prlb-20240630000144366912-312024Q2假的P3Yxbrli: sharesiso4217: 美元iso4217: 美元xbrli: sharesiso4217: 歐元xbrli: 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歐洲分部成員2023-01-012023-06-300001443669US-GAAP：運營部門成員2024-04-012024-06-300001443669US-GAAP：運營部門成員2023-04-012023-06-300001443669US-GAAP：運營部門成員2024-01-012024-06-300001443669US-GAAP：運營部門成員2023-01-012023-06-300001443669US-GAAP：運營部門成員PRLB：企業未分配成員和日本分部會員2024-04-012024-06-300001443669US-GAAP：運營部門成員PRLB：企業未分配成員和日本分部會員2023-04-012023-06-300001443669US-GAAP：運營部門成員PRLB：企業未分配成員和日本分部會員2024-01-012024-06-300001443669US-GAAP：運營部門成員PRLB：企業未分配成員和日本分部會員2023-01-012023-06-300001443669US-GAAP：運營部門成員PRLB：美國分部成員2024-06-300001443669US-GAAP：運營部門成員PRLB：美國分部成員2023-12-310001443669US-GAAP：運營部門成員PRLB: 歐洲分部成員2024-06-300001443669US-GAAP：運營部門成員PRLB: 歐洲分部成員2023-12-310001443669US-GAAP：運營部門成員2024-06-300001443669US-GAAP：運營部門成員2023-12-310001443669PRLB: 注塑成型原型模具會員2024-04-012024-06-300001443669PRLB: 注塑成型原型模具會員2023-04-012023-06-300001443669PRLB: 注塑成型原型模具會員2024-01-012024-06-300001443669PRLB: 注塑成型原型模具會員2023-01-012023-06-300001443669PRLB: CNC 加工第一個切割部件2024-04-012024-06-300001443669PRLB: CNC 加工第一個切割部件2023-04-012023-06-300001443669PRLB: CNC 加工第一個切割部件2024-01-012024-06-300001443669PRLB: CNC 加工第一個切割部件2023-01-012023-06-300001443669PRLB: ThreedPrintingFineline 會員2024-04-012024-06-300001443669PRLB: ThreedPrintingFineline 會員2023-04-012023-06-300001443669PRLB: ThreedPrintingFineline 會員2024-01-012024-06-300001443669PRLB: ThreedPrintingFineline 會員2023-01-012023-06-300001443669PRLB: 鈑金成員2024-04-012024-06-300001443669PRLB: 鈑金成員2023-04-012023-06-300001443669PRLB: 鈑金成員2024-01-012024-06-300001443669PRLB: 鈑金成員2023-01-012023-06-300001443669PRLB: 其他產品會員2024-04-012024-06-300001443669PRLB: 其他產品會員2023-04-012023-06-300001443669PRLB: 其他產品會員2024-01-012024-06-300001443669PRLB: 其他產品會員2023-01-012023-06-30 美國
證券交易委員會
華盛頓特區 20549
_____________________
表格 10-Q
| | | | | |
| （Mark One） |
| |
| þ | 根據1934年《證券交易法》第13條或第15（d）條提交的季度報告 |
| 在截至的季度期間 2024 年 6 月 30 日 |
要麼
| | | | | |
| o | 根據1934年《證券交易法》第13或15（d）條提交的過渡報告 |
| 在從 ___________ 到 ___________ 的過渡期內 |
委員會文件號： 001-35435
Proto Labs, Inc.
