未來和前瞻性成員2024-06-300000019617摩根大通：股票未來和前瞻性成員2023-12-310000019617美國公認會計準則：成員較短美國-公認會計準則：股票期權成員2024-06-300000019617美國公認會計準則：成員較短美國-公認會計準則：股票期權成員2023-12-310000019617美國-美國公認會計準則：長期成員美國-公認會計準則：股票期權成員2024-06-300000019617美國-美國公認會計準則：長期成員美國-公認會計準則：股票期權成員2023-12-310000019617JPM：CommoditySwapMember2024-06-300000019617JPM：CommoditySwapMember2023-12-310000019617摩根大通：大宗商品期貨和遠期成員2024-06-300000019617摩根大通：大宗商品期貨和遠期成員2023-12-310000019617美國公認會計準則：成員較短美國公認會計準則：商品選項成員2024-06-300000019617美國公認會計準則：成員較短美國公認會計準則：商品選項成員2023-12-310000019617美國-美國公認會計準則：長期成員美國公認會計準則：商品選項成員2024-06-300000019617美國-美國公認會計準則：長期成員美國公認會計準則：商品選項成員2023-12-310000019617US-GAAP：InterestRateContractMembers美國-公認會計準則：非指定成員2024-06-300000019617US-GAAP：InterestRateContractMembersUS-GAAP：DesignatedAsHedgingInstrumentMember2024-06-300000019617美國-公認會計準則：非指定成員美國-公認會計準則：信用風險合同成員2024-06-300000019617美國-公認會計準則：信用風險合同成員US-GAAP：DesignatedAsHedgingInstrumentMember2024-06-300000019617美國-公認會計準則：非指定成員美國-美國公認會計準則：外匯合同成員2024-06-300000019617美國-美國公認會計準則：外匯合同成員US-GAAP：DesignatedAsHedgingInstrumentMember2024-06-300000019617美國-公認會計準則：非指定成員美國-美國公認會計準則：股權合同成員2024-06-300000019617美國-美國公認會計準則：股權合同成員US-GAAP：DesignatedAsHedgingInstrumentMember2024-06-300000019617美國-公認會計準則：非指定成員美國-公認會計準則：商品合同成員2024-06-300000019617美國-公認會計準則：商品合同成員US-GAAP：DesignatedAsHedgingInstrumentMember2024-06-300000019617美國-公認會計準則：非指定成員2024-06-300000019617US-GAAP：DesignatedAsHedgingInstrumentMember2024-06-300000019617US-GAAP：InterestRateContractMembers美國-公認會計準則：非指定成員2023-12-310000019617US-GAAP：InterestRateContractMembersUS-GAAP：DesignatedAsHedgingInstrumentMember2023-12-310000019617美國-公認會計準則：非指定成員美國-公認會計準則：信用風險合同成員2023-12-310000019617美國-公認會計準則：信用風險合同成員US-GAAP：DesignatedAsHedgingInstrumentMember2023-12-310000019617美國-公認會計準則：非指定成員美國-美國公認會計準則：外匯合同成員2023-12-310000019617美國-美國公認會計準則：外匯合同成員US-GAAP：DesignatedAsHedgingInstrumentMember2023-12-310000019617美國-公認會計準則：非指定成員美國-美國公認會計準則：股權合同成員2023-12-310000019617美國-美國公認會計準則：股權合同成員US-GAAP：DesignatedAsHedgingInstrumentMember2023-12-310000019617美國-公認會計準則：非指定成員美國-公認會計準則：商品合同成員2023-12-310000019617美國-公認會計準則：商品合同成員US-GAAP：DesignatedAsHedgingInstrumentMember2023-12-310000019617美國-公認會計準則：非指定成員2023-12-310000019617US-GAAP：DesignatedAsHedgingInstrumentMember2023-12-310000019617US-GAAP：InterestRateContractMembersUS-GAAP：Over the Counter Members2024-06-300000019617US-GAAP：InterestRateContractMembersUS-GAAP：Over the Counter Members2023-12-310000019617US-GAAP：InterestRateContractMembers美國-公認會計準則：交易所清理成員2024-06-300000019617US-GAAP：InterestRateContractMembers美國-公認會計準則：交易所清理成員2023-12-310000019617US-GAAP：InterestRateContractMembers美國-公認會計準則：交易所交易成員2024-06-300000019617US-GAAP：InterestRateContractMembers美國-公認會計準則：交易所交易成員2023-12-310000019617美國-公認會計準則：信用風險合同成員US-GAAP：Over the Counter Members2024-06-300000019617美國-公認會計準則：信用風險合同成員US-GAAP：Over the Counter Members2023-12-310000019617美國-公認會計準則：信用風險合同成員美國-公認會計準則：交易所清理成員2024-06-300000019617美國-公認會計準則：信用風險合同成員美國-公認會計準則：交易所清理成員2023-12-310000019617美國-美國公認會計準則：外匯合同成員US-GAAP：Over the Counter Members2024-06-300000019617美國-美國公認會計準則：外匯合同成員US-GAAP：Over the Counter Members2023-12-310000019617美國-美國公認會計準則：外匯合同成員美國-公認會計準則：交易所清理成員2024-06-300000019617美國-美國公認會計準則：外匯合同成員美國-公認會計準則：交易所清理成員2023-12-310000019617美國-美國公認會計準則：外匯合同成員美國-公認會計準則：交易所交易成員2024-06-300000019617美國-美國公認會計準則：外匯合同成員美國-公認會計準則：交易所交易成員2023-12-310000019617美國-美國公認會計準則：股權合同成員US-GAAP：Over the Counter Members2024-06-300000019617美國-美國公認會計準則：股權合同成員US-GAAP：Over the Counter Members2023-12-310000019617美國-美國公認會計準則：股權合同成員美國-公認會計準則：交易所交易成員2024-06-300000019617美國-美國公認會計準則：股權合同成員美國-公認會計準則：交易所交易成員2023-12-310000019617美國-公認會計準則：商品合同成員US-GAAP：Over the Counter Members2024-06-300000019617美國-公認會計準則：商品合同成員US-GAAP：Over the Counter Members2023-12-310000019617美國-公認會計準則：商品合同成員美國-公認會計準則：交易所清理成員2024-06-300000019617美國-公認會計準則：商品合同成員美國-公認會計準則：交易所清理成員2023-12-310000019617美國-公認會計準則：商品合同成員美國-公認會計準則：交易所交易成員2024-06-300000019617美國-公認會計準則：商品合同成員美國-公認會計準則：交易所交易成員2023-12-310000019617JPM：SingleNotchDowngradeMember2024-06-300000019617摩根大通：TwoNotchDowngradeMember2024-06-300000019617JPM：SingleNotchDowngradeMember2023-12-310000019617摩根大通：TwoNotchDowngradeMember2023-12-310000019617美國公認會計準則：債務證券成員2024-06-300000019617Jpm:BeneficialInterestsIssuedByConsolidatedVariableInterestEntitiesMember2024-06-300000019617美國公認會計準則：債務證券成員2023-12-310000019617Jpm:BeneficialInterestsIssuedByConsolidatedVariableInterestEntitiesMember2023-12-310000019617美國-公認會計準則：非指定成員美國公認會計準則：債務證券成員2024-06-300000019617美國-公認會計準則：非指定成員美國公認會計準則：債務證券成員2023-12-310000019617美國-公認會計準則：非指定成員美國-公認會計準則：長期債務成員2024-06-300000019617美國-公認會計準則：非指定成員美國-公認會計準則：長期債務成員2023-12-310000019617US-GAAP：InterestRateContractMembers美國公認會計準則：現金流量對衝成員2024-04-012024-06-300000019617美國-美國公認會計準則：外匯合同成員美國公認會計準則：現金流量對衝成員2024-04-012024-06-300000019617美國公認會計準則：現金流量對衝成員2024-04-012024-06-300000019617US-GAAP：InterestRateContractMembers美國公認會計準則：現金流量對衝成員2023-04-012023-06-300000019617美國-美國公認會計準則：外匯合同成員美國公認會計準則：現金流量對衝成員2023-04-012023-06-300000019617美國公認會計準則：現金流量對衝成員2023-04-012023-06-300000019617US-GAAP：InterestRateContractMembers美國公認會計準則：現金流量對衝成員2024-01-012024-06-300000019617美國-美國公認會計準則：外匯合同成員美國公認會計準則：現金流量對衝成員2024-01-012024-06-300000019617美國公認會計準則：現金流量對衝成員2024-01-012024-06-300000019617US-GAAP：InterestRateContractMembers美國公認會計準則：現金流量對衝成員2023-01-012023-06-300000019617美國-美國公認會計準則：外匯合同成員美國公認會計準則：現金流量對衝成員2023-01-012023-06-300000019617美國公認會計準則：現金流量對衝成員2023-01-012023-06-300000019617美國-美國公認會計準則：外匯合同成員美國公認會計準則：NetInvestmentHedgingMembers2024-04-012024-06-300000019617美國-美國公認會計準則：外匯合同成員美國公認會計準則：NetInvestmentHedgingMembers2023-04-012023-06-300000019617美國-美國公認會計準則：外匯合同成員美國公認會計準則：NetInvestmentHedgingMembers2024-01-012024-06-300000019617美國-美國公認會計準則：外匯合同成員美國公認會計準則：NetInvestmentHedgingMembers2023-01-012023-06-300000019617Us-gaap:AccumulatedTranslationAdjustmentMember2024-01-012024-06-300000019617Us-gaap:AccumulatedTranslationAdjustmentMember2024-04-012024-06-300000019617Us-gaap:AccumulatedTranslationAdjustmentMember2023-01-012023-06-300000019617Us-gaap:AccumulatedTranslationAdjustmentMember2023-04-012023-06-300000019617US-GAAP：InterestRateContractMembers美國-公認會計準則：非指定成員JPM：RiskManagementActivitiesMember2024-04-012024-06-300000019617US-GAAP：InterestRateContractMembers美國-公認會計準則：非指定成員JPM：RiskManagementActivitiesMember2023-04-012023-06-300000019617US-GAAP：InterestRateContractMembers美國-公認會計準則：非指定成員JPM：RiskManagementActivitiesMember2024-01-012024-06-300000019617US-GAAP：InterestRateContractMembers美國-公認會計準則：非指定成員JPM：RiskManagementActivitiesMember2023-01-012023-06-300000019617美國-公認會計準則：非指定成員美國-公認會計準則：信用風險合同成員JPM：RiskManagementActivitiesMember2024-04-012024-06-300000019617美國-公認會計準則：非指定成員美國-公認會計準則：信用風險合同成員JPM：RiskManagementActivitiesMember2023-04-012023-06-300000019617美國-公認會計準則：非指定成員美國-公認會計準則：信用風險合同成員JPM：RiskManagementActivitiesMember2024-01-012024-06-300000019617美國-公認會計準則：非指定成員美國-公認會計準則：信用風險合同成員JPM：RiskManagementActivitiesMember2023-01-012023-06-300000019617美國-公認會計準則：非指定成員美國-美國公認會計準則：外匯合同成員JPM：RiskManagementActivitiesMember2024-04-012024-06-300000019617美國-公認會計準則：非指定成員美國-美國公認會計準則：外匯合同成員JPM：RiskManagementActivitiesMember2023-04-012023-06-300000019617美國-公認會計準則：非指定成員美國-美國公認會計準則：外匯合同成員JPM：RiskManagementActivitiesMember2024-01-012024-06-300000019617美國-公認會計準則：非指定成員美國-美國公認會計準則：外匯合同成員JPM：RiskManagementActivitiesMember2023-01-012023-06-300000019617美國-公認會計準則：非指定成員JPM：RiskManagementActivitiesMember2024-04-012024-06-300000019617美國-公認會計準則：非指定成員JPM：RiskManagementActivitiesMember2023-04-012023-06-300000019617美國-公認會計準則：非指定成員JPM：RiskManagementActivitiesMember2024-01-012024-06-300000019617美國-公認會計準則：非指定成員JPM：RiskManagementActivitiesMember2023-01-012023-06-300000019617美國-公認會計準則：信用違約互換成員2024-06-300000019617美國-GAAP：其他信用衍生工具成員2024-06-300000019617JPM：TotalCreditDeriativesMember2024-06-300000019617US-GAAP：Hybridge InstrumentMembers2024-06-300000019617美國-公認會計準則：信用違約互換成員2023-12-310000019617美國-GAAP：其他信用衍生工具成員2023-12-310000019617JPM：TotalCreditDeriativesMember2023-12-310000019617US-GAAP：Hybridge InstrumentMembers2023-12-310000019617Us-gaap:ExternalCreditRatingInvestmentGradeMember2024-06-300000019617Us-gaap:ExternalCreditRatingNonInvestmentGradeMember2024-06-300000019617Us-gaap:ExternalCreditRatingInvestmentGradeMember2023-12-310000019617Us-gaap:ExternalCreditRatingNonInvestmentGradeMember2023-12-310000019617美國-公認會計準則：股權證券成員2024-04-012024-06-300000019617美國-公認會計準則：股權證券成員2023-04-012023-06-300000019617美國-公認會計準則：股權證券成員2024-01-012024-06-300000019617美國-公認會計準則：股權證券成員2023-01-012023-06-300000019617美國公認會計準則：債務證券成員2024-04-012024-06-300000019617美國公認會計準則：債務證券成員2023-04-012023-06-300000019617美國公認會計準則：債務證券成員2024-01-012024-06-300000019617美國公認會計準則：債務證券成員2023-01-012023-06-300000019617美國公認會計準則：利率風險成員2024-04-012024-06-300000019617美國公認會計準則：利率風險成員2023-04-012023-06-300000019617美國公認會計準則：利率風險成員2024-01-012024-06-300000019617美國公認會計準則：利率風險成員2023-01-012023-06-300000019617美國公認會計準則：信用風險成員2024-04-012024-06-300000019617美國公認會計準則：信用風險成員2023-04-012023-06-300000019617美國公認會計準則：信用風險成員2024-01-012024-06-300000019617美國公認會計準則：信用風險成員2023-01-012023-06-300000019617美國-公認會計準則：外匯交易成員2024-04-012024-06-300000019617美國-公認會計準則：外匯交易成員2023-04-012023-06-300000019617美國-公認會計準則：外匯交易成員2024-01-012024-06-300000019617美國-公認會計準則：外匯交易成員2023-01-012023-06-300000019617美國-公認會計準則：股權成員2024-04-012024-06-300000019617美國-公認會計準則：股權成員2023-04-012023-06-300000019617美國-公認會計準則：股權成員2024-01-012024-06-300000019617美國-公認會計準則：股權成員2023-01-012023-06-300000019617美國-公認會計準則：商品成員2024-04-012024-06-300000019617美國-公認會計準則：商品成員2023-04-012023-06-300000019617美國-公認會計準則：商品成員2024-01-012024-06-300000019617美國-公認會計準則：商品成員2023-01-012023-06-300000019617JPM：InterchangeAnd MerchantProcessingMember2024-04-012024-06-300000019617JPM：InterchangeAnd MerchantProcessingMember2023-04-012023-06-300000019617JPM：InterchangeAnd MerchantProcessingMember2024-01-012024-06-300000019617JPM：InterchangeAnd MerchantProcessingMember2023-01-012023-06-300000019617摩根大通：獎勵和合作夥伴薪酬成員2024-04-012024-06-300000019617摩根大通：獎勵和合作夥伴薪酬成員2023-04-012023-06-300000019617摩根大通：獎勵和合作夥伴薪酬成員2024-01-012024-06-300000019617摩根大通：獎勵和合作夥伴薪酬成員2023-01-012023-06-300000019617JPM：其他產品和服務成員2024-04-012024-06-300000019617JPM：其他產品和服務成員2023-04-012023-06-300000019617JPM：其他產品和服務成員2024-01-012024-06-300000019617JPM：其他產品和服務成員2023-01-012023-06-300000019617JPM：其他產品和服務成員2024-06-300000019617jPM：CIFM成員2023-03-310000019617美國-GAAP：受限股票單位RSU成員2024-01-012024-03-310000019617美國公認會計準則：績效共享成員2024-01-012024-03-310000019617Us-gaap:MortgageBackedSecuritiesIssuedByUSGovernmentSponsoredEnterprisesMember2024-06-300000019617Us-gaap:MortgageBackedSecuritiesIssuedByUSGovernmentSponsoredEnterprisesMember2023-12-310000019617摩根大通：家庭抵押貸款證券成員2024-06-300000019617摩根大通：家庭抵押貸款證券成員2023-12-310000019617摩根大通：外匯抵押貸款擔保證券成員2024-06-300000019617摩根大通：外匯抵押貸款擔保證券成員2023-12-310000019617Us-gaap:CommercialMortgageBackedSecuritiesMember2024-06-300000019617Us-gaap:CommercialMortgageBackedSecuritiesMember2023-12-310000019617美國-公認會計準則：抵押貸款認可證券成員2024-06-300000019617美國-公認會計準則：抵押貸款認可證券成員2023-12-310000019617美國-公認會計準則：美國政府成員2024-06-300000019617美國-公認會計準則：美國政府成員2023-12-310000019617Us-gaap:USStatesAndPoliticalSubdivisionsMember2024-06-300000019617Us-gaap:USStatesAndPoliticalSubdivisionsMember2023-12-310000019617美國-公認會計準則：外國政府債務證券成員2024-06-300000019617美國-公認會計準則：外國政府債務證券成員2023-12-310000019617美國-公認會計準則：公司債務證券成員2024-06-300000019617美國-公認會計準則：公司債務證券成員2023-12-310000019617美國-公認會計準則：抵押貸款禁令成員2024-06-300000019617美國-公認會計準則：抵押貸款禁令成員2023-12-310000019617美國公認會計準則：其他債務證券成員2024-06-300000019617美國公認會計準則：其他債務證券成員2023-12-310000019617Us-gaap:USStatesAndPoliticalSubdivisionsMember美國-GAAP：會計標準更新202201成員2023-01-012023-01-010000019617美國-公認會計準則：資產認可證券成員2024-06-300000019617SRT：最小成員數2024-01-012024-06-300000019617Jpm:SecuritiesForSecuritiesBorrowVersusPledgeTransactionsMember2024-06-300000019617Jpm:SecuritiesForSecuritiesBorrowVersusPledgeTransactionsMember2023-12-310000019617Us-gaap:USGovernmentCorporationsAndAgenciesSecuritiesMember2024-06-300000019617Us-gaap:USGovernmentCorporationsAndAgenciesSecuritiesMember2023-12-310000019617Us-gaap:ResidentialMortgageBackedSecuritiesMember2024-06-300000019617Us-gaap:ResidentialMortgageBackedSecuritiesMember2023-12-310000019617美國-公認會計準則：資產認可證券成員2023-12-310000019617美國-公認會計準則：股權證券成員2024-06-300000019617美國-公認會計準則：股權證券成員2023-12-310000019617摩根大通：成熟之夜和持續成員2024-06-300000019617美國公認會計準則：到期至30天成員2024-06-300000019617美國公認會計準則：成熟期30天至90天成員2024-06-300000019617美國公認會計準則：成熟期超過90天成員2024-06-300000019617摩根大通：成熟之夜和持續成員2023-12-310000019617美國公認會計準則：到期至30天成員2023-12-310000019617美國公認會計準則：成熟期30天至90天成員2023-12-310000019617美國公認會計準則：成熟期超過90天成員2023-12-310000019617Jpm:ConsumerExcludingCreditCardLoanPortfolioSegmentMember2024-06-300000019617美國公認會計準則：信用卡應收賬款成員2024-06-300000019617美國-GAAP：商業投資組合細分市場成員2024-06-300000019617Jpm:ConsumerExcludingCreditCardLoanPortfolioSegmentMember2023-12-310000019617美國公認會計準則：信用卡應收賬款成員2023-12-310000019617美國-GAAP：商業投資組合細分市場成員2023-12-310000019617Jpm:ConsumerExcludingCreditCardLoanPortfolioSegmentMember2024-04-012024-06-300000019617美國公認會計準則：信用卡應收賬款成員2024-04-012024-06-300000019617美國-GAAP：商業投資組合細分市場成員2024-04-012024-06-300000019617Jpm:ConsumerExcludingCreditCardLoanPortfolioSegmentMember2023-04-012023-06-300000019617美國公認會計準則：信用卡應收賬款成員2023-04-012023-06-300000019617美國-GAAP：商業投資組合細分市場成員2023-04-012023-06-300000019617Jpm:ConsumerExcludingCreditCardLoanPortfolioSegmentMember2024-01-012024-06-300000019617美國公認會計準則：信用卡應收賬款成員2024-01-012024-06-300000019617美國-GAAP：商業投資組合細分市場成員2024-01-012024-06-300000019617Jpm:ConsumerExcludingCreditCardLoanPortfolioSegmentMember2023-01-012023-06-300000019617美國公認會計準則：信用卡應收賬款成員2023-01-012023-06-300000019617美國-GAAP：商業投資組合細分市場成員2023-01-012023-06-300000019617jPM：Firstwest BankMemberJpm:ConsumerExcludingCreditCardLoanPortfolioSegmentMember2023-04-012023-06-300000019617jPM：Firstwest BankMemberJpm:ConsumerExcludingCreditCardLoanPortfolioSegmentMember2023-01-012023-06-300000019617jPM：Firstwest BankMember美國-GAAP：商業投資組合細分市場成員2023-04-012023-06-300000019617jPM：Firstwest BankMember美國-GAAP：商業投資組合細分市場成員2023-01-012023-06-300000019617美國-GAAP：ResidentialRealEState成員Jpm:ConsumerExcludingCreditCardLoanPortfolioSegmentMember2024-06-300000019617美國-GAAP：ResidentialRealEState成員Jpm:ConsumerExcludingCreditCardLoanPortfolioSegmentMember2023-12-310000019617Jpm:ConsumerExcludingCreditCardLoanPortfolioSegmentMemberUS-GAAP：汽車貸款會員2024-06-300000019617Jpm:ConsumerExcludingCreditCardLoanPortfolioSegmentMemberUS-GAAP：汽車貸款會員2023-12-310000019617美國-GAAP：ResidentialRealEState成員Jpm:ConsumerExcludingCreditCardLoanPortfolioSegmentMemberjPM：財務資產當前和LessThan 30 DaysPast Dueand Still應計成員2024-06-300000019617jPM：財務資產30 to 149 DaysPastDueMember美國-GAAP：ResidentialRealEState成員Jpm:ConsumerExcludingCreditCardLoanPortfolioSegmentMember2024-06-300000019617美國-GAAP：ResidentialRealEState成員jPM：財務資產分配至Greatterthan 150天過去到期成員Jpm:ConsumerExcludingCreditCardLoanPortfolioSegmentMember2024-06-300000019617美國-GAAP：ResidentialRealEState成員Jpm:ConsumerExcludingCreditCardLoanPortfolioSegmentMember2024-01-012024-06-300000019617美國-GAAP：ResidentialRealEState成員Jpm:ConsumerExcludingCreditCardLoanPortfolioSegmentMemberjPM：財務資產當前和LessThan 30 DaysPast Dueand Still應計成員2023-12-310000019617jPM：財務資產30 to 149 DaysPastDueMember美國-GAAP：ResidentialRealEState成員Jpm:ConsumerExcludingCreditCardLoanPortfolioSegmentMember2023-12-310000019617美國-GAAP：ResidentialRealEState成員jPM：財務資產分配至Greatterthan 150天過去到期成員Jpm:ConsumerExcludingCreditCardLoanPortfolioSegmentMember2023-12-310000019617美國-GAAP：ResidentialRealEState成員Jpm:ConsumerExcludingCreditCardLoanPortfolioSegmentMember2023-01-012023-12-310000019617美國公認會計準則：老年人連任成員美國-GAAP：ResidentialRealEState成員Jpm:ConsumerExcludingCreditCardLoanPortfolioSegmentMember2024-06-300000019617Jpm:RefreshedFicoScoresEqualToOrGreaterThan660Member美國-GAAP：ResidentialRealEState成員Jpm:ConsumerExcludingCreditCardLoanPortfolioSegmentMember摩根大通：LTV大於125%成員2024-06-300000019617Jpm:RefreshedFicoScoresEqualToOrGreaterThan660Member美國-GAAP：ResidentialRealEState成員Jpm:ConsumerExcludingCreditCardLoanPortfolioSegmentMember摩根大通：LTV大於125%成員2023-12-310000019617美國-GAAP：ResidentialRealEState成員摩根大通：RereshedFicoScoresLessThan660成員Jpm:ConsumerExcludingCreditCardLoanPortfolioSegmentMember摩根大通：LTV大於125%成員2024-06-300000019617美國-GAAP：ResidentialRealEState成員摩根大通：RereshedFicoScoresLessThan660成員Jpm:ConsumerExcludingCreditCardLoanPortfolioSegmentMember摩根大通：LTV大於125%成員2023-12-310000019617Jpm:RefreshedFicoScoresEqualToOrGreaterThan660Member美國-GAAP：ResidentialRealEState成員Jpm:ConsumerExcludingCreditCardLoanPortfolioSegmentMember摩根大通：LTV101%至125%成員2024-06-300000019617Jpm:RefreshedFicoScoresEqualToOrGreaterThan660Member美國-GAAP：ResidentialRealEState成員Jpm:ConsumerExcludingCreditCardLoanPortfolioSegmentMember摩根大通：LTV101%至125%成員2023-12-310000019617美國-GAAP：ResidentialRealEState成員摩根大通：RereshedFicoScoresLessThan660成員Jpm:ConsumerExcludingCreditCardLoanPortfolioSegmentMember摩根大通：LTV101%至125%成員2024-06-300000019617美國-GAAP：ResidentialRealEState成員摩根大通：RereshedFicoScoresLessThan660成員Jpm:ConsumerExcludingCreditCardLoanPortfolioSegmentMember摩根大通：LTV101%至125%成員2023-12-310000019617Jpm:RefreshedFicoScoresEqualToOrGreaterThan660Member美國-GAAP：ResidentialRealEState成員Jpm:ConsumerExcludingCreditCardLoanPortfolioSegmentMember美國公認會計準則：80%至100%成員2024-06-300000019617Jpm:RefreshedFicoScoresEqualToOrGreaterThan660Member美國-GAAP：ResidentialRealEState成員Jpm:ConsumerExcludingCreditCardLoanPortfolioSegmentMember美國公認會計準則：80%至100%成員2023-12-310000019617美國-GAAP：ResidentialRealEState成員摩根大通：RereshedFicoScoresLessThan660成員Jpm:ConsumerExcludingCreditCardLoanPortfolioSegmentMember美國公認會計準則：80%至100%成員2024-06-300000019617美國-GAAP：ResidentialRealEState成員摩根大通：RereshedFicoScoresLessThan660成員Jpm:ConsumerExcludingCreditCardLoanPortfolioSegmentMember美國公認會計準則：80%至100%成員2023-12-310000019617Jpm:RefreshedFicoScoresEqualToOrGreaterThan660Member美國公認會計準則：不超過80%成員美國-GAAP：ResidentialRealEState成員Jpm:ConsumerExcludingCreditCardLoanPortfolioSegmentMember2024-06-300000019617Jpm:RefreshedFicoScoresEqualToOrGreaterThan660Member美國公認會計準則：不超過80%成員美國-GAAP：ResidentialRealEState成員Jpm:ConsumerExcludingCreditCardLoanPortfolioSegmentMember2023-12-310000019617美國公認會計準則：不超過80%成員美國-GAAP：ResidentialRealEState成員摩根大通：RereshedFicoScoresLessThan660成員Jpm:ConsumerExcludingCreditCardLoanPortfolioSegmentMember2024-06-300000019617美國公認會計準則：不超過80%成員美國-GAAP：ResidentialRealEState成員摩根大通：RereshedFicoScoresLessThan660成員Jpm:ConsumerExcludingCreditCardLoanPortfolioSegmentMember2023-12-310000019617JPM：NoFICOor LTVScoreAvaileMembers美國-GAAP：ResidentialRealEState成員Jpm:ConsumerExcludingCreditCardLoanPortfolioSegmentMember2024-06-300000019617JPM：NoFICOor LTVScoreAvaileMembers美國-GAAP：ResidentialRealEState成員Jpm:ConsumerExcludingCreditCardLoanPortfolioSegmentMember2023-12-310000019617美國-GAAP：ResidentialRealEState成員Jpm:ConsumerExcludingCreditCardLoanPortfolioSegmentMemberSTPR：CA2024-06-300000019617美國-GAAP：ResidentialRealEState成員Jpm:ConsumerExcludingCreditCardLoanPortfolioSegmentMemberSTPR：CA2023-12-310000019617美國-GAAP：ResidentialRealEState成員Jpm:ConsumerExcludingCreditCardLoanPortfolioSegmentMemberSTPR：紐約2024-06-300000019617美國-GAAP：ResidentialRealEState成員Jpm:ConsumerExcludingCreditCardLoanPortfolioSegmentMemberSTPR：紐約2023-12-310000019617美國-GAAP：ResidentialRealEState成員Jpm:ConsumerExcludingCreditCardLoanPortfolioSegmentMemberSTPR：FL2024-06-300000019617美國-GAAP：ResidentialRealEState成員Jpm:ConsumerExcludingCreditCardLoanPortfolioSegmentMemberSTPR：FL2023-12-310000019617STPR：TX美國-GAAP：ResidentialRealEState成員Jpm:ConsumerExcludingCreditCardLoanPortfolioSegmentMember2024-06-300000019617STPR：TX美國-GAAP：ResidentialRealEState成員Jpm:ConsumerExcludingCreditCardLoanPortfolioSegmentMember2023-12-310000019617美國-GAAP：ResidentialRealEState成員Jpm:ConsumerExcludingCreditCardLoanPortfolioSegmentMemberSTPR：MA2024-06-300000019617美國-GAAP：ResidentialRealEState成員Jpm:ConsumerExcludingCreditCardLoanPortfolioSegmentMemberSTPR：MA2023-12-310000019617STPR：CO美國-GAAP：ResidentialRealEState成員Jpm:ConsumerExcludingCreditCardLoanPortfolioSegmentMember2024-06-300000019617STPR：CO美國-GAAP：ResidentialRealEState成員Jpm:ConsumerExcludingCreditCardLoanPortfolioSegmentMember2023-12-310000019617STPR：IL美國-GAAP：ResidentialRealEState成員Jpm:ConsumerExcludingCreditCardLoanPortfolioSegmentMember2024-06-300000019617STPR：IL美國-GAAP：ResidentialRealEState成員Jpm:ConsumerExcludingCreditCardLoanPortfolioSegmentMember2023-12-310000019617STPR：華盛頓州美國-GAAP：ResidentialRealEState成員Jpm:ConsumerExcludingCreditCardLoanPortfolioSegmentMember2024-06-300000019617STPR：華盛頓州美國-GAAP：ResidentialRealEState成員Jpm:ConsumerExcludingCreditCardLoanPortfolioSegmentMember2023-12-310000019617美國-GAAP：ResidentialRealEState成員Jpm:ConsumerExcludingCreditCardLoanPortfolioSegmentMemberSTPR：新澤西州2024-06-300000019617美國-GAAP：ResidentialRealEState成員Jpm:ConsumerExcludingCreditCardLoanPortfolioSegmentMemberSTPR：新澤西州2023-12-310000019617美國-GAAP：ResidentialRealEState成員Jpm:ConsumerExcludingCreditCardLoanPortfolioSegmentMemberSTPR：CT2024-06-300000019617美國-GAAP：ResidentialRealEState成員Jpm:ConsumerExcludingCreditCardLoanPortfolioSegmentMemberSTPR：CT2023-12-310000019617美國-GAAP：ResidentialRealEState成員Jpm:ConsumerExcludingCreditCardLoanPortfolioSegmentMember摩根大通：其他地區成員2024-06-300000019617美國-GAAP：ResidentialRealEState成員Jpm:ConsumerExcludingCreditCardLoanPortfolioSegmentMember摩根大通：其他地區成員2023-12-310000019617美國-GAAP：ResidentialRealEState成員Jpm:ConsumerExcludingCreditCardLoanPortfolioSegmentMember2024-04-012024-06-300000019617美國-GAAP：ResidentialRealEState成員Jpm:ConsumerExcludingCreditCardLoanPortfolioSegmentMember2023-04-012023-06-300000019617美國-GAAP：ResidentialRealEState成員Jpm:ConsumerExcludingCreditCardLoanPortfolioSegmentMember2023-01-012023-06-300000019617美國-GAAP：ResidentialRealEState成員Jpm:ConsumerExcludingCreditCardLoanPortfolioSegmentMemberjPM：財務資產當前和LessThan 30 DaysPast Dueand Still應計成員2023-06-300000019617jPM：財務資產30 to 149 DaysPastDueMember美國-GAAP：ResidentialRealEState成員Jpm:ConsumerExcludingCreditCardLoanPortfolioSegmentMember2023-06-300000019617美國-GAAP：ResidentialRealEState成員jPM：財務資產分配至Greatterthan 150天過去到期成員Jpm:ConsumerExcludingCreditCardLoanPortfolioSegmentMember2023-06-300000019617美國-GAAP：ResidentialRealEState成員Jpm:ConsumerExcludingCreditCardLoanPortfolioSegmentMember2023-06-300000019617美國-GAAP：ResidentialRealEState成員Jpm:ConsumerExcludingCreditCardLoanPortfolioSegmentMemberjPM：財務資產處理中的活躍或暫停的止贖成員2024-06-300000019617美國-GAAP：ResidentialRealEState成員Jpm:ConsumerExcludingCreditCardLoanPortfolioSegmentMemberjPM：財務資產處理中的活躍或暫停的止贖成員2023-12-310000019617Jpm:ConsumerExcludingCreditCardLoanPortfolioSegmentMemberjPM：財務資產當前和LessThan 30 DaysPast Dueand Still應計成員US-GAAP：汽車貸款會員2024-06-300000019617Jpm:ConsumerExcludingCreditCardLoanPortfolioSegmentMemberUS-GAAP：汽車貸款會員jPM：財務資產30 to 119 DaysPastDueMember2024-06-300000019617Jpm:ConsumerExcludingCreditCardLoanPortfolioSegmentMemberjPM：財務資產負債表To OrGreater Than 120 DaysPastDueMemberUS-GAAP：汽車貸款會員2024-06-300000019617Jpm:ConsumerExcludingCreditCardLoanPortfolioSegmentMemberUS-GAAP：汽車貸款會員2024-01-012024-06-300000019617Jpm:ConsumerExcludingCreditCardLoanPortfolioSegmentMemberjPM：財務資產當前和LessThan 30 DaysPast Dueand Still應計成員US-GAAP：汽車貸款會員2023-12-310000019617Jpm:ConsumerExcludingCreditCardLoanPortfolioSegmentMemberUS-GAAP：汽車貸款會員jPM：財務資產30 to 119 DaysPastDueMember2023-12-310000019617Jpm:ConsumerExcludingCreditCardLoanPortfolioSegmentMemberjPM：財務資產負債表To OrGreater Than 120 DaysPastDueMemberUS-GAAP：汽車貸款會員2023-12-310000019617Jpm:ConsumerExcludingCreditCardLoanPortfolioSegmentMemberUS-GAAP：汽車貸款會員2023-01-012023-12-310000019617Jpm:ConsumerExcludingCreditCardLoanPortfolioSegmentMemberUS-GAAP：汽車貸款會員STPR：CA2024-06-300000019617Jpm:ConsumerExcludingCreditCardLoanPortfolioSegmentMemberUS-GAAP：汽車貸款會員STPR：CA2023-12-310000019617STPR：TXJpm:ConsumerExcludingCreditCardLoanPortfolioSegmentMemberUS-GAAP：汽車貸款會員2024-06-300000019617STPR：TXJpm:ConsumerExcludingCreditCardLoanPortfolioSegmentMemberUS-GAAP：汽車貸款會員2023-12-310000019617Jpm:ConsumerExcludingCreditCardLoanPortfolioSegmentMemberSTPR：FLUS-GAAP：汽車貸款會員2024-06-300000019617Jpm:ConsumerExcludingCreditCardLoanPortfolioSegmentMemberSTPR：FLUS-GAAP：汽車貸款會員2023-12-310000019617Jpm:ConsumerExcludingCreditCardLoanPortfolioSegmentMemberSTPR：紐約US-GAAP：汽車貸款會員2024-06-300000019617Jpm:ConsumerExcludingCreditCardLoanPortfolioSegmentMemberSTPR：紐約US-GAAP：汽車貸款會員2023-12-310000019617STPR：ILJpm:ConsumerExcludingCreditCardLoanPortfolioSegmentMemberUS-GAAP：汽車貸款會員2024-06-300000019617STPR：ILJpm:ConsumerExcludingCreditCardLoanPortfolioSegmentMemberUS-GAAP：汽車貸款會員2023-12-310000019617Jpm:ConsumerExcludingCreditCardLoanPortfolioSegmentMemberSTPR：新澤西州US-GAAP：汽車貸款會員2024-06-300000019617Jpm:ConsumerExcludingCreditCardLoanPortfolioSegmentMemberSTPR：新澤西州US-GAAP：汽車貸款會員2023-12-310000019617STPR：頁面Jpm:ConsumerExcludingCreditCardLoanPortfolioSegmentMemberUS-GAAP：汽車貸款會員2024-06-300000019617STPR：頁面Jpm:ConsumerExcludingCreditCardLoanPortfolioSegmentMemberUS-GAAP：汽車貸款會員2023-12-310000019617Jpm:ConsumerExcludingCreditCardLoanPortfolioSegmentMemberSTPR：GAUS-GAAP：汽車貸款會員2024-06-300000019617Jpm:ConsumerExcludingCreditCardLoanPortfolioSegmentMemberSTPR：GAUS-GAAP：汽車貸款會員2023-12-310000019617STPR：AZJpm:ConsumerExcludingCreditCardLoanPortfolioSegmentMemberUS-GAAP：汽車貸款會員2024-06-300000019617STPR：AZJpm:ConsumerExcludingCreditCardLoanPortfolioSegmentMemberUS-GAAP：汽車貸款會員2023-12-310000019617STPR：NCJpm:ConsumerExcludingCreditCardLoanPortfolioSegmentMemberUS-GAAP：汽車貸款會員2024-06-300000019617STPR：NCJpm:ConsumerExcludingCreditCardLoanPortfolioSegmentMemberUS-GAAP：汽車貸款會員2023-12-310000019617Jpm:ConsumerExcludingCreditCardLoanPortfolioSegmentMember摩根大通：其他地區成員US-GAAP：汽車貸款會員2024-06-300000019617Jpm:ConsumerExcludingCreditCardLoanPortfolioSegmentMember摩根大通：其他地區成員US-GAAP：汽車貸款會員2023-12-310000019617美國公認會計準則：信用卡應收賬款成員jPM：財務資產當前和LessThan 30 DaysPast Dueand Still應計成員2024-06-300000019617jPM：財務資產30 To 89 DaysPast DueAndStill AccruingMember美國公認會計準則：信用卡應收賬款成員2024-06-300000019617jPM：Financial Asset 90或MoreDaysPastDueandStillAccruingMember美國公認會計準則：信用卡應收賬款成員2024-06-300000019617美國公認會計準則：信用卡應收賬款成員jPM：財務資產當前和LessThan 30 DaysPast Dueand Still應計成員2023-12-310000019617jPM：財務資產30 To 89 DaysPast DueAndStill AccruingMember美國公認會計準則：信用卡應收賬款成員2023-12-310000019617jPM：Financial Asset 90或MoreDaysPastDueandStillAccruingMember美國公認會計準則：信用卡應收賬款成員2023-12-310000019617美國公認會計準則：信用卡應收賬款成員2023-01-012023-12-310000019617美國公認會計準則：信用卡應收賬款成員STPR：CA2024-06-300000019617美國公認會計準則：信用卡應收賬款成員STPR：CA2023-12-310000019617STPR：TX美國公認會計準則：信用卡應收賬款成員2024-06-300000019617STPR：TX美國公認會計準則：信用卡應收賬款成員2023-12-310000019617美國公認會計準則：信用卡應收賬款成員STPR：紐約2024-06-300000019617美國公認會計準則：信用卡應收賬款成員STPR：紐約2023-12-310000019617美國公認會計準則：信用卡應收賬款成員STPR：FL2024-06-300000019617美國公認會計準則：信用卡應收賬款成員STPR：FL2023-12-310000019617STPR：IL美國公認會計準則：信用卡應收賬款成員2024-06-300000019617STPR：IL美國公認會計準則：信用卡應收賬款成員2023-12-310000019617美國公認會計準則：信用卡應收賬款成員STPR：新澤西州2024-06-300000019617美國公認會計準則：信用卡應收賬款成員STPR：新澤西州2023-12-310000019617STPR：CO美國公認會計準則：信用卡應收賬款成員2024-06-300000019617STPR：CO美國公認會計準則：信用卡應收賬款成員2023-12-310000019617美國公認會計準則：信用卡應收賬款成員STPR：哦2024-06-300000019617美國公認會計準則：信用卡應收賬款成員STPR：哦2023-12-310000019617STPR：頁面美國公認會計準則：信用卡應收賬款成員2024-06-300000019617STPR：頁面美國公認會計準則：信用卡應收賬款成員2023-12-310000019617STPR：AZ美國公認會計準則：信用卡應收賬款成員2024-06-300000019617STPR：AZ美國公認會計準則：信用卡應收賬款成員2023-12-310000019617美國公認會計準則：信用卡應收賬款成員摩根大通：其他地區成員2024-06-300000019617美國公認會計準則：信用卡應收賬款成員摩根大通：其他地區成員2023-12-310000019617美國公認會計準則：信用卡應收賬款成員Us-gaap:ExtendedMaturityAndInterestRateReductionMember2024-04-012024-06-300000019617美國公認會計準則：信用卡應收賬款成員Us-gaap:ExtendedMaturityAndInterestRateReductionMember2023-04-012023-06-300000019617美國公認會計準則：信用卡應收賬款成員Us-gaap:ExtendedMaturityAndInterestRateReductionMember2024-01-012024-06-300000019617美國公認會計準則：信用卡應收賬款成員Us-gaap:ExtendedMaturityAndInterestRateReductionMember2023-01-012023-06-300000019617美國公認會計準則：信用卡應收賬款成員jPM：財務資產當前和LessThan 30 DaysPast Dueand Still應計成員2023-06-300000019617jPM：財務資產30 To 89 DaysPast DueAndStill AccruingMember美國公認會計準則：信用卡應收賬款成員2023-06-300000019617jPM：Financial Asset 90或MoreDaysPastDueandStillAccruingMember美國公認會計準則：信用卡應收賬款成員2023-06-300000019617美國公認會計準則：信用卡應收賬款成員2023-06-300000019617美國-公認會計準則：房地產部門成員美國-GAAP：國際投資評級成員美國-GAAP：商業投資組合細分市場成員2024-06-300000019617美國-公認會計準則：房地產部門成員美國-GAAP：國際投資評級成員美國-GAAP：商業投資組合細分市場成員2023-12-310000019617美國-GAAP：國際投資評級成員美國-GAAP：商業投資組合細分市場成員美國-GAAP：商業和行業部門成員2024-06-300000019617美國-GAAP：國際投資評級成員美國-GAAP：商業投資組合細分市場成員美國-GAAP：商業和行業部門成員2023-12-310000019617摩根大通：批發其他成員美國-GAAP：國際投資評級成員美國-GAAP：商業投資組合細分市場成員2024-06-300000019617摩根大通：批發其他成員美國-GAAP：國際投資評級成員美國-GAAP：商業投資組合細分市場成員2023-12-310000019617美國-GAAP：國際投資評級成員美國-GAAP：商業投資組合細分市場成員2024-06-300000019617美國-GAAP：國際投資評級成員美國-GAAP：商業投資組合細分市場成員2023-12-310000019617美國-公認會計準則：房地產部門成員美國-美國公認會計準則：通過成員美國-GAAP：商業投資組合細分市場成員2024-06-300000019617美國-公認會計準則：房地產部門成員美國-美國公認會計準則：通過成員美國-GAAP：商業投資組合細分市場成員2023-12-310000019617美國-美國公認會計準則：通過成員美國-GAAP：商業投資組合細分市場成員美國-GAAP：商業和行業部門成員2024-06-300000019617美國-美國公認會計準則：通過成員美國-GAAP：商業投資組合細分市場成員美國-GAAP：商業和行業部門成員2023-12-310000019617摩根大通：批發其他成員美國-美國公認會計準則：通過成員美國-GAAP：商業投資組合細分市場成員2024-06-300000019617摩根大通：批發其他成員美國-美國公認會計準則：通過成員美國-GAAP：商業投資組合細分市場成員2023-12-310000019617美國-美國公認會計準則：通過成員美國-GAAP：商業投資組合細分市場成員2024-06-300000019617美國-美國公認會計準則：通過成員美國-GAAP：商業投資組合細分市場成員2023-12-310000019617美國-公認會計準則：房地產部門成員摩根大通：批評化的績效成員美國-GAAP：商業投資組合細分市場成員2024-06-300000019617美國-公認會計準則：房地產部門成員摩根大通：批評化的績效成員美國-GAAP：商業投資組合細分市場成員2023-12-310000019617摩根大通：批評化的績效成員美國-GAAP：商業投資組合細分市場成員美國-GAAP：商業和行業部門成員2024-06-300000019617摩根大通：批評化的績效成員美國-GAAP：商業投資組合細分市場成員美國-GAAP：商業和行業部門成員2023-12-310000019617摩根大通：批發其他成員摩根大通：批評化的績效成員美國-GAAP：商業投資組合細分市場成員2024-06-300000019617摩根大通：批發其他成員摩根大通：批評化的績效成員美國-GAAP：商業投資組合細分市場成員2023-12-310000019617摩根大通：批評化的績效成員美國-GAAP：商業投資組合細分市場成員2024-06-300000019617摩根大通：批評化的績效成員美國-GAAP：商業投資組合細分市場成員2023-12-310000019617美國-公認會計準則：房地產部門成員摩根大通：批評化非應計成員美國-GAAP：商業投資組合細分市場成員2024-06-300000019617美國-公認會計準則：房地產部門成員摩根大通：批評化非應計成員美國-GAAP：商業投資組合細分市場成員2023-12-310000019617摩根大通：批評化非應計成員美國-GAAP：商業投資組合細分市場成員美國-GAAP：商業和行業部門成員2024-06-300000019617摩根大通：批評化非應計成員美國-GAAP：商業投資組合細分市場成員美國-GAAP：商業和行業部門成員2023-12-310000019617摩根大通：批發其他成員摩根大通：批評化非應計成員美國-GAAP：商業投資組合細分市場成員2024-06-300000019617摩根大通：批發其他成員摩根大通：批評化非應計成員美國-GAAP：商業投資組合細分市場成員2023-12-310000019617摩根大通：批評化非應計成員美國-GAAP：商業投資組合細分市場成員2024-06-300000019617摩根大通：批評化非應計成員美國-GAAP：商業投資組合細分市場成員2023-12-310000019617美國-公認會計準則：房地產部門成員美國-GAAP：國際非投資性等級成員美國-GAAP：商業投資組合細分市場成員2024-06-300000019617美國-公認會計準則：房地產部門成員美國-GAAP：國際非投資性等級成員美國-GAAP：商業投資組合細分市場成員2023-12-310000019617美國-GAAP：國際非投資性等級成員美國-GAAP：商業投資組合細分市場成員美國-GAAP：商業和行業部門成員2024-06-300000019617美國-GAAP：國際非投資性等級成員美國-GAAP：商業投資組合細分市場成員美國-GAAP：商業和行業部門成員2023-12-310000019617摩根大通：批發其他成員美國-GAAP：國際非投資性等級成員美國-GAAP：商業投資組合細分市場成員2024-06-300000019617摩根大通：批發其他成員美國-GAAP：國際非投資性等級成員美國-GAAP：商業投資組合細分市場成員2023-12-310000019617美國-GAAP：國際非投資性等級成員美國-GAAP：商業投資組合細分市場成員2024-06-300000019617美國-GAAP：國際非投資性等級成員美國-GAAP：商業投資組合細分市場成員2023-12-310000019617美國-公認會計準則：房地產部門成員美國-GAAP：商業投資組合細分市場成員2024-06-300000019617美國-公認會計準則：房地產部門成員美國-GAAP：商業投資組合細分市場成員2023-12-310000019617美國-GAAP：商業投資組合細分市場成員美國-GAAP：商業和行業部門成員2024-06-300000019617美國-GAAP：商業投資組合細分市場成員美國-GAAP：商業和行業部門成員2023-12-310000019617摩根大通：批發其他成員美國-GAAP：商業投資組合細分市場成員2024-06-300000019617摩根大通：批發其他成員美國-GAAP：商業投資組合細分市場成員2023-12-310000019617摩根大通：批發其他成員美國-GAAP：消費者借款人成員美國-GAAP：商業投資組合細分市場成員2024-06-300000019617摩根大通：批發其他成員美國-GAAP：消費者借款人成員美國-GAAP：商業投資組合細分市場成員2023-12-310000019617摩根大通：批發其他成員美國公認會計準則：金融機構借款人成員美國-GAAP：商業投資組合細分市場成員2024-06-300000019617摩根大通：批發其他成員美國公認會計準則：金融機構借款人成員美國-GAAP：商業投資組合細分市場成員2023-12-310000019617摩根大通：批發其他成員jPM：特殊目的借款人會員美國-GAAP：商業投資組合細分市場成員2024-06-300000019617摩根大通：批發其他成員jPM：特殊目的借款人會員美國-GAAP：商業投資組合細分市場成員2023-12-310000019617美國-公認會計準則：房地產部門成員美國-GAAP：商業投資組合細分市場成員2024-01-012024-06-300000019617美國-公認會計準則：房地產部門成員美國-GAAP：商業投資組合細分市場成員2023-01-012023-12-310000019617美國-GAAP：商業投資組合細分市場成員美國-GAAP：商業和行業部門成員2024-01-012024-06-300000019617美國-GAAP：商業投資組合細分市場成員美國-GAAP：商業和行業部門成員2023-01-012023-12-310000019617摩根大通：批發其他成員美國-GAAP：商業投資組合細分市場成員2024-01-012024-06-300000019617摩根大通：批發其他成員美國-GAAP：商業投資組合細分市場成員2023-01-012023-12-310000019617美國-公認會計準則：房地產部門成員SRT：多家庭成員美國-GAAP：商業投資組合細分市場成員2024-06-300000019617美國-公認會計準則：房地產部門成員SRT：多家庭成員美國-GAAP：商業投資組合細分市場成員2023-12-310000019617美國-公認會計準則：房地產部門成員Jpm:WholesaleRealEstateCommercialLessorsMember美國-GAAP：商業投資組合細分市場成員2024-06-300000019617美國-公認會計準則：房地產部門成員Jpm:WholesaleRealEstateCommercialLessorsMember美國-GAAP：商業投資組合細分市場成員2023-12-310000019617美國-公認會計準則：房地產部門成員美國-公認會計準則：批評化成員SRT：多家庭成員美國-GAAP：商業投資組合細分市場成員2024-06-300000019617美國-公認會計準則：房地產部門成員美國-公認會計準則：批評化成員SRT：多家庭成員美國-GAAP：商業投資組合細分市場成員2023-12-310000019617美國-公認會計準則：房地產部門成員Jpm:WholesaleRealEstateCommercialLessorsMember美國-公認會計準則：批評化成員美國-GAAP：商業投資組合細分市場成員2024-06-300000019617美國-公認會計準則：房地產部門成員Jpm:WholesaleRealEstateCommercialLessorsMember美國-公認會計準則：批評化成員美國-GAAP：商業投資組合細分市場成員2023-12-310000019617美國-公認會計準則：房地產部門成員美國-公認會計準則：批評化成員美國-GAAP：商業投資組合細分市場成員2024-06-300000019617美國-公認會計準則：房地產部門成員美國-公認會計準則：批評化成員美國-GAAP：商業投資組合細分市場成員2023-12-310000019617美國-公認會計準則：房地產部門成員摩根大通：批評化非應計成員SRT：多家庭成員美國-GAAP：商業投資組合細分市場成員2024-06-300000019617美國-公認會計準則：房地產部門成員摩根大通：批評化非應計成員SRT：多家庭成員美國-GAAP：商業投資組合細分市場成員2023-12-310000019617美國-公認會計準則：房地產部門成員摩根大通：批評化非應計成員Jpm:WholesaleRealEstateCommercialLessorsMember美國-GAAP：商業投資組合細分市場成員2024-06-300000019617美國-公認會計準則：房地產部門成員摩根大通：批評化非應計成員Jpm:WholesaleRealEstateCommercialLessorsMember美國-GAAP：商業投資組合細分市場成員2023-12-310000019617美國-美國公認會計準則：地理分佈國內成員美國-公認會計準則：房地產部門成員美國-GAAP：商業投資組合細分市場成員2024-06-300000019617美國-美國公認會計準則：地理分佈國內成員美國-公認會計準則：房地產部門成員美國-GAAP：商業投資組合細分市場成員2023-12-310000019617美國-美國公認會計準則：地理分佈國內成員美國-GAAP：商業投資組合細分市場成員美國-GAAP：商業和行業部門成員2024-06-300000019617美國-美國公認會計準則：地理分佈國內成員美國-GAAP：商業投資組合細分市場成員美國-GAAP：商業和行業部門成員2023-12-310000019617摩根大通：批發其他成員美國-美國公認會計準則：地理分佈國內成員美國-GAAP：商業投資組合細分市場成員2024-06-300000019617摩根大通：批發其他成員美國-美國公認會計準則：地理分佈國內成員美國-GAAP：商業投資組合細分市場成員2023-12-310000019617美國-美國公認會計準則：地理分佈國內成員美國-GAAP：商業投資組合細分市場成員2024-06-300000019617美國-美國公認會計準則：地理分佈國內成員美國-GAAP：商業投資組合細分市場成員2023-12-310000019617美國-GAAP：地理分佈外國成員美國-公認會計準則：房地產部門成員美國-GAAP：商業投資組合細分市場成員2024-06-300000019617美國-GAAP：地理分佈外國成員美國-公認會計準則：房地產部門成員美國-GAAP：商業投資組合細分市場成員2023-12-310000019617美國-GAAP：地理分佈外國成員美國-GAAP：商業投資組合細分市場成員美國-GAAP：商業和行業部門成員2024-06-300000019617美國-GAAP：地理分佈外國成員美國-GAAP：商業投資組合細分市場成員美國-GAAP：商業和行業部門成員2023-12-310000019617摩根大通：批發其他成員美國-GAAP：地理分佈外國成員美國-GAAP：商業投資組合細分市場成員2024-06-300000019617摩根大通：批發其他成員美國-GAAP：地理分佈外國成員美國-GAAP：商業投資組合細分市場成員2023-12-310000019617美國-GAAP：地理分佈外國成員美國-GAAP：商業投資組合細分市場成員2024-06-300000019617美國-GAAP：地理分佈外國成員美國-GAAP：商業投資組合細分市場成員2023-12-310000019617美國-公認會計準則：房地產部門成員jPM：財務資產當前和LessThan 30 DaysPast Dueand Still應計成員美國-GAAP：商業投資組合細分市場成員2024-06-300000019617美國-公認會計準則：房地產部門成員jPM：財務資產當前和LessThan 30 DaysPast Dueand Still應計成員美國-GAAP：商業投資組合細分市場成員2023-12-310000019617jPM：財務資產當前和LessThan 30 DaysPast Dueand Still應計成員美國-GAAP：商業投資組合細分市場成員美國-GAAP：商業和行業部門成員2024-06-300000019617jPM：財務資產當前和LessThan 30 DaysPast Dueand Still應計成員美國-GAAP：商業投資組合細分市場成員美國-GAAP：商業和行業部門成員2023-12-310000019617摩根大通：批發其他成員jPM：財務資產當前和LessThan 30 DaysPast Dueand Still應計成員美國-GAAP：商業投資組合細分市場成員2024-06-300000019617摩根大通：批發其他成員jPM：財務資產當前和LessThan 30 DaysPast Dueand Still應計成員美國-GAAP：商業投資組合細分市場成員2023-12-310000019617jPM：財務資產當前和LessThan 30 DaysPast Dueand Still應計成員美國-GAAP：商業投資組合細分市場成員2024-06-300000019617jPM：財務資產當前和LessThan 30 DaysPast Dueand Still應計成員美國-GAAP：商業投資組合細分市場成員2023-12-310000019617jPM：財務資產30 To 89 DaysPast DueAndStill AccruingMember美國-公認會計準則：房地產部門成員美國-GAAP：商業投資組合細分市場成員2024-06-300000019617jPM：財務資產30 To 89 DaysPast DueAndStill AccruingMember美國-公認會計準則：房地產部門成員美國-GAAP：商業投資組合細分市場成員2023-12-310000019617jPM：財務資產30 To 89 DaysPast DueAndStill AccruingMember美國-GAAP：商業投資組合細分市場成員美國-GAAP：商業和行業部門成員2024-06-300000019617jPM：財務資產30 To 89 DaysPast DueAndStill AccruingMember美國-GAAP：商業投資組合細分市場成員美國-GAAP：商業和行業部門成員2023-12-310000019617jPM：財務資產30 To 89 DaysPast DueAndStill AccruingMember摩根大通：批發其他成員美國-GAAP：商業投資組合細分市場成員2024-06-300000019617jPM：財務資產30 To 89 DaysPast DueAndStill AccruingMember摩根大通：批發其他成員美國-GAAP：商業投資組合細分市場成員2023-12-310000019617jPM：財務資產30 To 89 DaysPast DueAndStill AccruingMember美國-GAAP：商業投資組合細分市場成員2024-06-300000019617jPM：財務資產30 To 89 DaysPast DueAndStill AccruingMember美國-GAAP：商業投資組合細分市場成員2023-12-310000019617jPM：Financial Asset 90或MoreDaysPastDueandStillAccruingMember美國-公認會計準則：房地產部門成員美國-GAAP：商業投資組合細分市場成員2024-06-300000019617jPM：Financial Asset 90或MoreDaysPastDueandStillAccruingMember美國-公認會計準則：房地產部門成員美國-GAAP：商業投資組合細分市場成員2023-12-310000019617jPM：Financial Asset 90或MoreDaysPastDueandStillAccruingMember美國-GAAP：商業投資組合細分市場成員美國-GAAP：商業和行業部門成員2024-06-300000019617jPM：Financial Asset 90或MoreDaysPastDueandStillAccruingMember美國-GAAP：商業投資組合細分市場成員美國-GAAP：商業和行業部門成員2023-12-310000019617摩根大通：批發其他成員jPM：Financial Asset 90或MoreDaysPastDueandStillAccruingMember美國-GAAP：商業投資組合細分市場成員2024-06-300000019617摩根大通：批發其他成員jPM：Financial Asset 90或MoreDaysPastDueandStillAccruingMember美國-GAAP：商業投資組合細分市場成員2023-12-310000019617jPM：Financial Asset 90或MoreDaysPastDueandStillAccruingMember美國-GAAP：商業投資組合細分市場成員2024-06-300000019617jPM：Financial Asset 90或MoreDaysPastDueandStillAccruingMember美國-GAAP：商業投資組合細分市場成員2023-12-310000019617美國-公認會計準則：房地產部門成員美國-公認會計準則：擴展的匹配成員美國-GAAP：商業投資組合細分市場成員2024-04-012024-06-300000019617美國-公認會計準則：房地產部門成員美國-公認會計準則：擴展的匹配成員美國-GAAP：商業投資組合細分市場成員2024-01-012024-06-300000019617jPM：費率削減和付款延期成員美國-公認會計準則：房地產部門成員美國-GAAP：商業投資組合細分市場成員2024-04-012024-06-300000019617jPM：費率削減和付款延期成員美國-公認會計準則：房地產部門成員美國-GAAP：商業投資組合細分市場成員2024-01-012024-06-300000019617jPM：修改會員美國-公認會計準則：房地產部門成員美國-GAAP：商業投資組合細分市場成員2024-04-012024-06-300000019617jPM：修改會員美國-公認會計準則：房地產部門成員美國-GAAP：商業投資組合細分市場成員2024-01-012024-06-300000019617美國-公認會計準則：房地產部門成員美國-GAAP：商業投資組合細分市場成員2024-04-012024-06-300000019617美國-公認會計準則：房地產部門成員美國-公認會計準則：擴展的匹配成員美國-GAAP：商業投資組合細分市場成員2023-04-012023-06-300000019617美國-公認會計準則：房地產部門成員美國-公認會計準則：擴展的匹配成員美國-GAAP：商業投資組合細分市場成員2023-01-012023-06-300000019617jPM：修改會員美國-公認會計準則：房地產部門成員美國-GAAP：商業投資組合細分市場成員2023-04-012023-06-300000019617jPM：修改會員美國-公認會計準則：房地產部門成員美國-GAAP：商業投資組合細分市場成員2023-01-012023-06-300000019617美國-公認會計準則：房地產部門成員美國-GAAP：商業投資組合細分市場成員2023-04-012023-06-300000019617美國-公認會計準則：房地產部門成員美國-GAAP：商業投資組合細分市場成員2023-01-012023-06-300000019617美國-公認會計準則：擴展的匹配成員美國-GAAP：商業投資組合細分市場成員美國-GAAP：商業和行業部門成員2024-04-012024-06-300000019617美國-公認會計準則：擴展的匹配成員美國-GAAP：商業投資組合細分市場成員美國-GAAP：商業和行業部門成員2024-01-012024-06-300000019617美國-美國公認會計準則：付款延期成員美國-GAAP：商業投資組合細分市場成員美國-GAAP：商業和行業部門成員2024-04-012024-06-300000019617美國-美國公認會計準則：付款延期成員美國-GAAP：商業投資組合細分市場成員美國-GAAP：商業和行業部門成員2024-01-012024-06-300000019617jPM：延長婚姻和付款延期會員美國-GAAP：商業投資組合細分市場成員美國-GAAP：商業和行業部門成員2024-04-012024-06-300000019617jPM：延長婚姻和付款延期會員美國-GAAP：商業投資組合細分市場成員美國-GAAP：商業和行業部門成員2024-01-012024-06-300000019617jPM：修改會員美國-GAAP：商業投資組合細分市場成員美國-GAAP：商業和行業部門成員2024-04-012024-06-300000019617jPM：修改會員美國-GAAP：商業投資組合細分市場成員美國-GAAP：商業和行業部門成員2024-01-012024-06-300000019617美國-GAAP：商業投資組合細分市場成員美國-GAAP：商業和行業部門成員2024-04-012024-06-300000019617美國-公認會計準則：擴展的匹配成員美國-GAAP：商業投資組合細分市場成員美國-GAAP：商業和行業部門成員2023-04-012023-06-300000019617美國-公認會計準則：擴展的匹配成員美國-GAAP：商業投資組合細分市場成員美國-GAAP：商業和行業部門成員2023-01-012023-06-300000019617Us-gaap:ExtendedMaturityAndPrincipalForgivenessMember美國-GAAP：商業投資組合細分市場成員美國-GAAP：商業和行業部門成員2023-04-012023-06-300000019617Us-gaap:ExtendedMaturityAndPrincipalForgivenessMember美國-GAAP：商業投資組合細分市場成員美國-GAAP：商業和行業部門成員2023-01-012023-06-300000019617jPM：修改會員美國-GAAP：商業投資組合細分市場成員美國-GAAP：商業和行業部門成員2023-04-012023-06-300000019617jPM：修改會員美國-GAAP：商業投資組合細分市場成員美國-GAAP：商業和行業部門成員2023-01-012023-06-300000019617美國-GAAP：商業投資組合細分市場成員美國-GAAP：商業和行業部門成員2023-04-012023-06-300000019617美國-GAAP：商業投資組合細分市場成員美國-GAAP：商業和行業部門成員2023-01-012023-06-300000019617摩根大通：批發其他成員美國-公認會計準則：擴展的匹配成員美國-GAAP：商業投資組合細分市場成員2024-04-012024-06-300000019617摩根大通：批發其他成員美國-公認會計準則：擴展的匹配成員美國-GAAP：商業投資組合細分市場成員2024-01-012024-06-300000019617美國-美國公認會計準則：付款延期成員摩根大通：批發其他成員美國-GAAP：商業投資組合細分市場成員2024-04-012024-06-300000019617美國-美國公認會計準則：付款延期成員摩根大通：批發其他成員美國-GAAP：商業投資組合細分市場成員2024-01-012024-06-300000019617jPM：修改會員摩根大通：批發其他成員美國-GAAP：商業投資組合細分市場成員2024-04-012024-06-300000019617jPM：修改會員摩根大通：批發其他成員美國-GAAP：商業投資組合細分市場成員2024-01-012024-06-300000019617摩根大通：批發其他成員美國-GAAP：商業投資組合細分市場成員2024-04-012024-06-300000019617摩根大通：批發其他成員美國-公認會計準則：擴展的匹配成員美國-GAAP：商業投資組合細分市場成員2023-04-012023-06-300000019617摩根大通：批發其他成員美國-公認會計準則：擴展的匹配成員美國-GAAP：商業投資組合細分市場成員2023-01-012023-06-300000019617摩根大通：批發其他成員美國-GAAP：商業投資組合細分市場成員Us-gaap:ContractualInterestRateReductionMember2023-04-012023-06-300000019617摩根大通：批發其他成員美國-GAAP：商業投資組合細分市場成員Us-gaap:ContractualInterestRateReductionMember2023-01-012023-06-300000019617jPM：延長婚姻和付款延期會員摩根大通：批發其他成員美國-GAAP：商業投資組合細分市場成員2023-04-012023-06-300000019617jPM：延長婚姻和付款延期會員摩根大通：批發其他成員美國-GAAP：商業投資組合細分市場成員2023-01-012023-06-300000019617摩根大通：批發其他成員美國-GAAP：商業投資組合細分市場成員2023-04-012023-06-300000019617摩根大通：批發其他成員美國-GAAP：商業投資組合細分市場成員2023-01-012023-06-300000019617美國-公認會計準則：房地產部門成員jPM：財務資產當前和LessThan 30 DaysPast Dueand Still應計成員美國-GAAP：商業投資組合細分市場成員2023-06-300000019617jPM：財務資產當前和LessThan 30 DaysPast Dueand Still應計成員美國-GAAP：商業投資組合細分市場成員美國-GAAP：商業和行業部門成員2023-06-300000019617摩根大通：批發其他成員jPM：財務資產當前和LessThan 30 DaysPast Dueand Still應計成員美國-GAAP：商業投資組合細分市場成員2023-06-300000019617jPM：財務資產30 To 89 DaysPast DueAndStill AccruingMember美國-公認會計準則：房地產部門成員美國-GAAP：商業投資組合細分市場成員2023-06-300000019617jPM：財務資產30 To 89 DaysPast DueAndStill AccruingMember美國-GAAP：商業投資組合細分市場成員美國-GAAP：商業和行業部門成員2023-06-300000019617jPM：財務資產30 To 89 DaysPast DueAndStill AccruingMember摩根大通：批發其他成員美國-GAAP：商業投資組合細分市場成員2023-06-300000019617jPM：Financial Asset 90或MoreDaysPastDueandStillAccruingMember美國-公認會計準則：房地產部門成員美國-GAAP：商業投資組合細分市場成員2023-06-300000019617jPM：Financial Asset 90或MoreDaysPastDueandStillAccruingMember美國-GAAP：商業投資組合細分市場成員美國-GAAP：商業和行業部門成員2023-06-300000019617摩根大通：批發其他成員jPM：Financial Asset 90或MoreDaysPastDueandStillAccruingMember美國-GAAP：商業投資組合細分市場成員2023-06-300000019617美國-公認會計準則：房地產部門成員摩根大通：批評化非應計成員美國-GAAP：商業投資組合細分市場成員2023-06-300000019617摩根大通：批評化非應計成員美國-GAAP：商業投資組合細分市場成員美國-GAAP：商業和行業部門成員2023-06-300000019617摩根大通：批發其他成員摩根大通：批評化非應計成員美國-GAAP：商業投資組合細分市場成員2023-06-300000019617美國-公認會計準則：房地產部門成員美國-GAAP：商業投資組合細分市場成員2023-06-300000019617美國-GAAP：商業投資組合細分市場成員美國-GAAP：商業和行業部門成員2023-06-300000019617摩根大通：批發其他成員美國-GAAP：商業投資組合細分市場成員2023-06-300000019617美國-美國公認會計準則：付款延期成員美國-公認會計準則：房地產部門成員美國-GAAP：商業投資組合細分市場成員2024-04-012024-06-300000019617美國-美國公認會計準則：付款延期成員美國-公認會計準則：房地產部門成員美國-GAAP：商業投資組合細分市場成員2024-01-012024-06-300000019617jPM：延長婚姻和付款延期會員美國-公認會計準則：房地產部門成員美國-GAAP：商業投資組合細分市場成員2024-04-012024-06-300000019617jPM：延長婚姻和付款延期會員摩根大通：批發其他成員美國-GAAP：商業投資組合細分市場成員2024-04-012024-06-300000019617jPM：延長婚姻和付款延期會員美國-公認會計準則：房地產部門成員美國-GAAP：商業投資組合細分市場成員2024-01-012024-06-300000019617jPM：延長婚姻和付款延期會員摩根大通：批發其他成員美國-GAAP：商業投資組合細分市場成員2024-01-012024-06-300000019617美國-公認會計準則：房地產部門成員Us-gaap:ExtendedMaturityAndInterestRateReductionMember美國-GAAP：商業投資組合細分市場成員2024-04-012024-06-300000019617Us-gaap:ExtendedMaturityAndInterestRateReductionMember美國-GAAP：商業投資組合細分市場成員美國-GAAP：商業和行業部門成員2024-04-012024-06-300000019617摩根大通：批發其他成員Us-gaap:ExtendedMaturityAndInterestRateReductionMember美國-GAAP：商業投資組合細分市場成員2024-04-012024-06-300000019617美國-公認會計準則：房地產部門成員Us-gaap:ExtendedMaturityAndInterestRateReductionMember美國-GAAP：商業投資組合細分市場成員2024-01-012024-06-300000019617Us-gaap:ExtendedMaturityAndInterestRateReductionMember美國-GAAP：商業投資組合細分市場成員美國-GAAP：商業和行業部門成員2024-01-012024-06-300000019617摩根大通：批發其他成員Us-gaap:ExtendedMaturityAndInterestRateReductionMember美國-GAAP：商業投資組合細分市場成員2024-01-012024-06-300000019617JPM：CreditCardLoanPortfolioSegmentMember2023-12-310000019617Jpm:ConsumerExcludingCreditCardLoanPortfolioSegmentMember2022-12-310000019617JPM：CreditCardLoanPortfolioSegmentMember2022-12-310000019617美國-GAAP：商業投資組合細分市場成員2022-12-310000019617Srt:CumulativeEffectPeriodOfAdoptionAdjustmentMemberJpm:ConsumerExcludingCreditCardLoanPortfolioSegmentMember美國-公認會計準則：會計標準更新202202成員2022-12-310000019617Srt:CumulativeEffectPeriodOfAdoptionAdjustmentMemberJPM：CreditCardLoanPortfolioSegmentMember美國-公認會計準則：會計標準更新202202成員2022-12-310000019617Srt:CumulativeEffectPeriodOfAdoptionAdjustmentMember美國-公認會計準則：會計標準更新202202成員美國-GAAP：商業投資組合細分市場成員2022-12-310000019617Srt:CumulativeEffectPeriodOfAdoptionAdjustmentMember美國-公認會計準則：會計標準更新202202成員2022-12-310000019617JPM：CreditCardLoanPortfolioSegmentMember2024-01-012024-06-300000019617JPM：CreditCardLoanPortfolioSegmentMember2023-01-012023-06-300000019617JPM：CreditCardLoanPortfolioSegmentMember2024-06-300000019617Jpm:ConsumerExcludingCreditCardLoanPortfolioSegmentMember2023-06-300000019617JPM：CreditCardLoanPortfolioSegmentMember2023-06-300000019617美國-GAAP：商業投資組合細分市場成員2023-06-300000019617jPM：抵押品依賴貸款會員Jpm:ConsumerExcludingCreditCardLoanPortfolioSegmentMember2024-01-012024-06-300000019617jPM：抵押品依賴貸款會員JPM：CreditCardLoanPortfolioSegmentMember2024-01-012024-06-300000019617jPM：抵押品依賴貸款會員美國-GAAP：商業投資組合細分市場成員2024-01-012024-06-300000019617jPM：抵押品依賴貸款會員2024-01-012024-06-300000019617jPM：抵押品依賴貸款會員Jpm:ConsumerExcludingCreditCardLoanPortfolioSegmentMember2023-01-012023-06-300000019617jPM：抵押品依賴貸款會員JPM：CreditCardLoanPortfolioSegmentMember2023-01-012023-06-300000019617jPM：抵押品依賴貸款會員美國-GAAP：商業投資組合細分市場成員2023-01-012023-06-300000019617jPM：抵押品依賴貸款會員2023-01-012023-06-300000019617jPM：抵押品依賴貸款會員Jpm:ConsumerExcludingCreditCardLoanPortfolioSegmentMember2024-06-300000019617jPM：抵押品依賴貸款會員JPM：CreditCardLoanPortfolioSegmentMember2024-06-300000019617jPM：抵押品依賴貸款會員美國-GAAP：商業投資組合細分市場成員2024-06-300000019617jPM：抵押品依賴貸款會員2024-06-300000019617jPM：抵押品依賴貸款會員Jpm:ConsumerExcludingCreditCardLoanPortfolioSegmentMember2023-06-300000019617jPM：抵押品依賴貸款會員JPM：CreditCardLoanPortfolioSegmentMember2023-06-300000019617jPM：抵押品依賴貸款會員美國-GAAP：商業投資組合細分市場成員2023-06-300000019617jPM：抵押品依賴貸款會員2023-06-300000019617jPM：CorporateAndInvestmentBank會員2024-06-300000019617jPM：CorporateAndInvestmentBank會員2023-06-300000019617美國-GAAP：消費者投資組合細分成員2024-01-012024-06-300000019617jPM：CardServices會員美國-GAAP：消費者投資組合細分成員2024-01-012024-06-300000019617jPM：HomeLendingMember美國-GAAP：消費者投資組合細分成員2024-01-012024-06-300000019617jPM：Firstwest BankMember美國-GAAP：商業投資組合細分市場成員2024-01-012024-06-300000019617jPM：貸款和貸款相關承諾成員美國-GAAP：商業投資組合細分市場成員2024-01-012024-06-300000019617美國公認會計準則：主要成員Us-gaap:ResidentialMortgageBackedSecuritiesMember2024-06-300000019617美國公認會計準則：主要成員Us-gaap:ResidentialMortgageBackedSecuritiesMemberUs-gaap:VariableInterestEntityPrimaryBeneficiaryMember2024-06-300000019617美國公認會計準則：主要成員Us-gaap:ResidentialMortgageBackedSecuritiesMemberUs-gaap:VariableInterestEntityNotPrimaryBeneficiaryMember2024-06-300000019617美國公認會計準則：主要成員Us-gaap:ResidentialMortgageBackedSecuritiesMemberUs-gaap:VariableInterestEntityNotPrimaryBeneficiaryMember摩根大通：DebtSecuritiesTradingMember2024-06-300000019617美國公認會計準則：債務證券成員美國公認會計準則：主要成員Us-gaap:ResidentialMortgageBackedSecuritiesMemberUs-gaap:VariableInterestEntityNotPrimaryBeneficiaryMember2024-06-300000019617美國公認會計準則：主要成員Us-gaap:ResidentialMortgageBackedSecuritiesMember摩根大通：其他財務資產成員Us-gaap:VariableInterestEntityNotPrimaryBeneficiaryMember2024-06-300000019617Us-gaap:ResidentialMortgageBackedSecuritiesMember美國公認會計準則：次要成員2024-06-300000019617Us-gaap:ResidentialMortgageBackedSecuritiesMemberUs-gaap:VariableInterestEntityPrimaryBeneficiaryMember美國公認會計準則：次要成員2024-06-300000019617Us-gaap:ResidentialMortgageBackedSecuritiesMember美國公認會計準則：次要成員Us-gaap:VariableInterestEntityNotPrimaryBeneficiaryMember2024-06-300000019617Us-gaap:ResidentialMortgageBackedSecuritiesMember美國公認會計準則：次要成員Us-gaap:VariableInterestEntityNotPrimaryBeneficiaryMember摩根大通：DebtSecuritiesTradingMember2024-06-300000019617美國公認會計準則：債務證券成員Us-gaap:ResidentialMortgageBackedSecuritiesMember美國公認會計準則：次要成員Us-gaap:VariableInterestEntityNotPrimaryBeneficiaryMember2024-06-300000019617Us-gaap:ResidentialMortgageBackedSecuritiesMember摩根大通：其他財務資產成員美國公認會計準則：次要成員Us-gaap:VariableInterestEntityNotPrimaryBeneficiaryMember2024-06-300000019617Us-gaap:CommercialMortgageBackedSecuritiesMember2024-06-300000019617Us-gaap:CommercialMortgageBackedSecuritiesMemberUs-gaap:VariableInterestEntityPrimaryBeneficiaryMember2024-06-300000019617Us-gaap:CommercialMortgageBackedSecuritiesMemberUs-gaap:VariableInterestEntityNotPrimaryBeneficiaryMember2024-06-300000019617Us-gaap:CommercialMortgageBackedSecuritiesMemberUs-gaap:VariableInterestEntityNotPrimaryBeneficiaryMember摩根大通：DebtSecuritiesTradingMember2024-06-300000019617美國公認會計準則：債務證券成員Us-gaap:CommercialMortgageBackedSecuritiesMemberUs-gaap:VariableInterestEntityNotPrimaryBeneficiaryMember2024-06-300000019617Us-gaap:CommercialMortgageBackedSecuritiesMember摩根大通：其他財務資產成員Us-gaap:VariableInterestEntityNotPrimaryBeneficiaryMember2024-06-300000019617Us-gaap:VariableInterestEntityPrimaryBeneficiaryMember2024-06-300000019617Us-gaap:VariableInterestEntityNotPrimaryBeneficiaryMember2024-06-300000019617Us-gaap:VariableInterestEntityNotPrimaryBeneficiaryMember摩根大通：DebtSecuritiesTradingMember2024-06-300000019617美國公認會計準則：債務證券成員Us-gaap:VariableInterestEntityNotPrimaryBeneficiaryMember2024-06-300000019617摩根大通：其他財務資產成員Us-gaap:VariableInterestEntityNotPrimaryBeneficiaryMember2024-06-300000019617美國公認會計準則：主要成員Us-gaap:ResidentialMortgageBackedSecuritiesMember2023-12-310000019617美國公認會計準則：主要成員Us-gaap:ResidentialMortgageBackedSecuritiesMemberUs-gaap:VariableInterestEntityPrimaryBeneficiaryMember2023-12-310000019617美國公認會計準則：主要成員Us-gaap:ResidentialMortgageBackedSecuritiesMemberUs-gaap:VariableInterestEntityNotPrimaryBeneficiaryMember2023-12-310000019617美國公認會計準則：主要成員Us-gaap:ResidentialMortgageBackedSecuritiesMemberUs-gaap:VariableInterestEntityNotPrimaryBeneficiaryMember摩根大通：DebtSecuritiesTradingMember2023-12-310000019617美國公認會計準則：債務證券成員美國公認會計準則：主要成員Us-gaap:ResidentialMortgageBackedSecuritiesMemberUs-gaap:VariableInterestEntityNotPrimaryBeneficiaryMember2023-12-310000019617美國公認會計準則：主要成員Us-gaap:ResidentialMortgageBackedSecuritiesMember摩根大通：其他財務資產成員Us-gaap:VariableInterestEntityNotPrimaryBeneficiaryMember2023-12-310000019617Us-gaap:ResidentialMortgageBackedSecuritiesMember美國公認會計準則：次要成員2023-12-310000019617Us-gaap:ResidentialMortgageBackedSecuritiesMemberUs-gaap:VariableInterestEntityPrimaryBeneficiaryMember美國公認會計準則：次要成員2023-12-310000019617Us-gaap:ResidentialMortgageBackedSecuritiesMember美國公認會計準則：次要成員Us-gaap:VariableInterestEntityNotPrimaryBeneficiaryMember2023-12-310000019617Us-gaap:ResidentialMortgageBackedSecuritiesMember美國公認會計準則：次要成員Us-gaap:VariableInterestEntityNotPrimaryBeneficiaryMember摩根大通：DebtSecuritiesTradingMember2023-12-310000019617美國公認會計準則：債務證券成員Us-gaap:ResidentialMortgageBackedSecuritiesMember美國公認會計準則：次要成員Us-gaap:VariableInterestEntityNotPrimaryBeneficiaryMember2023-12-310000019617Us-gaap:ResidentialMortgageBackedSecuritiesMember摩根大通：其他財務資產成員美國公認會計準則：次要成員Us-gaap:VariableInterestEntityNotPrimaryBeneficiaryMember2023-12-310000019617Us-gaap:CommercialMortgageBackedSecuritiesMember2023-12-310000019617Us-gaap:CommercialMortgageBackedSecuritiesMemberUs-gaap:VariableInterestEntityPrimaryBeneficiaryMember2023-12-310000019617Us-gaap:CommercialMortgageBackedSecuritiesMemberUs-gaap:VariableInterestEntityNotPrimaryBeneficiaryMember2023-12-310000019617Us-gaap:CommercialMortgageBackedSecuritiesMemberUs-gaap:VariableInterestEntityNotPrimaryBeneficiaryMember摩根大通：DebtSecuritiesTradingMember2023-12-310000019617美國公認會計準則：債務證券成員Us-gaap:CommercialMortgageBackedSecuritiesMemberUs-gaap:VariableInterestEntityNotPrimaryBeneficiaryMember2023-12-310000019617Us-gaap:CommercialMortgageBackedSecuritiesMember摩根大通：其他財務資產成員Us-gaap:VariableInterestEntityNotPrimaryBeneficiaryMember2023-12-310000019617Us-gaap:VariableInterestEntityPrimaryBeneficiaryMember2023-12-310000019617Us-gaap:VariableInterestEntityNotPrimaryBeneficiaryMember2023-12-310000019617Us-gaap:VariableInterestEntityNotPrimaryBeneficiaryMember摩根大通：DebtSecuritiesTradingMember2023-12-310000019617美國公認會計準則：債務證券成員Us-gaap:VariableInterestEntityNotPrimaryBeneficiaryMember2023-12-310000019617摩根大通：其他財務資產成員Us-gaap:VariableInterestEntityNotPrimaryBeneficiaryMember2023-12-310000019617jPM：CorporateAndInvestmentBank會員2023-12-310000019617Us-gaap:ExternalCreditRatingInvestmentGradeMemberUs-gaap:ResidentialMortgageBackedSecuritiesMember2024-06-300000019617Us-gaap:ExternalCreditRatingInvestmentGradeMemberUs-gaap:ResidentialMortgageBackedSecuritiesMember2023-12-310000019617Us-gaap:ResidentialMortgageBackedSecuritiesMemberUs-gaap:ExternalCreditRatingNonInvestmentGradeMember2024-06-300000019617Us-gaap:ResidentialMortgageBackedSecuritiesMemberUs-gaap:ExternalCreditRatingNonInvestmentGradeMember2023-12-310000019617Us-gaap:ExternalCreditRatingInvestmentGradeMemberUs-gaap:CommercialMortgageBackedSecuritiesMember2024-06-300000019617Us-gaap:ExternalCreditRatingInvestmentGradeMemberUs-gaap:CommercialMortgageBackedSecuritiesMember2023-12-310000019617Us-gaap:CommercialMortgageBackedSecuritiesMemberUs-gaap:ExternalCreditRatingNonInvestmentGradeMember2024-06-300000019617Us-gaap:CommercialMortgageBackedSecuritiesMemberUs-gaap:ExternalCreditRatingNonInvestmentGradeMember2023-12-310000019617Us-gaap:MortgageBackedSecuritiesIssuedByUSGovernmentSponsoredEnterprisesMemberUs-gaap:VariableInterestEntityNotPrimaryBeneficiaryMember2024-06-300000019617Us-gaap:MortgageBackedSecuritiesIssuedByUSGovernmentSponsoredEnterprisesMemberUs-gaap:VariableInterestEntityNotPrimaryBeneficiaryMember2023-12-310000019617摩根大通：第一個被管理的多個銷售商渠道成員2024-06-300000019617摩根大通：第一個被管理的多個銷售商渠道成員2023-12-310000019617Us-gaap:CommercialMortgageBackedSecuritiesMember摩根大通：第一個被管理的多個銷售商渠道成員2024-06-300000019617Us-gaap:CommercialMortgageBackedSecuritiesMember摩根大通：第一個被管理的多個銷售商渠道成員2023-12-310000019617Us-gaap:VariableInterestEntityPrimaryBeneficiaryMemberJpm:FirmSponsoredCreditCardSecuritizationTrustsMember2024-06-300000019617Us-gaap:VariableInterestEntityPrimaryBeneficiaryMember摩根大通：第一個被管理的多個銷售商渠道成員2024-06-300000019617Us-gaap:VariableInterestEntityPrimaryBeneficiaryMember美國-公認會計準則：市政債券成員2024-06-300000019617美國-公認會計準則：抵押貸款成員Us-gaap:VariableInterestEntityPrimaryBeneficiaryMember2024-06-300000019617JPM：VieProgramTypeOtherMemberUs-gaap:VariableInterestEntityPrimaryBeneficiaryMember2024-06-300000019617Us-gaap:VariableInterestEntityPrimaryBeneficiaryMemberJpm:FirmSponsoredCreditCardSecuritizationTrustsMember2023-12-310000019617Us-gaap:VariableInterestEntityPrimaryBeneficiaryMember摩根大通：第一個被管理的多個銷售商渠道成員2023-12-310000019617Us-gaap:VariableInterestEntityPrimaryBeneficiaryMember美國-公認會計準則：市政債券成員2023-12-310000019617美國-公認會計準則：抵押貸款成員Us-gaap:VariableInterestEntityPrimaryBeneficiaryMember2023-12-310000019617JPM：VieProgramTypeOtherMemberUs-gaap:VariableInterestEntityPrimaryBeneficiaryMember2023-12-310000019617摩根大通：TaxCreditVehiclesMemberUs-gaap:VariableInterestEntityNotPrimaryBeneficiaryMember2024-06-300000019617摩根大通：TaxCreditVehiclesMemberUs-gaap:VariableInterestEntityNotPrimaryBeneficiaryMember2023-12-310000019617美國-公認會計準則：市政債券成員Us-gaap:VariableInterestEntityNotPrimaryBeneficiaryMember2024-06-300000019617美國-公認會計準則：市政債券成員Us-gaap:VariableInterestEntityNotPrimaryBeneficiaryMember2023-12-310000019617Us-gaap:ResidentialMortgageBackedSecuritiesMemberUs-gaap:VariableInterestEntityNotPrimaryBeneficiaryMember2024-04-012024-06-300000019617Us-gaap:CommercialMortgageBackedSecuritiesMemberUs-gaap:VariableInterestEntityNotPrimaryBeneficiaryMember2024-04-012024-06-300000019617Us-gaap:ResidentialMortgageBackedSecuritiesMemberUs-gaap:VariableInterestEntityNotPrimaryBeneficiaryMember2023-04-012023-06-300000019617Us-gaap:CommercialMortgageBackedSecuritiesMemberUs-gaap:VariableInterestEntityNotPrimaryBeneficiaryMember2023-04-012023-06-300000019617Us-gaap:ResidentialMortgageBackedSecuritiesMemberUs-gaap:VariableInterestEntityNotPrimaryBeneficiaryMember2024-01-012024-06-300000019617Us-gaap:CommercialMortgageBackedSecuritiesMemberUs-gaap:VariableInterestEntityNotPrimaryBeneficiaryMember2024-01-012024-06-300000019617Us-gaap:ResidentialMortgageBackedSecuritiesMemberUs-gaap:VariableInterestEntityNotPrimaryBeneficiaryMember2023-01-012023-06-300000019617Us-gaap:CommercialMortgageBackedSecuritiesMemberUs-gaap:VariableInterestEntityNotPrimaryBeneficiaryMember2023-01-012023-06-300000019617Us-gaap:VariableInterestEntityNotPrimaryBeneficiaryMember2024-04-012024-06-300000019617Us-gaap:VariableInterestEntityNotPrimaryBeneficiaryMember2023-04-012023-06-300000019617Us-gaap:VariableInterestEntityNotPrimaryBeneficiaryMember2024-01-012024-06-300000019617Us-gaap:VariableInterestEntityNotPrimaryBeneficiaryMember2023-01-012023-06-300000019617Us-gaap:VariableInterestEntityNotPrimaryBeneficiaryMember2024-06-300000019617Us-gaap:VariableInterestEntityNotPrimaryBeneficiaryMember2023-12-310000019617美國-公認會計準則：住宅抵押貸款成員Us-gaap:VariableInterestEntityNotPrimaryBeneficiaryMember2024-06-300000019617美國-公認會計準則：住宅抵押貸款成員Us-gaap:VariableInterestEntityNotPrimaryBeneficiaryMember2023-12-310000019617美國公認會計準則：主要成員Us-gaap:ResidentialMortgageBackedSecuritiesMember摩根大通：SecuriedLoansMember2024-06-300000019617美國公認會計準則：主要成員Us-gaap:ResidentialMortgageBackedSecuritiesMember摩根大通：SecuriedLoansMember2023-12-310000019617美國公認會計準則：主要成員Us-gaap:ResidentialMortgageBackedSecuritiesMember摩根大通：SecuriedLoansMember2024-04-012024-06-300000019617美國公認會計準則：主要成員Us-gaap:ResidentialMortgageBackedSecuritiesMember摩根大通：SecuriedLoansMember2023-04-012023-06-300000019617美國公認會計準則：主要成員Us-gaap:ResidentialMortgageBackedSecuritiesMember摩根大通：SecuriedLoansMember2024-01-012024-06-300000019617美國公認會計準則：主要成員Us-gaap:ResidentialMortgageBackedSecuritiesMember摩根大通：SecuriedLoansMember2023-01-012023-06-300000019617Us-gaap:ResidentialMortgageBackedSecuritiesMember美國公認會計準則：次要成員摩根大通：SecuriedLoansMember2024-06-300000019617Us-gaap:ResidentialMortgageBackedSecuritiesMember美國公認會計準則：次要成員摩根大通：SecuriedLoansMember2023-12-310000019617Us-gaap:ResidentialMortgageBackedSecuritiesMember美國公認會計準則：次要成員摩根大通：SecuriedLoansMember2024-04-012024-06-300000019617Us-gaap:ResidentialMortgageBackedSecuritiesMember美國公認會計準則：次要成員摩根大通：SecuriedLoansMember2023-04-012023-06-300000019617Us-gaap:ResidentialMortgageBackedSecuritiesMember美國公認會計準則：次要成員摩根大通：SecuriedLoansMember2024-01-012024-06-300000019617Us-gaap:ResidentialMortgageBackedSecuritiesMember美國公認會計準則：次要成員摩根大通：SecuriedLoansMember2023-01-012023-06-300000019617Us-gaap:CommercialMortgageBackedSecuritiesMember摩根大通：SecuriedLoansMember2024-06-300000019617Us-gaap:CommercialMortgageBackedSecuritiesMember摩根大通：SecuriedLoansMember2023-12-310000019617Us-gaap:CommercialMortgageBackedSecuritiesMember摩根大通：SecuriedLoansMember2024-04-012024-06-300000019617Us-gaap:CommercialMortgageBackedSecuritiesMember摩根大通：SecuriedLoansMember2023-04-012023-06-300000019617Us-gaap:CommercialMortgageBackedSecuritiesMember摩根大通：SecuriedLoansMember2024-01-012024-06-300000019617Us-gaap:CommercialMortgageBackedSecuritiesMember摩根大通：SecuriedLoansMember2023-01-012023-06-300000019617摩根大通：SecuriedLoansMember2024-06-300000019617摩根大通：SecuriedLoansMember2023-12-310000019617摩根大通：SecuriedLoansMember2024-04-012024-06-300000019617摩根大通：SecuriedLoansMember2023-04-012023-06-300000019617摩根大通：SecuriedLoansMember2024-01-012024-06-300000019617摩根大通：SecuriedLoansMember2023-01-012023-06-300000019617美國公認會計準則：運營部門成員JPM：Consumer Community BankingMember2024-06-300000019617美國公認會計準則：運營部門成員JPM：Consumer Community BankingMember2023-12-310000019617美國公認會計準則：運營部門成員jPM：CorporateAndInvestmentBank會員2024-06-300000019617美國公認會計準則：運營部門成員jPM：CorporateAndInvestmentBank會員2023-12-310000019617美國公認會計準則：運營部門成員JPM：AssetandWealthManagementSegmentMember2024-06-300000019617美國公認會計準則：運營部門成員JPM：AssetandWealthManagementSegmentMember2023-12-310000019617美國-美國公認會計準則：公司非部門成員2024-06-300000019617美國-美國公認會計準則：公司非部門成員2023-12-310000019617JPM：Consumer Community BankingMember2024-04-012024-06-300000019617JPM：Consumer Community BankingMember2023-04-012023-06-300000019617JPM：Consumer Community BankingMember2024-01-012024-06-300000019617JPM：Consumer Community BankingMember2023-01-012023-06-3000000196172023-01-012023-12-310000019617美國-美國公認會計準則：地理分佈國內成員2024-06-300000019617美國-美國公認會計準則：地理分佈國內成員2023-12-310000019617美國-GAAP：地理分佈外國成員2024-06-300000019617美國-GAAP：地理分佈外國成員2023-12-310000019617國家：美國2024-06-300000019617美國-GAAP：非美國成員2024-06-300000019617JPM：SeriesDDPferredStockMember2024-06-300000019617JPM：SeriesDDPferredStockMember2023-12-310000019617JPM：SeriesDDPferredStockMember2024-01-012024-06-300000019617SRT：最小成員數JPM：SeriesDDPferredStockMember2024-01-012024-06-300000019617JPM：SeriesDDPferredStockMember2024-04-012024-06-300000019617JPM：SeriesDDPferredStockMember2023-04-012023-06-300000019617JPM：SeriesDDPferredStockMember2023-01-012023-06-300000019617JPM：SeriesEEPferredStockMember2024-06-300000019617JPM：SeriesEEPferredStockMember2023-12-310000019617JPM：SeriesEEPferredStockMember2024-01-012024-06-300000019617SRT：最小成員數JPM：SeriesEEPferredStockMember2024-01-012024-06-300000019617JPM：SeriesEEPferredStockMember2024-04-012024-06-300000019617JPM：SeriesEEPferredStockMember2023-04-012023-06-300000019617JPM：SeriesEEPferredStockMember2023-01-012023-06-300000019617jPM：SeriesGG已刪除StockMember2024-06-300000019617jPM：SeriesGG已刪除StockMember2023-12-310000019617jPM：SeriesGG已刪除StockMember2024-01-012024-06-300000019617SRT：最小成員數jPM：SeriesGG已刪除StockMember2024-01-012024-06-300000019617jPM：SeriesGG已刪除StockMember2024-04-012024-06-300000019617jPM：SeriesGG已刪除StockMember2023-04-012023-06-300000019617jPM：SeriesGG已刪除StockMember2023-01-012023-06-300000019617jPM：SeriesJJjrisedStockMember2024-06-300000019617jPM：SeriesJJjrisedStockMember2023-12-310000019617jPM：SeriesJJjrisedStockMember2024-01-012024-06-300000019617SRT：最小成員數jPM：SeriesJJjrisedStockMember2024-01-012024-06-300000019617jPM：SeriesJJjrisedStockMember2024-04-012024-06-300000019617jPM：SeriesJJjrisedStockMember2023-04-012023-06-300000019617jPM：SeriesJJjrisedStockMember2023-01-012023-06-300000019617jPM：SeriesLLReynredStockMember2024-06-300000019617jPM：SeriesLLReynredStockMember2023-12-310000019617jPM：SeriesLLReynredStockMember2024-01-012024-06-300000019617SRT：最小成員數jPM：SeriesLLReynredStockMember2024-01-012024-06-300000019617jPM：SeriesLLReynredStockMember2024-04-012024-06-300000019617jPM：SeriesLLReynredStockMember2023-04-012023-06-300000019617jPM：SeriesLLReynredStockMember2023-01-012023-06-300000019617jPM：SeriesMMJournedStockMember2024-06-300000019617jPM：SeriesMMJournedStockMember2023-12-310000019617jPM：SeriesMMJournedStockMember2024-01-012024-06-300000019617SRT：最小成員數jPM：SeriesMMJournedStockMember2024-01-012024-06-300000019617jPM：SeriesMMJournedStockMember2024-04-012024-06-300000019617jPM：SeriesMMJournedStockMember2023-04-012023-06-300000019617jPM：SeriesMMJournedStockMember2023-01-012023-06-300000019617JPM：SeriesQPferredStockMember2024-06-300000019617JPM：SeriesQPferredStockMember2023-12-310000019617JPM：SeriesQPferredStockMember2024-01-012024-06-300000019617SRT：最小成員數JPM：SeriesQPferredStockMember2024-01-012024-06-300000019617us-gaap：SecuredOvernightFinancingRateSofrMemberJPM：SeriesQPferredStockMember2024-01-012024-06-300000019617JPM：SeriesQPferredStockMember2024-04-012024-06-300000019617JPM：SeriesQPferredStockMember2023-04-012023-06-300000019617JPM：SeriesQPferredStockMember2023-01-012023-06-300000019617JPM：SeriesRPferredStockMember2024-06-300000019617JPM：SeriesRPferredStockMember2023-12-310000019617JPM：SeriesRPferredStockMember2024-01-012024-06-300000019617JPM：SeriesRPferredStockMemberSRT：最小成員數2024-01-012024-06-300000019617JPM：SeriesRPferredStockMemberus-gaap：SecuredOvernightFinancingRateSofrMember2024-01-012024-06-300000019617JPM：SeriesRPferredStockMember2024-04-012024-06-300000019617JPM：SeriesRPferredStockMember2023-04-012023-06-300000019617JPM：SeriesRPferredStockMember2023-01-012023-06-300000019617JPM：SeriesSPferredStockMember2024-06-300000019617JPM：SeriesSPferredStockMember2023-12-310000019617JPM：SeriesSPferredStockMember2024-01-012024-06-300000019617JPM：SeriesSPferredStockMemberSRT：最小成員數2024-01-012024-06-300000019617JPM：SeriesSPferredStockMemberus-gaap：SecuredOvernightFinancingRateSofrMember2024-01-012024-06-300000019617JPM：SeriesSPferredStockMember2024-04-012024-06-300000019617JPM：SeriesSPferredStockMember2023-04-012023-06-300000019617JPM：SeriesSPferredStockMember2023-01-012023-06-300000019617JPM：SeriesUPferredStockMember2024-06-300000019617JPM：SeriesUPferredStockMember2023-12-310000019617JPM：SeriesUPferredStockMember2024-01-012024-06-300000019617SRT：最小成員數JPM：SeriesUPferredStockMember2024-01-012024-06-300000019617JPM：SeriesUPferredStockMemberus-gaap：SecuredOvernightFinancingRateSofrMember2024-01-012024-06-300000019617JPM：SeriesUPferredStockMember2024-04-012024-06-300000019617JPM：SeriesUPferredStockMember2023-04-012023-06-300000019617JPM：SeriesUPferredStockMember2023-01-012023-06-300000019617JPM：SeriesXPferredStockMember2024-06-300000019617JPM：SeriesXPferredStockMember2023-12-310000019617JPM：SeriesXPferredStockMember2024-01-012024-06-300000019617SRT：最小成員數JPM：SeriesXPferredStockMember2024-01-012024-06-300000019617us-gaap：SecuredOvernightFinancingRateSofrMemberJPM：SeriesXPferredStockMember2024-01-012024-06-300000019617JPM：SeriesXPferredStockMember2024-04-012024-06-300000019617JPM：SeriesXPferredStockMember2023-04-012023-06-300000019617JPM：SeriesXPferredStockMember2023-01-012023-06-300000019617JPM：SeriesCCPferredStockMember2024-06-300000019617JPM：SeriesCCPferredStockMember2023-12-310000019617JPM：SeriesCCPferredStockMember2024-01-012024-06-300000019617JPM：SeriesCCPferredStockMemberus-gaap：SecuredOvernightFinancingRateSofrMember2024-01-012024-06-300000019617JPM：SeriesCCPferredStockMemberSRT：最小成員數2024-01-012024-06-300000019617JPM：SeriesCCPferredStockMember2024-04-012024-06-300000019617JPM：SeriesCCPferredStockMember2023-04-012023-06-300000019617JPM：SeriesCCPferredStockMember2023-01-012023-06-300000019617JPM：SeriesFFP referredStockMember2024-06-300000019617JPM：SeriesFFP referredStockMember2023-12-310000019617JPM：SeriesFFP referredStockMember2024-01-012024-06-300000019617SRT：最小成員數JPM：SeriesFFP referredStockMember2024-01-012024-06-300000019617us-gaap：SecuredOvernightFinancingRateSofrMemberJPM：SeriesFFP referredStockMember2024-01-012024-06-300000019617JPM：SeriesFFP referredStockMember2024-04-012024-06-300000019617JPM：SeriesFFP referredStockMember2023-04-012023-06-300000019617JPM：SeriesFFP referredStockMember2023-01-012023-06-300000019617jPM：SeriesHHHHHoverredStockMember2024-06-300000019617jPM：SeriesHHHHHoverredStockMember2023-12-310000019617jPM：SeriesHHHHHoverredStockMember2024-01-012024-06-300000019617SRT：最小成員數jPM：SeriesHHHHHoverredStockMember2024-01-012024-06-300000019617us-gaap：SecuredOvernightFinancingRateSofrMemberjPM：SeriesHHHHHoverredStockMember2024-01-012024-06-300000019617jPM：SeriesHHHHHoverredStockMember2024-04-012024-06-300000019617jPM：SeriesHHHHHoverredStockMember2023-04-012023-06-300000019617jPM：SeriesHHHHHoverredStockMember2023-01-012023-06-300000019617jPM：SeriesIIredStockMember2024-06-300000019617jPM：SeriesIIredStockMember2023-12-310000019617jPM：SeriesIIredStockMember2024-01-012024-06-300000019617SRT：最小成員數jPM：SeriesIIredStockMember2024-01-012024-06-300000019617jPM：SeriesIIredStockMemberus-gaap：SecuredOvernightFinancingRateSofrMember2024-01-012024-06-300000019617jPM：SeriesIIredStockMember2024-04-012024-06-300000019617jPM：SeriesIIredStockMember2023-04-012023-06-300000019617jPM：SeriesIIredStockMember2023-01-012023-06-300000019617jPM：SeriesKKettredStockMember2024-06-300000019617jPM：SeriesKKettredStockMember2023-12-310000019617jPM：SeriesKKettredStockMember2024-01-012024-06-300000019617SRT：最小成員數jPM：SeriesKKettredStockMember2024-01-012024-06-300000019617美國-公認會計準則：美國財政部利息率成員jPM：SeriesKKettredStockMember2024-01-012024-06-300000019617jPM：SeriesKKettredStockMember2024-04-012024-06-300000019617jPM：SeriesKKettredStockMember2023-04-012023-06-300000019617jPM：SeriesKKettredStockMember2023-01-012023-06-300000019617jPM：SeriesNNrefredStockMember2024-06-300000019617jPM：SeriesNNrefredStockMember2024-01-012024-06-300000019617SRT：最小成員數jPM：SeriesNNrefredStockMember2024-01-012024-06-300000019617美國-公認會計準則：美國財政部利息率成員jPM：SeriesNNrefredStockMember2024-01-012024-06-300000019617jPM：SeriesNNrefredStockMember2024-04-012024-06-300000019617JPM：SeriesQPferredStockMember2023-04-302023-04-300000019617us-gaap：SecuredOvernightFinancingRateSofrMemberJPM：SeriesQPferredStockMember2023-08-012023-08-010000019617JPM：SeriesRPferredStockMember2023-07-312023-07-310000019617JPM：SeriesRPferredStockMemberus-gaap：SecuredOvernightFinancingRateSofrMember2023-08-012023-08-010000019617JPM：SeriesSPferredStockMember2024-01-312024-01-310000019617JPM：SeriesSPferredStockMemberus-gaap：SecuredOvernightFinancingRateSofrMember2024-02-012024-02-010000019617jPM：SeriesNNrefredStockMember2024-03-122024-03-120000019617美國公認會計準則：次要事件成員JPM：SeriesFFP referredStockMember2024-08-012024-08-010000019617jPM：SeriesQordredStockSeriesRordredStockAndSeriesSordredStockMember2024-05-012024-05-010000019617JPM：SeriesUPferredStockMember2024-04-302024-04-300000019617Us-gaap:AccumulatedNetUnrealizedInvestmentGainLossMember2024-03-310000019617Us-gaap:AccumulatedTranslationAdjustmentMember2024-03-310000019617Us-gaap:AociDerivativeQualifyingAsHedgeExcludedComponentParentMember2024-03-310000019617Us-gaap:AccumulatedGainLossNetCashFlowHedgeParentMember2024-03-310000019617Us-gaap:AccumulatedDefinedBenefitPlansAdjustmentMember2024-03-310000019617Jpm:AccumulatedGainLossFairValueOptionFinancialLiabilitiesAttributabletoParentMember2024-03-310000019617Us-gaap:AccumulatedNetUnrealizedInvestmentGainLossMember2024-04-012024-06-300000019617Us-gaap:AociDerivativeQualifyingAsHedgeExcludedComponentParentMember2024-04-012024-06-300000019617Us-gaap:AccumulatedGainLossNetCashFlowHedgeParentMember2024-04-012024-06-300000019617Us-gaap:AccumulatedDefinedBenefitPlansAdjustmentMember2024-04-012024-06-300000019617Jpm:AccumulatedGainLossFairValueOptionFinancialLiabilitiesAttributabletoParentMember2024-04-012024-06-300000019617Us-gaap:AccumulatedNetUnrealizedInvestmentGainLossMember2024-06-300000019617Us-gaap:AccumulatedTranslationAdjustmentMember2024-06-300000019617Us-gaap:AociDerivativeQualifyingAsHedgeExcludedComponentParentMember2024-06-300000019617Us-gaap:AccumulatedGainLossNetCashFlowHedgeParentMember2024-06-300000019617Us-gaap:AccumulatedDefinedBenefitPlansAdjustmentMember2024-06-300000019617Jpm:AccumulatedGainLossFairValueOptionFinancialLiabilitiesAttributabletoParentMember2024-06-300000019617Us-gaap:AccumulatedNetUnrealizedInvestmentGainLossMember2023-03-310000019617Us-gaap:AccumulatedTranslationAdjustmentMember2023-03-310000019617Us-gaap:AociDerivativeQualifyingAsHedgeExcludedComponentParentMember2023-03-310000019617Us-gaap:AccumulatedGainLossNetCashFlowHedgeParentMember2023-03-310000019617Us-gaap:AccumulatedDefinedBenefitPlansAdjustmentMember2023-03-310000019617Jpm:AccumulatedGainLossFairValueOptionFinancialLiabilitiesAttributabletoParentMember2023-03-310000019617Us-gaap:AccumulatedNetUnrealizedInvestmentGainLossMember2023-04-012023-06-300000019617Us-gaap:AociDerivativeQualifyingAsHedgeExcludedComponentParentMember2023-04-012023-06-300000019617Us-gaap:AccumulatedGainLossNetCashFlowHedgeParentMember2023-04-012023-06-300000019617Us-gaap:AccumulatedDefinedBenefitPlansAdjustmentMember2023-04-012023-06-300000019617Jpm:AccumulatedGainLossFairValueOptionFinancialLiabilitiesAttributabletoParentMember2023-04-012023-06-300000019617Us-gaap:AccumulatedNetUnrealizedInvestmentGainLossMember2023-06-300000019617Us-gaap:AccumulatedTranslationAdjustmentMember2023-06-300000019617Us-gaap:AociDerivativeQualifyingAsHedgeExcludedComponentParentMember2023-06-300000019617Us-gaap:AccumulatedGainLossNetCashFlowHedgeParentMember2023-06-300000019617Us-gaap:AccumulatedDefinedBenefitPlansAdjustmentMember2023-06-300000019617Jpm:AccumulatedGainLossFairValueOptionFinancialLiabilitiesAttributabletoParentMember2023-06-300000019617Us-gaap:AccumulatedNetUnrealizedInvestmentGainLossMember2023-12-310000019617Us-gaap:AccumulatedTranslationAdjustmentMember2023-12-310000019617Us-gaap:AociDerivativeQualifyingAsHedgeExcludedComponentParentMember2023-12-310000019617Us-gaap:AccumulatedGainLossNetCashFlowHedgeParentMember2023-12-310000019617Us-gaap:AccumulatedDefinedBenefitPlansAdjustmentMember2023-12-310000019617Jpm:AccumulatedGainLossFairValueOptionFinancialLiabilitiesAttributabletoParentMember2023-12-310000019617Us-gaap:AccumulatedNetUnrealizedInvestmentGainLossMember2024-01-012024-06-300000019617Us-gaap:AociDerivativeQualifyingAsHedgeExcludedComponentParentMember2024-01-012024-06-300000019617Us-gaap:AccumulatedGainLossNetCashFlowHedgeParentMember2024-01-012024-06-300000019617Us-gaap:AccumulatedDefinedBenefitPlansAdjustmentMember2024-01-012024-06-300000019617Jpm:AccumulatedGainLossFairValueOptionFinancialLiabilitiesAttributabletoParentMember2024-01-012024-06-300000019617Us-gaap:AccumulatedNetUnrealizedInvestmentGainLossMember2022-12-310000019617Us-gaap:AccumulatedTranslationAdjustmentMember2022-12-310000019617Us-gaap:AociDerivativeQualifyingAsHedgeExcludedComponentParentMember2022-12-310000019617Us-gaap:AccumulatedGainLossNetCashFlowHedgeParentMember2022-12-310000019617Us-gaap:AccumulatedDefinedBenefitPlansAdjustmentMember2022-12-310000019617Jpm:AccumulatedGainLossFairValueOptionFinancialLiabilitiesAttributabletoParentMember2022-12-310000019617Us-gaap:AccumulatedNetUnrealizedInvestmentGainLossMember2023-01-012023-06-300000019617Us-gaap:AociDerivativeQualifyingAsHedgeExcludedComponentParentMember2023-01-012023-06-300000019617Us-gaap:AccumulatedGainLossNetCashFlowHedgeParentMember2023-01-012023-06-300000019617Us-gaap:AccumulatedDefinedBenefitPlansAdjustmentMember2023-01-012023-06-300000019617Jpm:AccumulatedGainLossFairValueOptionFinancialLiabilitiesAttributabletoParentMember2023-01-012023-06-300000019617jPM：證券受益人和清算衍生客户成員2024-06-300000019617jPM：證券受益人和清算衍生客户成員2023-12-310000019617Jpm:CashReservesForeignCentralBanksandOtherMember2024-06-300000019617Jpm:CashReservesForeignCentralBanksandOtherMember2023-12-310000019617美國-GAAP：InterestBearingDepositsMembers2024-06-300000019617美國-GAAP：InterestBearingDepositsMembers2023-12-310000019617JPM：CashAndDueFromBanksMember2024-06-300000019617JPM：CashAndDueFromBanksMember2023-12-310000019617jPM：BaselIII標準化成員摩根大通：BankHoldingCompaniesMembers2024-06-300000019617jPM：BaselIII標準化成員Jpm:SubsidiariesInsuredDepositoryInstitutionsMember2023-12-310000019617jPM：BaselIII標準化成員Jpm:SubsidiariesInsuredDepositoryInstitutionsMember2024-06-300000019617摩根大通：BankHoldingCompaniesMembersjPM：巴塞爾III高級會員2024-06-300000019617Jpm:SubsidiariesInsuredDepositoryInstitutionsMemberjPM：巴塞爾III高級會員2023-12-310000019617Jpm:SubsidiariesInsuredDepositoryInstitutionsMemberjPM：巴塞爾III高級會員2024-06-300000019617Jpm:SubsidiariesInsuredDepositoryInstitutionsMember摩根大通：BaselIII成員2023-12-310000019617Jpm:SubsidiariesInsuredDepositoryInstitutionsMember摩根大通：BaselIII成員2024-06-300000019617摩根大通：BankHoldingCompaniesMembers摩根大通：BaselIII成員2023-12-310000019617摩根大通：BankHoldingCompaniesMembers摩根大通：BaselIII成員2024-06-300000019617jPM：BaselIII標準化成員摩根大通：BankHoldingCompaniesMembers2023-12-310000019617摩根大通：BankHoldingCompaniesMembersjPM：巴塞爾III高級會員2023-12-310000019617Srt:CumulativeEffectPeriodOfAdoptionAdjustmentMember2021-12-310000019617Srt:CumulativeEffectPeriodOfAdoptionAdjustmentMember2024-06-300000019617Srt:CumulativeEffectPeriodOfAdoptionAdjustmentMember2023-12-310000019617jPM：BaselIII標準化成員SRT：ParentCompany Member2024-06-300000019617jPM：BaselIII標準化成員摩根大通：摩根大通銀行名稱成員2024-06-300000019617SRT：ParentCompany MemberjPM：巴塞爾III高級會員2024-06-300000019617摩根大通：摩根大通銀行名稱成員jPM：巴塞爾III高級會員2024-06-300000019617jPM：BaselIII標準化成員SRT：ParentCompany Member2023-12-310000019617jPM：BaselIII標準化成員摩根大通：摩根大通銀行名稱成員2023-12-310000019617SRT：ParentCompany MemberjPM：巴塞爾III高級會員2023-12-310000019617摩根大通：摩根大通銀行名稱成員jPM：巴塞爾III高級會員2023-12-310000019617SRT：ParentCompany Member2024-06-300000019617摩根大通：摩根大通銀行名稱成員2024-06-300000019617SRT：ParentCompany Member2023-12-310000019617摩根大通：摩根大通銀行名稱成員2023-12-310000019617jPM：財務資產日過去Due60或更多成員美國公認會計準則：信用卡應收賬款成員2024-01-012024-06-300000019617美國-GAAP：ResidentialRealEState成員2024-06-300000019617美國-GAAP：ResidentialRealEState成員2023-12-310000019617US-GAAP：汽車貸款會員2024-06-300000019617US-GAAP：汽車貸款會員2023-12-310000019617JPM：Consumer LoanExcludingCreditCardMember2024-06-300000019617JPM：Consumer LoanExcludingCreditCardMember2023-12-310000019617美國公認會計準則：信用卡應收賬款成員2024-06-300000019617美國公認會計準則：信用卡應收賬款成員2023-12-310000019617美國公認會計準則：消費者貸款成員2024-06-300000019617美國公認會計準則：消費者貸款成員2023-12-310000019617Jpm:OtherUnfundedCommitmentsToExtendCreditMember2024-06-300000019617Jpm:OtherUnfundedCommitmentsToExtendCreditMember2023-12-310000019617Jpm:StandbyLettersOfCreditAndOtherFinancialGuaranteesMember2024-06-300000019617Jpm:StandbyLettersOfCreditAndOtherFinancialGuaranteesMember2023-12-310000019617摩根大通：其他信任書成員2024-06-300000019617摩根大通：其他信任書成員2023-12-310000019617美國-公認會計準則：商業貸款成員2024-06-300000019617美國-公認會計準則：商業貸款成員2023-12-310000019617摩根大通：證券貸款賠償成員2024-06-300000019617摩根大通：證券貸款賠償成員2023-12-310000019617摩根大通：衍生品資質保證成員2024-06-300000019617摩根大通：衍生品資質保證成員2023-12-310000019617jPM：未結算反向回購和證券借入資產淨值成員2024-06-300000019617jPM：未結算反向回購和證券借入資產淨值成員2023-12-310000019617jPM：未結算回購和證券貸款優惠淨值會員2024-06-300000019617jPM：未結算回購和證券貸款優惠淨值會員2023-12-310000019617jPM：抵押回購負債成員2024-06-300000019617jPM：抵押回購負債成員2023-12-310000019617摩根大通：LoansSoldWithRecourseMember2024-06-300000019617摩根大通：LoansSoldWithRecourseMember2023-12-310000019617Jpm:ExchangeandClearingHouseGuaranteesandCommitmentsMember2024-06-300000019617Jpm:ExchangeandClearingHouseGuaranteesandCommitmentsMember2023-12-310000019617摩根大通：其他擔保和委員會成員2024-06-300000019617摩根大通：其他擔保和委員會成員2023-12-310000019617jPM：Firstwest BankMember美國-GAAP：ResidentialRealEState成員2024-06-300000019617jPM：Firstwest BankMember美國-GAAP：ResidentialRealEState成員2023-12-310000019617jPM：Firstwest BankMemberUS-GAAP：汽車貸款會員2024-06-300000019617jPM：Firstwest BankMemberUS-GAAP：汽車貸款會員2023-12-310000019617Jpm:OtherUnfundedCommitmentsToExtendCreditMemberjPM：Firstwest BankMember2024-06-300000019617Jpm:OtherUnfundedCommitmentsToExtendCreditMemberjPM：Firstwest BankMember2023-12-310000019617jPM：摩根大通大通金融公司有限責任公司會員2024-01-012024-06-300000019617Us-gaap:AssetPledgedAsCollateralWithoutRightMember2024-06-300000019617Us-gaap:AssetPledgedAsCollateralWithoutRightMember2023-12-310000019617美國-公認會計準則：資產質押資產抵押成員Jpm:AssetspledgedtoFederalReserveBanksandFederalHomeLoanBanksMember2024-06-300000019617美國-公認會計準則：資產質押資產抵押成員Jpm:AssetspledgedtoFederalReserveBanksandFederalHomeLoanBanksMember2023-12-310000019617美國-公認會計準則：資產質押資產抵押成員2024-06-300000019617美國-公認會計準則：資產質押資產抵押成員2023-12-310000019617摩根大通：Threatedor PendingLitigationMembersSRT：最小成員數2024-06-300000019617摩根大通：Threatedor PendingLitigationMembersSRT：最大成員數2024-06-300000019617jPM：摩根大通SuisseSA成員jPM：A1 MDB訴訟2009成員2021-05-012021-05-310000019617jPM：A1 MDB訴訟2010成員jPM：摩根大通SuisseSA成員2021-05-012021-05-310000019617jPM：Amrapali訴訟成員jPM：摩根大通印度私人有限公司成員2010-01-012012-12-310000019617jPM：Amrapali訴訟成員jPM：摩根大通印度私人有限公司成員2021-08-012021-08-310000019617Jpm:ForeignExchangeInvestigationsandLitigationMember2024-01-012024-06-300000019617Jpm:VisaDefendantsandMastercardandCertainBanksMemberJPM：InterchangeLitigationMember2018-09-012018-09-300000019617Jpm:VisaDefendantsandMastercardandCertainBanksMemberJPM：InterchangeLitigationMember2019-12-012024-06-300000019617Jpm:VisaDefendantsandMastercardandCertainBanksMemberJPM：InterchangeLitigationMember2024-06-300000019617jPM：交易場所調查成員2024-01-012024-06-300000019617美國公認會計準則：運營部門成員JPM：Consumer Community BankingMember2024-04-012024-06-300000019617美國公認會計準則：運營部門成員JPM：Consumer Community BankingMember2023-04-012023-06-300000019617美國公認會計準則：運營部門成員jPM：CorporateAndInvestmentBank會員2024-04-012024-06-300000019617美國公認會計準則：運營部門成員jPM：CorporateAndInvestmentBank會員2023-04-012023-06-300000019617美國公認會計準則：運營部門成員JPM：AssetandWealthManagementSegmentMember2024-04-012024-06-300000019617美國公認會計準則：運營部門成員JPM：AssetandWealthManagementSegmentMember2023-04-012023-06-300000019617美國公認會計準則：運營部門成員JPM：Consumer Community BankingMember2023-06-300000019617美國公認會計準則：運營部門成員jPM：CorporateAndInvestmentBank會員2023-06-300000019617美國公認會計準則：運營部門成員JPM：AssetandWealthManagementSegmentMember2023-06-300000019617美國-美國公認會計準則：公司非部門成員2024-04-012024-06-300000019617美國-美國公認會計準則：公司非部門成員2023-04-012023-06-300000019617美國-公認會計準則：材料對帳項目成員2024-04-012024-06-300000019617美國-公認會計準則：材料對帳項目成員2023-04-012023-06-300000019617美國-美國公認會計準則：公司非部門成員2023-06-300000019617美國公認會計準則：運營部門成員JPM：Consumer Community BankingMember2024-01-012024-06-300000019617美國公認會計準則：運營部門成員JPM：Consumer Community BankingMember2023-01-012023-06-300000019617美國公認會計準則：運營部門成員jPM：CorporateAndInvestmentBank會員2024-01-012024-06-300000019617美國公認會計準則：運營部門成員jPM：CorporateAndInvestmentBank會員2023-01-012023-06-300000019617美國公認會計準則：運營部門成員JPM：AssetandWealthManagementSegmentMember2024-01-012024-06-300000019617美國公認會計準則：運營部門成員JPM：AssetandWealthManagementSegmentMember2023-01-012023-06-300000019617美國-美國公認會計準則：公司非部門成員2024-01-012024-06-300000019617美國-美國公認會計準則：公司非部門成員2023-01-012023-06-300000019617美國-公認會計準則：材料對帳項目成員2024-01-012024-06-300000019617美國-公認會計準則：材料對帳項目成員2023-01-012023-06-300000019617US-GAAP：Common ClassCMembers摩根大通：VISAMembers2024-01-012024-06-300000019617jPM：Firstwest BankMember2023-05-012023-05-010000019617jPM：Firstwest BankMember2023-05-012024-06-300000019617jPM：Firstwest BankMember2024-04-012024-06-300000019617jPM：Firstwest BankMember2024-01-012024-06-300000019617jPM：Firstwest BankMember2024-06-300000019617jPM：Firstwest BankMemberjPM：購買MoneyNoteMember2023-05-012023-05-010000019617jPM：Firstwest BankMemberjPM：購買MoneyNoteMember2023-05-010000019617jPM：Firstwest BankMember美國-GAAP：ResidentialRealEState成員Jpm:ConsumerExcludingCreditCardLoanPortfolioSegmentMember2024-06-300000019617jPM：Firstwest BankMemberJpm:ConsumerExcludingCreditCardLoanPortfolioSegmentMemberUS-GAAP：汽車貸款會員2024-06-300000019617jPM：Firstwest BankMember美國-GAAP：消費者投資組合細分成員2024-06-300000019617jPM：Firstwest BankMember美國-公認會計準則：房地產部門成員美國-GAAP：商業投資組合細分市場成員2024-06-300000019617jPM：Firstwest BankMember美國-GAAP：商業投資組合細分市場成員美國-GAAP：商業和行業部門成員2024-06-300000019617摩根大通：批發其他成員jPM：Firstwest BankMember美國-GAAP：商業投資組合細分市場成員2024-06-300000019617jPM：Firstwest BankMember美國-GAAP：商業投資組合細分市場成員2024-06-300000019617jPM：NoninterestIncomeMemberjPM：Firstwest BankMember2023-04-012023-06-300000019617jPM：NoninterestIncomeMemberjPM：Firstwest BankMember2023-01-012023-06-300000019617jPM：Firstwest BankMemberjPM：IncomeExpenseNetMember2023-04-012023-06-300000019617jPM：Firstwest BankMemberjPM：IncomeExpenseNetMember2023-01-012023-06-300000019617jPM：Firstwest BankMember2023-04-012023-06-300000019617jPM：Firstwest BankMember2023-01-012023-06-30