（註冊人章程中規定的確切名稱）
| | | | | |
| 明尼蘇達州 | 41-1939628 |
| （公司或組織的州或其他司法管轄區） | （美國國税局僱主識別號） |
| |
5540 先鋒溪大道 | |
楓樹平原， 明尼蘇達州 | 55359 |
| （主要行政辦公室地址） | （郵政編碼） |
(763) 479-3680
（註冊人的電話號碼，包括區號）
不適用
（如果自上次報告以來發生了變化，則以前的姓名、以前的地址和以前的財政年度）
根據該法第12（b）條註冊的證券：
| | | | | | | | |
| 每個課程的標題 | 交易符號 | 註冊的每個交易所的名稱 |
| 普通股，面值每股0.001美元 | PRLB | 紐約證券交易所 |
用複選標記表明註冊人（1）在過去的12個月中（或註冊人需要提交此類報告的較短期限）中是否提交了1934年《證券交易法》第13或15（d）條要求提交的所有報告，並且（2）在過去的90天中是否受此類申報要求的約束。是的小野
用複選標記表明註冊人在過去 12 個月內（或註冊人必須提交此類文件的較短期限）是否以電子方式提交了根據 S-t 法規第 405 條要求提交的所有交互式數據文件。是的小野
用複選標記指明註冊人是大型加速申報人、加速申報人、非加速申報人、小型申報公司還是新興成長型公司。參見《交易法》第12b-2條中 “大型加速申報人”、“加速申報公司”、“小型申報公司” 和 “新興成長型公司” 的定義。
| | | | | | | | | | | | | | |
| 大型加速文件管理器 | þ | | 加速文件管理器 | o |
| 非加速過濾器 | o | | | |
| 規模較小的申報公司 | o | | 新興成長型公司 | o |
如果是新興成長型公司，請用複選標記表示註冊人是否選擇不使用延長的過渡期來遵守根據《交易法》第13（a）條規定的任何新的或修訂後的財務會計準則。o
用複選標記表明註冊人是否為空殼公司（定義見《交易法》第 120億條.2 條）。oYes þ沒有
註明截至最新可行日期，每類發行人普通股的已發行股票數量： 25,147,616 截至2024年7月30日，普通股的面值為每股0.001美元，已流通。
Proto Labs, Inc.
目錄
| | | | | | | | | | | | | | |
| 物品 | | 描述 | | 頁面 |
| | | | |
第一部分 |
1。 | | 財務報表 | | 2 |
2。 | | 管理層對財務狀況和經營業績的討論和分析 | | 17 |
3. | | 關於市場風險的定量和定性披露 | | 26 |
4。 | | 控制和程序 | | 26 |
第二部分 |
1。 | | 法律訴訟 | | 27 |
1A。 | | 風險因素 | | 27 |
2。 | | 未註冊的股權證券銷售和所得款項的使用 | | 27 |
3. | | 優先證券違約 | | 27 |
4。 | | 礦山安全披露 | | 27 |
5。 | | 其他信息 | | 27 |
6。 | | 展品 | | 28 |
第一部分財務信息
第 1 項。財務報表
Proto Labs, Inc.
合併資產負債表
（以千計，股票和每股金額除外）
| | | | | | | | | | | |
| | | |
| 6月30日
2024 | | 十二月三十一日
2023 |
| （未經審計） | | |
| 資產 | | | |
| 流動資產 | | | |
| 現金和現金等價物 | $ | 96,149 | | | $ | 83,790 | |
| 短期有價證券 | 16,792 | | | 19,013 | |
應收賬款，扣除可疑賬款備抵金美元2,610 和 $2,499 分別截至2024年6月30日和2023年12月31日 | 70,891 | | | 72,848 | |
| 庫存 | 12,357 | | | 13,657 | |
| 應收所得税 | 1,400 | | | 2,228 | |
| 預付費用和其他流動資產 | 10,034 | | | 9,124 | |
| 流動資產總額 | 207,623 | | | 200,660 | |
| 財產和設備，淨額 | 243,710 | | | 253,655 | |
| 善意 | 273,991 | | | 273,991 | |
| 其他無形資產，淨額 | 23,427 | | | 25,584 | |
| 長期有價證券 | — | | | 8,019 | |
| 經營租賃資產 | 3,790 | | | 4,628 | |
| 融資租賃資產 | 826 | | | 960 | |
| 其他長期資產 | 4,839 | | | 4,856 | |
| 總資產 | $ | 758,206 | | | $ | 772,353 | |
| | | |
| 負債和股東權益 | | | |
| 流動負債 | | | |
| 應付賬款 | $ | 15,910 | | | $ | 15,636 | |
| 應計補償 | 15,544 | | | 15,292 | |
| 應計負債和其他 | 17,656 | | | 16,872 | |
| 當期經營租賃負債 | 1,534 | | | 1,585 | |