美國

證券交易委員會

華盛頓特區20549

形式 10-Q

根據《公約》第13或15(D)條提交季度報告

1934年《證券交易法》

截至本季度末

佣金檔案

2024年6月30日

數

1-5805

摩根大通.

(註冊人的確切姓名載於其章程)

特拉華州									13-2624428
(述明或其他司法管轄權 公司或組織)									(税務局僱主 識別號碼)
麥迪遜大道383號
紐約，			紐約						10179
（主要行政辦公室地址）									(郵政編碼)

註冊人的電話號碼，包括區號：(212) 270-6000

根據該法第12(B)條登記的證券：

每個班級的標題			交易代碼			註冊的每個交易所的名稱
普通股			JPM			紐約證券交易所
存托股份，每股代表DD系列5.75%非累積優先股股份的四百分之一權益			摩根大通公關部			紐約證券交易所
存托股份，每股代表EE系列6.00%非累積優先股股份的四百分之一權益			JPM PR C			紐約證券交易所
存托股份，每股代表GG系列4.75%非累積優先股股份的四百分之一權益			JPM PR J			紐約證券交易所
存托股份，每股代表JJ系列4.55%非累積優先股股份的四百分之一權益			JPM PR K			紐約證券交易所
存托股份，每股代表LL系列4.625%非累積優先股股份的四百分之一權益			JPM PR L			紐約證券交易所
存托股份，每股代表MM系列4.20%非累積優先股股份的四百分之一權益			JPM PR M			紐約證券交易所
摩根大通金融有限責任公司2032年6月10日到期的可贖回固定利率票據擔保			JPM/32			紐約證券交易所
摩根大通金融有限責任公司於2044年1月28日到期的Alerian MLP指數ETN擔保			AMJB			紐約證券交易所Arca，Inc.

用複選標記表示註冊人(1)是否已提交所有報告 須根據《證券交易法》第13或15(D)條提交 1934在過去12個月內(或在較短的期間內 註冊人被要求提交此類報告)，以及(2)已受到 過去90天的備案要求。☒ 是 ☐ 不是

用複選標記表示註冊人是否在過去12個月內(或在註冊人被要求提交此類文件的較短時間內)以電子方式提交了根據S-T規則第405條(本章232.405節)要求提交的每個交互數據文件。☒ 是 ☐ 不是

用複選標記表示註冊人是大型加速申報公司、加速申報公司、非加速申報公司、較小的報告公司或新興成長型公司。請參閲《交易法》第12b-2條規則中“大型加速申報公司”、“加速申報公司”、“較小申報公司”和“新興成長型公司”的定義。

大型加速文件服務器			☒			加速文件管理器			☐
非加速文件服務器			☐			規模較小的報告公司			☐
						新興成長型公司			☐
如果是一家新興的成長型公司，用複選標記表示註冊人是否已選擇不使用延長的過渡期來遵守根據《交易所法》第13(A)節提供的任何新的或修訂的財務會計準則。☐

檢查註冊人是否為空殼公司（如交易法第12b—2條所定義）。 ☐ 是 ☒ 不是

截至2024年6月30日已發行普通股股數： 2,845,164,727

---

表格10-Q

目錄

第一部分-財務信息									頁面
第1項。			財務報表。
			合併財務報表-摩根大通：
			截至2024年和2023年6月30日的三個月和六個月的合併利潤表（未經審計）						91
			截至2024年和2023年6月30日的三個月和六個月的合併全面收益表（未經審計）						92
			2024年6月30日和2023年12月31日合併資產負債表（未經審計）						93
			截至2024年和2023年6月30日的三個月和六個月合併股東權益變動表（未經審計）						94
			截至2024年和2023年6月30日止六個月的合併現金流量表（未經審計）						95
			合併財務報表附註(未經審計)						96
			獨立註冊會計師事務所報告						191
			截至2024年和2023年6月30日的三個月合併平均資產負債表、利率和利率（未經審計）						192
			術語和首字母縮略詞詞彙以及業務指標線						194
第二項。			管理層對財務狀況和經營結果的討論和分析。
			綜合財務亮點						3
			引言						4
			高管概述						5
			綜合經營成果						9
			合併資產負債表和現金流量分析						15
			公司使用非GAAP財務指標的解釋和對賬						18
			業務細分結果						20
			全公司風險管理						44
			資本風險管理						45
			流動性風險管理						51
			消費信貸組合						61
			批發信貸組合						66
			投資組合風險管理						78
			市場風險管理						79
			國家/地區風險管理						85
			公司使用的關鍵會計估計						86
			會計和報告的發展						89
			前瞻性陳述						90
第三項。			關於市場風險的定量和定性披露。						202
第四項。			控制和程序。						202
第二部分--其他資料
第1項。			法律訴訟。						202
第1A項。			風險因素。						202
第二項。			未登記的股權證券的銷售和收益的使用。						202
第三項。			高級證券違約。						203
第四項。			煤礦安全信息披露。						203
第五項。			其他信息。						203
第六項。			展品。						204

2

---

摩根大通。

綜合財務摘要(未經審計)

截至期末（以百萬計，每股、比率、員工數據和另有註明除外）																											截至6月30日的六個月，
						2Q24						1Q24			4Q23			3Q23			2Q23						2024						2023
選定的損益表數據
淨收入合計						$	50,200		(e)			$	41,934		$	38,574		$	39,874		$	41,307					$	92,134		(e)			$	79,656
總非利息支出						23,713			(e)			22,757			24,486			21,757			20,822						46,470			(e)			40,929
撥備前利潤(a)						26,487						19,177			14,088			18,117			20,485						45,664						38,727
信貸損失準備金						3,052						1,884			2,762			1,384			2,899						4,936						5,174
所得税前收入支出						23,435						17,293			11,326			16,733			17,586						40,728						33,553
所得税費用						5,286						3,874			2,019			3,582			3,114						9,160						6,459
淨收入						$	18,149					$	13,419		$	9,307		$	13,151		$	14,472					$	31,568					$	27,094
每股收益數據
淨利潤： 基本						$	6.13					$	4.45		$	3.04		$	4.33		$	4.76					$	10.58					$	8.86
稀釋						6.12						4.44			3.04			4.33			4.75						10.56						8.85
平均份額：基本						2,889.8						2,908.3			2,914.4			2,927.5			2,943.8						2,899.1						2,956.1
稀釋						2,894.9						2,912.8			2,919.1			2,932.1			2,948.3						2,903.9						2,960.5
市場和每股普通股數據
市值						575,463						575,195			489,320			419,254			422,661						575,463						422,661
期末普通股						2,845.1						2,871.6			2,876.6			2,891.0			2,906.1						2,845.1						2,906.1
每股賬面價值						111.29						106.81			104.45			100.30			98.11						111.29						98.11
每股有形賬面價值(“TBVPS”)(a)						92.77						88.43			86.08			82.04			79.90						92.77						79.90
宣佈的每股現金股息						1.15						1.15			1.05			1.05			1.00						2.30						2.00
選定的比率和指標
普通股權益報酬率(ROE)(b)						23			%			17		%	12		%	18		%	20		%				20			%			19		%
有形普通股權益回報率(“ROTCE”)(A)(B)						28						21			15			22			25						25						24
資產回報率(b)						1.79						1.36			0.95			1.36			1.51						1.58						1.45
間接費用比						47						54			63			55			50						50						51
貸存比						55						54			55			55			54						55						54
公司流動性覆蓋率（“MCR”）（平均）						112						112			113			112			112						112						112
摩根大通銀行，不適用MCR（平均）						125						129			129			123			129						125						129
普通股一級資本比率(“CET1”)(C)(D)						15.3						15.0			15.0			14.3			13.8						15.3						13.8
一級資本充足率(C)(D)						16.7						16.4			16.6			15.9			15.4						16.7						15.4
總資本比率(C)(D)						18.5						18.2			18.5			17.8			17.3						18.5						17.3
第1級槓桿率(c)						7.2						7.2			7.2			7.1			6.9						7.2						6.9
補充槓桿率(SLR)(c)						6.1						6.1			6.1			6.0			5.8						6.1						5.8
選定的資產負債表數據(期末)
交易資產						$	733,882					$	754,409		$	540,607		$	601,993		$	636,996					$	733,882					$	636,996
投資證券，扣除信用損失撥備						589,998						570,679			571,552			585,380			612,203						589,998						612,203
貸款						1,320,700						1,309,616			1,323,706			1,310,059			1,300,069						1,320,700						1,300,069
總資產						4,143,003						4,090,727			3,875,393			3,898,333			3,868,240						4,143,003						3,868,240
存款						2,396,530						2,428,409			2,400,688			2,379,526			2,398,962						2,396,530						2,398,962
長期債務						394,028						395,872			391,825			362,793			364,078						394,028						364,078
普通股股東權益						316,652						306,737			300,474			289,967			285,112						316,652						285,112
股東權益總額						340,552						336,637			327,878			317,371			312,516						340,552						312,516
員工						313,206						311,921			309,926			308,669			300,066						313,206						300,066
信用質量指標
信貸損失準備						$	25,514					$	24,695		$	24,765		$	24,155		$	24,288					$	25,514					$	24,288
貸款損失準備佔留存貸款總額的比例						1.81			%			1.77		%	1.75		%	1.73		%	1.75		%				1.81			%			1.75		%
不良資產						$	8,423					$	8,265		$	7,597		$	8,131		$	7,838					$	8,423					$	7,838
淨沖銷						2,231						1,956			2,164			1,497			1,411						4,187						2,548
淨沖銷率						0.71			%			0.62		%	0.68		%	0.47		%	0.47		%				0.67			%			0.45		%

(a)撥備前利潤、TBVPS和ROTCE均為非GAAP財務指標。有形普通股（“TCE”）也是一種非GAAP財務指標。有關這些措施的進一步討論，請參閲第18-19頁對公司使用非GAAP財務措施的解釋與對賬。

(b)比率基於年化金額。

(c)該比率反映了當前預期信用損失（“CESL”）資本過渡條款。有關更多信息，請參閲本表格10-Q的註釋21和摩根大通2023年表格10-k的註釋27。

(d)反映了公司在巴塞爾III標準化方法下的比率。有關更多信息，請參閲第45-50頁的資本風險管理。

(e)總淨收入包括與Visa股票相關的79美元億淨收益，總非利息支出包括Visa股票向摩根大通基金會捐贈的10美元億。有關更多信息，請參閲本Form 10-Q表的第5-8頁和附註2和5，以及摩根大通截至2024年3月31日的Form 10-Q季度報告的第8頁和第100頁。

3

---

引言

以下是管理層對摩根大通(“摩根大通”或“公司”)2024年第二季度財務狀況和經營業績(“MD&A”)的討論和分析。

本2024年第二季Form 10-Q季報(“Form 10-Q”)應與摩根大通截至2023年12月31日止年度的Form 10-K年報(“2023 Form 10-K”)一併閲讀。有關本表格10-Q中使用的術語和縮略語的定義，請參閲第194-201頁的術語和縮略語詞彙表以及業務線指標。

本10-Q表格包含符合1995年《私人證券訴訟改革法》的前瞻性陳述。這些前瞻性陳述是基於摩根大通管理層目前的信念和預期，僅在本10-Q表日發表，並受到重大風險和不確定性的影響。請參閲第90頁的前瞻性陳述 在本表格10-Q和第一部分第1A項中，請參閲2023年財務報告第9-33頁上的風險因素表格10-K，以討論其中某些風險和不確定性，以及可能導致摩根大通實際業績因這些風險和不確定性而大不相同的因素。不能保證實際結果與本文所述的任何展望信息一致，公司也不承諾更新任何前瞻性陳述。

摩根大通(紐約證券交易所代碼：JPM)是一家金融控股公司，1968年根據特拉華州法律成立，是一家總部設在美國的領先金融服務公司，業務遍及全球。截至2024年6月30日，摩根大通的資產為4.1美元萬億，股東權益為3,406美元億。該公司在投資銀行、面向消費者和小企業的金融服務、商業銀行、金融交易處理和資產管理領域處於領先地位。在摩根大通和大通的品牌下，該公司為數百萬客户提供服務，主要是在美國，以及全球許多最著名的企業、機構和政府客户。

摩根大通的主要銀行子公司是摩根大通銀行全國協會(JPMorgan Chase Bank，N.A.)，這是一個全國性的銀行協會，在美國48個州和華盛頓特區設有分支機構。摩根大通的主要非銀行子公司是美國經紀自營商摩根大通證券有限責任公司(J.P.Morgan Securities LLC)。摩根大通的銀行和非銀行子公司在全國範圍內運營，並通過海外分行和子公司、代表處和附屬外國銀行開展業務。該公司在美國以外的主要運營子公司是摩根大通證券公司和摩根大通證券公司(“JPMSE”)，這兩家公司是摩根大通銀行的子公司，總部設在英國。和德國。

業務細分重組: 從2024年第二季度開始，該公司重組了其應報告業務部門，將以前的企業和投資銀行業務部門與商業銀行業務部門合併為一個應報告業務部門，即商業投資銀行(“CIB”)。作為重組的結果，該公司現在有三個可報告的業務部門，以及一個公司部門。該公司的消費者業務是消費者和社區銀行(“建行”)部門。該公司的批發業務是商業投資銀行(“CIB”)和資產與財富管理(“AWM”)部門。有關重組的其他信息，請參閲本表格10-Q第20-22頁上的業務細分結果和2023年表格10-K第52頁上的最新事件，以及注意25表格10-Q和2023年表格10-K的附註32，用於描述公司的業務部門及其向各自客户羣提供的產品和服務。

第一共和國: 2023年5月1日，摩根大通從聯邦存款保險公司(FDIC)手中收購了First Republic Bank的某些資產和承擔了First Republic Bank的某些負債(“First Republic收購”)。本表格10-Q中提及的“與第一共和有關”、“與第一共和有關”、“第一共和的影響”或類似的表述指的是第一共和收購的相關影響，以及適用的後續相關業務和活動。有關其他信息，請參閲附註26。

該公司的網站是www.jpmganche e.com。摩根大通根據1934年證券交易法第13(A)或15(D)節的規定，在合理可行的範圍內儘快以電子方式將這些材料存檔或提交給美國證券交易委員會(“美國證券交易委員會”)，並在合理可行的情況下儘快在其網站上免費提供Form 10-k年度報告、Form 10-Q季度報告和當前Form 8-k報告。摩根大通在其網站https://www.jpmorganchase.com，上提供了有關該公司的新的重要信息，包括在其網站https://www.jpmorganchase.com/ir.的投資者關係部分公司網站上的信息，包括本10-Q表格中引用的文件，不會通過引用的方式併入本10-Q表格或公司提交給美國證券交易委員會的其他文件中。

4

---

高管概述

這份MD & A的執行概述強調了選定的信息，並不包含對本表格10-Q的讀者重要的所有信息。為了完整描述趨勢和不確定性以及影響公司的風險和關鍵會計估計，應將本表格10-Q和2023年表格10-k一併閲讀。

摩根大通的財務表現
(未經審計) 截至該期間或截至該期間為止， (單位：百萬，不包括每股數據和比率)			截至6月30日的三個月，																		截至6月30日的六個月，
			2024						2023						變化						2024						2023						變化
選定的損益表數據
非利息收入			$	27,454					$	19,528					41		%				$	46,306					$	37,166					25		%
淨利息收入			22,746						21,779						4						45,828						42,490						8
淨收入合計			50,200						41,307						22						92,134						79,656						16
總非利息支出			23,713						20,822						14						46,470						40,929						14
撥備前利潤			26,487						20,485						29						45,664						38,727						18
信貸損失準備金			3,052						2,899						5						4,936						5,174						(5)
淨收入			18,149						14,472						25						31,568						27,094						17
稀釋後每股收益			6.12						4.75						29						10.56						8.85						19
選定的比率和指標
普通股權益回報率			23		%				20		%										20		%				19		%
有形普通股權益回報率			28						25												25						24
每股賬面價值			$	111.29					$	98.11					13						$	111.29					$	98.11					13
每股有形賬面價值			92.77						79.90						16						92.77						79.90						16
資本比率(A)(B)
CET1資本			15.3		%				13.8		%										15.3		%				13.8		%
一級資本			16.7						15.4												16.7						15.4
總資本			18.5						17.3												18.5						17.3
備註：
NII不包括市場(c)			$	22,938					$	22,370					3						$	45,958					$	43,306					6
NIR(不包括市場)(c)			20,261						12,969						56						31,776						22,931						39
市場(c)			7,793						7,062						10						15,806						15,500						2
淨收入合計--管理基礎			$	50,992					$	42,401					20						$	93,540					$	81,737					14

(a)這些比率反映了CECL的資本過渡撥備。有關更多信息，請參閲本Form 10-Q的附註21和摩根大通2023年Form 10-k的附註27。

(b)反映了公司在巴塞爾III標準化方法下的比率。有關更多信息，請參閲第45-50頁的資本風險管理。

(c)NII和NIR分別指淨利息收入和非利息收入。Markets由CIB的固定收益市場和股票市場業務組成。

第一共和國：摩根大通於2023年5月1日從FDIC手中收購了第一共和國銀行的某些資產，並承擔了某些債務。因此，本季度和年初迄今的業績分別包括First Republic三個月和六個月的影響，而去年同期為兩個月。在對結果有意義的情況下，這在本表格10-Q中被稱為First Republic的“時間影響”。

Visa股票：2024年4月8日，Visa Inc.開始對Visa B-1類普通股進行初始交換要約。2024年5月6日，該公司宣佈，Visa3,720VisaB-1類普通股已接受公司的投標，以換取VisaB-2類普通股和萬C類普通股(“VisaC股”)的組合，從而在截至2024年6月30日的期間內獲得79美元的億淨收益。

此外，該公司還向摩根大通基金會捐贈了價值10美元的億維薩股票。有關更多信息，請分別參閲第78頁和第79-84頁的本金投資風險和市場風險管理，以及附註2和5。

除非另有説明，以下各節中的比較是2024年第二季度與2023年第二季度的比較。

固件範圍概述

2024年第二季度，摩根大通公佈的淨利潤為181萬億美元，同比增長25%，每股收益為6.12億美元，淨資產收益率為23%，億為28%。該公司的業績包括以下公司業績：與Visa股票相關的79美元億淨收益，Visa股票向摩根大通基金會貢獻的10美元億，以及54600美元的投資證券淨損失萬。

5

---

•淨收入合計為502美元億，上漲22%，反映：

–淨利息收入(“NII”)為227億，上升4%，主要受資產負債表組合及利率上升的影響；信用卡服務的循環結餘增加；First Republic的時機影響；以及市場淨利息收入增加，但主要被LOB的存款保證金壓縮及建行平均存款餘額下降所抵銷。不包括市場的NII為229美元億，上漲3%.

–非利息收入(“近利率”)為275美元億，上升41%，原因是與Visa股相關的79美元億淨收益、更高的投資銀行手續費、更高的資產管理費、較低的財政部和首席信息官投資證券淨虧損以及較高的市場非利息收入。上一年包括初步估計的與First Republic有關的27億的便宜貨收購收益。

•非利息支出億為237美元，增長14%，主要原因是薪酬支出增加，包括與收入相關的薪酬和員工增長，以及Visa10美元的億股票對摩根大通基金會的貢獻。

•這個信貸損失準備金為31億，反映了22億的淨註銷和82100萬的信貸損失準備金的淨增加。淨沖銷增加了82000美元萬，主要是由較新年份的調味和信用卡服務的持續信用正常化推動的。信貸損失準備金的淨增加包括#年的60900美元萬消費者，主要是在信用卡服務領域，以及18900美元的萬批發.

前一年的撥備為29億，反映信貸損失準備金淨增加15億，包括12億美元，用於為First Republic貸款和與貸款相關的承諾設立津貼；以及14美元的淨沖銷億。

•總數信貸損失準備2024年6月30日，億為255美元。該公司的貸款損失撥備與留存貸款覆蓋率為1.81%，而前一年為1.75%。

•該公司的不良資產截至2024年6月30日，億總額為84美元，增長7%，這是由批發非應計貸款推動的，批發非應計貸款反映了集中在寫字樓的房地產評級下調，部分被消費非應計貸款的淨銷售所抵消。有關更多信息，請分別參閲第65-74頁和第61-頁的批發信貸組合和消費信貸組合。

•全固件平均貸款1.3萬億美元的萬億上升了6%，這主要是由於建行和加拿大帝國商業銀行的貸款增加，包括First Republic的時機影響。

•全固件平均存款2.4%的萬億下跌了1%，反映出：

–建行現有賬户減少主要是由於客户支出增加，

主要偏移量為

–由於客户對市場的需求，中國進出口銀行結構性票據的淨髮行量，以及支付淨流入，

–First Republic的時機影響，以及

–與公司的國際消費者計劃相關的公司數量的增加。

有關更多信息，請參閲第51-58頁的流動性風險管理。

選定的資本和其他指標

•CET1資本2 670美元億，標準化和高級CET1比率分別為15.3%和15.5%。

•單反為6.1%。

•TBVPS2024年第二季度增長16%，至92.77美元。

•截至2024年6月30日，該公司有資格的期末優質流動資產(“HQLA”)約$8410億和未擔保的有價證券公允價值約為6,230美元億，產生約1.5美元萬億的流動資金來源。有關更多信息，請參閲第51-58頁的流動性風險管理。

有關公司業績的進一步討論，請分別參閲第9-14頁和第15-16頁的綜合經營業績和綜合資產負債表分析。包括信貸損失準備金；以及關於First Republic的更多信息的附註5和26。

撥備前利潤、ROTCE、TCE、TBVPS、NII和NIR不包括市場，以及管理基礎上的總淨收入是非GAAP財務指標。有關這些措施的進一步討論，請參閲第18-19頁《公司使用非公認會計準則財務措施的解釋和對賬》。

6

---

業務細分市場亮點

下面列出了2024年第二季度公司每個業務線(LOB)的選定業務指標。

建行 淨資產收益率30%						•平均存款同比下降7%，季度環比下降1%；客户投資資產增加14% •平均貸款同比增長10%，包括第一共和國，環比持平;卡服務淨沖銷率為3.50% •借記卡和信用卡銷售量(a)上漲7% •之活躍流動電訊客户(b)上漲7%
CIB ROE 17%						•全球投資銀行費用排名第一，今年以來錢包份額為9.5% •市場收入增長10%，固定收益市場增長5%，股票市場增長21% •銀行和支付平均貸款同比增長2%，環比持平;客户平均存款(c)同比增長2%，環比增長1%
AWM ROE 32%						•管理資產（“AUM”）37億美元，增長15% •平均貸款同比增長2%，環比持平;由於第一共和國存款在23季度分配給AWm，平均存款同比增長7%，環比持平

(a)不包括商業卡。

(b)過去90天內登錄過的所有移動平臺用户。

(c)代表與支付和證券服務業務相關的客户存款和其他第三方負債。

有關按業務部門對業績的詳細討論，請參閲第20-43頁的業務部門業績。

提供的信貸和籌集的資本

摩根大通繼續為全球消費者、企業和社區提供支持。該公司在2024年前六個月為批發和消費者客户提供了新的和續簽的信貸，並籌集了資金，包括大約：

$1.4 萬億						提供的信貸總額和籌集的資本(包括貸款和承諾)
$120 十億						為消費者提供信貸
$20 十億						為美國小企業提供信貸
$1.3 萬億						公司和非美國政府實體的信貸和資本(a)
$30 1000億美元						非營利組織和美國政府實體的信貸和資本(b)

(a)公司和非美國政府實體的信貸和資本包括個人和個人實體，主要由AWM內的全球私人銀行客户組成。

(b)包括各州、市政當局、醫院和大學。

7

---

展望

這些目前的預期屬於“1995年私人證券訴訟改革法”所指的前瞻性陳述。此類前瞻性陳述是基於摩根大通管理層目前的信念和預期，僅在本10-Q表日發表，並受到重大風險和不確定性的影響。請參閲第90頁的前瞻性陳述 在本表格10-Q和第一部分第1A項中，請參閲2023年財務報告第9-33頁上的風險因素表格10-K，以進一步討論其中某些風險和不確定性，以及可能因這些風險和不確定性而導致摩根大通實際業績大相徑庭的其他因素。不能保證2024年的實際結果與下文所述的展望信息一致，公司也不承諾更新任何前瞻性陳述。

摩根大通目前對2024年全年的展望應該放在全球和美國經濟的背景下來看待， 金融市場活動、地緣政治環境、競爭環境、客户和客户活動水平，以及公司在美國和其他開展業務的國家的監管和立法發展。這些因素中的每一個都會影響公司的業績。該公司將繼續對其業務和運營進行適當的調整，以應對其運營所在的商業、經濟、監管和法律環境的持續發展。

2024年全年

•管理層預計淨利息收入和不包括市場的淨利息收入約為910億，這取決於市場。

•管理層預計調整後的費用約為920美元億，這取決於市場。

•管理層預計信用卡服務的淨沖銷率約為3.40%。

不包括市場的淨利息收入和調整後的費用是非公認會計準則財務指標。請參閲第18-19頁《公司使用非公認會計準則財務措施的解釋和對賬》。

業務發展

First Republic收購

2023年5月1日，摩根大通從作為接管人的聯邦存款保險公司手中收購了First Republic Bank的某些資產，並承擔了First Republic Bank的某些債務(“First Republic收購”)。

該公司繼續在業務轉換以及客户、產品和服務的整合方面取得進展，這與第一次共和收購相關，以與公司的業務和運營保持一致。該公司預計，這些行動將在2024年底基本完成。

有關First Republic的其他信息，請參閲附註26。

監管動態

2024年6月21日，美聯儲和FDIC宣佈對該公司的2023年決議計劃做出聯合決定，該計劃沒有發現任何缺陷，而且有一個缺陷必須在該公司定於2025年7月1日發佈的下一份決議計劃中得到圓滿解決。

有關該公司解決方案的更多信息，請參閲摩根大通2023年10-K表格第4-8頁的監管和監管。

8

---

綜合經營成果

本部分對摩根大通截至2024年6月30日和2023年6月30日的三個月和六個月的綜合運營業績進行了比較討論，除非另有説明。主要與單一業務部門有關的因素在該業務部門的業績中進行了更詳細的討論。請參閲本表格10-Q的第86-88頁和摩根大通2023年表格10-K的第155-158頁，以討論公司使用的影響綜合經營結果的關鍵會計估計。

收入
			截至6月30日的三個月，																		截至6月30日的六個月，
(單位：百萬)			2024						2023						變化						2024						2023						變化
投資銀行手續費			$	2,304					$	1,513					52		%				$	4,258					$	3,162					35		%
主要交易記錄			6,814						6,910						(1)						13,604						14,525						(6)
與貸款和存款相關的費用			1,828						1,828						—						3,730						3,448						8
資產管理費			4,302						3,774						14						8,448						7,239						17
佣金及其他費用			1,924						1,739						11						3,729						3,434						9
投資證券損失			(547)						(900)						39						(913)						(1,768)						48
按揭費用及相關收入			348						278						25						623						499						25
信用卡收入			1,332						1,094						22						2,550						2,328						10
其他收入(A)(B)			9,149			(c)			3,292			(d)			178						10,277			(c)			4,299			(d)			139
非利息收入			27,454						19,528						41						46,306						37,166						25
淨利息收入			22,746						21,779						4						45,828						42,490						8
淨收入合計			$	50,200					$	41,307					22		%				$	92,134					$	79,656					16		%

(A)其中包括截至2024年和2023年6月30日的三個月的運營租賃收入分別為68900美元萬和71600美元萬，以及截至2024年和2023年6月30日的六個月的運營租賃收入分別為14億和15美元億。有關更多信息，請參閲注5。

(b)    自2024年1月1日起，由於採用了税收抵免結構投資會計指南的更新，該公司某些替代能源税收導向投資的攤銷以前在其他收入中確認，現在將在所得税支出中確認。有關更多信息，請參閲附註1、5和13。

(C)其中包括截至2024年6月30日的三個月和六個月與Visa股票相關的淨收益79美元億。有關更多信息，請參閲附註2和5。

(D)其中包括截至2023年6月30日的三個月和六個月與第一共和收購相關的初步估計的27億的討價還價購買收益。有關更多信息，請參閲附註5和26。

季度業績

投資銀行手續費在CIB中的摺痕反映：

•更高的債務承銷費主要是由槓桿貸款、高收益債券和高等級債券的全行業發行量增加推動的。

•提高股票承銷費在後續發行、IPO和私募的推動下，反映出在有利的市場條件下錢包份額的增長，以及

•與具有挑戰性的前一季度相比，由於完成的大型交易數量增加，諮詢費增加。

有關更多信息，請參閲第28-35頁和注5中的CIB細分結果。

本金交易收入減少，反映在CIB中：

•固定收益市場在利率、貨幣和新興市場以及大宗商品方面的收入下降，但部分被證券化產品收入增加所抵消，

•加拿大帝國商業銀行在信貸調整和其他方面的虧損8,700美元萬，而上一年的收益為3,600美元萬，以及

•優質金融和股票衍生品的股票市場收入更高。

主要交易收入的下降還包括財政部和首席信息官收入的下降。

CIB的本金交易收入通常有其他收入線的抵消，包括淨利息收入。該公司在總淨收入的基礎上評估其市場業務的表現。

請參閲CIB和企業部門業績分別在第28-35頁和第41-43頁，以及附註5瞭解更多信息。

與貸款和存款相關的費用是平的，因為 更高的其他鏡頭CIB的定額和存款相關費用被本季度與某些短期First Republic貸款相關承諾(主要是AWM)的購買折扣相關的較低攤銷所抵消。有關更多信息，請參閲第23-27頁、第28-35頁和第36-40頁的建行、CIB和AWM分部結果，以及附註5。

資產管理費 受AWM和中國建設銀行較高的平均市場水平和淨流入推動。有關更多信息，請分別參閲第23-27頁和第36-40頁的CCB和AWM分段結果，以及附註5。

佣金及其他費用增加，包括CIB和AWM的更高經紀佣金和費用，以及建行更高的年金銷售佣金。有關更多信息，請參閲第23-27頁、第28-35頁和第36-40頁的建行、CIB和AWM分部結果，以及附註5。

9

---

投資證券損失減少與出售美國國債和美國政府證券交易所和政府機構MBS有關，與重新定位財政部和首席信息官的投資證券組合有關。R有關更多信息，請參閲第41-43頁和附註9中的公司分部結果。

按揭費用及相關收入住房貸款增加，主要反映更高的生產收入。有關更多信息，請參閲第23-27頁和附註14中的建行分段結果。

信用卡收入建行業務增加，反映借記卡及信用卡銷售量增加所帶來的淨互換增加，以及較高的年費，但因新賬户發起成本的攤銷，反映信用卡服務持續增長.

上一年的淨互換包括由於對某些獎勵計劃的條款進行調整而增加的獎勵負債。參考建行分部業績，第23-27頁和注5瞭解更多信息。

其他收入增加已定址，反映：

•在企業中

–與維薩股票相關的79美元億淨收益；

–前一年包括與First Republic收購相關的初步估計的27億交易收購收益，以及

•2024年1月1日通過的《税收抵免結構投資會計指南》更新的影響，導致該公司某些以前在其他收入中確認的替代能源税收導向投資被攤銷，現在在所得税支出中確認。

請參閲註釋1、5和13 關於通過《税務抵免結構投資會計指南》更新的更多信息；附註2和5瞭解有關Visa股票的更多信息；注26瞭解有關First Republic收購的其他信息。

淨利息收入受資產負債表組合和利率上升的影響；信用卡服務循環餘額增加；First Republic的時機影響；以及市場淨利息收入增加，但主要被LOB的存款保證金壓縮和建行平均存款餘額下降所抵消。

該公司平均可賺取利息的資產為3.5美元萬億，增加了1,660美元億，收益率為5.57%，增加了56個基點。在FTE的基礎上，這些資產的淨收益率為2.62%，與前一年持平。不包括市場的淨收益率為3.86%，上升3個基點。

有關詳細資料，請參閲第192頁的綜合平均資產負債表、利率及利率表。不包括市場的淨收益率是一項非公認會計準則的財務指標。有關不包括市場的淨收益的進一步討論，請參閲第18-19頁《公司使用非公認會計準則財務措施的解釋和對賬》。

年初至今的業績

投資銀行手續費增加，反映在CIB中：

•更高的債務承銷費，主要是由於槓桿貸款、高等級債券和高收益債券在整個行業的發行量增加，以及

•更高的股票承銷費，由更多的IPO、後續發行和可轉換證券發行推動。

本金交易收入de摺痕主要在CIB，反映:

•固定收益市場利率和大宗商品收入下降，部分被證券化產品收入增加所抵消，

•優質金融和股票衍生品的股票市場收入增加，以及

•加拿大帝國商業銀行在信貸調整和其他方面的虧損10200美元萬，而前一年的虧損為11700美元萬。

與貸款和存款相關的費用incr放鬆，反映在CIB，更高的鏡頭丁相關費用，包括貸款承諾費，以及更高的存款相關費用，包括支付中的現金管理費。

資產管理費在由於AWM和建行的平均市場水平和淨流入較高，以及First Republic對建行的時機影響，導致折價。

佣金及其他費用增加，包括建行年金銷售佣金增加，以及CIB和AWM的經紀佣金和手續費以及託管費增加。

投資證券損失減少與出售美國GSE和政府機構MBS和美國國債有關，與重新定位財政部和首席信息官的投資證券組合有關。

按揭費用及相關收入住房貸款增加，主要反映更高的生產收入，其中包括 第一共和國的時機影響。

信用卡收入CCb增加，反映了借記卡和信用卡銷量增加帶來的淨互換增加，以及 h更高的年費，主要被新賬户發起成本攤銷的增加所抵消，反映了持續增長 在卡服務中。

其他收入在摺痕，反映出：

•在企業中

–與維薩股票相關的79美元億淨收益；

–前一年包括與First Republic收購相關的初步估計的27億交易收購收益，以及

•2024年1月1日通過的《税收抵免結構投資會計指南》更新的影響，導致該公司某些以前在其他收入中確認的替代能源税收導向投資被攤銷，現在在所得税支出中確認。

10

---

上一年包括AWM中中國國際基金管理公司（“CIFM”）最初少數股權的收益339億美元.

請參閲AWm分部結果 第36-40頁有關CIFm的更多信息。

淨利息收入受資產負債表組合和更高利率的影響推動，增加;第一共和國的時機影響;卡服務循環餘額增加;市場淨利息收入增加，但部分被跨業務線的存款保證金壓縮和CCb平均存款餘額下降所抵消。

該公司平均生息資產為35萬億美元，增長1970億美元，收益率為5.56%，增長71個基點。按FTE計算，這些資產的淨收益率為2.66%，增長了3個基點。剔除市場的淨收益率為3.85%，上升3個基點。

請參閲執行概覽 第5-8頁瞭解有關第一共和國時機影響的更多信息。

11

---

信貸損失準備金
			截至6月30日的三個月，																		截至6月30日的六個月，
(單位：百萬)			2024						2023						變化						2024						2023						變化
消費者，不包括信用卡			$	144					$	555					(74)		%				$	221					$	803					(72)		%
信用卡			2,429						1,324						83						4,266						2,546						68
總消費額			2,573						1,879						37						4,487						3,349						34
批發			456						1,007						(55)						400						1,811						(78)
投資證券			23						13						77						49						14						250
信貸損失準備金總額			$	3,052					$	2,899					5		%				$	4,936					$	5,174					(5)		%

季度業績

的信貸損失準備金為31美元億，反映22億淨沖銷和信貸損失準備金淨增加82100美元萬。

淨沖銷包括20美元的億消費者，由信用卡服務推動，反映出較新年份的調味和持續的信貸正常化，以及26700美元的萬批發.

信貸損失準備金的淨增加額包括：

•60900美元的萬In消費者，主要是由於貸款增長和某些宏觀經濟變量的更新，以及

•18900美元的萬In批發受將First Republic投資組合納入公司建模信貸損失估計的影響以及淨降級活動(主要是房地產)的推動，貸款和與貸款相關的承諾投資組合的變化在很大程度上抵消了這一影響。

前一年的撥備為29億，反映出信貸損失準備金和淨沖銷準備金14億的基礎上增加了15億。增加的淨額包括12億美元，用於確定第一共和國貸款和與貸款有關的承諾的撥備。

參考建行部門業績第23-27頁，CIB第28-35頁，AWM 36-40頁，公司第41-43頁；信貸損失準備75-77頁；公司使用的關鍵會計估計第86-88頁；備註1112關於信貸組合和信貸損失撥備的補充信息。

年初至今的業績

的信貸損失準備金為49美元億，反映42億淨沖銷和信貸損失準備金淨增加74900美元萬。

淨沖銷包括38美元的億消費者，主要由信用卡服務推動，反映出較新年份的調味和持續的信貸正常化，以及35300美元的萬批發，主要集中在房地產，集中在寫字樓。

信貸損失準備金的淨增加額包括：

•65300美元的萬In消費者，反映信用卡服務萬淨增加75300美元，主要受較新年份的調味、貸款增長和某些宏觀經濟變量的更新推動，以及住房貸款萬淨減少12500美元，以及

•萬收入4,700美元批發，由

–淨增加70700美元的萬，反映出淨降級活動，主要是房地產活動，以及將First Republic投資組合納入該公司的建模信貸損失估計的影響。

主要偏移量為

–淨減少66000美元萬，主要原因是貸款和與貸款相關的承諾組合的變化以及某些宏觀經濟變量的更新的影響。

前一年的撥備為52億，反映出信貸損失準備金和淨沖銷準備金淨增加26億，即25億。增加的淨額包括12美元億，用於確定2023年第二季度第一共和國貸款和與貸款有關的承諾的撥備。

12

---

非利息支出
(單位：百萬)			截至6月30日的三個月，																		截至6月30日的六個月，
			2024						2023						變化						2024						2023						變化
補償費用			$	12,953					$	11,216					15		%				$	26,071					$	22,892					14		%
非補償費用：
入住率			1,248						1,070						17						2,459						2,185						13
技術、通信和設備(a)			2,447						2,267						8						4,868						4,451						9
專業和外部服務			2,722						2,561						6						5,270						5,009						5
營銷			1,221						1,122						9						2,381						2,167						10
其他費用			3,122			(d)			2,586						21						5,421			(d)			4,225						28
非補償費用總額			10,760						9,606						12						20,399						18,037						13
總非利息支出			$	23,713					$	20,822					14		%				$	46,470					$	40,929					14		%
其他費用的某些組成部分(b)
律師費			$	317					$	420											$	245					$	596
FDIC相關費用			291						338												1,264						655
營業虧損(c)			323						304												622						603

(a)包括與汽車經營租賃資產相關的折舊費用。有關更多信息，請參閲注16。

(b)有關更多信息，請參閲註釋5。

(c)主要是與客户存款賬户、信用卡和借記卡相關的CCb欺詐損失。

(d)包括向摩根大通基金會捐贈100億美元的Visa股票。有關更多信息，請參閲註釋5。

季度業績

補償費用 增長由以下因素推動：

•跨業務線的銷量和收入相關薪酬更高，

•員工數量增加，主要是前臺和技術部門，以及

•第一共和國的影響（主要是CCb和Corporate），因為與第一共和國相關的個人（2023年7月之前不是該公司員工）相關的上一年費用在Corporate的其他費用中確認，

非補償費用由於:

•Visa股票向摩根大通公司基金會捐贈100億美元，

•增加技術和營銷投資，主要是CCb，以及

•佔用費用較高，

部分偏移量

•法律費用較低，反映了企業費用的下降，但在很大程度上被Cib的增加所抵消，以及

•如上所述，費用與補償費用的一致部分被與第一共和國相關的時間影響所抵消。

有關第一共和國收購的更多信息，請參閲注26; 附註2和5瞭解有關Visa股票和其他費用的更多信息。

年初至今的業績

補償費用 增長由以下因素推動：

•跨業務線的銷量和收入相關薪酬更高，

•員工數量增加，主要是前臺和技術部門，以及

•第一共和國的影響（主要是CCb和Corporate），因為與第一共和國相關的個人（2023年7月之前不是該公司員工）相關的上一年費用在Corporate的其他費用中確認。

非補償費用由於:

•Visa股票向摩根大通公司基金會捐贈100億美元，

•FDIC特別評估於2024年第一季度確認增加了72500萬美元的企業，

•增加技術和營銷投資，主要是CCb，

•與第一共和國相關的時間影響，部分被費用與補償費用的一致所抵消，如上所述，以及

•佔用費用較高，

部分偏移量

•降低公司和Cib的法律費用。

請參閲執行概覽 第5-8頁瞭解有關第一共和國時機影響的更多信息。

13

---

所得税費用
(單位：百萬)			截至6月30日的三個月，																		截至6月30日的六個月，
			2024						2023						變化						2024						2023						變化
所得税前收入支出			$	23,435					$	17,586					33		%				$	40,728					$	33,553					21		%
所得税費用			5,286			(a)			3,114						70						9,160			(a)			6,459						42
實際税率			22.6			%			17.7		%										22.5			%			19.3		%

(a)自2024年1月1日起，由於採用了税收抵免結構投資會計指南的更新，該公司某些替代能源税收導向投資的攤銷現在將在所得税費用中確認。有關更多信息，請參閲附註1、5和13。

季度業績

這個實際税率增長由以下因素推動：

•於2024年1月1日通過了《税收抵免結構投資會計指南》的最新版本，以及

•應繳納美國聯邦、州和地方税的收入和支出的水平和組合的變化，其中包括Visa股票淨收益的影響以及Visa股票對摩根大通基金會的貢獻。

上一年度包括與First Republic收購相關的所得税支出的影響，這反映在初步準備估計的便宜貨購買收益，這導致了公司實際税率的降低。

年初至今的業績

這個實際税率增長由以下因素推動：

•於2024年1月1日通過了《税收抵免結構投資會計指南》的最新版本，以及

•應繳納美國聯邦、州和地方税的收入和支出的水平和組合的變化，其中包括Visa股票淨收益的影響以及Visa股票對摩根大通基金會的貢獻。

上一年度包括與First Republic收購相關的所得税支出的影響，這反映在初步準備估計的便宜貨購買收益，這導致了公司實際税率的降低。

14

---

合併資產負債表和現金流分析

合併資產負債表分析

以下是對2024年6月30日至2023年12月31日期間重大變化的討論。 有關公司使用的影響合併資產負債表的關鍵會計估計的討論，請參閲第155-158頁。

選定的合併資產負債表數據
(單位：百萬)			6月30日， 2024						十二月三十一日， 2023			變化
資產
現金和銀行到期款項			$	27,265					$	29,066		(6)		%
在銀行的存款			503,554						595,085			(15)
根據轉售協議出售的聯邦基金和購買的證券			392,763						276,152			42
借入的證券			199,062						200,436			(1)
交易資產			733,882						540,607			36
可供出售的證券			266,252						201,704			32
持有至到期證券			323,746						369,848			(12)
投資證券，扣除信用損失撥備			589,998						571,552			3
貸款			1,320,700						1,323,706			—
貸款損失準備			(22,991)						(22,420)			3
貸款，扣除貸款損失準備後的淨額			1,297,709						1,301,286			—
應計利息和應收賬款			135,692						107,363			26
房舍和設備			30,582						30,157			1
商譽、MSR和其他無形資產			64,525						64,381			—
其他資產			167,971						159,308			5
總資產			$	4,143,003					$	3,875,393		7		%

現金和銀行應收賬款以及銀行存款 由於CIB的市場活動以及財務部和首席信息官的現金部署，下降。

根據轉售協議出售的聯邦基金和購買的證券受市場驅動而增加，反映出客户驅動的做市活動增加和對彌補空頭頭寸的證券需求增加，以及與年底季節性較低水平相比。

有關根據轉售協議購買的證券的更多信息，請參閲注10和借入的證券。

借入的證券 受市場推動的下降，反映了客户驅動的活動減少，主要被彌補空頭頭寸的證券需求增加所抵消。

交易資產由於與客户驅動的做市活動相關的市場中的股權和債務工具水平較高，並且與年底季節性較低的水平相比;在較小程度上，財政部和首席信息官的短期現金部署增加。

有關更多信息，請參閲註釋2和4。

投資證券增加的原因是：

•可供出售（“ATF”）證券增加，反映淨購買，主要是美國國債和非美國政府債務證券，部分被到期和償還所抵消，以及

•HTm證券下跌主要由到期和償付推動。

請參閲第41-43頁的公司分部業績，投資組合風險管理 第78頁，以及註釋2和9以瞭解更多信息。

貸款相對平坦，包括:

•房屋貸款下降，因為還款和貸款銷售超過了貸款發放，而且

•卡服務貸款增加 新賬户和循環餘額的增長。

這個貸款損失準備增加假設，反映貸款損失備抵淨增加57100萬美元，包括：

•636萬美元 消費者，主要是卡服務，主要是受新年份葡萄酒的調味、貸款增長和某些宏觀經濟變量的更新以及家庭貸款淨減少141億美元的推動，

部分偏移量

•淨減少6,500美元的萬批發，由

–淨減少76300美元萬，主要是由於貸款組合變化和某些宏觀經濟變量更新的影響，

主要偏移量為

–淨增加69800美元的萬，包括淨降級活動和將First Republic投資組合納入該公司的建模信貸損失估計的影響。

請參閲第9-14頁和第59-78頁的經營和信貸及投資風險管理的綜合結果，第86-88頁的公司使用的關鍵會計估計，以及關於貸款和總信貸損失撥備的附註2、3、11和12；以及附註26關於First Republic收購的其他信息。

15

---

應計利息和應收賬款增長主要是由於市場客户活動增加所致。

商譽、MSR和其他無形資產: 有關其他信息，請參閲附註14。

其他資產增加主要是由於較高的遞延税項資產和Visa C股票的公允價值。請參閲備註2和5瞭解有關Visa股票的更多信息。

選定的綜合資產負債表數據(續)
(單位：百萬)			6月30日， 2024						十二月三十一日， 2023			變化
負債
存款			$	2,396,530					$	2,400,688		—		%
根據回購協議購買的聯邦基金和借出或出售的證券			400,832						216,535			85
短期借款			47,308						44,712			6
貿易負債			240,836						180,428			33
應付帳款和其他負債			295,813						290,307			2
綜合可變利益實體(“VIE”)發行的實益權益			27,104						23,020			18
長期債務			394,028						391,825			1
總負債			3,802,451						3,547,515			7
股東權益			340,552						327,878			4
總負債和股東權益			$	4,143,003					$	3,875,393		7		%

存款de摺痕，反映出：

•現有賬户中的CCb下降，主要是由季節性税收外流和向高收益投資的轉移推動，但在很大程度上被新賬户抵消，

主要偏移量為

•由於證券服務和支付的淨流入，CIB存款增加，部分被市場結構性票據的淨到期日抵消，

•公司存款增加主要是由與公司國際消費者計劃相關的新產品產品推動的，以及

•新產品推出推動AWm餘額增加，以及與第一共和國相關的產品推出變化導致現有賬户存款增加，主要被持續轉向更高收益投資所抵消。

根據回購協議購買的聯邦基金和借出或出售的證券在在市場的推動下出現下降，反映客户驅動的做市活動和交易資產的擔保融資增加，與年末季節性較低的水平相比也是如此。

短期借款 受結構性票據在市場上淨髮行量增加的推動。

請參閲上的流動性風險管理第51-58頁是關於存款、購買的聯邦基金和根據回購協議借出或出售的證券以及短期借款的補充信息；附註2和15是關於存款的説明，附註10是關於根據回購協議購買的聯邦基金和借出或出售的證券的説明；附註26是關於First Republic收購的其他信息。

貿易負債 增加的原因是固定收益市場的客户驅動的做市活動導致債務工具的空頭頭寸水平較高，而年末的季節性水平較低。有關更多信息，請參閲註釋2和4。

應付帳款和其他負債增加的原因是支付和市場中的客户活動增加。

合併VIE發行的實益權益增長的推動因素是財政部和首席信息官發行信用卡證券化，以及CIB第三方持有的公司管理的多賣家管道商業票據水平較高，與公司的融資計劃一致。

新增內容請參閲第51-58頁的流動性風險管理以及附註13和22國際信息，特別是公司贊助的VIE和貸款證券化信託基金。

長期債務增加的原因是由於客户需求導致CIB結構性票據的淨髮行，以及財政部和CIO的長期債務淨髮行，但FHLB預付款減少在很大程度上抵消了這一增長。有關First Republic收購的更多信息，請參閲第51-58頁的流動性風險管理；以及附註26。

股東權益淨收益增加，主要被資本行動的影響所抵消，包括回購普通股、支付普通股和優先股股息以及淨贖回優先股。請參閲以下日期的股東權益變動表第94頁， 第49頁的資本行動， 註釋19為a數據庫信息。

16

---

合併現金流分析

以下是截至2024年6月30日和2023年6月30日止六個月現金流活動的討論。

(單位：百萬)												截至6月30日的六個月，
																		2024						2023
提供的現金淨額/(用於)
經營活動																		$	(115,689)					$	(92,376)
投資活動																		(137,618)						5,551
融資活動																		168,406						14,642
匯率變動對現金的影響																		(8,431)						72
現金和銀行應付款項及銀行存款淨減少																		$	(93,332)					$	(72,111)

經營活動

•2024年，使用的現金是由於交易資產增加、應計利息和應收賬款增加，部分被交易負債增加、應付賬款和其他負債增加所抵消。

•2023年，使用的現金是由於交易資產增加、應付賬款和其他負債減少，但部分被其他資產、借入證券以及應計利息和應收賬款減少所抵消。

投資活動

•2024年，現金使用來自根據轉售協議購買的證券增加和投資證券的淨購買。

•2023年，提供的現金反映了投資證券的淨收益，這在很大程度上被貸款淨髮放增加、根據轉售協議購買的證券增加以及第一共和收購中使用的淨現金所抵消。

融資活動

•2024年，提供的現金反映了根據回購協議借出或出售的證券以及長期和短期借款的淨收益增加，但因存款減少和優先股淨贖回而部分抵消。

•2023年，提供的現金反映了根據回購協議借出或出售的證券增加，但在很大程度上被存款淨活動所抵消，其中包括美國大型銀行財團向第一共和銀行提供的存款的償還的影響，該公司認為這是第一共和銀行收購的一部分，以及長期和短期借款的淨支付。

•在這兩個時期，現金用於回購普通股，現金用於普通股和優先股的現金股息。

* * *

有關影響公司現金流的活動的進一步討論，請參閲第15-16頁的綜合資產負債表分析，第45-50頁的資本風險管理，第51-58頁的流動性風險管理，以及本表格10-Q第95頁的綜合現金流量表，以及摩根大通2023年表格10-k的第102-109頁。

17

---

對公司使用非公認會計準則財務計量的解釋和核對

該公司根據美國公認會計原則編制合併財務報表，這一陳述被稱為“已報告”基礎；這些財務報表見第91-95頁。

除了在報告的基礎上分析公司的業績外，該公司還在Firmwide和部門層面審查和使用某些非GAAP財務衡量標準。這些非GAAP衡量標準包括：

•全公司的“管理”基準結果，包括間接費用比率，其中包括某些重新分類，以在與應税投資和證券相當的基礎上顯示來自獲得税收抵免和免税證券的投資的淨收入總額(“全時當量”)。與免税項目相關的相應所得税影響計入所得税費用。這些調整對公司整體或LOB報告的淨收入沒有影響；

•撥備前利潤，即淨收入總額減去非利息支出總額；

•淨利息收入、淨收益和不包括市場的非利息收入；

•TCE、ROTCE和TBVPS；以及

•調整後的費用，代表不包括Firmwide法律費用的非利息費用。

有關管理層使用非公認會計準則財務指標的進一步討論，請參閲摩根大通2023年10-k報表第62-頁《公司使用非公認會計準則財務指標和關鍵業績衡量指標的解釋和對賬》。

以下彙總表提供了從公司報告的美國GAAP結果到管理基礎的對賬。

			截至6月30日的三個月，
			2024																								2023
(單位：百萬，比率除外)			已報告									全額應税-等值調整(b)									受管 基礎						已報告						全額應税-等值調整(b)									受管 基礎
其他收入			$	9,149		(a)						$	677		(a)						$	9,826					$	3,292					$	990								$	4,282
非利息收入總額			27,454									677									28,131						19,528						990									20,518
淨利息收入			22,746									115									22,861						21,779						104									21,883
淨收入合計			50,200									792									50,992						41,307						1,094									42,401
總非利息支出			23,713									北美									23,713						20,822						北美									20,822
撥備前利潤			26,487									792									27,279						20,485						1,094									21,579
信貸損失準備金			3,052									北美									3,052						2,899						北美									2,899
所得税前收入支出			23,435									792									24,227						17,586						1,094									18,680
所得税費用			5,286			(a)						792			(a)						6,078						3,114						1,094									4,208
淨收入			$	18,149								北美									$	18,149					$	14,472					北美									$	14,472
間接費用比			47		%							NM									47		%				50		%				NM									49		%
			截至6月30日的六個月，
			2024																								2023
(單位：百萬，比率除外)			已報告									全額應税-等值調整(b)									受管 基礎						已報告						全額應税-等值調整(b)									受管 基礎
其他收入			$	10,277		(a)						$	1,170		(a)						$	11,447					$	4,299					$	1,857								$	6,156
非利息收入總額			46,306									1,170									47,476						37,166						1,857									39,023
淨利息收入			45,828									236									46,064						42,490						224									42,714
淨收入合計			92,134									1,406									93,540						79,656						2,081									81,737
總非利息支出			46,470									北美									46,470						40,929						北美									40,929
撥備前利潤			45,664									1,406									47,070						38,727						2,081									40,808
信貸損失準備金			4,936									北美									4,936						5,174						北美									5,174
所得税前收入支出			40,728									1,406									42,134						33,553						2,081									35,634
所得税費用			9,160			(a)						1,406			(a)						10,566						6,459						2,081									8,540
淨收入			$	31,568								北美									$	31,568					$	27,094					北美									$	27,094
間接費用比			50		%							NM									50		%				51		%				NM									50		%

(a)自2024年1月1日起，該公司根據修改後的追溯法採用了税收抵免結構投資會計指南的更新。 有關更多信息，請參閲附註1、5和13。

(b)在CIB和企業中享有盛譽。

18

---

下表提供了有關淨利息收入、淨收益率和非利息收入（不包括市場）的信息。

(單位：百萬，不包括差餉)			截至6月30日的三個月，															截至6月30日的六個月，
			2024			2023						變化						2024			2023						變化
淨利息收入-報告			$	22,746		$	21,779					4		%				$	45,828		$	42,490					8		%
全額應税-等值調整			115			104						11						236			224						5
淨利息收入--管理基礎(a)			$	22,861		$	21,883					4						$	46,064		$	42,714					8
減：市場淨利息收入(b)			(77)			(487)						84						106			(592)						NM
淨利息收入不包括市場(a)			$	22,938		$	22,370					3						$	45,958		$	43,306					6
平均生息資產			$	3,509,725		$	3,343,780					5						$	3,477,620		$	3,280,619					6
減：平均市場生息資產(b)			1,116,853			1,003,877						11						1,073,964			993,283						8
平均生息資產（不包括市場）			$	2,392,872		$	2,339,903					2						$	2,403,656		$	2,287,336					5
平均生息資產淨收益率-管理基礎			2.62		%	2.62		%										2.66		%	2.63		%
平均淨收益率市場生息資產(b)			(0.03)			(0.19)												0.02			(0.12)
平均生息資產淨收益率（不包括市場）			3.86		%	3.83		%										3.85		%	3.82		%
非利息收入-報告(c)			$	27,454		$	19,528					41						$	46,306		$	37,166					25
全額應税-等值調整(c)			677			990						(32)						1,170			1,857						(37)
非利息收入-管理基礎			$	28,131		$	20,518					37						$	47,476		$	39,023					22
減：市場非利息收入(B)(D)			7,870			7,549						4						15,700			16,092						(2)
非利息收入不包括市場			$	20,261		$	12,969					56						$	31,776		$	22,931					39
備忘錄：市場淨收入總額(b)			$	7,793		$	7,062					10						$	15,806		$	15,500					2

(a)利息包括相關套期保值的影響。應税-在適用的情況下使用等值金額。

(b)有關市場的更多信息，請參閲第34頁。

(c)自2024年1月1日起，該公司根據修改後的追溯法採用了税收抵免結構投資會計指南的更新。 有關更多信息，請參閲附註1、5和13。

(d)包括前商業銀行業務部門的市場相關收入。前期金額已進行修訂，以符合當前列報方式。

下表提供了從公司普通股股東權益到TCE的對賬。

			期末									平均值
(單位為百萬，不包括每股和比率數據)			6月30日， 2024			十二月三十一日， 2023						截至6月30日的三個月，									截至6月30日的六個月，
												2024			2023						2024			2023
普通股股東權益			$	316,652		$	300,474					$	308,763		$	277,885					$	304,519		$	274,560
減值：商譽			52,620			52,634						52,618			52,342						52,616			52,031
減去：其他無形資產			3,058			3,225						3,086			2,191						3,122			1,746
加：某些遞延所得税負債(a)			2,969			2,996						2,975			2,902						2,982			2,727
有形普通股權益			$	263,943		$	247,611					$	256,034		$	226,254					$	251,763		$	223,510
有形普通股權益回報率			北美			北美						28		%	25		%				25		%	24		%
每股有形賬面價值			$	92.77		$	86.08					北美			北美						北美			北美

(a)指與可扣税商譽和在非應税交易中產生的可識別無形資產有關的遞延税項負債，在計算TCE時從商譽和其他無形資產中扣除。

19

---

業務細分結果

這家公司是以個人為單位進行管理的。從2024年第二季度開始，該公司重組了其應報告業務部門，將以前的企業和投資銀行業務部門與商業銀行業務部門合併為一個應報告業務部門，即商業投資銀行(“CIB”)。作為重組的結果，該公司現在有三個可報告的業務部門：消費者和社區銀行、商業和投資銀行以及資產和財富管理。此外，還有一個企業部門。

業務部門是根據提供的產品和服務或所服務的客户類型確定的，它們反映了公司運營委員會目前評估財務信息的方式。分部結果在管理的基礎上列報。有關管理基礎的定義，請參閲第18-19頁《公司使用非公認會計準則財務措施的解釋和對賬》。

下表描述了該公司的可報告業務部門。

業務分類報告方法説明

業務細分的結果旨在將每個細分市場視為獨立的業務。得出業務分部結果的管理報告流程包括分配某些收入和費用項目。該公司定期評估用於分部報告的假設、方法和報告分類，因此未來可能會實施進一步的改進。該公司還至少每年評估每一筆LOB所需的資本水平。該公司的LOB還提供各種業務指標，供公司及其投資者和分析師在評估業績時使用。

收入分享

當業務部門或每個部門內的企業共同努力向公司的客户和客户銷售產品和服務時，參與的企業可能同意分享這些交易的收入。收入一般在負責相關產品或服務的部門確認，並分配給參與交易的其他部門/業務。該部門和業務業績反映了這些收入分享協議。

資金轉移定價

資金轉移定價是公司將利息收入和費用分配給LOB和其他公司，並將主要利率風險和流動性風險轉移給財政部和首席信息官的過程。

資金轉移定價過程考慮了資產負債和表外產品的利率和流動性風險特徵。定期調整ftp過程中使用的方法和假設，以反映經濟狀況和其他因素，這些因素可能會影響淨利息收入分配給各分部。

外匯風險

對於某些收入和費用，外匯風險從業務線和其他公司轉移到財務部和首席信息官。財務部和首席信息官集中管理這些風險，並在其結果中報告與轉移風險相關的外匯匯率變動的影響。有關更多信息，請參閲第79-84頁的市場風險管理。

20

---

資本配置

分配給每個業務分部的資本金額稱為股權。至少每年都會重新評估用於分配資本的假設、判斷和方法，因此，分配給LOB的資本可能會發生變化。有關資本分配的更多信息，請參閲摩根大通2023年表格10-k第48頁和第98頁的業務股權線。

有關這些方法的進一步討論，請參閲摩根大通2023年表格10-k第65-85頁業務分部業績-業務分部報告方法的描述和註釋32。

21

---

分部成果--管理的基礎

下表按部門彙總了該公司在所示時期的業績。

截至6月30日的三個月，			個人和社區銀行業務															商業與投資銀行															資產與財富管理
(單位：百萬，比率除外)			2024						2023			變化						2024						2023			變化						2024			2023			變化
淨收入合計			$	17,701					$	17,233		3		%				$	17,917					$	16,507		9		%				$	5,252		$	4,943		6		%
總非利息支出			9,425						8,313			13						9,166						8,194			12						3,543			3,163			12
撥備前利潤/(虧損)			8,276						8,920			(7)						8,751						8,313			5						1,709			1,780			(4)
信貸損失準備金			2,643						1,862			42						384						1,135			(66)						20			145			(86)
淨收益/(虧損)			4,210						5,306			(21)						5,897						5,300			11						1,263			1,226			3
股本回報率(“ROE”)			30		%				38		%							17		%				15		%							32		%	29		%

截至6月30日的三個月，						公司															總
(單位：百萬，比率除外)															2024						2023			變化						2024						2023			變化
淨收入合計															$	10,122		(a)			$	3,718		172		%				$	50,992		(a)			$	42,401		20		%
總非利息支出															1,579			(b)			1,152			37						23,713			(b)			20,822			14
撥備前利潤/(虧損)															8,543						2,566			233						27,279						21,579			26
信貸損失準備金															5						(243)			NM						3,052						2,899			5
淨收益/(虧損)															6,779						2,640			157						18,149						14,472			25
羅															NM						NM									23		%				20		%

截至6月30日的六個月，			個人和社區銀行業務															商業與投資銀行															資產與財富管理
(單位：百萬，比率除外)			2024						2023						變化						2024						2023			變化						2024			2023			變化
淨收入合計			$	35,354					$	33,689					5		%				$	35,501					$	33,618		6		%				$	10,361		$	9,727		7		%
總非利息支出			18,722						16,378						14						17,890						16,985			5						7,003			6,254			12
撥備前利潤/(虧損)			16,632						17,311						(4)						17,611						16,633			6						3,358			3,473			(3)
信貸損失準備金			4,556						3,264						40						385						1,610			(76)						(37)			173			NM
淨收益/(虧損)			9,041						10,549						(14)						12,519						11,068			13						2,553			2,593			(2)
羅			33		%				39		%										18		%				16		%							32		%	31		%

截至6月30日的六個月，						公司															總
(單位：百萬，比率除外)															2024						2023			變化						2024						2023			變化
淨收入合計															$	12,324		(a)			$	4,703		162		%				$	93,540		(a)			$	81,737		14		%
總非利息支出															2,855			(b)			1,312			118						46,470			(b)			40,929			14
撥備前利潤/(虧損)															9,469						3,391			179						47,070						40,808			15
信貸損失準備金															32						127			(75)						4,936						5,174			(5)
淨收益/(虧損)															7,455						2,884			158						31,568						27,094			17
羅															NM						NM									20		%				19		%

(a)包括與Visa股票相關的790億美元淨收益。有關更多信息，請參閲註釋2。

(b)包括向摩根大通基金會捐贈100億美元的Visa股票。有關更多信息，請參閲註釋5。

除非另有説明，以下部分按分部對公司截至2024年和2023年6月30日或截至2023年6月30日的三個月和六個月的業績進行了比較討論。

22

---

個人和社區銀行業務

有關CCb業務概況的進一步討論，請參閲摩根大通2023年10-k表格第68-71頁和第200頁的業務範圍。

選定的損益表數據
			截至6月30日的三個月，																		截至6月30日的六個月，
(單位：百萬，比率除外)			2024						2023						變化						2024						2023						變化
收入
與貸款和存款相關的費用			$	830					$	841					(1)		%				$	1,652					$	1,664					(1)		%
資產管理費			978						816						20						1,925						1,492						29
按揭費用及相關收入			346						274						26						620						497						25
信用卡收入			741						483						53						1,423						1,222						16
所有其他收入(a)			1,101						1,129						(2)						2,321						2,291						1
非利息收入			3,996						3,543						13						7,941						7,166						11
淨利息收入			13,705						13,690						—						27,413						26,523						3
淨收入合計			17,701						17,233						3						35,354						33,689						5
信貸損失準備金			2,643						1,862						42						4,556						3,264						40
非利息支出
補償費用			4,240						3,628						17						8,469						7,173						18
非補償費用(b)			5,185						4,685						11						10,253						9,205						11
總非利息支出			9,425			(d)			8,313						13						18,722			(d)			16,378						14
所得税前收入支出			5,633						7,058						(20)						12,076						14,047						(14)
所得税費用			1,423						1,752						(19)						3,035						3,498						(13)
淨收入			$	4,210					$	5,306					(21)						$	9,041					$	10,549					(14)
按業務劃分的收入
銀行與財富管理			$	10,375					$	10,936					(5)						$	20,699					$	20,977					(1)
住房貸款			1,319						1,007						31						2,505						1,727						45
卡服務和汽車			6,007						5,290						14						12,150						10,985						11
按揭費用及相關收入詳情：
生產收入			157						102						54						287						177						62
抵押貸款服務收入淨額(c)			189						172						10						333						320						4
按揭費用及相關收入			$	346					$	274					26		%				$	620					$	497					25		%
財務比率
股本回報率			30			%			38			%									33			%			39			%
間接費用比			53						48												53						49

(a)主要包括經營租賃收入和佣金等費用。截至2024年和2023年6月30日的三個月，運營租賃收入分別為68200美元萬和70400美元萬，截至2024年和2023年6月30日的六個月分別為13億和14美元億。

(b)包括截至2024年和2023年6月30日的三個月租賃資產的折舊費用分別為43000美元萬和44500美元萬，以及截至2024年和2023年6月30日的六個月分別為85700美元萬和85200美元萬。

(c)包括截至2024年和2023年6月30日的三個月的MSR風險管理結果分別為3,900美元萬和2,500美元萬，以及截至2024年和2023年6月30日的六個月分別為3,800美元萬和1,300美元萬。

(d)在2023年第二季度，與First Republic相關的幾乎所有費用都在公司中報告。從2023年第三季度開始，費用與適當的LOB保持一致。

23

---

季度業績

淨利潤為42美元億，下降了21%。

淨營收為1，77億美元億，增長3%.

淨利息收入為1.37億美元億，與上年持平，反映出：

•循環餘額較高的信用卡服務NII較高，以及

•First Republic在住房貸款中的時機影響，

偏移量

•銀行及財富管理(“BWM”)的NII較低，反映平均存款及存款保證金壓縮較低。

非利息收入為40美元億，增長13%，主要受以下因素推動：

•信用卡收入增加，反映借記卡和信用卡銷售量增加帶來的淨互換增加，以及年費增加，但由於投資組合持續增長，與新賬户創建成本相關的攤銷增加部分抵消了這一增長。P前一年的淨互換包括增長由於某些獎勵計劃條款的調整而產生的獎勵責任；以及

•更高的資產管理費，主要是由更高的平均市場水平推動的。

有關信用卡收入、資產管理費、佣金和其他費用的更多信息，請參閲附註5；有關信用卡獎勵負債的更多信息，請參閲第86-88頁的關鍵會計估計。

非利息支出為94美元億，增長13%，反映First Republic相關支出從2023年第三季度開始從公司與建行保持一致，影響了薪酬和非薪酬支出。

費用的增加還反映了：

•薪酬支出增加，主要是由於與收入相關的薪酬增加，主要是顧問和銀行家的薪酬，以及員工數量的增加，包括技術方面的員工增加，以及

•更高的非薪酬支出，主要是由技術和營銷方面的持續投資推動的。

信貸損失準備金為26億美元，反映：

•淨沖銷21美元億，增加81300美元萬，主要由信用卡服務70600美元萬推動，主要是由於較新年份的調味和持續的信貸正常化，以及

•信貸損失準備金淨增加57900美元，主要是在信用卡服務方面，主要是由於貸款增長和某些宏觀經濟變量的更新。

上一年的撥備為19億美元，反映了13億美元的淨沖銷和信貸損失準備的淨增加61100美元萬，包括為First Republic貸款和與貸款相關的承諾建立撥備的40800美元萬和信用卡服務20300美元萬。

有關信貸組合和信貸損失準備的進一步討論，請參閲第59-78頁的信貸和投資風險管理以及75-77頁的信貸損失準備。

年初至今的業績

淨收入為90美元億，下降14%.

淨收入為354美元億，增長5%.

淨利息收入為274美元億，上升3%，由以下因素驅動：

•循環餘額較高的信用卡服務NII較高，以及

•First Republic在住房貸款中的時機影響，

基本上抵消了

•BWM中較低的NII，反映平均存款和存款保證金壓縮較低。

非利息收入為79美元億，上升11%，主要由以下因素推動：

•較高的資產管理費反映了較高的平均市場水平，包括First Republic的時機影響，以及較小程度的淨流入，以及BWM年金銷售帶來的更高佣金。

•信用卡收入增加，原因是借記卡和信用卡銷售量增加帶來的淨互換增加，以及年費增加，但主要被與新賬户創建成本有關的攤銷增加所抵消，反映投資組合繼續增長，以及

•Home Lending的更高製作收入，包括First Republic的時機影響。

請參閲執行概覽 第5-8頁和附註26，瞭解有關First Republic的更多信息。

非利息支出為187美元億，上升14%反映了從2023年第三季度開始從公司與建行結盟的First Republic相關支出，影響了薪酬和非薪酬支出。

費用的增加還反映了：

•薪酬支出增加，主要是由於與收入相關的薪酬增加，主要是顧問和銀行家的薪酬，以及員工數量的增加，包括技術方面的員工增加，以及

•更高的非薪酬支出，主要是由技術和營銷方面的持續投資推動的。

信貸損失準備金為46億，反映：

•淨沖銷39美元億，增加16美元億，包括15美元的信用卡服務億，反映較新年份的調味和持續的信貸正常化，以及8,500美元的汽車萬，受二手車估值下降推動

•信貸損失準備金以外的61300美元萬淨額，包括：

–75300美元的信用卡服務萬，主要是由於較新年份的調味、貸款增長和某些宏觀經濟變量的更新，

部分偏移量

24

---

–住房貸款萬淨減少12500美元，主要是由於2024年第一季度房價前景改善。

上一年的撥備為33億美元，反映了23億美元的淨註銷，主要由信用卡服務推動的信貸損失準備金淨增加55300美元萬，以及信貸損失準備金淨增加40800美元萬，以建立2023年第二季度First Republic貸款和與貸款相關的承諾準備金。

選定的指標
			三個月或三個月 截至6月30日，															截至六個月 截至6月30日，
(in數百萬人，員工除外）			2024						2023			變化						2024						2023						變化
選定的資產負債表數據(期末)
總資產			$	638,493					$	620,193		3		%				$	638,493					$	620,193					3		%
貸款：
銀行與財富管理			31,078						30,959			—						31,078						30,959						—
住房貸款(a)			250,032						262,432			(5)						250,032						262,432						(5)
信用卡服務			216,213						191,353			13						216,213						191,353						13
自動			75,310						73,587			2						75,310						73,587						2
貸款總額			572,633						558,331			3						572,633						558,331						3
存款(b)			1,069,753						1,173,514			(9)						1,069,753						1,173,514						(9)
股權			54,500						55,500			(2)						54,500						55,500						(2)
選定的資產負債表數據(平均值)
總資產			$	628,757					$	576,417		9						$	628,309					$	541,788					16
貸款：
銀行與財富管理			31,419						30,628			3						31,330						29,572						6
住房貸款(c)			254,385						229,569			11						256,126						201,005						27
信用卡服務			210,119						187,028			12						207,410						183,758						13
自動			75,804						71,083			7						76,535						69,920						9
貸款總額			571,727						518,308			10						571,401						484,255						18
存款(b)			1,073,544						1,157,309			(7)						1,076,393						1,135,261						(5)
股權			54,500						54,346			—						54,500						53,180						2
員工			143,412						137,087			5		%				143,412						137,087						5		%

(a)截至2024年6月30日和2023年6月30日，持作出售的住房貸款和公允價值貸款分別為590億美元和390億美元。

(b)2023年第四季度，CCb將與第一共和國相關的約1，880億美元存款轉移至AWm和Cib。有關更多信息，請參閲公司2023年表格10-k第67頁。

(c)截至2024年6月30日和2023年6月30日的三個月，平均持作出售的住房貸款和公允價值貸款分別為770億美元和530億美元，截至2024年6月30日和2023年6月30日的六個月分別為620億美元和440億美元。

25

---

選定的指標
			三個月或三個月 截至6月30日，																		截至六個月 截至6月30日，
(單位：百萬，比率數據除外)			2024						2023						變化						2024						2023						變化
信用數據和質量統計
非權責發生制貸款(a)			$	3,413					$	3,823					(11)		%				$	3,413					$	3,823					(11)		%
淨撇賬/(回收)
銀行與財富管理			176						92						91						255						171						49
住房貸款			(40)						(28)						(43)						(47)						(46)						(2)
信用卡服務			1,830						1,124						63						3,518						2,046						72
自動			98						63						56						217						132						64
淨沖銷總額/(回收)			$	2,064					$	1,251					65						$	3,943					$	2,303					71
淨撇賬/(收回)比率
銀行與財富管理			2.25			%			1.20			%									1.64			%			1.17			%
住房貸款			(0.07)						(0.05)												(0.04)						(0.05)
信用卡服務			3.50						2.41												3.41						2.25
自動			0.52						0.36												0.57						0.38
總淨撇賬/(收回)比率			1.47			%			0.98			%									1.40			%			0.97			%
30天以上拖欠率
住房貸款(b)			0.70			%			0.58			%									0.70			%			0.58			%
信用卡服務			2.08						1.70												2.08						1.70
自動			1.12						0.92												1.12						0.92
90天以上拖欠率-卡服務			1.07			%			0.84			%									1.07			%			0.84			%
貸款損失準備
銀行與財富管理			$	685					$	731					(6)						$	685					$	731					(6)
住房貸款			437						777						(44)						437						777						(44)
信用卡服務			13,206						11,600						14						13,206						11,600						14
自動			742						717						3						742						717						3
貸款損失準備總額			$	15,070					$	13,825					9		%				$	15,070					$	13,825					9		%

(a)截至2024年6月30日和2023年6月30日，非應計貸款不包括逾期90天或以上並由美國政府機構承保的抵押貸款，分別為96億美元和139萬美元。根據政府擔保，這些金額已被排除在外。此外，該公司的政策通常是在監管指南允許的情況下，將信用卡貸款豁免為非應計狀態。

(b)截至2024年6月30日和2023年6月30日，不包括美國政府機構承保的已逾期30天或以上的抵押貸款13700萬美元和19500萬美元。根據政府擔保，這些金額已被排除在外。

26

---

選定的指標
			三個月或三個月 截至6月30日，																		截至六個月 截至6月30日，
(除比率及另有註明外，以十億計)			2024						2023						變化						2024						2023						變化
業務指標
分支機構數量			4,884						4,874						—		%				4,884						4,874						—		%
活躍數字客户（以千計）(a)			69,011						65,559						5						69,011						65,559						5
活躍移動客户（以千計）(b)			55,564						51,963						7						55,564						51,963						7
借記卡和信用卡銷售量			$	453.7					$	424.0					7						$	874.4					$	811.3					8
支付交易總額（萬億）(c)			1.6						1.5						7						3.1						2.9						7
銀行與財富管理
平均存款			$	1,058.9					$	1,142.8					(7)						$	1,062.2					$	1,120.7					(5)
存款保證金			2.72			%			2.83			%									2.71			%			2.81			%
商業銀行平均貸款			$	19.5					$	19.6					(1)						$	19.5					$	19.8					(2)
商業銀行業務發放量			1.3						1.3						3						2.4						2.3						6
客户投資資產(d)			1,013.7						892.9						14						1,013.7						892.9						14
客户顧問數量			5,672						5,153						10						5,672						5,153						10
住房貸款
按渠道劃分的按揭發放量
零售			$	6.9					$	7.3					(5)						$	11.3					$	10.9					4
通訊員			3.8						3.9						(3)						6.0						6.0						—
按揭貸款總額(e)			$	10.7					$	11.2					(4)						$	17.3					$	16.9					2
已償還的第三方按揭貸款(期末)			$	642.8					$	604.5					6						642.8						$	604.5					6
MSR賬面價值(期末)			8.8						8.2						7						8.8						8.2						7
信用卡服務
銷量，不含商業卡			$	316.6					$	294.0					8						$	607.6					$	560.2					8
淨收入率			9.61			%			9.11			%									9.85			%			9.73			%
平均貸款淨收益率			9.46						9.31												9.67						9.60
自動
貸款和租賃發放量			$	10.8					$	12.0					(10)						$	19.7					$	21.2					(7)
平均汽車營運租賃資產			10.7						11.0						(3)		%				10.6						11.3						(6)		%

(a)在過去90天內登錄的所有網絡和/或移動平臺的用户。

(b)在過去90天內登錄的所有移動平臺的用户。

(c)總支付交易量包括借記卡和信用卡銷售額以及ACH、ATM、櫃員機、電匯、BillPay、PayChase、Zelle、個人對個人和支票的總流出。

(d)包括投資於管理賬户和摩根大通共同基金的資產，其中AWM是投資經理。有關更多信息，請參閲第36-40頁上的AWM分段結果。

(e)截至2024年6月30日和2023年6月30日的三個月，全公司抵押貸款發放量分別為1.23億美元億和130億美元億，截至2024年6月30日和2023年6月30日的6個月，全公司抵押貸款發放量分別為199億美元億和198億美元億。

27

---

商業與投資銀行(a)

商業投資銀行由銀行和支付以及市場和證券服務業務組成。這些業務為全球範圍內的企業和機構客户提供投資銀行、貸款、支付、做市、融資、託管和證券產品和服務。Bank&Payments在所有主要資本市場提供產品和服務，包括就公司戰略和結構、股權和債務市場融資以及貸款發起和銀團提供建議。Bank&Payments還提供服務，使客户能夠通過流動性和賬户解決方案、商務解決方案、清算、貿易和營運資本在全球範圍內管理支付。Markets&Securities Services包括Markets，它是一家涵蓋現金和衍生工具等各種產品的全球做市商，還提供複雜的風險管理解決方案、貸款、大宗經紀、清算和研究。市場和證券服務公司還包括證券服務公司，這是一家領先的全球託管機構，提供託管、基金服務、流動性和交易服務以及數據解決方案產品。

(a)反映了公司業務部門的重組。有關更多信息，請參閲第20-22頁的業務細分結果。

有關CIB業務概況的進一步討論，請參閲第200頁的業務線指標。

選定的損益表數據
			截至6月30日的三個月，																		截至6月30日的六個月，
(單位：百萬，比率除外)			2024						2023						變化						2024						2023						變化
收入
投資銀行手續費			$	2,356					$	1,569					50		%				$	4,370					$	3,235					35		%
主要交易記錄			6,691						6,742						(1)						13,325						14,174						(6)
與貸款和存款相關的費用			924						782						18						1,897						1,548						23
佣金及其他費用			1,337						1,238						8						2,609						2,487						5
信用卡收入			579						601						(4)						1,104						1,089						1
所有其他收入			857						705						22						1,600						1,408						14
非利息收入			12,744						11,637						10						24,905						23,941						4
淨利息收入			5,173						4,870						6						10,596						9,677						9
淨收入合計(a)			17,917						16,507						9						35,501						33,618						6
信貸損失準備金			384						1,135						(66)						385						1,610						(76)
非利息支出
補償費用			4,752						4,117						15						9,648						8,843						9
非補償費用			4,414						4,077						8						8,242						8,142						1
總非利息支出			9,166						8,194						12						17,890						16,985						5
所得税前收入支出			8,367						7,178						17						17,226						15,023						15
所得税費用			2,470						1,878						32						4,707						3,955						19
淨收入			$	5,897					$	5,300					11		%				$	12,519					$	11,068					13		%
財務比率
股本回報率			17		%				15		%										18		%				16		%
間接費用比			51						50												50						51
薪酬費用佔總淨收入的百分比			27						25												27						26

    

(a)包括主要來自替代能源、經濟適用房和新市場投資的所得税抵免、免税證券和貸款的收入以及替代能源和經濟適用房投資的相關攤銷和其他税收優惠的税收等值調整，截至2024年6月30日和2023年6月30日的三個月分別為737億美元和100億美元，截至2024年6月30日和2023年6月30日的六個月分別為130億美元和200億美元。自2024年1月1日起，該公司根據修改後的追溯法採用了使用比例攤銷法指導的税收抵免結構投資會計的更新。參閲附註 1、5和13瞭解更多信息。

28

---

選定的損益表數據
			截至6月30日的三個月，																		截至6月30日的六個月，
(單位：百萬)			2024						2023						變化						2024						2023						變化
按業務劃分的收入
投資銀行業務			$	2,464					$	1,687					46		%				$	4,680					$	3,475					35		%
付款			4,546						4,714						(4)						9,012						9,145						(1)
放貸			1,936						1,749						11						3,660						3,199						14
其他			4						38						(89)						1						47						(98)
銀行業務和支付總額			8,950						8,188						9						17,353						15,866						9
固定收益市場			4,822						4,608						5						10,149						10,361						(2)
股票市場			2,971						2,454						21						5,657						5,139						10
證券服務			1,261						1,221						3						2,444						2,369						3
信用調整和其他(a)			(87)						36						NM						(102)						(117)						13
總市場和證券服務			8,967						8,319						8						18,148						17,752						2
淨收入合計			$	17,917					$	16,507					9		%				$	35,501					$	33,618					6		%

(a)主要包括集中管理的信用估值調整（“CVA”）、衍生品的融資估值調整（“FVA”）、其他估值調整以及公允價值選擇權選擇負債的某些組成部分，主要在主要交易收入中報告。結果已扣除相關對衝活動以及分配給固定收益市場和股票市場的CVA和FVA金額後呈列。有關更多信息，請參閲註釋2、3和19。

按客户覆蓋細分的銀行和支付收入： (a) 全球企業銀行和全球投資銀行 一般為大公司、金融機構和商户提供銀行產品和服務。 商業銀行業務一般為中型市場客户（包括初創企業、中小公司、地方政府、市政府和非營利組織以及商業房地產客户）提供銀行產品和服務。 其他包括與針對某些保留貸款購買的信用保護相關的金額和Lending中的貸款相關承諾、付款中股權投資的影響以及與主要客户覆蓋部門不一致的收入。 (a)全球銀行業務是銀行和支付業務中的客户覆蓋視圖，由全球企業銀行業務、全球投資銀行業務和商業銀行業務客户覆蓋部門組成。

選定的損益表數據
			截至6月30日的三個月，																		截至6月30日的六個月，
(單位：百萬)			2024						2023						變化						2024						2023						變化
按客户覆蓋部門劃分的銀行和支付收入
全球企業銀行和全球投資銀行			$	6,141					$	5,452					13		%				$	11,961					$	10,816					11		%
商業銀行業務			2,860						2,801						2						5,697						5,227						9
中間市場銀行業務			1,936						1,996						(3)						3,863						3,781						2
商業地產銀行業務			924						805						15						1,834						1,446						27
其他			(51)						(65)						22						(305)						(177)						(72)
銀行業務和支付業務總收入			$	8,950					$	8,188					9		%				$	17,353					$	15,866					9		%

29

---

季刊 結果

淨利潤為59美元億，增長11%.

億的淨營收為179億美元，增長了9%。

銀行和支付業務收入為90美元億，增長9%。

•投資銀行業務營收為25美元億，增長46%，原因是投資銀行業務手續費上漲50%，反映出所有產品的手續費上漲。根據Dealogic的數據，該公司在全球投資銀行手續費方面排名第一。

–債券承銷費是11億美元，上漲51%，主要是由於槓桿貸款、高收益債券和高等級債券的全行業發行量增加.

–股票承銷費為49500美元萬，上漲56%, 在後續發行、IPO和私募的推動下，反映出在有利的市場條件下錢包份額的增長。

–諮詢費為78500美元萬，增長45%，原因是與具有挑戰性的上一季度相比，完成的大型交易數量更多。

•支付收入為45億美元，下降4%，這是由於存款保證金壓縮反映了更高的利率和與存款相關的客户信貸增加，但這在很大程度上被交易量增加導致的費用增長所抵消。

•貸款收入為19億美元，增長11%，主要受收購First Republic的影響、針對某些留存貸款和貸款相關承諾而購買的信用保護的公允價值損失較低以及利率上升的影響。

市場和證券服務營收為90美元億，增長8%.市場營收為78美元億，增長10%.

•股票市場營收為30美元億，增長21%，主要得益於股票衍生品和優質金融業務的強勁表現。

•固定收益市場營收為48美元億，增長5%，主要由證券化產品推動。

•證券服務收入為13美元億，增長3%，這是由於交易量和市場水平的提高，但存款保證金的壓縮在很大程度上抵消了這一影響。

•信貸調整和其他虧損8,700美元萬，而獲得的收益前一年的萬為3,600美元。

非利息支出為92億美元，增長12%，主要是由較高的薪酬推動，主要是與收入相關的薪酬、較高的法律費用以及較高的與銷量相關的非薪酬支出。

信貸損失準備金為38400萬，反映如下：

•2.2億美元N由於將First Republic投資組合納入公司的模擬信貸損失估計數的影響，信貸損失準備金淨額增加，以及淨降級活動，主要是房地產，主要被貸款和與貸款相關的承諾組合變化的影響基本抵消，以及

•淨沖銷16400美元萬，其中約一半在辦公室。

前一年的撥備為11億美元，反映增加了60800美元的萬，以確定第一共和國貸款和與貸款有關的承諾的撥備。淨增加還反映了38900美元的萬，這是由於與寫字樓房地產相關的某些假設的更新，以及中端市場銀行業務的淨降級活動。

有關信貸組合和信貸損失準備的進一步討論，請參閲第59-78頁的信貸和投資風險管理、75-77頁的信貸損失準備和86-88頁的關鍵會計估計。

年初至今的業績

淨收益為1.25億美元億，上漲13%。

淨營收為355美元億，增長6%.

銀行和支付業務營收為1,740美元億，增長9%。

•投資銀行業務收入為47美元億，增長35%。由於各產品的手續費上漲，投資銀行手續費上漲了35%。根據Dealogic的數據，該公司在全球投資銀行手續費方面排名第一。

–債務承銷費為21美元億，增長54%，主要是受槓桿貸款、高等級債券和高收益債券全行業發行量增加的推動。

–股票承銷費為85000美元萬，增長54%，主要受IPO、增發和可轉換證券發行增加的推動。

–諮詢費為14美元億，上漲了7%。

•支付收入為90億美元，向下1%這是由於存款保證金壓縮反映了更高的利率和更高的存款相關客户信貸，但費用增長在很大程度上抵消了這一影響。

•貸款收入為37億美元，增長14%，主要受First Republic收購的影響，以及利率上升的影響，但部分被針對某些留存貸款和貸款相關承諾而購買的信用保護的公允價值損失所抵消。

市場和證券服務營收為1.81美元億，增長2%.億市場營收為1.58億美元，增長2%.

•股票市場營收為57美元億，增長10%，主要得益於股票衍生品和優質金融業務的營收增加。

•固定收益市場的收入為1，01億美元億，下降2%，主要是由於利率和大宗商品收入下降，但證券化產品收入的增加在很大程度上抵消了這一影響。

•證券服務收入為24美元億，增長3%，主要受交易量和市場水平上升的推動，但大部分被存款保證金壓縮所抵消。.

•信貸調整和其他虧損10200美元萬，而前一年虧損11700美元萬。

非利息支出為179美元億，增長5%.主要是由較高的薪酬支出推動的，主要是與收入相關的薪酬。

30

---

信貸損失準備金為38500美元萬，反映：

•淨沖銷23300美元萬，其中約一半在辦公室，以及

•信貸損失準備金增加15200美元的萬淨額，原因是

–淨增加77200美元萬，反映淨降級活動，主要是在房地產領域，幷包括與將First Republic投資組合納入該公司的建模信貸損失估計相關的約17000美元萬。

主要偏移量為

–淨減少62000萬美元，主要是由於貸款和貸款相關承諾投資組合變化的影響。

上一年撥備為160億美元，反映出2023年第二季度增加608億美元，以建立第一共和國貸款和貸款相關承諾的津貼。淨增加還反映了該公司加權平均經濟前景惡化（包括與辦公室房地產相關的某些假設的更新以及淨下調活動）推動的768億美元。

選定的指標
(in數百萬人，員工除外）			三個月或三個月 截至6月30日，																		截至六個月 截至6月30日，
			2024						2023						變化						2024						2023						變化
選定的資產負債表數據(期末)
總資產			$	1,939,038					$	1,737,334					12		%				$	1,939,038					$	1,737,334					12		%
貸款：
留存貸款			475,880						476,574						—						475,880						476,574						—
持有待售貸款和公允價值貸款(a)			41,737						40,499						3						41,737						40,499						3
貸款總額			517,617						517,073						—						517,617						517,073						—
股權			132,000						138,000						(4)						132,000						138,000						(4)
按客户覆蓋部門劃分的銀行和支付貸款 （期末）(b)
全球企業銀行和全球投資銀行			$	132,592					$	133,535					(1)		%				$	132,592					$	133,535					(1)		%
商業銀行業務			220,222						222,782						(1)						220,222						222,782						(1)
中間市場銀行業務			75,488						79,885						(6)						75,488						79,885						(6)
商業地產銀行業務			144,734						142,897						1						144,734						142,897						1
其他			266						371						(28)						266						371						(28)
銀行和支付貸款總額			353,080						356,688						(1)						353,080						356,688						(1)
選定的資產負債表數據(平均值)
總資產			$	1,915,880					$	1,752,732					9						$	1,854,999					$	1,719,118					8
交易性資產--債務和股權工具			638,473						533,092						20						609,686						511,066						19
交易資產--衍生品應收賬款			58,850						63,118						(7)						58,059						63,578						(9)
貸款：
留存貸款			$	471,861					$	459,244					3						$	471,524					$	440,914					7
持有待售貸款和公允價值貸款(a)			42,868						38,858						10						43,202						41,278						5
貸款總額			$	514,729					$	498,102					3						$	514,726					$	482,192					7
存款(c)			1,046,993						998,014						5						1,046,391						981,861						7
股權			132,000						137,505						(4)						132,000						137,005						(4)
按客户覆蓋部門劃分的銀行和支付貸款 （平均）(b)
全球企業銀行和全球投資銀行			$	130,320					$	131,852					(1)		%				$	128,861					$	131,118					(2)		%
商業銀行業務			220,767						211,431						4						221,545						196,385						13
中間市場銀行業務			76,229						78,037						(2)						77,296						75,547						2
商業地產銀行業務			144,538						133,394						8						144,249						120,838						19
其他			360						227						59						475						218						118
銀行和支付貸款總額			$	351,447					$	343,510					2						$	350,881					$	327,721					7
員工			93,387						90,813						3		%				93,387						90,813						3		%

(a)持作出售的貸款和按公允價值計算的貸款主要反映在Markets中發起和購買的貸款相關頭寸，包括持作證券化的貸款。

(b)請參閲第29頁，瞭解每個客户覆蓋部分的描述。

(c)2023年第四季度，與第一共和國相關的部分存款從CCb轉移至Cib。

31

---

選定的指標
			三個月或三個月 截至6月30日，																		截至六個月 截至6月30日，
(單位：百萬，比率除外)			2024						2023						變化						2024						2023						變化
信用數據和質量統計
淨撇賬/(回收)			$	164					$	156					5		%				$	233					$	243					(4)		%
不良資產：
非權責發生制貸款：
留存非權責發生制貸款(a)			$	2,631					$	1,992					32						$	2,631					$	1,992					32
非權責發生制貸款 持有待售及按公允價值發放貸款(b)			988						818						21						988						818						21
非權責發生制貸款總額			3,619						2,810						29						3,619						2,810						29
衍生應收賬款			290						286						1						290						286						1
在貸款中獲得的資產			220						133						65						220						133						65
不良資產總額			$	4,129					$	3,229					28						$	4,129					$	3,229					28
信貸損失準備：
貸款損失準備			$	7,344					$	7,260					1						$	7,344					$	7,260					1
與貸款有關的承付款的免税額			1,930						2,008						(4)						1,930						2,008						(4)
信貸損失準備總額			$	9,274					$	9,268					—		%				$	9,274					$	9,268					—		%
淨撇賬/(收回)比率(c)			0.14		%				0.14		%										0.10		%				0.11		%
保留的期末貸款的貸款損失準備			1.54						1.52												1.54						1.52
留存非權責發生貸款的貸款損失準備(a)			279						364												279						364
非權責發生制貸款佔期末貸款總額			0.70		%				0.54		%										0.70		%				0.54		%

(a)於2024年6月30日和2023年6月30日，這些非應計貸款分別為45200萬美元和35000萬美元的貸款損失備抵。

(b)截至2024年6月30日和2023年6月30日，非應計貸款不包括逾期90天或以上並由美國政府機構承保的抵押貸款，分別為4200萬美元和7600萬美元。根據政府擔保，這些金額已被排除在外。

(c)在計算淨沖銷/(收回)比率時，不包括持有的待售貸款和按公允價值計算的貸款。

投資銀行手續費
			截至6月30日的三個月，																		截至6月30日的六個月，
(單位：百萬)			2024						2023						變化						2024						2023						變化
諮詢			$	785					$	540					45		%				$	1,383					$	1,296					7		%
股權承銷			495						318						56						850						553						54
債務承銷(a)			1,076						711						51						2,137						1,386						54
投資銀行手續費總額			$	2,356					$	1,569					50		%				$	4,370					$	3,235					35		%

(a)代表長期債務和貸款辛迪加。

32

---

排行榜結果-錢包份額
			截至6月30日的三個月，																								截至6月30日的六個月，																								2023年全年
			2024												2023												2024												2023
			職級						分享						職級						分享						職級						分享						職級						分享						職級						分享
根據費用計算(a)
併購重組(b)
全球			#	1					10.5		%				#	1					8.1		%				#	1					9.9		%				#	1					8.8		%				#	2					9.0		%
美國			1						14.0						2						10.7						1						11.8						2						11.3						2						11.0
股權和股權相關(c)
全球			1						13.6						1						7.6						1						11.3						1						7.1						1						7.7
美國			1						17.0						1						15.0						1						14.5						1						14.0						1						14.3
長期債務(d)
全球			1						7.2						1						6.6						1						7.5						1						6.5						1						7.0
美國			1						10.3						1						10.7						1						11.0						1						10.2						1						10.9
貸款辛迪加
全球			1						11.0						1						12.8						1						11.5						1						12.5						1						11.9
美國			1						13.1						1						16.7						1						13.9						1						16.9						1						15.1
全球投行費用(e)			#	1					9.9		%				#	1					8.1		%				#	1					9.5		%				#	1					8.2		%				#	1					8.6		%

(a)資料來源：Dealogic截至2024年7月1日。反映收入錢包和市場份額的排名。

(b)全球併購不包括任何撤回的交易。美國併購收入錢包代表來自美國客户父母的錢包。

(c)全球股票和股權相關排名包括配股和中國A股。

(d)長期債務排名包括投資級、高收益、超國家債券、主權債務、機構債券、資產支持證券（“ABS”）和抵押貸款支持證券（“MBS”）;不包括貨幣市場、短期債務和美國市政證券。

(e)全球投資銀行費用不包括貨幣市場、短期債務和貨架證券。

33

---

市場收入

下表總結了市場業務的選定損益表數據。市場包括固定收益市場和股票市場。市場收入包括主要交易、費用、佣金和其他收入以及淨利息收入。該公司根據總收入評估其市場業務績效，因為抵消通常發生在收入項目中。例如，產生淨利息收入的證券可能會通過衍生品進行風險管理，

按公允價值反映在主要交易收入中。有關這些利潤表細目的組成的描述，請參閲附註5和6。請參閲摩根大通2023年10-k表格第75頁的市場收入瞭解更多信息。

在下文列出的期間，主要交易收入的主要來源是執行新交易時確認的金額。

			截至6月30日的三個月，												截至6月30日的三個月，
			2024												2023
(單位：百萬)			固定收益市場			股權 市場			總 市場						固定收益市場			股權 市場			總 市場
主要交易記錄			$	2,021		$	4,571		$	6,592					$	3,120		$	3,350		$	6,470
與貸款和存款相關的費用			81			22			103						76			7			83
佣金及其他費用			150			522			672						151			472			623
所有其他收入			533			(30)			503						410			(37)			373
非利息收入			2,785			5,085			7,870						3,757			3,792			7,549
淨利息收入(a)			2,037			(2,114)			(77)						851			(1,338)			(487)
淨收入合計			$	4,822		$	2,971		$	7,793					$	4,608		$	2,454		$	7,062
			截至6月30日的六個月，												截至6月30日的六個月，
			2024												2023
(單位：百萬)			固定收益市場			股權 市場			總 市場						固定收益市場			股權 市場			總 市場
主要交易記錄			$	4,824		$	8,385		$	13,209					$	7,518		$	6,379		$	13,897
與貸款和存款相關的費用			203			40			243						146			14			160
佣金及其他費用			309			1,036			1,345						295			994			1,289
所有其他收入			955			(52)			903						795			(49)			746
非利息收入			6,291			9,409			15,700						8,754			7,338			16,092
淨利息收入(a)			3,858			(3,752)			106						1,607			(2,199)			(592)
淨收入合計			$	10,149		$	5,657		$	15,806					$	10,361		$	5,139		$	15,500

(a)股票市場淨利息收入下降是由融資成本上升推動的。

選定的指標
(單位：百萬，除非另有説明)			三個月或三個月 截至6月30日，																		截至六個月 截至6月30日，
			2024						2023						變化						2024						2023						變化
按資產類別分列的託管資產(“AUC”)(期末) (以十億計)：
固定收益			$	16,012					$	14,708					9		%				$	16,012					$	14,708					9		%
股權			14,101						11,892						19						14,101						11,892						19
其他(a)			3,911						3,824						2						3,911						3,824						2
總AUC			$	34,024					$	30,424					12						$	34,024					$	30,424					12
客户存款和其他第三方負債(平均)(b)			$	936,725					$	922,702					2		%				$	934,164					$	911,265					3		%

(a)由共同基金、單位投資信託、貨幣、年金、保險合同、期權和其他合同組成。

(b)客户存款和其他第三方負債與支付和證券服務業務有關。

34

---

國際度量標準
(單位：百萬，除非另有説明)			三個月或三個月 截至6月30日，																		截至六個月 截至6月30日，
			2024						2023						變化						2024						2023						變化
淨收入合計(a)
歐洲/中東/非洲			$	4,269					$	3,980					7		%				$	8,441					$	8,413					—		%
亞太			2,162						1,959						10						4,303						4,155						4
拉丁美洲/加勒比			551						559						(1)						1,274						1,138						12
國際淨收入合計			6,982						6,498						7						14,018						13,706						2
北美			10,935						10,009						9						21,483						19,912						8
淨收入合計			$	17,917					$	16,507					9						$	35,501					$	33,618					6
留存貸款(期末)(a)
歐洲/中東/非洲			$	44,227					$	41,539					6						$	44,227					$	41,539					6
亞太			15,753						15,913						(1)						15,753						15,913						(1)
拉丁美洲/加勒比			8,645						9,056						(5)						8,645						9,056						(5)
國際貸款總額			68,625						66,508						3						68,625						66,508						3
北美			407,255						410,066						(1)						407,255						410,066						(1)
留存貸款總額			$	475,880					$	476,574					—						$	475,880					$	476,574					—
客户存款和其他第三方負債(平均)(b)
歐洲/中東/非洲			$	259,425					$	245,892					6						$	260,439					$	247,200					5
亞太			136,294						136,371						—						136,769						135,111						1
拉丁美洲/加勒比			42,457						39,615						7						41,863						39,513						6
國際合計			$	438,176					$	421,878					4						$	439,071					$	421,824					4
北美			498,549						500,824						—						495,093						489,441						1
客户存款總額和其他第三方負債			$	936,725					$	922,702					2						$	934,164					$	911,265					3
AUC(期末)(b) (以十億計)
北美			$	22,817					$	20,512					11						$	22,817					$	20,512					11
所有其他地區			11,207						9,912						13						11,207						9,912						13
總AUC			$	34,024					$	30,424					12		%				$	34,024					$	30,424					12		%

(a)總淨收入和留存貸款(不包括持有以供出售的貸款和公允價值貸款)是根據交易部門的地點、預訂地點或客户住所(如果適用)計算的。

(b)與支付和證券服務業務以及AU相關的客户存款和其他第三方負債基於客户的住所或預訂地點（如適用）。

35

---

資產與財富管理

有關AWm業務概況的討論，請參閲摩根大通2023年10-k表格第81-83頁和第201頁的業務範圍。

選定的損益表數據
(單位：百萬，比率除外)			截至6月30日的三個月，															截至6月30日的六個月，
			2024						2023			變化						2024						2023						變化
收入
資產管理費			$	3,304					$	2,932		13		%				$	6,474					$	5,714					13		%
佣金及其他費用			232						194			20						425						354						20
所有其他收入			97						232			(58)						248						623						(60)
非利息收入			3,633						3,358			8						7,147						6,691						7
淨利息收入			1,619						1,585			2						3,214						3,036						6
淨收入合計			5,252						4,943			6						10,361						9,727						7
信貸損失準備金			20						145			(86)						(37)						173						NM
非利息支出
補償費用			1,960						1,746			12						3,932						3,481						13
非補償費用			1,583						1,417			12						3,071						2,773						11
總非利息支出			3,543						3,163			12						7,003						6,254						12
所得税前收入支出			1,689						1,635			3						3,395						3,300						3
所得税費用			426						409			4						842						707						19
淨收入			$	1,263					$	1,226		3						$	2,553					$	2,593					(2)
按業務分類的收入
資產管理			$	2,437					$	2,128		15						$	4,763					$	4,562					4
環球私人銀行			2,815						2,815			—						5,598						5,165						8
淨收入合計			$	5,252					$	4,943		6		%				$	10,361					$	9,727					7		%
財務比率
股本回報率			32		%				29		%							32		%				31		%
間接費用比			67						64									68						64
税前利潤率：
資產管理			30						27									29						32
環球私人銀行			34						37									36						35
資產與財富管理			32						33									33						34

季度業績

淨利潤130億美元，增長3%。

淨收入530億美元，增長6%。淨利息收入為160億美元，增長2%。非利息收入為360億美元，增長8%。

資產管理公司的收入為240億美元，增長15%，主要推動因素是：

•資產管理費上漲反映了平均市場水平上漲和強勁的淨流入，以及

•更高的績效費。

來自全球私人銀行的收入為28美元億，與上年持平，反映出：

•淨利息收入增加，這是由於與First Republic相關的平均存款增加，這些存款在2023年第四季度從建行轉移到AWM，以及貸款利差擴大，但因存款保證金壓縮反映出更高的利率而被抵消，以及

•非利息收入減少，原因是與First相關的某些已獲得的短期貸款相關承諾的購買折扣攤銷

由於強勁的淨流入和較高的市場平均水平，以及較高的經紀費用，主要被較高的管理費所抵消。

非利息支出為35美元億，增長12%，主要原因是：

•更高的薪酬，包括與收入相關的薪酬和私人銀行顧問團隊的持續增長，以及

•更高的法律費用和經銷費。

信貸損失準備金為2,000萬美元。

前一年的撥備為14500美元萬。

有關貸款相關費用的其他信息，請參閲附註5。

關於信貸組合和信貸損失準備的進一步討論，請參閲第59-78頁的信貸和投資風險管理以及75-77頁的信貸損失準備。

36

---

年初至今的業績

淨利潤為26美元億，下降2%.

億的淨營收為1.04億美元，同比增長7%.淨利息收入為32美元億，增長6%.非利息收入為71美元億，增長7%.

來自資產管理的收入為48美元億，增長4%，原因是：

•更高的資產管理費反映了強勁的淨流入和更高的平均市場水平，以及

•更高的績效費。

上一年度包括因公司收購CIFM餘下的51%權益而獲得的原始少數股權的33900美元萬收益。

來自全球私人銀行的收入為56美元億，增長8%，原因是：

•非利息收入增加，反映：

–由於強勁的淨流入和更高的市場平均水平，以及更高的經紀費用，管理費增加，

部分偏移量

–攤銷與First Republic有關的某些已獲得的短期貸款承諾的購買折扣；以及

•淨利息收入增加，原因是：

–與First Republic相關的更高貸款和更大的貸款利差，

基本上抵消了

–存款保證金壓縮的淨影響，反映支付的利率上升，以及與First Republic相關的平均存款增加，這些存款於2023年第四季度從建行轉移到AWM。

非利息支出為70美元億，增長12%，主要原因是：

•更高的薪酬，包括與收入相關的薪酬，以及私人銀行顧問團隊的持續增長，以及

•更高的法律費用和經銷費。

信貸損失準備金為淨收益3,700美元萬。

前一年的撥備為17300美元萬，主要是由於在信貸損失準備金之外增加了14600美元萬，以確定2023年第二季度第一共和國貸款和與貸款相關的承諾的準備金。

37

---

選定的指標
			三個月或三個月 截至6月30日，															截至六個月 截至6月30日，
(單位：百萬，不包括排名數據、比率和員工)			2024						2023			變化						2024						2023			變化
被評為4星或5星的JPM共同基金資產和ETF的百分比(a)			71		%				70		%							71		%				70		%
摩根大通共同基金資產和ETF排名第一的百分比ST或2nd四分之一：(b)
1年			64						58									64						58
3年			73						68									73						68
5年			74						80									74						80
選定的資產負債表數據(期末)(c)
總資產			$	247,353					$	247,118		—		%				$	247,353					$	247,118		—		%
貸款			228,042						222,493			2						228,042						222,493			2
存款(d)			236,492						199,763			18						236,492						199,763			18
股權			15,500						17,000			(9)						15,500						17,000			(9)
選定的資產負債表數據(平均值)(c)
總資產			$	242,155					$	238,987		1						$	241,770					$	233,933		3
貸款			224,122						219,469			2						223,775						215,491			4
存款(d)			227,423						211,872			7						227,573						218,078			4
股權			15,500						16,670			(7)						15,500						16,337			(5)
員工			28,579						26,931			6						28,579						26,931			6
全球私人銀行客户顧問數量			3,509						3,214			9						3,509						3,214			9
信用數據和質量統計(c)
淨撇賬/(回收)			$	3					$	2		50						$	11					$	—		NM
非權責發生制貸款			745						615			21						745						615			21
信貸損失準備：
貸款損失準備			$	575					$	649		(11)						$	575					$	649		(11)
與貸款有關的承付款的免税額			40						39			3						40						39			3
信貸損失準備總額			$	615					$	688		(11)		%				$	615					$	688		(11)		%
淨撇賬/(收回)比率			0.01		%				—		%							0.01		%				—		%
為期末貸款計提貸款損失準備			0.25						0.29									0.25						0.29
非權責發生貸款的貸款損失準備			77						106									77						106
非權責發生制貸款到期末貸款			0.33						0.28									0.33						0.28

(a)代表晨星對所有註冊基金的評級，但使用野村的日本註冊基金除外。僅包括資產管理零售主動型開放式共同基金和有評級的主動型ETF。不包括貨幣市場基金、未發現的經理人基金和巴西註冊基金。上期數額已修訂，以符合當前的列報方式。

(b)四分位數排名來自晨星、理柏和野村證券，以註冊國為基礎。僅包括按上述來源排名的資產管理零售主動型開放式共同基金和主動型ETF。不包括貨幣市場基金、未發現的經理人基金和巴西註冊基金。上期數額已修訂，以符合當前的列報方式。

(c)貸款、存款及相關信用數據和質量統計與環球私人銀行業務相關。

(d)2023年第四季度，與First Republic相關的某些存款從建行轉移到AWM。

38

---

客户資產

萬億管理的資產為3.7億美元，增長了15%，客户資產為5.4萬億美元，增長了18%，這都是由更高的市場水平和持續的淨流入推動的。

客户資產
			截至6月30日，
(以十億計)			2024						2023			變化
按資產類別劃分的資產
流動性			$	953					$	826		15		%
固定收益			785						718			9
股權			1,017						792			28
多資產			719						647			11
替代方案			208						205			1
管理的總資產			3,682						3,188			15
託管/經紀/管理/存款			1,705						1,370			24
客户總資產(a)			$	5,387					$	4,558		18
按客户細分市場劃分的資產
私人銀行業務			$	1,097					$	881		25
全球機構			1,540						1,423			8
全球基金			1,045						884			18
管理的總資產			$	3,682					$	3,188		15
私人銀行業務			$	2,681					$	2,170		24
全球機構			1,654						1,497			10
全球基金			1,052						891			18
客户總資產(a)			$	5,387					$	4,558		18		%

(a)包括投資於託管賬户和摩根大通共同基金的CCb客户投資資產，其中AWm是投資經理。

客户資產(續)
			截至6月30日的三個月，									截至6月30日的六個月，
(以十億計)			2024			2023						2024			2023
管理下的資產前滾
期初餘額			$	3,564		$	3,006					$	3,422		$	2,766
淨資產流動：
流動性			16			60						12			153
固定收益			22			37						36			63
股權			31			20						52			42
多資產			(3)			3						(5)			1
替代方案			2			1						3			2
市場/業績/其他影響			50			61						162			161
期末餘額，6月30日			$	3,682		$	3,188					$	3,682		$	3,188
客户端資產前滾
期初餘額			$	5,219		$	4,347					$	5,012		$	4,048
淨資產流動			79			112						122			264
市場/業績/其他影響			89			99						253			246
期末餘額，6月30日			$	5,387		$	4,558					$	5,387		$	4,558

選定的公司範圍內的工作人員-財富管理
			截至6月30日，
			2024						2023			變化
客户資產（以億美元計）(a)			$	3,427					$	2,862		20		%
客户顧問數量			9,181						8,367			10

（a） 由AWm中的全球私人銀行和CCb中的摩根大通財富管理中的客户投資資產組成。

39

---

國際
			截至6月30日的三個月，												截至6月30日的六個月，
(單位：百萬)			2024			2023			變化						2024			2023			變化
淨收入合計(a)
歐洲/中東/非洲			$	852		$	853		—		%				$	1,705		$	1,700		—		%
亞太			512			497			3						983			974			1
拉丁美洲/加勒比			270			247			9						531			487			9
國際淨收入合計			1,634			1,597			2						3,219			3,161			2
北美			3,618			3,346			8						7,142			6,566			9
淨收入合計(a)			$	5,252		$	4,943		6		%				$	10,361		$	9,727		7		%

(a)地區收入以客户的住所為基礎。

			截至6月30日，												截至6月30日，
(以十億計)			2024			2023			變化						2024			2023			變化
管理的資產
歐洲/中東/非洲			$	566		$	527		7		%				$	566		$	527		7		%
亞太			273			252			8						273			252			8
拉丁美洲/加勒比			95			79			20						95			79			20
管理的國際總資產			934			858			9						934			858			9
北美			2,748			2,330			18						2,748			2,330			18
管理的總資產			$	3,682		$	3,188		15						$	3,682		$	3,188		15
客户資產
歐洲/中東/非洲			$	789		$	663		19						$	789		$	663		19
亞太			423			378			12						423			378			12
拉丁美洲/加勒比			246			217			13						246			217			13
國際客户總資產			1,458			1,258			16						1,458			1,258			16
北美			3,929			3,300			19						3,929			3,300			19
客户總資產			$	5,387		$	4,558		18		%				$	5,387		$	4,558		18		%

40

---

公司

有關公司的討論，請參閲摩根大通2023年表格10-k的第84-85頁。

選定的損益表和資產負債表數據
			三個月或三個月 截至6月30日，																		截至六個月 截至6月30日，
(in數百萬人，員工除外）			2024						2023						變化						2024						2023						變化
收入
主要交易記錄			$	60					$	113					(47)		%				$	125					$	195					(36)		%
投資證券損失			(546)						(900)						39						(912)						(1,768)						48
所有其他收入			8,244			(c)			2,767			(e)			198						8,270			(c)			2,798			(e)			196
非利息收入			7,758						1,980						292						7,483						1,225						NM
淨利息收入			2,364						1,738						36						4,841						3,478						39
淨收入合計(a)			10,122						3,718						172						12,324						4,703						162
信貸損失準備金			5						(243)						NM						32						127						(75)
非利息支出			1,579			(d)			1,152			(f)			37						2,855			（d）（h）			1,312			(f)			118
所得税前收入/(虧損)費用/(收益)			8,538						2,809						204						9,437						3,264						189
所得税支出/(福利)			1,759						169			(g)			NM						1,982						380			(g)			422
淨收益/(虧損)			$	6,779					$	2,640					157						$	7,455					$	2,884					158
淨收入合計
財政部和首席信息官			$	2,084					$	1,261					65						$	4,401					$	2,367					86
其他公司			8,038						2,457						227						7,923						2,336						239
淨收入合計			$	10,122					$	3,718					172						$	12,324					$	4,703					162
淨收益/(虧損)
財政部和首席信息官			$	1,513					$	1,057					43						$	3,154					$	1,681					88
其他公司			5,266						1,583						233						4,301			(h)			1,203						258
淨收益/(虧損)合計			$	6,779					$	2,640					157						$	7,455					$	2,884					158
總資產(期末)			$	1,318,119					$	1,263,595					4						$	1,318,119					$	1,263,595					4
貸款(期末)			2,408						2,172						11						2,408						2,172						11
存款（期末）(b)			26,073						21,083						24						26,073						21,083						24
員工			47,828						45,235						6		%				47,828						45,235						6		%

(a)包括主要由市政債券免税收入推動的税收等值調整，截至2024年6月30日和2023年6月30日的三個月分別為4500萬美元，截至2024年6月30日和2023年6月30日的六個月分別為9400萬美元和10100萬美元。

(b)主要與公司的國際消費者計劃相關。

(c)包括截至2024年6月30日的三個月和六個月與Visa79美元億股票相關的淨收益。有關更多信息，請參閲附註2和5。

(d)包括向摩根大通基金會捐贈100億美元的Visa股票。有關更多信息，請參閲註釋5。

(e)包括與First Republic相關的初步估計的27億便宜貨購買收益。

(f)在2023年第二季度，與First Republic相關的幾乎所有費用都在公司中報告。從2023年第三季度開始，費用將與適當的LOB掛鈎。

(g)與First Republic收購相關的所得税反映在初步估計的便宜貨收購收益中。

(h)包括對聯邦存款保險公司特別攤款的增加。有關更多信息，請參閲注5。

季度業績

淨收入為68美元億，而上一年為26億。

淨收入為101美元億，而前一年為37美元億。

淨利息收入為24美元億，增長36%，原因是資產負債表組合和更高的利率的影響。

非利息收入為78億，而前一年為20億。不包括本季度與Visa股票相關的79美元億淨收益，以及與前一年收購First Republic相關的初步估計的27美元的廉價購買收益，收入增長了68300美元億，這主要是由以下因素推動的：

•與出售美國國債和美國政府證券交易所以及政府機構MBS相關的較低投資證券損失，與重新定位財政部和首席信息官的投資證券組合有關，以及

•計量期調整導致與First Republic收購相關的估計便宜貨購買收益增加。

非利息支出為16美元億，增長37%，原因是：

•Visa股票向摩根大通基金會捐贈的10美元億，

基本上抵消了

•與First Republic收購相關的較低費用，因為幾乎所有費用都在2023年第二季度報告在公司和

41

---

隨後從2023年第三季度開始與適當的LOB保持一致,和

•更低的法律費用。

信貸損失準備金為5,000美元萬。

前一年的撥備為淨收益24300萬，反映了2023年第一季度存入第一共和國銀行的信貸損失準備金減少。

本期所得税支出是由美國聯邦、州和地方税收入和支出水平和組合的變化推動的， 包括淨收益對Visa股份的影響，以及Visa股份對摩根大通基金會的貢獻。

上一年的税費支出受益於與First Republic收購相關的所得税支出，反映在初步估計的便宜貨收購收益中。

有關投資證券組合的額外資料，請參閲附註9；有關信貸損失撥備的額外資料，請參閲附註12。

年初至今的業績

淨收入為75美元億，而上一年為29美元億。

淨收入為1.23億美元億，而上一年為4.7萬億美元億。

淨利息收入為48億美元，增長39%，主要是由於資產負債表組合和較高利率的影響。

非利息收入為75美元億，而前一年為12億。不包括本季度與Visa股票相關的79美元億淨收益，以及與First Republic收購相關的初步估計的27美元億交易收益 在前一年，收入增長了12美元億，主要是由於：

•與出售美國GSE和政府機構MBS和美國國債相關的投資證券損失減少，與重新定位財政部和首席信息官的投資證券組合有關，以及

•與該公司的國際消費者計劃相關的更高收入。

非利息支出為29美元億，增長118%，原因是：

•Visa股票向摩根大通基金會捐贈的10美元億，

•2024年第一季度確認的聯邦存款保險公司特別攤款的72500美元萬增加額，以及

•與該公司的國際消費者計劃相關的更高成本，

部分偏移量

•更低的法律費用，以及

•l與First Republic收購相關的Power費用作為幾乎所有費用在2023年第二季度在公司中報告，隨後從2023年第三季度開始與適當的LOB保持一致。

有關FDIC特別評估的其他信息，請參閲附註5。

信貸損失準備金為3200萬美元.

前一年的撥備為12700美元萬。

有關投資證券組合的額外資料，請參閲附註9；有關信貸損失撥備的額外資料，請參閲附註12。

本期所得税支出是由於繳納美國聯邦、州和地方税的收入和支出的水平和組合發生變化，包括Visa股票的淨收益和Visa股票對摩根大通基金會的貢獻的影響。

上一年的税費支出受益於與First Republic收購相關的所得税支出，反映在初步估計的便宜貨收購收益中。

其他公司也反映了該公司的國際消費者倡議，其中包括大通英國銀行、肉豆蔻公司和C6銀行的所有權股份。

42

---

財政部和首席信息官概述

截至2024年6月30日，下表所列投資組合中的財政部和首席信息官投資證券的平均信用評級為AA+(根據外部評級，如有，則主要基於內部風險評級)。有關該公司的投資證券組合及內部風險評級的進一步資料，請參閲附註9。

有關流動性和融資風險的更多信息，請參閲第51-58頁的流動性風險管理。有關利率和外匯風險的信息，請參閲第79-84頁的市場風險管理。

選定的損益表和資產負債表數據
			三個月或三個月 截至6月30日，															截至六個月 截至6月30日，
(單位：百萬)			2024						2023						變化			2024						2023						變化
投資證券損失			$	(546)					$	(900)					39		%	$	(912)					$	(1,768)					48		%
可供出售證券(平均值)			$	247,304					$	198,620					25			$	235,124					$	200,687					17
持有至到期證券(平均值)			330,347						410,594						(20)			342,553						413,953						(17)
投資證券組合(平均值)			$	577,651					$	609,214					(5)			$	577,677					$	614,640					(6)
可供出售證券(期末)			$	263,624					$	201,211					31			$	263,624					$	201,211					31
持有至到期證券(期末)			323,746						408,941						(21)			323,746						408,941						(21)
投資證券組合，扣除信貸損失準備後的淨額(期末)(a)			$	587,370					$	610,152					(4)		%	$	587,370					$	610,152					(4)		%

(a)截至2024年、2023年和2023年6月30日，投資證券信貸損失撥備分別為12500美元萬和7,400萬美元。

43

---

全公司風險管理

風險是摩根大通業務活動固有的一部分。當公司發放消費者或批發貸款，就客户和客户的投資決策提供建議，進行證券市場交易，或提供其他產品或服務時，公司將承擔一定程度的風險。該公司的總體目標是以一種平衡的方式管理其業務和相關風險，以服務於其客户、客户和投資者的利益，並保護公司的安全和穩健。

該公司認為，有效的風險管理除其他外還需要：

•承擔責任，包括公司內部所有個人對風險的識別和升級；

•在每個LOB和公司內擁有風險識別、評估、數據和管理的所有權；以及

•一個Firmwide風險治理和監督結構。

該公司遵循紀律嚴明和平衡的薪酬框架，擁有強有力的內部治理和董事會(“董事會”)的獨立監督。風險和控制問題的影響在公司的績效評估和激勵性薪酬流程中得到了仔細的考慮。

風險治理框架

該公司的風險治理框架涉及瞭解風險的驅動因素、風險類型和風險的影響。

有關Firmwide風險管理、治理和監管的進一步討論，請參閲摩根大通2023年Form 10-k表的第86-89頁。

風險治理和監督職能

本表格10-Q和2023年表格10-K的以下部分討論了為管理公司業務活動中固有的風險而實施的風險治理和監督職能。

風險治理和監督職能			表格10-Q頁參考			表單10-K頁參考
戰略風險						90
資金風險			45–50			91–101
流動性風險			51–58			102-109
聲譽風險						110
消費信貸風險			61–64			114-119
批發信貸風險			65–74			120-130
投資組合風險			78			134
市場風險			79–84			135-143
國家風險			85			144-145
氣候風險						146
操作風險						147-150
合規風險						151
行為風險						152
法律風險						153
估計和模型風險						154

44

---

資本風險管理

資本風險是公司在正常經濟環境和壓力條件下的資本水平或構成不足以支持公司的業務活動和相關風險的風險。

有關公司資本風險的進一步討論，請參閲摩根大通2023年10-K表格第91-101頁、本表格10-Q附註21和公司網站上的第三支柱監管資本披露報告。

巴塞爾協議III概述

《巴塞爾協議III》下的資本規則為國際上活躍的大型美國銀行控股公司和銀行(包括該公司和北卡羅來納州摩根大通銀行)建立了最低資本比率和整體資本充足率標準。這些公司和銀行必須持有的最低監管資本額是通過計算風險加權資產(RWA)來確定的，風險加權資產是根據風險加權的資產負債表內資產和表外敞口。根據目前生效的規則，規定了兩種計算RWA的綜合方法：標準化方法(“巴塞爾協議III標準化”)和高級方法(“巴塞爾協議III高級”)。

對於這些基於風險的資本比率中的每一個，公司的資本充足率都是根據標準化方法或高級方法中低於各自監管資本比率要求的較低方法來評估的。

2023年7月，美國聯邦儲備委員會(美聯儲)、貨幣監理署(OCC)和聯邦存款保險公司發佈了一份關於修改基於風險的資本框架的提案，題為《監管資本規則：適用於大型銀行組織和有大量交易活動的銀行組織的修正案》，在本表格10-Q中被稱為《美國巴塞爾協議III提案》。根據該提案，對框架的修改將包括用擴展的基於風險的方法取代高級方法，這將不允許使用內部模型來計算RWA，但市場風險除外。此外，壓力緩衝資本要求將適用於擴大的基於風險的辦法和標準化辦法。該提案將大幅修改所有資產在1,000億或以上的銀行基於風險的資本要求，包括該公司和其他美國全球系統重要性銀行(GSIB)。擬議的生效日期為2025年7月1日，三年過渡期適用於擴大的基於風險的方法。

根據美國巴塞爾協議III的要求，新的擴展的基於風險的方法在完全分階段實施時，將成為該公司的約束性約束。該公司正在管理其CET1資本，以期待美國巴塞爾III提案的最終敲定。

有關美國巴塞爾III提案的更多信息，請參閲摩根大通2023年Form 10-k的第92頁。

截至2024年6月30日，高級總資本比率是該公司基於巴塞爾III風險的比率中最具約束力的約束。然而，截至2024年6月30日，對於基於CET1和1級風險的比率，標準化比率比高級比率更具約束力。

《巴塞爾協議III》還要求包括該公司在內的高級方法銀行組織計算其SLR。

有關SLR的其他信息，請參閲本Form 10-Q的第48頁和摩根大通2023年Form 10-k的第98頁。

有關其他關鍵監管發展的信息，請參閲摩根大通2023年Form 10-k的第93頁。

45

---

選定的資本和RWA數據

下表列出了公司在巴塞爾III標準和高級方法下的基於風險的資本指標以及基於槓桿的資本指標。有關這些資本指標的進一步討論，請參閲摩根大通2023年10-k表第91-101頁的資本風險管理。請參閲JPMorgan Chase Bank，N.A.S基於風險和基於槓桿的資本指標的附註21。

			標準化																		進階
(單位：百萬，比率除外)			2024年6月30日						2023年12月31日						資本比率要求(b)						2024年6月30日						2023年12月31日						資本比率要求(b)
基於風險的資本指標：(a)
CET1資本			$	267,196					$	250,585											$	267,196					$	250,585
一級資本			290,442						277,306												290,442						277,306
總資本			322,175						308,497												308,639			(c)			295,417			(c)
風險加權資產			1,743,481						1,671,995												1,726,204			(c)			1,669,156			(c)
CET1資本比率			15.3		%				15.0		%				11.9		%				15.5		%				15.0		%				11.5		%
一級資本充足率			16.7						16.6						13.4						16.8						16.6						13.0
總資本比率			18.5						18.5						15.4						17.9						17.7						15.0

(a)資本指標反映了CECL資本過渡條款。截至2024年6月30日，CET1資本反映了剩餘的7.2億美元CECL收益，並將於2025年1月1日全面分階段投入；截至2023年12月31日，CET1資本反映了14億美元的收益。有關更多信息，請參閲附註21。

(b)代表截至2024年6月30日期間適用於公司的最低要求和監管緩衝。截至2023年12月31日，適用於該公司的巴塞爾III標準化CET1、一級資本比率和總資本比率要求分別為11.4%、12.9%和14.9%；適用於該公司的巴塞爾III高級CET1、一級資本比率和總資本比率要求分別為11.0%、12.5%和14.5%。有關其他信息，請參閲附註21。

(c)包括與First Republic相關的某些資產的影響，美國資本規則中的過渡條款允許對這些資產應用標準化方法。有關First Republic的其他信息，請參閲本Form 10-Q的附註26和摩根大通2023年Form 10-k的第96頁。

截至三個月 (單位：百萬，比率除外)			2024年6月30日			2023年12月31日						資本比率要求(c)
基於槓桿的資本指標：(a)
調整後平均資產(b)			$	4,016,654		$	3,831,200
第1級槓桿率			7.2		%	7.2		%				4.0		%
總槓桿敞口			$	4,768,202		$	4,540,465
單反			6.1		%	6.1		%				5.0		%

(a)資本指標反映了CESL資本過渡條款。有關更多信息，請參閲注21。

(b)為了計算槓桿率，調整後的平均資產包括針對表內資產進行調整的季度平均資產，這些資產須從一級資本中扣除，主要是善意，包括估計的權益法善意和其他無形資產。

(c)代表適用於公司的最低要求和監管緩衝。有關更多信息，請參閲注21。

46

---

資本構成

下表列出了截至2024年6月30日和2023年12月31日的總股東權益與巴塞爾協議III CET 1資本、一級資本和總資本的對賬。

(單位：百萬)			2024年6月30日						十二月三十一日， 2023
股東權益總額			$	340,552					$	327,878
減去：優先股			23,900						27,404
普通股股東權益			316,652						300,474
添加：
若干遞延税項負債(a)			2,969						2,996
其他CET1資本調整(b)			4,827						4,717
減：
商譽(c)			54,194						54,377
其他無形資產			3,058						3,225
標準化/高級CET1資本			$	267,196					$	250,585
新增：優先股			23,900						27,404
減去：其他第1級調整			654						683
標準化/高級第1級資本			$	290,442					$	277,306
符合二級資本資格的長期債務和其他工具			$	11,587					$	11,779
符合條件的信貸損失準備(d)			20,847						20,102
其他			(701)						(690)
標準化第2級資本			$	31,733					$	31,191
標準化總資本			$	322,175					$	308,497
高級二級資本信貸損失撥備的調整(E)(F)			(13,536)						(13,080)
高級第2級資本			$	18,197					$	18,111
預付總資本			$	308,639					$	295,417

(a)指與可扣税商譽和在非應税交易中產生的可識別無形資產有關的遞延税項負債，在計算CET1資本時從商譽和其他無形資產中扣除。

(b)截至2024年6月30日和2023年12月31日，包括與Aoci中記錄的結構性票據相關的現金流對衝和借記估值調整相關的淨收益分別為51美元億和43美元億，以及分別來自CECL資本過渡撥備72000美元萬和14億的收益。

(c)從資本中扣除的商譽包括根據監管要求對非合併金融機構進行權益法投資所產生的商譽。有關本金投資風險的其他信息，請參閲第78頁。

(d)代表有資格計入二級資本的信貸損失撥備，最高可達信用風險RWA的1.25%，包括CECL資本過渡撥備的影響，任何從RWA中扣除的超額部分。有關CECL資本轉移的其他信息，請參閲附註21。

(e)代表對合資格信貸準備金超過預期信貸損失的合格信貸損失撥備的調整，最高可達信用風險RWA的0.6%，包括CECL資本過渡撥備的影響，任何超出的部分從RWA中扣除。

(f)截至2024年6月30日和2023年12月31日，在美國資本規則中的過渡條款允許的情況下，分別就與First Republic相關的某些資產計入了59600美元的萬和65500美元的萬信貸損失準備金。

資本前滾

下表列出了截至2024年6月30日止六個月內巴塞爾協議III CET一級資本、一級資本和二級資本的變化。

截至6月30日的六個月， (單位：百萬)			2024
2023年12月31日標準化/高級CET 1資本			$	250,585
適用於普通股權益的淨收益			30,854
普通股宣佈的股息			(6,670)
庫存股淨買入			(7,150)
新增實收資本變動情況			200
適用於資本的AOCI相關變更：
投資證券未實現收益/(虧損)			249
折算調整，模糊限制語淨額(a)			(360)
公允價值對衝			(13)
固定福利養老金和其他退休後員工福利（“OPB”）計劃			23
與CET1其他資本調整相關的變化(b)			(522)
標準化/高級CET1資本的變化			16,611
2024年6月30日標準化/高級CET 1資本			$	267,196
2023年12月31日標準化/高級一級資本			$	277,306
CET1資本的變化(b)			16,611
非累積永久優先股淨贖回			(3,504)
其他			29
標準化/高級一級資本的變化			13,136
截至2024年6月30日的標準化/高級一級資本			$	290,442
2023年12月31日標準化二級資本			$	31,191
符合第二級資格的長期債務和其他工具的變化			(192)
更改符合資格的信貸損失撥備(b)			745
其他			(11)
標準化二級資本的變化			542
2024年6月30日標準化二級資本			$	31,733
2024年6月30日標準化總資本			$	322,175
2023年12月31日高級二級資本			$	18,111
符合第二級資格的長期債務和其他工具的變化			(192)
更改符合資格的信貸損失撥備(B)(C)			289
其他			(11)
高級二級資本的變化			86
截至2024年6月30日高級二級資本			$	18,197
截至2024年6月30日的總資本			$	308,639

(a)包括外幣兑換調整和相關衍生品的影響。

(b)包括CESL資本過渡條款的影響和會計原則變更的累積影響。有關會計原則變更的更多信息請參閲注1，有關CMEL資本轉型的更多信息請參閲注21。

(c)截至2024年6月30日和2023年12月31日，在美國資本規則中的過渡條款允許的情況下，分別就與First Republic相關的某些資產計入了59600美元的萬和65500美元的萬信貸損失準備金。

47

---

RWA前滾

下表列出了截至2024年6月30日的六個月內，根據《巴塞爾協議III》標準化和高級方法，RWA組成部分的變化。前滾類別中的金額是根據變化的主要驅動因素估計的。

			標準化												進階
截至六個月 2024年6月30日 (單位：百萬)			信用風險RWA(c)			市場風險RWA			總RWA						信用風險RWA(C)(D)			市場風險RWA			操作風險 RWA			總RWA
2023年12月31日			$	1,603,851		$	68,144		$	1,671,995					$	1,155,261		$	68,603		$	445,292		$	1,669,156
模型和數據更改(a)			6,892			—			6,892						3,032			—			—			3,032
投資組合級別的變動(b)			51,945			12,649			64,594						52,323			12,748			(11,055)			54,016
RWA的變化			58,837			12,649			71,486						55,355			12,748			(11,055)			57,048
2024年6月30日			$	1,662,688		$	80,793		$	1,743,481					$	1,210,616		$	81,351		$	434,237		$	1,726,204

(a)模型和數據變化是指由於修訂了方法和/或根據法規指南進行處理(不包括規則變化)而導致的RWA水平上的材料移動。

(b)投資組合水平的變動(包括規則變化)指的是：對於信用風險RWA，賬面規模的變化，組成和信用質量的變化，市場變動，與Visa股相關的影響，以及對不符合納入二級資本條件的信貸損失的超額合格準備金的扣除；對於市場風險RWA，頭寸的變化，市場走勢，以及監管VaR回測例外導致的公司監管乘數的變化；以及對於操作風險RWA，累積損失和宏觀經濟模型投入的更新。

(c)截至2024年6月30日和2023年12月31日，巴塞爾協議III標準化信用風險風險協議分別包括209.9億美元和208.5億美元的表外批發和零售信用風險協議；巴塞爾協議III高級信用風險協議分別包括196.2億美元和188.5億美元的批發和零售表外協議。

(d)截至2024年6月30日和2023年12月31日，信用風險RWA分別反映了根據美國資本規則過渡條款允許的與First Republic相關的某些資產的標準化方法計算的約477億美元和524億美元的RWA。

有關信用風險RWA、市場風險RWA和操作風險RWA的更多信息，請參閲公司網站上的第三支柱監管資本披露報告。

補充槓桿率

有關更多信息，請參閲摩根大通2023年10-k表格第98頁的補充槓桿率。

下表列出了該公司單反的組成部分。

截至三個月 (單位：百萬，比率除外)			6月30日， 2024			2023年12月31日
一級資本			$	290,442		$	277,306
總平均資產			4,071,443			3,885,632
減去：監管資本調整(a)			54,789			54,432
調整後平均資產總額(b)			4,016,654			3,831,200
新增：表外風險敞口(c)			751,548			709,265
總槓桿敞口			$	4,768,202		$	4,540,465
單反			6.1		%	6.1		%

(a)就計算特別提款權而言，包括經資產負債表內資產調整而須從一級資本扣除的季度平均資產，主要為商譽，包括估計權益法商譽、其他無形資產及對CECL資本轉移撥備的調整。有關CECL資本轉移的其他信息，請參閲附註21。

(b)用於計算第1級槓桿率的調整後平均資產。

(c)表外風險敞口按報告季度內適用監管風險敞口的三個月末現貨餘額的平均值計算。有關更多信息，請參閲該公司的第三支柱監管資本披露報告。

業務部門權益

每個業務部門的資本分配都會考慮到各種因素，包括評級類似的同行的資本水平和適用的監管資本要求。公司為滿足美國巴塞爾協議III提案增加的要求而積累的資本通常保留在公司。有關資本分配的其他信息，請參閲摩根大通2023年10-K表格第98頁的業務領域股權。

下表列出了分配給每個業務部門的資本。

業務線權益(已分配資本)
(以十億計)			6月30日， 2024									2023年12月31日
個人和社區銀行業務			$	54.5								$	55.5
商業與投資銀行			132.0									138.0
資產與財富管理			15.5									17.0
公司			114.7									90.0
普通股股東權益總額			$	316.7								$	300.5

48

---

資本訴訟

普通股分紅

公司的普通股紅利計劃作為資本管理治理框架的一部分，與公司的資本管理目標保持一致。

2024年6月28日，該公司宣佈，董事會打算將2024年第三季度的季度普通股股息提高到每股1.25美元(高於目前的每股1.15美元)。2024年5月20日，該公司宣佈，其董事會已宣佈季度普通股股息為每股1.15美元，將於2024年7月31日支付。該公司的分紅須經董事會每季度批准一次。

普通股

2024年6月28日，該公司宣佈，其董事會已批准一項新的300億美元億普通股回購計劃，從2024年7月1日起生效。到2024年6月30日，根據2022年4月13日宣佈的先前批准的普通股回購計劃，該公司被授權購買至多300億美元的普通股。

下表列出了該公司在截至2024年6月30日和2023年6月30日的三個月和六個月內回購普通股的情況。

			截至6月30日的三個月，						截至6月30日的六個月，
(單位：百萬)			2024			2023			2024			2023
回購的普通股股份總數			27.0			16.7			42.9			38.7
普通股回購合計收購價(a)			$	5,318		$	2,293		$	8,167		$	5,233

(a)不包括消費税和佣金。作為2022年《降低通脹法案》的一部分，自2023年1月1日起，對股票淨回購徵收1%的消費税。

董事會對回購普通股的授權由管理層自行決定。董事會批准的300億美元億普通股回購計劃沒有設定具體的價格目標或時間表。管理層根據各種因素決定普通股回購的金額和時間，包括市場狀況；影響回購活動金額和時間的法律和監管考慮因素；公司的資本狀況(考慮商譽和無形資產)；內部資本產生；當前和擬議的未來資本要求；以及其他投資機會。公司在任何時期回購的普通股數量可能大大多於或少於之前時期的估計或實際回購金額，反映了決策過程的動態性質。

有關更多信息，請參閲摩根大通2023年10-K表格第99頁的資本行動。

請參閲第二部分，第二項：股權證券的未登記銷售和收益的使用，第二部分，第五項：註冊人普通股的市場，關聯股東

有關回購公司股權證券的其他信息，請分別參閲本Form 10-Q表的202-203頁和JPMorgan Chase的2023 Form 10-K表的第35頁。

優先股

截至2024年和2023年6月30日的三個月和六個月，優先股股息分別為31700美元萬和37300美元萬，以及71400美元萬和72900美元萬。

在截至2024年6月30日及之後的六個月內，該公司發行和贖回了某些系列的非累積優先股。有關公司優先股的其他信息，包括優先股的發行和贖回，請參閲本Form 10-Q的附註17和摩根大通2023年Form 10-k的附註21。

次級債務

有關公司次級債務的更多信息，請參閲本表格10-Q第57頁和摩根大通2023年表格10-K的附註20。

資本規劃和壓力測試

全面的資本分析和審查

2024年4月5日，該公司向美聯儲提交了2024年資本計劃。2024年6月28日，該公司宣佈，美聯儲提供的初步壓力資本緩衝(SCB)要求為3.3%(高於目前的2.9%)，該公司的標準化CET1資本比率要求(包括監管緩衝)為12.3%(高於目前的11.9%)。此外，與該公司2024年6月26日關於可能出現更高壓力損失的新聞稿一致，如果美聯儲修改該公司的壓力結果，該公司的標準化CET1資本比率要求可能略高於12.3%。美聯儲將在2024年8月31日之前向該公司提供最終的SCB要求，該要求將於2024年10月1日生效，並將一直有效到2025年9月30日。

有關CCAR的其他信息，請參閲摩根大通2023年Form 10-k第91-92頁的資本規劃和壓力測試。

其他資本要求

總吸收損耗能力

美聯儲的總吸收虧損能力(TLAC)規則要求包括該公司在內的美國GSIB頂級控股公司保持最低水平的外部TLAC和合格的長期債務(“合格有限公司”)。

下表列出了符合條件的外部TLAC和符合條件的LTD金額，以及這些金額佔公司總RWA和總槓桿敞口的百分比，適用於截至2024年6月30日和2023年12月31日的CECL資本過渡條款的影響。

49

---

			2024年6月30日						2023年12月31日
(單位：十億，比率除外)			外部TLAC			有限公司			外部TLAC			有限公司
符合條件的總金額			$	533.9		$	228.0		$	513.8		$	222.6
RWA的百分比			30.6		%	13.1		%	30.7		%	13.3		%
監管要求			23.0			10.5			23.0			10.0
盈餘/(缺口)			$	132.9		$	44.9		$	129.2		$	55.4
總槓桿敞口的百分比			11.2		%	4.8		%	11.3		%	4.9		%
監管要求			9.5			4.5			9.5			4.5
盈餘/(缺口)			$	81.0		$	13.4		$	82.5		$	18.3