| 當期融資租賃負債 | 302 | | | 296 | |
| | | |
| 流動負債總額 | 50,946 | | | 49,681 | |
| 長期經營租賃負債 | 2,203 | | | 3,008 | |
| 長期融資租賃負債 | 443 | | | 595 | |
| 長期遞延所得税負債 | 14,588 | | | 18,742 | |
| 其他長期負債 | 4,790 | | | 5,032 | |
| 負債總額 | 72,970 | | | 77,058 | |
| | | |
| 股東權益 | | | |
優先股，$0.001 面值，授權 10,000,000 股份；已發行和流通 0 截至 2024 年 6 月 30 日和 2023 年 12 月 31 日的每股股份 | — | | | — | |
普通股，$0.001 面值，授權 150,000,000 股份；已發行和流通 25,147,616 和 25,721,957 分別截至2024年6月30日和2023年12月31日的股票 | 26 | | | 26 | |
| 額外的實收資本 | 461,400 | | | 466,884 | |
| 留存收益 | 253,242 | | | 256,398 | |
| 累計其他綜合虧損 | (29,432) | | | (28,013) | |
| 股東權益總額 | 685,236 | | | 695,295 | |
| 負債和股東權益總額 | $ | 758,206 | | | $ | 772,353 | |
| | | |
所附附附註是這些合併財務報表的組成部分。
Proto Labs, Inc.
合併綜合收益表
（以千計，股票和每股金額除外）
（未經審計）
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | |
| 三個月已結束
6月30日 | | 六個月已結束
6月30日 |
| 2024 | | 2023 | | 2024 | | 2023 |
| | | | | | | |
| 運營聲明： | | | | | | | |
| 收入 | $ | 125,631 | | | $ | 122,265 | | | $ | 253,521 | | | $ | 248,124 | |
| 收入成本 | 69,085 | | | 69,142 | | | 139,508 | | | 141,225 | |
| 毛利潤 | 56,546 | | | 53,123 | | | 114,013 | | | 106,899 | |
| 運營費用 | | | | | | | |
| 市場營銷和銷售 | 23,291 | | | 21,730 | | | 46,451 | | | 44,181 | |
| 研究和開發 | 10,661 | | | 9,865 | | | 21,828 | | | 20,542 | |
| 一般和行政 | 16,595 | | | 15,822 | | | 32,908 | | | 32,655 | |
| 關閉日本業務 | — | | | 98 | | | — | | | 164 | |
| 運營費用總額 | 50,547 | | | 47,515 | | | 101,187 | | | 97,542 | |
| 運營收入 | 5,999 | | | 5,608 | | | 12,826 | | | 9,357 | |
| 其他收入（虧損），淨額 | 1,361 | | | (3,368) | | | 2,260 | | | (2,078) | |
| 所得税前收入 | 7,360 | | | 2,240 | | | 15,086 | | | 7,279 | |
| 所得税準備金 | 2,820 | | | 2,623 | | | 5,278 | | | 5,003 | |
| 淨收益（虧損） | $ | 4,540 | | | $ | (383) | | | $ | 9,808 | | | $ | 2,276 | |
| | | | | | | |
| 每股淨收益（虧損）： | | | | | | | |
| 基本 | $ | 0.18 | | | $ | (0.01) | | | $ | 0.39 | | | $ | 0.09 | |
| 稀釋 | $ | 0.18 | | | $ | (0.01) | | | $ | 0.38 | | | $ | 0.09 | |
| | | | | | | |
| 用於計算每股淨收益（虧損）的股票： | | | | | | | |
| 基本 | 25,313,036 | | 26,210,478 | | 25,473,937 | | 26,414,467 |
| 稀釋 | 25,372,972 | | 26,210,478 | | 25,573,344 | | 26,445,427 |
| | | | | | | |
| 綜合收益（扣除税款） | | | | | | | |
| 綜合收益 | $ | 3,953 | | | $ | 3,890 | | | $ | 8,389 | | | $ | 7,410 | |
| | | | | | | |
所附附附註是這些合併財務報表的組成部分。
Proto Labs, Inc.