自2024年1月1日起，由於公司的GSIB方法2要求增加，該公司對其合格LTD與RWA比率的監管要求增加了50個基點至10.5%。該公司對其TLAC與RWA比率的監管要求保持在23.0%。有關GSIB附加費的更多信息，請參閲摩根大通2023年Form 10-k第94-95頁的基於風險的資本監管要求。

關於母公司發行的長期債務的更多信息，請參閲第51-58頁的流動性風險管理。

有關清盤方案對公司債務和股權證券持有者的財務後果的信息，請參閲摩根大通2023年10-K表格第9-33頁的第一部分，第1A項：風險因素。

有關TLAC的其他信息，請參閲摩根大通2023年Form 10-k第100頁的其他資本要求。

美國經紀自營商監管資本

摩根大通證券

摩根大通在美國的主要經紀自營商子公司是摩根大通證券。摩根大通證券須遵守1934年證券交易法規則15c3-1的監管資本要求(“淨資本規則”)。摩根大通證券也註冊為期貨佣金商人，並受監管資本要求的約束，包括美國證券交易委員會、商品期貨交易委員會、金融業監管局和美國國家期貨協會實施的要求。

下表顯示了摩根大通證券的淨資本。

2024年6月30日
(單位：百萬)			實際			最低要求
淨資本			$	24,652		$	5,585

非美國子公司監管資本

摩根大通證券公司

摩根大通證券公司是摩根大通銀行的全資子公司，有權從事銀行、投資銀行和經紀自營商活動。

摩根大通證券公司在英國受到聯合監管。由審慎監管局(“PRA”)和金融市場行為監管局(“FCA”)。J.P.Morgan Securities plc須遵守英國通過的歐洲聯盟(“EU”)資本要求規例(“CRR”)及PRA資本規則，上述兩項規則均已實施“巴塞爾協議III”，因此使J.P.Morgan Securities plc須遵守其規定。

英格蘭銀行要求英國。銀行，包括英國。海外集團的受監管子公司，維持對自有資金和合格負債(“MREL”)的最低要求。截至2024年6月30日，摩根大通證券公司符合其MREL要求。

下表列出了摩根大通證券公司基於風險和基於槓桿的資本指標。

2024年6月30日									監管最低比率(a)
(單位：百萬，比率除外)			估計數
總資本			$	53,656
CET1資本比率			16.1			%			4.5			%
一級資本充足率			20.8						6.0
總資本比率			25.5						8.0
第1級槓桿率			6.2						3.3			(b)

(a)代表TRA規定的最低支柱1要求。截至2024年6月30日，摩根大通證券有限公司的資本比率超過了最低要求，包括RIA規定的額外資本要求。

(b)CET 1資本必須滿足至少75%的一級槓桿率最低標準。

摩根大通

摩根大通證券交易所是摩根大通銀行（N.A.）的全資子公司並有權從事銀行、投資銀行和市場活動。摩根大通受到歐洲央行及其運營所在國家/地區當地監管機構的監管，並遵守《巴塞爾協議III》下的歐盟資本要求。

歐盟單一決議委員會要求摩根大通維持MREL。截至2024年6月30日，摩根大通符合其MREL要求。

下表列出了摩根大通基於風險和基於風險的資本指標。

2024年6月30日						監管最低比率(a)
(單位：百萬，比率除外)			估計數
總資本			$	44,850
CET1資本比率			19.4		%	4.5		%
一級資本充足率			19.4			6.0
總資本比率			33.5			8.0
第1級槓桿率			6.3			3.0

(a)表示歐盟CRR指定的最低支柱1要求。截至2024年6月30日，摩根大通SE的資本和槓桿率超過了最低要求，包括歐盟監管機構規定的額外資本要求。

有關更多信息，請參閲摩根大通2023年10-k表格第101頁的美國經紀自營商和非美國子公司監管資本。

50

---

流動性風險管理

流動性風險是指公司在現金和抵押品需求出現時無法滿足它們的風險，或者公司沒有適當的資金和流動性的數量、組成和期限來支持其資產和負債。有關公司流動性風險的進一步討論，請參閲摩根大通2023年10-K表格第102-109頁和公司的美國LCR披露報告，這些報告可以在公司網站上找到。

LCR和HQLA

LCR規則要求該公司和摩根大通銀行(JPMorgan Chase Bank，N.A.)維持一定數量的合格HQLA，足以滿足他們在預期的30個日曆日的重大壓力期間各自估計的現金淨流出總額。

根據LCR規則，JPMorgan Chase Bank，N.A.持有的合格HQLA金額超過其獨立的100%最低LCR要求，且不能轉移到非銀行附屬公司，必須從該公司報告的合格HQLA中剔除。該公司和JPMorgan Chase Bank，N.A.的LCR都被要求至少為100%。

下表彙總了該公司和摩根大通銀行S根據該公司對LCR框架的解釋，在截至2024年6月30日、2024年3月31日和2023年6月30日的三個月的平均LCR。

			截至三個月
平均金額 (單位：百萬)			6月30日， 2024			2024年3月31日			6月30日， 2023
摩根大通：
HQLA
符合條件的現金(a)			$	461,392		$	483,292		$	440,294
符合條件的證券(B)(C)			356,815			313,818			327,837
HQLA總數(d)			$	818,207		$	797,110		$	768,131
現金淨流出			$	732,179		$	711,611		$	683,446
LCR			112		%	112		%	112		%
淨超額合格HQLA(d)			$	86,028		$	85,499		$	84,685
摩根大通銀行：
LCR			125		%	129		%	129		%
淨超額合格HQLA			$	189,124		$	221,104		$	211,233

(a)代表存放在中央銀行的現金，主要是聯邦儲備銀行。

(b)符合條件的HQLA證券可以在根據轉售協議借入或購買的證券、交易資產或公司綜合資產負債表上的投資證券中報告。為了計算LCR，HQLA證券按公允價值計入，這可能與美國公認會計原則下的會計處理不同。

(c)主要是美國國債、美國GSE和政府機構MBS，以及根據LCR規則進行的監管減記後的主權債券。

(d)不包括JPMorgan Chase Bank，N.A.的平均超額合格HQLA，這些HQLA不能轉讓給非銀行附屬公司。

截至2024年6月30日的三個月，S的平均貸款額較2024年3月31日的三個月有所下降，這是由於摩根大通銀行S的HQLA減少，主要是由於存款減少和CIB市場活動的影響導致現金減少。

摩根大通銀行的S在截至2024年6月30日的三個月的平均LCR比截至2023年6月30日的三個月有所下降，反映了與First Republic收購相關的時機影響。

有關First Republic的更多信息，請參閲第5-8頁和註釋26中的執行概述。

該公司和摩根大通銀行S的平均LCR可能會因各自合資格HQLA的變化以及持續業務活動和美聯儲行動以及其他因素的影響而估計淨現金流出。

有關HQLA和現金淨流出的更多信息，請參閲摩根大通2023年Form 10-k第103頁和該公司的美國LCR披露報告。

內部應力測試

該公司進行內部流動性壓力測試，以監測公司及其重要法人實體在各種不利情況下的流動性狀況，包括作為公司解決和恢復計劃的一部分進行分析的情況。內部壓力測試是定期進行的，其他壓力測試是針對特定的市場事件或擔憂進行的。在制定公司的融資計劃和評估其流動性狀況時，會考慮壓力測試的結果。

本公司將母公司、中間控股公司(“IHC”)及營運附屬公司的流動資金維持在足以符合流動資金風險容忍度及最低流動資金要求的水平，並在正常資金來源可能受阻的情況下應付壓力時期。

51

---

流動資金來源

除了上文討論的該公司的合格HQLA中報告的資產外，該公司還有未擔保的有價證券，如股權和債務證券，該公司認為這些證券將可用於籌集流動性。這包括摩根大通銀行(JPMorgan Chase Bank，N.A.)多餘的合格HQLA證券，這些證券不得轉讓給非銀行附屬公司。截至2024年6月30日和2023年12月31日，這些證券的公允價值分別約為6,230美元億和6,490美元億，儘管在任何特定時間可以籌集的流動性金額將取決於當時的市場狀況。與2023年12月31日相比，下降的原因是摩根大通銀行(JPMorgan Chase Bank，N.A.)符合條件的超額HQLA證券和未擔保的AFS證券減少，但CIB交易資產的增加在很大程度上抵消了這一下降。

截至2024年6月30日和2023年12月31日，該公司分別擁有約1.5萬億和1.4萬億的可用現金和證券，其中包括合格的期末HQLA分別約為8,410美元和7,980美元億，以及公允價值分別約為6,230美元和6,490美元的無擔保有價證券億。

由於截至2024年6月30日和2023年12月31日，該公司向此類銀行承諾的抵押品分別約為3,660美元億和3,400美元億，因此該公司在聯邦住房金融局和聯邦儲備銀行的貼現窗口也有可用的借款能力。這一借款能力不包括該公司合格的HQLA中報告的現金和證券的好處，或目前在聯邦儲備銀行貼現窗口和其他中央銀行質押的其他未擔保證券。自2023年12月31日以來，可用的借款能力有所增加，這主要是由於在聯邦儲備銀行承諾的商業貸款和抵押貸款金額增加。儘管可以獲得，但該公司並不認為美聯儲銀行貼現窗口和其他央行的這種借款能力是流動性的主要來源。

NSFR

淨穩定資金比率(“NSFR”)是大型銀行機構的一項流動資金要求，旨在衡量“可用”穩定資金的充分性，足以滿足它們在一年內的“所需”穩定資金數額。

根據該公司對最終規則的解釋，在截至2024年6月30日的三個月裏，該公司和摩根大通銀行(JPMorgan Chase Bank，N.A.)都遵守了100%的最低NSFR要求。有關更多信息，請參閲該公司網站上的美國NSFR披露報告。

52

---

資金來源

資金來源

管理層認為，該公司的無擔保和擔保融資能力足以滿足其表內和表外債務，其中包括短期和長期現金需求。

該公司通過不同的資金來源為其全球資產負債表提供資金，包括穩定的存款、資本市場的擔保和無擔保融資以及股東權益。存款是摩根大通銀行的主要資金來源。此外，摩根大通銀行可能通過短期或長期擔保借款、發行無擔保長期貸款來獲得資金。

債務，或來自IHC的借款。該公司的非銀行子公司的資金主要來自長期無擔保借款和短期擔保借款，這些借款主要是根據回購協議借出或出售的證券。超額資金由財政部和首席信息官根據其利率和流動性風險特徵，投資於公司的投資證券組合，或以現金或其他短期流動投資的形式部署。

有關表外債務的其他信息，請參閲附註22。

存款

下表按業務部門和公司彙總了截至2024年6月30日和2023年12月31日的期末存款餘額，以及分別截至2024年6月30日和2023年6月30日的三個月和六個月的平均存款餘額。

			2024年6月30日			2023年12月31日									平均值
															截至6月30日的三個月，									截至6月30日的六個月，
(單位：百萬)															2024			2023						2024			2023
個人和社區銀行業務(a)			$	1,069,753		$	1,094,738								$	1,073,544		$	1,157,309					$	1,076,393		$	1,135,261
商業與投資銀行(a)			1,064,212			1,050,892									1,046,993			998,014						1,046,391			981,861
資產與財富管理(a)			236,492			233,232									227,423			211,872						227,573			218,078
公司			26,073			21,826									23,223			20,219						22,628			18,931
合計公司			$	2,396,530		$	2,400,688								$	2,371,183		$	2,387,414					$	2,372,985		$	2,354,131

(a)2023年第四季度，建行將與First Republic相關的存款轉移給AWM和CIB。有關更多信息，請參閲公司2023年表格10-k的第67頁。

該公司認為，存款提供了穩定的資金來源，並減少了公司對批發融資市場的依賴。該公司很大一部分存款是消費者存款和批發經營性存款，這兩種存款都被認為是穩定的流動性來源。批發營業存款通常被認為是穩定的流動性來源，因為它們是從與公司保持經營服務關係的客户那裏產生的。

該公司認為，平均存款餘額通常比期末存款餘額更能代表存款趨勢。然而，在市場動盪期間，平均存款趨勢可能會受到影響。

平均存款截至2024年6月30日的三個月的降幅低於截至2023年6月30日的三個月，反映出：

•建行現有賬户減少主要是由於客户支出增加，但新賬户部分抵消了這一影響。

主要偏移量為

•由於客户對市場的需求，CIB的結構性票據淨髮行；支付淨流入，其中包括在2023年第一季度保留與市場中斷相關的流入，主要被存款流失所抵消，其中包括為減少某些存款而採取的行動，

•First Republic的時機影響，以及

•與公司的國際消費者計劃相關的公司數量增加，包括2024年第二季度提供的新產品。

剔除First Republic的影響，AWM的業績相對持平，反映出新產品供應的增加，但被繼續遷移到更高收益的投資所抵消。

平均存款截至2024年6月30日的6個月高於截至2023年6月30日的6個月，反映：

•由於客户對市場的需求，CIB的結構性票據淨髮行；支付淨流入，其中包括在2023年第一季度保留與市場混亂相關的流入，但基本被存款流失所抵消，其中包括為減少某些存款而採取的行動。

•First Republic的時機影響，以及

·預計與該公司的國際消費者計劃相關的公司數量有所增加，包括2024年第二季度推出的新產品，

主要偏移量為

•建行現有賬户減少，主要是由於客户支出增加，但被新賬户部分抵銷，以及

•剔除First Republic的影響，AWM的下降是由於繼續遷移到更高收益的投資，主要被新產品供應所抵消。

53

---

期末存款自2023年12月31日起下降，反映：

•現有賬户中的CCb下降，主要是由季節性税收外流和向高收益投資的轉移推動，但在很大程度上被新賬户抵消，

主要偏移量為

•由於證券服務和支付的淨流入，CIB存款增加，部分被市場結構性票據的淨到期日抵消，

•公司存款增加主要是由與公司國際消費者計劃相關的新產品產品推動的，以及

•新產品推出推動AWm餘額增加，以及與第一共和國相關的產品推出變化導致現有賬户存款增加，主要被持續轉向更高收益投資所抵消。

有關存款和負債餘額趨勢的更多信息，請分別參閲第15-16頁和第20-43頁的公司綜合資產負債表分析和業務部門結果，以及有關First Republic收購的更多信息，請參閲附註26。有關結構化筆記的進一步信息，請參閲附註3。

某些存款受到保險保護，從而提供額外的資金穩定性，並使LCR受益。存款所在國家的儲户可以獲得存款保險保護。例如，聯邦存款保險公司(“FDIC”)為存放在美國存款機構的存款提供存款保險保護。R請參閲摩根大通2023年10-K表格第105-106頁，瞭解有關該公司未投保存款總額的更多信息。

下表列出了未投保的美國和非美國定期存款及其剩餘期限的估計數。該公司對其未投保的美國定期存款的估計是基於該公司根據適用的FDIC法規定期計算的數據。就本演示而言，所有非美國定期存款均被視為未投保。

(單位：百萬)						6月30日， 2024												十二月三十一日， 2023
						美國						非美國						美國			非美國
三個月或更短時間						$	101,270					$	81,154					$	82,719		$	77,466
三個月以上但6個月內						19,080						14,486						17,736			5,358
六個月以上但12個月內						12,853						4,029						10,294			4,820
超過12個月						866						1,819						710			2,543
總						$	134,069		(a)			$	101,488					$	111,459		$	90,187

(a)截至2024年6月30日，包括1000億美元的衍生品現金抵押品，反映了計算無保險存款方法的變化。

下表顯示了截至2024年6月30日和2023年12月31日的貸款和存款餘額、貸款存款比以及存款佔總負債的百分比。

(除比率外，以十億計)			2024年6月30日						2023年12月31日
存款			$	2,396.5					$	2,400.7
存款佔總負債的百分比			63		%				68		%
貸款			$	1,320.7					$	1,323.7
貸存比			55		%				55		%

54

---

下表概述了摩根大通截至2024年6月30日和2023年6月30日的三個月和六個月存款的平均餘額和平均利率。

(未經審計) (單位：百萬，不包括利率)			平均餘額
			截至三個月																					截至六個月
			2024年6月30日						2023年6月30日																		2024年6月30日						2023年6月30日
美國辦事處
不計息			$	623,139					$	646,767																	$	623,626					$	635,748
計息
需求(a)			278,260						286,453																		278,479						283,524
儲蓄(b)			793,968						883,737																		802,406						887,257
時間			221,478						138,985																		215,146						118,960
有息存款總額			1,293,706						1,309,175																		1,296,031						1,289,741
美國辦事處的總存款			1,916,845						1,955,942																		1,919,657						1,925,489
美國以外的辦事處
不計息			25,188						24,948																		24,860						25,390
計息
需求			337,776						320,822																		337,983						320,527
時間			91,374						85,702																		90,485						82,725
有息存款總額			429,150						406,524																		428,468						403,252
美國以外辦事處的存款總額			454,338						431,472																		453,328						428,642
總存款			$	2,371,183					$	2,387,414																	$	2,372,985					$	2,354,131

(未經審計)			平均利率
			截至三個月															截至六個月
			2024年6月30日						2023年6月30日									2024年6月30日						2023年6月30日
美國辦事處
不計息			北美						北美									北美						北美
計息
需求(a)			3.98		%				3.41		%							3.92		%				3.09		%
儲蓄(b)			1.41						1.04									1.37						0.97
時間			5.11						4.53									5.11						4.52
有息存款總額			2.57						1.93									2.55						1.75
美國辦事處的總存款			1.73						1.28									1.71						1.19
美國以外的辦事處
不計息			北美						北美									北美						北美
計息
需求			3.26						2.53									3.26						2.38
時間			6.15						5.66									6.17						5.32
有息存款總額			3.86						3.21									3.86						2.98
美國以外辦事處的存款總額			3.66						3.01									3.66						2.80
總存款			2.09		%				1.60		%							2.09		%				1.47		%

(a)包括可轉讓提款令賬户和某些信託賬户。

(b)包括貨幣市場存款賬户。

參閲附註15 有關存款的更多信息。

55

---

下表總結了截至2024年6月30日和2023年12月31日的短期和長期融資（不包括存款），以及分別截至2024年6月30日和2023年6月30日的三個月和六個月的平均餘額。更多信息請參閲第15-16頁的合併資產負債表分析和註釋10。

資金來源(不包括存款)

			2024年6月30日						2023年12月31日									平均值
															截至6月30日的三個月，															截至6月30日的六個月，
(單位：百萬)															2024									2023									2024						2023
商業票據			$	10,059					$	14,737								$	11,273								$	11,057								$	12,423					$	11,930
其他借入資金			11,158						8,200									11,860									9,791									10,889						9,931
購買的聯邦基金			1,361						787									1,594									1,564									1,601						1,729
短期無擔保資金總額			$	22,578					$	23,724								$	24,727								$	22,412								$	24,913					$	23,590
根據回購協議出售的證券(a)			$	395,959					$	212,804								$	369,206								$	258,297								$	329,212					$	252,322
借出證券(a)			3,512						2,944									4,571									3,857									4,364						3,994
其他借入資金			26,091						21,775									24,310									21,179									23,241						22,037
商號管理的多賣方渠道的義務(b)			19,437						17,781									18,615									12,741									19,581						11,622
短期擔保資金總額			$	444,999					$	255,304								$	416,702								$	296,074								$	376,398					$	289,975
高級筆記			$	193,509					$	191,202								$	195,954								$	180,712								$	194,149					$	182,830
次級債務			19,591						19,708									19,574									20,543									19,611						21,182
結構化筆記(c)			91,561						86,056									90,554									75,075									89,019						74,413
長期無擔保資金總額			$	304,661					$	296,966								$	306,082								$	276,330								$	302,779					$	278,425
信用卡證券化(b)			$	5,315					$	2,998								$	5,302								$	999								$	4,935					$	1,087
聯邦住房金融局取得進展			35,628						41,246									37,559			(g)						28,420									39,022			(g)			19,804
購貨款票據(d)			49,097						48,989									49,062									32,745									49,035						16,463
其他長期擔保資金(e)			4,642						4,624									4,807									4,667									4,801						4,383
長期擔保資金總額			$	94,682					$	97,857								$	96,730								$	66,831								$	97,793					$	41,737
優先股(f)			$	23,900					$	27,404								$	25,867								$	27,404								$	26,910					$	27,404
普通股股東權益(f)			$	316,652					$	300,474								$	308,763								$	277,885								$	304,519					$	274,560

(a)主要包括根據回購協議借出或出售的短期證券。

(b)計入公司綜合資產負債表上綜合可變權益實體發行的實益權益。

(c)包括母公司發行的某些符合TLAC條件的長期無擔保債務。

(d)反映與2023年5月1日First Republic收購相關的購買資金票據。有關其他信息，請參閲附註26。

(e)包括有擔保的長期結構性票據。

(f)有關優先股和普通股權益的其他信息，請參閲第45-50頁的資本風險管理和本表格10-Q第94頁的股東權益變動綜合報表，以及摩根大通2023年表格10-k的附註21和附註22。

(g)包括《第一共和國》的時機影響。有關更多信息，請參閲本Form 10-Q表的第5-8頁和附註26頁，以及摩根大通2023年Form 10-k表的第102-109頁。

短期融資

該公司的短期擔保資金來源主要包括根據以下協議借出或出售的證券回購。這些工具主要由高質量的證券抵押品擔保，包括政府發行的債券和美國政府證券交易所(GSE)和政府機構MBS。在市場的推動下，根據回購協議出售的證券在2024年6月30日與2023年12月31日相比有所增加，反映出客户驅動的做市活動和交易資產的擔保融資增加，與年底的季節性較低水平相比也是如此。

截至2024年6月30日，有擔保的其他借款資金比2023年12月31日有所增加，主要是由於市場的融資要求更高。截至以下日期的平均三個月2024年6月30日與去年同期相比，這一增長是由於市場的融資需求增加，但被財政部和首席信息官的到期日部分抵消。

與根據回購協議借出或出售的證券相關的餘額隨時間波動，原因是

客户的投資和融資活動、公司對融資的需求、對公司負債組合的持續管理，包括其擔保和無擔保融資(投資證券和做市組合)，以及其他市場和投資組合因素。

該公司的短期無擔保資金來源主要是發行批發商業票據和其他借款資金。

2024年6月30日的商業票據從2023年12月31日主要由於短期流動資金管理導致發行量較低。

2024年6月30日的無擔保其他借款資金比2023年12月31日主要是由於客户需求，CIB的結構性票據淨髮行量增加。

56

---

長期資金

長期資金為公司提供了額外的穩定資金和流動性來源。該公司的長期融資計劃主要是由預期的客户活動、流動性考慮和監管要求推動的，包括TLAC。長期籌資目標包括保持多樣化、最大限度地擴大市場準入和優化籌資成本。該公司評估各種融資市場、期限和貨幣，以制定其最佳的長期融資計劃。

無擔保融資和發行

公司未償還長期債務總額的大部分由母公司發行，以提供靈活性，以支持銀行和非銀行子公司的資金需求。母公司向其子公司IHC墊付了幾乎所有的淨融資收益。IHC不向外部交易對手發行債務。截至2024年6月30日的三個月和六個月，平均結構性票據較上年同期增加，這是由於客户需求導致結構性票據在市場上的淨髮行。

下表彙總了長期無擔保發行和到期或贖回截至以下日期的三個月及六個月2024年和2023年6月30日。有關IHC和長期債務的其他信息，請參閲摩根大通2023年Form 10-k第102-109頁和附註20中的流動性風險管理。

長期無擔保資金
			截至6月30日的三個月，									截至6月30日的六個月，									截至6月30日的三個月，									截至6月30日的六個月，
			2024			2023						2024			2023						2024			2023						2024			2023
(名義單位為百萬)			母公司																		附屬公司
發行
美國市場發行的高級票據			$	9,000		$	2,500					$	17,500		$	2,500					$	—		$	—					$	—		$	—
在非美國市場發行的優先票據			1,906			—						4,079			—						—			—						—			—
高級票據合計			10,906			2,500						21,579			2,500						—			—						—			—
結構化筆記(a)			734			563						1,602			1,444						12,917			7,947						27,868			15,665
長期無擔保融資總額--發行			$	11,640		$	3,063					$	23,181		$	3,944					$	12,917		$	7,947					$	27,868		$	15,665
到期日/贖回
高級筆記			$	9,501		$	6,335					$	16,669		$	13,433					$	—		$	2					$	65		$	67
次級債務			22			2,027						35			2,027						—			—						—			—
結構化筆記			293			324						510			771						11,902			6,479						23,408			13,981
長期無擔保資金總額--到期日/贖回			$	9,816		$	8,686					$	17,214		$	16,231					$	11,902		$	6,481					$	23,473		$	14,048

(a)包括母公司發行的某些符合TLAC條件的長期無擔保債務。

有保障的融資和發行

該公司還可以通過消費者信用卡貸款和FHLb預付款證券化籌集有擔保的長期資金。下表總結了分別適用於截至2024年6月30日和2023年6月30日的三個月和六個月的證券化發行、FHLb預付款及其各自的到期或贖回。

長期擔保資金
			截至6月30日的三個月，																								截至6月30日的六個月，
			2024						2023						2024						2023						2024						2023						2024						2023
(單位：百萬)			發行												到期日/贖回												發行												到期日/贖回
信用卡證券化			$	—					$	—					$	—					$	—					$	2,348					$	—					$	—					$	1,000
聯邦住房金融局取得進展			—						25,775						3,601			(c)			602						—						25,775						5,648			(c)			604
購貨款票據(a)			—						50,000						—						—						—						50,000						—						—
其他長期擔保資金(b)			166						591						133						58						720						742						370						112
長期擔保資金總額			$	166					$	76,366					$	3,734					$	660					$	3,068					$	76,517					$	6,018					$	1,716

(a)反映與First Republic收購相關的購買資金票據。有關更多信息，請參閲附註26。

(b)包括有擔保的長期結構性票據。

(c)包括與2023年5月1日第一共和國收購相關的FHLB預付款。有關更多信息，請參閲附註26。

該公司的批發業務還將客户驅動的交易的貸款證券化；這些客户驅動的貸款證券化不被視為公司的資金來源，也不包括在上表中。有關客户驅動的貸款證券化的進一步描述，請參閲摩根大通2023年Form 10-k的附註14。

57

---

信用評級

融資的成本和可獲得性受到信用評級的影響。這些評級的降低可能會對公司獲得流動性來源產生不利影響，增加資金成本，引發額外的抵押品或資金要求，並減少願意向公司放貸的投資者和交易對手的數量。評級下調的影響的性質和程度取決於許多合同和行為因素，該公司認為這些因素已包含在其流動性風險中

和壓力測試指標。該公司認為，它保持了足夠的流動性，以抵禦評級下調可能導致的融資能力下降。

此外，該公司對VIE和其他第三方承諾的融資要求可能會受到信用評級下降的不利影響。有關更多信息，請參閲註釋4和13。

截至2024年6月30日，母公司及其主要銀行和非銀行子公司的信用評級如下：

摩根大通。

摩根大通銀行，N.A.

摩根大通證券有限責任公司 摩根大通證券有限公司 摩根大通SE

2024年6月30日

長期發行人

短期發行人

展望

長期發行人

短期發行人

展望

長期發行人

短期發行人

展望

穆迪投資者服務公司

A1

P-1

穩定

AA2

P-1

負性

AA3

P-1

穩定

標準普爾(a)

A-

A-2

正性

A+

A-1

正性

A+

A-1

正性

惠譽評級

AA-

F1+

穩定

AA型

F1+

穩定

AA型

F1+

穩定

(a)2024年4月1日，標準普爾確認了母公司及其主要銀行和非銀行子公司的信用評級，並將上述實體的前景從穩定修訂為積極。

請參閲摩根大通2023年10-k表格第109頁，瞭解可能影響母公司以及公司主要銀行和非銀行子公司信用評級的因素。

58

---

信貸和投資風險管理

信用和投資風險是與客户、交易對手或客户的違約或信用狀況變化相關的風險；或本金損失或投資預期收益減少的風險，包括消費者信用風險，

批發信用風險和投資組合風險。指消費信貸投資組合、批發信貸投資組合和

第61-77頁的信用損失備抵，進一步討論信用風險。

有關投資組合風險的進一步討論，請參閲第78頁。有關公司信用和投資風險管理框架的進一步討論，請參閲摩根大通2023年10-k表格第111-134頁的信用和投資風險管理。

59

---

信貸組合

信用風險是指與客户、交易對手或客户的違約或信用狀況變化相關的風險。

在下表中，貸款總額包括留存貸款(即為投資而持有的貸款)、為出售而持有的貸款以及按公允價值計入的某些貸款。下表不包括公司按公允價值核算並歸類為交易資產的貸款；有關這些貸款的進一步信息，請參閲附註2和3。請參閲附註11、22和4，以瞭解有關公司貸款、貸款相關承諾和衍生應收賬款的更多信息。

有關公司投資證券組合固有信用風險的資料，請參閲附註9；有關證券融資組合固有信用風險的資料，請參閲附註10。有關消費信貸環境、消費貸款和不良風險敞口的進一步討論，請參閲第61-頁和附註11中的消費信貸組合。有關批發信貸環境、批發貸款和不良風險敞口的進一步討論，請參閲第65-74頁和注11中的批發信貸組合。

總信貸組合
			信用風險敞口									不良資產(c)
(單位：百萬)			6月30日， 2024			十二月三十一日， 2023						6月30日， 2024			十二月三十一日， 2023
留存貸款			$	1,273,047		$	1,280,870					$	6,712		$	5,989
持有待售貸款			9,403			3,985						159			184
公允價值貸款			38,250			38,851						920			744
貸款總額			1,320,700			1,323,706						7,791			6,917
衍生應收賬款			54,673			54,864						290			364
客户應收賬款(a)			56,018			47,625						—			—
與信貸相關的總資產			1,431,391			1,426,195						8,081			7,281
在貸款中獲得的資產
自有房地產			北美			北美						303			274
其他			北美			北美						39			42
總 在貸款中獲得的資產			北美			北美						342			316
與貸款有關的承諾			1,556,962			1,497,847						541			464
總信貸組合			$	2,988,353		$	2,924,042					$	8,964		$	8,061
信貸投資組合管理活動中使用的信貸衍生品和信貸相關票據(b)			$	(42,509)		$	(37,779)					$	—		$	—
針對衍生工具持有的流動證券和其他現金抵押品			(24,211)			(22,461)						北美			北美

(a)來自客户的應收賬款反映了向Cib、CCb和AWM經紀客户提供的持作投資保證金貸款;這些在合併資產負債表上的應計利息和應收賬款中報告。

(b)代表通過用於管理信用風險的信用衍生品和信貸相關票據購買和出售的淨名義保護金額。

(c)截至2024年6月30日和2023年12月31日，不良資產不包括逾期90天或以上並由美國政府機構承保的抵押貸款138萬美元和182萬美元。根據政府擔保，這些金額已被排除在外。此外，該公司的政策通常是在監管指南允許的情況下，將信用卡貸款豁免為非應計狀態。

下表提供了有關公司淨沖銷和追回的信息。

(單位：百萬， 除比率外)			截至6月30日的三個月，						截至6月30日的六個月，
			2024			2023			2024			2023
淨沖銷			$	2,231		$	1,411		$	4,187		$	2,548
平均留存貸款			1,262,029			1,194,044			1,262,644			1,138,550
淨沖銷率			0.71		%	0.47		%	0.67		%	0.45		%

60

---

消費信貸組合

該公司保留的消費者投資組合主要包括住宅房地產、信用卡以及評分汽車和商業銀行的貸款和貸款相關承諾。消費信貸組合還包括公允價值貸款，主要是住宅房地產。該公司的重點是主要服務於消費信貸市場的主要細分市場。有關消費貸款以及公司非應計和沖銷會計政策的更多信息，請參閲本表格10-Q的註釋11;和摩根大通2023年表格10-k的第114-119頁的消費信貸投資組合和註釋12。有關貸款相關承諾的更多信息，請參閲本表格10-Q的注22和摩根大通2023年表格10-k的注28。

下表列出了有關CCb、AWm、CIb和Corporate持有的評分信用投資組合的消費者信貸相關信息。

消費信貸組合
(單位：百萬)			信用風險敞口												非權責發生制貸款(i)
			6月30日， 2024						十二月三十一日， 2023						6月30日， 2024			十二月三十一日， 2023
消費者，不包括信用卡
住宅房地產(a)			$	314,843					$	326,409					$	3,231		$	3,466
汽車等(B)(C)			67,952						70,866						192			177
貸款總額--留存			382,795						397,275						3,423			3,643
持有待售貸款			1,366						487						86			95
公允價值貸款(d)			12,794						12,331						296			465
消費總額，不包括信用卡貸款			396,955						410,093						3,805			4,203
與貸款有關的承諾(e)			47,215						45,403
消費者總風險敞口，不包括信用卡			444,170						455,496
信用卡
留存貸款(f)			216,100						211,123						北美			北美
信用卡貸款總額			216,100						211,123						北美			北美
與貸款有關的承諾(E)(G)			964,727						915,658
信用卡總風險敞口			1,180,827						1,126,781
總消費信貸組合			$	1,624,997					$	1,582,277					$	3,805		$	4,203
信貸投資組合管理活動中使用的信貸相關票據(h)			$	(620)					$	(790)

			截至6月30日的三個月，
(單位：百萬，比率除外)			淨撇賬/(回收)									平均貸款-保留									淨撇賬/(收回)比率(j)
			2024			2023						2024			2023						2024			2023
消費者，不包括信用卡
住宅房地產			$	(37)		$	(25)					$	317,249		$	293,073					(0.05)		%	(0.03)		%
汽車等			172			147						68,413			66,470						1.01			0.89
消費者總數，不包括信用卡-保留			135			122						385,662			359,543						0.14			0.14
信用卡-保留			1,829			1,124						210,020			187,027						3.50			2.41
消費者總數-保留			$	1,964		$	1,246					$	595,682		$	546,570					1.33		%	0.91		%

			截至6月30日的六個月，
(單位：百萬，比率除外)			淨撇賬/(回收)									平均貸款-保留									淨撇賬/(收回)比率(j)
			2024			2023						2024			2023						2024			2023
消費者，不包括信用卡
住宅房地產			$	(43)		$	(45)					$	320,468		$	265,082					(0.03)		%	(0.03)		%
汽車等			361			299						69,379			65,145						1.05			0.93
消費者總數，不包括信用卡-保留			318			254						389,847			330,227						0.16			0.16
信用卡-保留			3,516			2,046						207,329			183,757						3.41			2.25
消費者總數-保留			$	3,834		$	2,300					$	597,176		$	513,984					1.29		%	0.90		%

(a)包括建行和AWM持有的已評分抵押貸款和房屋淨值貸款。

(b)截至2024年6月30日和2023年12月31日，分別不包括110億美元的億和1.04億美元的億的運營租賃資產。這些經營租賃資產包括在公司綜合資產負債表上的其他資產中。有關詳細信息，請參閲附註16。

(c)包括計分的汽車和商業銀行貸款，以及透支。

(d)包括建行和CIB持有的已評分按揭貸款，以及CIB持有的其他消費無擔保貸款。

(e)信用卡、房屋淨值和某些與商業銀行貸款相關的承諾代表了這些產品可用的總信用額度。該公司沒有經歷過，也沒有預料到，所有可用的信貸額度都會同時使用。對於信用卡承諾，如果滿足某些條件，房屋淨值承諾和某些商業銀行承諾，公司可以通過向借款人提供通知或在某些情況下法律允許的情況下無需通知來減少或取消這些信用額度。有關詳細信息，請參閲附註22。

(f)包括賬單利息和手續費。

(g)還包括與商業信用卡貸款相關的承諾，主要是在CIB。

61

---

(h)表示通過發行信貸相關票據獲得的名義保護金額，這些票據引用了保留的消費者投資組合中的某些住宅房地產和汽車貸款池。

(i)截至2024年6月30日和2023年12月31日，非應計貸款不包括逾期90天或以上的抵押貸款，並由美國政府機構擔保，分別為13800美元萬和18200美元萬。這些金額已被排除在基於政府擔保的非應計貸款之外。此外，該公司的政策通常是在監管指導允許的情況下，免除信用卡貸款被置於非應計項目狀態。

(j)截至2024年6月30日和2023年6月30日的三個月，平均持有的待售消費貸款和公允價值貸款分別為173萬美元億和133萬美元億，截至2024年6月30日和2023年6月30日的6個月，平均持有待售消費貸款和公允價值貸款分別為162萬美元億和124萬美元億。在計算淨沖銷/(收回)比率時，不包括這些數額。

消費者，不包括信用卡

投資組合分析

貸款較2023年12月31日減少，主要是由留存住宅房地產貸款推動的。

住宅房地產：住宅房地產投資組合，包括持有待售貸款和公允價值貸款，主要由優質抵押貸款和房屋淨值信用額度組成。

與2023年12月31日相比，留存貸款有所下降，主要是由於還款和貸款銷售(扣除貸款)。由於貸款銷售，截至2024年6月30日的三個月的淨回收比去年同期有所增加。

自2023年12月31日以來，持有待售貸款有所增加，主要是由於預期證券化而轉移了某些留存貸款。

與2023年12月31日相比，公允價值非權責發生貸款有所下降，這主要是由CIB的淨銷售額推動的。

截至2024年6月30日和2023年12月31日，僅帶息住宅抵押貸款的賬面價值分別為896美元億和906美元億。這些貸款有一個只收利息的付款期，通常之後是一個可調利率或固定利率的全額攤銷付款期，直至到期，通常是作為向高收入借款人發放的較高餘額貸款。該投資組合的信貸表現可與更廣泛的優質抵押貸款組合的表現相媲美。

截至2024年6月30日，未償還房屋淨值信貸額度的賬面價值為1.5億美元億。未償還房屋淨值信貸額度的賬面價值包括40億的HELOC，它們已從只計息重塑為全額攤銷付款或已被修改，以及39億的僅計息氣球HELOC，主要在2030年後到期。當借款人的信用風險狀況出現實質性惡化時，該公司通過在法律允許的範圍內關閉或減少未繪製的線來管理HELOC在循環期間的風險。

下表提供了該公司由美國政府機構擔保和/或擔保的住宅抵押貸款組合的摘要，主要是持有供出售的貸款和公允價值貸款。該公司監測其與政府擔保貸款相關的某些潛在的無法收回的索賠付款的風險，並在估計貸款損失準備金時考慮這種風險敞口。

(單位：百萬)			6月30日， 2024			十二月三十一日， 2023
當前			$	406		$	446
逾期30-89天			77			102
逾期90天或以上			138			182
政府擔保貸款總額			$	621		$	730

住宅房地產貸款的地域構成和當前估計的按揭成數

關於該公司住宅房地產貸款的地理構成和當前估計LTV的信息，請參閲附註11。

改良型住宅房地產貸款

截至2024年6月30日的三個月和六個月，住宅房地產財務困難修正(FDM)分別為6,800美元萬和9,800美元萬，截至2023年6月30日的三個月和六個月分別為3,500美元萬和7,500美元萬。於截至2024年、2024年及2023年6月30日止三個月及六個月內，須試行修改貸款條款而尚未永久修改的貸款，以及根據破產法第7章破產程序須予解除的貸款(“第7章貸款”)，均不屬重大事項。有關詳細信息，請參閲摩根大通2023年Form 10-k的附註1和本Form 10-Q的附註11。

62

---

汽車和其他：汽車和其他貸款組合，包括公允價值貸款，通常由優質評分的汽車和商業銀行貸款、其他消費者無擔保貸款和透支組成。與2023年12月31日相比，投資組合減少，主要是由於貸款證券化。截至2024年6月30日的三個月和六個月的淨沖銷與去年同期相比有所增加，主要是由於計分較高的汽車淨沖銷分別為3,700美元萬和8,700美元萬，反映了二手車估值的下降。有關證券化活動的進一步信息，請參閲附註13。

不良資產

下表顯示了截至2024年6月30日和2023年12月31日的消費者不良資產信息，不包括信用卡。

不良資產(a)
(單位：百萬)			6月30日， 2024						十二月三十一日， 2023
非權責發生制貸款
住宅房地產			$	3,592					$	4,015
汽車等			213						188
非權責發生制貸款總額			3,805						4,203
在貸款中獲得的資產
自有房地產			89						120
其他			39						42
在貸款滿足中獲得的總資產			128						162
不良資產總額			$	3,933					$	4,365

(a)截至2024年6月30日和2023年12月31日，不良資產不包括逾期90天或以上並由美國政府機構承保的抵押貸款138萬美元和182萬美元。根據政府擔保，這些金額已被排除在外。

非權責發生制貸款

下表列出了截至2024年和2023年6月30日止六個月消費者（不包括信用卡）非應計貸款的變化。

非應計貸款活動
截至6月30日的六個月， (單位：百萬)			2024			2023
期初餘額			$	4,203		$	4,325
添加			1,447			1,290
削減：
本金付款及其他			473			452
銷售			539			34
沖銷			304			202
返回到正在執行狀態			444			573
止贖和其他清算			85			89
總減排量			1,845			1,350
淨變動量			(398)			(60)
期末餘額			$	3,805		$	4,265

有關消費信貸組合的進一步資料，請參閲附註11，包括拖欠款項、其他信貸質素指標、貸款修改及處於活躍或暫停止贖過程中的貸款的資料。

63

---

信用卡

信用卡貸款總額自2023年12月31日以來有所增加，反映出新賬户和循環餘額的增長。2024年6月30日30天以上的拖欠率為2.08%，低於2023年12月31日的2.14%，2024年6月30日90天以上的拖欠率為1.07%，與2023年12月31日的1.05%相比相對持平，反映出季節性，符合預期。與上年同期相比，截至2024年6月30日的三個月和六個月的淨沖銷增加，因為較新的葡萄酒季節信用正常化仍在繼續.

與該公司的政策一致，所有信用卡貸款通常都保持應計狀態，直到註銷。然而，公司的貸款損失準備包括應計和開具帳單的利息和手續費收入中估計無法收回的部分。請參閲附註11，以瞭解有關此投資組合的更多信息，包括有關違約的信息。

信用卡貸款的地域和FICO構成

有關公司信用卡貸款的地域和FICO構成的信息，請參閲附註11。

修改後的信用卡貸款

截至2024年6月30日的三個月和六個月，信用卡FDM分別為25900美元萬和49100美元萬，截至2023年6月30日的三個月和六個月分別為18100美元萬和32600美元萬。由於違約率上升，截至2024年6月30日的三個月和六個月的FDM與去年同期相比有所增加，反映了投資組合的增長。

有關詳細信息，請參閲摩根大通2023年Form 10-k的附註1和本Form 10-Q的附註11。

64

---

批發信貸組合

在其批發業務中，該公司主要通過其與客户和交易對手的承銷、貸款、做市和對衝活動，以及通過各種經營服務(如現金管理和結算活動)、證券融資活動和存放在銀行的現金，而面臨信貸風險。公司批發業務產生或獲得的貸款的一部分通常保留在資產負債表上。該公司將相當大比例的貸款分配給市場，作為其銀團貸款業務的一部分，並管理投資組合集中度和信用風險。批發投資組合得到積極管理，部分是通過對客户信用質量和交易結構(包括適用情況下的抵押品)以及行業、產品和客户集中度進行持續、深入的審查。有關更多信息，請參閲第68-71頁上的行業討論。

該公司的批發信貸組合包括在CIB、AWM和Corporation持有的敞口，以及在建行持有的風險評級敞口，在確定貸款損失撥備時採用批發方法。該公司繼續轉換某些業務，並整合與First Republic相關的客户、產品和服務。因此，批發投資組合中的報告分類和內部風險評級概況可能會在未來一段時間內發生變化。請參閲上的業務發展第8頁以獲取更多信息。

截至2024年6月30日，在技術、媒體和電信(包括待售承諾)和特殊目的企業的推動下，與貸款相關的承諾增加了82美元億，但部分被資產管理公司的減少所抵消。

截至2024年6月30日，不良敞口增加了13美元億，主要由房地產驅動，集中在寫字樓和工業，導致評級下調。在截至2024年6月30日的六個月裏，批發淨沖銷為35300美元萬，主要是房地產，集中在辦公室和個人。

批發信貸組合
			信用風險敞口									不良資產
(單位：百萬)			6月30日， 2024			十二月三十一日， 2023						6月30日， 2024			十二月三十一日， 2023
留存貸款			$	674,152		$	672,472					$	3,289		$	2,346
持有待售貸款			8,037			3,498						73			89
公允價值貸款			25,456			26,520						624			279
貸款			707,645			702,490						3,986			2,714
衍生應收賬款			54,673			54,864						290			364
客户應收賬款(a)			56,018			47,625						—			—
與批發信貸相關的總資產			818,336			804,979						4,276			3,078
在貸款中獲得的資產
自有房地產			北美			北美						214			154
其他			北美			北美						—			—
在貸款滿足中獲得的總資產			北美			北美						214			154
與貸款有關的承諾			545,020			536,786						541			464
批發信貸組合總額			$	1,363,356		$	1,341,765					$	5,031		$	3,696
信貸投資組合管理活動中使用的信貸衍生品和信貸相關票據(b)			$	(41,889)		$	(36,989)					$	—		$	—
針對衍生工具持有的流動證券和其他現金抵押品			(24,211)			(22,461)						北美			北美

(a)來自客户的應收賬款反映了向Cib、CCb和AWM經紀客户提供的持作投資保證金貸款;這些在合併資產負債表上的應計利息和應收賬款中報告。

(b)代表通過用於管理績效和不良批發信貸風險的信用衍生品和信貸相關票據購買和出售的淨名義保護金額;這些衍生品不符合美國公認會計原則下的對衝會計資格。有關更多信息，請參閲第74頁的信貸衍生品和註釋4。

65

---

批發信貸敞口-到期日和評級概況

下表列出了截至2024年6月30日和2023年12月31日批發信貸組合的到期日和內部風險評級概況。該公司通常將定性特徵相當於BBb-/Baa 3或更高的內部評級視為投資級別，並在確定每項信貸工具的內部風險評級時考慮抵押品和結構性支持。有關內部風險評級的更多信息，請參閲摩根大通2023年10-k表格註釋12。

			到期情況(d)															收視率檔案
			1年或1年以下			一年到五年後			5年後			總						投資級						非投資級			總			IG的總百分比
2024年6月30日， (單位：百萬，比率除外)
留存貸款			$	220,191		$	277,969		$	175,992		$	674,152					$	454,958					$	219,194		$	674,152		67		%
衍生應收賬款												54,673															54,673
減：針對衍生品持有的流動證券和其他現金抵押品												(24,211)															(24,211)
衍生品應收賬款總額，扣除抵押品			7,476			8,446			14,540			30,462						23,445						7,017			30,462			77
與貸款有關的承諾			145,054			374,870			25,096			545,020						351,961						193,059			545,020			65
小計			372,721			661,285			215,628			1,249,634						830,364						419,270			1,249,634			66
持有待售貸款和公允價值貸款(a)												33,493															33,493
客户應收賬款												56,018															56,018
總風險敞口--針對衍生品持有的流動證券和其他現金抵押品的淨額												$	1,339,145														$	1,339,145
信貸投資組合管理活動中使用的信貸衍生品和信貸相關票據(B)(C)			$	(8,526)		$	(27,870)		$	(5,493)		$	(41,889)					$	(33,333)					$	(8,556)		$	(41,889)		80		%

66

---

(續上一頁)
			到期情況(d)															收視率檔案
			1年或1年以下			一年到五年後			5年後			總						投資級						非投資級			總						IG的總百分比
2023年12月31日 (單位：百萬，比率除外)
保留的貸款			$	211,104		$	280,821		$	180,547		$	672,472					$	458,838					$	213,634		$	672,472					68		%
衍生應收賬款												54,864															54,864
減：針對衍生品持有的流動證券和其他現金抵押品												(22,461)															(22,461)
衍生品應收賬款總額，扣除抵押品			8,007			8,970			15,426			32,403						24,919						7,484			32,403						77
與貸款有關的承諾			143,337			368,646			24,803			536,786						341,611						195,175			536,786						64
小計			362,448			658,437			220,776			1,241,661						825,368						416,293			1,241,661						66
持有待售貸款和公允價值貸款(a)												30,018															30,018
客户應收賬款												47,625															47,625
總風險敞口--針對衍生品持有的流動證券和其他現金抵押品的淨額												$	1,319,304														$	1,319,304
信貸投資組合管理活動中使用的信貸衍生品和信貸相關票據(B)(C)			$	(3,311)		$	(28,353)		$	(5,325)		$	(36,989)					$	(28,869)					$	(8,120)		$	(36,989)					78		%

(a)持有待售貸款主要與銀團貸款和從保留的投資組合轉移的貸款有關。

(b)根據美國公認會計原則，這些衍生品不符合對衝會計標準。

(c)名義金額按基礎參考實體按淨額列報，所示評級概況以購買保護的參考實體的評級為基礎。大多數情況下，購買了用於信貸組合管理活動的保護的公司簽訂的所有信用衍生品都是與投資級交易對手一起執行的。此外，該公司通過發行與信貸有關的票據，獲得對留存貸款組合中某些貸款的信用保護。

(d)留存貸款、貸款相關承諾和衍生應收賬款的到期日情況一般以剩餘合同到期日為基礎。在2024年6月30日處於應收狀態的衍生品合約可能會根據其現金流狀況或市場狀況的變化在到期前支付。

67

---

批發信貸敞口-行業敞口

該公司專注於其行業敞口的管理和多樣化，並特別關注具有實際或潛在信用問題的行業。

被認為受到批評的風險敞口符合美國銀行業監管機構對受到批評的風險敞口的定義，這些風險敞口包括特別提及、不合格和可疑類別。截至2024年6月30日和2023年12月31日，不包括持有待售貸款和公允價值貸款的總批評敞口為468億和414億，分別約佔批發信貸敞口總額的3.7%和3.3%；的售價468美元的億，售價427美元的億表現出色。批評風險敞口的增加是由房地產淨下調、集中在寫字樓和多家庭以及科技和媒體的持有待售承諾推動的。

下表按行業彙總了該公司截至2024年6月30日和2023年12月31日的敞口。風險類別的行業一般以客户或交易對手的主要業務活動為基礎。有關行業集中度的其他信息，請參閲摩根大通2023年Form 10-k的附註4。

批發信貸敞口-行業(a)
																		選定的指標
																		逾期30天或以上並應計貸款			網絡 沖銷/ (追討)			信貸衍生品和信貸相關票據(h)			流動性證券 和其他針對衍生品持有的現金抵押品 應收賬款
									非投資級
截至或截至以下六個月			信用風險敞口(F)(G)			投資級			不受批評			被批評的表演			被批評的不良表現
2024年6月30日
(單位：百萬)
房地產			$	206,154		$	143,402		$	50,643		$	10,939		$	1,170		$	822		$	129		$	(592)		$	—
個人和個人實體(b)			141,591			112,521			28,296			228			546			717			116			—			—
消費者和零售業			126,681			59,361			59,008			7,735			577			231			60			(4,213)			—
資產管理公司			126,282			87,712			38,459			109			2			335			1			—			(7,712)
技術、媒體和電信			86,677			48,518			25,979			11,838			342			40			32			(4,521)			—
工業類股			73,469			38,084			31,433			3,637			315			195			4			(2,190)			—
銀行和金融公司			64,744			35,205			29,377			155			7			2			—			(588)			(594)
醫療保健			63,662			42,677			17,312			3,167			506			100			22			(3,343)			(2)
公用事業			37,380			26,476			9,919			843			142			1						(2,493)			—
州政府和市政府(c)			36,344			34,256			2,067			16			5			121			—			(3)			—
汽車			34,674			22,868			10,995			671			140			43			1			(1,047)			—
油氣			33,593			20,072			13,136			335			50			8			(2)			(1,910)			—
保險			23,519			16,290			6,979			217			33			5			—			(1,124)			(7,834)
化工與塑料			21,996			11,308			9,397			1,135			156			15			—			(1,078)			—
交通運輸			17,339			10,155			6,739			392			53			43			(7)			(556)			—
中央政府			16,444			16,021			297			126			—			2			—			(2,084)			(1,947)
金屬與礦業			16,277			8,266			7,373			595			43			6			—			(217)			(1)
證券公司			9,486			4,659			4,824			3			—			—			—			(12)			(2,597)
金融市場基礎設施			5,381			5,067			314			—			—			—			—			(2)			—
所有其他(d)			132,152			110,850			20,735			534			33			188			(3)			(15,916)			(3,524)
小計			$	1,273,845		$	853,768		$	373,282		$	42,675		$	4,120		$	2,874		$	353		$	(41,889)		$	(24,211)
持有待售貸款和公允價值貸款			33,493
客户應收賬款			56,018
總(e)			$	1,363,356

68

---

(續上一頁)
																								選定的指標
																								逾期30天或更長時間並累積 貸款			網絡 沖銷/ (追討)			信貸衍生品和信貸相關票據(h)						流動性證券 和其他針對衍生品持有的現金抵押品 應收賬款
												非投資級
截至或截至該年度			信用風險敞口(F)(G)						投資級			不受批評						被批評的表演			被批評的不良表現
2023年12月31日
(單位：百萬)
房地產			$	208,261					$	148,866		$	50,190					$	8,558		$	647		$	717		$	275		$	(574)					$	—
個人和個人實體(b)			145,849						110,673			34,261						334			581			861			10			—						—
消費者和零售業			127,086						60,168			58,606						7,863			449			318			161			(4,204)						—
資產管理公司			129,574						83,857			45,623						90			4			201			1			—						(7,209)
技術、媒體和電信			77,296						40,468			27,094						9,388			346			36			81			(4,287)						—
工業類股			75,092						40,951			30,586						3,419			136			213			31			(2,949)						—
銀行和金融公司			57,177						33,881			22,744						545			7			9			277			(511)						(412)
醫療保健			65,025						43,163			18,396						3,005			461			130			17			(3,070)						—
公用事業			36,061						25,242			9,929						765			125			1			(3)			(2,373)						—
州政府和市政府(c)			35,986						33,561			2,390						27			8			31			—			(4)						—
汽車			33,977						23,152			10,060						640			125			59			—			(653)						—
油氣			34,475						18,276			16,076						111			12			45			11			(1,927)						(5)
保險			20,501						14,503			5,700						298			—			2			—			(961)						(6,898)
化工與塑料			20,773						11,353			8,352						916			152			106			2			(1,045)						—
交通運輸			16,060						8,865			5,943						1,196			56			23			(26)			(574)						—
中央政府			17,704						17,264			312						127			1			—			—			(3,490)						(2,085)
金屬與礦業			15,508						8,403			6,514						536			55			12			44			(229)						—
證券公司			8,689						4,570			4,118						1			—			—			—			(14)						(2,765)
金融市場基礎設施			4,251						4,052			199						—			—			—			—			—						—
所有其他(d)			134,777						115,711			18,618						439			9			21			(2)			(10,124)						(3,087)
小計			$	1,264,122					$	846,979		$	375,711					$	38,258		$	3,174		$	2,785		$	879		$	(36,989)					$	(22,461)
持有待售貸款和公允價值貸款			30,018
客户應收賬款			47,625
總(e)			$	1,341,765

(a)表中顯示的截至2023年12月31日的行業排名是基於截至2024年6月30日的相應風險敞口的行業排名，而不是截至2023年12月31日的此類風險敞口的實際排名。

(b)個人和個人實體主要由AWM的全球私人銀行客户和建行的J.P.摩根財富管理公司組成，包括對個人投資公司以及個人和遺囑信託的風險敞口。

(c)除了對州和市政府(美國和非美國)的信用風險敞口截至上文所述的2024年6月30日和2023年12月31日，該公司分別持有64億美元和59億的交易資產；分別持有172億億和214億的AFS證券；以及分別持有95億和99億的美國州和市政府發行的HTM證券。有關更多信息，請參閲附註2和9。

(d)所有其他包括：SPE以及私立教育和公民組織，在2024年6月30日和2023年12月31日分別約佔94%和6%。有關暴露於SPE的更多信息，請參閲注13。

(e)不包括存入銀行的5,218美元億現金 和6,141美元億，分別為2024年6月30日和2023年12月31日，主要存放在各央行，主要是聯邦儲備銀行。

(f)信貸敞口是扣除風險參與後的淨額，不包括用於信貸組合管理活動的信貸衍生工具和信貸相關票據的利益，這些票據是以衍生應收賬款或貸款、流動證券和其他以衍生應收賬款為抵押的現金抵押品。

(g)信貸敞口包括持有待售和公允價值期權選擇的貸款相關承諾。

(h)代表通過信用衍生品和用於管理信用風險的信用相關票據買賣的淨名義保護金額；這些衍生品不符合美國公認會計原則下的對衝會計。所有其他類別包括針對某些信用指數購買的信用保護。

69

---

以下是該公司某些行業風險敞口的更多細節。

房地產

截至2024年6月30日，房地產敞口為2,062美元億。批評風險敞口增加了29億美元，從2023年12月31日的92美元億增加到2024年6月30日的121美元億，佔主導地位受淨降級推動，主要集中在Office和Multifamily。

			2024年6月30日
(單位：百萬，比率除外)			貸款和與貸款有關的承諾						衍生應收賬款						信用風險敞口						投資級百分比						繪製百分比(d)
多個家庭(a)			$	122,986					$	5					$	122,991					77		%				91		%
工業			20,862						9						20,871						65						70
辦公室			16,435						25						16,460						47						84
其他創收房產(b)			14,657						156						14,813						51						64
服務業和非收入來源			14,547						66						14,613						63						51
零售			11,977						20						11,997						75						74
住宿			4,398						11						4,409						30						54
房地產總風險敞口(c)			$	205,862					$	292					$	206,154					70		%				81		%
			2023年12月31日
(單位：百萬，比率除外)			貸款和與貸款有關的承諾						導數 應收賬款						信用風險敞口						投資百分比- 等級						繪製百分比(d)
多個家庭(a)			$	121,946					$	21					$	121,967					79		%				90		%
工業			20,254						18						20,272						70						72
辦公室			16,462						32						16,494						51						81
其他創收房產(b)			15,542						208						15,750						55						63
服務業和非收入來源			16,145						74						16,219						62						46
零售			12,763						48						12,811						75						73
住宿			4,729						19						4,748						30						48
房地產總風險敞口			$	207,841					$	420					$	208,261					71		%				80		%

(a)多個家庭的接觸主要發生在加利福尼亞州。

(b)其他創收房產由擁有多元化房產類型或上表所列類別以外的其他房產類型的客户組成。

(c)房地產風險約83%是有擔保的;無擔保風險主要是投資級，主要針對基礎資產普遍多元化的房地產投資信託基金（“REIT”）和房地產運營公司（“REOC”）。

(d)按信貸敞口的百分比表示提取的風險敞口。

70

---

消費者和零售業

截至2024年6月30日，消費者和零售業風險敞口為1，267億美元。2024年6月30日和2023年12月31日，批評的風險敞口均為830億美元。

			2024年6月30日
(單位：百萬，比率除外)			貸款和與貸款有關的承諾						衍生應收賬款						信用風險敞口						投資級百分比						繪製百分比(d)
企業和消費者服務			$	35,757					$	309					$	36,066					42		%				41		%
零售(a)			35,769						248						36,017						51						32
餐飲服務			30,619						544						31,163						58						39
消費品硬品			13,343						177						13,520						42						33
休閒(b)			9,777						138						9,915						21						42
消費者和零售總額(c)			$	125,265					$	1,416					$	126,681					47		%				37		%
			2023年12月31日
(單位：百萬，比率除外)			貸款和與貸款有關的承諾						導數 應收賬款						信用風險敞口						投資百分比- 等級						繪製百分比(d)
企業和消費者服務			$	34,822					$	392					$	35,214					42		%				42		%
零售(a)			36,042						334						36,376						51						30
餐飲服務			32,256						930						33,186						57						36
消費品硬品			13,169						197						13,366						43						33
休閒(b)			8,784						160						8,944						25						47
消費者和零售總額			$	125,073					$	2,013					$	127,086					47		%				36		%

(a)零售業包括家居裝修和專業零售商、餐館、超市、折扣店和藥店、專業服裝和百貨商店。

(b)休閒活動包括遊戲、藝術與文化、旅行服務以及體育與娛樂。截至2024年6月30日，約92%的非投資級Leisure投資組合已獲得擔保。

(c)消費者和零售風險敞口約為60%;無擔保風險敞口約為80%投資級。

(d)代表提取的風險佔信用風險的百分比。

油氣

截至2024年6月30日，石油和天然氣風險敞口為336億美元。2024年6月30日，批評風險敞口為385萬美元，2023年12月31日為123萬美元。

			2024年6月30日
(單位：百萬，比率除外)			貸款和與貸款有關的承諾						衍生應收賬款						信用風險敞口						投資級百分比						繪製百分比(c)
勘探與生產（“E & P”）和油田服務			$	17,030					$	792					$	17,822					58		%				27		%
其他石油和天然氣(a)			15,622						149						15,771						61						22
石油和天然氣總計(b)			$	32,652					$	941					$	33,593					60		%				25		%
			2023年12月31日
(單位：百萬，比率除外)			貸款和與貸款有關的承諾						導數 應收賬款						信用風險敞口						投資百分比- 等級						繪製百分比(c)
勘探與生產（“E & P”）和油田服務			$	18,121					$	536					$	18,657					51		%				26		%
其他石油和天然氣(a)			15,649						169						15,818						55						22
石油和天然氣總計			$	33,770					$	705					$	34,475					53		%				25		%

(a)其他石油和天然氣包括綜合石油和天然氣公司、中游/石油管道公司和煉油廠。

(b)石油和天然氣風險約為34%有擔保，其中約一半是向勘探和生產子行業提供的儲備貸款;無擔保風險約為69%投資級。

(c)代表提取的風險佔信用風險的百分比。

71

---

貸款

在其批發業務中，該公司為各種客户提供貸款，從大型企業和機構客户到高淨值個人。有關貸款的進一步討論，包括有關拖欠、貸款修改和其他信用質量指標的信息，請參閲注11。

下表列出了截至2024年和2023年6月30日止六個月非應計貸款組合的變化。自2023年6月30日以來，非應計貸款風險增加了978億美元，主要由房地產推動，主要集中在辦公室，原因是評級下調。

批發非應計項目貸款活動
截至6月30日的六個月， (單位：百萬)						2024			2023
期初餘額						$	2,714		$	2,395
添加						2,825			1,649
削減：
付款和其他						885			618
毛額沖銷						438			281
返回到正在執行狀態						190			85
銷售						40			52
總減排量						1,553			1,036
淨變動量						1,272			613
期末餘額						$	3,986		$	3,008

下表列出了以下項目的淨沖銷/回收情況，即總沖銷減去回收截至三個月和六個月2024年和2023年6月30日。下表中的金額不包括在非利息收入中確認的非應計貸款銷售的損益。

批發淨撇賬/(回收)
(單位：百萬，比率除外)			截至6月30日的三個月，									截至6月30日的六個月，
			2024			2023						2024			2023
貸款
平均留存貸款			$	666,347		$	647,474					$	665,468		$	624,566
總沖銷			312			189						448			294
已收集的總回收率			(45)			(24)						(95)			(46)
淨撇賬/(回收)			267			165						353			248
淨撇賬/(收回)比率			0.16		%	0.10		%				0.11		%	0.08		%

修改後的批發貸款

截至2024年6月30日的三個月和六個月，批發FDM的攤銷成本分別為74000美元萬和12美元億，其中16700美元萬和29300美元萬分別為非應計貸款敞口。批發FDM截至三個月和六個月的攤銷成本2023年6月30日分別為67300美元的萬和85400美元的萬，其中35300美元的萬 和44200美元的萬分別是非應計貸款敞口。請參閲注1摩根大通2023年Form 10-k和附註11此表格的10-Q以獲取更多信息。

72

---

與貸款有關的承諾

該公司使用與貸款相關的金融工具，如承諾(包括循環信貸安排)和擔保，以滿足客户的融資需求。這些金融工具的合同金額代表在客户提取這些承諾或當公司履行其在這些擔保下的義務，而客户隨後未能按照這些合同的條款履行時，可能產生的最大信用風險。歷史上，這些承諾和擔保中的大多數都是在沒有動用或違約的情況下進行再融資、延期、取消或到期的。因此，該公司不認為這些與批發貸款相關的承諾的合同總額代表公司未來預期的信貸敞口或資金需求。有關與批發貸款有關的承諾的進一步信息，請參閲附註22。

客户應收賬款

來自客户的應收賬款反映向CIB、CCB和AWM的經紀客户提供的為投資而持有的保證金貸款，這些貸款以客户經紀賬户中的資產(包括存款現金，以及主要是流動和可隨時出售的債務或股權證券)為抵押。為了管理其信用風險，該公司建立了保證金要求，並持續監測所需的保證金水平，並要求客户在適當的時候存入額外的現金或其他抵押品，或減少頭寸。受抵押品維持規定規限的貸款活動所產生的信貸風險，一般會因活動的短期性質、所持抵押品的公允價值、公司要求額外保證金的權利，以及當抵押品的公允價值下降時借款人提供額外保證金的義務等因素而減輕。由於這些減輕因素，這些應收款一般不需要信貸損失準備金。然而，如果根據管理層的判斷，需要為信貸損失撥備，公司將根據抵押品的價值和借款人違約的可能性來估計預期的信貸損失。這些應收賬款在公司綜合資產負債表的應計利息和應收賬款中報告。

請參閲備註13 摩根大通2023年Form 10-k有關公司信貸損失準備的會計政策的進一步信息。

衍生工具合約

衍生品使客户和交易對手能夠管理風險，包括信用風險和利率、外匯、股票和大宗商品價格波動引起的風險。該公司為滿足這些需求而進行衍生品交易，並利用衍生品管理與其做市活動的淨未平倉風險頭寸相關的某些風險，包括衍生工具應收賬款產生的交易對手信用風險。該公司還使用衍生品工具來管理自己的信用風險和其他市場風險敞口。對手方的性質和和解機制

衍生工具會影響公司面臨的信用風險。對於場外(“場外”)衍生品，公司面臨衍生品交易對手的信用風險。對於交易所交易的衍生品(“ETD”)，如期貨和期權，以及場外清算(“場外清算”)的衍生品，商行也可以承擔相關CCP的信用風險。在可能的情況下，該公司尋求通過使用法律上可強制執行的總淨額結算安排和抵押品協議來降低其因衍生品合同而產生的信用風險敞口。該公司受抵押品協議約束的場外衍生品交易(不包括外匯現貨交易，由於期限較短，通常不包括在抵押品協議中，以及每日結算的中央清算交易)的百分比約為 2024年6月30日和2023年12月31日均為87%。有關公司使用抵押品協議的更多信息，以及有關衍生品合同、交易對手和結算類型的進一步討論，請參閲附註4。

截至2024年6月30日和2023年12月31日，綜合資產負債表中報告的衍生應收賬款的公允價值分別為547億和549億。這主要是由於市場波動所致。衍生工具應收賬款指衍生工具合約在法律上可強制執行的總淨額結算協議及公司持有的相關現金抵押品生效後的公允價值。

此外，公司持有流動證券和其他現金抵押品，當客户的風險敞口的公允價值對公司有利時，這些證券和現金抵押品可以用作證券。就這些目的而言，流動證券的定義與LCR規則中定義的優質流動資產的定義是一致的。

管理層認為，對當前信用風險的適當衡量還應考慮到其他抵押品，這些抵押品通常代表根據LCR規則不符合優質流動資產資格的證券。該等額外抵押品金額對各交易對手的利益須受法律上可強制執行的總淨額結算協議所規限，並限於各交易對手的衍生應收賬款淨額。

該公司還持有客户在交易開始時交付的額外抵押品(主要是現金、G7政府證券、其他流動性政府機構和擔保證券，以及公司債務和股票證券)，以及與非每日來電頻率的合同相關的抵押品，以及公司已同意退還但截至報告日期尚未結清的抵押品。雖然這種抵押品不會減少應收賬款餘額，也不包括在下表中，但如果客户衍生品合同的公允價值對公司有利，它可以作為潛在風險的抵押品。有關公司使用抵押品協議進行衍生交易的其他資料，請參閲附註4。

73

---

下表概述了所列期間的衍生應收賬款淨額和內部評級概況。

衍生應收賬款
(單位：百萬)			6月30日， 2024			十二月三十一日， 2023
現金抵押品淨額合計			$	54,673		$	54,864
針對衍生應收賬款持有的流動證券和其他現金抵押品			(24,211)			(22,461)
流動證券和其他現金抵押品的淨額			$	30,462		$	32,403
針對衍生品應收賬款持有的其他抵押品			(1,064)			(993)
抵押品淨額合計			$	29,398		$	31,410

衍生應收賬款的評級概況
			2024年6月30日									2023年12月31日
(單位：百萬，比率除外)			扣除抵押品後的風險敞口			扣除抵押品後的風險敞口百分比						扣除抵押品後的風險敞口						扣除抵押品後的風險敞口百分比
投資級			$	22,482		76		%				$	24,004					76		%
非投資級			6,916			24						7,406			(a)			24
總			$	29,398		100		%				$	31,410					100		%

信貸組合管理活動

該公司使用信用衍生品有兩個主要目的：首先，作為做市商，其次，作為最終用户，管理公司自身與傳統貸款活動（貸款和貸款相關承諾）相關的信用風險以及公司批發業務中的衍生品交易對手風險。此外，該公司通過發行信貸相關票據獲得針對保留批發投資組合中某些貸款的信用保護。下表提供了有關信貸組合管理活動的信息。

信貸投資組合管理活動中使用的信貸衍生品和信貸相關票據
			名義保護額 購買和出售(a)
(單位：百萬)			6月30日， 2024						十二月三十一日， 2023
用於管理的信用衍生工具和與信用相關的票據：
貸款和與貸款有關的承諾			$	24,386					$	24,157
衍生應收賬款			17,503						12,832
信貸投資組合管理活動中使用的信貸衍生品和信貸相關票據			$	41,889					$	36,989

(a)考慮到公司針對每個標的參考實體或指數買入或賣出的淨保護，金額是淨額列報的。

請參閲本10-Q表附註4和摩根大通2023年10-K表附註5中的信用衍生品，以瞭解有關信用衍生品和用於信貸組合管理活動的衍生品的更多信息。

74

---

信貸損失準備

公司的信貸損失準備是管理層對公司金融資產剩餘預期壽命內預期信貸損失的估計，以攤銷成本和某些與表外貸款有關的承諾衡量。該公司的信貸損失準備金一般包括:

•貸款損失準備，包括公司的留存貸款組合(已評分和風險評級)，並在綜合資產負債表中單獨列報，

•與貸款有關的承擔準備，反映在綜合資產負債表上的應付賬款和其他負債中；以及

•投資證券的信貸損失準備，反映在綜合資產負債表的投資證券中。

關於免税額變化的探討

截至2024年6月30日的信貸損失撥備為億$255，反映出淨增加了74900美元萬自2023年12月31日起。

信貸損失準備金的淨增加額包括：

•65300美元的萬In消費者，反映信用卡服務萬淨增加75300美元，主要受較新年份的調味、貸款增長和某些宏觀經濟變量的更新推動，以及住房貸款萬淨減少12500美元，以及

•4,700美元萬在……裏面批發，推動

–淨增加 70700美元萬，反映淨降級活動，主要是房地產，幷包括與將First Republic投資組合納入該公司的建模信貸損失估計相關的約20000美元萬。

主要偏移量為

–淨減少66000美元萬，主要原因是貸款和與貸款相關的承諾組合的變化以及某些宏觀經濟變量的更新的影響。

該公司維持了對2023年第一季度不利情景的額外重視，以反映與地緣政治和宏觀經濟環境相關的持續不確定性和下行風險。

該公司的信貸損失撥備是使用五個內部制定的宏觀經濟情景的加權平均值來估計的。不利情景包含的懲罰性宏觀經濟因素比下表中提供的核心案例假設更多，導致美國加權平均失業率在2025年第二季度達到5.3%的峯值，美國加權平均實際GDP水平在2025年第四季度末比核心案例低2.1%。

下表列出了該公司在所述期間的核心案例假設：

			中心案例假設 2024年6月30日
			4Q24			2Q25			4Q25
美國失業率(a)			4.1		%	4.1		%	4.0		%
美國實際GDP同比增長(b)			1.5		%	1.6		%	1.9		%
			中心案例假設 2023年12月31日
			2Q24			4Q24			2Q25
美國失業率(a)			4.1		%	4.4		%	4.1		%
美國實際GDP同比增長(b)			1.8		%	0.7		%	1.0		%

(a)反映了美國預測失業率的季度平均值。

(b)中心情景預測範圍內美國實際GDP的同比增長計算為美國實際GDP水平較上一年的百分比變化。

該預測和相關估計的後續變化將反映在未來期間的信用損失撥備中。

參考摩根大通2023年表格10-k的註釋13和註釋10描述了用於確定公司貸款、貸款相關承諾和投資證券信用損失撥備的政策、方法和判斷.

有關消費者和批發信貸投資組合的更多信息，請參閲第61-64頁的消費信貸投資組合、第65-74頁的批發信貸投資組合和註釋11。

有關信用損失撥備和相關管理層判斷的更多信息，請參閲第86-88頁公司使用的關鍵會計估計。

75

---

信貸損失準備及相關信息
			2024															2023
截至6月30日的六個月，			消費者，不包括 信用卡			信用卡			批發			總						消費者，不包括 信用卡			信用卡			批發			總
(單位：百萬，比率除外)
貸款損失準備
從1月1日開始結存，			$	1,856		$	12,450		$	8,114		$	22,420					$	2,040		$	11,200		$	6,486		$	19,726
會計原則變更的累積影響(a)			北美			北美			北美			北美						(489)			(100)			2			(587)
總沖銷			661			3,998			448			5,107						501			2,432			294			3,227
已收集的總回收率			(343)			(482)			(95)			(920)						(247)			(386)			(46)			(679)
淨沖銷			318			3,516			353			4,187						254			2,046			248			2,548
貸款損失準備金			204			4,266			288			4,758						751			2,546			2,067			5,364
其他			1			—			(1)			—						—			—			25			25
6月30日結束餘額，			$	1,743		$	13,200		$	8,048		$	22,991					$	2,048		$	11,600		$	8,332		$	21,980
與貸款有關的承付款的免税額
從1月1日開始結存，			$	75		$	—		$	1,899		$	1,974					$	76		$	—		$	2,306		$	2,382
與貸款有關的承諾撥備			17			—			77			94						52			—			(253)			(201)
其他			—			—			—			—						1			—			4			5
6月30日結束餘額，			$	92		$	—		$	1,976		$	2,068					$	129		$	—		$	2,057		$	2,186
減值方法學
特定於資產(b)			$	(856)		$	—		$	562		$	(294)					$	(971)		$	—		$	478		$	(493)
基於投資組合的			2,599			13,200			7,486			23,285						3,019			11,600			7,854			22,473
貸款損失準備總額			$	1,743		$	13,200		$	8,048		$	22,991					$	2,048		$	11,600		$	8,332		$	21,980
減值方法學
特定於資產			$	—		$	—		$	107		$	107					$	—		$	—		$	65		$	65
基於投資組合的			92			—			1,869			1,961						129			—			1,992			2,121
與貸款有關的承付款的總免税額			$	92		$	—		$	1,976		$	2,068					$	129		$	—		$	2,057		$	2,186
投資證券備抵總額			北美			北美			北美			$	177					北美			北美			北美			$	104
信貸損失準備總額(c)			$	1,835		$	13,200		$	10,024		$	25,236					$	2,177		$	11,600		$	10,389		$	24,270
備註：
留存貸款，期末			$	382,795		$	216,100		$	674,152		$	1,273,047					$	396,195		$	191,348		$	668,145		$	1,255,688
留存貸款，平均			389,847			207,329			665,468			1,262,644						330,227			183,757			624,566			1,138,550
信貸比率
留存貸款的貸款損失準備			0.46		%	6.11		%	1.19		%	1.81		%				0.52		%	6.06		%	1.25		%	1.75		%
留存非應計貸款的貸款損失準備(d)			51			北美			245			343						54			北美			321			345
留存非應計貸款(不包括信用卡)的貸款損失準備			51			北美			245			146						54			北美			321			163
淨沖銷/（回收）率			0.16			3.41			0.11			0.67						0.16			2.25			0.08			0.45

(a)代表公司於2023年1月1日採用TLR會計指南變更後對貸款損失撥備的影響。有關更多信息，請參閲摩根大通2023年10-k表格的註釋1。

(b)包括抵押品依賴貸款，包括被認為可能喪失抵押品贖回權的貸款，以及非應計風險評級貸款。

(c)截至2024年6月30日和2023年6月30日，除了上表中的信用損失撥備外，該公司還分別為與Cib中的某些應收賬款相關的信用損失撥備2.78億美元和1800萬美元。

(d)該公司的政策通常是免除信用卡貸款在監管指導允許的情況下被置於非應計項目狀態。

76

---

貸款損失備抵的分配

下表按貸款類別列出了貸款損失備抵的細目。有關貸款類別的更多信息，請參閲注11。

			2024年6月30日									2023年12月31日
(單位：百萬，比率除外)			貸款損失準備			保留貸款佔保留貸款總額的百分比						貸款損失準備			保留貸款佔保留貸款總額的百分比
住宅房地產			$	659		25		%				$	817		25		%
汽車等			1,084			5						1,039			6
消費者，不包括信用卡			1,743			30						1,856			31
信用卡			13,200			17						12,450			16
總消費額			14,943			47						14,306			47
以房地產為抵押			2,961			13						2,997			13
工商業			3,500			13						3,519			13
其他			1,587			27						1,598			27
總批發			8,048			53						8,114			53
總			$	22,991		100		%				$	22,420		100		%

77

---

投資組合風險管理

投資組合風險是指與投資證券組合或本金投資產生的投資本金損失或預期收益減少有關的風險。投資證券組合主要由財政部和首席信息官持有，與公司的資產負債表和資產負債管理目標有關。本金投資主要是私人持有的金融工具，由LOB和公司管理。投資通常是長期持有的，因此，公司對這些投資的短期實現收益沒有預期。

投資證券風險

投資證券風險包括與本金和利息支付違約相關的風險。鑑於財政部和首席信息官持有的投資證券組合主要由高質量證券組成，這種風險得到了緩解。截至2024年6月30日，財政部和首席信息官的投資證券組合，扣除信貸損失準備後，為5,874億美元，投資組合中證券的平均信用評級為AA+(根據外部評級，如有，則主要基於內部風險評級)。有關投資證券組合及內部風險評級的進一步資料，請參閲第41-43頁及附註9的公司分部業績。有關相關流動性風險的進一步信息，請參閲第51-58頁的流動性風險管理。有關投資組合固有的市場風險的進一步信息，請參閲第79-84頁的市場風險管理。

本金投資風險

本金投資通常是代表所有權利益或其他形式的初級資本的私人持有的金融工具。一般來説，本金投資包括以税收為導向的投資，以及為加強或加速公司的業務戰略而進行的投資，但不包括那些整合在公司資產負債表上的投資。這些投資是由專門的投資企業進行的，或者是作為更廣泛的商業戰略的一部分。該公司的主要投資由LOB和公司管理，並反映在各自的財務業績中。該公司的投資將繼續根據市場情況並與其戰略舉措保持一致，包括公司的環境和社會目標。

下表列出了截至2024年6月30日和2023年12月31日的本金投資組合賬面價值合計。

(以十億計)			2024年6月30日						2023年12月31日
以税收為導向的投資，主要是在替代能源和經濟適用房方面(a)			$	31.8					$	28.8
私募股權、各種債務和股權工具以及不動產			13.4			(b)			10.5
總賬面價值			$	45.2					$	39.3

(a)自2024年1月1日起，該公司通過了對税收抵免結構投資會計指南的更新。有關其他信息，請參閲附註13。

(b)較2023年12月31日增加的主要原因是Visa C股票以公允價值持有。有關更多信息，請參閲第79-84頁的市場風險管理和第111頁的註釋2。

有關該公司投資組合風險管理治理和監督的討論，請參閲摩根大通2023年10-K表格第134頁。

78

---

市場風險管理

市場風險是指與市場因素的變化有關的風險，如利率和外匯匯率、股票和大宗商品價格、信貸利差或隱含波動率，這些因素對短期和長期持有的資產和負債的價值都有影響。有關公司的市場風險管理組織、市場風險衡量、風險監測和控制以及導致市場風險的主要業務活動的討論，請參閲摩根大通2023年10-K表第135-143頁的市場風險管理。

用於衡量市場風險的模型本質上是不精確的，在衡量某些風險或預測損失方面能力有限。當市場狀況發生突然或嚴重的變化時，這種不精確性可能會加劇。有關模型不確定性的更多討論，請參閲摩根大通2023年10-k表格第154頁的估計和模型風險管理。

市場風險管理定期審查公司現有的市場風險衡量標準，以確定增強的機會，並在適當的程度上，隨着時間的推移相應地校準這些衡量標準。

風險價值

摩根大通利用風險價值(VaR)這一統計風險衡量指標來估計當前市場環境下不利市場走勢可能造成的損失。該公司有一個單一的VaR框架，用作計算風險管理VaR和監管VaR的基礎。

該公司的風險管理VaR是在假設一天的持有期和大約95%的置信度的預期尾部損失方法的情況下計算的。出於風險管理的目的，該公司認為，這種方法提供了與LOB和公司做出的風險管理決策密切一致的每日風險衡量標準，並與其他市場風險衡量標準一起，提供了應對風險事件所需的適當信息。該公司根據監管規則(“監管VaR”)單獨計算每日合計VaR，用於推導公司根據巴塞爾協議III基於監管VaR的資本要求。

公司的VaR模型計算會根據公司投資組合的變化、市場狀況的變化、公司建模技術和測量的改進以及其他因素進行定期評估和改進。這樣的變化可能會影響VaR結果的歷史比較。有關模型審查和批准的信息，請參閲摩根大通2023年10-k表格第154頁的估計和模型風險管理。

有關VaR的進一步信息，包括風險管理VaR和監管VaR之間的主要區別，請參閲JPMorgan Chase 2023 Form 10-k的第137頁。請參考摩根大通的巴塞爾III支柱3監管資本披露報告，該報告可在摩根大通的網站上獲得， f或關於監管VaR和公司市場風險監管資本的其他組成部分的其他信息(例如，基於VaR的衡量標準、強調的基於VaR的衡量標準和各自的回測)。請參閲上的其他風險措施第140-143頁的摩根大通2023年10-k表格 有關公司使用的非統計市場風險衡量標準的更多信息。

79

---

企業VAR、每日風險管理VAR和VAR回測例外反映了Visa C股票的影響，這些股票以公允價值持有，因此計入VAR中。有關更多信息，請參閲第111頁的註釋2。

下表顯示了該公司使用95%的置信度進行風險管理VaR測量的結果。VaR可以隨着頭寸的變化、市場波動性的波動以及多樣化收益的變化而顯著變化。

合計VaR
						截至三個月
						2024年6月30日																					2024年3月31日																					2023年6月30日
(單位：百萬)						*平均。						最小						最大值									*平均。						最小						最大值									*平均。						最小						最大值
按風險類型劃分的CIB交易VaR(a)
固定收益						$	31					$	26					$	37								$	35					$	30					$	39								$	57					$	50					$	66
外匯						18						15						23									13						8						19									12						7						24
股票						7						5						11									6						4						13									8						5						11
大宗商品和其他						9						7						11									7						6						10									12						8						17
多元化對CIB交易VaR的好處(b)						(32)						-NM						-NM									(29)						NM						NM									(48)						NM						NM
CIB交易VaR						33						28						37									32						27						40									41						31						50
信貸投資組合VAR(c)						21						18						25									24						20						28									14						11						18
多元化對CIB VaR的好處(b)						(16)						-NM						-NM									(15)						NM						NM									(11)						NM						NM
CIB VaR						38						33						43									41						36						50									44						34						55
建行VaR						2						1						4									3						1						6									9						6						14
AWm VAR(d)						8						7						9									9						9						10									NM						NM						NM
企業風險值(D)(E)						48						7						102									10						9						11									13						11						15
多元化對其他VaR的好處(b)						(9)						-NM						-NM									(8)						NM						NM									(7)						NM						NM
其他VaR						49						10						101									14						12						16									15						13						19
多元化對CIB和其他VaR的好處(b)						(31)						NM						-NM									(7)						NM						NM									(12)						NM						NM
合計VaR						$	56					$	39					$	91								$	48					$	43					$	58								$	47					$	36					$	56

(a)業務部門重組的影響對Total CIB VaR並不重要。以前的期間沒有修訂。有關更多信息，請參閲第20頁的業務細分結果。

(b)潛水員變現收益表示投資組合VaR與其各個組成部分的總和之間的差額。這反映了由於LOB、公司和風險類型之間的不完全相關性而導致的VaR的非累加性質。對於最大和最小VaR，分散收益沒有意義，因為每個投資組合的最大和最小VaR可能發生在與成分股不同的交易日。

(c)包括衍生產品CVA、CVA的對衝以及針對某些留存貸款和貸款相關承諾購買的信用保護，這些都在主要交易收入中報告。該VaR不包括未按公允價值報告的留存貸款組合。根據公司的內部模式管治，由於某些交易對手的信貸息差擴大至較高水平，CVA中與某些交易對手有關的信用風險部分已從信貸組合VaR中刪除。相關的對衝也被移除，以保持一致性。這種風險敞口現在反映在其他基於敏感性的指標上。

(d)2024年第二季度，公司和其他LOB VaR的列報進行了更新，以分解AWM VaR，這是因為針對某些留存貸款和與貸款相關的承諾購買的信用保護增加了。VaR不包括未按公允價值報告的留存貸款組合。

(e)包括Visa C股和一個公開交易的遺留私募股權頭寸。

季度業績環比

與2024年3月31日相比，截至2024年6月30日的三個月的平均總VaR增加了800美元萬，這主要是由於VisaC股在企業VaR中的影響。與2024年3月31日相比，截至2024年6月30日的三個月的平均CIB VaR下降了300萬，這是由於一年曆史回顧期間的波動影響了固定收益和信貸組合VaR。

按年計算的業績

截至2024年6月30日的三個月的平均總VaR與上年同期相比增加了900VaR，這主要是由於VisaC股在公司VaR中的影響。與前一年同期相比，截至2024年6月30日的三個月的平均CIB VaR下降了600美元萬，這是由於一年曆史回顧期間的波動影響了固定收益，部分被針對信用組合VaR中某些留存貸款和與貸款相關的承諾購買的信用保護相關的增加所抵消。

80

---

下圖顯示了五個往績季度的每日風險管理VaR。2024年第二季度VaR的增加和隨後的下降主要是由公司VaR中Visa C股敞口的變化推動的。

每日風險管理VaR

第二季度 2023

第三季度 2023

第四季度 2023

第一季度 2023

第二季度 2024

VaR回測

該公司進行每日VaR模型回溯測試，將每日風險管理VaR結果與用於VaR回溯測試目的的每日損益進行比較。下表所示損益並不反映公司的報告收入，因為它們不包括淨收入總額的某些組成部分，例如與執行新交易有關的部分(即，日內客户驅動的交易和日內風險管理活動)、費用、佣金、其他估值調整和淨利息收入。這些不包括在總淨收入中的組成部分可能會抵消某一天的回溯測試收益或損失。上述回溯測試損益的定義與《巴塞爾協議III》資本規則對回溯測試的要求一致。

當每日回測損失超過前一天的每日風險管理VaR時，發生回測例外。根據該公司的風險管理VaR方法，假設當前市值的變化與模擬中使用的歷史變化一致，該公司預計平均每100個交易日將發生5次VaR回測例外。如果當前市場波動水平與用於VaR計算的12個月曆史數據期間的市場波動水平存在重大差異，則觀察到的VaR回溯測試例外情況的數量可能與統計上預期的回溯測試異常情況數量不同。

在截至2024年6月30日的12個月中，該公司在258天中有152天公佈了回測收益，並觀察到14個VaR回測例外。在截至2024年6月30日的三個月裏，該公司公佈了回測收益65天中有42天，該公司觀察到五個VaR回測例外，主要是由Visa C股票的價格變化推動的。

下表顯示了截至2024年6月30日的過去12個月和3個月的Firmwide每日回測收益和虧損的分佈。每日回溯測試損失顯示為相應每日風險管理VaR的百分比。回溯測試損失的天數以50個百分點的間隔彙總顯示。回溯測試異常顯示在大於100%的間隔內。下表中的結果與該公司巴塞爾III支柱3監管資本披露報告的市場風險部分披露的回溯測試結果不同，該報告基於應用於該公司擔保頭寸的監管VaR。

每日回溯測試損益的分佈

81

---

結構性利率風險管理

利率風險對公司報告的淨收入的影響是重要的，因為利率風險是公司的重要市場風險之一。利率風險不僅來自VaR中包含的交易活動，也來自公司的傳統銀行活動，包括延長貸款和信貸安排、接受存款、發行債務以及投資證券組合和相關的衍生工具。

請參閲摩根大通2023年10-k表格第136頁的表格，瞭解按LOB和公司列出的風險收益中包含的頭寸的摘要。

風險收益

該公司評估其結構性利率風險的一種方式是通過在險收益。在險收益估計了公司在給定利率情景下的利率敞口。它表現為對基線的敏感性，包括淨利息收入和某些利率敏感型費用。基準利率使用市場利率，如果是存款，則使用定價假設。該公司對以美元和其他貨幣(“非美元”貨幣)計價的利率敏感型資產和負債對這一基線的變化進行模擬。這些模擬主要包括留存貸款、存款、銀行存款、投資證券、長期債務和任何相關的利率對衝，以及風險管理VaR和其他基於敏感性的措施中其他頭寸的資金轉移定價，如摩根大通2023年Form 10-k第136頁所述。這些模擬排除了該公司資本投資產生的非美元外匯風險的風險敞口對衝。將對衝納入這些模擬將增加美元敏感度，降低非美元敏感度。有關更多信息，請參閲摩根大通2023年10-k表格第143頁的非美元外匯風險。

風險收益情景利用多個假設估計了在接下來的12個月中淨利息收入基線的潛在變化。這些情景包括同時改變短期和長期利率的等量變化；更陡峭的收益率曲線，保持短期利率不變，增加長期利率；以及更平坦的收益率曲線，包括增加短期利率，保持長期利率不變，或保持短期利率不變，降低長期利率。這些方案考慮了許多不同的因素，包括：

•基準利率的瞬時變化對風險敞口的影響。

•預測的資產負債表，以及模擬的提前還款和再投資行為，但不包括公司或其客户和客户可能採取的行動的假設，以應對瞬時利率變化。按揭提前還款假設是基於方案中使用的利率與基礎合同利率的比較、自發放以來的時間以及根據歷史經驗定期更新的其他因素。存款預測是該公司風險收益的一個關鍵假設。基準線反映了與逆轉量化寬鬆政策相關的某些假設，這些假設具有高度不確定性，需要管理層做出判斷。因此，該公司在任何特定時間持有的實際存款金額都可能受到美聯儲可能採取的行動的影響，這些行動可能是貨幣政策的一部分，包括通過使用逆回購工具。此外，還有其他因素影響公司持有的存款數量，如整個行業的貸款水平和對存款的競爭。

•存款的定價敏感性被稱為存款貝塔係數，它代表了存款利率在市場利率發生變化時可能發生變化的幅度。實際支付的存款利率可能與建模的假設不同，主要是由於客户行為和對存款的競爭。

該公司對風險收益情景中使用的假設進行敏感性分析，包括關於存款貝塔和存款餘額預測的假設，這兩個假設在消費者存款的情況下尤其重要。這些敏感性分析的結果將報告給反恐委員會風險委員會和審計委員會風險委員會。

公司的風險收益情景會根據公司資產負債表構成的變化、市場狀況的變化、公司模擬的改進和其他因素進行定期評估和增強。在2024年第二季度，該公司更新了某些存款利率支付假設，這些假設考慮了觀察到的定價以及客户和客户在最近經濟週期中的行為。這些更新的存款利率支付假設影響了美元情景，導致在較高利率情景下的積極敏感性增加，在較低利率情景下的負面敏感性增加。雖然風險收益分析是對公司利率風險敞口的相關衡量，但它並不代表對公司淨利息收入的預測 (請參閲上的展望第8頁瞭解更多信息)。

82

---

下表列出了該公司的美元和非美元敏感性。

(以十億計)			2024年6月30日						2023年12月31日
美元：
平行班： (a)
+100個基點的速率變化			$	2.8					$	2.4
-速率變化100個基點			(2.5)						(2.1)
利率變動+200個基點			5.5						4.8
利率變動-200個基點			(4.8)						(4.6)
收益率曲線更陡峭：
長期利率+100個基點的變化			1.5						0.6
-短期利率變動100個基點			(1.0)						(1.5)
更平坦的收益率曲線：
短期利率上升100個基點			1.3						1.8
-長期利率變化100個基點			(1.5)						(0.5)
非美元：
平移： (a)
+100個基點的速率變化			$	0.7					$	0.7
-速率變化100個基點			(0.7)						(0.7)

(a)反映了美元和非美元匯率的同時變化。

與2023年12月31日相比，該公司截至2024年6月30日的美元敏感度發生了變化，反映了公司實際和預測資產負債表的變化以及2024年第二季度某些消費者和批發存款產品的存款利率假設的更新，這些假設是基於最近一個經濟週期中觀察到的定價以及客户和客户行為。如果沒有這一更新，該公司截至2024年6月30日的美元敏感度在短期和平行利率情景下將分別降低約90000美元萬和19億至+100個基點和+200個基點的變動，而在短期和平行利率情景下將分別上升約10億和18美元億至-100個基點和-200個基點的變動。

經濟價值敏感性

除了風險收益，即對未來12個月收益基線的敏感度，該公司還衡量經濟價值敏感度(EVS)。EV通過衡量公司當前資產負債表的敏感性，主要是留存貸款、存款、債務和投資證券以及相關對衝，在各種利率情景下測試股權的長期經濟價值。該公司與存款相關的定價和現金流假設，以及貸款和證券的提前還款假設，是EVS衡量的重要因素。根據CTC利率風險管理政策，該公司對電動汽車佔TCE的百分比設定了限制。

EVS計量中使用的某些假設可能與公允價值披露中要求的假設不同。例如，某些沒有規定到期日的資產和負債，如信用卡應收賬款和存款，在EVS計量中不再假設期限。有關長期債務及持有至到期日的投資證券的額外資料於第112頁附註2披露，該等金融工具並未在綜合資產負債表中按公允價值列賬。

83

---

其他基於敏感度的措施

該公司通過評估相關市場變量的變化對淨收入、其他全面收益(“OCI”)和非利息支出的潛在影響，量化了某些債務和股權以及信貸和融資相關敞口的市場風險。請參考摩根大通2023年10-k表第136頁上導致市場風險的主要商業活動，以瞭解其他基於敏感性的衡量標準中捕獲的頭寸的更多信息。

下表顯示了不包括在VaR或在險收益中的市場風險敏感型工具對淨收入、保證金或非利息支出的潛在影響。在適當的情況下，用於套期保值目的的工具應在被套期保值的頭寸後淨額報告。下表中披露的敏感性可能不代表在2024年6月30日和2023年12月31日本應實現的實際損益，因為不同期限的市場參數的變動可能有所不同，並不意味着管理層對這些敏感性未來變化的預期。

得/(失)(單位：百萬)

2024年6月30日

2023年12月31日

活動

描述

靈敏度測量

債務和股權(a)

資產管理活動

包括種子資本和相關的對衝；基金共同投資(c);以及某些遞延補償和相關對衝(d)

市值下跌10%

$

(56)

$

(61)

其他債務及股本

由某些與房地產相關的公允價值期權選擇貸款、私募股權和其他按公允價值持有的投資組成(c)

市值下跌10%

(955)

(1,044)

信貸和融資相關風險

非美元有限公司交叉貨幣基礎

代表衍生工具的基本風險，用以對衝非美元有限公司的外匯風險。(e)

交叉貨幣基數同時收緊1個基點

(12)

(12)

非美元有限公司對衝外幣(外匯)風險敞口

主要指對衍生工具套期保值的公允價值進行外匯重估(e)

貨幣貶值10%

18

16

衍生品融資分散風險

與衍生產品FVA相關的利差變化的影響(c)

利差平行增加1個基點

(2)

(3)

CVA -交易對手信用風險(b)

CVA和相關對衝的信用風險組成部分

10%信貸利差擴大

—

—

公允價值期權選擇負債--融資分散風險

與公允價值期權選擇負債相關的利差變動的影響(e)

利差平行增加1個基點

46

46

公允價值期權選擇負債-利率敏感度

由於公司自身信用利差的變化而導致的公允價值期權選擇負債的利率敏感性(e)

利差平行增加1個基點

—

—

與上述公允價值期權選擇負債的公司自身信用利差變化的風險管理有關的利率敏感性(c)

利差平行增加1個基點

—

—

(a)不包括根據計量替代方案計量的、沒有可隨時確定的公允價值的權益證券。有關更多信息，請參閲註釋2。

(b)根據公司的內部模式管治，由於某些交易對手的信貸息差擴大至較高水平，CVA中與某些交易對手有關的信用風險部分已從信貸組合VaR中刪除。相關的對衝也被移除，以保持一致性。這種風險敞口現在反映在其他基於敏感性的指標上。

(c)通過淨收入確認的影響。

(d)通過非利息支出確認的影響。

(e)通過保監處確認的影響。

84

---

國家風險管理

公司通過其LOB和公司，可能因金融、經濟、政治或其他重大事態發展而面臨國家風險，這些事態發展對公司與特定國家或一組國家相關的風險敞口的價值產生了不利影響。國家風險管理小組積極監測可能受到這些事態發展影響的各種投資組合，並衡量考慮到公司相對於國家的戰略和風險容忍度，公司風險敞口的多樣化程度。

有關該公司國家風險管理的進一步討論，請參閲摩根大通2023年10-K表格的第144-145頁。

風險報告

下表列出了該公司按國家/地區列出的前20大風險敞口(不包括美國)截至2024年6月30日及其截至2023年12月31日的比較敞口。排名前20位的國家敞口代表了該公司按單個國家劃分的最大總敞口。國家風險敞口可能會因各種因素而波動，包括客户活動、市場流動和公司開展的流動性管理活動。

與2023年12月31日相比，對德國的敞口增加，主要是由於客户驅動的做市活動和CIB客户存款的增加，導致存放在德國央行的現金增加。

該公司繼續監控其在俄羅斯的敞口，這相當於存放在俄羅斯央行的現金，但不包括代表客户存放在俄羅斯存款保險機構的存款。該公司目前認為，其在俄羅斯的剩餘敞口並不重要。有關俄羅斯訴訟的信息，請參閲第183-184頁的附註24。

前20個國家/地區風險敞口(不包括美國)(a)
(以十億計)			2024年6月30日																		2023年12月31日(f)
			在銀行的存款(b)			放貸(c)			貿易和投資(d)			其他(e)			總暴露劑量						總暴露劑量
德國			$	90.8		$	12.7		$	2.6		$	0.7		$	106.8					$	84.8
聯合王國			27.5			22.8			24.9			3.1			78.3						77.1
日本			33.3			2.5			3.9			0.4			40.1						36.0
巴西			6.5			4.6			7.7			—			18.8						16.7
澳大利亞			6.3			8.8			3.4			0.1			18.6						18.3
法國			0.5			11.8			4.3			0.8			17.4						10.1
加拿大			2.4			11.1			3.5			0.2			17.2						16.0
中國			2.8			5.7			4.6			0.1			13.2						14.0
瑞士			5.6			4.5			0.4			2.3			12.8						10.9
韓國			0.6			3.3			7.5			0.5			11.9						7.8
印度			1.8			5.0			4.5			0.3			11.6						9.7
意大利			—			10.0			0.7			0.3			11.0						6.0
沙特阿拉伯			1.1			5.2			2.9			—			9.2						7.7
新加坡			1.5			2.6			4.2			0.4			8.7						9.8
比利時			5.0			2.3			0.6			—			7.9						8.0
墨西哥			1.5			3.4			2.5			—			7.4						8.2
荷蘭			—			7.5			(0.6)			0.2			7.1						5.6
西班牙			0.2			4.8			0.6			—			5.6						6.3
瑞典			—			3.6			0.3			—			3.9						3.1
盧森堡			0.9			1.6			1.0			—			3.5						4.0

(a)表中列出的國家風險敞口分別佔Firmwide非美國風險敞口總額的89%和87%，根據公司的內部國家風險管理方法，風險敞口分別歸因於單個國家，分別為2024年6月30日和2023年12月31日。

(b)主要代表存放在央行的現金。

(c)包括貸款和應計應收利息、與貸款有關的承付款(扣除符合條件的抵押品和信貸損失準備)。不包括日內及營運風險，例如來自結算及結算活動的風險。

(d)包括做市頭寸和套期保值、投資證券，以及衍生產品和證券融資的交易對手風險敞口(扣除合格抵押品)。做市頭寸及套期保值包括單一參考實體(“單一名稱”)、指數及其他多個參考實體交易的風險敞口，而其中一個或多個相關參考實體位於上表所列國家。

(e)包括實物商品庫存和結算所擔保資金。

(f)表中顯示的截至2023年12月31日的國家/地區排名是基於相應風險敞口的國家/地區排名，網址為2024年6月30日，而不是2023年12月31日此類風險敞口的實際排名。

85

---

該公司使用的關鍵會計估計

摩根大通的會計政策和預估的使用是理解其公佈的業績不可或缺的一部分。該公司最複雜的會計估計需要管理層的判斷，以確定資產和負債的適當賬面價值。公司制定了政策和控制程序，旨在確保評估方法，包括作為此類方法一部分作出的任何判斷，受到良好控制，獨立審查，並在一段時期內始終如一地應用。所使用的方法和作出的判斷除其他因素外，還反映了資產或負債的性質以及相關的業務和風險管理戰略，這些因素可能會因公司的業務和投資組合而異。此外，政策和程序旨在確保改變方法的過程以適當的方式進行。該公司認為，其確定資產和負債賬面價值的估計是適當的。以下是對該公司涉及重大判斷的關鍵會計估計的簡要描述。

信貸損失準備

公司的信貸損失準備是管理層對公司金融資產剩餘預期壽命內預期信貸損失的估計，以攤銷成本和某些與表外貸款有關的承諾衡量。信貸損失準備一般包括：

•貸款損失準備金，包括公司的留存貸款組合(已評分和風險評級)，

•與貸款有關的承諾的撥備，以及

•投資證券的信貸損失準備。

信貸損失準備涉及對若干事項的重大判斷，包括制定和加權宏觀經濟預測、納入歷史損失經驗、評估風險特徵、分配風險評級、對抵押品進行估值以及確定剩餘預期壽命。有關這些判斷的進一步信息，請參閲摩根大通2023年Form 10-k的附註10和附註13，以及本Form 10-Q第75-77頁和附註12中用於確定公司的信貸損失撥備的公司政策和方法。

在估計公司的信貸損失準備時涉及的最重要的判斷之一涉及到在公司的方法中用於估計八個季度預測期的信貸損失的宏觀經濟預測。八個季度的預測納入了數百個與整個公司風險敞口相關的宏觀經濟變量(MEV)，建模的信貸損失主要由不到20個變量的子集驅動。對模擬損失影響最大的具體變量因投資組合和地理位置而異。

•消費者投資組合的關鍵MEV包括美國地區失業率和美國HPI。

•批發投資組合的關鍵MEV包括美國失業率、美國實際GDP、美國股市價格、美國利率、美國企業信用利差、油價、美國商業房地產價格和美國HPI。

公司對經濟狀況的假設和預測的變化可能會顯著影響其對資產負債表日期投資組合中預期信貸損失的估計，或者導致不同報告期之間的估計值發生重大變化。

作為First Republic收購的結果，該公司記錄了截至2023年5月1日收購的貸款和承擔的與貸款相關的承諾的信貸損失準備金。鑑於First Republic投資組合的風險評級方法不同，以及產品和系統的持續整合，收購的批發投資組合的信貸損失準備金是根據該公司承保的具有類似風險特徵的其他設施來衡量的，而不是基於模型化的估計。收購的批發投資組合已納入該公司從2024年第二季度開始的建模信貸損失估計，因此現在反映在下面的批發敏感性分析中，導致萬增加約20000美元。有關First Republic收購的其他信息，請參閲附註26。

很難估計任何一個因素或投入的潛在變化可能如何影響整個信貸損失撥備，因為管理層在估算信貸損失撥備時考慮了各種各樣的因素和投入。所考慮的因素和投入的變化可能不會以相同的速度發生，也可能不是所有地區或產品類型的變化都是一致的，因素和投入的變化可能在方向上不一致，因此一個因素或投入的改善可能會抵消其他因素或投入的惡化。

為了考慮假設的替代宏觀經濟預測的影響，該公司比較了使用其中心宏觀經濟情景和相對不利的宏觀經濟情景確定的模擬信貸損失，這是在估計貸款損失撥備和與貸款相關的承諾時考慮的五種情景中的兩種。中心和相對不利的情景都包括一整套MEV，但在八個季度的預測期內，這些變量的水平、路徑和高峯/低谷有所不同。

例如，與第75頁和附註12中所示的公司中心情景相比，公司相對不利的情景假設美國失業率上升，平均比八個季度的預測高出約2.2%，2025年第二季度的峯值差異約為3.0%。

86

---

這一分析並不是為了估計信貸損失準備金未來的預期變化，原因有很多，包括：

•截至2024年6月30日的撥備反映了由於對不利情景的重視而超出了中心情景下估計的信貸損失。

•許多新興市場指標變化的影響既是相互關聯的，也是非線性的，因此這一分析的結果不能簡單地推斷為宏觀經濟變量發生更嚴重的變化。

•對投資組合構成和借款人行為未來變化的預期可能會顯著影響信貸損失撥備。

為了證明截至2024年6月30日的信貸損失估計對宏觀經濟預測的敏感性，該公司將其相對不利情景下的建模估計與其核心情景進行了比較。在不考慮公司信用損失準備的其他質量部分的抵消或相關影響的情況下，這兩種情況之間的比較反映了以下差異：

•增加約75000美元的萬，用於住宅房地產貸款和貸款相關承諾

•信用卡貸款增加約38美元億

▪批發貸款和貸款相關承諾增加約43美元億

這項分析僅涉及模擬信貸損失估計數，並不打算估計信貸損失準備總額的變化，因為它不反映對量化計算的其他調整的任何潛在變化，這也將受到判斷管理適用於模擬終身損失估計數的影響，以反映基於當時的情況和條件的這些模擬終身損失估計數的不確定性和不精確性。

認識到對宏觀經濟狀況的預測本質上是不確定的，該公司認為，其考慮可用信息及相關風險和不確定性的過程得到了適當的管理，其對截至2024年6月30日的期間的預期信貸損失的估計是合理和適當的。

公允價值

摩根大通的部分資產和負債按公允價值計價。該等資產及負債大部分按公允價值按經常性基礎計量，包括衍生工具、結構性票據產品及若干證券融資協議。若干資產及負債在非經常性基礎上按公允價值計量，包括若干按揭、房屋淨值及其他貸款，而賬面價值則以相關抵押品的公允價值為基礎。

按公允價值計量的資產

下表包括按公允價值計量的公司資產以及歸入公允價值層次結構第3級的這類資產的部分。有關詳細信息，請參閲註釋2。

2024年6月30日 (單位：百萬，比率除外)			按公允價值計算的總資產									3級總資產
根據轉售協議出售的聯邦基金和購買的證券			$	379,930								$	—
借入的證券			87,652									—
交易資產：
交易--債務和股權工具			679,164									2,301
衍生應收賬款(a)			54,673									10,246
總交易資產			733,837									12,547
AFS證券			266,252									—
貸款			38,250									2,993
MSR			8,847									8,847
其他			16,269									1,202
計量的總資產 按公允價值經常性計算			1,531,037									25,589
非經常性基礎上按公允價值計量的總資產			2,145									1,279
計量的總資產 按公允價值計算			$	1,533,182								$	26,868
公司總資產			$	4,143,003
按公允價值計算的3級資產佔公司總資產的百分比(a)												1		%
公允價值第3級資產佔公司公允價值總資產的百分比(a)												2		%

(a)就上表而言，衍生應收賬款總額反映淨額調整的影響；然而，歸類為第3級的衍生應收賬款102美元億不反映淨額調整，因為此類淨額與基於資產估值投入透明度的列報無關。如果採用淨額結算，包括與現金抵押品相關的淨額收益，第三級餘額將會減少。

87

---

估值

估計公允價值需要運用判斷。所需判斷的類型和水平在很大程度上取決於公司可獲得的可觀察市場信息的數量。對於使用內部開發的估值模型和其他估值技術進行估值的工具，這些工具使用重大不可觀察的投入，因此被歸類為公允價值等級的第三級，用於估計公允價值的判斷比在估計歸類為第一級和第二級的工具的公允價值時所要求的判斷更重要。

在對第3級以內的工具作出公允價值估計時，管理層必須首先確定要使用的適當估值模型或其他估值技術。其次，由於某些重大投入缺乏可觀察性，管理層在得出估值投入時需要評估相關的經驗數據，例如，交易細節、收益率曲線、利率、提前還款速度、違約率、波動性、相關性、價格(如商品、股票或債務價格)、可比工具的估值、匯率和信用曲線。請參閲附註2，進一步討論3級工具的估值，包括所使用的不可觀察到的投入。

對於分類為2級和3級的工具，必須應用管理判斷來評估適當的估值調整水平，以反映交易對手的信用質量、公司的信譽、市場融資利率、流動性考慮因素、不可觀察到的參數，以及對於符合特定標準的投資組合，即淨未平倉風險頭寸的大小。作出的判斷通常受產品類型及其具體合同條款以及產品或整個市場的流動性水平的影響。在市場波動和不確定性加劇的時期，合理估值估計的更大差異進一步影響了判斷，特別是對流動性較差的頭寸。有關公司所作估值調整的進一步討論，請參閲附註2。

估計不可觀察到的市場投入或其他因素的不準確可能會影響特定頭寸的收益或虧損金額。此外，儘管該公司認為其估值方法是適當的，並與其他市場參與者的估值方法一致，但所使用的方法和假設反映了管理層的判斷，可能會因公司的業務和投資組合而異。

該公司在確定公允價值時使用了各種方法和假設。使用與公司使用的方法或假設不同的方法或假設可能會導致在報告日期對公允價值的不同估計。請參閲附註2，以詳細討論公司的估值程序和等級，以及為個別金融工具釐定公允價值。

信用卡獎勵責任

截至2024年6月30日和2023年12月31日，信用卡獎勵負債分別為138億億和132百萬億，並記入綜合資產負債表上的應付賬款和其他負債。有關與摩根大通信用卡獎勵責任相關的重大假設和敏感性的描述，請參閲摩根大通2023年10-K表格的第157-158頁。

所得税

有關與所得税會計相關的重要假設、判斷和解釋的説明，請參閲摩根大通2023年10-K報表第158頁的所得税。

商譽減值

管理層在測試商譽減值時適用重大判斷。有關與商譽減值相關的重大估值判斷的説明，請參閲摩根大通2023年10-k表格第157頁的商譽減值。

有關商譽的其他資料，包括截至2024年6月30日的商譽減值評估，請參閲附註14。

訴訟準備金

請參閲本表格10-Q的附註24，並註明30有關與建立訴訟準備金相關的重大估計和判決的説明，請參閲摩根大通2023年的Form 10-k。

88

---

會計和報告的發展

自2024年1月1日起採用的財務會計準則
標準			指導意見摘要						對財務報表的影響
公允價值計量：受合同銷售限制的股權證券的公允價值計量 2022年6月發佈			•澄清合同銷售限制不被視為股權擔保會計單位的一部分，因此在計量公允價值時不考慮。 •要求披露受合同銷售限制的股權證券投資，包括：1)這些投資的公允價值，2)限制的性質和剩餘期限(S)，3)可能導致限制失效的情況(S)。						•於2024年1月1日前瞻性採用，不影響公司的合併財務報表。
投資-權益法和合資企業：使用比例攤銷法核算税收抵免結構中的投資 2023年3月發佈			•擴展了在逐個計劃的基礎上選擇按比例攤銷的能力，用於其他類型的税收導向型投資(超出負擔得起的住房税收抵免投資)。 •可採用完全追溯法或修正追溯法，其中採用的效果反映為對生效日期留存收益的調整。						•根據修改後的追溯法於2024年1月1日通過。 •有關詳細信息，請參閲注1。
已發佈但尚未採用的財務會計準則
標準			指導意見摘要						對財務報表的影響
分部報告：對可報告分部披露的改進 2023年11月發佈			•要求披露隨時提供給首席運營決策者(“CODM”)並計入分部損益的重大分部支出。 •要求披露其他分部項目的構成和總額，代表損益和分部收入之間的差額，分部費用較少。 •要求披露CODM的名稱和職位，並解釋CODM如何使用報告的分部衡量標準來評估分部業績和決定如何分配資源。						•要求的生效日期：截至2024年12月31日的年度財務報表和此後的中期財務報表。(a) •該公司目前正在評估對其部門披露的潛在影響。
所得税：所得税披露的改進 2023年12月發佈			•要求披露已繳納的所得税，按1)聯邦、州和外國税收分類，以及2)根據等於或大於已繳納所得税總額5%(扣除退款後的淨額)的數量門檻對個人管轄範圍進行分類。 •要求至少按特定類別披露有效税率調節，並附帶定性披露，並根據數量閾值單獨披露調節項目。 •如果達到數量門檻，則需要進一步細分有效税率調節中的類別。						•規定生效日期：截至2025年12月31日的年度財務報表。(a) •該指南可以在前瞻性的基礎上應用，並可以選擇追溯適用該標準。 •該公司正在評估對合並財務報表披露的潛在影響，以及公司計劃採用的日期。

(A)準許及早領養。

89

---

前瞻性陳述

該公司已經並將不時發表前瞻性聲明。這些陳述可以通過它們與歷史或當前事實沒有嚴格聯繫這一事實來確定。前瞻性陳述經常使用諸如“預期”、“目標”、“預期”、“估計”、“打算”、“計劃”、“目標”、“相信”或其他類似含義的詞語。前瞻性陳述提供摩根大通對未來事件、情況、結果或抱負的當前預期或預測。摩根大通在10-Q表格中披露的內容包含符合1995年私人證券訴訟改革法的前瞻性陳述。該公司還可能在提交給美國證券交易委員會的其他文件中做出前瞻性陳述。此外，該公司的高級管理層可以向投資者、分析師、媒體代表和其他人口頭髮表前瞻性聲明。

從本質上講，所有前瞻性陳述都會受到風險和不確定性的影響，其中許多風險和不確定性都不在公司的控制範圍之內。摩根大通未來的實際業績可能與其前瞻性聲明中陳述的大不相同。雖然不能保證任何風險和不確定因素或風險因素的清單是完整的，但以下是可能導致實際結果與前瞻性陳述中的結果不同的某些因素：

•地方、區域和全球商業、經濟和政治條件以及地緣政治事件，包括地緣政治緊張局勢和敵對行動；

•法律、規則和監管要求的變化，包括影響公司業務的資本和流動性要求，以及公司滿足這些要求的能力；

•加強監管和政府對摩根大通商業行為的監督和審查，包括與零售客户的交易；

•貿易、貨幣和財政政策和法律的變化；

•通貨膨脹水平的變化；

•所得税法律、法規和規章的變化；

•聯邦存款保險公司評估的變化；

•證券和資本市場行為，包括市場流動性和波動性的變化；

•投資者情緒或消費者支出或儲蓄行為的變化；

•公司有效管理其資本和流動性的能力；

•分配給公司或其子公司的信用評級的變化；

•對公司聲譽的損害；

•公司有能力適當地解決可能出現的社會、環境和可持續發展問題，包括其業務活動；

•公司有效應對經濟放緩或其他經濟或市場幹擾的能力，包括但不限於在利率環境下；

•由公司、其交易對手或競爭對手提出的技術變更；

•公司控制議程的有效性；

•公司開發或停產產品和服務的能力，以及公司以前銷售的產品或服務在多大程度上需要公司承擔債務或承擔在發起或發起時未考慮到的損失；

•公司新的和現有的產品和服務被市場接受，以及公司創新和增加市場份額的能力；

•公司吸引和留住合格和多樣化員工的能力；

•公司控制費用的能力；

•競爭壓力；

•公司客户、客户和交易對手的信用質量發生變化；

•公司的風險管理框架、披露控制和程序以及對財務報告的內部控制是否充分；

•不利的司法或監管程序；

•公司確定某些資產和負債的準確價值的能力；

•發生自然或人為的災害或災難，包括衞生緊急情況、傳染病、流行病或流行病的傳播、敵對行動的爆發或升級或其他地緣政治不穩定、氣候變化的影響或公司無法控制的非常事件，以及公司有效處理由上述因素造成的幹擾的能力；

•公司維護其財務、會計、技術、數據處理和其他業務系統和設施的安全的能力；

•公司承受其運營系統或第三方系統故障可能造成的中斷的能力；

•公司有效防禦網絡攻擊的能力，以及未經授權的各方獲取公司或其客户的信息或破壞公司系統的其他企圖；以及

•第一部分第1A項：摩根大通2023年10-K表格中的風險因素中詳細説明的其他風險和不確定性。

摩根大通所作或代表公司所作的任何前瞻性陳述僅在發表之日起發表，摩根大通不承諾更新任何前瞻性陳述。然而，讀者應參考該公司可能在隨後的任何Form 10-k年度報告、Form 10-Q季度報告或當前Form 8-k報告中所作的任何前瞻性披露。

90

---

摩根大通。

合併損益表(未經審計)

			截至6月30日的三個月，												截至6月30日的六個月，
(單位：百萬，不包括每股數據)			2024						2023						2024						2023
收入
投資銀行手續費			$	2,304					$	1,513					$	4,258					$	3,162
主要交易記錄			6,814						6,910						13,604						14,525
與貸款和存款相關的費用			1,828						1,828						3,730						3,448
資產管理費			4,302						3,774						8,448						7,239
佣金及其他費用			1,924						1,739						3,729						3,434
投資證券損失			(547)						(900)						(913)						(1,768)
按揭費用及相關收入			348						278						623						499
信用卡收入			1,332						1,094						2,550						2,328
其他收入			9,149						3,292						10,277						4,299
非利息收入			27,454						19,528						46,306						37,166
利息收入			48,513						41,644						95,951						78,648
利息開支			25,767						19,865						50,123						36,158
淨利息收入			22,746						21,779						45,828						42,490
淨收入合計			50,200						41,307						92,134						79,656
信貸損失準備金			3,052						2,899						4,936						5,174
非利息支出
補償費用			12,953						11,216						26,071						22,892
入住費			1,248						1,070						2,459						2,185
技術、通信和設備費用			2,447						2,267						4,868						4,451
專業和外部服務			2,722						2,561						5,270						5,009
營銷			1,221						1,122						2,381						2,167
其他費用			3,122						2,586						5,421						4,225
總非利息支出			23,713						20,822						46,470						40,929
所得税前收入支出			23,435						17,586						40,728						33,553
所得税費用			5,286						3,114						9,160						6,459
淨收入			$	18,149					$	14,472					$	31,568					$	27,094
適用於普通股股東的淨收益			$	17,718					$	14,011					$	30,661					$	26,204
普通股每股淨收益數據
基本每股收益			$	6.13					$	4.76					$	10.58					$	8.86
稀釋後每股收益			6.12						4.75						10.56						8.85
加權平均基本股份			2,889.8						2,943.8						2,899.1						2,956.1
加權平均稀釋後股份			2,894.9						2,948.3						2,903.9						2,960.5

合併財務報表附註(未經審計)是這些報表的組成部分。

91

---

摩根大通。

綜合全面收益表(未經審計)

						截至6月30日的三個月，												截至6月30日的六個月，
(單位：百萬)						2024						2023						2024						2023
淨收入						$	18,149					$	14,472					$	31,568					$	27,094
其他綜合收益/(虧損)，税後
投資證券未實現收益/(虧損)						108						757						249						2,969
折算調整，模糊限制語淨額						(156)						70						(360)						267
公允價值對衝						8						11						(13)						(10)
現金流對衝						(22)						(497)						(911)						301
固定收益養老金和OPEB計劃						(3)						(6)						23						(61)
關於公允價值期權選擇負債的DVA						366						(207)						117						(415)
税後其他綜合收益/(虧損)合計						301						128						(895)						3,051
綜合收益						$	18,450					$	14,600					$	30,673					$	30,145

合併財務報表附註(未經審計)是這些報表的組成部分。

92

---

摩根大通。

合併資產負債表(未經審計)

(單位：百萬，共享數據除外)			2024年6月30日						2023年12月31日
資產
現金和銀行到期款項			$	27,265					$	29,066
在銀行的存款			503,554						595,085
根據轉售協議出售的聯邦基金和購買的證券(包括$379,930及$259,813按公允價值計算)			392,763						276,152
借入的證券(包括 $87,652及$70,086按公允價值計算)			199,062						200,436
營業資產(包括質押資產$176,536及$128,994)			733,882						540,607
可供出售證券（攤銷成本 $269,899及$205,456;包括已抵押的資產 $9,146及$9,219)			266,252						201,704
持有至到期證券			323,746						369,848
投資證券，扣除信用損失撥備			589,998						571,552
貸款(包括$38,250及$38,851按公允價值計算)			1,320,700						1,323,706
貸款損失準備			(22,991)						(22,420)
貸款，扣除貸款損失準備後的淨額			1,297,709						1,301,286
應計利息和應收賬款			135,692						107,363
房舍和設備			30,582						30,157
商譽、MSR和其他無形資產			64,525						64,381
其他資產(包括$17,233及$12,306按公允價值和已抵押資產 $6,702及$6,764)			167,971						159,308
總資產(a)			$	4,143,003					$	3,875,393
負債
存款(含$69,387及$78,384按公允價值計算)			$	2,396,530					$	2,400,688
根據回購協議購買的聯邦基金和借出或出售的證券(包括$336,315及$169,003按公允價值計算)			400,832						216,535
短期借款(包括$26,117及$20,042按公允價值計算)			47,308						44,712
貿易負債			240,836						180,428
應付帳款和其他負債(包括$5,925及$5,637按公允價值計算)			295,813						290,307
合併VIE發放的實益權益(包括$1及$1按公允價值計算)			27,104						23,020
長期債務(包括$93,448及$87,924按公允價值計算)			394,028						391,825
總負債(a)			3,802,451						3,547,515
承付款和或有事項(見附註22、23和24)
股東權益
優先股($1面值；授權200,000,000股份；已發行2,390,375和2,740,375股份)			23,900						27,404
普通股($1面值；授權9,000,000,000股份；已發行4,104,933,895股份)			4,105						4,105
額外實收資本			90,328						90,128
留存收益			356,924						332,901
累計其他綜合損失			(11,338)						(10,443)
庫存股，按成本計算(1,259,769,168和1,228,275,301股份)			(123,367)						(116,217)
股東權益總額			340,552						327,878
總負債和股東權益			$	4,143,003					$	3,875,393

(a)下表列出了該公司於2024年6月30日和2023年12月31日合併的與VIE相關的資產和負債信息。合併VIE的資產用於結算該等實體的負債。受益權益持有人通常無權追索摩根大通的一般信貸。下表中的資產和負債包括合併VIE的第三方資產和負債，不包括合併中沖銷的公司間餘額。進一步討論請參閲注13。

(單位：百萬)			2024年6月30日						2023年12月31日
資產
交易資產			$	2,366					$	2,170
貸款			37,367						37,611
所有其他資產			641						591
總資產			$	40,374					$	40,372
負債
合併VIE發行的實益權益			$	27,104					$	23,020
所有其他負債			335						263
總負債			$	27,439					$	23,283

合併財務報表附註(未經審計)是這些報表的組成部分。

93

---

摩根大通。

合併股東權益變動表(未經審計)

						截至6月30日的三個月，												截至6月30日的六個月，
(單位：百萬，不包括每股數據)						2024						2023						2024						2023
優先股
期初餘額						$	29,900					$	27,404					$	27,404					$	27,404
發行						—						—						2,496						—
救贖						(6,000)						—						(6,000)						—
6月30日的餘額						23,900						27,404						23,900						27,404
普通股
期初和期末的餘額						4,105						4,105						4,105						4,105
額外實收資本
期初餘額						89,903						89,155						90,128						89,044
為員工股份薪酬獎勵而發行的股份和發行普通股的承諾，以及相關的税收影響						414						423						189						534
其他						11						—						11						—
6月30日的餘額						90,328						89,578						90,328						89,578
留存收益
期初餘額						342,414						306,208						332,901						296,456
會計原則變更的累積影響						—						—						(161)						449
淨收入						18,149						14,472						31,568						27,094
優先股股息						(317)						(373)						(714)						(729)
普通股股息（$1.15及$1.00每股及$2.30及$2.00分別為每股)						(3,322)						(2,948)						(6,670)						(5,911)
6月30日的餘額						356,924						317,359						356,924						317,359
累計其他綜合收益/(虧損)
期初餘額						(11,639)						(14,418)						(10,443)						(17,341)
其他綜合收益/(虧損)，税後						301						128						(895)						3,051
6月30日的餘額						(11,338)						(14,290)						(11,338)						(14,290)
庫存股，按成本計算
期初餘額						(118,046)						(109,372)						(116,217)						(107,336)
回購						(5,371)						(2,316)						(8,229)						(5,271)
重新發行						50						48						1,079						967
6月30日的餘額						(123,367)						(111,640)						(123,367)						(111,640)
股東權益總額						$	340,552					$	312,516					$	340,552					$	312,516

合併財務報表附註(未經審計)是這些報表的組成部分。

94

---

摩根大通。

合併現金流量表(未經審計)

			截至6月30日的六個月，
(單位：百萬)			2024						2023
經營活動
淨收入			$	31,568					$	27,094
將淨收入與業務活動中使用的現金淨額進行調整：
信貸損失準備金			4,936						5,174
折舊及攤銷			4,006						2,156
遞延税項優惠			(1,609)						(2,238)
與第一共和國收購相關的廉價購買收益			(103)						(2,712)
Visa股票交易所的初步收益			(7,990)						—
其他			1,460						3,008
持有待售貸款的來源和購買			(105,772)						(48,270)
銷售、證券化的收益和持有待售貸款的償還			99,909						47,746
淨變動率：
交易資產			(191,119)						(178,766)
借入的證券			1,589						21,835
應計利息和應收賬款			(28,551)						16,107
其他資產			5,463						44,599
貿易負債			53,225						(4,846)
應付帳款和其他負債			13,163						(24,563)
其他經營調整			4,136						1,300
經營活動中使用的現金淨額			(115,689)						(92,376)
投資活動
淨變動率：
根據轉售協議出售的聯邦基金和購買的證券			(116,562)						(9,816)
持有至到期證券：
還款和到期日收益			46,800						13,762
購買			(1,034)						(4,141)
可供出售的證券：
還款和到期日收益			16,742						23,470
銷售收入			61,211						69,875
購買			(146,232)						(52,433)
出售和證券化持有的投資貸款的收益			29,074						19,526
貸款的其他變動，淨額			(24,568)						(33,353)
第一共和國收購中使用的淨現金			(2,362)						(9,920)
所有其他投資活動，淨額			(687)						(11,419)
淨現金(用於投資活動)/由投資活動提供			(137,618)						5,551
融資活動
淨變動率：
存款			(7,212)						(27,782)
根據回購協議購買的聯邦基金和借出或出售的證券			184,307						63,590
短期借款			2,304						(3,135)
合併VIE發行的實益權益			1,628						7,708
長期借款收益			54,103						19,357
償還長期借款			(46,710)						(32,003)
發行優先股所得款項			2,500						—
優先股贖回			(6,000)						—
回購庫存股			(8,168)						(5,167)
已支付的股息			(7,270)						(6,651)
所有其他籌資活動，淨額			(1,076)						(1,275)
融資活動提供的現金淨額			168,406						14,642
匯率變動對現金和銀行到期存款及銀行存款的影響			(8,431)						72
現金和銀行應付款項及銀行存款淨減少			(93,332)						(72,111)
期初銀行的現金和應付款項以及銀行存款			624,151						567,234
期末銀行的現金和應付款項以及銀行存款			$	530,819					$	495,123
支付的現金利息			$	48,526					$	35,250
已支付的現金所得税，淨額			7,610						5,466

合併財務報表附註(未經審計)是這些報表的組成部分。

95

---

有關合並財務報表註釋中使用的術語和縮寫詞的定義，請參閲第194-199頁的術語和縮寫詞表。

合併財務報表附註(未經審計)

注1-陳述的基礎

摩根大通是一家金融控股公司，1968年根據特拉華州法律成立，總部設在美國，業務遍及全球。該公司在投資銀行、面向消費者和小企業的金融服務、商業銀行、金融交易處理和資產管理領域處於領先地位。有關公司業務部門的進一步討論，請參閲附註25。

2023年5月1日，摩根大通從FDIC手中收購了First Republic Bank的某些資產，並承擔了First Republic Bank的某些負債(“First Republic收購”)。該公司繼續轉換某些業務，並整合與First Republic收購相關的客户、產品和服務，以與公司的業務和運營保持一致。因此，批發投資組合中的報告分類和內部風險評級概況可能在未來一段時間內發生變化。有關First Republic收購的其他信息，請參閲附註26。

摩根大通及其子公司的會計和財務報告政策符合美國公認會計準則。此外，在適用的情況下，這些政策符合監管機構規定的會計和報告準則。

根據美國公認會計原則編制的未經審計的綜合財務報表要求管理層作出影響資產、負債、收入和費用的報告金額以及或有資產和負債的披露的估計和假設。實際結果可能與這些估計不同。管理層認為，所有正常的經常性調整都已包括在內，以使這一中期財務信息得到公平陳述。

這些未經審計的綜合財務報表應與摩根大通2023年Form 10-k中包含的已審計綜合財務報表及其相關附註一起閲讀。

整固

合併財務報表包括摩根大通和該公司擁有控股權的其他實體的賬户。所有重要的公司間餘額和交易均已註銷。

該公司以代理或受託身份為客户持有的資產不是摩根大通的資產，也不包括在合併資產負債表中。

公司通過首先評估實體是有投票權的利益實體還是可變利益實體來確定它是否擁有實體的控股權。

有關摩根大通關於合併的會計政策的進一步描述，請參閲摩根大通2023年Form 10-k的附註1和14。

抵銷資產和負債

美國公認會計原則允許實體在存在可依法強制執行的總淨額結算協議的情況下，在綜合資產負債表中按淨額列報與同一交易對手有關的衍生應收賬款和衍生應付款項以及相關的現金抵押品應收賬款和應付款項。美國公認會計原則還允許在滿足特定條件時按淨額列報證券融資餘額，包括存在可依法強制執行的總淨額結算協議。該公司已選擇在其確定滿足特定條件的情況下對此類餘額進行淨額計算。有關抵銷資產和負債的更多信息，請參閲摩根大通2023年10-K表格的附註1。

2024年1月1日採用的會計準則

權益法與合資企業：用比例攤銷法核算税收抵免結構中的投資

該指導意見擴大了税收導向型投資的類型，超出了負擔得起的住房税收抵免投資，公司可以在逐個計劃的基礎上選擇，並使用比例攤銷法進行核算。這種方法要求在選定的計劃內，符合條件的投資的成本按照所獲得的税收優惠的比例攤銷，由此產生的攤銷直接在所得税費用中報告，這與相關的税收抵免和其他税收優惠相一致。符合條件的投資必須符合某些標準，包括幾乎所有的回報都來自所得税抵免和其他所得税優惠。

本指南於2024年1月1日在修改後的追溯法下通過。這一指導方針的採用導致了與該公司某些面向替代能源税收的投資相關的攤銷分類和時間的改變。作為採用的結果，這些投資的攤銷以前在其他收入中確認，現在在所得税支出中確認。會計變更導致留存收益減少#美元。161100萬美元，並將公司的所得税支出和實際税率增加了約美元450百萬美元和二2024年第一季度分別為3個百分點，對淨利潤沒有實質性影響。

96

---

該指導意見要求對所有產生所得税抵免和其他所得税優惠的投資進行額外披露，這些投資來自公司已選擇應用比例攤銷法的税收導向型投資計劃。指導意見還要求在發生重大修改或事件導致投資性質發生變化或公司與基礎項目的關係發生變化時，重新評估符合條件的投資。

有關更多信息，請參閲附註5和13。

97

---

注2-公允價值計量

請參閲摩根大通2023年10-K表格的附註2，瞭解該公司以公允價值和公允價值層次計量的資產、負債和貸款相關承諾的估值方法。

98

---

下表按主要產品類別和公允價值層次列出了截至2024年6月30日和2023年12月31日按公允價值報告的資產和負債。

按公允價值經常性計量的資產和負債
			公允價值層次結構																		導數 編織成網 調整(g)
2024年6月30日(百萬)			1級						2級						3級									總公平值
根據轉售協議出售的聯邦基金和購買的證券			$	—					$	379,930					$	—					$	—		$	379,930
借入的證券			—						87,652						—						—			87,652
交易資產：
債務工具：
抵押貸款支持證券：
美國GSE和政府機構(a)			—						115,604						708						—			116,312
住宅--非機構			—						2,439						5						—			2,444
商業性-非代理性			—						1,125						11						—			1,136
抵押貸款支持證券總額			—						119,168						724						—			119,892
美國財政部、GSE和政府機構(a)			168,920						10,929						—						—			179,849
美國各州和市政當局的義務			—						6,357						7						—			6,364
存單、銀行承兑匯票和商業票據			—						2,050						—						—			2,050
非美國政府債務證券			36,575						70,501						193						—			107,269
公司債務證券			—						40,334						408						—			40,742
貸款			—						9,278						691						—			9,969
資產支持證券			—						3,178						2						—			3,180
債務工具總額			205,495						261,795						2,025						—			469,315
股權證券			189,321						517						122						—			189,960
實物商品(b)			2,418						1,090						10						—			3,518
其他			—						16,227						144						—			16,371
債務和權益工具總額(c)			397,234						279,629						2,301						—			679,164
衍生應收賬款：
利率			1,706						228,084						5,197						(209,402)			25,585
信用			—						9,212						1,172						(9,719)			665
外匯			132						189,541						1,023						(172,907)			17,789
股權			—						82,257						2,603						(79,030)			5,830
商品			—						18,264						251						(13,711)			4,804
衍生應收賬款總額			1,838						527,358						10,246						(484,769)			54,673
總交易資產(d)			399,072						806,987						12,547						(484,769)			733,837
可供出售的證券：
抵押貸款支持證券：
美國GSE和政府機構(a)			—						75,052						—						—			75,052
住宅--非機構			—						3,024						—						—			3,024
商業性-非代理性			—						2,821						—						—			2,821
抵押貸款支持證券總額			—						80,897						—						—			80,897
美國財政部和政府機構			127,229						299						—						—			127,528
美國各州和市政當局的義務			—						17,188						—						—			17,188
非美國政府債務證券			23,702						7,397						—						—			31,099
公司債務證券			—						90						—						—			90
資產支持證券：
抵押貸款債券			—						6,808						—						—			6,808
其他(a)			—						2,642						—						—			2,642
可供出售證券總額			150,931						115,321						—						—			266,252
貸款(e)			—						35,257						2,993						—			38,250
抵押貸款償還權			—						—						8,847						—			8,847
其他資產(d)			10,686			(f)			4,381						1,202						—			16,269
按公允價值經常性計量的總資產			$	560,689					$	1,429,528					$	25,589					$	(484,769)		$	1,531,037
存款			$	—					$	67,464					$	1,923					$	—		$	69,387
根據回購協議購買的聯邦基金和借出或出售的證券			—						336,315						—						—			336,315
短期借款			—						23,391						2,726						—			26,117
交易負債：
債務和股權工具(c)			169,338						36,612						68						—			206,018
派生應付款：
利率			2,319						215,812						3,896						(210,993)			11,034
信用			—						11,495						992						(11,324)			1,163
外匯			133						188,768						855						(179,050)			10,706
股權			—						87,409						5,594						(85,992)			7,011
商品			—						17,357						723						(13,176)			4,904
衍生品應付款總額			2,452						520,841						12,060						(500,535)			34,818
總貿易負債			171,790						557,453						12,128						(500,535)			240,836
應付帳款和其他負債			3,845						2,010						70						—			5,925
合併VIE發行的實益權益			—						1						—						—			1
長期債務			—						62,162						31,286						—			93,448
按公允價值經常性計量的負債總額			$	175,635					$	1,048,796					$	48,133					$	(500,535)		$	772,029

99

---

			公允價值層次結構																		導數 編織成網 調整(g)
2023年12月31日（單位：百萬）			1級						2級						3級												總公平值
根據轉售協議出售的聯邦基金和購買的證券			$	—					$	259,813					$	—					$	—					$	259,813
借入的證券			—						70,086						—						—						70,086
交易資產：
債務工具：
抵押貸款支持證券：
美國GSE和政府機構(a)			—						73,840						758						—						74,598
住宅--非機構			—						1,921						5						—						1,926
商業性-非代理性			—						1,362						12						—						1,374
抵押貸款支持證券總額			—						77,123						775						—						77,898
美國財政部、GSE和政府機構(a)			133,997						9,998						—						—						143,995
美國各州和市政當局的義務			—						5,858						10						—						5,868
存單、銀行承兑匯票和商業票據			—						756						—						—						756
非美國政府債務證券			24,846						55,557						179						—						80,582
公司債務證券			—						32,854						484						—						33,338
貸款			—						7,872						684						—						8,556
資產支持證券			—						2,199						6						—						2,205
債務工具總額			158,843						192,217						2,138						—						353,198
股權證券			107,926						679						127						—						108,732
實物商品(b)			2,479						3,305						7						—						5,791
其他			—						17,879						101						—						17,980
債務和權益工具總額(c)			269,248						214,080						2,373						—						485,701
衍生應收賬款：
利率			2,815						243,578						4,298						(224,367)						26,324
信用			—						8,644						1,010						(9,103)						551
外匯			149						204,737						889						(187,756)						18,019
股權			—						55,167						2,522						(52,761)						4,928
商品			—						15,234						205						(10,397)						5,042
衍生應收賬款總額			2,964						527,360						8,924						(484,384)						54,864
總交易資產(d)			272,212						741,440						11,297						(484,384)						540,565
可供出售的證券：
抵押貸款支持證券：
美國GSE和政府機構(a)			—						85,170						—						—						85,170
住宅--非機構			—						3,639						—						—						3,639
商業性-非代理性			—						2,803						—						—						2,803
抵押貸款支持證券總額			—						91,612						—						—						91,612
美國財政部和政府機構			57,683						122						—						—						57,805
美國各州和市政當局的義務			—						21,367						—						—						21,367
非美國政府債務證券			13,095						8,187						—						—						21,282
公司債務證券			—						100						—						—						100
資產支持證券：
抵押貸款債券			—						6,752						—						—						6,752
其他(a)			—						2,786						—						—						2,786
可供出售證券總額			70,778						130,926						—						—						201,704
貸款(e)			—						35,772						3,079						—						38,851
抵押貸款償還權			—						—						8,522						—						8,522
其他資產(d)			6,635						3,929						758						—						11,322
按公允價值經常性計量的總資產			$	349,625					$	1,241,966					$	23,656					$	(484,384)					$	1,130,863
存款			$	—					$	76,551					$	1,833					$	—					$	78,384
根據回購協議購買的聯邦基金和借出或出售的證券			—						169,003						—						—						169,003
短期借款			—						18,284						1,758						—						20,042
交易負債：
債務和股權工具(c)			107,292						32,252						37						—						139,581
派生應付款：
利率			4,409						232,277						3,796						(228,586)						11,896
信用			—						11,293						745						(10,949)						1,089
外匯			147						211,289						827						(199,643)						12,620
股權			—						60,887						4,924						(56,443)						9,368
商品			—						15,894						484						(10,504)						5,874
衍生品應付款總額			4,556						531,640						10,776						(506,125)						40,847
總貿易負債			111,848						563,892						10,813						(506,125)						180,428
應付帳款和其他負債			3,968						1,617						52						—						5,637
合併VIE發行的實益權益			—						1						—						—						1
長期債務			—						60,198						27,726						—						87,924
按公允價值經常性計量的負債總額			$	115,816					$	889,546					$	42,182					$	(506,125)					$	541,419

(a)截至2024年6月30日和2023年12月31日，包括美國GSE債務總額131.310億美元78.5分別為10億美元，這與抵押貸款相關。

(b)實物商品庫存一般按成本或可變現淨值中較低者入賬。“可變現淨值”是美國公認會計原則中定義為不超過公允價值減去銷售成本(“交易成本”)的術語。該公司實物商品庫存的交易成本要麼不適用，要麼對庫存價值無關緊要。因此，公司實物商品庫存的可變現淨值接近公允價值。當採用公允價值對衝時(或當可變現淨值低於成本時)，實物商品的賬面價值接近公允價值，因為在公允價值對衝會計下，成本基礎根據公允價值的變化進行調整。有關公司的對衝會計關係的進一步討論，請參閲附註4。為提供一致的公允價值披露信息，所有實物商品庫存均已計入列報的每個期間。

100

---

(c)餘額反映了已持有的證券(多頭頭寸)減去出售但尚未購買的相同證券的金額(空頭頭寸)。

(d)作為實際權宜之計，以每股資產淨值(或其等值)按公允價值計量的某些投資不需要歸類於公允價值層次。在2024年6月30日和2023年12月31日，這些投資的公允價值為美元，其中包括某些對衝基金、私募股權基金、房地產和其他基金1.0十億美元。包括在2024年6月30日和2023年12月31日的這些餘額中的交易資產為45百萬美元和美元42分別為100萬美元和其他資產為964百萬美元和美元984分別為100萬美元。

(e)截至2024年6月30日和2023年12月31日，包括美元10.510億美元10.2億美元，分別為住宅第一留置權抵押貸款和5.410億美元6.0分別為10億美元的商業第一留置權抵押貸款。住宅抵押貸款包括符合要求的抵押貸款，其目的是向美國政府支持企業和政府機構出售價值$4.510億美元2.9分別為10億美元。

(f)截至2024年6月30日，包括該公司以公允價值持有的Visa C股票。有關更多信息，請參閲第111頁。

(g)根據美國公認會計原則的允許，該公司已選擇在存在可合法執行的主淨額結算協議時，對收到和支付的衍生品應收賬款和衍生品應付款以及相關現金抵押品進行淨值計算。如果採用淨額結算，包括與現金抵押品相關的淨額收益，第三級餘額將會減少。

3級估值

請參閲摩根大通2023年10-K表格的附註2，以瞭解有關該公司估值過程的更多信息，以及有關個別金融工具公允價值確定的詳細討論。

下表介紹了該公司的主要3級金融工具、用於衡量這些金融工具的公允價值的估值技術、重要的不可觀察的投入、這些投入的價值範圍以及這些投入的加權或算術平均值。雖然將一項金融工具歸類於第三級的決定是基於不可觀察的投入對整體公允價值計量的重要性，但第三級金融工具通常包括可觀察的組成部分(即被積極引用並可向外部來源確認的組成部分)。表中不包括1級和/或2級輸入。此外，該公司使用被歸類於公允價值層次的第1或第2級的證券和衍生頭寸來管理第3級金融工具的可觀察組成部分的風險。

表中的數值範圍代表了用於對產品/儀器分類中的重要儀器組進行估值的最高和最低水平的輸入。在提供的情況下，表中列出的投入價值的加權平均值是根據投入被用來估值的工具的公允價值計算的。

公司認為，輸入範圍、加權和算術平均值並不反映輸入不確定性的程度或對公司估計和假設合理性的評估。相反，它們反映了公司持有的各種工具的特徵以及該範圍內工具的相對分佈

的特徵。例如，兩份期權合同可能具有相似的市場風險敞口和估值不確定性水平，但可能具有顯着不同的隱含波動率水平，因為期權合同具有不同的基礎、期限或執行價格。因此，輸入範圍以及加權平均值和算術平均值將根據公司在每個資產負債表日期持有的工具的特徵而在不同時期和不同參數之間有所不同。

101

---

第3級輸入(a)
2024年6月30日
產品/儀器			公允價值 (單位：百萬)						本金估值法			不可觀測的輸入(g)			輸入值範圍									平均值(i)
住房抵押貸款證券和貸款(b)			$	1,523					貼現現金流			產率			0%						88%						8%
												提前還款速度			3%						12%						9%
												條件違約率			0%						7%						0%
												損失嚴重程度			0%						110%						2%
商業抵押貸款支持證券和貸款(c)			1,539						市場可比性			價格			$0						$90						$82
公司債務證券			408						市場可比性			價格			$0						$175						$93
貸款(d)			1,346						市場可比性			價格			$0						$107						$78
非美國政府債務證券			193						市場可比性			價格			$0						$100						$93
淨利率衍生品			1,302						期權定價			利率波動性			7Bps						490Bps						115Bps
												利差波動率			37Bps						77Bps						64Bps
												百慕大開關值			0%						50%						18%
												利率相關性			(82)%						97%						64%
												IR-FX相關性			(35)%						60%						6%
			(1)						貼現現金流			提前還款速度			0%						20%						5%
淨信用衍生品			149						貼現現金流			信用關聯			26%						68%						47%
												信用利差			0Bps						2,999Bps						352Bps
												回收率			10%						90%						58%
			31						市場可比性			價格			$0						$115						$72
淨外匯衍生品			223						期權定價			IR-FX相關性			(40)%						60%						24%
			(55)						貼現現金流			提前還款速度			11%												11%
												利率曲線			2%						14%						6%
淨權益衍生品			(2,991)						期權定價			遠期股權價格(h)			78%						153%						102%
												股票波動性			5%						147%						31%
												股權相關性			(10)%						100%						56%
												股權-外匯相關性			(88)%						65%						(32)%
												權益-IR相關性			(15)%						15%						5%
商品衍生品淨額			(472)						期權定價			石油大宗商品遠期			$89/ BBL						$270/ BBL						$179/ BBL
												天然氣商品遠期			$1/ MMBTU						$6/ MMBTU						$4/ MMBTU
												大宗商品波動性			2%						24%						5%
												商品關聯性			(35)%						98%						32%
MSR			8,847						貼現現金流			請參閲附註14
長期債務、短期借款和存款(e)			34,684						期權定價			利率波動性			7Bps						490Bps						115Bps
												百慕大開關值			0%						50%						18%
												利率相關性			(82)%						97%						64%
												IR-FX相關性			(35)%						60%						6%
												股票波動性			1%						134%						26%
												股權相關性			(10)%						100%						56%
												股權-外匯相關性			(88)%						65%						(32)%
												權益-IR相關性			(15)%						15%						5%
			1,251						貼現現金流			信用關聯			26%						68%						47%
												信用利差			1Bps						2,500Bps						68Bps
												回收率			20%						75%						35%
												產率			5%						20%						11%
												損失嚴重程度			0%						100%						50%
其他3級資產和負債，淨額(f)			1,349

(a)表中所列類別是根據產品類別彙總而成，而產品類別可能與綜合資產負債表上的類別不同。此外，在某些情況下，表中為每種估值技術提供的投入並不適用於使用該技術進行估值的每一種工具，因為這些工具的特點可能不同。

(b)包括美國GSE和政府機構證券美元708百萬美元，非機構證券美元5百萬美元和非貿易貸款美元810百萬美元。

(c)包括美元的非機構證券11百萬美元，交易貸款美元65百萬美元和非貿易貸款美元1.5十億美元。

(d)包括美元的交易貸款626百萬美元和非貿易貸款美元720百萬美元。

(e)長期債務、短期借款和存款包括公司發行的結構性票據，這些票據是通常包含嵌入式衍生品的金融工具。結構性票據的公允價值估計包括工具內嵌入的衍生特徵。重大不可觀察到的投入與衍生應收賬款的列報大致一致。

(f)包括美元的股權證券776百萬美元，包括$654其他資產為百萬美元，其報價難以獲得，公允價值一般基於內部估值技術，如EBITDA倍數和比較分析。所有其他3級資產和負債無論是單獨還是總體而言都是微不足道的。

(g)對於某些工具來説，價格是一個重要的、不可觀察的輸入。當沒有現成的市場報價時，通常依賴以價格為基礎的內部估值技術。輸入的價格是假設面值為$。100.

(h)遠期權益價格以當前權益價格的百分比表示。

(i)金額代表加權平均值，但使用算術平均值的與導數相關的輸入除外。

102

---

不可觀察到的輸入的變化和範圍

請參閲摩根大通2023年10-K表格的附註2，以討論不可觀察投入的變化對公允價值的影響以及不可觀察投入之間的關係，以及對標的工具的屬性和影響公司頭寸估值所用投入範圍的外部市場因素的描述。

第3級經常性公允價值計量的變化

下表包括該公司在截至2024年6月30日和2023年6月30日的三個月和六個月內歸類於公允價值層次第三級的金融工具的合併資產負債表金額(包括公允價值變動)的前滾。當決定將一種金融工具歸類於第3級時，該決定是基於不可觀察的投入對整體公允價值計量的重要性。然而，除不可觀察或第三級成分外，第三級金融工具通常包括可觀察成分(即主動報價並可向外部來源確認的成分)；因此，下表中的損益包括公允價值變動，部分原因是作為估值方法一部分的可觀察因素。公司風險-使用歸類於公允價值等級第1級或第2級的證券和衍生工具管理第3級金融工具的可觀察組成部分；由於該等第1級和第2級風險管理工具不包括在下文中，下表中的損益並未反映公司與該等第3級工具相關的風險管理活動的影響。

103

---

			使用重大不可觀察的投入計量公允價值
截至三個月 2024年6月30日 (單位：百萬)			公允價值在 *4月1日， 2024						已實現/未實現收益/(虧損)總額																		轉接到 3級			轉接(出)第3級			公允價值在 2024年6月30日									相關未實現收益/(虧損)變動 至2024年6月30日持有的金融工具
															購買(g)			銷售						聚落(h)
資產：(a)
根據轉售協議出售的聯邦基金和購買的證券			$	—					$	—					$	—		$	—					$	—		$	—		$	—					$	—					$	—
交易資產：
債務工具：
抵押貸款支持證券：
美國GSE和政府機構			729						(1)						44			(44)						(20)			—			—						708						(1)
住宅--非機構			8						1						—			—						—			—			(4)						5						1
商業性-非代理性			12						(1)						—			—						—			—			—						11						(1)
抵押貸款支持證券總額			749						(1)						44			(44)						(20)			—			(4)						724						(1)
美國各州和市政當局的義務			7						—						—			—						—			—			—						7						—
非美國政府債務證券			173						(3)						41			(5)						—			—			(13)						193						(4)
公司債務證券			570						(4)						86			(72)						(151)			4			(25)						408						(5)
貸款			531						3						178			(131)						(14)			262			(138)						691						2
資產支持證券			14						—						—			(5)						(7)			—			—						2						—
債務工具總額			2,044						(5)						349			(257)						(192)			266			(180)						2,025						(8)
股權證券			203						(25)						33			(51)						—			19			(57)						122						3
實物商品			2						4						4			—						—			—			—						10						4
其他			107						33						15			—						(11)			1			(1)						144						34
交易資產總額--債務和股權工具			2,356						7			(c)			401			(308)						(203)			286			(238)						2,301						33			(c)
衍生應收賬款淨額：(b)
利率			800						46						139			(41)						399			58			(100)						1,301						24
信用			260						91						—			(1)						(153)			(32)			15						180						89
外匯			24						128						43			(87)						35			24			1						168						140
股權			(2,781)						128						247			(591)						(109)			38			77						(2,991)						216
商品			(503)						54						8			(52)						20			(3)			4						(472)						60
衍生應收賬款淨額			(2,200)						447			(c)			437			(772)						192			85			(3)						(1,814)						529			(c)
可供出售的證券：
公司債務證券			—						—						—			—						—			—			—						—						—
可供出售證券總額			—						—			(d)			—			—						—			—			—						—						—			(d)
貸款			2,901						72			(c)			149			(183)						(253)			366			(59)						2,993						58			(c)
抵押貸款償還權			8,605						119			(e)			418			(32)						(263)			—			—						8,847						119			(e)
其他資產			811						37			(c)			373			(13)						(11)			5			—						1,202						37			(c)
			使用重大不可觀察的投入計量公允價值
截至三個月 2024年6月30日 (單位：百萬)			公允價值在 *4月1日， 2024						已實現/未實現(收益)/虧損合計																		轉接到 3級			轉接(出)第3級			公允價值在 2024年6月30日									未實現(收益)/相關損失的變化 至2024年6月30日持有的金融工具
															購買			銷售			發行			聚落(h)
負債：(a)
存款			$	2,055					$	14		(C)(F)			$	—		$	—		$	265		$	(407)		$	34		$	(38)					$	1,923					$	12		(C)(F)
短期借款			2,206						68			(C)(F)			—			—			1,814			(1,360)			1			(3)						2,726						45			(C)(F)
交易負債--債務和股權工具			37						(37)			(c)			(5)			55			—			—			18			—						68						(37)			(c)
應付帳款和其他負債			48						(8)			(c)			(3)			28			—			—			5			—						70						(8)			(c)
長期債務			28,678						(36)			(C)(F)			—			—			6,473			(4,121)			426			(134)						31,286						(31)			(C)(F)

104

---

			使用重大不可觀察的投入計量公允價值
截至三個月 2023年6月30日 (單位：百萬)			公允價值在 *4月1日， 2023						已實現/未實現收益/(虧損)總額																								轉接到 3級			轉接(出)第3級			公允價值在 2023年6月30日									相關未實現收益/(虧損)變動 至2023年6月30日持有的金融工具
															購買(g)			銷售									聚落(h)
資產：(a)
根據轉售協議出售的聯邦基金和購買的證券			$	—					$	—					$	—		$	—								$	—					$	—		$	—					$	—					$	—
交易資產：
債務工具：
抵押貸款支持證券：
美國GSE和政府機構			757						—						106			(106)									(40)						—			(11)						706						(6)
住宅--非機構			5						6						—			(6)									—						—			—						5						—
商業性-非代理性			10						(1)						—			—									—						5			(8)						6						(1)
抵押貸款支持證券總額			772						5						106			(112)									(40)						5			(19)						717						(7)
美國各州和市政當局的義務			6						—						—			—									—						—			—						6						—
非美國政府債務證券			169						29						50			(49)									—						—			—						199						31
公司債務證券			538						—						61			(43)									(2)						7			(39)						522						(2)
貸款			926						(6)						246			(65)									(18)						102			(80)						1,105						(6)
資產支持證券			7						—						4			(1)									—						4			—						14						—
債務工具總額			2,418						28						467			(270)									(60)						118			(138)						2,563						16
股權證券			581						(16)						50			(36)									—						104			(52)						631						(16)
實物商品			—						—						6			—									—						—			—						6						—
其他			140						(19)						2			—									(6)						—			(4)						113						(18)
交易資產總額--債務和股權工具			3,139						(7)			(c)			525			(306)									(66)						222			(194)						3,313						(18)			(c)
衍生應收賬款淨額：(b)
利率			754						(1,043)						60			(42)									49						(914)			14						(1,122)						(960)
信用			452						228						—			(1)									31						2			(23)						689						240
外匯			545						(37)						51			(67)									(126)						55			(32)						389						(29)
股權			(885)						(148)						295			(675)									(726)						349			(91)						(1,881)						9
商品			(287)						(50)						35			(51)									16						(12)			(4)						(353)						(71)
衍生應收賬款淨額			579						(1,050)			(c)			441			(836)									(756)						(520)			(136)						(2,278)						(811)			(c)
可供出售的證券：
公司債務證券			250						17						—			—									—						—			—						267						17
可供出售證券總額			250						17			(d)			—			—									—						—			—						267						17			(d)
貸款			1,479						(3)			(c)			2,137			(7)									(490)						760			(68)						3,808						(52)			(c)
抵押貸款償還權			7,755						275			(e)			546			(92)									(255)						—			—						8,229						275			(e)
其他資產			406						16			(c)			5			(2)									(14)						8			(2)						417						16			(c)
			使用重大不可觀察的投入計量公允價值
截至三個月 2023年6月30日 (單位：百萬)			公允價值在 *4月1日， 2023						已實現/未實現(收益)/虧損合計																								轉接到 3級			轉接(出)第3級			公允價值在 2023年6月30日									未實現(收益)/相關損失的變化 至2023年6月30日持有的金融工具
															購買			銷售						發行			聚落(h)
負債：(a)
存款			$	2,208					$	(51)		(C)(F)			$	—		$	—					$	139		$	(181)					$	—		$	(62)					$	2,053					$	(51)		(C)(F)
短期借款			1,410						50			(C)(F)			—			—						1,191			(927)						2			(22)						1,704						29			(C)(F)
交易負債--債務和股權工具			63						(1)			(c)			—			(2)						—			(2)						6			(1)						63						(1)			(c)
應付帳款和其他負債			56						5			(c)			(2)			3						—			—						8			(2)						68						5			(c)
長期債務			25,227						325			(C)(F)			—			—						2,667			(2,550)						113			(357)						25,425						354			(C)(F)

105

---

			使用重大不可觀察的投入計量公允價值
截至2024年6月30日的六個月 (單位：百萬)			公允價值在 1月1日， 2024						已實現/未實現收益/(虧損)總額																								轉接到 3級			轉接(出)第3級			公允價值在 2024年6月30日									相關未實現收益/(虧損)變動 至2024年6月30日持有的金融工具
															購買(g)			銷售									聚落(h)
資產：(a)
根據轉售協議出售的聯邦基金和購買的證券			$	—					$	—					$	—		$	—								$	—					$	—		$	—					$	—					$	—
交易資產：
債務工具：
抵押貸款支持證券：
美國GSE和政府機構			758						—						45			(61)									(41)						7			—						708						—
住宅--非機構			5						—						—			—									—						4			(4)						5						—
商業性-非代理性			12						(2)						1			—									—						—			—						11						(1)
抵押貸款支持證券總額			775						(2)						46			(61)									(41)						11			(4)						724						(1)
美國各州和市政當局的義務			10						—						—			—									(2)						—			(1)						7						—
非美國政府債務證券			179						2						92			(72)									—						7			(15)						193						(6)
公司債務證券			484						7						300			(167)									(181)						8			(43)						408						7
貸款			684						8						321			(330)									(45)						324			(271)						691						5
資產支持證券			6						—						1			(5)									(7)						7			—						2						—
債務工具總額			2,138						15						760			(635)									(276)						357			(334)						2,025						5
股權證券			127						(19)						114			(81)									—						43			(62)						122						5
實物商品			7						2						4			—									(3)						—			—						10						2
其他			101						44						42			—									(43)						1			(1)						144						42
交易資產總額--債務和股權工具			2,373						42			(c)			920			(716)									(322)						401			(397)						2,301						54			(c)
衍生應收賬款淨額：(b)
利率			502						(282)						192			(84)									883						187			(97)						1,301						(374)
信用			265						66						—			(16)									(139)						(38)			42						180						208
外匯			62						131						77			(125)									(87)						(29)			139						168						139
股權			(2,402)						(524)						568			(1,199)									222						(11)			355						(2,991)						(6)
商品			(279)						(122)						18			(120)									27						(1)			5						(472)						(123)
衍生應收賬款淨額			(1,852)						(731)			(c)			855			(1,544)									906						108			444						(1,814)						(156)			(c)
可供出售的證券：
公司債務證券			—						—						—			—									—						—			—						—						—
可供出售證券總額			—						—			(d)			—			—									—						—			—						—						—			(d)
貸款			3,079						109			(c)			209			(205)									(645)						669			(223)						2,993						(3)			(c)
抵押貸款償還權			8,522						397			(e)			478			(27)									(523)						—			—						8,847						397			(e)
其他資產			758						66			(c)			420			(22)									(25)						5			—						1,202						66			(c)
			使用重大不可觀察的投入計量公允價值
截至2024年6月30日的六個月 (單位：百萬)			公允價值在 1月1日， 2024						已實現/未實現(收益)/虧損合計																								轉接到 3級			轉接(出)第3級			公允價值在 2024年6月30日									未實現(收益)/相關損失的變化 至2024年6月30日持有的金融工具
															購買			銷售						發行			聚落(h)
負債：(a)
存款			$	1,833					$	(15)		(C)(F)			$	—		$	—					$	792		$	(610)					$	34		$	(111)					$	1,923					$	(21)		(C)(F)
短期借款			1,758						69			(C)(F)			—			—						3,459			(2,557)						1			(4)						2,726						30			(C)(F)
交易負債--債務和股權工具			37						(40)			(c)			(6)			57						—			—						21			(1)						68						(67)			(c)
應付帳款和其他負債			52						(12)			(c)			(6)			31						—			—						5			—						70						(12)			(c)
長期債務			27,726						515			(C)(F)			—			—						10,976			(7,972)						443			(402)						31,286						424			(C)(F)

106

---

			使用重大不可觀察的投入計量公允價值
截至2023年6月30日的六個月 (單位：百萬)			公允價值在 1月1日， 2023						已實現/未實現收益/(虧損)總額																								轉接到 3級			轉接(出)第3級			公允價值在 2023年6月30日									相關未實現收益/(虧損)變動 至2023年6月30日持有的金融工具
															購買(g)			銷售									聚落(h)
資產：(a)
根據轉售協議出售的聯邦基金和購買的證券			$	—					$	—					$	—		$	—								$	—					$	—		$	—					$	—					$	—
交易資產：
債務工具：
抵押貸款支持證券：
美國GSE和政府機構			759						7						131			(113)									(64)						—			(14)						706						2
住宅--非機構			5						7						—			(6)									(2)						1			—						5						1
商業性-非代理性			7						—						—			—									(1)						8			(8)						6						(1)
抵押貸款支持證券總額			771						14						131			(119)									(67)						9			(22)						717						2
美國各州和市政當局的義務			7						—						—			(1)									—						—			—						6						—
非美國政府債務證券			155						40						100			(96)									—						—			—						199						43
公司債務證券			463						24						110			(60)									(2)						30			(43)						522						18
貸款			759						2						682			(127)									(113)						125			(223)						1,105						1
資產支持證券			23						—						5			(3)									(1)						5			(15)						14						(1)
債務工具總額			2,178						80						1,028			(406)									(183)						169			(303)						2,563						63
股權證券			665						(47)						108			(107)									—						140			(128)						631						(27)
實物商品			2						—						6			—									(2)						—			—						6						—
其他			64						(40)						96			—									(4)						1			(4)						113						(19)
交易資產總額--債務和股權工具			2,909						(7)			(c)			1,238			(513)									(189)						310			(435)						3,313						17			(c)
衍生應收賬款淨額：(b)
利率			701						(697)						95			(92)									27						(1,079)			(77)						(1,122)						(582)
信用			13						474						3			(4)									202						26			(25)						689						497
外匯			489						52						79			(108)									(201)						119			(41)						389						29
股權			(384)						23						613			(1,362)									(726)						460			(505)						(1,881)						95
商品			(146)						(42)						39			(118)									(111)						(11)			36						(353)						(206)
衍生應收賬款淨額			673						(190)			(c)			829			(1,684)									(809)						(485)			(612)						(2,278)						(167)			(c)
可供出售的證券：
公司債務證券			239						28						—			—									—						—			—						267						28
可供出售證券總額			239						28			(d)			—			—									—						—			—						267						28			(d)
貸款			1,418						23			(c)			2,285			(73)									(585)						917			(177)						3,808						24			(c)
抵押貸款償還權			7,973						264			(e)			577			(90)									(495)						—			—						8,229						264			(e)
其他資產			405						21			(c)			17			(2)									(30)						8			(2)						417						21			(c)
			使用重大不可觀察的投入計量公允價值
截至2023年6月30日的六個月 (單位：百萬)			公允價值在 1月1日， 2023						已實現/未實現(收益)/虧損合計																								轉接到 3級			轉接(出)第3級			公允價值在 2023年6月30日									未實現(收益)/相關損失的變化 至2023年6月30日持有的金融工具
															購買			銷售						發行			聚落(h)
負債：(a)
存款			$	2,162					$	(3)		(C)(F)			$	—		$	—					$	267		$	(248)					$	—		$	(125)					$	2,053					$	(31)		(C)(F)
短期借款			1,401						140			(C)(F)			—			—						2,242			(2,059)						2			(22)						1,704						34			(C)(F)
交易負債--債務和股權工具			84						(13)			(c)			(27)			6						—			(2)						18			(3)						63						—
應付帳款和其他負債			53						4			(c)			(2)			7						—			—						8			(2)						68						4			(c)
長期債務			24,092						1,681			(C)(F)			—			—						5,400			(5,525)						204			(427)						25,425						1,674			(C)(F)

(a)按公允價值計算的第3級資產佔按公允價值計算的公司總資產的百分比(包括按公允價值非經常性基礎計量的資產)22024年6月30日和2023年12月31日均為%。按公允價值計算的第3級負債佔按公允價值計算的公司負債總額的百分比(包括按公允價值非經常性基礎計量的負債)6%和8分別為2024年6月30日和2023年12月31日。

107

---

(b)所有3級衍生品均按淨額列報，與標的交易對手無關。

(c)主要於主要交易收入中列報，但建行按揭貸款及源於出售意向的貸款相關承擔的公允價值變動，以及於按揭費用及相關收入中列報的按揭貸款購買承諾除外。

(d)AFS證券的已實現收益/(虧損)在投資證券收益/(虧損)中報告。未實現收益/(損失)在保監處報告。在截至2024年和2023年6月30日的三個月和六個月，在3級AFS證券上記錄的已實現和未實現收益/(虧損)都不是實質性的。

(e)MSR的公允價值變動在抵押貸款費用和相關收入中報告。

(f)公允價值期權選擇負債的DVA已實現(收益)/虧損在主要交易收入中報告，對截至2024年和2023年6月30日的三個月和六個月並不重要。未實現(收益)/損失在保監處報告，為$(137)百萬元及$23截至2024年6月30日和2023年6月30日的三個月分別為100萬美元和(97)百萬元及(277截至2024年6月30日和2023年6月30日止六個月分別為百萬。

(g)貸款來源包括在購買中。

(h)包括已到期、已部分或全數償還的金融資產及負債、修訂的影響、與VIE的實益權益有關的解除合併及其他項目。

3級分析

合併資產負債表的變化

以下描述了自2023年12月31日以來按公允價值經常性計量的那些項目的第3級資產的重大變化。請參閲第110頁按公允價值非經常性基礎計量的資產和負債，以瞭解影響按公允價值非經常性基礎計量項目的變動的進一步信息。

截至2024年6月30日的三個月零六個月

第3級資產為$25.6截至2024年6月30日，增長10億美元860從2024年3月31日起增加100萬美元，增加美元1.9從2023年12月31日起，10億美元。

截至2024年6月30日的三個月的增長主要由以下因素推動：

•MSSR為美元2421000萬美元，以及

•其他資產美元391 百萬主要是由於購買。

截至2024年6月30日止六個月的增長主要由以下因素推動：

•衍生品應收賬款總額為美元1.3 由於收益、購買和淨轉移，數十億美元大部分被結算所抵消，

•MSSR為美元3251000萬美元，以及

•其他資產美元444 百萬主要是由於購買。

有關MSR的信息，請參閲注14。

有關更多信息，請參閲以下章節。

按公允價值經常性列賬的票據的水平之間的轉移

截至2024年6月30日的三個月內，沒有從第2級轉入第3級或從第3級轉入第2級的重大轉移。

截至2024年6月30日止六個月，從第2級到第3級的重大轉移包括以下內容：

•$7591000萬美元和300萬美元798分別由於可觀察性下降和不可觀察投入重要性增加而產生的應收股本衍生工具應收賬款總額和權益衍生工具應付賬款總額。

在截至2024年6月30日的6個月中，從3級向2級的重大轉移包括：

•$987由於可觀察性的增加和不可觀察的投入的重要性的減少，應支付的權益衍生工具應付款總額為1000萬美元。

在截至2023年6月30日的三個月裏，從2級向3級的重大轉移包括：

•$1.2由於某些利率期權過渡到期限SOFR，應支付的利率衍生品應付款總額為10億美元。

•$760在可觀測性下降的推動下，非交易貸款達到1.8億美元。

在截至2023年6月30日的三個月內，沒有從3級向2級的重大轉移。

在截至2023年6月30日的6個月中，從2級向3級的重大轉移包括：

•$1.6由於某些利率期權過渡到期限SOFR，應支付的利率衍生品應付款總額為10億美元。

•$901由於可觀察性下降和不可觀察投入的重要性增加，應收股本衍生工具應收賬款總額為1000萬美元。

•$917在可觀測性下降的推動下，非交易貸款達到1.8億美元。

在截至2023年6月30日的6個月中，從3級向2級的重大轉移包括：

•$1.33億美元和3,000美元827分別由於可觀察性增加和不可觀察投入重要性減少而產生的應收股本衍生工具應收賬款總額和權益衍生工具應付款項總額。

所有轉移都是基於估值投入的可觀測性和/或重要性的變化，並假定發生在發生轉移的季度報告期開始時。

108

---

得失

下文描述了在所示期間內按公允價值計量的工具已實現/未實現收益/(虧損)總額的重要組成部分。這些數額不包括公司風險管理活動的任何影響，其中金融工具被歸類為公允價值等級的第一級和第二級。有關該等工具的進一步資料，請參閲第103-108頁第3級經常性公允價值計量的變動。

截至2024年6月30日的三個月

•$682淨資產收益百萬美元，主要是由於市場波動導致的衍生工具應收賬款淨額收益以及MSR收益反映出較高的利率導致預付款速度較慢。

•$1負債淨虧損100萬美元，主要由存款和短期借款的損失所推動，主要被交易負債-債務和股權工具以及由於市場波動而產生的長期債務-的收益所抵消。

截至2023年6月30日的三個月

•$752由於市場波動導致的衍生工具應收賬款淨額虧損，資產淨虧損達百萬美元。

•$328負債淨虧損100萬歐元，受市場波動導致的長期債務虧損推動。

截至2024年6月30日的六個月

•$117百萬資產淨虧損，主要是由於市場波動導致的衍生工具應收賬款淨額虧損被市場波動導致的貸款收益以及MSR收益(反映利率較高導致提前還款速度較慢)所抵消。

•$517百萬負債淨虧損，是由市場波動導致的長期債務損失推動的。

截至2023年6月30日的六個月

•$1391.5億美元的資產淨收益，這是由MSR的收益推動的，反映了較高利率下較低的預付款速度。

•$1.81,000億美元的負債淨虧損，主要是由市場波動造成的長期債務虧損推動的。

請參閲備註14有關MSR的信息。

信貸和資金調整--衍生品

下表提供了信貸和資金調整對各個時期本金交易收入的影響，不包括任何相關對衝活動的影響。下文提出的FVA包括公司自身信用質量對負債初始價值的影響，以及隨着時間的推移公司自身信用質量變化的影響。

			截至6月30日的三個月，												截至6月30日的六個月，
(單位：百萬)			2024						2023						2024						2023
信貸和資金調整：
衍生品CVA			$	(56)					$	66					$	20					$	121
衍生品FVA			(20)						63						37						55

有關信貸和融資調整的更多信息以及有關公允價值選擇權選定負債估值調整的信息，請參閲摩根大通2023年表格10-k的註釋2。

109

---

按公允價值非經常性基礎計量的資產和負債

下表列出了截至年持有的資產和負債 2024年6月30日和2023年6月30日，其非經常性公允價值調整已於截至六個月內記錄 2024年6月30日和2023年6月30日，按主要產品類別和公允價值等級劃分。

			公允價值層次結構															總公平值
2024年6月30日(百萬)			1級			2級						3級
貸款			$	—		$	860					$	778					$	1,638
其他資產(a)			—			6						501						507
非經常性基礎上按公允價值計量的總資產			$	—		$	866					$	1,279					$	2,145
應付帳款和其他負債			—			—						—						—
按非經常性公允價值計量的負債總額			$	—		$	—					$	—					$	—

			公允價值層次結構															總公平值
2023年6月30日（單位：百萬）			1級			2級						3級
貸款			$	—		$	803					$	840					$	1,643
其他資產			—			7						286						293
非經常性基礎上按公允價值計量的總資產			$	—		$	810					$	1,126					$	1,936
應付帳款和其他負債			—			—						—						—
按非經常性公允價值計量的負債總額			$	—		$	—					$	—					$	—

(a)包括不具有易於確定公允價值的股權證券，該證券根據同一發行人相同或類似投資的有序交易中的可觀察價格變化進行調整（替代計量）。的$501截至2024年6月30日，按非經常性公允價值計量的第三級資產價值百萬美元，美元336百萬與根據測量替代方案調整的股權證券相關。由於可觀察價格的罕見性和/或股份的限制，該等股本證券被分類為第三級。此外，還包括某些股權法投資的損失。

非經常性公允價值變動

下表列出了截至2011年3月和6個月已確認公允價值調整的資產和負債價值總變化 2024年6月30日和2023年6月30日，與這些日期持有的資產和負債有關。

			截至6月30日的三個月，												截至6月30日的六個月，
(單位：百萬)			2024						2023						2024						2023
貸款			$	(105)					$	(96)					$	(149)					$	(128)
其他資產(a)			(178)						(36)						(215)						(99)
應付帳款和其他負債			—						—						—						—
非經常性公允價值收益/(虧損)總額			$	(283)					$	(132)					$	(364)					$	(227)

(a)包括$(109)百萬元及(32截至2024年6月30日和2023年6月30日的三個月分別為100萬美元和(147)百萬元及(93)分別為截至2024年6月30日和2023年6月30日的六個月的淨收益/(虧損)作為計量替代方案的結果。本期還包括某些權益法投資的減值。

110

---

沒有易於確定的公允價值的股權證券

該公司按成本減去減值(如有)計量若干股權證券，但沒有按成本減去減值(如有)的可隨時釐定的公允價值，加上或減去同一發行人相同或相似投資的可見價格變動(即計量替代方案)，並在其他收益中確認該等變動。

在根據可觀察到的價格變化確定新的賬面價值時，如果公司認為有必要調整價格以達到公司的估計公允價值，則可以調整價格。此類調整可能包括反映類似證券的不同權利和義務的調整，以及與公司對私募股權直接投資的估值方法相一致的其他調整。

下表列出了截至以下日期持有的公允價值不容易確定的股權證券的賬面價值2024年6月30日和2023年6月30日，按計量替代方案計量，並於呈列期間就價格有可見變動的證券記錄相關調整。當可觀察到適用的價格變化時，這些證券包括在非經常性公允價值表中。

			截至6月30日的三個月，												截至6月30日的六個月，
截至或截至該期間，(單位：百萬)			2024						2023						2024						2023
其他資產
賬面價值(a)			$	3,564					$	4,673					$	3,564					$	4,673
賬面價值向上變動(b)			10						5						30						40
賬面價值向下變動/減值(c)			(119)						(37)						(177)						(133)