股東權益綜合報表
（以千計，股票金額除外）
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | |
| 普通股 | | 額外
付費
資本 | | 已保留
收益 | | 累積其他
全面
損失 | | 總計 |
| 股票 | | 金額 | | | | |
| | | | | | | | | | | |
| 截至2023年12月31日的餘額 | 25,721,957 | | 26 | | | 466,884 | | | 256,398 | | | (28,013) | | | 695,295 | |
| 行使期權和其他股票時發行的普通股，扣除因納税義務而預扣的股份 | 29,974 | | | — | | | (533) | | | — | | | — | | | (533) | |
| 股票薪酬支出 | — | | | — | | | 4,276 | | | — | | | — | | | 4,276 | |
| 回購普通股和其他股票 | (435,861) | | | — | | | (7,912) | | | (8,252) | | | — | | | (16,164) | |
| 淨收入 | — | | | — | | | — | | | 5,268 | | | — | | | 5,268 | |
| 其他綜合收入 | | | | | | | | | | | |
| 外幣折算調整 | — | | | — | | | — | | | — | | | (925) | | | (925) | |
| 證券投資的未實現淨收益（虧損） | — | | | — | | | — | | | — | | | 93 | | | 93 | |
| 綜合收益 | | | | | | | | | | | 4,436 | |
| 截至 2024 年 3 月 31 日的餘額 | 25,316,070 | | $ | 26 | | | $ | 462,715 | | | $ | 253,414 | | | $ | (28,845) | | | $ | 687,310 | |
| 行使期權和其他股票時發行的普通股，扣除因納税義務而預扣的股份 | 176,780 | | — | | | 707 | | | — | | | — | | | 707 | |
| 股票薪酬支出 | — | | — | | | 4,244 | | | — | | | — | | | 4,244 | |
| 回購普通股和其他股票 | (345,234) | | — | | | (6,266) | | | (4,712) | | | — | | | (10,978) | |
| 淨收入 | — | | — | | | — | | | 4,540 | | | — | | | 4,540 | |
| 其他綜合收入 | | | | | | | | | | | |
| 外幣折算調整 | — | | — | | | — | | | — | | | (678) | | | (678) | |
| 證券投資的未實現淨收益（虧損） | — | | — | | | — | | | — | | | 91 | | | 91 | |
| 綜合收益 | | | | | | | | | | | 3,953 | |
| 截至 2024 年 6 月 30 日的餘額 | 25,147,616 | | $ | 26 | | | $ | 461,400 | | | $ | 253,242 | | | $ | (29,432) | | | $ | 685,236 | |
| | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 普通股 | | 額外
付費
資本 | | 已保留
收益 | | 累積其他
全面
損失 | | 總計 |
| 股票 | | 金額 | | | | |
| | | | | | | | | | | |
| 截至2022年12月31日的餘額 | 26,888,425 | | 27 | | | 473,740 | | | 258,236 | | | (34,355) | | | 697,648 | |
| 行使期權和其他股票時發行的普通股，扣除因納税義務而預扣的股份 | 26,798 | | — | | | (401) | | | — | | | — | | | (401) | |
| 股票薪酬支出 | — | | | — | | | 3,695 | | | — | | | — | | | 3,695 | |
| 回購普通股 | (712,500) | | (1) | | | (11,849) | | | (9,475) | | | — | | | (21,325) | |