(a)截至2023年12月31日的賬面價值為$4.5十億美元。期末賬面價值除了反映賬面價值向上和向下的變化外，還反映了累計的購買和銷售。

(b)2018年1月1日至2024年6月30日期間累計賬面價值向上變動為$1.1十億美元。

(c)2018年1月1日至2024年6月30日期間的累計賬面價值向下變動/減值為$(1.4)十億美元。

包括在上述其他資產中的是該公司在大約18.6百萬股Visa b-2類普通股(“Visa b-2股”)和37.2截至2024年6月30日和2023年6月30日，公司的本金投資組合中分別反映了1.3億股Visa B類普通股。

Visa b類普通股於2024年1月24日重新命名為Visa b-1類普通股(“Visa b-1股”)。2024年4月8日，Visa開始對VisaB-1的任何和所有已發行股票進行初始交換要約。2024年5月6日，該公司宣佈Visa已接受該公司對其37.21,000萬股Visa b-1股，換取Visa b-2股和Visa C類普通股的組合(“Visa C股”)。Visa C股包括在第99頁按公允價值經常性計量的資產和負債中。Visa的接受最初帶來了#美元的收益。8.030億美元，基於Visa C股票的公允價值。此外，本季度還反映了其他與Visa有關的活動，包括Visa C股和衍生工具的公允價值變化，以及股息，導致美元7.9Visa股票淨收益10億美元。截至2024年6月30日，約為22000億股Visa C股票受到鎖定限制，該限制將於2024年8月4日到期。

Visa b-2股票受某些轉讓限制的限制，在涉及Visa的某些訴訟事項最終解決後，可按指定的轉換率轉換為Visa A類普通股(“Visa A股”)。Visa b-2股到Visa A股的轉換率為1.5875在2024年6月30日，並可能由Visa根據與訴訟事項相關的發展情況進行調整。這些訴訟事項的結果，以及這些事項的解決可能對轉換率產生的影響，都是未知的。因此，截至2024年6月30日，關於Visa b-2股票的轉讓限制何時可能終止以及Visa b-2股票的最終換算率將是多少，存在重大不確定性。由於這些考慮以及投票權的差異，Visa b-2股票不被視為類似於Visa A股票，並以其名義結轉基礎持有。

關於在將Visa b-1股票重新計價之前出售Visa b類普通股的情況，公司已與股票購買者簽訂了衍生工具，根據這些工具，公司保留了與換算率變化相關的風險。由於Visa的交換要約，與這些衍生品工具相關的名義股份金額已進行調整。有關更多信息，請參閲摩根大通2023年10-K表格的第194頁。

111

---

有關未在合併資產負債表上按公允價值列賬的金融工具公允價值的額外披露

下表按公允價值層級分類列出了金融資產和負債（不包括按經常性按公允價值列賬的金融工具）於2024年6月30日和2023年12月31日的公允價值和估計公允價值，及其在公允價值層級中的分類。

			2024年6月30日																					2023年12月31日
						估計公允價值層級																					估計公允價值層級
(以十億計)			攜帶 值			1級			2級			3級						估計總數 公允價值						攜帶 值			1級			2級			3級			估計總數 公允價值
金融資產
現金和銀行到期款項			$	27.3		$	27.3		$	—		$	—					$	27.3					$	29.1		$	29.1		$	—		$	—		$	29.1
在銀行的存款			503.6			503.4			0.2			—						503.6						595.1			594.6			0.5			—			595.1
應計利息和應收賬款			135.3			—			135.2			0.1						135.3						107.1			—			107.0			0.1			107.1
根據轉售協議出售的聯邦基金和購買的證券			12.8			—			12.8			—						12.8						16.3			—			16.3			—			16.3
借入的證券			111.4			—			111.4			—						111.4						130.3			—			130.3			—			130.3
持有至到期的投資證券			323.7			127.2			167.6			—						294.8						369.8			160.6			182.2			—			342.8
貸款，扣除貸款損失準備後的淨額(a)			1,259.5			—			276.1			969.0						1,245.1						1,262.5			—			285.6			964.6			1,250.2
其他			74.5			—			73.1			1.7						74.8						76.1			—			74.9			1.4			76.3
金融負債
存款			$	2,327.1		$	—		$	2,327.7		$	—					$	2,327.7					$	2,322.3		$	—		$	2,322.6		$	—		$	2,322.6
根據回購協議購買的聯邦基金和借出或出售的證券			64.5			—			64.5			—						64.5						47.5			—			47.5			—			47.5
短期借款			21.2			—			21.2			—						21.2						24.7			—			24.7			—			24.7
應付帳款和其他負債(b)			253.5			—			241.1			11.2						252.3						241.8			—			233.3			8.1			241.4
合併VIE發行的實益權益			27.1			—			27.1			—						27.1						23.0			—			23.0			—			23.0
長期債務			300.5			—			249.5			50.7						300.2						303.9			—			252.2			51.3			303.5

(a)公允價值通常使用貼現現金流模型估計，該模型結合了基礎貸款(包括本金、合同利率和合同費用)和其他關鍵投入的特徵，包括預期終身信貸損失、利率、提前還款額和一級市場或二級市場利差。對於某些貸款，公允價值是基於基礎抵押品的價值來計量的。貸款的賬面價值考慮了貸款的貸款損失準備，這代表了貸款在其剩餘預期壽命內的預期信用損失。貸款的估計公允價值與賬面價值之間的差異一般歸因於市場利率的變化，包括信貸利差、市場流動性溢價和其他影響貸款公允價值但不影響其賬面價值的因素。

(b)不包括下表中披露的與貸款有關的承諾。

該公司的大部分與貸款有關的承諾在綜合資產負債表中沒有按公允價值經常性列賬。這些與批發貸款有關的承諾的賬面價值和估計公允價值如下所示期間。

			2024年6月30日																		2023年12月31日
						估計公允價值層級																		估計公允價值層級
(以十億計)			賬面價值(A)(B)(C)			1級			2級			3級			總估計公允價值						賬面價值(A)(B)(C)			1級			2級			3級			總估計公允價值
與批發貸款有關的承諾			$	2.8		$	—		$	—		$	4.7		$	4.7					$	3.0		$	—		$	—		$	4.8		$	4.8

(a)不包括擔保負債和抵銷資產的當前賬面價值，兩者均在擔保開始時按公允價值確認。

(b)包括貸款相關承諾的批發津貼。

(c)截至2024年6月30日和2023年12月31日，包括與First Republic相關的公允價值調整，用於其他無資金支持的承諾，以提供總計美元的信貸8541000萬美元和300萬美元1.130億美元，分別記入綜合資產負債表上的應付賬款和其他負債。有關更多信息，請參閲附註22和26。

該公司沒有估計消費者表外貸款相關承諾的公允價值。在許多情況下，公司可以通過向借款人提供通知，或者在法律允許的情況下，在沒有通知的情況下，減少或取消這些承諾。有關貸款相關承諾估值的進一步討論，請參閲摩根大通2023年10-K表格第177頁。

112

---

注3-公允價值期權

公允價值選項提供了為選定的金融資產、金融負債、未確認的公司承諾和書面貸款承諾選擇公允價值的選項。

本所選擇按公允價值計量某些工具，原因包括減少所選工具(例如，某些原本按權責發生制入賬的工具)的計量基礎與按公允價值入賬的相關風險管理安排之間的差異而導致的損益表波動，以及更好地反映按公允價值基礎管理的工具。

該公司的公允價值選擇包括以下工具：

•作為證券化倉儲活動的一部分購買或產生的貸款，受分立會計處理，或按公允價值管理，包括與貸款有關的承諾

•某些證券融資協議

•在包含嵌入信用衍生品的證券化金融資產中擁有的實益權益，否則這些資產將被要求作為衍生工具單獨入賬

•結構性票據和其他混合工具，主要是包含嵌入衍生品的金融工具，作為客户驅動活動的一部分發行或交易

•標的資產按公允價值列賬的CIB合併證券化信託發行的某些長期受益利益

公允價值選擇權下的公允價值變動

下表載列截至2024年、2024年及2023年6月30日止三個月及六個月綜合損益表所載公允價值變動，有關項目選擇公允價值選擇。下文列示的損益資料僅包括選擇按公允價值計量的金融工具；要求按公允價值計量的相關風險管理工具不包括在表中。

			截至6月30日的三個月，
			2024																					2023
(單位：百萬)			主要交易記錄						所有其他收入						已記錄的公允價值變動總額(e)									主要交易記錄						所有其他收入						已記錄的公允價值變動總額(e)
根據轉售協議出售的聯邦基金和購買的證券			$	13					$	—					$	13								$	18					$	—					$	18
借入的證券			215						—						215									(60)						—						(60)
交易資產：
債務和股權工具，不包括貸款			1,561						—						1,561									1,160						—						1,160
報告為交易資產的貸款：
特定於工具的信用風險的變化			30						—						30									100						—						100
公允價值的其他變動			6						1			(c)			7									2						2			(c)			4
貸款：
特定於工具的信用風險的變化			145						(7)			(c)			138									6						(5)			(c)			1
公允價值的其他變動			39						110			(c)			149									(76)						(6)			(c)			(82)
其他資產			5						—						5									(16)						(1)			(d)			(17)
存款(a)			(984)						—						(984)									(395)						—						(395)
根據回購協議購買的聯邦基金和借出或出售的證券			5						—						5									(8)						—						(8)
短期借款(a)			(229)						—						(229)									(110)						—						(110)
貿易負債			10						—						10									(15)						—						(15)
合併VIE發行的實益權益			—						—						—									—						—						—
其他負債			(3)						—						(3)									(1)						—						(1)
長期債務(A)(B)			(2)						(2)			(C)(D)			(4)									(663)						(2)			(C)(D)			(665)

113

---

			截至6月30日的六個月，
			2024																					2023
(單位：百萬)			主要交易記錄						所有其他收入						已記錄的公允價值變動總額(e)									主要交易記錄						所有其他收入						已記錄的公允價值變動總額(e)
根據轉售協議出售的聯邦基金和購買的證券			$	49					$	—					$	49								$	220					$	—					$	220
借入的證券			214						—						214									28						—						28
交易資產：
債務和股權工具，不包括貸款			2,809						—						2,809									2,755						—						2,755
報告為交易資產的貸款：
特定於工具的信用風險的變化			198						—						198									231						—						231
公允價值的其他變動			19						1			(c)			20									5						2			(c)			7
貸款：
特定於工具的信用風險的變化			270						(5)			(c)			265									71						(4)			(c)			67
公允價值的其他變動			(18)						155			(c)			137									119						104			(c)			223
其他資產			18						—						18									14						(1)			(d)			13
存款(a)			(1,958)						—						(1,958)									(868)						—						(868)
根據回購協議購買的聯邦基金和借出或出售的證券			10						—						10									(69)						—						(69)
短期借款(a)			(450)						—						(450)									(269)						—						(269)
貿易負債			(2)						—						(2)									(30)						—						(30)
合併VIE發行的實益權益			—						—						—									—						—						—
其他負債			(2)						—						(2)									(1)						—						(1)
長期債務(A)(B)			(936)						(10)			(C)(D)			(946)									(3,461)						(28)			(C)(D)			(3,489)

(a)選擇公允價值選擇權的負債因工具特定信用風險（DVA）而產生的未實現收益/（損失）記錄在OCI中，而已實現收益/（損失）記錄在主要交易收入中。截至2024年和2023年6月30日的三個月和六個月，由於主要交易收入中記錄的工具特定信用風險而導致的已實現收益/（損失）並不重大。

(b)按公允價值計量的長期債務主要與結構性票據有關。雖然與結構性票據有關的風險得到積極管理，但本表報告的收益/(損失)不包括用於管理此類風險的風險管理工具對損益表的影響。

(c)在抵押貸款費用和相關收入中報告。

(d)在其他收入中報告。

(e)公允價值變化不包括合同利息，該利息計入Cib中某些混合金融工具以外的所有工具的利息收入和利息費用中。有關利息收入和利息支出的更多信息，請參閲注6。

114

---

公允價值總額與未償還合同本金餘額總額之間的差額

下表反映了已選擇公允價值選擇權的貸款、長期債務和長期受益權益的公允價值總額與截至2024年6月30日和2023年12月31日未償還剩餘合同本金餘額總額之間的差異。

			2024年6月30日															2023年12月31日
(單位：百萬)			未償還的合同本金						公允價值			公允價值高於[(低於)未償還合同本金]						未償還的合同本金						公允價值			公允價值高於[(低於)未償還合同本金]
貸款
非權責發生制貸款
報告為經營性資產的貸款			$	2,527					$	470		$	(2,057)					$	2,987					$	588		$	(2,399)
貸款			1,086						909			(177)						838						732			(106)
小計			3,613						1,379			(2,234)						3,825						1,320			(2,505)
逾期90天或以上，政府擔保
貸款(a)			47						42			(5)						65						59			(6)
所有其他履約貸款(b)
報告為經營性資產的貸款			11,224						9,499			(1,725)						9,547						7,968			(1,579)
貸款			38,586						37,299			(1,287)						38,948						38,060			(888)
小計			49,810						46,798			(3,012)						48,495						46,028			(2,467)
貸款總額			$	53,470					$	48,219		$	(5,251)					$	52,385					$	47,407		$	(4,978)
長期債務
本金保護債務			$	53,425		(d)			$	43,796		$	(9,629)					$	47,768		(d)			$	38,882		$	(8,886)
非本金保護債務(c)			北美						49,652			北美						北美						49,042			北美
長期債務總額			北美						$	93,448		北美						北美						$	87,924		北美
長遠利益
非本金保護債務(c)			北美						$	1		北美						北美						$	1		北美
長期利益總額			北美						$	1		北美						北美						$	1		北美

    

(a)這些餘額不包括在非應計貸款中，因為這些貸款由美國政府機構提供保險和/或擔保。

(b)有幾個不是截至2024年6月30日和2023年12月31日逾期90天或以上的履行貸款。

(c)剩餘合同本金不適用於非本金保護的結構性票據和長期受益利益。與本金保護的結構性票據和長期受益權益不同，公司有義務在到期時返還一定數量的本金，而非本金保護的結構性票據和長期受益權益不要求公司在到期時返還規定數量的本金，而是要求結構性票據根據票據中嵌入的標的變量或衍生特徵的表現返還金額。然而，投資者作為非本金保護票據和本金保護票據的發行人，都面臨着公司的信用風險。

(d)如果公司發行本金保護的零息或貼現票據，餘額反映到期時的合同本金支付，或者如果適用，公司下一次贖回日的合同本金支付。

在2024年6月30日和2023年12月31日，選擇公允價值期權的與貸款相關的承諾的合同金額為#美元。11.510億美元9.7分別為10億美元，相應的公允價值為55百萬美元和美元97分別為100萬美元。有關表外借貸相關金融工具的更多信息，請參閲摩根大通2023年10-K表格的附註28和本表格10-Q的附註22。

115

---

按資產負債表分類和風險構成的結構性票據產品

下表按資產負債表分類和主要風險類型列出了結構性票據的公允價值。

			2024年6月30日																		2023年12月31日
(單位：百萬)			長期債務			短期借款			存款						總						長期債務			短期借款			存款						總
風險敞口
利率			$	42,945		$	635		$	65,413					$	108,993					$	38,604		$	654		$	74,526					$	113,784
信用			5,212			1,115			—						6,327						5,444			350			—						5,794
外匯			2,348			1,529			464						4,341						2,605			941			187						3,733
股權			40,619			6,486			2,965						50,070						38,685			5,483			2,905						47,073
商品			1,697			17			1			(a)			1,715						1,862			11			1			(a)			1,874
結構化票據合計			$	92,821		$	9,782		$	68,843					$	171,446					$	87,200		$	7,439		$	77,619					$	172,258

(a)不包括與貴金屬相關且尚未選擇美元的公允價值選擇權的存款716百萬美元和美元627截至2024年6月30日和2023年12月31日止期間分別為百萬。

116

---

注4-衍生工具

摩根大通為客户做衍生品交易，還利用衍生品對衝或管理自身的風險敞口。有關公司對衍生工具的使用和會計政策的進一步討論，請參閲摩根大通2023年Form 10-k的附註5。

該公司的披露是基於這些衍生品的會計處理和目的。該公司有限數量的衍生品被指定為對衝產品

會計關係，按套期保值類型(公允價值套期保值、現金流量套期保值或淨投資對衝)披露。未在對衝會計關係中指定的衍生品包括用於管理與特定資產和負債(“特定風險管理”頭寸)相關風險的某些衍生品，以及用於公司做市業務或其他目的的衍生品。

下表概述了該公司對衍生品的主要用途以及相關的對衝會計名稱或披露類別。

衍生工具的類型

使用衍生工具

指定及披露

受影響 細分市場或單位

10-Q頁面參考

在合格的對衝會計關係中管理具體確定的風險敞口：

•利率

對衝固定利率資產和負債

公允價值對衝

公司

123-124

•利率

對衝浮動利率資產和負債

現金流對衝

公司

125

•外匯

對衝外幣計價的資產和負債

公允價值對衝

公司

123-124

•外匯

對衝以外幣計價的預測收入和支出

現金流對衝

公司

125

•外匯

對衝該公司在非美元功能貨幣實體的投資價值

淨投資對衝

公司

126

•商品

對衝商品庫存

公允價值對衝

Cib、AWM

123-124

管理合格的對衝會計關係中未指定的具體確定的風險敞口：

•利率

管理與抵押貸款承諾、倉庫貸款和MSR相關的風險

特定風險管理

建行

127

•信用

管理與批發貸款風險相關的信用風險

特定風險管理

Cib、AWM

127

•利率和外匯

管理與某些其他指定資產和負債相關的風險

特定風險管理

企業，CIB

127

做市衍生工具及其他活動：

•五花八門

做市和相關風險管理

做市和其他

CIB

127

•五花八門

其他衍生品

做市和其他

CIB、AWM、企業

127

117

---

衍生工具合約的名義金額

下表總結了截至2024年6月30日和2023年12月31日未完成的獨立衍生品合約的名義金額。

			名義金額(b)
(以十億計)			2024年6月30日			2023年12月31日
利率合約
掉期			$	25,819		$	23,251
期貨和遠期			4,476			2,690
書面期權			3,243			3,370
購買的選項			3,188			3,362
總利率合約			36,726			32,673
信用衍生品(a)			1,188			1,045
外匯合約
交叉貨幣互換			4,616			4,721
現貨、期貨和遠期			8,811			6,957
書面期權			968			830
購買的選項			952			798
外匯合同總額			15,347			13,306
股權合同
掉期			760			639
期貨和遠期			189			157
書面期權			970			778
購買的選項			877			698
股權合同總額			2,796			2,272
商品合同
掉期			129			115
現貨、期貨和遠期			191			157
書面期權			152			130
購買的選項			131			115
商品合同總額			603			517
總派生名義金額			$	56,660		$	49,813

(a)有關信貸衍生品合同數量和類型的更多信息，請參閲第128頁的信貸衍生品討論。

(b)表示總多頭和總空頭第三方名義衍生品合約的總和。

雖然上文披露的名義金額表明了公司衍生品活動的數量，但公司認為，名義金額顯着超過了此類交易可能產生的損失。對於大多數衍生品合同，名義金額不會交換;它只是用於計算付款的參考金額。

118

---

衍生工具對綜合資產負債表的影響

下表總結了按會計名稱反映在公司截至2024年6月30日和2023年12月31日的合併資產負債表上的衍生應收賬款和應付賬款（淨額調整之前和之後）的信息（例如，無論衍生品是否在合格對衝會計關係中指定）和合同類型。

獨立衍生應收賬款和應付款(a)
			應收衍生產品應收賬款總額																								應付衍生品應付款總額
2024年6月30日 (單位：百萬)			未被指定為對衝						指定為對衝						衍生應收賬款總額						衍生應收賬款淨額(b)						未被指定為對衝						指定 作為對衝						衍生品應付款總額						衍生品應付款淨額(b)
交易資產和負債
利率			$	234,987					$	—					$	234,987					$	25,585					$	222,021					$	6					$	222,027					$	11,034
信用			10,384						—						10,384						665						12,487						—						12,487						1,163
外匯			189,889						807						190,696						17,789						189,130						626						189,756						10,706
股權			84,860						—						84,860						5,830						93,003						—						93,003						7,011
商品			18,420						95						18,515						4,804						18,054						26						18,080						4,904
營業資產和負債的公允價值總額			$	538,540					$	902					$	539,442					$	54,673					$	534,695					$	658					$	535,353					$	34,818
			應收衍生產品應收賬款總額																								應付衍生品應付款總額
2023年12月31日 (單位：百萬)			未被指定為對衝						指定為對衝						衍生應收賬款總額						衍生應收賬款淨額(b)						未被指定為對衝						指定 作為對衝						衍生品應付款總額						衍生品應付款淨額(b)
交易資產和負債
利率			$	250,689					$	2					$	250,691					$	26,324					$	240,482					$	—					$	240,482					$	11,896
信用			9,654						—						9,654						551						12,038						—						12,038						1,089
外匯			205,010						765						205,775						18,019						210,623						1,640						212,263						12,620
股權			57,689						—						57,689						4,928						65,811						—						65,811						9,368
商品			15,228						211						15,439						5,042						16,286						92						16,378						5,874
營業資產和負債的公允價值總額			$	538,270					$	978					$	539,248					$	54,864					$	545,240					$	1,732					$	546,972					$	40,847

(a)餘額不包括已選擇公允價值選擇權的結構性票據。有關更多信息，請參閲注3。

(b)在美國公認會計原則允許的情況下，公司已選擇在存在可依法強制執行的主淨額結算協議時，對衍生應收賬款和衍生應付賬款以及相關的現金抵押品應收賬款和應付款進行淨值計算。

119

---

衍生品淨額結算

下表按合同和結算類型列出了截至2024年6月30日和2023年12月31日的衍生品應收賬款和應付賬款毛額和淨額。衍生應收賬款和應付賬款以及來自同一交易對手的相關現金抵押品已在合併資產負債表上扣除，而公司已就主淨結算協議獲得適當的法律意見。如果未尋求或獲得此類法律意見，則該金額不符合在合併資產負債表中進行淨額結算的資格，這些衍生應收賬款和應付賬款將在下表中單獨列出。

除了收到和轉移的現金抵押品(在淨額基礎上與衍生應收賬款和應付款項一起列示)外，公司還接收和轉移額外的抵押品(金融工具和現金)。這些金額減輕了與公司衍生工具相關的交易對手信用風險，但不符合淨額列報的條件：

•由第三方託管人持有的流動證券和其他現金抵押品組成的抵押品，該等抵押品將在下表中單獨列為“不能在綜合資產負債表上淨額計提的抵押品”，最高可達公允價值敞口金額。就本披露而言，流動證券的定義與LCR規則中定義的優質流動資產的定義一致；

•持有或轉讓的抵押品數額，截至提交之日，超過個別交易對手一級的公允價值敞口，不包括在下表中；以及

•持有或轉讓與衍生應收賬款或應付款項有關的抵押品，而尚未就總淨額結算協議徵詢或取得適當的法律意見，而該總淨額結算協議不包括在下表內。

						2024年6月30日															2023年12月31日
(單位：百萬)						應收衍生產品應收賬款總額			綜合資產負債表中淨額						衍生應收賬款淨額						應收衍生產品應收賬款總額						綜合資產負債表中淨額						網絡 衍生應收賬款
美國公認會計原則可淨額衍生應收賬款
利率合約：
場外交易(“OTC”)						$	168,141		$	(144,008)					$	24,133					$	176,901					$	(152,703)					$	24,198
場外交易--清盤						65,370			(65,108)						262						71,419						(71,275)						144
交易所交易(a)						290			(286)						4						402						(389)						13
總利率合約						233,801			(209,402)						24,399						248,722						(224,367)						24,355
信貸合同：
場外交易						8,097			(7,622)						475						7,637						(7,226)						411
場外交易--清盤						2,165			(2,097)						68						1,904						(1,877)						27
信貸合同總額						10,262			(9,719)						543						9,541						(9,103)						438
外匯合約：
場外交易						188,341			(172,404)						15,937						203,624						(187,295)						16,329
場外交易--清盤						563			(503)						60						469						(459)						10
交易所交易(a)						22			—						22						6						(2)						4
外匯合同總額						188,926			(172,907)						16,019						204,099						(187,756)						16,343
股權合同：
場外交易						32,589			(30,408)						2,181						25,001						(23,677)						1,324
交易所交易(a)						51,181			(48,622)						2,559						30,462						(29,084)						1,378
股權合同總額						83,770			(79,030)						4,740						55,463						(52,761)						2,702
商品合約：
場外交易						9,836			(7,171)						2,665						8,049						(5,084)						2,965
場外交易--清盤						168			(124)						44						133						(123)						10
交易所交易(a)						6,567			(6,416)						151						5,214						(5,190)						24
商品合同總額						16,571			(13,711)						2,860						13,396						(10,397)						2,999
具有適當法律意見的衍生應收賬款						533,330			(484,769)						48,561			(d)			531,221						(484,384)						46,837			(d)
未徵求或未取得適當法律意見的衍生應收賬款						6,112									6,112						8,027												8,027
綜合資產負債表確認的衍生應收賬款總額						$	539,442								$	54,673					$	539,248											$	54,864
不能在綜合資產負債表上淨額結算的抵押品(B)(C)															(24,211)																		(22,461)
淨額															$	30,462																	$	32,403

120

---

						2024年6月30日															2023年12月31日
(單位：百萬)						應付衍生品應付款總額			綜合資產負債表中淨額						衍生品應付款淨額						應付衍生品應付款總額						綜合資產負債表中淨額						網絡 衍生品應付款
美國公認會計準則淨額衍生工具應付款
利率合約：
場外交易						$	150,477		$	(141,055)					$	9,422					$	161,901					$	(152,467)					$	9,434
場外交易--清盤						69,892			(69,606)						286						76,007						(75,729)						278
交易所交易(a)						367			(332)						35						436						(390)						46
總利率合約						220,736			(210,993)						9,743						238,344						(228,586)						9,758
信貸合同：
場外交易						10,497			(9,491)						1,006						10,332						(9,313)						1,019
場外交易--清盤						1,850			(1,833)						17						1,639						(1,636)						3
信貸合同總額						12,347			(11,324)						1,023						11,971						(10,949)						1,022
外匯合約：
場外交易						187,718			(178,544)						9,174						209,386						(199,173)						10,213
場外交易--清盤						556			(505)						51						552						(470)						82
交易所交易(a)						33			(1)						32						6						—						6
外匯合同總額						188,307			(179,050)						9,257						209,944						(199,643)						10,301
股權合同：
場外交易						41,659			(37,372)						4,287						29,999						(27,360)						2,639
交易所交易(a)						49,600			(48,620)						980						33,137						(29,083)						4,054
股權合同總額						91,259			(85,992)						5,267						63,136						(56,443)						6,693
商品合約：
場外交易						9,077			(6,682)						2,395						8,788						(5,192)						3,596
場外交易--清盤						124			(124)						—						120						(120)						—
交易所交易(a)						6,437			(6,370)						67						5,376						(5,192)						184
商品合同總額						15,638			(13,176)						2,462						14,284						(10,504)						3,780
具有適當法律意見的衍生品應付款						528,287			(500,535)						27,752			(d)			537,679						(506,125)						31,554			(d)
未尋求或未取得適當法律意見的衍生應付款						7,066									7,066						9,293												9,293
綜合資產負債表確認的衍生應付款總額						$	535,353								$	34,818					$	546,972											$	40,847
不能在綜合資產負債表上淨額結算的抵押品(B)(C)															(5,924)																		(4,547)
淨額															$	28,894																	$	36,300

(a)與期貨合約相關的交易所交易衍生品餘額每天都會進行結算。

(b)包括已獲得適當法律意見的第三方託管人持有的與衍生工具有關的流動證券和其他現金抵押品。對於一些交易對手，金融工具的抵押品金額可能超過衍生品應收賬款和衍生品應付款餘額。在這種情況下，報告的總金額限於衍生品應收賬款淨額和與交易對手的衍生品應付賬款淨額。

(c)衍生品抵押品只涉及場外和場外清算的衍生工具。

(d)應收衍生品淨額包括淨額為#美元的現金抵押品。48.32024年6月30日和2023年12月31日均為10億美元。應付衍生品淨額包括淨額為#美元的現金抵押品。64.110億美元70.02024年6月30日和2023年12月31日分別為10億美元。衍生現金抵押品涉及場外和場外清算的衍生工具。

121

---

流動性風險與信貸相關或有特徵

有關流動性風險和與公司衍生品合約相關的信用相關或有特徵的更詳細討論，請參閲摩根大通2023年Form 10-k的附註5。

下表顯示了在2024年6月30日和2023年12月31日，與場外和場外清算衍生品相關的衍生品應付款淨額的公允價值合計，這些衍生品包含可能在評級下調時觸發的或有抵押品或終止功能，以及公司在正常業務過程中發佈的相關抵押品。

場外和場外清算的包含降級觸發因素的衍生品應付款
(單位：百萬)			2024年6月30日									2023年12月31日
衍生工具應付款淨額的公允價值合計						$	14,051								$	14,655
已過帳抵押品						14,245									14,673

下表顯示了摩根大通及其子公司(主要是摩根大通銀行)2024年6月30日和2023年12月31日的長期發行人評級下調一檔和兩檔的影響，這些影響與場外和場外清算的衍生品合約有關，這些衍生品合約具有或有抵押品或終止特徵，可能會在評級下調時觸發。衍生品合約通常需要提交額外的抵押品，或者在違反預定評級門檻時觸發終止交易。單一評級機構的降級不會導致評級低於另一家主要評級機構提供的先前存在的相應評級，一般不會導致額外的抵押品(除非在某些情況下，評級下調後可能需要額外的初始保證金)，也不會導致終止付款要求。表中的流動性影響是根據評級下調至衍生品合同中所指評級機構的當前最低評級以下計算的。

降級觸發因素對場外和場外清算衍生品的流動性影響
			2024年6月30日									2023年12月31日
(單位：百萬)			單級降級			降級兩級						單級降級			降級兩級
降級後要過帳的額外抵押品金額(a)			$	104		$	1,148					$	75		$	1,153
降級時使用終止觸發器結算合同所需的金額(b)			77			403						93			592

(a)包括為初始保證金而過帳的額外抵押品。

(b)金額代表衍生品應付賬款的公允價值，不反映已過賬的抵押品。

為考慮出售標的金融資產而執行的衍生品

在某些情況下，公司進行交易，在交易中轉讓金融資產，但在考慮初始轉讓時，通過與同一交易對手簽訂衍生品來維持對轉讓資產的經濟風險。該公司通常將此類轉讓視為附註10中所述的抵押融資交易，但在有限的情況下，它們可能有資格被視為美國公認會計原則下的銷售和衍生品。在相關衍生品未清償的情況下，此類轉讓的金額在2024年6月30日和2023年12月31日並不重要。

122

---

衍生工具對合並損益表的影響

下表提供了根據衍生工具的對衝會計名稱或目的記錄的損益相關信息。

公允價值對衝損益

下表按合約類別列載於公允價值對衝會計關係中使用的衍生工具，以及分別於截至2024年、2024年及2023年6月30日止三個月及六個月就該等衍生工具及相關對衝項目錄得的税前收益/(虧損)。公司將套期保值衍生工具的收益/(虧損)計入合併損益表中與相關套期保值項目相同的項目。

			在收入中記錄的收益/損失																		損益表的影響 排除的組件(e)									保險業影響
截至2024年6月30日的三個月 (單位：百萬)			衍生品						套期保值項目						損益表的影響						攤銷法			公允價值變動						衍生工具-在保監處記錄的收益/(損失)(f)
合同類型
利率(A)(B)			$	160					$	(42)					$	118								$	122					$	—
外匯(c)			(54)						110						56						(132)			56						11
商品(d)			(60)						89						29									27						—
總			$	46					$	157					$	203					$	(132)		$	205					$	11

			在收入中記錄的收益/損失																		損益表的影響 排除的組件(e)									保險業影響
截至2023年6月30日的三個月 (單位：百萬)			衍生品						套期保值項目						損益表的影響						攤銷法			公允價值變動						衍生工具-在保監處記錄的收益/(損失)(f)
合同類型
利率(A)(B)			$	(151)					$	164					$	13					$	—		$	5					$	—
外匯(c)			254						(188)						66						(156)			66						15
商品(d)			422						(290)						132						—			133						—
總			$	525					$	(314)					$	211					$	(156)		$	204					$	15

			在收入中記錄的收益/損失																		損益表的影響 排除的組件(e)									保險業影響
截至2024年6月30日的六個月 (單位：百萬)			衍生品						套期保值項目						損益表的影響						攤銷法			公允價值變動						衍生工具-在保監處記錄的收益/(損失)(f)
合同類型
利率(A)(B)			$	478					$	(262)					$	216					$	—		$	233					$	—
外匯(c)			(194)						299						105						(248)			105						(16)
商品(d)			202						(147)						55						—			51						—
總			$	486					$	(110)					$	376					$	(248)		$	389					$	(16)

			在收入中記錄的收益/損失																		損益表的影響 排除的組件(e)									保險業影響
截至2023年6月30日的六個月 (單位：百萬)			衍生品						套期保值項目						損益表的影響						攤銷法			公允價值變動						衍生工具-在保監處記錄的收益/(損失)(f)
合同類型
利率(A)(B)			$	1,021					$	(940)					$	81					$	—		$	15					$	—
外匯(c)			412						(282)						130						(329)			130						(13)
商品(d)			(1,118)						1,335						217						—			217						—
總			$	315					$	113					$	428					$	(329)		$	362					$	(13)

(a)主要包括對固定利率長期債務和AFS證券的基準(例如，有擔保隔夜融資利率(SOFR))利率風險的對衝。損益記入淨利息收入。

(b)包括與應用於套期保值項目的初始套期保值會計調整相關的收入/費用攤銷。不包括利率掉期及相關對衝項目的應計利息。

(c)主要包括對長期債務外幣風險的對衝和針對現貨外幣匯率變化的AFS證券。與衍生工具及對衝項目有關的損益主要計入本金交易收入及淨利息收入，因外幣匯率變動及不包括部分的損益表影響。

(d)包括實物商品存貨的整體公允價值對衝，一般按成本或可變現淨值(可變現淨值接近公允價值)中較低者列賬。損益記入本金交易收入。

(e)對套期保值有效性的評估不包括衍生工具和套期保值項目公允價值變動的某些組成部分，例如外匯遠期合約的遠期點數、時間價值和交叉貨幣基差。被排除的組成部分可能會通過在衍生工具的有效期內攤銷初始金額或通過在本期確認的公允價值變化來影響收益。

(f)表示根據攤銷辦法不包括在效益評估之外的數額的價值變化，主要是交叉貨幣基差。在對衝開始時被排除的金額在衍生工具有效期內的收益中確認。

123

---

截至2024年6月30日和2023年12月31日，與某些累積公允價值對衝基礎調整相關的綜合資產負債表記錄了以下金額，這些調整預計將在未來期間通過損益表作為收益率調整而沖銷。

						套期保值項目的賬面價值(A)(B)						套期保值項目賬面金額中包含的公允價值套期保值調整累計金額：
2024年6月30日 (單位：百萬)												積極的對衝關係(d)			中斷的套期保值關係(D)(E)			總
資產
投資證券(簡寫為AFS)						$	143,925		(c)			$	(1,779)		$	(2,013)		$	(3,792)
負債
長期債務						201,959						(4,048)			(9,464)			(13,512)
合併VIE發行的實益權益						2,317						(31)			—			(31)
						套期保值項目的賬面價值(A)(B)						套期保值項目賬面金額中包含的公允價值套期保值調整累計金額：
2023年12月31日 (單位：百萬)												積極的對衝關係(d)			中斷的套期保值關係(D)(E)			總
資產
投資證券(簡寫為AFS)						$	151,752		(c)			$	549		$	(2,010)		$	(1,461)
負債
長期債務						195,455						(2,042)			(9,727)			(11,769)
合併VIE發行的實益權益						—						—			—			—

(a)不包括賬面價值為#美元的實物商品3.210億美元5.62024年6月30日和2023年12月31日分別為10億美元，該公司對此採用公允價值對衝會計。由於採用了套期保值會計，這些存貨按公允價值入賬，從而確認了本期的未實現損益。由於公司以公允價值退出這些頭寸，因此未來不會對淨利潤產生增量影響。

(b)不包括只有外幣風險為指定對衝風險的對衝項目，因為與外幣對衝相關的基數調整不會在未來期間通過損益表逆轉。截至2024年6月30日和2023年12月31日，不包括AFS證券的賬面金額為$25.810億美元19.3分別為10億美元。截至2024年6月30日和2023年12月31日，不包括長期債務的賬面金額為$535百萬美元和零，分別為。

(c)賬面金額代表攤銷成本，如果適用，則扣除撥備。在2024年6月30日和2023年12月31日，投資組合層法封閉式投資組合的攤餘成本為$67.610億美元83.9億美元，其中63.110億美元68.010億美元分別被指定為對衝。被指定為套期保值的金額是每個投資組合中所有未償還層的名義金額的總和，包括現貨起始層和遠期起始層。於2024年6月30日及2023年12月31日，累計基差調整金額為(1.8)億美元和(165)，其中包括$(1.3)億美元和73百萬美元用於積極的對衝關係，以及美元(485)百萬元及(238)，分別用於終止套期保值關係。有關更多信息，請參閲注9。

(d)與資產相關的正(負)金額為累計公允價值對衝基礎調整，這將減少(增加)未來期間的淨利息收入。與負債相關的正(負)金額為累計公允價值對衝基礎調整，這將增加(減少)未來期間的淨利息收入。

(e)代表資產負債表日存在的基差調整，與已從符合公允價值對衝關係中取消指定的對衝項目相關聯。

124

---

現金流對衝損益

下表按合約類別分別列出截至2024年6月30日及2023年6月30日止三個月及截至2023年6月30日止六個月在現金流量對衝會計關係中使用的衍生工具，以及在該等衍生工具上錄得的税前收益/(虧損)。公司將套期保值衍生工具的收益/(虧損)計入合併損益表中與相關套期保值項目的現金流量變化相同的項目。

			衍生品收益/(虧損)計入收益和其他綜合收益/(虧損)
截至2024年6月30日的三個月 (單位：百萬)			金額重新分類 從AOCI到收入						已記錄的金額 在保監處			總變化 在保監處任職期間
合同類型
利率(a)			$	(662)					$	(677)		$	(15)
外匯(b)			7						(6)			(13)
總			$	(655)					$	(683)		$	(28)
			衍生品收益/(虧損)計入收益和其他綜合收益/(虧損)
截至2023年6月30日的三個月 (單位：百萬)			金額重新分類 從AOCI到收入						已記錄的金額 在保監處			總變化 在保監處任職期間
合同類型
利率(a)			$	(474)					$	(1,199)		$	(725)
外匯(b)			9						80			71
總			$	(465)					$	(1,119)		$	(654)
			衍生品收益/(虧損)計入收益和其他綜合收益/(虧損)
截至2024年6月30日的六個月 (單位：百萬)			金額重新分類 從AOCI到收入						已記錄的金額 在保監處			總變化 在保監處任職期間
合同類型
利率(a)			$	(1,283)					$	(2,401)		$	(1,118)
外匯(b)			39						(44)			(83)
總			$	(1,244)					$	(2,445)		$	(1,201)
			衍生品收益/(虧損)計入收益和其他綜合收益/(虧損)
截至2023年6月30日的六個月 (單位：百萬)			金額重新分類 從AOCI到收入						已記錄的金額 在保監處			總變化 在保監處任職期間
合同類型
利率(a)			$	(902)					$	(738)		$	164
外匯(b)			(46)						186			232
總			$	(948)					$	(552)		$	396

(a)主要由Sofr指數浮動利率資產的對衝組成。損益記入淨利息收入。

(b)主要包括對非美元計價收入和支出的外幣風險進行對衝。損益表的損益分類緊跟在套期項目之後--主要是非利息收入和薪酬支出。

在截至2024年6月30日和2023年6月30日的三個月裏，該公司沒有經歷任何未能發生的預測交易。

該公司預計，在未來12個月內，該公司將在未來12個月內減少約300萬美元的投資。2.0)2024年6月30日AOCI記錄的與現金流對衝相關的10億(税後)淨虧損將在收入中確認。對於已終止的現金流量對衝，AOCI中記錄的衍生結果將在收益中確認的最長時間長度約為七年了，對應於最初對衝的預測現金流的時間。對於未平倉現金流對衝，對預測交易進行對衝的最長時間長度約為七年了。該公司較長期的預測交易與核心借貸活動有關。

125

---

淨投資對衝損益

下表按合同類型列出了在淨投資對衝會計關係中使用的對衝工具，以及截至2024年6月30日和2023年6月30日的三個月和六個月在此類工具上記錄的税前收益/(虧損)。

			在收入和其他綜合收益/(虧損)中記錄的收益/(虧損)
			2024															2023
截至6月30日的三個月， (單位：百萬)			記錄的金額為 收入(A)(B)									保監處記錄的金額						記錄的金額為 收入(A)(B)									保監處記錄的金額
外匯衍生品						$	104					$	962								$	121					$	(88)
			在收入和其他綜合收益/(虧損)中記錄的收益/(虧損)
			2024															2023
截至6月30日的六個月， (單位：百萬)			記錄的金額為 收入(A)(B)									保監處記錄的金額						記錄的金額為 收入(A)(B)									保監處記錄的金額
外匯衍生品						$	193					$	2,404								$	205					$	(1,092)

(a)對衝衍生品的某些組成部分被允許排除在對衝有效性評估之外，例如外匯遠期合約的遠期點數。公司選擇將這些金額的公允價值變化直接記錄在其他收入中。

(b)不包括從AOCI重新分類至與淨投資對衝相關的收入的金額。截至2024年6月30日的三個月和六個月內，該公司重新分類税前淨收益為美元10其他收入百萬。截至2023年6月30日止六個月內，該公司重新分類税前虧損為美元（41)，用於與收購CIFM相關的其他收入。截至2023年6月30日的三個月的重新歸類金額為不是T材料。有關詳細信息，請參閲附註19。

126

---

用於特定風險管理目的的衍生工具的損益

下表列出了有限數量的衍生品的税前收益/(虧損)，這些衍生品沒有在對衝會計關係中指定，用於管理與某些特定資產和負債相關的風險，包括抵押貸款承諾、倉庫貸款、MSR、批發貸款敞口和以外幣計價的資產和負債產生的某些風險。

			衍生工具收益/(虧損) 在收入中記錄
			截至6月30日的三個月，									截至6月30日的六個月，
(單位：百萬)			2024			2023						2024			2023
合同類型
利率(a)			$	(21)		$	(112)					$	(244)		$	(126)
信用(b)			(22)			(67)						(280)			(163)
外匯(c)			19			41						26			43
總			$	(24)		$	(138)					$	(498)		$	(246)

(a)主要是指用於對衝抵押貸款承諾、倉儲貸款和MSR固有的利率風險的利率衍生品，以及發起倉儲貸款的書面承諾。損益主要計入按揭費用及相關收入。

(b)涉及信用衍生品，用於緩解與該公司批發業務中的貸款敞口相關的信用風險。該等衍生工具不包括用於減輕衍生應收賬款所產生的交易對手信貸風險的信貸衍生工具，衍生工具應收賬款計入與做市活動有關的衍生工具及其他衍生工具的損益。損益記入本金交易收入。

(c)主要涉及用於降低特定外幣資產和負債的外匯風險的衍生品。損益記入本金交易收入。

與做市活動有關的衍生品和其他衍生品的損益

該公司為滿足客户的需要而進行衍生品交易，並利用衍生品管理與其做市活動的淨未平倉風險頭寸相關的某些風險，包括衍生工具應收賬款產生的交易對手信用風險。所有未包括在上述對衝會計或指定風險管理類別中的衍生工具均包括在此類別中。這些衍生工具的損益主要記錄在本金交易收入中。有關本金交易收入的資料，請參閲附註5。

127

---

信用衍生品

有關信用衍生品的更詳細討論，請參閲摩根大通2023年表格10-k的註釋5。 下表概述了該公司截至2024年6月30日和2023年12月31日出售和購買的信用衍生品和信用相關票據的名義金額。公司不使用信用衍生品的名義金額作為此類衍生品風險管理的主要衡量標準，因為名義金額不考慮信用事件發生的可能性、參考義務的收回價值或相關現金工具和經濟對衝，公司認為，每一項都會降低與此類衍生品相關的風險。

信貸衍生工具和與信貸有關的票據總額

			最高支付金額/名義金額
2024年6月30日(百萬)			售出的防護產品			購買具有相同基礎的保護(c)									淨防護(已售出)/已購買(d)						購買的其他保護(e)
信用衍生品
信用違約互換			$	(466,668)					$	484,309					$	17,641					$	6,235
其他信用衍生品(a)			(95,908)						121,361						25,453						13,207
信用衍生品總額			(562,576)						605,670						43,094						19,442
信貸相關票據(b)			—						—						—						11,072
總			$	(562,576)					$	605,670					$	43,094					$	30,514
			最高支付金額/名義金額
2023年12月31日（單位：百萬）			售出的防護產品			購買具有相同基礎的保護(c)									淨防護(已售出)/已購買(d)						購買的其他保護(e)
信用衍生品
信用違約互換			$	(450,172)					$	473,823					$	23,651					$	7,517
其他信用衍生品(a)			(38,846)						45,416						6,570						29,206
信用衍生品總額			(489,018)						519,239						30,221						36,723
信貸相關票據(b)			—						—						—						9,788
總			$	(489,018)					$	519,239					$	30,221					$	46,511

(a)其他信用衍生品主要包括信用互換期權和總回報互換。

(b)主要代表CIB購買的其他保護。

(c)表示在標的參考工具與出售的保護參考工具相同的情況下購買的保護名義總額；為每個相同的標的參考工具購買的保護名義金額可能高於或低於出售的保護名義金額。

(d)在確定和解價值時，沒有考慮參考債務在結算時的公允價值，這通常會減少保護賣方向保護買受人支付的金額。

(e)代表公司對參考工具(單一名稱、投資組合或指數)購買的保護，其中公司沒有出售相同參考工具的任何保護。還包括通過發行信用衍生品和與信貸有關的票據，對留存貸款組合中的某些貸款和與貸款有關的承諾提供信貸保護。

下表按評級、到期日和總公允價值彙總了截至2024年6月30日和2023年12月31日的信用衍生品名義金額，其中摩根大通是保護賣家。到期情況以信用衍生工具合約的剩餘合約到期日為基礎。評級配置文件基於信用衍生工具合同所基於的參考實體的評級。摩根大通是保護買方的信用衍生品的評級和到期日概況與下文所反映的概況相當。

售出的保護-信用衍生品評級(a)/成熟度概況
2024年6月30日 (單位：百萬)									1-5年						>5年						總計 名義金額						應收賬款公允價值(b)						應付款的公允價值(b)						公允價值淨值
參考實體的風險評級
投資級			$	(145,536)					$	(277,523)					$	(33,751)					$	(456,810)					$	4,072					$	(1,602)					$	2,470
非投資級			(33,590)						(68,742)						(3,434)						(105,766)						2,137						(1,564)						573
總			$	(179,126)					$	(346,265)					$	(37,185)					$	(562,576)					$	6,209					$	(3,166)					$	3,043

2023年12月31日 (單位：百萬)									1-5年						>5年						總計 名義金額						應收賬款公允價值(b)						應付款的公允價值(b)						公允價值淨值
參考實體的風險評級
投資級			$	(89,981)					$	(263,834)					$	(29,470)					$	(383,285)					$	3,659					$	(1,144)					$	2,515
非投資級			(31,419)						(69,515)						(4,799)						(105,733)						2,466						(1,583)						883
總			$	(121,400)					$	(333,349)					$	(34,269)					$	(489,018)					$	6,125					$	(2,727)					$	3,398

(a)評級標準主要基於標準普爾和穆迪定義的外部信用評級。

(b)金額按毛額顯示，在享受合法執行的主淨結算協議（包括現金抵押品淨結算）之前。

128

---

注5-非利息收入和非利息支出

非利息收入

有關公司非利息收入的組成部分和會計政策的討論，請參閲摩根大通2023年表格10-k的註釋6。

投資銀行手續費

下表列出了投資銀行費用的組成部分。

			截至6月30日的三個月，						截至6月30日的六個月，
(單位：百萬)			2024			2023			2024			2023
承銷
股權			$	494		$	317		$	848		$	550
債務			1,030			704			2,033			1,376
總承保金額			1,524			1,021			2,881			1,926
諮詢			780			492			1,377			1,236
投資銀行手續費總額			$	2,304		$	1,513		$	4,258		$	3,162

主要交易記錄

下表列出了在本金交易收入中記錄的所有已實現和未實現的損益。此表不包括交易資產和負債的利息收入和利息支出，這是該公司在CIB的客户驅動的做市活動以及在財政部和CIO的資金部署活動的整體表現的組成部分。有關利息收入及利息支出的詳情，請參閲附註6。

交易收入主要按工具類型列示。該公司以客户為導向的做市業務通常在其做市和相關的風險管理活動中使用各種工具類型；因此，下表所示的交易收入並不代表任何個別LOB的總收入。

			截至6月30日的三個月，						截至6月30日的六個月，
(單位：百萬)			2024						2023			2024						2023
按工具類型劃分的交易收入
利率(a)			$	935					$	1,781		$	2,006					$	3,567
信用(b)			447						419			1,138						1,053
外匯			1,077						1,435			2,613						2,986
股權			4,101						2,941			7,378						5,634
商品			246						368			446						1,294
總交易收入			6,806						6,944			13,581						14,534
私募股權收益/(虧損)			8						(34)			23						(9)
主要交易記錄			$	6,814					$	6,910		$	13,604					$	14,525

(a)包括融資估值調整變化對衍生品的影響。

(b)包括信貸估值調整變動對衍生工具的影響，扣除相關對衝活動。

與貸款和存款相關的費用

下表列出了與貸款和存款相關的費用的組成部分。

			截至6月30日的三個月，									截至6月30日的六個月，
(單位：百萬)			2024						2023			2024						2023
與貸款有關的費用(a)			$	518					$	590		$	1,121					$	959
存款相關費用			1,310						1,238			2,609						2,489
與貸款和存款相關的費用總額			$	1,828					$	1,828		$	3,730					$	3,448

(a)包括與第一共和國相關的某些已收購貸款相關承諾（主要是AWm和Cib）的公允價值折扣攤銷。該折扣在其他負債中遞延，並在承諾期內以直線法確認，並且由於承諾通常是短期的，因此大部分在上一年確認。有關更多信息，請參閲注26。

存款相關費用包括客户賺取的信貸減少此類費用的影響。

資產管理費

下表列出了資產管理費的組成部分。

			截至6月30日的三個月，									截至6月30日的六個月，
(單位：百萬)			2024						2023			2024						2023
資產管理費
投資管理費			$	4,210					$	3,695		$	8,269					$	7,085
所有其他資產管理費			92						79			179						154
總資產管理費			$	4,302					$	3,774		$	8,448					$	7,239

佣金及其他費用

下表列出了佣金和其他費用的組成部分。

			截至6月30日的三個月，									截至6月30日的六個月，
(單位：百萬)			2024			2023						2024						2023
佣金及其他費用
經紀佣金及費用			$	788		$	722					$	1,551					$	1,469
行政管理費			608			575						1,214						1,132
所有其他佣金和費用 (a)			528			442						964						833
佣金和其他費用總額			$	1,924		$	1,739					$	3,729					$	3,434

(a)包括與旅行相關和年金銷售佣金、與存託收據相關的服務費以及其他服務費，這些費用在提供服務時確認為收入。

129

---

信用卡收入

以下是該表列出了卡收入的組成部分。

			截至6月30日的三個月，									截至6月30日的六個月，
(單位：百萬)			2024						2023			2024						2023
互通和商户加工收入			$	8,520					$	7,885		$	16,351					$	15,024
獎勵成本和合作夥伴付款			(6,789)						(6,392)			(12,960)						(11,901)
其他信用卡收入(a)			(399)						(399)			(841)						(795)
信用卡總收入			$	1,332					$	1,094		$	2,550					$	2,328

(a)主要代表賬户發起成本和年費的攤銷，這些費用按直線法遞延並確認。 12個月句號。

有關以下內容的更多信息，請參閲注14 抵押貸款費用和相關收入。

其他 i來之不易

下表列出了其他收入的某些組成部分。

			截至6月30日的三個月，												截至6月30日的六個月，
(單位：百萬)			2024						2023						2024			2023
經營租賃收入			$	689					$	716					$	1,361		$	1,471
税收導向型投資的損失			(23)						(462)						(37)			(874)
與First Republic收購相關的估計便宜貨購買收益			119						2,712						103			2,712
與收購CIFM相關的收益(a)			—						—						—			339
Visa股票交易所的初步收益(b)			7,990						—						7,990			—

(a)公司收購CIFM剩餘股份後獲得的原始少數股權收益51實體的%。

(b)涉及2024年5月6日確認的初始收益。有關更多信息，請參閲註釋2。

有關包括在其他收入內的經營租賃收入的資料，請參閲附註16。

比例攤銷法：自2024年1月1日起，由於採用比例攤銷法指導對税收抵免結構投資會計進行了更新，公司之前在其他收入中確認的某些替代能源税收導向投資的攤銷現在在所得税支出中確認，這與相關的税收抵免和其他税收優惠相一致。有關更多信息，請參閲附註1和13。

非利息支出

其他費用

公司合併利潤表上的其他費用包括以下費用：

			截至6月30日的三個月，												截至6月30日的六個月，
(單位：百萬)			2024						2023						2024						2023
律師費			$	317					$	420					$	245					$	596
FDIC相關費用			291						338						1,264			(d)			655
營業虧損(a)			323						304						622						603
Visa股票的貢獻(b)			1,000						—						1,000						—
第一筆與員工相關的費用(c)			237						599						473						599

(a)主要是與客户存款賬户、信用卡和借記卡相關的CCb欺詐損失。

(b)代表部分Visa C股票向摩根大通基金會的捐款。有關更多信息，請參閲註釋2。

(c)反映分類在其他費用中的費用，包括 $1611000萬美元和300萬美元316萬的與第一共和國相關的重組和整合成本分別在截至2024年6月30日的三個月和六個月內。此外，2023年第二季度包括向FDIC支付的2023年7月2日之前不是該公司員工的第一共和國個人的付款。有關第一共和國收購的更多信息，請參閲注26。

(d)2024年第一季度增加美元725聯邦存款保險公司特別評估為百萬美元，反映了聯邦存款保險公司對存款保險基金損失的修訂估計。

130

---

注6-利息收入和利息支出

有關摩根大通有關利息收入和利息費用的會計政策的描述，請參閲摩根大通2023年10-k表格注7。

下表列出了利息收入和利息支出的組成部分。

			截至6月30日的三個月，						截至6月30日的六個月，
(單位：百萬)			2024			2023			2024						2023
利息收入
貸款(a)			$	22,898		$	20,306		$	45,772					$	38,014
應税證券			5,124			4,194			9,995						8,161
免税證券(b)			302			343			625						591
總投資證券(a)			5,426			4,537			10,620						8,752
交易性資產.債務工具			4,993			4,013			9,585						7,659
根據轉售協議出售的聯邦基金和購買的證券			4,821			3,767			9,036						6,898
借入的證券			2,177			1,866			4,343						3,582
在銀行的存款			6,059			5,189			12,445						10,008
所有其他可產生利息的資產(c)			2,139			1,966			4,150						3,735
利息收入總額			$	48,513		$	41,644		$	95,951					$	78,648
利息開支
計息存款			$	12,421		$	9,591		$	24,655					$	17,228
根據回購協議購買的聯邦基金和借出或出售的證券			5,108			3,400			9,077						6,204
短期借款			502			428			1,037						849
貿易負債--債務和所有其他計息負債(d)			2,604			2,373			5,240						4,344
長期債務			4,780			3,876			9,398						7,189
合併VIE發行的實益利息			352			197			716						344
利息支出總額			$	25,767		$	19,865		$	50,123					$	36,158
淨利息收入			$	22,746		$	21,779		$	45,828					$	42,490
信貸損失準備金			3,052			2,899			4,936						5,174
扣除信貸損失準備後的淨利息收入			$	19,694		$	18,880		$	40,892					$	37,316

(a)包括購買溢價和折扣的攤銷和累積，以及淨遞延費用和貸款成本。

(b)代表美國聯邦所得税免税的證券。

(c)包括經紀相關持作投資客户應收賬款的利息（分類為應計利息和應收賬款）以及所有其他生息資產（分類為合併資產負債表上其他資產）。

(d)所有其他有息負債包括經紀相關客户應付款項的利息支出。

131

---

注7-養老金和其他退休後員工福利計劃

有關摩根大通養老金和OPb計劃的討論，請參閲摩根大通2023年10-k表格的註釋8。

下表列出了公司固定福利養老金、固定繳款和OPb計劃合併利潤表中報告的淨定期福利成本。

(單位：百萬)			截至6月30日的三個月，															截至6月30日的六個月，
			2024						2023												2024						2023
			養老金和OPb計劃												養老金和OPb計劃
定期確定福利計劃總淨成本/(貸方)			$	(115)					$	(94)											$	(228)					$	(188)
固定繳款計劃合計			443						397												831						762
包括在非利息支出中的養老金和OPEB總成本			$	328					$	303											$	603					$	574

截至2024年6月30日和2023年12月31日，該公司重大固定收益養老金和OPEB計劃的計劃資產的公允價值為$21.910億美元22.0分別為10億美元。

132

---

注8-員工持股激勵

請參閲摩根大通2023年10-K表格的附註9，瞭解與員工股票激勵相關的會計政策和其他信息。

該公司在其綜合損益表中確認了與其各種基於員工股份的激勵計劃有關的以下非現金薪酬支出。

			截至6月30日的三個月，												截至6月30日的六個月，
(單位：百萬)			2024						2023						2024						2023
優先授予在適用歸屬期間攤銷的限制性股票單位(“RSU”)、績效股票單位(“PSU”)和股票增值權(“SARS”)的成本			$	430					$	449					$	865					$	806
未來期間將授予的基於股票的獎勵的估計成本的應計費用，主要是那些授予符合終身職業資格的員工的費用			514						385						1,017						898
與員工股份激勵計劃相關的非現金薪酬支出總額			$	944					$	834					$	1,882					$	1,704

在2024年第一季度，在與2023年業績年度獎勵計劃有關的情況下，該公司授予1710萬個RSU和7261000個PSU，加權平均授予日期公允價值為#美元164.42每個RSU和美元165.62每個PSU。

133

---

注9-投資證券

投資證券包括分類為AWS或HTm的債務證券。分類為交易資產的債務證券在注2中討論。該公司的所有AWS和HTm證券主要由財務部和首席信息官持有，以與其資產負債管理活動有關。於2024年6月30日，投資證券組合由信用平均的債務證券組成

評級AA+（根據可用的外部評級，如果不可用，主要根據內部風險評級）。

有關投資證券組合的更多信息，請參閲摩根大通2023年10-k表格的註釋10。

投資證券組合於所示日期的攤銷成本和估計公允價值如下。

			2024年6月30日																		2023年12月31日
(單位：百萬)			攤餘成本(D)(E)			未實現收益總額			未實現虧損總額						公允價值						攤餘成本(D)(E)			未實現收益總額			未實現虧損總額			公允價值
可供出售的證券
抵押貸款支持證券：
美國GSE和政府機構			$	78,806		$	428		$	4,182					$	75,052					$	88,377		$	870		$	4,077		$	85,170
住宅：
美國			2,326			8			62						2,272						2,086			10			68			2,028
非美國			749			3			—						752						1,608			4			1			1,611
商業廣告			2,898			9			86						2,821						2,930			12			139			2,803
抵押貸款支持證券總額			84,779			448			4,330						80,897						95,001			896			4,285			91,612
美國財政部和政府機構			127,890			392			754						127,528						58,051			276			522			57,805
美國各州和市政當局的義務			17,546			132			490						17,188						21,243			390			266			21,367
非美國政府債務證券			31,442			76			419						31,099						21,387			254			359			21,282
公司債務證券			102			—			12						90						128			—			28			100
資產支持證券：
抵押貸款債券			6,784			31			7						6,808						6,769			11			28			6,752
其他			2,641			12			11						2,642						2,804			8			26			2,786
未分配投資組合層公允價值 基差調整(a)			(1,285)			—			(1,285)						北美						73			(73)			—			北美
可供出售證券總額			269,899			1,091			4,738						266,252						205,456			1,762			5,514			201,704
持有至到期證券(b)
抵押貸款支持證券：
美國GSE和政府機構			101,515			15			13,729						87,801						105,614			39			11,643			94,010
美國住宅			9,162			2			1,050						8,114						9,709			4			970			8,743
商業廣告			9,879			12			491						9,400						10,534			13			581			9,966
抵押貸款支持證券總額			120,556			29			15,270						105,315						125,857			56			13,194			112,719
美國財政部和政府機構			140,281			—			13,104						127,177						173,666			—			13,074			160,592
美國各州和市政當局的義務			9,490			38			673						8,855						9,945			74			591			9,428
資產支持證券：
抵押貸款債券			51,822			113			30						51,905						58,565			47			352			58,260
其他			1,597			3			49						1,551						1,815			1			61			1,755
持有至到期證券總額(c)			323,746			183			29,126						294,803						369,848			178			27,272			342,754
投資證券總額，扣除信用損失撥備			$	593,645		$	1,274		$	33,864					$	561,055					$	575,304		$	1,940		$	32,786		$	544,458

(a)代表與封閉投資組合中對衝的可供出售證券相關的投資組合分層方法基礎調整金額。根據美國GAAP投資組合層方法，基差調整不會分配給個別證券，但金額會影響表中被對衝證券類型的未實現損益。有關更多信息，請參閲註釋4。

(b)該公司購買了美元5551000萬美元和300萬美元1.0 截至2024年6月30日的三個月和六個月分別價值10億美元的HTm證券和美元5201000萬美元和300萬美元4.1截至2023年6月30日的三個月和六個月分別為0億美元。

(c)自2023年1月1日起，該公司採用了投資組合層法對衝會計指南，允許在採用時將HTM證券轉移到AFS。該公司轉移了美國各州和市政當局的債務，賬面價值為$7.130億美元，從而確認了美元38AOCI的税前未實現虧損淨額為100萬英鎊。這次轉賬是一筆非現金交易。有關更多信息，請參閲本Form 10-Q的附註19和摩根大通2023年Form 10-k的附註1。

(d)投資證券的攤餘成本報告為扣除信貸損失準備金#美元。1771000萬美元和300萬美元128分別為2024年6月30日和2023年12月31日。

(e)不包括$3.410億美元2.82024年6月30日和2023年12月31日的應計應收利息分別為10億美元。這家公司做到了。不是T通過利息收入沖銷截至2024年6月30日和2023年6月30日的三個月和六個月的任何應計應收利息。有關投資證券應計利息的會計政策的進一步討論，請參閲摩根大通2023年Form 10-k的附註10。

134

---

AFS證券減值

下表列出了AFS證券在2024年6月30日和2023年12月31日按賬齡類別劃分的公允價值和未實現虧損總額。這些表格不包括美國財政部和政府機構證券，以及美國政府證券交易所和政府機構MBS，其未實現虧損為#美元。4.910億美元4.62024年6月30日和2023年12月31日，這些證券的價值分別為10億美元；這些證券的價值變化通常是由利率的變化推動的，而不是考慮到美國政府提供的明確或隱性擔保，它們的信用狀況的變化。

			有未實現虧損總額的可供出售證券
			少於12個月												12個月或更長時間
2024年6月30日(百萬)			公允價值						毛收入 未實現虧損						公允價值			毛收入 未實現虧損			總公平值			未實現總虧損總額
可供出售的證券
抵押貸款支持證券：
住宅：
美國			$	114					$	1					$	1,026		$	61		$	1,140		$	62
非美國			—						—						110			—			110			—
商業廣告			398						4						1,383			82			1,781			86
抵押貸款支持證券總額			512						5						2,519			143			3,031			148
美國各州和市政當局的義務			8,602						184						3,003			306			11,605			490
非美國政府債務證券			13,262						80						4,762			339			18,024			419
公司債務證券			4						—						52			12			56			12
資產支持證券：
抵押貸款債券			—						—						615			7			615			7
其他			335						—						622			11			957			11
未實現虧損總額的可供出售證券總額			$	22,715					$	269					$	11,573		$	818		$	34,288		$	1,087

			有未實現虧損總額的可供出售證券
			少於12個月												12個月或更長時間
2023年12月31日（單位：百萬）			公允價值						毛收入 未實現虧損						公允價值			毛收入 未實現虧損			總公平值			未實現總虧損總額
可供出售的證券
抵押貸款支持證券：
住宅：
美國			$	81					$	—					$	1,160		$	68		$	1,241		$	68
非美國			—						—						722			1			722			1
商業廣告			228						3						1,775			136			2,003			139
抵押貸款支持證券總額			309						3						3,657			205			3,966			208
美國各州和市政當局的義務			2,134						20						2,278			246			4,412			266
非美國政府債務證券			7,145						23						4,987			336			12,132			359
公司債務證券			9						—						79			28			88			28
資產支持證券：
抵押貸款債券			932						2						3,744			26			4,676			28
其他			208						1						1,288			25			1,496			26
未實現虧損總額的可供出售證券總額			$	10,737					$	49					$	16,033		$	866		$	26,770		$	915

135

---

HTm證券-信用風險

信用質量指標

HTm證券的主要信用質量指標是分配給每種證券的風險評級。於2024年6月30日和2023年12月31日，所有HTm證券均被評為投資級別，並且為流動和應計證券，大約 99%至少評級為AA+。

投資證券信貸損失準備

投資證券的信用損失撥備為美元1771000萬美元和300萬美元104 截至2024年6月30日和2023年6月30日，分別為百萬，其中包括截至2023年6月30日止六個月與HTm證券轉讓至ATL相關的保留收益的累積效應調整。

請參閲摩根大通2023年表格10-k的註釋10，瞭解有關ATF和HTm證券會計政策的進一步討論。

投資證券對合並損益表的選定影響

			截至6月30日的三個月，												截至6月30日的六個月，
(單位：百萬)			2024			2023									2024			2023
已實現收益			$	64		$	198								$	237		$	329
已實現虧損			(611)			(1,098)									(1,150)			(2,097)
投資證券損失			$	(547)		$	(900)								$	(913)		$	(1,768)
信貸損失準備金			$	23		$	13								$	49		$	14

136

---

合同到期日和收益率

下表按合同到期日列出了摩根大通投資證券組合於2024年6月30日的攤銷成本和估計公允價值。

到剩餘期限 2024年6月30日(百萬)			在一個月內到期 年或以下			應在一年至五年後到期			在五年至十年後到期			截止日期為 10年(c)						總
可供出售的證券
抵押貸款支持證券
攤餘成本			$	3		$	5,214		$	4,659		$	74,903					$	84,779
公允價值			3			5,142			4,654			71,098						80,897
平均產量(a)			4.67		%	5.21		%	6.01		%	4.82		%				4.91		%
美國財政部和政府機構
攤餘成本			$	—		$	91,511		$	29,421		$	6,958					$	127,890
公允價值			—			91,529			29,504			6,495						127,528
平均產量(a)			—		%	5.03		%	6.01		%	6.54		%				5.33		%
美國各州和市政當局的義務
攤餘成本			$	15		$	17		$	80		$	17,434					$	17,546
公允價值			15			17			78			17,078						17,188
平均產量(a)			2.25		%	3.48		%	4.26		%	5.93		%				5.91		%
非美國政府債務證券
攤餘成本			$	12,698		$	7,643		$	3,231		$	7,870					$	31,442
公允價值			12,688			7,595			2,968			7,848						31,099
平均產量(a)			4.50		%	4.66		%	1.78		%	4.05		%				4.15		%
公司債務證券
攤餘成本			$	140		$	—		$	14		$	—					$	154
公允價值			77			—			13			—						90
平均產量(a)			11.11		%	—		%	4.10		%	—		%				10.48		%
資產支持證券
攤餘成本			$	24		$	559		$	2,519		$	6,323					$	9,425
公允價值			24			558			2,527			6,341						9,450
平均產量(a)			4.68		%	5.09		%	6.39		%	6.87		%				6.63		%
可供出售證券總額
攤餘成本(b)			$	12,880		$	104,944		$	39,924		$	113,488					$	271,236
公允價值			12,807			104,841			39,744			108,860						266,252
平均產量(a)			4.57		%	5.01		%	5.69		%	5.15		%				5.15		%
持有至到期證券
抵押貸款支持證券
攤餘成本			$	—		$	7,374		$	7,073		$	106,197					$	120,644
公允價值			—			6,803			6,203			92,309						105,315
平均產量(a)			—		%	2.64		%	2.61		%	3.00		%				2.96		%
美國財政部和政府機構
攤餘成本			$	32,167		$	60,115		$	47,999		$	—					$	140,281
公允價值			31,852			55,456			39,869			—						127,177
平均產量(a)			0.85		%	0.96		%	1.25		%	—		%				1.03		%
美國各州和市政當局的義務
攤餘成本			$	—		$	—		$	271		$	9,256					$	9,527
公允價值			—			—			239			8,616						8,855
平均產量(a)			—		%	—		%	3.19		%	3.92		%				3.90		%
資產支持證券
攤餘成本			$	—		$	304		$	19,032		$	34,083					$	53,419
公允價值			—			305			19,055			34,096						53,456
平均產量(a)			—		%	6.76		%	6.19		%	6.52		%				6.40		%
持有至到期證券總額
攤餘成本(b)			$	32,167		$	67,793		$	74,375		$	149,536					$	323,871
公允價值			31,852			62,564			65,366			135,021						294,803
平均產量(a)			0.85		%	1.16		%	2.65		%	3.86		%				2.72		%

(a)平均收益率是使用期末擁有的每種證券的有效收益率計算的，並根據每種證券的攤銷成本進行加權。有效收益率考慮了合同票面利率、溢價攤銷和折扣的增加，以及相關對衝衍生品的影響，包括封閉式投資組合對衝。應税-在適用的情況下使用等值金額。有效收益率不包括計劃外本金預付款；因此，由於某些證券可能是預付的，證券的實際到期日可能與其合同或預期到期日不同。然而，對於某些可贖回債務證券，平均收益率計算到最早的贖回日期。

(b)就本表而言，可供出售證券的攤餘成本不包括信貸損失準備#美元。52百萬美元和投資組合層公允價值對衝基數調整為$(1.3)2024年6月30日。持有至到期證券的攤餘成本也不包括信貸損失準備#美元。1252024年6月30日，100萬人。

(c)該公司幾乎所有的美國住房抵押貸款證券和抵押貸款債券都將於#年到期。10年限或更長時間，基於合同到期日。反映預期未來提前還款的估計加權平均壽命約為八年適用於機構住宅按揭證券及六年機構住宅抵押抵押債券和非機構住宅抵押抵押債券。

137

---

附註10-證券融資活動

有關與證券融資活動相關的會計政策的討論，請參閲摩根大通2023年10-K表格的附註11。有關選擇公允價值期權的證券融資協議的進一步信息，請參閲附註3。有關證券融資協議中質押資產及收到抵押品的進一步資料，請參閲附註23。

下表彙總了截至2024年6月30日和2023年12月31日該公司的證券融資協議的毛額和淨額。當公司就與交易對手的主要淨額結算協議獲得適當的法律意見，並在符合美國公認會計原則下的其他相關淨額結算標準的情況下，公司在綜合資產負債表上淨額計算其與同一交易對手的證券融資協議下的未償還餘額。此外，公司與其交易對手交換證券和/或現金抵押品，以減少與交易對手的經濟風險，但此類抵押品不符合合併淨餘額的條件

表格演示。如果公司就交易對手主淨結算協議獲得了適當的法律意見，則此類抵押品以及不符合美國公認會計原則下所有相關淨結算標準的證券融資餘額將在下表中列為“合併資產負債表上不可忽視的金額”，並減少所列的“淨金額”。如果尚未尋求或獲得法律意見，則證券融資餘額以以下“淨金額”形式呈列。在公司作為證券換證券貸款協議中的貸方並接收可以作為抵押品質押或出售的證券的交易中，公司在其他資產中確認以公允價值收到的證券，並有義務在應付賬款和綜合資產負債表上的其他負債中返還這些證券。

			2024年6月30日
(單位：百萬)			總金額			綜合資產負債表中淨額			綜合資產負債表上列報的金額			不能在綜合資產負債表上淨額的金額(b)			網絡 金額(c)
資產
根據轉售協議購買的證券			$	640,309		$	(248,036)		$	392,273		$	(380,530)					$	11,743
借入的證券			246,052			(46,990)			199,062			(145,011)						54,051
負債
根據回購協議出售的證券			$	643,995		$	(248,036)		$	395,959		$	(348,145)					$	47,814
借出的證券及其他(a)			56,390			(46,990)			9,400			(9,359)						41

			2023年12月31日
(單位：百萬)			總金額			綜合資產負債表中淨額			綜合資產負債表上列報的金額			不能在綜合資產負債表上淨額的金額(b)			網絡 金額(c)
資產
根據轉售協議購買的證券			$	523,308		$	(247,181)		$	276,127		$	(267,582)					$	8,545
借入的證券			244,046			(43,610)			200,436			(144,543)						55,893
負債
根據回購協議出售的證券			$	459,985		$	(247,181)		$	212,804		$	(182,011)					$	30,793
借出的證券及其他(a)			52,142			(43,610)			8,532			(8,501)						31

(a)包括美元的證券換證券貸款協議5.910億美元5.62024年6月30日和2023年12月31日，分別以公允價值核算，公司擔任貸方。

(b)在某些情況下，與交易對手交換的抵押品超過與該交易對手的淨資產或負債餘額。在這種情況下，本欄中報告的金額僅限於與該交易對手有關的淨資產或負債。

(c)包括提供擔保權利的證券融資協議，但尚未尋求或獲得有關主淨結算協議的適當法律意見。2024年6月30日和2023年12月31日，包括美元7.210億美元7.1分別為10億美元根據轉售協議購買的證券;美元48.510億美元50.7分別借入十億美元的證券;美元46.210億美元30.0根據回購協議出售的證券分別為10億美元;以及2024年6月30日和2023年12月31日借出的證券和其他不重大的證券。

138

---

下表列出了截至2024年6月30日和2023年12月31日證券融資協議中質押的金融資產類型以及證券融資協議的剩餘合同到期日。

			總負債餘額
			2024年6月30日												2023年12月31日
*(單位：百萬)			根據回購協議出售的證券						借出的證券及其他						根據回購協議出售的證券						借出的證券及其他
抵押貸款支持證券
美國GSE和政府機構			$	74,419					$	—					$	71,064					$	—
住宅--非機構			2,378						—						2,292						—
商業性-非代理性			2,526						—						2,669						—
美國財政部、GSE和政府機構			326,550						625						216,467						1,034
美國各州和市政當局的義務			2,642						—						2,323						—
非美國政府債務			147,698						1,579						97,400						1,455
公司債務證券			44,145						2,072						39,247						2,025
資產支持證券			3,590						—						2,703						—
股權證券			40,047						52,114						25,820						47,628
總			$	643,995					$	56,390					$	459,985					$	52,142

			協議的剩餘合同到期日
			通宵不間斷																		大於 90天
2024年6月30日(百萬)									最多30天						30-90天												總
根據回購協議出售的證券總額			$	312,993					$	178,700					$	49,573					$	102,729					$	643,995
已借出證券總額及其他			54,240						—						152						1,998						56,390

			協議的剩餘合同到期日
			通宵不間斷																		大於 90天
2023年12月31日（單位：百萬）									最多30天						30-90天												總
根據回購協議出售的證券總額			$	259,048					$	102,941					$	20,960					$	77,036					$	459,985
已借出證券總額及其他			49,610						1,544						—						988						52,142

不符合銷售會計條件的轉移

在2024年6月30日和2023年12月31日，該公司持有美元417百萬美元和美元505分別向第三方轉讓權利的金融資產；然而，根據美國公認會計準則，轉讓不符合出售資格。這些轉讓已被確認為抵押融資交易。轉讓的資產計入經營性資產和貸款，相應的負債主要計入綜合資產負債表的短期借款和長期債務。

139

---

注11-貸款

貸款會計框架

貸款的會計處理取決於管理層對貸款的策略。該公司根據以下類別對貸款進行核算：

•為投資而持有或購買的貸款(即“留存”)

•持有待售貸款

•公允價值貸款

有關貸款的詳細討論，請參閲摩根大通2023年10-K表格的附註12，其中包括會計政策。有關公司根據公允價值選擇公允價值會計的進一步信息，請參閲本表格10-Q的附註3。有關按公允價值結轉並歸類為交易資產的貸款的信息，請參閲本表格10-Q的附註2。

貸款組合

該公司的貸款組合分為三投資組合部分，即公司用來確定貸款損失撥備的相同部分：消費者，不包括信用卡；信用卡；以及批發。在每個投資組合中，公司根據每個貸款類別的風險特徵，監測和評估以下貸款類別的信用風險。

消費者，不包括 信用卡

信用卡

批發(C)(D)

·住宅房地產(a) ·汽車和其他(b)

·信用卡貸款

·以房地產為擔保 ·工商業 ·其他(e)

(a)包括建行和AWM持有的抵押貸款和房屋淨值貸款，以及CIB持有的抵押貸款。

(b)包括計分的汽車、商業銀行和消費者無擔保貸款以及透支，主要是在建行。

(c)包括在CIB、AWM、公司持有的貸款和在建行持有的風險評級敞口，在確定貸款損失撥備時採用批發方法。

(d)批發投資組合部分的類別與銀行監管機構根據貸款的抵押品、目的和借款人類型定義的貸款分類保持一致。

(e)包括對特殊目的企業、金融機構、個人投資公司和信託、個人和個人實體(主要是AWM的全球私人銀行客户和建行的J.P.Morgan財富管理公司)、州和政治分支機構的貸款，以及對非營利性組織的貸款。有關SPE的更多信息，請參閲摩根大通2023年Form 10-k的附註14。

下表按投資組合細分彙總了公司的貸款餘額。

2024年6月30日			消費者，不包括信用卡						信用卡						批發						總(A)(B)
(單位：百萬)
保留			$	382,795					$	216,100					$	674,152					$	1,273,047
持有待售			1,366						—						8,037						9,403
按公允價值計算			12,794						—						25,456						38,250
總			$	396,955					$	216,100					$	707,645					$	1,320,700
2023年12月31日			消費者，不包括信用卡						信用卡						批發						總(A)(B)
(單位：百萬)
保留			$	397,275					$	211,123					$	672,472					$	1,280,870
持有待售			487						—						3,498						3,985
按公允價值計算			12,331						—						26,520						38,851
總			$	410,093					$	211,123					$	702,490					$	1,323,706

(a)不包括$6.710億美元6.8截至2024年6月30日和2023年12月31日，應計應收利息分別為10億美元。截至2024年和2023年6月30日止三個月和六個月，核銷的應計利息應收賬款並不重大。

(b)貸款（選擇公允價值選擇權的貸款除外）扣除未攤銷折扣和溢價以及淨遞延貸款費用或成本後呈列。截至2024年6月30日和2023年12月31日，這些金額並不重大。有關與第一共和國貸款相關的折扣，請參閲第188-190頁的注26。

140

---

下表提供了有關在所示期間購買、出售和重新分類為持作出售的保留貸款的公允價值的信息。被重新分類為持作出售並在後續期間出售的貸款不包括在本表的銷售項目中。

			2024																		2023
截至6月30日的三個月， (單位：百萬)			消費者，不包括 信用卡						信用卡			批發			總						消費者，不包括 信用卡						信用卡			批發						總
購買			$	232		(B)(C)			$	—		$	193		$	425					$	92,002		(B)(C)(D)			$	—		$	58,398		(d)			$	150,400
銷售			4,602						—			10,954			15,556						438						—			9,709						10,147
留存貸款重新分類為持有待售貸款(a)			182						—			363			545						81						—			771						852
			2024																		2023
截至6月30日的六個月， (單位：百萬)			消費者，不包括 信用卡						信用卡			批發			總						消費者，不包括 信用卡						信用卡			批發						總
購買			$	356		(B)(C)			$	—		$	354		$	710					$	92,081		(B)(C)(D)			$	—		$	58,561		(d)			$	150,642
銷售			7,966						—			20,536			28,502						438						—			18,880						19,318
留存貸款重新分類為持有待售貸款(a)			1,169						—			548			1,717						124						—			1,085						1,209

(a)持有待售貸款的重新分類屬於非現金交易。

(b)包括購買住宅房地產貸款，包括該公司根據政府國家抵押貸款協會（“Ginnie Mae”）指導方針的允許，在截至2024年6月30日的三個月和六個月內從貸款池中自願回購某些拖欠貸款。2024年和2023年。該公司通常會選擇回購這些拖欠貸款，同時繼續根據Ginnie Mae、FHA、RHS和/或VA的適用要求為其提供服務和/或管理止贖流程。

(c)不包括購買美元的保留貸款80百萬美元和美元1.6截至2024年6月30日和2023年6月30日的三個月分別為10億美元和美元284百萬美元和美元2.3分別為截至2024年6月30日和2023年6月30日的六個月的10億美元，主要通過對應來源渠道獲得，並根據該公司的標準進行承保。

(d)包括在First Republic收購中獲得的貸款，包括#美元91.910億美元，不包括信用卡和美元58.4批發量為10億美元。

出售貸款的損益

在截至2024年6月30日的三個月和六個月的非利息收入中確認的貸款銷售和與貸款相關的承諾(包括對記錄貸款和以成本或公允價值較低的價格持有待售的貸款相關承諾的調整)的淨收益/(虧損)為(36)百萬元及$60分別為100萬美元，其中(33)300萬美元和300萬美元33分別有1.8億美元與貸款有關。截至2023年6月30日的三個月和六個月的貸款銷售和貸款相關承諾的淨收益/(虧損)為#美元。141000萬美元和300萬美元37分別為2000萬美元，其中161000萬美元和300萬美元43分別有1.8億美元與貸款有關。此外，出售貸款還可能導致減記、收回或改變信貸損失準備金中確認的撥備。

141

---

消費者，不包括信用卡貸款組合

消費貸款，不包括信用卡貸款，主要包括已評分的住宅抵押貸款、房屋淨值貸款和信用額度、汽車和商業銀行貸款，重點是服務於主要的消費信貸市場。這些貸款包括由初級留置權擔保的房屋淨值貸款、只有利息支付期的優質抵押貸款，以及可能導致負攤銷的某些支付選擇權貸款。

下表按類別提供了有關留存消費貸款(不包括信用卡)的信息。

(單位：百萬)			6月30日， 2024						十二月三十一日， 2023
住宅房地產			$	314,843					$	326,409
汽車等			67,952						70,866
留存貸款總額			$	382,795					$	397,275

違約率是消費貸款的主要信用質量指標。有關消費者信貸質量指標的更多信息，請參閲摩根大通2023年10-k表格的註釋12。

142

---

住宅房地產

違約是保留住宅房地產貸款的主要信用質量指標。 下表提供了有關拖欠和毛額沖銷的信息。

(單位：百萬，比率除外)			2024年6月30日
			按起始年份分列的定期貸款(c)																					循環貸款									總
			2024			2023			2022			2021			2020			2020年之前						在週轉期內			轉換為定期貸款
貸款拖欠(a)
當前			$	5,203		$	18,586		$	62,746		$	82,170		$	53,916		$	75,532					$	7,001		$	7,591					$	312,745
逾期30-149天			18			24			141			95			43			745						18			218						1,302
逾期150天或以上			13			2			40			36			38			503						27			137						796
留存貸款總額			$	5,234		$	18,612		$	62,927		$	82,301		$	53,997		$	76,780					$	7,046		$	7,946					$	314,843
由於全部留存貸款，超過30天的百分比(b)			0.59		%	0.14		%	0.29		%	0.16		%	0.15		%	1.61		%				0.64		%	4.47		%				0.66		%
總沖銷			$	—		$	—		$	1		$	1		$	—		$	123					$	10		$	4					$	139

(單位：百萬，比率除外)			2023年12月31日
			按起始年份分列的定期貸款(c)																					循環貸款									總
			2023			2022			2021			2020			2019			2019年前						在週轉期內			轉換為定期貸款
貸款拖欠(a)
當前			$	23,216		$	64,366		$	84,496		$	55,546		$	21,530		$	59,563					$	7,479		$	8,151					$	324,347
逾期30-149天			33			74			89			70			41			801						49			223						1,380
逾期150天或以上			1			10			17			8			21			456						5			164						682
留存貸款總額			$	23,250		$	64,450		$	84,602		$	55,624		$	21,592		$	60,820					$	7,533		$	8,538					$	326,409
過去30+天的%，原因 保留貸款總額(b)			0.15		%	0.13		%	0.13		%	0.14		%	0.29		%	2.04		%				0.72		%	4.53		%				0.63		%
總沖銷			$	—		$	—		$	—		$	—		$	4		$	167					$	26		$	7					$	204

(a)個人拖欠分類包括由美國政府機構承保的抵押貸款，這些貸款在2024年6月30日和2023年12月31日是非重大的。

(b)不包括由美國政府機構承保的逾期30天或以上且在2024年6月30日和2023年12月31日不重大的抵押貸款。根據政府擔保，這些金額已被排除在外。

(c)購買貸款計入其產生年份。

大致37循環貸款總額的%是高級抵押貸款;其餘餘額是初級抵押貸款。公司持有的抵押權將考慮在公司的信用損失備抵中。已轉換為定期貸款的循環貸款的拖欠率高於仍在循環期內的循環貸款。這主要是因為這些產品通常需要的完全攤銷付款高於循環期內循環貸款可用的最低付款選項。

143

---

非應計貸款和其他信用質量指標

下表提供了保留住宅房地產貸款的非應計和其他信用質量指標的信息。

(in數百萬，加權平均數據除外）			2024年6月30日						2023年12月31日
非權責發生制貸款(A)(B)(C)(D)			$	3,231					$	3,466
當前估計的LTV比率(E)(F)(G)
超過125%並刷新了FICO分數：
等於或大於660			$	76					$	72
少於660			—						—
101%至125%，並更新了FICO分數：
等於或大於660			172						223
少於660			4						4
80%到100%，並刷新了FICO分數：
等於或大於660			5,169						6,491
少於660			66						102
低於80%，並刷新了FICO分數：
等於或大於660			299,687						309,251
少於660			8,878						9,277
沒有可用的FICO/LTV(h)			791						989
留存貸款總額			$	314,843					$	326,409
加權平均LTV比率(E)(I)			47		%				49		%
加權平均FICO(F)(I)			775						770
地理區域（h）（j）
加利福尼亞			$	123,206					$	127,072
紐約			47,572						48,815
佛羅裏達州			21,989						22,778
德克薩斯州			14,846						15,506
馬薩諸塞州			13,780						14,213
科羅拉多州			10,458						10,800
伊利諾伊州			10,235						10,856
華盛頓			9,453						9,923
新澤西			7,707						8,050
康涅狄格州			6,952						7,163
所有其他			48,645						51,233
留存貸款總額			$	314,843					$	326,409

(a)I包括抵押品依賴型住宅房地產貸款，這些貸款計入標的抵押品的公允價值減去出售成本。根據監管指導，該公司報告已根據破產法第7章解除並未經借款人確認的住宅房地產貸款(“破產法第7章貸款”)為抵押品依賴型非應計貸款，無論其拖欠狀況如何。在2024年6月30日，大約97%的住宅房地產貸款逾期30天或以上。

(b)2024年6月30日和2023年12月31日，被排除在非應計貸款之外的美國政府機構擔保的抵押貸款並不重要。

(c)一般來説，所有的消費非應計貸款都有津貼。根據監管指引，某些被認為依賴抵押品的非應計貸款已減記為攤銷成本或其相關抵押品的公允價值減去出售成本中的較低者。如果標的抵押品的價值在減記後有所改善，相關撥備可能為負值。

(d)按現金基礎確認的非應計貸款的利息收入為#美元。42百萬美元和美元44百萬美元和美元85百萬美元和美元89截至2024年6月30日和2023年6月30日的三個月和六個月分別為100萬美元。

(e)表示貸款的未償還本金餘額總額除以估計的當前物業價值。目前的房地產價值至少是按季度根據房屋估值模型估計的，該模型使用國家認可的房價指數估值估值，在可獲得的範圍內納入實際數據，在沒有實際數據的情況下結合預測數據。目前估計的初級留置權房屋淨值貸款的綜合LTV考慮了與房產相關的所有可用的留置權頭寸以及未使用的額度。

(f)更新後的FICO分數代表每個借款人的最新信用分數，該公司至少每季度獲得一次。

(g)包括住宅房地產貸款，主要以AWM中沒有刷新FICO分數的有限責任公司持有。根據管理層對借款人信用質量的估計，這些貸款已被納入FICO範圍。

(h)包括美國政府擔保的貸款2024年6月30日和2023年12月31日。

(i)不包括沒有FICO和/或LTV數據的貸款。

(j)表中顯示的地理區域是根據2024年6月30日相應貸款餘額的大小進行排序的。

144

---

貸款修改

該公司向遇到經濟困難的借款人提供住宅房地產貸款的某些修改。該公司的專有修改計劃以及政府計劃，包括美國GSE計劃，通常為遇到財務困難的借款人提供各種修改，包括但不限於降息、延長期限、非微不足道的延期付款和本金寬免，這些都是原始協議條款本來要求的，被視為FDM。有關更多信息，請參閲摩根大通2023年Form 10-k的附註12。

FDMS的財務影響

截至2024年6月30日的三個月和六個月，住宅房地產FDM為$68百萬美元和美元98分別為100萬美元。貨幣發行機制的財務影響主要是延長貸款年期和降低利率，包括把貸款的加權平均年期延長7年和10年，並將加權平均合同利率從7.59%到 6.04%和7.58%到 5.50截至2024年6月30日的三個月和六個月分別為%。

截至2023年6月30日的三個月和六個月，住宅房地產FDM為$35百萬美元和美元75分別為100萬美元。貨幣發行機制的財務影響主要表現為延長貸款年期和降低利率，包括把貸款的加權平均年期延長15年和18年，並將加權平均合同利率從6.90%到 4.21%和6.75%到 4.01截至2023年6月30日的三個月和六個月分別為%。

截至2024年6月30日和2023年12月31日，有不是向有財務困難的借款人提供貸款的額外承諾，這些借款人的貸款已被修改為FDM。

於截至2024年及2023年6月30日止三個月及六個月內，須進行試行修改的貸款，而貸款條款並未永久修改，而第7章貸款並非重大貸款。

FDMS的支付狀態

下表提供了截至2024年6月30日的12個月和截至2023年6月30日的6個月的FDM支付狀態的信息。

(單位：百萬)			攤餘成本法
			截至6月30日的十二個月，			截至6月30日的六個月，
			2024			2023
當前			$	125		$	64
逾期30-149天			19			5
逾期150天或以上			14			6
總計			$	158		$	75

FDMS的默認設置

在截至2024年6月30日的三個月和六個月違約，並在違約前12個月被報告為FDM的FDM不是實質性的。在截至2023年6月30日的三個月和六個月內違約，並在2023年1月1日或之後被報告為FDM的FDM並不重要。有關更多信息，請參閲摩根大通2023年Form 10-k的附註1。

有效和暫停取消抵押品贖回權

截至2024年6月30日和2023年12月31日，該公司擁有住宅房地產貸款，不包括那些由美國政府機構擔保的貸款，賬面價值為美元。619百萬美元和美元566分別有100萬未納入REO，但正在積極或暫停止贖過程中。

145

---

汽車等

違約是保留汽車和其他貸款的主要信用質量指標。 下表提供了有關拖欠和毛額沖銷的信息。

			2024年6月30日
(單位：百萬，比率除外)			按起始年份分列的定期貸款																					循環貸款
			2024			2023			2022			2021			2020			2020年之前						在週轉期內			轉換為定期貸款			總
貸款拖欠
當前			$	14,694		$	21,269		$	11,903		$	9,777		$	4,583		$	1,259					$	3,369		$	122		$	66,976
逾期30-119天			90			258			250			185			58			36						34			27			938
逾期120天或以上			—			1			—			4			8			1						2			22			38
留存貸款總額			$	14,784		$	21,528		$	12,153		$	9,966		$	4,649		$	1,296					$	3,405		$	171		$	67,952
由於全部留存貸款，超過30天的百分比			0.61		%	1.20		%	2.06		%	1.90		%	1.42		%	2.85		%				1.06		%	28.65		%	1.44		%
總沖銷			$	80		$	189		$	118		$	67		$	21		$	45					$	—		$	2		$	522

			2023年12月31日
(單位：百萬，比率除外)			按起始年份分列的定期貸款																					循環貸款
			2023			2022			2021			2020			2019			2019年前						在週轉期內			轉換為定期貸款			總
貸款拖欠
當前			$	30,328		$	14,797		$	12,825		$	6,538		$	1,777		$	511					$	2,984		$	102		$	69,862
逾期30-119天			276			279			231			78			43			17						19			24			967
逾期120天或以上			1			1			7			8			—			—						3			17			37
留存貸款總額			$	30,605		$	15,077		$	13,063		$	6,624		$	1,820		$	528					$	3,006		$	143		$	70,866
由於全部留存貸款，超過30天的百分比			0.91		%	1.86		%	1.75		%	1.15		%	2.36		%	3.22		%				0.73		%	28.67		%	1.39		%
總沖銷			$	333		$	297		$	161		$	53		$	35		$	64					$	—		$	4		$	947

146

---

非應計和其他信用質量指標

下表提供了有關保留汽車和其他消費貸款的非應計和其他信用質量指標的信息。

(單位：百萬)			汽車及其他
			2024年6月30日			2023年12月31日
非權責發生制貸款(A)(B)			$	192		$	177
地理區域(c)
加利福尼亞			$	10,433		$	10,959
德克薩斯州			8,025			8,502
佛羅裏達州			5,507			5,684
紐約			4,910			4,938
伊利諾伊州			2,977			3,147
新澤西			2,505			2,609
賓夕法尼亞州			1,962			1,900
佐治亞州			1,789			1,912
亞利桑那州			1,673			1,779
北卡羅來納州			1,630			1,714
所有其他			26,541			27,722
留存貸款總額			$	67,952		$	70,866

(a)一般來説，所有的消費非應計貸款都有津貼。根據監管指引，某些被認為依賴抵押品的非應計貸款已減記為攤銷成本或其相關抵押品的公允價值減去出售成本中的較低者。如果標的抵押品的價值在減記後有所改善，相關撥備可能為負值。

(b)截至2024年和2023年6月30日的三個月和六個月，按現金支付方式確認的非應計貸款的利息收入並不重大.