| 淨收入 | — | | | — | | | — | | | 2,659 | | | — | | | 2,659 | |
| 其他綜合收入 | | | | | | | | | | | |
| 外幣折算調整 | — | | | — | | | — | | | — | | | 527 | | | 527 | |
| 證券投資的未實現淨收益（虧損） | — | | | — | | | — | | | — | | | 334 | | | 334 | |
| 綜合收益 | | | | | | | | | | | 3,520 | |
| 截至2023年3月31日的餘額 | 26,202,723 | | $ | 26 | | | $ | 465,185 | | | $ | 251,420 | | | $ | (33,494) | | | $ | 683,137 | |
| 行使期權和其他股票時發行的普通股，扣除因納税義務而預扣的股份 | 169,229 | | — | | | 962 | | | — | | | — | | | 962 | |
| 股票薪酬支出 | — | | | — | | | 3,675 | | | — | | | — | | | 3,675 | |
| 回購普通股 | (276,518) | | — | | | (4,872) | | | (4,107) | | | — | | | (8,979) | |
| 淨虧損 | — | | | | | — | | | (383) | | | — | | | (383) | |
| 其他綜合收入 | | | | | | | | | | | |
| 外幣折算調整 | — | | | — | | | — | | | — | | | 4,254 | | | 4,254 | |
| 證券投資的未實現淨收益（虧損） | — | | | — | | | — | | | — | | | 19 | | | 19 | |
| 綜合收益 | | | | | | | | | | | 3,890 | |
| 截至 2023 年 6 月 30 日的餘額 | 26,095,434 | | $ | 26 | | | $ | 464,950 | | | $ | 246,930 | | | $ | (29,221) | | | $ | 682,685 | |
| | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | |
所附附附註是這些合併財務報表的組成部分。
Proto Labs, Inc.
合併現金流量表
（以千計）
（未經審計）
| | | | | | | | | | | |
| | | |
| 六個月已結束
6月30日 |
| 2024 | | 2023 |
| | | |
| 運營活動 | | | |
| 淨收入 | $ | 9,808 | | | $ | 2,276 | |
| 為使淨收入與經營活動提供的淨現金保持一致而進行的調整： | | | |
| 折舊和攤銷 | 18,075 | | | 18,883 | |
| 股票薪酬支出 | 8,520 | | | 7,370 | |
| 遞延税 | (4,144) | | | (5,605) | |
| 融資租賃債務的利息 | 18 | | | 568 | |
| 外幣折算損失 | — | | | 3,906 | |
| | | |
| 處置財產和設備的收益 | (20) | | | (428) | |
| 其他 | 64 | | | 215 | |
| 運營資產和負債的變化： | | | |
| 應收賬款 | 113 | | | 1,106 | |
| 庫存 | 1,263 | | | (551) | |
| 預付費用和其他 | (829) | | | 4,193 | |
| 所得税 | 825 | | | 3,524 | |
| 應付賬款 | 537 | | | (961) | |
| 應計負債和其他 | 1,551 | | | (2,629) | |
| 經營活動提供的淨現金 | 35,781 | | | 31,867 | |
| | | |
| 投資活動 | | | |
| 購買財產、設備和其他資本資產 | (6,784) | | | (6,829) | |
| 出售財產、設備和其他資本資產的收益 | 30 | | | 623 | |
| | | |
| | | |
| 看漲贖回和有價證券到期的收益 | 10,419 | | | 14,020 | |
| 投資活動提供的淨現金 | 3,665 | | | 7,814 | |