(c)本表中列出的地理區域是根據2024年6月30日相應貸款餘額的規模排序的。

貸款修改

該公司向遇到財務困難的借款人授予汽車和其他貸款的某些修改。

截至2024年6月30日和2023年6月30日的三個月和六個月，汽車和其他FD並不重大。

截至2024年6月30日和2023年12月31日，有不是向借款人放貸的額外承諾修改為FD。

147

---

信用卡貸款組合

信用卡投資組合部門包括該公司發起和購買的信用卡貸款。違約率是信用卡貸款的主要信用質量指標。

有關信用卡貸款組合（包括信用質量指標）的更多信息，請參閲摩根大通2023年10-k表格的註釋12。

下表提供了有關拖欠和毛額沖銷的信息。

(單位：百萬，比率除外)			2024年6月30日
			在週轉期內			轉換為定期貸款			總
貸款拖欠
當期且逾期不到30天且仍在累積			$	210,533		$	1,082		$	211,615
逾期30-89天，並仍在累積			2,083			92			2,175
逾期90天或以上，並仍在累積			2,257			53			2,310
留存貸款總額			$	214,873		$	1,227		$	216,100
貸款拖欠率
由於全部留存貸款，超過30天的百分比			2.02		%	11.82		%	2.08		%
由於保留貸款總額而過去90+天的百分比			1.05			4.32			1.07
總沖銷			$	3,885		$	113		$	3,998

(單位：百萬，比率除外)			2023年12月31日
			在週轉期內			轉換為定期貸款			總
貸款拖欠
當期且逾期不到30天且仍在累積			$	205,731		$	882		$	206,613
逾期30-89天，並仍在累積			2,217			84			2,301
逾期90天或以上，並仍在累積			2,169			40			2,209
留存貸款總額			$	210,117		$	1,006		$	211,123
貸款拖欠率
由於全部留存貸款，超過30天的百分比			2.09		%	12.33		%	2.14		%
由於保留貸款總額而過去90+天的百分比			1.03			3.98			1.05
總沖銷			$	5,325		$	166		$	5,491

其他信用質量指標

下表提供了有關保留信用卡貸款的其他信用質量指標的信息。

(單位：百萬，比率除外)			2024年6月30日			2023年12月31日
地理區域(a)
加利福尼亞			$	33,609		$	32,652
德克薩斯州			22,679			22,086
紐約			17,389			16,915
佛羅裏達州			15,652			15,103
伊利諾伊州			11,661			11,364
新澤西			8,959			8,688
科羅拉多州			6,587			6,307
俄亥俄州			6,505			6,424
賓夕法尼亞州			6,101			6,088
亞利桑那州			5,357			5,209
所有其他			81,601			80,287
留存貸款總額			$	216,100		$	211,123
基於賬面價值和估計更新的FICO分數的投資組合百分比
等於或大於660			85.8		%	85.8		%
少於660			14.0			14.0
沒有可用的FICO			0.2			0.2

(a)表中顯示的地理區域是根據2024年6月30日相應貸款餘額的大小進行排序的。

148

---

貸款修改

該公司向遇到經濟困難的借款人提供信用卡貸款的某些修改。這些修改可能涉及將客户的信用卡賬户放在固定付款計劃中，通常是60幾個月，通常包括降低信用卡賬户的利率。如果借款人在根據修改後的付款條件到期時沒有支付合同款項，信用卡貸款將繼續過期，並將根據公司的標準註銷政策進行註銷。在大多數情況下，公司不會恢復借款人的信用額度。

FDMS的財務影響

下表提供了被視為FDM的信用卡貸款修改的信息。

			貸款修改
			截至6月30日的三個月，						截至6月30日的六個月，
(單位：百萬)			2024			2023			2024			2023
延長期限和降低利率(A)(B)
攤餘成本法			$	259		$	181		$	491		$	326
修改總額佔留存信用卡貸款總額的百分比			0.12		%	0.09		%	0.23		%	0.17		%
貸款修改的財務影響			期限延長，加權平均合同利率從23.89%到 3.04%			期限延長，加權平均合同利率從23.27%到 3.57%			期限延長，加權平均合同利率從23.88%到 3.17%			期限延長，加權平均合同利率從22.96%到 3.54%

(a)期限延長包括信用卡貸款，其條款已根據長期計劃修改，將客户的信用卡賬户置於固定付款計劃中。

(b)利率代表修改時的加權平均值。

FDMS的支付狀態

下表提供了截至2024年6月30日的12個月和截至2023年6月30日的6個月的FDM支付狀態的信息。

(單位：百萬)			攤餘成本法
			截至6月30日的十二個月，			截至6月30日的六個月，
			2024			2023
當期且逾期不到30天且仍在累積			$	701		$	264
逾期30-89天且仍在累積			61			38
逾期90天或以上，並仍在累積			42			24
總計			$	804		$	326

FDMS的默認設置

在截至2024年6月30日的三個月和六個月違約，並在違約前12個月被報告為FDM的FDM不是實質性的。在截至2023年6月30日的三個月和六個月內違約，並在2023年1月1日或之後被報告為FDM的FDM並不重要。有關更多信息，請參閲摩根大通2023年Form 10-k的附註1。

對於修改為FDM的信用卡貸款，借款人錯過時視為發生還款違約 二連續的合同付款。違約的修改信用卡貸款仍在修改計劃中，並繼續根據公司的標準註銷政策進行註銷。

149

---

批發貸款組合

批發貸款包括向各種客户發放的貸款，從大型企業和機構客户到小企業和高淨值個人。批發貸款的主要信用質量指標是分配給每筆貸款的內部風險評級。有關這些風險評級的更多信息，請參閲摩根大通2023年10-k表格的註釋12。

內部風險評級是保留批發貸款的主要信用質量指標。 下表提供了有關內部風險評級和毛額沖銷的信息。

			以房地產為抵押									工商業									其他(a)									留存貸款總額
(單位：百萬，比率除外)			6月30日， 2024			十二月三十一日， 2023						6月30日， 2024						十二月三十一日， 2023						6月30日， 2024			十二月三十一日， 2023						6月30日， 2024						十二月三十一日， 2023
按風險評級劃分的貸款
投資級			$	116,812		$	120,405					$	70,806					$	72,624					$	267,340		$	265,809					$	454,958					$	458,838
非投資級：
不受批評			36,840			34,241						82,888						80,637						74,008			75,178						193,736						190,056
被批評的表演			9,370			7,291						11,384						12,684						1,415			1,257						22,169						21,232
被批評的非應計項目			864			401						1,620						1,221						805			724						3,289						2,346
非投資級總計			47,074			41,933						95,892						94,542						76,228			77,159						219,194						213,634
留存貸款總額			$	163,886		$	162,338					$	166,698					$	167,166					$	343,568		$	342,968					$	674,152					$	672,472
投資級佔保留貸款總額的百分比			71.28		%	74.17		%				42.48		%				43.44		%				77.81		%	77.50		%				67.49		%				68.23		%
受批評貸款總額佔保留貸款總額的百分比			6.24			4.74						7.80						8.32						0.65			0.58						3.78						3.51
被批評的未應計佔保留貸款總額的百分比			0.53			0.25						0.97						0.73						0.23			0.21						0.49						0.35

(a)包括向特殊實體、金融機構、個人投資公司和信託、個人和個人實體（主要是AWm內的全球私人銀行客户和CCB內的摩根大通財富管理公司）、州和政治分支機構提供的貸款，以及向非營利組織提供的貸款。截至2024年6月30日和2023年12月31日，主要由美元組成107.23億美元和3,000美元106.9 個人和個人實體分別為10億美元;美元94.33億美元和3,000美元87.5 分別向金融機構提供10億美元;和美元83.53億美元和3,000美元91.2 分別向特殊實體提供10億美元。有關SPE的更多信息，請參閲摩根大通2023年10-k表格的註釋14。

			以房地產為抵押
(單位：百萬)			2024年6月30日
			按起始年份分列的定期貸款																					循環貸款
			2024			2023			2022			2021			2020			2020年之前						在週轉期內			轉換為定期貸款						總
按風險評級劃分的貸款
投資級			$	4,147		$	10,400		$	27,215		$	24,165		$	16,066		$	33,375					$	1,444		$	—					$	116,812
非投資級			2,434			5,028			13,865			8,913			3,737			11,629						1,457			11						47,074
留存貸款總額			$	6,581		$	15,428		$	41,080		$	33,078		$	19,803		$	45,004					$	2,901		$	11					$	163,886
總沖銷			$	1		$	13		$	27		$	—		$	33		$	38					$	—		$	—					$	112

    

			以房地產為抵押
(單位：百萬)			2023年12月31日
			按發放年份劃分的定期貸款																					循環貸款
			2023			2022			2021			2020			2019			2019年前						在週轉期內			轉換為定期貸款						總
按風險評級劃分的貸款
投資級			$	10,687		$	28,874		$	25,784		$	16,820		$	15,677		$	21,108					$	1,455		$	—					$	120,405
非投資級			4,477			12,579			7,839			3,840			3,987			7,918						1,291			2						41,933
留存貸款總額			$	15,164		$	41,453		$	33,623		$	20,660		$	19,664		$	29,026					$	2,746		$	2					$	162,338
總沖銷			$	20		$	48		$	22		$	—		$	23		$	78					$	—		$	1					$	192

150

---

			工商業
(單位：百萬)			2024年6月30日
			按起始年份分列的定期貸款																					循環貸款
			2024			2023			2022			2021			2020			2020年之前						在週轉期內			轉換為定期貸款						總
按風險評級劃分的貸款
投資級			$	8,308		$	7,356		$	7,868		$	3,414		$	1,639		$	1,661					$	40,558		$	2					$	70,806
非投資級			10,734			14,385			13,359			7,621			1,145			1,443						47,132			73						95,892
留存貸款總額			$	19,042		$	21,741		$	21,227		$	11,035		$	2,784		$	3,104					$	87,690		$	75					$	166,698
總沖銷			$	5		$	4		$	67		$	24		$	1		$	3					$	88		$	2					$	194

			工商業
(單位：百萬)			2023年12月31日
			按發放年份劃分的定期貸款																					循環貸款
			2023			2022			2021			2020			2019			2019年前						在週轉期內			轉換為定期貸款						總
按風險評級劃分的貸款
投資級			$	14,875		$	10,642		$	4,276		$	2,291		$	1,030		$	1,115					$	38,394		$	1					$	72,624
非投資級			18,890			16,444			9,299			1,989			1,144			1,006						45,696			74						94,542
留存貸款總額			$	33,765		$	27,086		$	13,575		$	4,280		$	2,174		$	2,121					$	84,090		$	75					$	167,166
總沖銷			$	25		$	8		$	110		$	55		$	2		$	12					$	259		$	8					$	479

			其他(a)
(單位：百萬)			2024年6月30日
			按起始年份分列的定期貸款																					循環貸款
			2024			2023			2022			2021			2020			2020年之前						在週轉期內			轉換為定期貸款						總
按風險評級劃分的貸款
投資級			$	16,122		$	27,693		$	16,067		$	8,229		$	10,129		$	8,656					$	179,160		$	1,284					$	267,340
非投資級			7,791			8,122			6,241			4,578			1,819			2,236						45,329			112						76,228
留存貸款總額			$	23,913		$	35,815		$	22,308		$	12,807		$	11,948		$	10,892					$	224,489		$	1,396					$	343,568
總沖銷			$	—		$	36		$	2		$	26		$	41		$	36					$	1		$	—					$	142

			其他(a)
(單位：百萬)			2023年12月31日
			按起始年份分列的定期貸款																					循環貸款
			2023			2022			2021			2020			2019			2019年前						在週轉期內			轉換為定期貸款						總
按風險評級劃分的貸款
投資級			$	38,338		$	18,034		$	10,033		$	10,099		$	3,721		$	6,662					$	176,728		$	2,194					$	265,809
非投資級			14,054			8,092			6,169			2,172			811			2,001						43,801			59						77,159
留存貸款總額			$	52,392		$	26,126		$	16,202		$	12,271		$	4,532		$	8,663					$	220,529		$	2,253					$	342,968
總沖銷			$	5		$	298		$	8		$	8		$	—		$	8					$	13		$	—					$	340

(a)包括對特殊目的企業、金融機構、個人投資公司和信託、個人和個人實體(主要是AWM的全球私人銀行客户和建行的J.P.Morgan財富管理公司)、州和政治分支機構的貸款，以及對非營利性組織的貸款。有關SPE的更多信息，請參閲摩根大通2023年Form 10-k的附註14。

151

---

下表列出了有關以房地產為擔保的保留貸款的更多信息，其中包括完全或實質上由發起時不動產的一項或多項優先權擔保的貸款。

(單位：百萬，比率除外)			多個家庭									其他商業廣告									房地產擔保的保留貸款總額
			6月30日， 2024			十二月三十一日， 2023						6月30日， 2024			十二月三十一日， 2023						6月30日， 2024			十二月三十一日， 2023
房地產擔保的保留貸款			$	101,726		$	100,725					$	62,160		$	61,613					$	163,886		$	162,338
批評			4,086			3,596						6,148			4,096						10,234			7,692
批評占房地產擔保保留貸款總額的百分比			4.02		%	3.57		%				9.89		%	6.65		%				6.24		%	4.74		%
被批評的非應計項目			$	90		$	76					$	774		$	325					$	864		$	401
受批評的非應計貸款占房地產擔保的保留貸款總額的百分比			0.09		%	0.08		%				1.25		%	0.53		%				0.53		%	0.25		%

地理分佈和犯罪

下表提供了有關保留批發貸款的地理分佈和拖欠情況的信息。

			以房地產為抵押									商業廣告 商業和工業									其他									總 留存貸款
(單位：百萬)			6月30日， 2024			十二月三十一日， 2023						6月30日， 2024			十二月三十一日， 2023						6月30日， 2024			十二月三十一日， 2023						6月30日， 2024			十二月三十一日， 2023
按地理分佈分類的貸款(a)
總計美國			$	160,858		$	159,499					$	128,139		$	127,638					$	262,178		$	262,499					$	551,175		$	549,636
非美國地區合計			3,028			2,839						38,559			39,528						81,390			80,469						122,977			122,836
留存貸款總額			$	163,886		$	162,338					$	166,698		$	167,166					$	343,568		$	342,968					$	674,152		$	672,472
貸款拖欠
當期且逾期不到30天且仍在累積			$	162,166		$	161,314					$	164,281		$	164,899					$	341,542		$	341,128					$	667,989		$	667,341
逾期30-89天，並仍在累積(b)			813			473						734			884						1,202			1,090						2,749			2,447
逾期90天或以上，並仍在累積(c)			43			150						63			162						19			26						125			338
被批評的非應計項目			864			401						1,620			1,221						805			724						3,289			2,346
留存貸款總額			$	163,886		$	162,338					$	166,698		$	167,166					$	343,568		$	342,968					$	674,152		$	672,472

(a)美國和非美國的分佈主要是根據借款人的住所確定的。

(b)截至2024年6月30日，包括因持續的整合活動而導致的與某些第一共和國貸款相關的延遲付款。截至2024年8月2日，這些貸款主要是流動貸款。

(c)指被認為有良好抵押品的貸款，因此仍應計利息。

非權責發生制貸款

下表提供了有關保留的批發非應計貸款的信息。

(單位：百萬)			以房地產為抵押									商業廣告 和工業									其他									總計 留存貸款
			6月30日， 2024			十二月三十一日， 2023						6月30日， 2024			十二月三十一日， 2023						6月30日， 2024			十二月三十一日， 2023						6月30日， 2024			十二月三十一日， 2023
非權責發生制貸款
帶着零用錢			$	156		$	129					$	1,284		$	776					$	618		$	492					$	2,058		$	1,397
沒有零用錢(a)			708			272						336			445						187			232						1,231			949
總 非權責發生制貸款(b)			$	864		$	401					$	1,620		$	1,221					$	805		$	724					$	3,289		$	2,346

(a)當貼現現金流或抵押品價值等於或超過貸款的攤銷成本時，貸款不需要撥備。這種情況通常發生在貸款已部分扣除和/或已收到利息並應用於貸款餘額時。

(b)截至2024年和2023年6月30日的三個月和六個月，按現金支付方式確認的非應計貸款的利息收入並不重大。

152

---

貸款修改

該公司向遇到財務困難的借款人授予批發貸款的某些修改。

FDMS的財務影響

下表按貸款類別提供了截至2024年6月30日和2023年6月30日的三個月和六個月內被視為FD的修改的信息。

			以房地產為抵押
			截至2024年6月30日的三個月												截至2024年6月30日的六個月
(單位：百萬)			攤銷成本基準			貸款修改佔保留總額的百分比由房地產貸款擔保			貸款修改的財務影響						攤餘成本法			貸款修改佔保留總額的百分比由房地產貸款擔保			貸款修改的財務影響
單一改性
期限延長			$	27		0.02		%	按加權平均值延長貸款 5個月						$	28		0.02		%	按加權平均值延長貸款 5月份
多個修改
比微不足道的延期付款和利率降低			35			0.02			提供延期付款，到期時重新獲得延遲金額，並通過以下方式減少加權平均合同利息 185BPS						48			0.03			提供延期付款，到期時重新獲得延遲金額，並通過以下方式減少加權平均合同利息 162BPS
其他(a)			—			—			NM						1			—			NM
總			$	62											$	77

(a)包括僅進行一次修改的貸款。

			以房地產為抵押
			截至2023年6月30日的三個月												截至2023年6月30日的六個月
			攤銷成本基準			貸款修改佔保留總額的百分比由房地產貸款擔保			貸款修改的財務影響						攤餘成本法			貸款修改佔保留總額的百分比由房地產貸款擔保			貸款修改的財務影響
單一改性
期限延長			$	68		0.04		%	按加權平均值延長貸款 9月份						$	71		0.04		%	按加權平均值延長貸款 9個月
其他(a)			9			—			NM						14			—			NM
總			$	77											$	85

(a)包括具有單一和多次修改的貸款。

																		工商業
																								截至2024年6月30日的三個月												截至2024年6月30日的六個月
																								攤銷成本基準			貸款修改佔保留商業和工業貸款總額的百分比			貸款修改的財務影響						攤餘成本法			貸款修改佔保留商業和工業貸款總額的百分比			貸款修改的財務影響
單一改性
期限延長																								$	460		0.28		%	按加權平均值延長貸款 12個月						$	754		0.45		%	按加權平均值延長貸款 13個月
比微不足道的延期付款																								162			0.10			提供延期付款，延期金額主要在剩餘期限內重新攤銷						166			0.10			提供延期付款，延期金額主要在剩餘期限內重新攤銷
多個修改
比微不足道的延期付款和延期																								20			0.01			提供延期付款，延期付款主要在延期期結束時重新獲得，並按加權平均值延長貸款 19個月						115			0.07			提供延期付款，延期付款主要在延期期結束時重新獲得，並按加權平均值延長貸款 20個月
其他(a)																								2			—			NM						6			—			NM
總															$	644											$	1,041

(a)包括具有單一和多次修改的貸款。

153

---

																		工商業
																								截至2023年6月30日的三個月												截至2023年6月30日的六個月
																								攤銷成本基準			貸款修改佔保留商業和工業貸款總額的百分比			貸款修改的財務影響						攤餘成本法			貸款修改佔保留商業和工業貸款總額的百分比			貸款修改的財務影響
單一改性
期限延長																								$	306		0.18		%	按加權平均值延長貸款 8個月						$	423		0.25		%	按加權平均值延長貸款 10個月
多個修改
延期和本金免除																								—			—									40			0.02			按加權平均延長貸款 64月和貸款攤銷成本基礎減少美元23百萬
其他(a)																								6			—			NM						6			—			NM
總															$	312											$	469

(a)包括具有單一和多次修改的貸款。

																		其他
																								截至2024年6月30日的三個月												截至2024年6月30日的六個月
																								攤銷成本基準			貸款修改佔保留總額的百分比其他貸款			貸款修改的財務影響						攤餘成本法			貸款修改佔保留總額的百分比其他貸款			貸款修改的財務影響
單一改性
期限延長																								$	19		0.01		%	按加權平均值延長貸款 7個月						$	29		0.01		%	按加權平均值延長貸款 11個月
比微不足道的延期付款																								13			—			提供延期付款，並在延期期結束時重新獲得延遲金額						13			—			提供延期付款，並在延期期結束時重新獲得延遲金額
其他(a)																								2			—			NM						2			—			NM
總															$	34											$	44

(a)包括經過多次修改的貸款。

																		其他
																								截至2023年6月30日的三個月												截至2023年6月30日的六個月
																								攤銷成本基準			貸款修改佔保留總額的百分比其他貸款			貸款修改的財務影響						攤餘成本法			貸款修改佔保留總額的百分比其他貸款			貸款修改的財務影響
單一改性
期限延長																								$	38		0.01		%	按加權平均延長貸款 3個月						$	54		0.02		%	按加權平均延長貸款 6個月
降息																								11			—			加權平均合同利息減少 654BPS						11			—			加權平均合同利息減少 654BPS
多個修改
比微不足道的延期付款和延期																								235			0.07			提供延期付款，延期付款主要在延期期結束時重新獲得，並按加權平均值延長貸款 144個月						235			0.07			提供延期付款，延期付款主要在延期期結束時重新獲得，並按加權平均值延長貸款 144個月
總															$	284											$	300

154

---

FDMS的支付狀態

下表提供了截至2024年6月30日的十二個月和截至2023年6月30日的六個月內FD付款狀況的信息。

			攤餘成本法
			截至2024年6月30日的十二個月															截至2023年6月30日的六個月
(單位：百萬)			以房地產為抵押			工商業			其他									以房地產為抵押			工商業			其他
當期且逾期不到30天且仍在累積			$	74		$	1,271		$	134								$	77		$	331		$	—
逾期30-89天且仍在累積			1			79			—									1			—			—
逾期90天或以上，並仍在累積			—			—			—									—			3			—
被批評的非應計項目			70			425			208									7			135			300
總			$	145		$	1,775		$	342								$	85		$	469		$	300

FDMS的默認設置

下表按貸款類別提供了有關截至2024年6月30日的三個月和六個月內違約並在違約前十二個月內被報告為FDM的FDM的信息，以及截至2023年6月30日的三個月和六個月內違約並在2023年1月1日或之後被報告為FDM的FDM的信息，公司採用TLR會計指南變更的日期。

			攤餘成本法
			截至2024年6月30日的三個月															截至2024年6月30日的六個月
(單位：百萬)			以房地產為抵押			工商業			其他									以房地產為抵押			工商業			其他
期限延長			$	1		$	110		$	9								$	6		$	111		$	11
比微不足道的延期付款			—			23			—									—			23			—
除了微不足道的延期付款和延期			—			20			—									—			20			—
降低利率和延長期限			3			1			—									3			2			—
總			$	4		$	154		$	9								$	9		$	156		$	11

			攤餘成本法
			截至2023年6月30日的三個月															截至2023年6月30日的六個月
(單位：百萬)			以房地產為抵押			工商業			其他									以房地產為抵押			工商業			其他
期限延長			$	—		$	3		$	—								$	1		$	7		$	—
總			$	—		$	3		$	—								$	1		$	7		$	—

截至2024年6月30日和2023年12月31日，向遇到財務困難的借款人提供的修改貸款的額外無資金承諾為美元849百萬美元和$1.81000億美元分別在商業和工業領域，以及 $73萬和$4萬，分別在其他貸款類別中。有 不是對經歷財務困難且貸款已在兩個時期被修改為以房地產擔保的FD的借款人的額外承諾。

155

---

附註12-信貸損失準備

公司的信用損失撥備代表管理層對公司金融資產剩餘預期壽命內預期信用損失的估計，該金融資產按攤銷成本和某些表外貸款相關承諾計量。

有關信用損失撥備和相關會計政策的詳細討論，請參閲摩根大通2023年10-k表格注13。

156

---

信貸損失準備及相關信息

下表總結了有關信用損失撥備的信息，幷包括按減損方法分類的貸款和貸款相關承諾的詳細信息。有關投資證券信用損失撥備的更多信息，請參閲摩根大通2023年10-k表格注10和本10-Q表格注9。

			2024															2023
截至6月30日的六個月， (單位：百萬)			消費者，不包括 信用卡			信用卡			批發						總						消費者，不包括信用卡			信用卡			批發			總
貸款損失準備
從1月1日開始結存，			$	1,856		$	12,450		$	8,114					$	22,420					$	2,040		$	11,200		$	6,486		$	19,726
會計原則變更的累積影響(a)			北美			北美			北美						北美						(489)			(100)			2			(587)
總沖銷			661			3,998			448						5,107						501			2,432			294			3,227
已收集的總回收率			(343)			(482)			(95)						(920)						(247)			(386)			(46)			(679)
淨撇賬/(回收)			318			3,516			353						4,187						254			2,046			248			2,548
貸款損失準備金			204			4,266			288						4,758						751			2,546			2,067			5,364
其他			1			—			(1)						—						—			—			25			25
6月30日結束餘額，			$	1,743		$	13,200		$	8,048					$	22,991					$	2,048		$	11,600		$	8,332		$	21,980
與貸款有關的承付款的免税額
從1月1日開始結存，			$	75		$	—		$	1,899					$	1,974					$	76		$	—		$	2,306		$	2,382
與貸款有關的承諾撥備			17			—			77						94						52			—			(253)			(201)
其他			—			—			—						—						1			—			4			5
6月30日結束餘額，			$	92		$	—		$	1,976					$	2,068					$	129		$	—		$	2,057		$	2,186
投資證券備抵總額			北美			北美			北美						177						北美			北美			北美			104
信貸損失準備總額(b)			$	1,835		$	13,200		$	10,024					$	25,236					$	2,177		$	11,600		$	10,389		$	24,270
按減值方法計提的貸款損失準備
特定於資產(c)			$	(856)		$	—		$	562					$	(294)					$	(971)		$	—		$	478		$	(493)
基於投資組合的			2,599			13,200			7,486						23,285						3,019			11,600			7,854			22,473
貸款損失準備總額			$	1,743		$	13,200		$	8,048					$	22,991					$	2,048		$	11,600		$	8,332		$	21,980
按減值方法分列的貸款
特定於資產(c)			$	3,034		$	—		$	3,283					$	6,317					$	3,439		$	—		$	2,587		$	6,026
基於投資組合的			379,761			216,100			670,869						1,266,730						392,756			191,348			665,558			1,249,662
留存貸款總額			$	382,795		$	216,100		$	674,152					$	1,273,047					$	396,195		$	191,348		$	668,145		$	1,255,688
抵押品依賴型貸款
淨沖銷			$	3		$	—		$	134					$	137					$	5		$	—		$	77		$	82
按抵押品公允價值減去銷售成本計算的貸款			2,978			—			1,341						4,319						3,388			—			762			4,150
按減值方法分列的與貸款有關的承擔準備
特定於資產			$	—		$	—		$	107					$	107					$	—		$	—		$	65		$	65
基於投資組合的			92			—			1,869						1,961						129			—			1,992			2,121
與貸款有關的承付款的總免税額(d)			$	92		$	—		$	1,976					$	2,068					$	129		$	—		$	2,057		$	2,186
按減值方法分列的與貸款有關的承諾
特定於資產			$	—		$	—		$	541					$	541					$	—		$	—		$	332		$	332
基於投資組合的(e)			27,375			—			511,857						539,232						32,428			—			521,408			553,836
與貸款有關的承諾總額			$	27,375		$	—		$	512,398					$	539,773					$	32,428		$	—		$	521,740		$	554,168

(a)代表採用金融工具-信用損失：問題債務重組會計指南後對貸款損失撥備的影響。有關更多信息，請參閲摩根大通2023年10-k表格的註釋1。

(b)於2024年6月30日和2023年6月30日，除了上表中的信用損失撥備外，該公司還提供了美元的信用損失撥備2781000萬美元和300萬美元18 與Cib中的某些應收賬款相關的金額分別為百萬。

(c)包括抵押品依賴貸款，包括被認為可能喪失抵押品贖回權的貸款，以及非應計風險評級貸款。

(d)與貸款有關的承擔準備在綜合資產負債表的應付帳款和其他負債中列報。

(e)截至2024年6月30日和2023年6月30日，貸款相關承諾不包括美元19.810億美元18.4消費者分別為10億美元，不包括信用卡投資組合部門;美元964.710億美元881.5信用卡投資組合部門分別為10億美元;和美元32.610億美元19.3批發投資組合部門分別為10億美元，該部門不受貸款相關承諾的撥備的限制。

157

---

討論津貼的變化

截至2024年6月30日的信貸損失撥備為$25.5十億，反映出淨增加了$749百萬自2023年12月31日起。

信貸損失準備金的淨增加額包括：

•$653百萬英寸消費者，反映了一美元753百萬 卡服務淨增加，主要受較新年份葡萄酒的調味、貸款增長以及某些宏觀經濟變量的更新以及美元的推動125家庭貸款淨減少百萬美元，以及

•$47百萬在……裏面批發，推動

–淨增加美元707百萬美元，反映淨降級活動，主要是房地產領域，其中約有美元200與將第一共和國投資組合納入公司建模的信用損失估計相關的100萬美元，

主要偏移量為

–淨減少美元660百萬，主要是由於貸款和貸款相關承諾投資組合變化以及某些宏觀經濟變量更新的影響。

該公司維持了對2023年第一季度不利情景的額外重視，以反映與地緣政治和宏觀經濟環境相關的持續不確定性和下行風險。

該公司的信貸損失撥備是使用五個內部制定的宏觀經濟情景的加權平均值來估計的。不利情景包含的懲罰性宏觀經濟因素比下表中提供的核心案例假設更多，導致美國加權平均失業率在2025年第二季度達到5.3%的峯值，美國加權平均實際GDP水平在2025年第四季度末比核心案例低2.1%。

下表列出了公司在所示時期的中心案例假設：

			中心案例假設 2024年6月30日
			4Q24			2Q25			4Q25
美國失業率(a)			4.1		%	4.1		%	4.0		%
美國實際GDP同比增長(b)			1.5		%	1.6		%	1.9		%
			中心案例假設 2023年12月31日
			2Q24			4Q24			2Q25
美國失業率(a)			4.1		%	4.4		%	4.1		%
美國實際GDP同比增長(b)			1.8		%	0.7		%	1.0		%

(a)反映了美國預測失業率的季度平均值。

(b)在中央情景的預測期內，美國實際GDP的同比增長是根據美國實際GDP水平與前一年相比的百分比變化來計算的。

該預測和相關估計的後續變化將反映在未來期間的信用損失撥備中。

有關用於確定公司貸款、貸款相關承諾和投資證券的信貸損失準備的政策、方法和判斷的説明，請參閲摩根大通2023年Form 10-k的附註13和附註10。

有關消費信貸和批發信貸組合的其他資料，請參閲附註11。

有關信用損失撥備和相關管理層判斷的更多信息，請參閲第86-88頁公司使用的關鍵會計估計。

158

---

注13-可變利息實體

有關公司合併和參與VIE的會計政策的進一步説明，請參閲摩根大通2023年Form 10-k的附註1和附註14。

下表按業務分類總結了公司贊助的VIE中最重要的類型。該公司認為“公司贊助的”VIE包括符合以下條件的任何實體：(1)摩根大通是該結構的主要受益者；(2)VIE被摩根大通用來將公司資產證券化；(3)VIE以摩根大通的名義發行金融工具；或(4)該實體是摩根大通管理的資產擔保商業票據管道。

業務範圍			交易類型			活動			表格10-Q頁面參考
建行			信用卡證券化信託基金			原發信用卡應收賬款證券化			159
			抵押貸款證券化信託			對已發放和已購買的住房抵押貸款進行服務和證券化			159–161
CIB			抵押貸款和其他證券化信託			住房和商業抵押貸款及其他消費貸款的證券化			159–161
			多賣家渠道			協助客户以具有成本效益的方式進入金融市場並構建交易以滿足投資者需求			161
			市政債券工具			市政債券投資的融資			161

此外，Cib還向第三方贊助的VIE投資並提供融資、貸款相關服務和其他服務。有關第三方贊助的VIE的更多信息，請參閲本説明第162-163頁。

重要的公司贊助的VIE

信用卡證券化

由於該公司的持續參與萬億.e公司被認為是其公司贊助的信用卡證券化信託大通發行信託的主要受益者。

公司擔保的抵押貸款和其他證券化信託

該公司主要在其CCb和Cib業務中將發起和購買的住宅抵押貸款、商業抵押貸款和其他消費貸款證券化（或已證券化）。根據特定交易以及所涉及的各自業務，公司可以充當貸款的服務者和/或保留證券化信託中的某些受益權益。

159

---

下表列出了公司贊助的私人標籤證券化實體持有的資產的未付本金總額，包括公司持續參與的實體以及公司合併的實體。持續參與包括償還貸款、持有高級權益或次級權益（包括根據信用風險保留規則需要持有的金額）、追索權或擔保安排，

和衍生品合同。在某些情況下，該公司唯一持續參與的是償還貸款。公司保留和購買權益的最大損失風險是這些權益的公允價值。有關證券化相關貸款拖欠和清算損失的信息，請參閲本説明第165頁。

			未償還本金												摩根大通對非合併VIE證券化資產的興趣(C)(D)(E)
2024年6月30日(百萬)			證券化VIE持有的總資產			資產 在合併的證券化VIE中持有			在非合併證券化VIE中持有的資產，並繼續參與						交易資產			*投資證券			其他金融資產			摩根大通持有的全部權益 追逐
證券化相關業務(a)
住宅按揭：
Prime/Alt-A和Option ARM			$	64,815		$	645		$	45,545					$	568		$	1,811		$	126		$	2,505
次貸			8,768			—			1,470						26			22			—			48
商業和其他(b)			174,322			—			120,198						596			5,646			1,485			7,727
總			$	247,905		$	645		$	167,213					$	1,190		$	7,479		$	1,611		$	10,280

			未償還本金												摩根大通對非合併VIE證券化資產的興趣(C)(D)(E)
2023年12月31日（單位：百萬）			證券化VIE持有的總資產			資產 在合併的證券化VIE中持有			在非合併證券化VIE中持有的資產，並繼續參與						交易資產			*投資證券			其他金融資產			持有的權益總額 摩根大通 追逐
證券化相關業務(a)
住宅按揭：
Prime/Alt-A和Option ARM			$	58,570		$	675		$	39,319					$	595		$	1,981		$	60		$	2,636
次貸			8,881			—			1,312						3			—			—			3
商業和其他(b)			168,042			—			120,262						831			5,638			1,354			7,823
總			$	235,493		$	675		$	160,893					$	1,429		$	7,619		$	1,414		$	10,462

(a)不包括美國政府支持企業和政府機構證券化和再證券化，它們不是由公司發起的。

(b)由商業房地產貸款和非抵押相關消費者應收賬款支持的證券組成。

(c)不包括：留存服務；從與美國政府支持企業和政府機構有關的貸款銷售和證券化活動中保留的證券；主要用於管理證券化實體的利率和外匯風險的利率和外匯衍生品；#美元的優先證券129百萬美元和美元52分別在2024年6月30日和2023年12月31日購買的100萬美元，以及在2024年6月30日和2023年12月31日並不重要的次級證券，該公司購買這些證券與CIB的二級市場做市活動有關。

(d)包括在再證券化交易中持有的權益。

(e)截至2024年6月30日和2023年12月31日，76%和77公司保留的證券化權益(主要以公允價值列賬，包括根據信用風險保留規則必須持有的金額)中，按S-標普等值基準分別為風險評級為A或更高的百分比。優質住宅按揭的留存權益為$2.310億美元2.52024年6月30日和2023年12月31日的投資級留存權益分別為10億美元和158百萬美元和美元88截至2024年6月30日和2023年12月31日的非投資級留存權益分別為100萬英鎊。商業信託和其他證券化信託的留存權益為#美元。5.910億美元6.12024年6月30日和2023年12月31日的投資級留存權益分別為10億美元和1.810億美元1.72024年6月30日和2023年12月31日的非投資級留存利息分別為10億美元。

160

---

住宅抵押貸款

該公司將建行發起的住宅按揭貸款證券化，以及建行或CIB從第三方購買的住宅按揭貸款證券化。

商業抵押貸款和其他消費證券化

CIB發起商業抵押貸款並將其證券化，並從事涉及證券化信託發行的證券的承銷和交易活動。

再證券化

下表列出了轉移到再證券化VIE的證券本金金額。

			截至6月30日的三個月，												截至6月30日的六個月，
(單位：百萬)			2024						2023						2024						2023
將證券轉讓給VIE
美國GSE和政府機構			$	12,772					$	6,261					$	21,178					$	9,667

公司做到了 不是在截至2024年6月30日和2023年6月30日的三個月和六個月內，不要將任何自有品牌證券轉移至再證券化VIE，並且截至2024年6月30日和2023年12月31日，在任何此類公司贊助的VIE中的保留權益並不重大。

下表列出了有關公司在非合併再證券化VIE中的權益的信息。

			非整合 再證券化VIE
(單位：百萬)			2024年6月30日						2023年12月31日
美國GSE和政府機構
對VIE的興趣			$	4,879					$	3,371

截至2024年6月30日和2023年12月31日，該公司沒有整合任何美國GSE和政府機構再證券化VIE或任何公司贊助的私人品牌再證券化VIE。

多賣家渠道

在正常的業務過程中，摩根大通在公司管理的多賣方渠道發行的商業票據上做市和投資。該公司持有美元2.710億美元9.8該公司管理的多賣方渠道分別於2024年6月30日和2023年12月31日發行的商業票據中有10億美元已在整合中被淘汰。該公司的投資反映了該公司的資金需求和能力，並不是由市場流動性不足推動的。除根據信用風險保留規則規定必須持有的金額外，根據任何協議，公司沒有義務購買由公司管理的多賣方渠道發行的商業票據。

該公司提供的特定於交易的流動性安排、整個計劃的流動性和信用增強已在整合中取消。公司或公司管理的多賣方渠道向公司管理的多賣方渠道的某些客户提供與貸款相關的承諾。資金不足的承付款為#美元。12.110億美元10.82024年6月30日和2023年12月31日分別為30億美元和2023年12月31日，並在其他無資金支持的信貸承諾中報告為表外貸款相關承諾。有關表外貸款相關承諾的更多信息，請參閲附註22。

市政債券工具

市政債券工具或投標期權債券(“TOB”)信託允許機構以短期利率為其市政債券投資融資。ToB交易稱為客户ToB信託和非客户ToB信託。Customer ToB信託由第三方贊助。

該公司是所有非客户ToB交易的贊助商。

161

---

合併VIE資產和負債

下表列出了截至2024年6月30日和2023年12月31日與公司合併的VIE相關的資產和負債信息。

			資產																		負債
2024年6月30日(百萬)			交易資產			貸款						其他(c)			*總計 資產(d)						實益權益 VIE資產(e)			其他(f)			總計 負債
VIE計劃類型
公司贊助的信用卡信託			$	—		$	13,188					$	167		$	13,355					$	5,315		$	11		$	5,326
公司管理的多賣家渠道			1			21,960						159			22,120						19,437			28			19,465
市政債券工具			2,034			—						21			2,055						2,231			8			2,239
抵押貸款證券化實體(a)			—			663						8			671						121			52			173
其他			331			1,556			(b)			286			2,173						—			236			236
總			$	2,366		$	37,367					$	641		$	40,374					$	27,104		$	335		$	27,439
			資產																		負債
2023年12月31日（單位：百萬）			交易資產			貸款						其他(c)			*總計 資產(d)						實益權益 VIE資產(e)			其他(f)			總計 負債
VIE計劃類型
公司贊助的信用卡信託			$	—		$	9,460					$	117		$	9,577					$	2,998		$	6		$	3,004
公司管理的多賣家渠道			1			27,372						194			27,567						17,781			30			17,811
市政債券工具			2,056			—						22			2,078						2,116			11			2,127
抵押貸款證券化實體(a)			—			693						8			701						125			57			182
其他			113			86						250			449						—			159			159
總			$	2,170		$	37,611					$	591		$	40,372					$	23,020		$	263		$	23,283

(a)包括住宅抵押貸款證券化。

(b)主要包括Cib中的消費貸款。

(c)包括綜合資產負債表中分類為現金和其他資產的資產。

(d)包括在上述方案類型中的合併VIE的資產用於清償這些實體的負債。資產和負債包括合併後的VIE的第三方資產和負債，不包括在合併中註銷的公司間餘額。

(e)合併VIE發行的附息受益利息負債在合併資產負債表中分類為“合併VIE發行的受益權益”。這些受益權益的持有人通常無權追索摩根大通的一般信貸。VIE資產的受益權益包括美元的長期受益權益5.410億美元3.12024年6月30日和2023年12月31日分別為10億美元。

(f)包括綜合資產負債表中歸類為應付帳款和其他負債的負債。

由第三方贊助的VIE

該公司與由其他各方構建的VIE進行交易。例如，這些機構包括充當衍生品交易對手、流動性提供者、投資者、承銷商、配售代理、再營銷代理、受託人或託管人。這些交易是在一定範圍內進行的，個人信貸決定是基於對特定VIE的分析，並考慮到標的資產的質量。如果公司沒有權力指導VIE的活動，而VIE的活動對VIE的經濟表現最有影響，或者有可能產生重大影響的可變利益，公司通常不合並VIE，但它在綜合資產負債表上記錄和報告這些頭寸的方式與記錄和報告任何其他第三方交易的頭寸的方式相同。

税收抵免工具

該公司持有對未合併税收抵免工具的投資，這些工具是有限合夥企業和類似的實體，擁有和運營經濟適用房、替代能源和其他項目。這些實體主要被認為是VIE。第三方通常是普通合夥人或管理成員，並控制

税收抵免工具的重大活動，因此，公司不合並税收抵免工具。該公司通常作為有限合夥人投資於這些合夥企業，主要通過獲得分配給這些項目的税收抵免來獲得回報。以股權投資和籌資承諾表示的最高虧損敞口為#美元。33.610億美元35.12024年6月30日和2023年12月31日，其中14.010億美元14.7分別在2024年6月30日和2023年12月31日，十億美元沒有資金。該公司對每個項目進行評估，為了減少損失風險，可能會扣留不同數額的資本投資，直到該項目有資格享受税收抵免。有關負擔得起的住房税收抵免的進一步信息，請參閲摩根大通2023年10-K表格的附註25，有關表外貸款相關承諾的更多信息，請參閲本表格10-Q的附註22。

從2024年1月1日起，公司採用了使用比例攤銷法指導的税收抵免結構投資會計更新，擴大了税收導向型投資的類型，超出了負擔得起的住房税收抵免投資，公司可以在逐個計劃的基礎上選擇要核算的類型

162

---

採用比例攤銷法。有關詳細信息，請參閲注1。

比例攤銷法要求，在選定的計劃內，符合條件的投資的成本應按照所獲得的税收優惠與由此產生的攤銷直接在所得税費用中報告的比例攤銷，這與相關的税收抵免和其他税收優惠相一致。投資必須符合某些標準才有資格，包括幾乎所有的回報都來自所得税抵免和其他所得税優惠。

此外，根據這種方法，遞延税金一般不作記錄，因為投資現在按照所得税抵免和其他所得税優惠的比例攤銷。無條件和具有法律約束力或有條件和可能發生的延遲股本出資計入其他負債，並相應增加投資的賬面價值。指導意見還要求在發生重大修改或事件導致投資性質發生變化或公司與基礎項目的關係發生變化時，重新評估符合條件的投資。在此期間，沒有任何重大修改或事件導致符合條件的投資的性質發生變化或公司與基礎項目的關係發生變化。

下表提供了公司選擇適用比例攤銷法的税收導向型投資的信息。

截至或截至該期間，(單位：百萬)			替代能源和經濟適用房計劃(d)
			截至6月30日的三個月，									截至6月30日的六個月，
			2024			2023						2024			2023
該公司選擇按比例攤銷的項目：
賬面價值(a)			$	30,498		$	13,419					$	30,498		$	13,419
税收抵免和其他税收優惠(b)			1,521			495						2,787			946
符合按比例攤銷入賬的投資：
確認為所得税費用組成部分的攤銷損失			(1,135)			(389)						(2,151)			(744)
在所得税支出之外確認的非所得税相關收益和其他已收到的報税表(c)			20			—						68			—

(a)在綜合資產負債表的其他資產中記錄。不包括公司不適用比例攤銷法的項目，如歷史税收抵免和新的市場税收抵免計劃。

(b)反映在合併損益表上的所得税支出和合並現金流量表上的投資活動。

(c)綜合收益表中的其他收入和綜合現金流量表中的投資活動。

(d)截至2023年12月31日，符合條件的保障性住房投資的賬面價值為$14.6十億美元。有關經濟適用房税收抵免的更多信息，請參閲摩根大通2023年Form 10-k的附註25。

客户市政債券工具(TOB信託)

公司可以為客户ToB信託提供各種服務，包括再營銷代理、流動性或投標期權提供商。在某些客户ToB交易中，公司作為流動性提供者，已與剩餘持有人簽訂了償還協議。

在這些交易中，在工具終止時，公司有權向第三方剩餘持有人追索任何缺口。該公司無意保護剩餘持有人免受任何標的市政債券的潛在損失。該公司不整合客户ToB信託，因為該公司沒有權力做出對市政債券工具的經濟表現產生重大影響的決定。

截至2024年6月30日和2023年12月31日，該公司作為客户ToB信託的流動性提供者的最大敞口為$5.310億美元5.1分別為10億美元。此類VIE在2024年6月30日和2023年12月31日持有的資產的公允價值為1美元。7.410億美元7.3分別為10億美元。

163

---

貸款證券化

該公司已經證券化並出售了各種貸款，包括住宅抵押貸款、信用卡應收賬款、商業抵押貸款和其他消費貸款。

證券化活動

下表提供了截至2024年和2023年6月30日的三個月內與公司證券化活動相關的信息，涉及公司發起的證券化實體中持有的未由公司合併的資產，以及在證券化時實現了銷售會計處理。

			截至6月30日的三個月，																		截至6月30日的六個月，
			2024									2023									2024									2023
(單位：百萬)			住宅抵押貸款(d)			商業和其他(e)						住宅抵押貸款(d)			商業和其他(e)						住宅抵押貸款(d)			商業和其他(e)						住宅抵押貸款(d)			商業和其他(e)
本金證券化			$	4,471		$	4,886					$	2,216		$	376					$	9,393		$	7,244					$	3,289		$	376
期內所有現金流量：(a)
作為金融工具從貸款銷售中獲得的收益(B)(C)			$	4,310		$	4,784					$	2,123		$	380					$	9,141		$	7,108					$	3,153		$	380
收取維修費			6			8						6			1						12			11						12			1
收到的利息現金流			92			165						86			91						162			295						160			178

(a)不包括再證券化交易。

(b)主要包括2級資源。

(c)貸款的賬面價值按公允價值計入，與出售貸款所得款項相若。

(d)代表優質抵押貸款。不包括與美國政府支持企業和政府機構相關的貸款證券化活動。

(e)包括商業抵押貸款和汽車貸款。

出售給美國政府支持的企業的貸款和超額MSR，以及根據Ginnie Mae準則進行的證券化交易中的貸款

除了上述證券化活動表中報告的金額外，該公司在正常業務過程中，在無追索權的基礎上出售起源和購買的抵押貸款和某些起源的超額MSR，主要是出售給美國GSE。這些貸款和多餘的MSR主要是為了美國GSE的證券化目的而出售的，這些GSE提供某些擔保條款(例如，貸款的信用增強)。該公司還根據Ginnie Mae準則將貸款銷售到證券化交易中；這些貸款通常由另一家美國政府機構承保或擔保。該公司不合並作為這些交易基礎的證券化工具，因為它不是主要受益者。對於有限數量的貸款銷售，公司有義務與買方分擔與已銷售貸款相關的部分信用風險。有關公司貸款銷售和證券化相關賠償的更多信息，請參閲本表格10-Q的附註22，有關公司出售某些多餘MSR的影響的更多信息，請參閲附註14。

下表彙總了與出售給美國政府支持企業的貸款以及根據Ginnie Mae準則進行的證券化交易中的貸款有關的活動。

			截至6月30日的三個月，									截至6月30日的六個月，
(單位：百萬)			2024			2023						2024			2023
已出售貸款的賬面價值			$	6,630		$	6,323					$	11,166		$	9,021
以現金形式收到的貸款銷售收益			60			33						366			40
以證券形式出售貸款所得收益(A)(B)			6,499			6,220						10,691			8,882
從貸款銷售收到的總收益(c)			$	6,559		$	6,253					$	11,057		$	8,922
貸款銷售收益/(虧損)(D)(E)			$	—		$	—					$	—		$	—

(a)包括來自美國GSE和Ginnie Mae的證券，這些證券通常在收到後不久出售或作為公司投資證券組合的一部分保留。

(b)包括在2級資產中。

(c)不包括出售貸款時保留的MSR的價值。

(d)貸款銷售的收益/(損失)包括MSR的價值。

(e)貸款的賬面價值按公允價值計入，與出售貸款所得款項相若。

164

---

回購拖欠貸款的選擇權

除了如附註22中所述，由於實質性違反陳述和保證，公司有義務回購某些貸款外，公司還可以選擇回購其為Ginnie Mae貸款池以及根據某些安排為其他美國政府機構提供服務的拖欠貸款。該公司通常選擇從Ginnie Mae貸款池中回購拖欠貸款，因為它繼續根據適用的要求為這些貸款提供服務和/或管理止贖程序，並且繼續為此類貸款提供保險或擔保。當公司的回購選擇權可行使時，這些貸款必須在綜合資產負債表上作為具有相應負債的貸款報告。有關更多信息，請參閲注11。

下表顯示了截至2024年6月30日和2023年12月31日，公司在合併資產負債表上確認的回購或有權回購的貸款、房地產擁有和止贖的政府擔保住宅抵押貸款。幾乎所有這些貸款和房地產都由美國政府機構提供保險或擔保。

(單位：百萬)			6月30日， 2024			十二月三十一日， 2023
回購的貸款或回購的選擇權(a)			$	530		$	597
自有房地產			8			8
喪失抵押品贖回權的政府擔保住宅按揭貸款(b)			11			22

(a)所有這些金額主要涉及從Ginnie Mae貸款池回購的貸款。

(b)涉及貸款的自願回購，這些貸款包括在應計利息和應收賬款中。

貸款拖欠和清算損失

下表包括公司贊助的自有品牌證券化實體持有的非合併證券化金融資產的組成部分和違約相關信息，截至2024年6月30日和2023年12月31日，該公司一直參與其中。對於出售或證券化的貸款，如果服務是公司持續參與的唯一形式，公司通常只有在公司因違反與其貸款銷售或服務合同相關的陳述和擔保而被要求回購拖欠貸款或喪失抵押品贖回權的資產時，才會遭受損失。

																											清算損失淨額/(收回)
			證券化資產												逾期90天												截至6月30日的三個月，												截至6月30日的六個月，
(單位：百萬)			2024年6月30日						2023年12月31日						2024年6月30日						2023年12月31日						2024						2023						2024						2023
證券化貸款
住宅按揭：
Prime/Alt-A和Option ARM			$	45,545					$	39,319					$	459					$	440					$	5					$	3					$	7					$	10
次貸			1,470						1,312						109						131						—						2						1						4
商業和其他			120,198						120,262						1,408						2,874						13						—						19						19
證券化貸款總額			$	167,213					$	160,893					$	1,976					$	3,445					$	18					$	5					$	27					$	33

165

---

注意 14 – 善意、抵押服務權和其他無形資產

請參閲摩根大通2023年10-k表格注15，瞭解與善意、抵押貸款服務權和其他無形資產相關的會計政策的討論。

商譽

業務合併完成後，將其記錄為購買價格與所收購淨資產公允價值之間的差額，並可以在自收購日起最長一年內進行調整，因為獲得了與截至收購日存在的事實和情況有關的額外信息，有關所收購資產和所承擔負債的公允價值。

下表呈列歸屬於可報告業務分部和公司的聲譽。

(單位：百萬)			6月30日， 2024			十二月三十一日， 2023
個人和社區銀行業務			$	32,116		$	32,116
商業與投資銀行			11,270			11,251
資產與財富管理			8,555			8,582
公司			679			685
總商譽			$	52,620		$	52,634

下表顯示了商譽賬面金額的變化。

			截至6月30日的三個月，						截至6月30日的六個月，
(單位：百萬)			2024			2023			2024			2023
期初餘額			$	52,636		$	52,144		$	52,634		$	51,662
在此期間發生的變化如下：
企業合併(a)			(5)			236			29			687
其他(b)			(11)			—			(43)			31
6月30日的餘額，			$	52,620		$	52,380		$	52,620		$	52,380

(a)截至2024年6月30日的6個月，包括與第一季度收購CIB的LayerOne Financial相關的估計商譽。截至2023年6月30日的三個月和六個月，代表與第二季度收購CIB的Aumni Inc.以及收購其餘股份相關的估計商譽51第一季度在AWM中擁有CIFM的%權益。

(b)主要是外幣調整。

商譽減值測試

商譽在每個會計年度的第四季度進行減值測試，或者更經常地是在事件或情況(如商業環境的不利變化)表明可能存在減值的情況下進行測試。有關該公司商譽減值測試的進一步討論，請參閲摩根大通2023年10-K表格的附註15。

業務業績的意外下降、信貸損失的增加、資本要求的增加、經濟或市場狀況的惡化、不利的監管或立法變化或估計市場權益成本的增加，可能會導致公司報告單位的估計公允價值在未來下降，這可能導致未來期間與相關商譽的某些部分相關的收益計入重大減值費用。

截至2024年6月30日，該公司審查了當前的經濟狀況、估計的市場股權成本以及實際業務結果和對業務業績的預測。此外，作為業務部門重組的結果，該公司評估了商譽的減值。根據這些審查，該公司得出結論，截至2024年6月30日或2023年12月31日，商譽沒有受損。不是R在截至2024年6月30日或2023年6月30日的六個月內因減值而註銷商譽。

166

---

抵押貸款償還權

MSR代表為他人執行服務活動的預期未來現金流的公允價值。公允價值考慮了估計的未來服務費用和輔助收入，並被估計的貸款服務成本抵消，一般隨着收到淨服務現金流而隨着時間的推移而下降，有效地從合同服務和輔助費用收入中攤銷了MSR資產。MSR要麼從第三方購買，要麼在出售或證券化抵押貸款時確認，如果保留服務的話。有關MSR資產、利率風險管理和MSR的估值的進一步描述，請參閲摩根大通2023年Form 10-k的附註2和15。

下表彙總了截至2024年6月30日、2024年6月和2023年6月的三個月和六個月的MSR活動。

			三個月或三個月 截至6月30日，									截至六個月 截至6月30日，
(單位：百萬，除非另有説明)			2024			2023						2024			2023
期初公允價值			$	8,605		$	7,755					$	8,522		$	7,973
MSR活動：
MSR的起源			95			78						153			110
購買MSR(a)			323			468						325			467
MSR的處置(b)			(32)			(92)						(27)			(90)
淨增加/(處置)			386			454						451			487
由於預期現金流的收集/變現而產生的變化			(263)			(255)						(523)			(495)
因投入和假設而引起的估值變化：
市場利率和其他因素造成的變化(c)			117			283						385			261
因其他投入和假設而引起的估值變化：
預計現金流(例如服務成本)			—			2						7			2
貼現率			—			—						—			—
提前還款模式的改變和其他(d)			2			(10)						5			1
因其他投入和假設而導致的估值變化總額			2			(8)						12			3
因投入和假設而導致的估值變化總額			119			275						397			264
6月30日的公允價值，			$	8,847		$	8,229					$	8,847		$	8,229
6月30日持有的MSRS相關收入中包含的未實現收益/（損失）變化，			$	119		$	275					$	397		$	264
收入中包括的合同服務費、滯納金和其他附屬費用			395			388						794			776
截至6月30日已償還的第三方抵押貸款（單位：億美元）			644			605						644			605
截至6月30日，服務預付款，扣除無法收回金額備抵(e)			524			595						524			595

(a)包括與上一季度購買的MSR相關的購買價格調整，主要是由於在結算後90天內預付的貸款，使公司能夠收回購買價格。

(b)包括轉移到機構贊助信託以換取剝離抵押貸款支持證券（“SMBS”）的超額MSR。在每筆交易中，SMBS的一部分在交易日被第三方收購;公司收購了這些SMBS的剩餘餘額作為交易證券。

(c)表示因市場利率變化而對估計未來提前還款額的影響，以及實際提前還款額與預期提前還款額之間的差額。

(d)指可歸因於市場利率變化的預付款項的變動。

(e)代表公司作為服務商支付的金額(例如，預定本金和利息、税收和保險)，通常在信託或基礎貸款的未來現金流預付款後的短時間內得到償還。該公司與這些服務預付款相關的信用風險微乎其微，因為預付款的償還通常優先於向投資者支付的所有現金。此外，如果抵押品不足以支付預付款，該公司仍有權停止向投資者付款。但是，如果這些預付款不是按照適用的規則和協議進行的，則這些預付款中的某些可能無法收回。

167

---

下表列出了截至2024年和2023年6月30日的三個月和六個月抵押貸款費用和相關收入（包括MSR風險管理活動的影響）的組成部分。

			截至6月30日的三個月，									截至6月30日的六個月，
(單位：百萬)			2024			2023						2024			2023
建行按揭手續費及相關收入
生產收入			$	157		$	102					$	287		$	177
抵押貸款服務收入淨額：
營業收入：
還本付息收入			412			402						817			802
由於預期現金流的收集/變現而導致的MSR資產公允價值變化			(262)			(255)						(522)			(495)
營業總收入			150			147						295			307
風險管理：
受市場利率和其他因素影響的MSR資產公允價值變動(a)			117			283						385			261
由於模型中的其他輸入和假設導致MSR資產公允價值的其他變化(b)			2			(8)						12			3
衍生品公允價值和其他的變化			(80)			(250)						(359)			(251)
全面風險管理			39			25						38			13
抵押貸款服務淨收入總額			189			172						333			320
建行按揭費用及相關收入合計			346			274						620			497
所有其他			2			4						3			2
按揭費用及相關收入			$	348		$	278					$	623		$	499

(a)表示因市場利率變化而對估計未來提前還款額的影響，以及實際提前還款額與預期提前還款額之間的差額。

(b)代表模型投入和假設變化的綜合影響，例如預計現金流(例如服務成本)、貼現率和除可歸因於市場利率變化的預付款變化以外的預付款變化(例如房價變化導致的預付款變化)。

基於假設變化的公允價值變化通常無法輕易推斷，因為假設變化與公允價值變化的關係通常高度相關，並且可能不是線性的。在下表中，在不改變任何其他假設的情況下計算特定假設的變化可能對公允價值產生的影響。事實上，一個因素的變化可能會導致另一個因素的變化，這要麼放大要麼抵消初始變化的影響。

下表概述了用於確定公司MSR於2024年6月30日和2023年12月31日公允價值的關鍵經濟假設，並概述了這些公允價值對這些假設立即不利變化的敏感性，定義如下。

(單位：百萬，不包括差餉)						6月30日， 2024						十二月三十一日， 2023
加權平均提前還款速度假設(不變提前還款額)						6.18		%				6.29		%
10%的不利變動對公允價值的影響						$	(204)					$	(206)
20%的不利變動對公允價值的影響						(397)						(401)
加權平均期權調整價差(a)						5.94		%				6.10		%
100個基點不利變動對公允價值的影響						$	(381)					$	(369)
不利變動200個基點對公允價值的影響						(732)						(709)

(a)包括操作風險和監管資本的影響。

168

---

其他無形資產

該公司的有限壽命和無限壽命的其他無形資產最初主要在業務合併完成時以公允價值記錄。有效期無形資產，包括核心存款無形資產、客户關係無形資產和某些其他無形資產，在其使用壽命內攤銷，並根據預期的未來經濟利益估計。該公司具有無限壽命的無形資產，例如資產管理合同，無需攤銷，並定期進行減損評估。

截至2024年6月30日和2023年12月31日，其他無形資產包括有限壽命無形資產美元1.910億美元2.0分別為10億美元，以及無需攤銷的無限壽命無形資產為10億美元1.2這兩個時期都是10億美元。

169

---

附註15-存款

有關存款的更多信息，請參閲摩根大通2023年10-k表格的註釋17。

截至2024年6月30日和2023年12月31日，無息和附息存款如下：

(單位：百萬)			6月30日， 2024						2023年12月31日
美國辦事處
不計息(包括 $66,178及$75,393按公允價值計算)(a)			$	632,316					$	643,748
計息(包括 $588及$573按公允價值計算)(a)			1,291,737						1,303,100
美國辦事處的總存款			1,924,053						1,946,848
美國以外的辦事處
不計息(包括 $2,158及$1,737按公允價值計算)(a)			26,362						23,097
計息(包括 $463及$681按公允價值計算)(a)			446,115						430,743
美國以外辦事處的存款總額			472,477						453,840
總存款			$	2,396,530					$	2,400,688

(a)包括分類為存款且已選擇公允價值選擇權的結構性票據。進一步討論請參閲注3。

截至2024年6月30日和2023年12月31日，達到或超過保險限額的面額定期存款如下：

(單位：百萬)						2024年6月30日						2023年12月31日
美國辦事處						$	148,883					$	132,654
美國以外的辦事處(a)						101,488						90,187
總						$	250,371					$	222,841

(a)代表非美國辦事處的所有定期存款，因為這些存款通常超過保險限額。

截至2024年6月30日，截至6月30日的12個月期間各有息定期存款剩餘期限如下：

6月30日， (單位：百萬)
						美國						非美國						總
2025						$	223,458					$	98,431					$	321,889
2026						801						64						865
2027						275						5						280
2028						124						24						148
2029						441						695						1,136
5年後						160						111						271
總						$	225,259					$	99,330					$	324,589

附註16-租契

有關租賃的進一步討論，請參閲摩根大通2023年10-k表格的註釋18。

作為承租人的公司

截至2024年6月30日，摩根大通及其子公司承擔了多項不可撤銷租賃的義務，主要是主要用於商業目的的場所和設備的經營租賃。

經營租賃負債和使用權（“ROU”）資產在租賃開始日根據租賃期內未來最低租賃付款額的現值確認。

該公司經營租賃的公允價值如下：

(單位：百萬)			2024年6月30日			2023年12月31日
使用權資產			$	8,358		$	8,431
租賃負債			8,739			8,833

該公司的淨租金費用為美元556百萬美元和美元448 截至2024年6月30日和2023年6月30日的三個月為百萬美元和美元1.13億美元和3,000美元935截至2024年6月30日和2023年6月30日的六個月分別為2.5億美元。

作為出租人的公司

該公司的租賃融資主要是汽車經營租賃，幷包含在公司合併資產負債表上的其他資產中。

下表列出了該公司的經營租賃收入，包括 其他收入，以及相關折舊費用，包括在合併利潤表中的技術、通信和設備費用中。

			截至6月30日的三個月，						截至6月30日的六個月，
(單位：百萬)			2024			2023			2024			2023
經營租賃收入			$	689		$	716		$	1,361		$	1,471
折舊費用			438			457			874			876

170

---

附註17-優先股

有關優先股的進一步討論，請參閲摩根大通2023年10-k表格注21。

以下是摩根大通截至2024年6月30日和2023年12月31日已發行的非累積優先股以及截至2024年6月30日和2023年6月30日的三個月和六個月的季度股息申報摘要。

			股份(a)						賬面價值 *(單位：百萬)									合同費率於2024年6月30日生效			最早贖回日期(b)			浮動年化利率(c)			宣派股息 每股
			2024年6月30日			2023年12月31日			2024年6月30日			2023年12月31日			發行日期												截至6月30日的三個月，						截至6月30日的六個月，
																											2024			2023			2024			2023
固定費率：
系列DD			169,625			169,625			$	1,696		$	1,696		9/21/2018			5.750		%	12/1/2023			北美			$	143.75		$	143.75		$287.50			$287.50
系列EE			185,000			185,000			1,850			1,850			1/24/2019			6.000			3/1/2024			北美			150.00			150.00			300.00			300.00
GG系列			90,000			90,000			900			900			11/7/2019			4.750			12/1/2024			北美			118.75			118.75			237.50			237.50
JJ系列			150,000			150,000			1,500			1,500			3/17/2021			4.550			6/1/2026			北美			113.75			113.75			227.50			227.50
LL系列			185,000			185,000			1,850			1,850			5/20/2021			4.625			6/1/2026			北美			115.63			115.63			231.26			231.26
系列MM			200,000			200,000			2,000			2,000			7/29/2021			4.200			9/1/2026			北美			105.00			105.00			210.00			210.00
固定至浮動匯率：
Q系列			—			150,000			—			1,500			4/23/2013			—			5/1/2023			SOFR+3.25			—			218.48			220.45			347.23			(d)
系列R			—			150,000			—			1,500			7/29/2013			—			8/1/2023			SOFR+3.30			—			150.00			221.70			300.00			(e)
S系列			—			200,000			—			2,000			1/22/2014			—			2/1/2024			SOFR+3.78			—			168.75			233.70			337.50			(f)
系列U			—			100,000			—			1,000			3/10/2014			—			4/30/2024			SOFR+3.33			—			153.13			153.13			306.25
X系列			160,000			160,000			1,600			1,600			9/23/2014			6.100			10/1/2024			SOFR+3.33			152.50			152.50			305.00			305.00
系列CC			125,750			125,750			1,258			1,258			10/20/2017			SOFR+2.58			11/1/2022			SOFR+2.58			208.75			201.36			412.45			384.15
系列FF			225,000			225,000			2,250			2,250			7/31/2019			5.000			8/1/2024			SOFR+3.38			125.00			125.00			250.00			250.00
HH系列			300,000			300,000			3,000			3,000			1/23/2020			4.600			2/1/2025			SOFR+3.125			115.00			115.00			230.00			230.00
系列II			150,000			150,000			1,500			1,500			2/24/2020			4.000			4/1/2025			SOFR+2.745			100.00			100.00			200.00			200.00
KK系列			200,000			200,000			2,000			2,000			5/12/2021			3.650			6/1/2026			CMt + 2.85			91.25			91.25			182.50			182.50
系列神經網絡			250,000			北美			2,496			北美			3/12/2024			6.875			6/1/2029			CMt + 2.737			150.87			北美			150.87			北美			(g)
總優先股			2,390,375			2,740,375			$	23,900		$	27,404

(a)以存托股份為代表。

(b)每一系列固定利率到浮動利率的優先股在最早的贖回日期轉換為浮動利率。

(c)自2023年6月30日起，CME條款SOFR成為固定利率至浮動利率優先股由以前參考美元LIBOR的公司發行。表中所指的“SOFR”指的是浮動年化利率，相當於三個月期SOFR(加上每年0.26%的利差調整)加上註明的利差。所指的“CMT”是指浮動年化利率，等於五年期固定到期日國債(“CMT”)利率加上所註明的利差。

(d)自2023年5月1日起，Q系列優先股的股息率開始浮動並按季度支付；在此之前，股息率固定為5.15%或$257.50每股每半年支付一次。自2023年8月1日開始的每個季度股息期的股息率為三個月期SOFR(另加每年0.26%的利差調整)加3.25%.

(e)自2023年8月1日起，R系列優先股的股息率開始浮動，按季度支付；在此之前，股息率固定為6.00%或$300.00每股每半年支付一次。自2023年8月1日開始的每個季度股息期的股息率為三個月期SOFR(另加每年0.26%的利差調整)加3.30%.

(f)S系列優先股股息率自2024年2月1日起實行浮動並按季支付；此前股息率固定為6.75%或$337.50每股每半年支付一次。自2024年2月1日開始的每個季度股息期的股息率為三個月期SOFR(加上每年0.26%的利差調整)加上3.78%.

(g)宣佈的初始股息是根據期間的未償還天數按比例分配的。此後，股息按合同利率每季度宣佈一次。

每個系列優先股的清算價值和每股贖回價格為美元10,000，加上應計但未付的股息。清算總價值為美元24.1 截至2024年6月30日，為10億美元。

2024年3月12日，該公司發行了美元2.5 10億固定利率重置非累積優先股，NN系列。

贖回

2024年8月1日，該公司贖回了所有美元2.3 其固定至浮動利率非累積優先股FF系列。

2024年5月1日，該公司贖回了所有美元5.0 其固定至浮動利率非累積優先股、Q系列、R系列和S系列。

2024年4月30日，該公司贖回了所有美元1.0 億美元的固定至浮動利率非累積優先股，U系列。

171

---

附註18-每股收益

有關每股基本和稀釋盈利（“每股盈利”）計算的討論，請參閲摩根大通2023年10-k表格注23。 下表列出了截至2024年和2023年6月30日的三個月和六個月基本和稀釋每股收益的計算。

(單位：百萬，每股除外)			截至6月30日的三個月，									截至6月30日的六個月，
			2024			2023						2024			2023
基本每股收益
淨收入			$	18,149		$	14,472					$	31,568		$	27,094
減去：優先股股息			317			373						714			729
適用於普通股權益的淨收益			17,832			14,099						30,854			26,365
減去：分配給參與證券的股息和未分配收益			114			88						193			161
適用於普通股股東的淨收益			$	17,718		$	14,011					$	30,661		$	26,204
總加權平均基本股數 三個突出的問題			2,889.8			2,943.8						2,899.1			2,956.1
每股淨收益			$	6.13		$	4.76					$	10.58		$	8.86
稀釋後每股收益
適用於普通股股東的淨收益			$	17,718		$	14,011					$	30,661		$	26,204
總加權平均基本股數 三個突出的問題			2,889.8			2,943.8						2,899.1			2,956.1
添加：未歸屬的PSU、無股息盈利RSU和SAR的稀釋影響			5.1			4.5						4.8			4.4
總加權平均稀釋後已發行股份			2,894.9			2,948.3						2,903.9			2,960.5
每股淨收益			$	6.12		$	4.75					$	10.56		$	8.85

172

---

附註19-累計其他綜合收益/(虧損)

AOCI包括投資證券未實現損益的税後變化、外幣兑換調整（包括相關衍生品的影響）、公允價值對衝中排除成分的公允價值變化、現金流對衝活動、與公司固定福利養老金和OPb計劃相關的淨收益/（損失），以及因公司自身信用風險（DVA）變化而產生的公允價值期權選擇負債。

截至或截至以下三個月 2024年6月30日 (單位：百萬)			未實現 得/(失) 論投資證券												折算調整，模糊限制語淨額												公允價值對衝			現金流對衝												確定的收益 養老金和 OPEB計劃									關於公允價值期權選擇負債的DVA									累計其他綜合收益/(虧損)
2024年4月1日餘額						$	(3,602)											$	(1,420)								$	(155)					$	(4,821)											$	(1,052)								$	(589)								$	(11,639)
淨變化						108												(156)									8						(22)												(3)									366									301
2024年6月30日的餘額						$	(3,494)		(a)									$	(1,576)								$	(147)					$	(4,843)											$	(1,055)								$	(223)								$	(11,338)
截至或截至以下三個月 2023年6月30日 (單位：百萬)			未實現 得/(失) 論投資證券												折算調整，模糊限制語淨額												公允價值對衝			現金流對衝												固定收益養老金和 OPEB計劃									關於公允價值期權選擇負債的DVA									累計其他綜合收益/(虧損)
2023年4月1日的餘額						$	(6,912)											$	(1,348)								$	(54)					$	(4,858)											$	(1,506)								$	260								$	(14,418)
淨變化						757												70									11						(497)												(6)									(207)									128
2023年6月30日的餘額						$	(6,155)		(a)									$	(1,278)								$	(43)					$	(5,355)											$	(1,512)								$	53								$	(14,290)
截至六個月結束時 2024年6月30日 (單位：百萬)			未實現 得/(失) 論投資證券												折算調整，模糊限制語淨額												公允價值對衝			現金流對衝												確定的收益 養老金和 OPEB計劃									關於公允價值期權選擇負債的DVA									累計其他綜合收益/(虧損)
2024年1月1日餘額						$	(3,743)											$	(1,216)								$	(134)					$	(3,932)											$	(1,078)								$	(340)								$	(10,443)
淨變化						249												(360)									(13)						(911)												23									117									(895)
2024年6月30日的餘額						$	(3,494)		(a)									$	(1,576)								$	(147)					$	(4,843)											$	(1,055)								$	(223)								$	(11,338)
截至六個月結束時 2023年6月30日 (單位：百萬)			未實現 得/(失) 論投資證券												折算調整，模糊限制語淨額												公允價值對衝			現金流對衝												固定收益養老金和 OPEB計劃									關於公允價值期權選擇負債的DVA									累計其他綜合收益/(虧損)
2023年1月1日餘額						$	(9,124)											$	(1,545)								$	(33)					$	(5,656)											$	(1,451)								$	468								$	(17,341)
淨變化						2,969												267									(10)						301												(61)									(415)									3,051
2023年6月30日的餘額						$	(6,155)		(a)									$	(1,278)								$	(43)					$	(5,355)											$	(1,512)								$	53								$	(14,290)

(a)截至2024年6月30日和2023年6月30日，税後未攤銷未實現收益/（損失）為美元（725)百萬元及(1.1）分別與已轉移至HTm的AWS證券相關的10億美元。截至 2023年6月30日包括税後未攤銷未實現淨收益/（損失）美元（29）百萬美元與已根據2023年1月1日採用的新對衝會計指南的允許轉移至ATF的HTm證券有關。有關更多信息，請參閲註釋9。

173

---

下表顯示了《保險公司》各組成部分的税前和税後變化。

			2024																		2023
截至6月30日的三個月， (單位：百萬)			税前						税收效應						税後						税前						税收效應						税後
投資證券的未實現收益/(虧損)：
期間產生的未實現淨收益/(虧損)			$	(405)					$	99					$	(306)					$	95					$	(21)					$	74
已實現(收益)/虧損計入淨收入的重新分類調整(a)			547						(133)						414						900						(217)						683
淨變化			142						(34)						108						995						(238)						757
翻譯調整(b):
翻譯			(929)						50						(879)						126						10						136
套期保值			952						(229)						723						(88)						22						(66)
淨變化			23						(179)						(156)						38						32						70
公允價值套期，淨變動(c)			11						(3)						8						15						(4)						11
現金流對衝：
期間產生的未實現淨收益/(虧損)			(683)						165						(518)						(1,119)						268						(851)
已實現(收益)/虧損計入淨收入的重新分類調整(d)			655						(159)						496						465						(111)						354
淨變化			(28)						6						(22)						(654)						157						(497)
固定福利養老金和OPb計劃，淨變化			(2)						(1)						(3)						(8)						2						(6)
DVA關於公允價值選擇權選擇負債、淨變化			485						(119)						366						(273)						66						(207)
其他綜合收益/(虧損)合計			$	631					$	(330)					$	301					$	113					$	15					$	128
			2024																		2023
截至6月30日的六個月， (單位：百萬)			税前						税收效應						税後						税前						税收效應						税後
投資證券的未實現收益/(虧損)：
期間產生的未實現淨收益/(虧損)			$	(586)					$	143					$	(443)					$	2,137					$	(511)					$	1,626
已實現(收益)/虧損計入淨收入的重新分類調整(a)			913						(221)						692						1,768						(425)						1,343
淨變化			327						(78)						249						3,905						(936)						2,969
翻譯調整(b):
翻譯			(2,294)						118						(2,176)						1,099						(31)						1,068
套期保值			2,394						(578)						1,816						(1,051)						250						(801)
淨變化			100						(460)						(360)						48						219						267
公允價值套期，淨變動(c)			(16)						3						(13)						(13)						3						(10)
現金流對衝：
期間產生的未實現淨收益/(虧損)			(2,445)						591						(1,854)						(552)						132						(420)
已實現(收益)/虧損計入淨收入的重新分類調整(d)			1,244						(301)						943						948						(227)						721
淨變化			(1,201)						290						(911)						396						(95)						301
固定福利養老金和OPb計劃，淨變化			34						(11)						23						(79)						18						(61)
DVA關於公允價值選擇權選擇負債、淨變化			158						(41)						117						(547)						132						(415)
其他綜合收益/(虧損)合計			$	(598)					$	(297)					$	(895)					$	3,710					$	(659)					$	3,051

    

(a)税前金額在合併利潤表中的投資證券收益/（損失）中報告。

(b)折算調整和相關套期的税前已實現收益/(虧損)的重新分類在綜合損益表的其他收入/費用中列報。截至以下三個月及六個月 2024年6月30日，該公司重新歸類為淨税前收益$11000萬美元用於其他收入，其中10與淨投資套期保值相關的1.5億美元。金額是不是截至2023年6月30日的三個月的T材料。在截至2023年6月30日的六個月中，該公司重新歸類為税前淨虧損$(5)用於與收購CIFM相關的其他收入，其中(41)與淨投資對衝損失有關的1.6億美元。

(c)指可歸因於交叉貨幣基差變化的交叉貨幣掉期的公允價值變動，這些變動不包括在對衝有效性評估中，並記錄在其他全面收益中。交叉貨幣基差的初始成本在收益中確認為交叉貨幣掉期應計利息的一部分。

(d)税前金額主要計入年度合併報表的非利息收入、利息淨收入及薪酬支出收入。

174

---

附註20-受限現金和其他受限現金

資產

有關該公司受限現金和其他受限資產的詳細討論，請參閲摩根大通2023年10-K表格的附註26。

該公司的某些現金和其他資產在取款或使用方面受到限制。這些限制是由不同的監管機構根據公司子公司的特定活動施加的。

該公司還受到其他美國和非美國監管機構制定的規則和法規的約束。作為遵守各自監管要求的一部分，該公司的經紀-交易商活動受到現金和其他資產的某些限制。

下表列出了該公司受限現金的組成部分：

(以十億計)			6月30日， 2024			2023年12月31日
為證券和清算衍生品客户的利益而進行隔離			$	14.0		$	10.3
非美國中央銀行的現金儲備及為其他一般目的而持有			9.4			9.3
受限現金總額(a)			$	23.4		$	19.6

(a)包括$21.710億美元18.2銀行存款10億美元，美元1.710億美元1.4截至2024年6月30日和2023年12月31日的合併資產負債表上分別有10億美元現金和銀行應收賬款。

此外，截至2024年6月30日和2023年12月31日，該公司擁有以下其他受限制資產：

•向清算組織承諾現金和證券，造福美元客户33.210億美元40.5分別為10億美元。

•公允價值為美元的證券22.510億美元20.5分別有10億美元的客户活動也受到限制。

175

---

注21-監管資本

有關監管資本的詳細討論，請參閲摩根大通2023年10-k表格注27。

美聯儲為該公司作為綜合金融控股公司制定了資本要求，包括資本充足的標準。BCC為該公司的主要受保存款機構（“IDI”）子公司摩根大通銀行（N.A.）制定了類似的最低資本要求和標準

根據美聯儲基於風險的資本和基於利率的指導方針，摩根大通必須維持CET 1資本、一級資本、總資本、一級槓桿和SLR的最低比率。未能滿足這些最低要求可能會導致美聯儲採取行動。摩根大通銀行，不適用也須遵守其主要監管機構制定的這些資本要求。

下表列出了公司和摩根大通銀行（N.A.）所達到的基於風險的監管資本比率要求和資本充足比率截至2024年6月30日和2023年12月31日，受試者。

			標準化資本比率要求									進階 資本比率要求									資本充足率
			六六六(A)(B)			IDI(c)						六六六(A)(B)			IDI(c)						六六六(d)			IDI(e)
基於風險的資本比率
CET1資本			11.9		%	7.0		%				11.5		%	7.0		%				北美			6.5		%
一級資本			13.4			8.5						13.0			8.5						6.0		%	8.0
總資本			15.4			10.5						15.0			10.5						10.0			10.0

注：上表由美聯儲、OSC和FDIC發佈的法規定義，公司和摩根大通銀行也遵守該法規都是主題。

(a)代表適用於公司的監管資本比率要求。CET1、Tier 1和總資本比率要求分別包括最低要求和GSIB附加費4.5按方法2計算的%；加a2.9《巴塞爾協議III》標準比率的%SCB和固定的2.5巴塞爾協議III高級比率的資本保護緩衝百分比。反週期緩衝區當前設置為0%由聯邦銀行機構支付。

(b)在截至2023年12月31日的期間，適用於公司的巴塞爾III標準化規定的CET1、Tier 1和總資本比率要求為11.4%, 12.9%，以及14.9適用於該公司的巴塞爾III高級CET1、一級資本比率和總資本比率要求分別為11.0%, 12.5%，以及14.5%。

(c)代表對JPMorgan Chase Bank，N.A.的要求。CET1、一級資本比率和總資本比率要求包括固定資本保存緩衝要求2.5適用於JPMorgan Chase Bank，N.A.JPMorgan Chase Bank，N.A.不受GSIB附加費的限制。

(d)代表根據美聯儲發佈的法規對銀行控股公司的要求。

(e)代表根據《聯邦存款保險公司改善法案》發佈的法規對摩根大通銀行的要求。

下表列出了截至2024年6月30日和2023年12月31日，該公司和摩根大通銀行(JPMorgan Chase Bank，N.A.)遵守的基於槓桿的監管資本比率要求和資本充足率。