| | | |
| 融資活動 | | | |
| 行使股票期權的收益 | 2,094 | | | 1,986 | |
| 購買因納税義務而預扣的股票 | (1,920) | | | (1,425) | |
| 回購普通股 | (26,940) | | | (30,064) | |
| 融資租賃債務的本金償還 | (146) | | | (163) | |
| 用於融資活動的淨現金 | (26,912) | | | (29,666) | |
| 匯率變動對現金和現金等價物的影響 | (175) | | | (80) | |
| 現金和現金等價物的淨增長 | 12,359 | | | 9,935 | |
| 現金和現金等價物，期初 | 83,790 | | | 56,558 | |
| 現金和現金等價物，期末 | $ | 96,149 | | | $ | 66,493 | |
| | | |
所附附附註是這些合併財務報表的組成部分。
合併財務報表附註
注意事項 1 — 演示基礎
Proto Labs, Inc.（Protolabs、公司、我們、我們或我們的）未經審計的中期合併財務報表是根據美利堅合眾國普遍接受的中期財務信息會計原則（美國公認會計原則）以及表格10-Q和第S-X條例第10條的説明編制的。管理層認為，所附財務報表反映了公允列報公司所列期間的財務狀況、經營業績和現金流報表所必需的所有調整。除非本文另有披露，否則這些調整包括正常的經常性項目。中期的經營業績不一定代表整個財年的預期業績。
根據美國公認會計原則編制財務報表要求管理層做出估算和假設，以影響財務報表之日和報告期內報告的資產、負債、收入、支出和相關披露金額。實際結果可能與這些估計有重大差異。欲瞭解更多信息，請參閲公司於2024年2月16日向美國證券交易委員會（SEC）提交的截至2023年12月31日止年度的10-k表年度報告中包含的經審計的合併財務報表及其附註。
隨附的截至2023年12月31日的合併資產負債表源自經審計的合併財務報表，但不包括美國公認會計原則要求對全套財務報表進行的所有披露。如上所述，本10-Q表季度報告應與公司於2024年2月16日提交的10-k表年度報告中包含的公司合併財務報表和附註一起閲讀。
注意事項 2 — 最近的會計公告
該公司最近沒有通過任何對公司合併財務報表產生重大影響的會計公告。
2023年12月，財務會計準則委員會（FASB）發佈了會計準則更新（ASU）第2023-09號《所得税（主題740）：所得税披露的改進》，通過擴大與税率對賬和已繳所得税相關的年度披露要求來提高所得税披露的透明度。公司必須在截至2025年12月31日的年度年度中採用該指導方針。允許提前收養。該公司目前正在評估該指南對其披露的影響。
2023年11月，財務會計準則委員會發布了亞利桑那州立大學第2023-07號《分部報告（主題280）：改進應申報的分部披露》，主要通過加強對重大支出的披露以及用於評估年度和中期分部業績的信息來更新應申報的分部披露要求。公司必須在截至2024年12月31日的年度年度及其後的所有過渡期中採用本指導方針。允許提前收養。該公司目前正在評估該指南對其披露的影響。
注意事項 3 — 普通股每股淨收益（虧損）
每股基本淨收益（虧損）是根據已發行普通股的加權平均數計算得出的。攤薄後的每股淨收益（虧損）是根據已發行普通股的加權平均數計算得出的，增加在發行可能具有稀釋性的普通股時本應發行的額外已發行股票數量，減少了公司本可以從潛在稀釋性股票的發行收益中回購的股票數量。潛在的稀釋性普通股包括股票期權和根據股票薪酬計劃授予的其他股票獎勵，以及根據員工股票購買計劃承諾購買的股票。在業績條件得到滿足之前，績效股票單位不包括在攤薄潛在普通股的計算範圍內。反稀釋期權被排除在攤薄後的加權平均已發行股票的計算之外， 452,239 和 380,848 分別在截至2024年6月30日和2023年6月30日的三個月，以及 371,313 和 407,119 分別在截至2024年6月30日和2023年6月30日的六個月中。
下表列出了每股基本淨收益（虧損）和攤薄後淨收益（虧損）的計算結果：
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | |
| 三個月已結束
6月30日 | | 六個月已結束
6月30日 |
| （以千計，股票和每股金額除外） | 2024 | | 2023 | | 2024 | | 2023 |
| 淨收益（虧損） | $ | 4,540 | | | $ | (383) | | | $ | 9,808 | | | $ | 2,276 | |
| | | | | | | |