						資本比率要求(a)									資本充足率
						六六六			IDI						六六六(b)			IDI
基於槓桿的資本比率
第1級槓桿						4.0		%	4.0		%				北美			5.0		%
單反						5.0			6.0						北美			6.0

注：以上表格由美聯儲、OCC和FDIC發佈的法規定義，公司和摩根大通銀行(JPMorgan Chase Bank，N.A.)均受其約束。

(a)表示的最低SLR要求為3.0%，以及補充槓桿緩衝要求2.0%和3.0BHC和摩根大通銀行(JPMorgan Chase Bank，N.A.)的

(b)美聯儲的規定並沒有為這些措施設定資本充足的門檻。

CECL監管資本轉型

從2022年1月1日開始，美元2.9美聯儲為應對新冠肺炎大流行而提供的10億CECL資本收益，將在三年內以每年25%的速度逐步取消。截至2024年6月30日和2023年12月31日，該公司的CET1資本反映了剩餘的收益$7201000萬美元和300萬美元1.430億美元，分別與CECL資本過渡條款相關。

同樣，截至2024年1月1日，該公司已逐步取消了影響二級資本、調整後平均資產、總槓桿敞口和RWA的其他CECL資本過渡條款的75%。

有關CECL資本過渡條款的進一步信息，請參閲摩根大通2023年Form 10-k的附註27。

176

---

下表列出了巴塞爾III標準化方法和巴塞爾III高級方法下的基於風險的資本指標，以及摩根大通和摩根大通銀行北卡羅來納州的基於槓桿的資本指標。截至2024年6月30日和2023年12月31日，摩根大通和摩根大通銀行都擁有充足的資本，並滿足各自所需的所有資本要求。

2024年6月30日 (單位：百萬，比率除外)			巴塞爾III標準化															巴塞爾協議III高級版
			摩根大通 Chase&Co.						摩根大通 北卡羅來納州大通銀行									摩根大通 Chase&Co.						摩根大通 北卡羅來納州大通銀行
基於風險的資本指標：(a)
CET1資本			$	267,196					$	277,096								$	267,196					$	277,096
一級資本			290,442						277,099									290,442						277,099
總資本			322,175						297,156									308,639			(b)			283,665			(b)
風險加權資產			1,743,481						1,692,925									1,726,204			(b)			1,568,264			(b)
CET1資本比率			15.3		%				16.4		%							15.5		%				17.7		%
一級資本充足率			16.7						16.4									16.8						17.7
總資本比率			18.5						17.6									17.9						18.1

2023年12月31日 (單位：百萬，比率除外)			巴塞爾III標準化															巴塞爾協議III高級版
			摩根大通 Chase&Co.						摩根大通 北卡羅來納州大通銀行									摩根大通 Chase&Co.						摩根大通 北卡羅來納州大通銀行
基於風險的資本指標：(a)
CET1資本			$	250,585					$	262,030								$	250,585					$	262,030
一級資本			277,306						262,032									277,306						262,032
總資本			308,497						281,308									295,417			(b)			268,392			(b)
風險加權資產			1,671,995						1,621,789									1,669,156			(b)			1,526,952			(b)
CET1資本比率			15.0		%				16.2		%							15.0		%				17.2		%
一級資本充足率			16.6						16.2									16.6						17.2
總資本比率			18.5						17.3									17.7						17.6

(a)資本指標反映了CESL資本過渡條款。

(b)包括與第一共和國相關的某些資產的影響，根據美國資本規則過渡條款的允許，已對其應用了標準化方法。

截至三個月 (單位：百萬，比率除外)			2024年6月30日												2023年12月31日
			摩根大通 Chase&Co.			摩根大通 北卡羅來納州大通銀行									摩根大通 Chase&Co.			摩根大通 北卡羅來納州大通銀行
基於槓桿的資本指標：(a)
調整後平均資產(b)			$	4,016,654		$	3,408,684								$	3,831,200		$	3,337,842
第1級槓桿率			7.2		%	8.1		%							7.2		%	7.9		%
總槓桿敞口			$	4,768,202		$	4,157,231								$	4,540,465		$	4,038,739
單反			6.1		%	6.7		%							6.1		%	6.5		%

(a)資本指標反映了CESL資本過渡條款。

(b)為了計算槓桿率，調整後的平均資產包括針對表內資產進行調整的季度平均資產，這些資產須從一級資本中扣除，主要是善意，包括估計的權益法善意和其他無形資產。

177

---

附註22-與表外貸款相關的貸款

金融工具、擔保和其他

承諾

摩根大通提供與貸款相關的金融工具(如承諾和擔保)，以滿足客户和客户的融資需求。這些金融工具的合同金額代表客户或客户利用承諾或公司被要求履行擔保義務，以及客户或客户隨後未能按照合同條款履行義務時，公司可能面臨的最大信用風險。歷史上，這些承諾和擔保中的大多數都曾在沒有提取或違約的情況下被再融資、延期、取消或到期。因此，在該公司看來，這些工具的合同總額並不代表其預期的未來信貸敞口或資金需求。有關貸款相關承諾和擔保以及公司相關會計政策的進一步討論，請參閲摩根大通2023年10-K表格的附註28。

提供所期望的 在批發和某些與消費貸款有關的承諾中的信貸損失，維持對與貸款有關的承諾的信貸損失撥備。關於與貸款有關的承付款的信貸損失準備的進一步情況，請參閲附註12。

下表彙總了2024年6月30日和2023年12月31日表外貸款相關金融工具、擔保和其他承諾的合同金額和賬面價值。下表中信用卡、房屋淨值和某些已計分的商業銀行貸款相關承諾的金額代表這些產品的可用信貸總額。該公司沒有經歷過，也沒有預期到，這些產品的所有可用信貸額度將同時得到利用。公司可以通過向借款人提供通知，或者在法律允許的情況下，在沒有通知的情況下，減少或取消信用卡和某些已評分商業銀行的信用額度。此外，公司通常在借款人處於下列情況時關閉信用卡額度60逾期幾天或更長時間。當標的財產的價值大幅下降，或當借款人的信譽明顯下降時，公司可能會減少或關閉HELOC。

178

---

與表外貸款有關的金融工具、擔保和其他承諾
			合同金額																								賬面價值(H)(I)
			2024年6月30日																					十二月三十一日， 2023						6月30日， 2024						十二月三十一日， 2023
按剩餘期限計算 (單位：百萬)			在1年或更短時間內到期			在此之後過期 1年至 3年			在此之後過期 3年前 5年			5年後到期			總									總
與貸款相關
消費者，不包括信用卡：
住宅房地產(a)			$	11,225		$	7,493		$	5,461		$	8,674		$	32,853								$	30,125					$	623		(j)			$	678		(j)
汽車等			10,896			21			—			3,445			14,362									15,278						69			(j)			148			(j)
總消費額，不包括信用卡			22,121			7,514			5,461			12,119			47,215									45,403						692						826
信用卡(b)			964,727			—			—			—			964,727									915,658						—						—
總消費額(c)			986,848			7,514			5,461			12,119			1,011,942									961,061						692						826
批發：
用於發放信貸的其他資金不足的承諾(d)			124,757			192,737			169,714			24,442			511,650									503,526						2,692			(j)			2,797			(j)
備用信用證和其他財務擔保(d)			16,443			8,919			3,209			553			29,124									28,872						403						479
其他信用證(d)			3,854			249			42			101			4,246									4,388						36						37
總批發(c)			145,054			201,905			172,965			25,096			545,020									536,786						3,131						3,313
與貸款相關的總貸款			$	1,131,902		$	209,419		$	178,426		$	37,215		$	1,556,962								$	1,497,847					$	3,823					$	4,139
其他擔保和承諾
證券借貸彌償協議及擔保(e)			$	319,353		$	—		$	—		$	—		$	319,353								$	283,664					$	—					$	—
具備擔保資格的衍生工具			1,435			77			10,479			40,910			52,901									54,562						88						89
未結清轉售和證券借款協議			154,224			258			—			—			154,482									95,106						1						—
未結算回購和證券借出協議			107,401			537			—			—			107,938									60,724						—						—
貸款出售和證券化相關賠償：
按揭回購責任			北美			北美			北美			北美			北美									北美						60						76
附追索權出售的貸款			北美			北美			北美			北美			825									803						23						24
交易所和結算所的擔保和承諾(f)			124,661			—			—			—			124,661									265,887						—						—
其他擔保和承諾(g)			10,939			718			93			741			12,491									15,074						27						38

(a)包括從代理行購買貸款的某些承諾。

(b)還包括與商業信用卡貸款相關的承諾，主要是在CIB。

(c)主要是與消費和批發貸款相關的所有承諾都在美國。

(d)截至2024年6月30日和2023年12月31日，反映的合同金額扣除風險參與總額為$90百萬美元和美元88分別用於提供信貸的其他無資金承諾；#億美元9.910億美元8.2億美元，分別用於備用信用證和其他財務擔保；372百萬美元和美元589對於其他信用證，則分別為100萬美元。在提交給美聯儲的監管備案文件中，這些承諾顯示了風險參與的總額。

(e)截至2024年6月30日和2023年12月31日，該公司持有的支持證券借貸賠償協議的抵押品為美元。339.510億美元300.3分別為10億美元。證券借貸抵押品主要包括現金、G7政府債券以及美國GSE和政府機構發行的證券。

(f)截至2024年6月30日和2023年12月31日，包括根據贊助的會員回購計劃向固定收益結算公司提供的擔保，以及與該公司在某些清算機構的會員資格相關的承諾和擔保。

(g)截至2024年6月30日和2023年12月31日，主要包括購買二級市場貸款的無資金承諾、其他股權投資承諾，以及與某些税收導向型股權投資相關的無資金承諾，並反映了2024年1月1日生效的《税收抵免結構投資會計指南》更新的影響。

(h)對於貸款相關產品，賬面價值包括貸款相關承諾準備和擔保責任；對於衍生產品，以及選擇公允價值選項的貸款相關承諾，賬面價值為公允價值。

(i)就與貸款有關的承擔而言，賬面價值亦包括遞延及在綜合資產負債表的應付賬款及其他負債中確認的費用及任何購買折扣或溢價。循環承付款和預計不會提供資金的承付款的遞延金額在承諾期內以直線方式攤銷與貸款和存款有關的費用。對於所有其他承付款，在承付款到位或出售之前，遞延數額仍為遞延。

(j)截至2024年6月30日和2023年12月31日，包括與First Republic相關的住宅房地產貸款相關承諾的公允價值調整，總額為$550百萬美元和美元630分別用於汽車和其他與貸款相關的承諾，總額為69百萬美元和美元148和其他未出資的承諾，以提供總計#美元的信貸854百萬美元和美元1.1分別為10億美元。請參閲備註26以獲取更多信息。

179

---

用於發放信貸的其他資金不足的承諾

其他無資金來源的信貸承諾一般包括營運資金和一般公司用途的承諾、支持商業票據融資的信貸擴展、在這些債務無法向新投資者兑現的情況下的債券融資，以及向結算組織承諾的流動資金安排。該公司還提供多種形式的多功能貸款承諾，包括開具備用信用證。

備用信用證和其他財務擔保

備用信用證和其他財務擔保是公司根據某些安排，如商業票據融資、債券融資、收購融資、貿易融資和類似交易，為客户或客户向第三方提供擔保的有條件貸款承諾。

下表彙總了截至2024年6月30日和2023年12月31日的備用信用證和其他財務擔保及其他信用證安排的合同金額和賬面價值。

備用信用證、其他財務擔保和其他信用證

			2024年6月30日												2023年12月31日
(單位：百萬)			備用信： 信貸和其他財務擔保						其他信件 信用額度						備用信： 信貸和其他財務擔保						其他信件 信用額度
投資級(a)			$	20,333					$	3,477					$	19,694					$	3,552
非投資級(a)			8,791						769						9,178						836
合同總金額			$	29,124					$	4,246					$	28,872					$	4,388
與貸款有關的承付款的免税額			$	107					$	36					$	110					$	37
保證責任			296						—						369						—
總賬面價值			$	403					$	36					$	479					$	37
有抵押品的承諾			$	16,272					$	426					$	16,861					$	539

(a)評級量表基於公司的內部風險評級。有關內部風險評級的更多信息，請參閲注11。

具備擔保資格的衍生工具

該公司交易某些具有美國公認會計原則下擔保特徵的衍生品合同。有關這些衍生品的更多信息，請參閲摩根大通2023年表格10-k的註釋28。

下表總結了截至2024年6月30日和2023年12月31日符合擔保資格的衍生品。

(單位：百萬)			2024年6月30日						2023年12月31日
名義金額
衍生品擔保			$	52,901					$	54,562
具有合同限制風險敞口的穩定價值合約			32,510						32,488
具有合同限制敞口的穩定價值合約的最大敞口			1,653						1,652
公允價值
衍生應付賬款			88						89

除了符合擔保特徵的衍生品合同外，該公司還是信用衍生品市場上信用保護的買家和賣家。有關信用衍生工具的進一步討論，請參閲附註4。

與貸款銷售和證券化相關的賠償

關於該公司與美國GSE的抵押貸款銷售和證券化活動，該公司已作出陳述和擔保，表明所出售的貸款符合某些要求，這可能要求公司回購抵押貸款和/或賠償貸款購買者，如果該陳述和擔保被公司違反。

與自有品牌證券化相關的回購要求相關的責任由公司在建立訴訟準備金時單獨評估。有關訴訟的其他信息，請參閲本Form 10-Q的附註24和摩根大通2023年Form 10-k的附註30。

180

---

商家退款

根據支付網絡規則，作為商家收購者，該公司在CIB支付中的商業服務業務保留了對有爭議的處理的信用卡和借記卡交易的或有責任，這些交易導致向商家收取費用。如果糾紛得到對持卡人有利的解決，公司將(通過持卡人的髮卡銀行)將金額貸記或退還給持卡人，並將交易費用返還給商家。如果公司無法從商家那裏收取金額，公司將承擔貸記或退還給持卡人的金額的損失。該公司通過扣留未來和解、保留現金儲備賬户或獲得其他抵押品來緩解這一風險。此外，該公司還確認了一項估值津貼，用於支付與按存儲容量使用計費相關的付款或業績風險。

贊助會員回購計劃

該公司作為保薦會員，代表根據FICC規則成為保薦會員的客户，通過固定收益結算公司(“FICC”)的政府證券部清算符合條件的隔夜和定期回售和回購協議。該公司還向FICC保證迅速、全額支付和履行其贊助成員客户根據FICC規則所承擔的各自義務。該公司通過獲得客户存放在結算所的現金或高質量證券抵押品的擔保權益，將其在這些擔保下的責任降至最低；因此，該公司預計損失風險很小。在不考慮相關抵押品的情況下，該公司的最大可能風險敞口包括在第179頁的交易所和結算所擔保和承諾欄中。有關轉售協議的信用風險緩解做法以及回購協議下質押的抵押品類型的更多信息，請參閲摩根大通2023年Form 10-k的附註11。

對附屬公司的擔保

母公司為其附屬公司的若干長期債務及結構性票據提供擔保，包括摩根大通金融公司(“JPMFC”)、100金融子公司持股比例為1%。JPMFC發行的所有證券均由母公司全面及無條件擔保，母公司的任何其他附屬公司均不為該等證券提供擔保。這些擔保與公司的無擔保和無從屬債務並列，但不包括在本附註第179頁的表格內。有關更多信息，請參閲摩根大通2023年Form 10-k的附註20。

附註23-質押資產和抵押品

有關該公司質押資產和抵押品的討論，請參閲摩根大通2023年10-K表格的附註29。

質押資產

該公司抵押其擁有的金融資產，以維持在貼現窗口與美聯儲銀行、其他各種央行和FHLB的潛在借款能力。此外，該公司還將資產質押用於其他目的，包括抵押回購和其他證券融資協議，以彌補賣空，並抵押衍生品合同和存款。這些質押資產中的某些可由擔保各方出售或再抵押或以其他方式使用，並在綜合資產負債表中作為質押資產在括號中標識。

下表列出了該公司的質押資產。

(以十億計)			2024年6月30日						2023年12月31日
可由擔保當事人出售、再抵押或以其他方式使用的資產			$	192.4					$	145.0
擔保當事人不得出售、再抵押或以其他方式使用的資產			283.5						244.2
在聯邦儲備銀行和FHLB質押的資產			689.1						675.6
質押資產總額			$	1,165.0					$	1,064.8

質押資產總額不包括合併VIE的資產；這些資產用於清償這些實體的負債。關於合併VIE的資產和負債的更多信息，請參閲附註13。有關公司證券融資活動的更多信息，請參閲附註10。有關該公司長期債務的更多信息，請參閲摩根大通2023年10-K表格的附註20。

抵押品

該公司接受金融資產作為抵押品，允許其出售或補充、交付或以其他方式使用。此類抵押品通常根據轉售和其他證券融資協議、大宗經紀業務相關持有以供投資的客户應收賬款和衍生品合同獲得。抵押品通常用於回購和其他證券融資協議，以彌補賣空，並以衍生品合同和存款為抵押。

下表列出了所接受抵押品的公允價值。

(以十億計)			2024年6月30日						2023年12月31日
允許出售、補充、交付或以其他方式使用的抵押品			$	1,493.6					$	1,303.9
抵押品出售、再抵押、交付或以其他方式使用			1,188.1						982.8

181

---

附註24-訴訟

或有事件

截至2024年6月30日，該公司及其子公司和附屬公司是許多不斷髮展的法律程序的被告或被告，包括私人程序、公共程序、政府調查、監管執法事項以及下文所述的事項。訴訟的範圍從涉及單一原告的個人訴訟到可能涉及數百萬階級成員的集體訴訟。調查和監管執法事項涉及政府機構和自律組織的正式和非正式程序。這些法律程序處於判決、仲裁或調查的不同階段，涉及公司的每一項業務和幾個地區，以及各種各樣的索賠(包括普通法侵權和合同索賠，以及法定反壟斷、證券和消費者保護索賠)，其中一些提出了新的法律理論。

該公司認為，在其法律訴訟中，超過已建立的準備金的合理可能損失的總範圍估計為美元。0到大約$1.7截至2024年6月30日，10億美元。這一合理可能損失的估計合計範圍是基於截至該日該公司認為可以對合理可能損失作出估計的那些訴訟程序所掌握的信息。對於某些情況，該公司不相信在該日期可以做出這樣的估計。該公司對合理可能損失的總範圍的估計涉及重大判斷，因為：

•訴訟程序的數量、種類和不同階段，包括其中許多處於初步階段，

•在許多此類法律程序中是否存在多名被告，包括該公司，其責任份額(如有的話)尚未確定，

•許多訴訟程序中的許多尚未解決的問題，包括關於等級認證和許多索賠的範圍的問題，以及

•這類訴訟的各種潛在結果的不確定性，包括公司對法院或其他裁判員未來的裁決，或對對手或監管機構的行為或激勵做出的假設，而這些假設被證明是不正確的。

此外，某一特定訴訟的結果可能是公司在其估計中沒有考慮到的結果，因為公司認為該結果的可能性很小。因此，公司對合理可能損失的總範圍的估計將不時變化，實際損失可能會有很大變化。

以下是對該公司重大法律程序的描述。

1MDB訴訟。摩根大通(瑞士)SA於2021年5月被馬來西亞國有及控股投資基金1Malaysia Development Berhad(“1MDB”)列為一宗民事訴訟的被告。索賠稱，對J.P.Morgan(Suisse)SA提供了“不誠實的協助”，涉及支付#美元。3001000萬美元和300萬美元5002009年和2010年分別從1MDB收到了1.25億美元，並存入了1MDB Petro沙特Limited持有的J.P.Morgan(Suisse)SA的賬户，1MDB Petro沙特Limited是1MDB和Petro沙特控股(開曼)有限公司的合資公司。2024年3月，法院維持了該公司對送達有效性和馬來西亞法院審理索賠管轄權的質疑。這一決定已被1MDB上訴。2023年8月，法院駁回了1MDB提出的中止其索賠的申請，允許其今後重新提出索賠。上訴法院定於2024年8月審理1MDB和該公司對2023年8月的決定分別提出的上訴。在上訴中，該公司試圖阻止任何索賠繼續進行。

此外，2023年11月，瑞士聯邦總檢察長辦公室(OAG)通知J.P.摩根(瑞士)公司，它正在對J.P.Morgan(Suisse)SA與1MDB Petro沙特合資企業及其相關人士在2009年9月至2015年8月期間發生的交易可能產生的刑事責任進行調查。OAG的調查仍在進行中。

安拉帕利。印度執法局正在調查摩根大通印度私人有限公司在2010年和2012年的投資二以前由摩根大通實體管理的離岸資金被轉移到AmRapali Group(“AmRapali”)開發的住宅住房項目中，涉及延遲交付或未能交付住宅單位。2021年8月，教育署發出命令，對摩根大通印度私人有限公司處以約$31.51000萬美元，該公司正在對這一命令提出上訴。與此相關的是，2019年7月，印度最高法院發佈了一項命令，初步認定AmRapali和其他各方，包括未指明的摩根大通實體和投資於這些項目的離岸基金，違反了某些刑事貨幣管制和洗錢條款，並命令教育署進行進一步調查。該公司正在迴應並配合調查。

外匯調查和訴訟。該公司此前報告了與某些政府當局就其外匯銷售和交易活動以及與這些活動相關的控制達成的和解。在這些決議中，2015年5月，該公司承認了一項違反聯邦反壟斷法的行為。勞工部(DOL)給予該公司豁免

182

---

允許公司及其附屬公司繼續依靠《僱員退休收入保障法》(ERISA)下的合格專業資產經理豁免，通過十年反壟斷抗辯後的取消資格期限。唯一剩下的與外匯有關的政府調查是南非競爭委員會的一件事，目前正在南非競爭法庭待決。

關於民事訴訟事項，在代表據稱以誇大匯率購買外匯的某些當事人對該公司和其他外匯交易商提起的推定集體訴訟中，美國紐約南區地區法院於2023年3月駁回了一個類別的證明，並批准了對被點名的原告的即決判決。2024年5月，美國第二巡迴上訴法院確認了地區法院的裁決，2024年7月，原告隨後要求上訴法院全體成員審查EN BANC的請求被駁回。此外，在美國以外的國家，包括英國、以色列、荷蘭、巴西和澳大利亞，一些與外匯相關的個人和可能的集體訴訟也是基於類似的潛在行為提起的。一項解決英國其中一項問題的協議。行動於2022年12月達成。2023年7月，英國上訴法院推翻了競爭上訴審裁處早些時候駁回的基於選擇退出的等級認證請求。在以色列，已就可能的集體訴訟達成原則上的和解，但仍有待法院批准。

與Zelle網絡有關的政府查詢。該公司正在迴應消費者金融保護局(CFPB)關於通過Zelle網絡轉移資金的詢問。在這方面，CFPB的工作人員已通知該公司，它有權尋求調查的解決方案或提起執法行動。該公司正在評估下一步行動，包括訴訟。

互換訴訟. 商家和零售協會團體提起了一系列集體訴訟，指控Visa和萬事達以及某些銀行合謀設定信用卡和借記卡交換費的價格，並制定了相關規則，違反了反壟斷法。

2018年9月，雙方就尋求金錢救濟的集體訴訟達成和解，被告總共支付了約$6.21000億美元。和解協議已獲得紐約東區美國地區法院的批准，並在上訴中得到確認。根據選擇退出和解的商户的百分比，$700已從和解託管中向被告返還了100萬美元。另一起尋求禁制令救濟的集體訴訟仍在繼續，2021年9月，地區法院部分批准了原告要求階級認證的動議，並部分駁回了該動議。2024年6月，地區法院拒絕初步批准Visa和萬事達卡同意對各自的網絡規則進行某些修改並在全系統範圍內減少交換的強制集體訴訟和解

美國商家的費率。各方正在考慮下一步行動。

在選擇退出損害賠償集體和解的商家中，某些商家提起了個人訴訟，對Visa和萬事達卡以及該公司和其他銀行提出了類似的指控。雖然其中一些訴訟仍懸而未決，但被告已與選擇退出代理的商家達成和解。70佔萬事達卡和Visa品牌支付卡總銷售額的百分比。

倫敦銀行間同業拆借利率和其他基準利率調查和訴訟。摩根大通迴應了世界各地多個政府機構和實體的詢問，這些詢問主要涉及英國銀行家協會(BBA)各種貨幣的倫敦銀行間同業拆借利率(LIBOR)和歐洲銀行業聯合會的歐元銀行間同業拆借利率(EURIBOR)。瑞士競爭委員會關於EURIBOR的調查仍在繼續，該公司和另一家銀行仍在接受調查。該公司對歐盟委員會2016年12月做出的一項裁決提出上訴，該裁決認定該公司和其他銀行違反了與EURIBOR相關的歐洲反壟斷規則。2023年12月，歐洲普通法院宣佈歐盟委員會的罰款無效，但行使自由裁量權，重新處以等額罰款。2024年3月，該公司就這一決定向歐盟法院提起上訴。

此外，該公司還與其他銀行一起被列為與基準利率相關的多起個人和可能的集體訴訟的被告，其中包括美元倫敦銀行間同業拆借利率。在BBA管理期間與美元LIBOR有關的訴訟中，該公司已獲得某些訴訟的駁回和某些其他訴訟的解決，其他訴訟正處於不同的訴訟階段。美國紐約南區地區法院已經對與被告直接銷售的債券和利率掉期相關的反壟斷索賠授予了等級認證，其中包括該公司。此外，一羣個人原告提起的反壟斷訴訟於2023年10月被駁回，該訴訟聲稱該公司和其他被告參與了設定美元LIBOR的非法協議，併合謀壟斷基於LIBOR的消費貸款和信用卡市場。原告於2023年11月向美國第九巡迴上訴法院提出的駁回上訴仍懸而未決。該公司已經解決了所有非美元LIBOR行動。

俄羅斯訴訟。 該公司有義務遵守國際制裁法律，這些法律要求阻止某些資產。當與個人、公司、產品或服務有關的資產在制裁範圍內時，適用這些法律。該公司在俄羅斯面臨實際和威脅的訴訟，要求對公司根據相關制裁法律無法進行的交易支付款項，並在合同上被免除支付費用。在涉及公司的索賠和提交的索賠中

183

---

針對其他金融機構，俄羅斯法院無視雙方關於選擇法院的合同協議，不承認外國制裁法律是不付款的依據。至於針對該公司的索賠，一家俄羅斯法院在2024年2月的一項索賠中做出了針對該公司的判決，該索賠於2024年7月針對該公司在俄羅斯持有的陸上資產執行。該公司繼續對俄羅斯法院的裁決提出上訴。在2024年4月的另一項索賠中，俄羅斯法院下令臨時凍結在俄羅斯的資產(包括被點名被告的銀行賬户資金、證券、授權資本的股份和某些商標)，等待對相關索賠的裁決。俄羅斯法院可能會在其他案件中做出類似的裁決，包括下令凍結和扣押資產。該公司在俄羅斯法院和紐約聯邦法院的訴訟中對2024年4月的凍結令提出了質疑，一家俄羅斯法院發佈了一項命令，指示該公司停止在紐約的行動。目前針對該公司的索賠和凍結資產的命令的價值超過了該公司在俄羅斯持有的可用資產總額。如果儘管該公司採取行動挑戰索賠和命令並尋求適當的法律適用，但仍強制執行進一步的索賠，則該公司在俄羅斯的資產可能被全部沒收，或者該公司可能被阻止履行其義務。

美國證券交易委員會查詢。該公司正在迴應美國證券交易委員會提出的有關摩根大通證券有限責任公司某些諮詢項目方面的要求，包括彙總賬單賬户、打折諮詢費和選擇投資組合經理。另外，該公司正在迴應美國證券交易委員會提出的有關該公司清算向投資於第三方管理私募基金的某些投資工具分配的實物股票的時間的請求。該公司繼續合作，目前正在與美國證券交易委員會進行解決方案的討論。不能保證這樣的討論會導致決議

證券借貸反壟斷訴訟。在美國紐約南區地區法院提起的一起可能的集體訴訟中，摩根大通銀行、摩根大通證券有限責任公司、摩根大通優質公司和摩根大通戰略證券貸款公司被列為被告。起訴書聲稱，在涉嫌密謀阻止匿名交易所交易用於證券借貸交易方面，違反了聯邦反壟斷法和紐約州普通法。當事人對這一訴訟的和解已初步獲得批准，並有待法院的最終批准。

股東訴訟。幾起股東推定的集體訴訟，以及聲稱代表公司採取行動的股東派生訴訟，都已針對該公司、其董事會以及某些現任和前任高管提起。

在這些股東訴訟中，有一些與貴金屬公司前僱員的歷史交易行為有關

金屬和美國國債市場及相關行為，這是該公司2020年9月與美國司法部、商品期貨交易委員會和美國證券交易委員會達成的決議的主題，以及受託活動，分別是摩根大通銀行和美國證券交易委員會於2020年11月達成的決議的主題。其中一宗股東衍生訴訟於2022年5月向紐約州最高法院提出，指稱違反受託責任及不當得利申索與上述決議所述的歷史交易慣例及相關行為及受信活動有關。2022年12月，法院批准了被告全面駁回這一訴訟的動議，2023年7月，原告提起上訴，目前仍懸而未決。

另一起股東派生訴訟於2022年3月向紐約東區美國地區法院提起，指控州政府違反受託責任，聯邦政府指控違反聯邦證券法，理由是董事會未能對公司遵守記錄保存要求的情況進行充分監督，而記錄保存要求是公司某些子公司與美國證券交易委員會和商品期貨交易委員會之間決議的主題。2024年3月，最高法院批准了被告駁回聯邦索賠的動議，並拒絕對剩餘的州索賠行使管轄權。

交易場所調查。該公司一直在迴應政府關於其清點交易場所的流程的詢問，並確認提供給交易監督平臺的某些數據的完整性。該公司自我確認，通過CIB的某些交易和訂單數據沒有輸入其貿易監控平臺。該公司已經完成了對CIB場館庫存和數據完整性控制的增強，其他補救措施正在進行中。該公司還對最初沒有受到監控的數據進行了審查，沒有發現任何員工不當行為、對客户或市場的傷害。雖然確定的差距只佔整個CIB活動的一小部分，但一個地點(主要是贊助的客户訪問活動)的數據差距是顯著的。該公司致力於保持嚴格的控制並不斷增強其貿易基礎設施的可靠性。該公司於2024年3月與OCC和FRB理事會達成決議，並於2024年5月與商品期貨交易委員會達成決議。這些決議要求該公司除其他外，支付總計美元的民事罰款。4501000萬美元，公司已經支付，並完成公司的補救工作。該公司還根據決議的要求聘請了一名獨立的合規顧問。該公司預計，這些決議不會導致對客户服務的任何中斷。

* * *

除了上面討論的各種法律程序外，摩根大通及其子公司被列為被告，或以其他方式參與了大量其他法律程序。該公司認為，它已經

184

---

在目前懸而未決的法律程序中對針對其提出的索賠進行了有價值的辯護，它打算積極地為自己辯護。今後可能會不時啟動更多的法律程序。

該公司已為其目前懸而未決的數百起法律訴訟建立了準備金。根據美國公認會計原則關於或有事項的規定，當與訴訟相關的負債很可能已經發生並且損失金額可以合理估計時，公司應計提與訴訟相關的負債。該律師事務所每季度對其未決的法律訴訟進行評估，以評估其訴訟準備金，並根據管理層在諮詢律師後的最佳判斷，適當地上調或下調此類準備金。該公司的法律費用為$317百萬美元和美元420截至2024年6月30日和2023年6月30日的三個月分別為100萬美元。不能保證該公司的訴訟準備金未來不需要調整。

鑑於預測法律訴訟結果的內在困難，特別是在索賠人尋求非常大的或不確定的損害賠償的情況下，或者在案件提出新的法律理論、涉及大量當事人或處於發現的早期階段時，公司不能滿懷信心地陳述目前懸而未決的案件的最終結果、最終解決這些案件的時間或與這些案件相關的最終損失、罰款、罰款或後果。摩根大通認為，根據其目前所知，並在諮詢律師後，對上述重大法律程序的考慮，並在考慮到其目前的訴訟準備金和估計的總可能損失範圍後，目前針對其的其他法律程序應不會對公司的綜合財務狀況產生重大不利影響。然而，該公司指出，鑑於此類訴訟所涉及的不確定性，不能保證這些問題的最終解決不會大大超過它目前積累的準備金，也不能保證一件事情不會產生重大的聲譽後果。因此，特定事件的結果可能對摩根大通在特定時期的經營業績具有重大影響，這取決於該時期施加的損失或負債的規模和摩根大通的收入水平等因素。

185

---

附註25-業務細分

這家公司是以個人為單位進行管理的。從2024年第二季度開始，該公司重組了其應報告業務部門，將以前的企業和投資銀行業務部門與商業銀行業務部門合併為一個應報告業務部門，即商業投資銀行(“CIB”)。由於重組，該公司現在擁有三可報告的業務部門：消費者和社區銀行、商業和投資銀行以及資產和財富管理。此外，還有一個企業部門。

業務部門是根據提供的產品和服務或所服務的客户類型確定的，它們反映了公司運營委員會目前評估財務信息的方式。分部結果在管理的基礎上列報。有關管理基礎的定義，請參閲第18-19頁《公司使用非公認會計準則財務措施的解釋和對賬》。

有關摩根大通業務細分的進一步討論，請參閲摩根大通2023年Form 10-k的附註32。

細分結果

下表提供了公司截至2024年6月30日和2023年6月30日的三個月和六個月或截至2023年6月30日的三個月和六個月的部門業績摘要。該公司對管理基礎的定義始於報告的美國公認會計原則結果，幷包括某些重新分類，以在全時當量基礎上顯示公司(和每個可報告業務部門)的總淨收入。因此，來自獲得税收抵免和免税證券的投資的收入在管理結果中按與應税投資和證券相當的基礎列報。有關公司管理基礎的更多信息，請參閲摩根大通2023年10-K表格的附註32。

資本配置

分配給每個業務部門的資本額稱為權益。至少每年都會重新評估用於分配資本的假設、判斷和方法，因此，分配給LOB的資本可能會發生變化。有關資本配置的其他信息，請參閲摩根大通2023年Form 10-k的附註32。

細分結果和對賬(a)
三個月或三個月 截至6月30日， (單位：百萬，比率除外)			消費者和 社區銀行												商業& 投資銀行									資產與財富管理
			2024						2023						2024			2023						2024						2023
非利息收入			$	3,996					$	3,543					$	12,744		$	11,637					$	3,633					$	3,358
淨利息收入			13,705						13,690						5,173			4,870						1,619						1,585
淨收入合計			17,701						17,233						17,917			16,507						5,252						4,943
信貸損失準備金			2,643						1,862						384			1,135						20						145
非利息支出			9,425						8,313						9,166			8,194						3,543						3,163
所得税前收入/(虧損)費用/(收益)			5,633						7,058						8,367			7,178						1,689						1,635
所得税支出/(福利)			1,423						1,752						2,470			1,878						426						409
淨收益/(虧損)			$	4,210					$	5,306					$	5,897		$	5,300					$	1,263					$	1,226
平均權益			$	54,500					$	54,346					$	132,000		$	137,505					$	15,500					$	16,670
總資產			638,493						620,193						1,939,038			1,737,334						247,353						247,118
羅			30		%				38		%				17		%	15		%				32		%				29		%
間接費用比			53						48						51			50						67						64

三個月或三個月 截至6月30日， (單位：百萬，比率除外)			公司												對賬項目(a)									總
			2024						2023						2024			2023						2024						2023
非利息收入			$	7,758		(b)			$	1,980					$	(677)		$	(990)					$	27,454		(b)			$	19,528
淨利息收入			2,364						1,738						(115)			(104)						22,746						21,779
淨收入合計			10,122						3,718						(792)			(1,094)						50,200						41,307
信貸損失準備金			5						(243)						—			—						3,052						2,899
非利息支出			1,579			(c)			1,152						—			—						23,713			(c)			20,822
所得税前收入/(虧損)費用/(收益)			8,538						2,809						(792)			(1,094)						23,435						17,586
所得税支出/(福利)			1,759						169						(792)			(1,094)						5,286						3,114
淨收益/(虧損)			$	6,779					$	2,640					$	—		$	—					$	18,149					$	14,472
平均權益			$	106,763					$	69,364					$	—		$	—					$	308,763					$	277,885
總資產			1,318,119						1,263,595						北美			北美						4,143,003						3,868,240
羅			NM						NM						NM			NM						23		%				20		%
間接費用比			NM						NM						NM			NM						47						50

(a)分部管理業績反映在全時當量基礎上的收入，以及在所得税費用/(福利)中記錄的相應所得税影響。這些調整在調整項目中被剔除，以得出該公司報告的美國公認會計原則結果。

(b)包括$7.9與Visa股票相關的10億美元淨收益。有關更多信息，請參閲註釋2。

(c)包括$1.0向摩根大通基金會捐贈10億美元Visa股票。有關更多信息，請參閲註釋5。

186

---

細分結果和對賬(a)
截至六個月 截至6月30日， (單位：百萬，比率除外)			消費者和 社區銀行												商業& 投資銀行									資產與財富管理
			2024						2023						2024			2023						2024						2023
非利息收入			$	7,941					$	7,166					$	24,905		$	23,941					$	7,147					$	6,691
淨利息收入			27,413						26,523						10,596			9,677						3,214						3,036
淨收入合計			35,354						33,689						35,501			33,618						10,361						9,727
信貸損失準備金			4,556						3,264						385			1,610						(37)						173
非利息支出			18,722						16,378						17,890			16,985						7,003						6,254
所得税前收入/(虧損)費用/(收益)			12,076						14,047						17,226			15,023						3,395						3,300
所得税支出/(福利)			3,035						3,498						4,707			3,955						842						707
淨收益/(虧損)			$	9,041					$	10,549					$	12,519		$	11,068					$	2,553					$	2,593
平均權益			$	54,500					$	53,180					$	132,000		$	137,005					$	15,500					$	16,337
總資產			638,493						620,193						1,939,038			1,737,334						247,353						247,118
羅			33		%				39		%				18		%	16		%				32		%				31		%
間接費用比			53						49						50			51						68						64

截至六個月 截至6月30日， (單位：百萬，比率除外)			公司												對賬項目(a)									總
			2024						2023						2024			2023						2024						2023
非利息收入			$	7,483		(b)			$	1,225					$	(1,170)		$	(1,857)					$	46,306		(b)			$	37,166
淨利息收入			4,841						3,478						(236)			(224)						45,828						42,490
淨收入合計			12,324						4,703						(1,406)			(2,081)						92,134						79,656
信貸損失準備金			32						127						—			—						4,936						5,174
非利息支出			2,855			(c)			1,312						—			—						46,470			(c)			40,929
所得税前收入/(虧損)費用/(收益)			9,437						3,264						(1,406)			(2,081)						40,728						33,553
所得税支出/(福利)			1,982						380						(1,406)			(2,081)						9,160						6,459
淨收益/(虧損)			$	7,455					$	2,884					$	—		$	—					$	31,568					$	27,094
平均權益			$	102,519					$	68,038					$	—		$	—					$	304,519					$	274,560
總資產			1,318,119						1,263,595						北美			北美						4,143,003						3,868,240
羅			NM						NM						NM			NM						20		%				19		%
間接費用比			NM						NM						NM			NM						50						51

(a)分部管理業績反映在全時當量基礎上的收入，以及在所得税費用/(福利)中記錄的相應所得税影響。這些調整在調整項目中被剔除，以得出該公司報告的美國公認會計原則結果。

(b)包括$7.9與Visa股票相關的10億美元淨收益。有關更多信息，請參閲註釋2。

(c)包括$1.0向摩根大通基金會捐贈10億美元Visa股票。有關更多信息，請參閲註釋5。

187

---

附註26-企業合併

2023年5月1日，摩根大通從作為接管人的聯邦存款保險公司(FDIC)手中收購了First Republic Bank的某些資產和承擔了First Republic Bank的某些負債(“First Republic Acquisition”)。收購產生了廉價收購收益，即收購淨資產的估計公允價值高於收購價格的部分。

該公司已確定，此次收購構成了美國公認會計準則下的業務合併。因此，收購的資產和承擔的負債的初始確認一般按截至2023年5月1日的估計公允價值計量。在確定這些公允價值時，管理層需要對收購時的預期未來現金流、貼現率和其他估值投入做出某些基於市場的假設。該公司認為，收購的資產和承擔的負債的公允價值估計為確定估計的便宜貨購買收益提供了合理的基礎。

First Republic收購帶來了初步估計的廉價收購收益#美元。2.7十億美元。隨着美國公認會計原則允許的一年計量期現已結束，管理層已經最終確定了對收購資產和承擔的負債的公允價值估計。最後的廉價買入收益為$2.910億反映在計量期內對所購淨資產公允價值所作的調整，包括增加#美元119百萬美元和美元103截至2024年6月30日的三個月和六個月分別為100萬美元。與最終和解相關的某些問題在公司和FDIC之間仍然懸而未決。隨後的任何調整都不會影響最終的便宜貨購買收益，並將反映在其他收入中。

有關First Republic收購的更多信息，請參閲摩根大通2023年Form 10-K的附註34。

188

---

收購價格、收購資產的公允價值、作為First Republic收購的一部分承擔的負債以及相關的討價還價收購收益的計算如下，並反映了在計價期間對收購日收購淨資產公允價值所作的調整。

			公允價值購買 截止日期的價格分配 2023年5月1日
(單位：百萬)
購買價格考慮因素
已支付/應支付給FDIC的金額，扣除所獲得的現金(a)			$	13,555
購入鈔票(按公允價值)(b)			48,848
結算First Republic存款及其他關聯方交易(c)			5,447
或有對價--分攤損失協議			15
購買價格考慮因素			$	67,865
資產
證券			$	30,285
貸款			153,242
核心存款和客户關係無形資產			1,455
賠償資產-分擔損失協議			675
應收賬款和其他資產(d)			6,740
收購的總資產			$	192,397
負債
存款			$	87,572
聯邦住房金融局取得進展			27,919
與貸款有關的承諾			2,614
應付帳款和其他負債(d)			2,792
遞延税項負債			757
承擔的總負債			$	121,654
購入淨資產的公允價值			$	70,743
所得税後收購收益			$	2,878

(a)扣除收購現金美元680 百萬，包括有爭議的金額。

(b)作為支付對價的一部分，摩根大通發行了一份 五年制, $50200億美元的FDIC擔保票據(“購買貨幣票據”)。

(c)包括$447與第一共和銀行的證券融資交易中，於收購日有效結算的交易達1,000萬宗。

(d)其他資產包括$1.220億美元的税收導向型投資和683百萬美元的租賃使用權資產。其他負債包括相關的面向税收的投資負債#美元。6691000萬美元，租賃負債為$748百萬美元。有關更多信息，請參閲摩根大通2023年Form 10-k的附註14和附註18。

請參閲摩根大通的2023年Form 10-k，以瞭解該公司針對證券、貸款、核心存款和客户關係無形資產、分擔損失協議和相關賠償資產、存款、購買鈔票、FHLB預付款和與貸款相關的承諾的會計政策和估值方法。

貸款

下表顯示截至2023年5月1日收購貸款的未償還本金餘額(“UPB”)和公允價值，並反映了在計量期內對收購日收購貸款公允價值所作的調整。

			2023年5月1日
(單位：百萬)			UPB						公允價值
住宅房地產			$	106,240					$	92,053
汽車等			3,093						2,030
總消費額			109,333						94,083
以房地產為抵押			37,117						33,602
工商業			4,332						3,932
其他			23,499						21,625
總批發			64,948						59,159
貸款總額			$	174,281					$	153,242

189

---

未經審計的備考簡明合併財務信息

下表顯示了截至2023年6月30日的三個月和六個月的某些未經審計的備考財務信息，好像第一次共和收購發生在2022年1月1日，包括確認估計的廉價收購收益#美元。2.730億美元，信貸損失準備金為1美元1.21000億美元。其他調整包括購買貨幣票據的利息以及攤銷和增加與無形資產、貸款和與貸款相關的承諾相關的某些估計公允價值調整的影響。

該公司預計此次收購將節省運營成本和其他業務協同效應，而這些並未反映在預計金額中。預計信息不一定表明收購發生在2022年1月1日的經營的歷史結果，也不代表未來時期的經營結果。

			截至6月30日的三個月，									截至6月30日的六個月，
(單位：百萬)						2023						2023
非利息收入						$	16,924					$	34,832
淨利息收入						22,184						44,084
淨收入						13,565						26,726

190

---

獨立註冊會計師事務所報告

致摩根大通董事會和股東：

中期財務報表審核結果

我們已審閲所附摩根大通及其附屬公司(“本公司”)於2024年6月30日的綜合資產負債表，以及截至2024年6月30日、2024年6月30日及2023年6月30日止三個月及六個月期間的相關綜合收益表、全面收益表及股東權益變動表，以及截至2024年6月30日、2024年6月及2023年6月30日止六個月期間的綜合現金流量表，包括相關附註(統稱為“中期財務報表”)。根據吾等的審核，吾等並不知悉隨附的中期財務報表須作出任何重大修改，以符合美國普遍接受的會計原則。

我們此前已按照美國上市公司會計監督委員會的標準審計了公司截至2023年12月31日的綜合資產負債表，以及截至該年度的相關綜合收益表、全面收益表、股東權益變動表和現金流量表(未在本文中列出)，並在2024年2月16日的報告中對該等綜合財務報表表達了無保留意見。我們認為，隨附的截至2023年12月31日的綜合資產負債表信息中所載的信息，在所有重大方面都與其來源的綜合資產負債表有關。

評審結果的依據

這些中期財務報表是公司管理層的責任。我們是一家在上市公司會計監督委員會（美國）（PCAOB）註冊的公共會計師事務所，根據美國聯邦證券法以及美國證券交易委員會和PCAOb的適用規則和法規，我們要求其獨立於該事務所。我們按照PCAOb的標準進行了審查。中期財務信息審查主要包括應用分析程序以及向負責財務和會計事務的人員進行詢問。其範圍遠小於根據PCAOb標準進行的審計，其目標是對整個財務報表發表意見。因此，我們不發表這樣的意見。

2024年8月2日

普華永道，紐約麥迪遜大道300號，郵編：10017

191

---

摩根大通。
綜合平均資產負債表、利率和利率(未經審計)
(應税-等值利率和利率；單位：百萬，不包括差餉)
			截至2024年6月30日的三個月																		截至2023年6月30日的三個月
			平均值 平衡			利息(f)						費率 (按年計算)									平均值 平衡			利息(f)						費率 (按年計算)
資產
在銀行的存款			$	512,150		$	6,059					4.76		%							$	495,018		$	5,189					4.20		%
根據轉售協議出售的聯邦基金和購買的證券			370,817			4,821						5.23									326,563			3,767						4.63
借入的證券			195,877			2,177						4.47									191,393			1,866						3.91
交易性資產.債務工具			452,933			5,005						4.44									391,945			4,025						4.12
應税證券			552,909			5,124						3.73									578,876			4,194						2.91
免税證券(a)			27,135			349						5.17									32,676			390						4.79
總投資證券			580,044			5,473						3.80			(g)						611,552			4,584						3.01			(g)
貸款			1,313,085			22,954						7.03									1,238,237			20,351						6.59
所有其他可產生利息的資產(B)(C)			84,819			2,139						10.14									89,072			1,966						8.85
生息資產總額			3,509,725			48,628						5.57									3,343,780			41,748						5.01
貸款損失準備			(22,273)																		(20,055)
現金和銀行到期款項			22,136																		25,228
交易資產--股權和其他工具			221,382																		169,558
交易資產--衍生品應收賬款			57,175																		63,339
善意、MSRS和其他無形資產			64,452																		62,530
所有其他非息資產			218,846																		207,008
總資產			$	4,071,443																	$	3,851,388
負債
計息存款			$	1,722,856		$	12,421					2.90		%							$	1,715,699		$	9,591					2.24		%
根據回購協議購買的聯邦基金和借出或出售的證券			375,371			5,108						5.47									263,718			3,400						5.17
短期借款			38,234			502						5.27									35,335			428						4.87
貿易負債--債務和所有其他計息債務 負債(D)(E)			318,703			2,604						3.29									293,269			2,373						3.25
合併VIE發行的實益權益			26,222			352						5.40									15,947			197						4.95
長期債務			342,516			4,780						5.61									294,239			3,876						5.28
計息負債總額			2,823,902			25,767						3.67									2,618,207			19,865						3.04
無息存款			648,327																		671,715
交易負債--股權和其他工具(e)			30,456																		28,513
交易負債--衍生品應付款			37,538																		46,934
所有其他負債，包括與貸款有關的承付款備抵			196,590																		180,730
總負債			3,736,813																		3,546,099
股東權益
優先股			25,867																		27,404
普通股股東權益			308,763																		277,885
股東權益總額			334,630																		305,289
總負債和股東權益			$	4,071,443																	$	3,851,388
利差												1.90		%																1.97		%
淨利息收入和生息資產淨收益率						$	22,861					2.62												$	21,883					2.62

(a)代表美國聯邦所得税免税的證券。

(b)包括與經紀相關的持作投資客户應收賬款（分類為應計利息和應收賬款）以及所有其他生息資產（分類為合併資產負債表上的其他資產）。

(c)這些利率反映了現金抵押品所賺取的利息的影響，其中現金抵押品已扣除某些衍生品應付款。

(d)所有其他有息負債包括經紀相關客户應付款項。

(e)截至2024年6月30日和2023年6月30日的三個月，交易負債-債務和股權工具的總餘額分別為1，923億美元和1，537億美元。

(f)利息包括某些相關對衝衍生品的影響。應税-在適用的情況下使用等值金額。

(g)截至2024年6月30日和2023年6月30日止三個月，基於攤銷成本的證券年化利率分別為3.76%和2.96%，不影響AOCI中反映的公允價值變化。

192

---

摩根大通。
綜合平均資產負債表、利率和利率(未經審計)
(應税-等值利率和利率；單位：百萬，不包括差餉)
			截至2024年6月30日的六個月																		截至2023年6月30日的六個月
			平均值 平衡			利息(f)						費率 (按年計算)									平均值 平衡			利息(f)						費率 (按年計算)
資產
在銀行的存款			$	523,929		$	12,445					4.78		%							$	500,311		$	10,008					4.03		%
根據轉售協議出售的聯邦基金和購買的證券			347,402			9,036						5.23									319,911			6,898						4.35
借入的證券			194,211			4,343						4.50									192,114			3,582						3.76
交易性資產.債務工具			437,725			9,608						4.41									374,908			7,685						4.13
應税證券			551,486			9,995						3.64									587,750			8,161						2.80
免税證券(a)			28,559			725						5.11									29,022			698						4.85
總投資證券			580,045			10,720						3.72			(g)						616,772			8,859						2.90			(g)
貸款			1,312,332			45,885						7.03									1,184,231			38,105						6.49
所有其他可產生利息的資產(B)(C)			81,976			4,150						10.18									92,372			3,735						8.15
生息資產總額			3,477,620			96,187						5.56									3,280,619			78,872						4.85
貸款損失準備			(22,320)																		(19,593)
現金和銀行到期款項			22,881																		25,640
交易資產--股權和其他工具			206,082																		160,868
交易資產--衍生品應收賬款			57,405																		63,929
善意、MSRS和其他無形資產			64,427																		61,697
所有其他非息資產			213,945																		207,913
總資產			$	4,020,040																	$	3,781,073
負債
計息存款			$	1,724,499		$	24,655					2.88		%							$	1,692,993		$	17,228					2.05		%
根據回購協議購買的聯邦基金和借出或出售的證券			335,177			9,077						5.45									258,045			6,204						4.85
短期借款			38,381			1,037						5.42									37,039			849						4.63
貿易負債--債務和所有其他計息債務 負債(D)(E)			310,849			5,240						3.39									285,467			4,344						3.07
合併VIE發行的實益權益			26,815			716						5.37									14,722			344						4.71
長期債務			341,464			9,398						5.53									271,912			7,189						5.33
計息負債總額			2,777,185			50,123						3.63									2,560,178			36,158						2.85
無息存款			648,486																		661,138
交易負債--股權和其他工具(e)			29,539																		29,137
交易負債--衍生品應付款			38,707																		48,139
所有其他負債，包括與貸款有關的承付款備抵			194,694																		180,517
總負債			3,688,611																		3,479,109
股東權益
優先股			26,910																		27,404
普通股股東權益			304,519																		274,560
股東權益總額			331,429																		301,964
總負債和股東權益			$	4,020,040																	$	3,781,073
利差												1.93		%																2.00		%
淨利息收入和生息資產淨收益率						$	46,064					2.66												$	42,714					2.63

(a)代表美國聯邦所得税免税的證券。

(b)包括與經紀相關的持作投資客户應收賬款（分類為應計利息和應收賬款）以及所有其他生息資產（分類為合併資產負債表上的其他資產）。

(c)這些利率反映了現金抵押品所賺取的利息的影響，其中現金抵押品已扣除某些衍生品應付款。

(d)所有其他有息負債包括經紀相關客户應付款項。

(e)截至2024年6月30日和2023年6月30日的六個月，交易負債（債務和股權工具）的總餘額分別為1，832億美元和1，485億美元。

(f)利息包括某些相關對衝衍生品的影響。應税-在適用的情況下使用等值金額。

(g)截至2024年6月30日和2023年6月30日止六個月，基於攤銷成本的證券年化利率分別為3.68%和2.85%，不影響AOCI中反映的公允價值變化。

193

---

術語和縮略語詞彙

2023年10-K表格： 向美國證券交易委員會提交的截至2023年12月31日的年度10-k表格年度報告。

ABS：資產支持證券

取消抵押品贖回權：貸款是指正式止贖程序正在進行的止贖。包括司法國家和非司法國家。

AFS：可供出售

貸款損失準備佔留存貸款總額的比例：代表貸款損失的期末準備除以留存貸款。

攤銷成本：應收融資或投資發起或獲得的金額，根據溢價、折扣和遞延淨費用或成本的增加或攤銷、現金收取、註銷、外匯和公允價值對衝會計調整進行調整。對於AFS證券，攤銷成本也從收益中確認的任何減值損失中減去。除明確列示淨額外，攤銷成本不會因信貸損失準備而減少。

AOCI：累計其他綜合收益/(虧損)

手臂：可調整利率抵押貸款

AUC：“託管資產”：指根據應收賬款、託管和服務安排代表客户直接或間接持有的資產。

汽車貸款和租賃發起量：以美元計的汽車貸款和租賃的起源。

AWM：資產與財富管理

合併VIE發行的實益權益: 代表摩根大通合併的VIE發行的債務、股權證券或其他義務第三方持有人的利益。

六六六：銀行控股公司

BWM：銀行與財富管理

橋樑融資組合：持作出售無資金準備貸款承諾和資金準備貸款的投資組合。無資金承諾包括最終將被長期融資取代的短期過渡貸款承諾以及定期貸款承諾。資助貸款包括定期貸款和資助左輪手槍設施。

CCAR：全面的資本分析和審查

建行：個人和社區銀行業務

CPC： 中央對手

光盤：信用違約互換

CECL：當前預期信貸損失

首席執行官：首席執行官

CET1資本：普通股一級資本

首席財務官：首席財務官

CFTC：商品期貨交易委員會

CIB：商業與投資銀行

首席信息官：首席投資辦公室

客户資產：代表管理下的資產以及託管、經紀、管理和存款賬户。

客户存款和其他第三方負債：作為客户現金管理計劃的一部分，存款以及被清償為資產負債表上負債的存款(例如，商業票據、購買的聯邦基金和根據回購協議借出或出售的證券)。

客户投資資產：代表管理下的資產以及託管、經紀和年金賬户以及投資賬户中持有的存款。

CLTV：合併貸款與價值

CMS：持續成熟金庫

抵押品依賴：當貸款的償還預計將主要通過運營或銷售來提供時，貸款被視為抵押品依賴性 當借款人遇到財務困難時，包括當基於借款人拖欠而被認為可能喪失抵押品贖回權時。

商務卡：通過商業卡產品向全球企業和公共部門客户提供廣泛的支付服務。服務包括採購、企業差旅和娛樂、費用管理服務以及企業對企業支付解決方案。

信用衍生品: 其價值來源於與第三方發行人(參考實體)債務相關的信用風險的金融工具，允許一方(保護買方)將該風險轉移給另一方(保護賣方)。參照實體發生信貸事件時，除其他事項外，可能包括破產或無力償還債務，或參照實體債務的某些重組，任何一方均不得向參照實體追索。保護買方有權就信用衍生產品合同結算時CDS合同面值與公允價值之間的差額向保護賣方追償。有關信貸事件是否已發生的決定，一般由有關的國際掉期及衍生工具協會(“ISDA”)決定委員會作出。

受到批評：為監管目的而被歸類為特別提及、不合格和可疑類別的批評貸款、與貸款相關的承諾和衍生應收賬款，並總體上符合標準普爾和穆迪定義的CCC+/CAA1及以下評級。

CRR：資本要求規例

CVA：信用估值調整

DVA：借方估值調整

194

---

歐共體：歐盟委員會

符合條件的HQLA：在計算LCR時，合格的優質流動資產是指滿足LCR規則中定義的某些運營考慮因素的未擔保HQLA的金額。

符合條件的有限公司：符合某些資格標準的長期債務

嵌入式衍生品：指金融工具的隱含或顯性條款或特徵，以類似於衍生工具的方式影響部分或全部現金流或該工具的價值。包含這些術語或特徵的樂器被稱為“混合樂器”。混合樂器的組成部分，即非衍生樂器，被稱為“主機”。例如，可贖回債務是一種混合工具，包含普通債務工具(即宿主)和嵌入期權，允許發行人在指定日期以指定金額贖回發行的債務(即嵌入衍生品)。然而，浮動利率工具並不是由固定利率工具和利率互換組成的混合體。

每股收益：每股收益

ERISA：1974年《僱員退休收入保障法》

ESG：環境、社會和治理

ETD：“交易所交易衍生品”： 在交易所執行並通過中央結算所結算的衍生品合約。

歐盟：歐盟

收件箱類別：

•量和/或收入相關 費用通常與相關業務/交易量或收入的變化相關。與交易量和收入相關的費用的例子包括佣金和激勵補償、與經營租賃資產相關的折舊費用以及與股票交易量相關的經紀費用。

•投資包括與支持公司中長期戰略計劃相關的費用。投資的例子包括技術舉措（包括相關薪酬）、營銷以及新銀行家和客户顧問的薪酬。

•結構性費用是指與銀行日常運營成本相關的費用，是上述兩類不涵蓋的費用。結構性費用的示例包括員工工資和福利，以及房地產等非補償成本和所有其他費用。

聯邦抵押協會：聯邦全國抵押貸款協會

FASB：財務會計準則委員會

FCA：金融市場行為監管局

FDIC：聯邦存款保險公司

DM：“財務困難修改” 適用於2023年1月1日生效的貸款修改，並且 當公司修改原始貸款協議的具體條款時，視為發生。以下類型的修改是

考慮的FD：本金免除、利率降低、非微不足道的延期付款、期限延長或這些修改的組合。

美聯儲：美國聯邦儲備系統理事會

FFIEC：聯邦金融機構考試委員會

FHA：聯邦住房管理局

FHLB：聯邦住房貸款銀行

FICO評分： 一種基於公平艾薩克公司生產的消費者信用報告中的信息來衡量消費者信用風險的指標。由於根據公平信用報告法的規則，某些陳舊數據被排除在信用報告之外，FICO評分可能不會反映消費者的所有歷史信息。

FICC： 固定收益結算公司

金融監管局：金融業監管局

公司：摩根大通。

前進點：代表兩種貨幣之間的利差，加或減當前匯率(即“即期匯率”)以確定遠期匯率。

房地美：聯邦住房貸款抵押公司

獨立衍生品：是與公司的任何其他金融工具或股權交易分開簽訂的衍生品合同。或者，與其他一些交易一起進行，並且在法律上是可分離的且可單獨行使的。

FTE：全額應税-等值

FVA：融資估值調整

外匯：外匯

G7：“七國集團”： G7成員國包括加拿大、法國、德國、意大利、日本、英國和美國。

G7國家政府證券: 由G7國家之一的政府發行的證券。

吉妮·梅：政府國家抵押貸款協會

GSIB：全球具有系統重要性的銀行

HELOC：房屋淨值信貸額度

房屋淨值-高級留置權: 代表摩根大通持有該房產第一擔保權益的貸款和承諾。

房屋淨值-初級留置權: 代表摩根大通持有的擔保權益在等級上從屬於其他優先權的貸款和承諾。

HQLA：優質流動資產

HTM：持有至到期

IBOR：銀行間同業拆放利率

IDI：被保險存款機構

IHC：中間控股公司摩根大通控股有限責任公司

投資級: 基於以下指標的信用質量指標

195

---

摩根大通的內部風險評估系統。“投資級別”通常代表類似於獨立評級機構定義的“BBb-”/“Baa 3”或更高評級的風險狀況。

IPO：首次公開募股

IR：利率

ISDA：國際掉期和衍生品協會

摩根大通：摩根大通。

摩根大通銀行，N.A.：摩根大通銀行，全國協會

摩根大通基金會或基金會： 一個為慈善和教育目的捐款的非營利組織。

摩根大通證券：摩根大通證券有限責任公司

摩根大通：摩根大通

LCR：流動性覆蓋率

倫敦銀行同業拆借利率：倫敦銀行間拆借利率

有限責任公司: 有限責任公司

LOB：業務範圍

LTV：“貸款與價值比率”： 對於住宅房地產貸款，指貸款本金與擔保該貸款的抵押品(即住宅房地產)的評估價值之間的關係，以百分比表示。

發貨日期LTV比率

貸款發放日的LTV比率。起始日LTV比率根據起始日抵押品的實際評估價值(即貸款水平數據)計算。

當前估計的LTV比率

對某一特定日期的LTV的估計。目前的估計LTV比率是使用估計抵押品價值計算的，該抵押品價值來自國家認可的住房價格指數，該指數是在大都市統計區域(“MSA”)水平衡量的。這些MSA級別的房價指數由可用範圍內的實際數據和沒有實際數據的預測數據組成。因此，用於計算這些比率的估計抵押品價值並不代表實際評估的貸款水平抵押品價值；因此，由此得出的LTV比率必然不準確，因此應視為估計。

綜合LTV比

LTV比率考慮了與房產相關的所有可用留置權頭寸以及未使用的線路。綜合LTV比率用於初級留置權房屋淨值產品。

宏觀企業：宏觀業務包括利率、貨幣和新興市場、固定收益融資和CIB固定收益市場中的大宗商品。

管理基礎：非GAAP全公司財務業績的呈現，包括重新分類以在完全應納税的基礎上呈現收入。管理層還在分部層面使用這一財務衡量標準，因為它相信這提供了信息

投資者瞭解特定業務部門的基本運營績效和趨勢，並促進將該業務部門與競爭對手的績效進行比較。

市場：由CIB的固定收益市場和股票市場業務組成。

主淨結算協議： 與交易對手達成的單一協議，允許終止或加速該協議管轄的多筆交易，並在發生違約(例如，破產、未能支付所需款項或證券轉讓或到期時交付抵押品或保證金)時通過單一貨幣的單一付款進行結算。

MBS：抵押貸款支持證券

MD&A：管理層的討論與分析

測量備選方案：計量沒有按成本減去減值(如有)的可隨時確定的公允價值的股本證券，加上或減去同一發行人相同或類似投資的可觀察到的價格變化。

商户服務：為商家提供支付處理能力、欺詐和風險管理、數據和分析以及其他支付服務。通過Merchant Services，所有規模的商家都可以接受信用卡和借記卡支付，以及多種貨幣支付。

MEV：宏觀經濟變量

穆迪：穆迪投資者服務公司

抵押貸款產品類型:

Alt-A

Alt-A貸款通常比次級貸款的信用質量更高，但具有使借款人失去傳統優質貸款資格的特點。Alt-A貸款特徵可能包括以下一項或多項：(I)文件有限；(Ii)CLTV比率高；(Iii)以非業主自用物業作抵押；或(Iv)債務與收入比率高於正常限額。在該公司的Alt-A貸款中，很大一部分是借款人沒有提供其資產或其收入的數額或來源的完整文件的貸款。

選項臂

期權ARM房地產貸款產品是一種可調整利率的抵押貸款，為借款人提供每月全額攤銷、只計利息或最低還款額的選擇。期權ARM貸款的最低還款額以介紹期內收取的利率為基礎。這一介紹性匯率通常明顯低於完全指數化匯率。完全指標率是使用指數率加上邊際來計算的。一旦介紹期結束，對貸款收取的合同利率將增加到完全指數化利率，並每月進行調整，以反映指數的變動。最低付款通常不足以支付上個月的應計利息，任何未支付的利息都將延期支付，並加入貸款本金餘額。期權ARM貸款必須進行付款重新分配，

196

---

在滿足指定的貸款餘額和週年日觸發時，將貸款轉換為可變利率全額攤銷貸款。

素數

優質按揭貸款是向信用記錄良好的借款人發放的，這些借款人符合特定的承保要求，包括與收入和整體債務水平有關的規定要求。新的優質抵押貸款借款人提供完整的文件，通常有可靠的付款記錄。

次貸

次級貸款是指在2008年年中之前向某些客户提供的貸款，這些客户具有一個或多個高風險特徵，包括但不限於：(I)不可靠或不良的付款記錄；(Ii)超過80%的LTV比率(沒有借款人支付的按揭保險)；(Iii)高債務收入比率；(Iv)貸款的居住類型不是借款人的主要住所；或(V)貸款拖欠或逾期還款的歷史。

MREL：自有資金和合格負債的最低要求

MSR：抵押貸款償還權

北美: 數據在所顯示的期間內不適用或不可用。

淨資本規則：1934年《證券交易法》下的第15c3-1條。

淨撇賬/(收回)比率：代表淨沖銷/(回收)(年化)除以報告所述期間的平均留存貸款。

淨交換收入包括以下組件：

•交換收入：信用卡和借記卡發行商在銷售交易中賺取的費用。

•獎勵成本：參加信用卡獎勵計劃的卡持有人賺取積分的費用通常與銷售交易相關。

•合作伙伴付款：根據持有人在信用卡交易中賺取的忠誠度計劃獎勵成本向聯名信用卡合作伙伴付款。

生息資產的淨收益：有息資產的平均利率減去所有資金來源支付的平均利率。

NFA：美國國家期貨協會

NM: 沒有意義

非權責發生制貸款：利息收入不按應計制確認的貸款。當預計不會全額支付本金和利息（無論拖欠狀況如何）時，或者當本金和利息已拖欠90天或更長時間時，貸款（信用卡貸款和美國政府機構承保的某些消費貸款除外）將處於非應計狀態，除非貸款有良好的擔保並且正在收取過程中。抵押品依賴貸款通常

維持非應計狀態。

不良資產：不良資產包括非應計貸款、不良衍生品和在貸款中獲得的某些資產，主要是房地產和其他商業和個人財產。

NSFR：淨穩定資金比率

OCC：貨幣監理署

OCI：其他全面收益/(虧損)

OPEB：其他退休後員工福利

場外交易：“場外衍生工具”： 在兩個衍生品交易對手之間進行雙邊談判、執行和結算的衍生品合約，其中一方或雙方是衍生品交易商。

場外交易清倉：“場外結算衍生工具”： 雙邊談判和執行，但隨後通過中央清算所結算的衍生品合同，因此每個衍生品對手方僅面臨該清算所的違約風險。

間接費用比率：非利息支出佔總淨收入的百分比。

母公司：摩根大通。

參與證券：代表以未歸屬股份為基礎的補償獎勵，其中包含不可沒收的股息或股息等價物權利(統稱為“股息”)，該等股息包括在採用兩級法計算的每股收益中。摩根大通根據其基於股份的薪酬計劃向某些員工授予限制性股票和RSU，使接受者有權在授予期間獲得與支付給普通股持有人的股息相同的不可沒收股息。這些未經授權的獎勵符合參與證券的定義。在兩級法下，所有收益(已分配和未分配)根據普通股和參與證券各自獲得股息的權利分配給每一類普通股和參與證券。

PCD：“所購信用惡化”資產指的是公司確定的自發起以來，截至收購之日，信用質量已發生了極其微不足道的惡化的所購金融資產。

支柱1： 巴塞爾框架由三個“支柱”方法組成。支柱1規定了最低資本要求，定義了合格的資本工具，並規定了計算RWA的規則。

支柱3：巴塞爾框架由三個“支柱”方法組成。支柱3通過披露要求鼓勵市場紀律，允許市場參與者評估銀行的風險和資本狀況。

PPP：小企業協會（“SBA”）下的薪資保護計劃

PRA：審慎監管局

優先股股息：反映優先股贖回時宣佈的股息和視為股息

197

---

撥備前利潤/(虧損)：代表總淨收入減去非利息支出。該公司認為，這一財務指標在評估貸款機構產生超過信貸損失撥備的收入的能力時是有用的。

本金交易收入: 本金交易收入受到許多因素的推動，包括買賣價差，即公司願意購買金融或其他工具的價格與公司願意出售該工具的價格之間的差額。它還包括主要用於客户驅動的做市活動和私募股權投資的金融和其他工具(包括根據公允價值期權入賬的工具)的已實現(由於交易結束或終止，或臨時現金支付)和未實現(由於估值變化)損益。在其客户驅動的做市活動中，該公司從事債務和股權工具、衍生品和商品(包括實物商品庫存和參考商品的金融工具)的交易。本金交易收入亦包括與對衝會計及特定風險管理活動有關的若干已實現及未實現損益，包括：(A)在符合資格的對衝會計關係中指定的若干衍生工具(主要是商品及外匯風險的公允價值對衝)；(B)用於特定風險管理目的的若干衍生工具，主要用於減輕信用風險及外匯風險；及(C)其他衍生工具。

PSU(S)：績效共享單位

監管VaR：根據監管規則計算的每日合計VaR。

REO：自有房地產

報告依據：根據美國公認會計原則編制的財務報表，其中不包括應税等值調整的影響。

留存貸款: 為投資而持有的貸款(即不包括持有以供出售的貸款和公允價值貸款)。

收入錢包：總手續費收入基於整個行業從併購、股票和債務承銷以及貸款等投資銀行交易中產生的投資銀行手續費估計(即收入錢包)辛迪加。來源：Dealogic，一家為上述行業產品提供投資銀行競爭分析和基於交易量的排行榜的第三方提供商。

RHS：美國農業部農村住房服務局

羅伊：股本回報率

RoTCE：有形普通股權益回報率

ROU資產：使用權資產

RSU：限制股票單位

RWA：“風險加權資產”： 《巴塞爾協議III》建立了兩種全面的RWA計算方法（標準化方法和高級方法），

包括信貸風險、市場風險的資本要求，以及巴塞爾協議III高級版的情況下，還包括操作風險的資本要求。標準化方法和高級方法之間信用風險RWA計算的主要差異在於，對於《巴塞爾協議III》高級方法，信用風險RWA基於風險敏感方法，該方法在很大程度上依賴於內部信用模型和參數的使用，而對於《巴塞爾協議III》標準化方法，信用風險RWA通常基於監管風險權重，該權重主要因交易對手類型和資產類別而異。市場風險RWA的計算基礎基本一致，巴塞爾III標準化和巴塞爾III高級。

標普(S&P)：標準普爾

SA-MCR： 交易對手信用風險的標準化方法

特別行政區與香港有關：特別行政區

與員工股票獎勵相關的SAR：股票增值權

SCB: 壓力資本緩衝

得分的投資組合：消費者貸款組合主要包括住宅房地產貸款、信用卡貸款、個人汽車貸款和某些小企業貸款。

美國證券交易委員會：美國證券交易委員會

證券化產品組：由證券化產品和税收導向投資組成。

種子資本：摩根大通的初始資本投資於共同基金等產品，旨在確保該基金有足夠的規模來代表向客户提供可行的產品，實現其股票定價，並允許經理建立良好的業績記錄。實現這些目標後，目的是從投資中刪除公司的資本。

貨架證券： 根據貨架登記聲明在SEC登記但尚未發行、要約或出售的證券。這些證券在實際發行之前不會被納入排行榜.

單一名稱：單一參照-實體

單反：補充槓桿率

SMBS： 剝離的抵押貸款支持證券

SOFR：有擔保的隔夜融資利率

SPE：特殊目的實體

結構性利率風險：代表公司非交易資產和負債的利率風險。

結構化筆記：結構性票據是一種金融工具，其現金流與一個或多個指數、利率、匯率、大宗商品價格、提前還款利率、基礎參考貸款池或其他市場變量的變動掛鈎。這些票據通常包含嵌入的(但不能分離或分離的)衍生品。本金和/或利息的合同現金流可以在金額和時間上有所不同

198

---

在票據的整個生命週期內，基於非傳統指數或傳統利率或指數的非傳統用途。

暫停止贖：貸款指的是止贖，正式的止贖程序已經開始，但目前被擱置，這可能是由於破產或減少損失。包括司法和非司法國家。

應税-等值基礎：在列報管理業績時，每個業務部門和公司的總淨收入是在税額等值的基礎上列報的。因此，獲得税收抵免和免税證券的投資收入在管理結果中按與應税投資和證券相當的基準列報；與免税項目相關的相應所得税影響計入所得税支出。

TBVPS：每股有形賬面價值

TCE：有形普通股權益

TDR：“問題債務重組”適用於2023年1月1日之前批准的貸款修改，當公司通過向經歷財務困難的借款人授予特許權來修改貸款協議的原始條款時，被視為發生。不被視為優惠的短期和其他微不足道的修改的貸款不是TDR。

TLAC：總損耗吸收能力

英國：英國

美國：美利堅合眾國

美國公認會計原則: 美國普遍接受的會計原則。

美國政府機構：美國政府機構包括但不限於Ginnie Mae和FHA等機構，不包括美國政府支持的企業房利美(Fannie Mae)和房地美(Freddie Mac)。總體而言，美國政府機構的義務得到了充分和明確的保障，即在發生違約時，美國政府的全部信用和信用將及時支付本金和利息。

美國GSE：“美國政府支持的企業”是由美國政府設立或特許成立的準政府、私人所有的實體，其目的是按照美國國會的規定服務於公共目的，以改善對特定經濟部門的信貸流動，並向公眾提供某些基本服務。美國的GSE包括房利美和房地美，但不包括Ginnie Mae或FHA。美國的GSE債務沒有明確保證美國政府的充分信用和信用能夠及時支付本金和利息。

美國財政部: 美國財政部

未經審計：未經獨立註冊會計師事務所審計程序的財務報表和/或信息。

弗吉尼亞州：美國退伍軍人事務部

VaR：“風險價值”是衡量在普通市場環境下不利市場波動造成的潛在損失的美元金額。

VIES：可變利息實體

倉儲貸款: 由以出售為目的的優質抵押貸款組成，這些抵押貸款按公允價值入賬，並歸類為貸款。

199

---

業務線指標

個人及社區銀行(“建行”)

借記卡和信用卡銷售額：卡會員購買的美元金額，扣除退貨。

存款保證金：代表淨利息收入，以平均存款的百分比表示。

住房貸款生產和住房貸款服務收入包括以下內容：

抵押貸款服務收入淨額：包括為第三方抵押貸款提供服務所賺取的營業收入，該收入在提供服務期間確認；MSR公允價值的變化；與MSR相關的風險管理活動的影響；以及超額抵押貸款服務證券化的損益。淨抵押貸款服務收入還包括銷售損益，以及由美國政府機構擔保的某些回購貸款的成本或公允價值調整的較低部分。

生產收入：包括確認為銷售意向的抵押貸款所賺取的費用和收入，以及與抵押貸款渠道和倉庫貸款相關的風險管理活動的影響。生產收入還包括銷售損益以及持有待售抵押貸款的成本或公允價值調整的較低部分(不包括由美國政府機構擔保的某些回購貸款)，以及根據公允價值期權計量的金融工具的公允價值變化。

發放按揭貸款的渠道包括：

零售業：借款人通過分支機構、互聯網或電話與公司僱用的抵押貸款銀行家直接聯繫來購買或再融資房屋的人。借款人經常被大通分行的銀行家、房地產經紀人、房屋建築商或其他第三方推薦給抵押貸款銀行家。

通訊員：向該公司出售封閉貸款的銀行、儲蓄機構、其他抵押貸款銀行和其他金融機構。

卡服務：是一家主要向消費者和小企業發行信用卡的企業。

淨收入比率：表示信用卡服務淨收入(年化)，以該期間平均貸款的百分比表示。

汽車貸款和租賃發放量:以美元計的汽車貸款和租賃的起源。

商業投資銀行(“CIB”)

選定CIB收入的定義：

投資銀行業務：包括投資銀行手續費以及與投資銀行活動和服務相關的其他收入，包括就公司戰略和結構提供建議，以及在股票和債務市場籌集資金。

付款：反映現金管理解決方案的收入，包括使客户能夠通過流動性和賬户解決方案、商務解決方案、清算、貿易和營運資本在全球範圍內管理支付的服務。

貸款：包括來自各種融資替代方案的收入，其中包括在擔保的基礎上。

其他：包括從社區發展銀行產生的税收等值調整和來自本金交易的活動。

固定收益市場：主要包括與全球固定收益市場的做市和貸款有關的收入，包括外匯、利率、信貸和大宗商品市場。

股票市場：主要包括與全球股票市場的做市和貸款有關的收入，包括現金、衍生品和大宗經紀產品。

證券服務：收入主要來自淨利息收入、基於資產的費用和基於交易的費用。我們的核心產品分為四個關鍵領域：託管、基金服務、流動性和交易服務以及數據解決方案。這些服務主要面向機構投資者銷售。

某些業務指標的描述：

託管資產(“AUC”)：代表與證券服務賺取費用的資產的保管和服務有關的活動。

投資銀行手續費：代表諮詢、股票承銷、債券承銷和貸款銀團費用。

銀行和支付收入的Cib客户覆蓋分部描述：

全球企業銀行和全球投資銀行： 一般為大公司、金融機構和商户提供銀行產品和服務。

商業銀行： 一般為中型市場客户（包括初創企業、中小公司、地方政府、市政府和非營利組織以及商業房地產客户）提供銀行產品和服務。

其他：包括與針對某些保留貸款購買的信用保護相關的金額和Lending中的貸款相關承諾、付款中股權投資的影響以及與主要客户覆蓋部門不一致的收入。

200

---

資產與財富管理公司(“AWM”)

管理資產(“AUM”)：代表AWm代表其私人銀行、全球機構和全球基金客户管理的資產。包括“未調用的承諾資本”。

客户資產：代表管理下的資產，以及託管、經紀、行政和存款賬户。

多資產：將管理下的資產分配給一個以上資產類別的任何基金或賬户。

另類資產：以下類型的資產構成另類投資--對衝基金、貨幣、房地產、私募股權和其他專注於非傳統戰略的投資基金。

AWM的業務範圍包括以下內容：

資產管理：為機構和散户投資者提供涵蓋股票、固定收益、另類投資和貨幣市場基金的多種資產投資管理解決方案，滿足客户廣泛的投資需求。

全球私人銀行：為高淨值客户提供退休產品和服務、經紀、託管、信託和遺產、貸款、按揭、存款和投資管理。

AWM的客户羣由以下部分組成：

私人銀行業務：客户包括高淨值和超高淨值的個人、家庭、基金經理和企業主。

全球機構：客户包括公司和公共機構、捐贈基金、基金會、非營利組織和世界各地的政府。

全球基金：客户包括金融中介機構和個人投資者。

資產管理公司有兩個衡量其整體基金表現的高級指標：

主動型共同基金和主動型ETF資產在評級為4星或5星的基金中所佔比例：共同基金評級服務根據基金在不同時期的風險調整表現對基金進行排名。5星評級是最好的評級，代表了全行業排名前10%的基金。在全行業排名的基金中，評級為4星的基金佔比為22.5%。三星級的評級代表着全行業排名後35%的基金。2星級的評級代表着全行業排名第二的22.5%的基金。1星評級是最差的評級，在全行業排名的基金中排名墊底10%。晨星的整體評級是根據與基金的三年、五年和十年(如果適用)晨星評級指標相關的表現加權平均得出的。對於在美國註冊的基金，在個人股票類別層面提供單獨的星級評級。野村的“星級”評級僅基於三年經風險調整後的表現。歷史不到三年的基金不會被評級，因此被排除在這些排名之外。所有收視率，

分配的同行類別和用於得出這些排名的資產價值來自適用的基金評級提供商。在適用的情況下，基金評級提供商將資產價值重新計價為美元。AUM的百分比是基於美國註冊基金股票類別級別的星級評級，以及代表除日本以外的所有其他基金的星級評級的“主要股票類別”級別，野村證券為日本提供基金級別的評級。如果包括所有共享類別，則性能數據可能會有所不同。過去的表現並不代表未來的結果。

主動型共同基金和主動型ETF資產在基金中的管理比例排名第一或第二四分位數(一年、三年和五年)：用於得出這些排名的所有四分位數排名、指定的同行類別和資產價值均來自基金評級提供商。四分位數的排名是基於每隻基金扣除費用後的絕對回報。在適用的情況下，基金評級提供商將資產價值重新計價為美元。AUM的百分比是基於基金業績和相關同行排名的，對於美國註冊的基金，是在“主要份額類別”級別，代表英國、盧森堡和香港基金的四分位數排名，對於所有其他基金，則是在基金級別。如果包括所有共享類別，則性能數據可能會有所不同。過去的表現並不代表未來的結果。

“主要共享類“指歐洲基金的C股類別，以及香港和臺灣基金的ACC股票類別。如果這些共享類不可用，則使用最舊的共享類作為主要共享類。

201

---

第三項：加強對市場風險的定量和定性披露。

有關關於市場風險的定量和定性披露的討論，請參閲《管理層的討論和分析》中的市場風險管理部分和摩根大通2023年10-k表的第135-143頁。

第四項：控制措施和程序。

截至本報告所述期間結束時，在包括其董事長、首席執行官和首席財務官在內的公司管理層的監督和參與下，對其披露控制和程序(如1934年《證券交易法》第13a-15(E)條所界定的)的有效性進行了評價。根據這項評價，主席兼首席執行官和首席財務官得出結論認為，這些披露控制和程序是有效的。關於董事長兼首席執行官和首席財務官提供的證明，請分別參閲附件31.1和31.2。

該公司致力於對財務報告保持高標準的內部控制。然而，由於其固有的侷限性，財務報告的內部控制可能無法防止或發現所有的錯報。內部控制的缺陷或失誤可能會不時發生，不能保證任何此類缺陷不會導致未來內部控制的重大缺陷或重大弱點以及由此而產生的附帶後果。有關更多信息，請參閲摩根大通2023年10-k表格第162頁的《管理層關於財務報告的內部控制報告》。在截至2024年6月30日的三個月內，公司對財務報告的內部控制(根據1934年證券交易法第13a-15(F)條的定義)沒有發生任何變化，這對公司的財務報告內部控制產生了重大影響，或有合理的可能性對其產生重大影響。

第II部分--其他資料

項目1.法律訴訟

請參閲本表格10-Q附註24中對公司重大法律程序的討論，以瞭解更新摩根大通2023年表格10-k中第I部分，第3項：法律程序中所述披露的信息。

第1A項。風險因素。

請參閲摩根大通2023年10-k表格第9-33頁的第I部分第1A項：風險因素和前瞻性陳述第90頁 表格10-Q，以討論影響公司的某些風險因素。

監督和監管

有關監督和監管的信息，請參閲摩根大通2023年10-K表格第4-8頁的監督和監管部分。

第二項禁止股權證券的未登記銷售和募集資金的使用。

普通股回購計劃下的回購

有關公司普通股回購計劃下的回購信息，請參閲本表格10-Q第45-50頁和摩根大通2023表格10-K的第91-101頁的資本風險管理。

2024年6月28日，該公司宣佈，其董事會已批准一項新的300億美元億普通股回購計劃，從2024年7月1日起生效。到2024年6月30日，根據2022年4月13日宣佈的先前批准的普通股回購計劃，該公司被授權購買至多300億美元的普通股。

202

---

截至六個月內根據普通股回購計劃回購的股份2024年6月30日具體情況如下：

截至2024年6月30日的六個月			回購的普通股股份總數						普通股每股平均支付價格(a)																		普通股回購合計收購價 *(單位：百萬)(a)						剩餘授權回購的美元價值 (單位：百萬)(A)(B)
第一季度			15,869,936						$	179.50																	$	2,849					$	16,886
四月			4,306,651						$	191.55																	$	824					$	16,062
可能			12,727,717						198.35																		2,525						13,537
六月			9,985,362						197.17																		1,969						11,568
第二季度			27,019,730						$	196.83																	$	5,318					$	11,568
年初至今			42,889,666						$	190.42																	$	8,167					$	11,568

(a)不包括消費税和佣金。作為2022年《通貨膨脹削減法案》的一部分，自2023年1月1日起，對淨股票回購徵收1%的消費税。

(b)代表3000億美元回購計劃下的剩餘金額。

第三項高級證券違約。

沒有。

第四項：披露煤礦安全信息。

不適用。

項目5.提供其他信息。

貿易安排

2024年第二季度，沒有 受1934年證券交易法第16條備案要求約束的董事或高級管理人員（“第16條董事或高級管理人員”） 通過或已終止 a 規則10 b5 -1交易安排或非規則10 b5 -1交易安排（每項，定義見證券第S-k條第408項1934年《交易法》）。公司第16條的某些董事或高級管理人員可以參與公司的員工股票購買計劃、401（k）計劃或股息再投資計劃，這些計劃旨在遵守第10 b5 -1（c）條。

203

---

項目6.所有展品。

證物編號：						展品説明
15						信函Re：未經審計的中期財務信息。(a)
22						擔保證券的附屬擔保人和發行人.(a)
31.1						認證。(a)
31.2						認證。(a)
32						根據2002年《薩班斯-奧克斯利法案》第906條進行的認證。(b)
101.INS						實例文檔不會出現在交互數據文件中，因為它的XBRL標記嵌入在內聯XBRL文檔中。(c)
101.SCH						XBRL分類擴展架構文檔。(a)
101.CAL						XBRL分類擴展計算鏈接庫文檔。(a)
101.DEF						XBRL分類擴展定義Linkbase文檔。(a)
101.LAB						XBRL分類擴展標籤Linkbase文檔。(a)
101.PRE						XBRL分類擴展演示文稿Linkbase文檔。(a)
104						封面交互數據文件(嵌入內聯XBRL文檔幷包含在附件101中)。

(a)現提交本局。

(b)隨信提供。根據1934年《證券交易法》第18條的規定，本展品不應被視為已存檔，也不應承擔該條款的責任。根據1933年《證券法》或1934年《證券交易法》，此類證物不得被視為已被納入任何文件。

(c)根據S-t規則第405條，包括以下財務信息：(1)截至2024年6月30日和2023年6月30日的三個月和六個月的綜合收益表(未經審計)；(二)截至2024年6月30日、2024年和2023年6月30日的三個月和六個月的綜合全面收益表(未經審計的)；(三)截至2024年6月30日的綜合資產負債表(未經審計的)；(三)截至2023年6月30日的綜合資產負債表(未經審計的)。(Iv)截至2024年及2023年6月30日止三個月及六個月的綜合股東權益變動表(未經審核)；(V)截至2024年及2023年6月30日止六個月的綜合現金流量表(未經審核)；及(Vi)綜合財務報表附註(未經審核)。

204

---

簽名

根據1934年《證券交易法》的要求，註冊人已正式促使本報告由正式授權的簽署人代表其簽署。

摩根大通。
(註冊人)

作者：			/s/埃琳娜·科拉布麗娜
			埃琳娜·科拉布麗娜
			管理董事和Firmwide控制器
			(首席會計主任)

日期：			2024年8月2日

205