| 基本——已發行股票的加權平均值： | 25,313,036 | | 26,210,478 | | 25,473,937 | | 26,414,467 |
| 稀釋性證券的影響： | | | | | | | |
員工股票期權和其他1 | 59,936 | | 0 | | 99,407 | | 30,960 |
| 攤薄-加權平均已發行股份： | 25,372,972 | | 26,210,478 | | 25,573,344 | | 26,445,427 |
| 每股淨收益（虧損）： | | | | | | | |
| 基本 | $ | 0.18 | | | $ | (0.01) | | | $ | 0.39 | | | $ | 0.09 | |
| 稀釋 | $ | 0.18 | | | $ | (0.01) | | | $ | 0.38 | | | $ | 0.09 | |
| | | | | | | |
| | | | | | | |
1 在截至2023年6月30日的三個月中， 14,084 由於截至2023年6月30日的三個月的淨虧損，員工股票期權和其他的攤薄證券未包含在攤薄後的加權平均已發行股票中。 |
注意事項 4 — 商譽和其他無形資產
在截至2024年6月30日的三個月和六個月中，商譽賬面金額沒有變化。
截至2024年6月30日和2023年12月31日，商譽以外的無形資產如下：
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | |
| 2024年6月30日 | | 2023 年 12 月 31 日 | | 有用
壽命（以年為單位） | | 加權平均值
剩餘使用壽命
（以年為單位） |
| （以千計） | 格羅斯 | | 累積的
攤銷 | | 網 | | 格羅斯 | | 累積的
攤銷 | | 網 | | |
| 壽命有限的無形資產： | | | | | | | | | | | | | | | |
| 營銷資產 | $ | 930 | | | $ | (930) | | | $ | — | | | $ | 930 | | | $ | (900) | | | $ | 30 | | | 10.0 | | 0.0 |
| 競業禁止協議 | 827 | | | (653) | | | 174 | | | 835 | | | (603) | | | 232 | | | 2.0 - 5.0 | | 1.1 |
| 軟件技術 | 13,229 | | | (8,439) | | | 4,790 | | | 13,229 | | | (7,752) | | | 5,477 | | | 10.0 | | 3.5 |
| 軟件平臺 | 26,026 | | | (7,563) | | | 18,463 | | | 26,373 | | | (6,575) | | | 19,798 | | | 12.0 | | 8.6 |
| 商標名稱 | 349 | | | (349) | | | — | | | 354 | | | (347) | | | 7 | | | 3.0 | | 0.0 |
| 客户關係 | 12,195 | | | (12,195) | | | — | | | 12,223 | | | (12,183) | | | 40 | | | 3.0 - 9.0 | | 0.0 |
| 無形資產總額 | $ | 53,556 | | | $ | (30,129) | | | $ | 23,427 | | | $ | 53,944 | | | $ | (28,360) | | | $ | 25,584 | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | |
分配給 Protolabs 網絡實體的無形資產由歐元的無形資產組成11.6 歐洲的百萬美元和美元16.6 截至收購之日，在美國有100萬英鎊。以歐元計價的無形資產在每個期末使用當前匯率進行折算，從而進行外幣折算調整，該調整作為其他綜合收益的組成部分入賬。與無形資產相關的外幣未實現虧損為美元1.7 百萬和美元1.3 截至2024年6月30日和2023年12月31日，分別為百萬人。無形資產的攤銷費用為美元0.9 百萬和美元1.5 截至2024年6月30日和2023年6月30日的三個月，分別為百萬美元，以及美元1.9 百萬和美元3.1 在截至2024年6月30日和2023年6月30日的六個月中，分別為100萬英鎊。
根據可攤銷無形資產的當前賬面價值和當前匯率估算的總攤銷費用如下：
| | | | | |
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| （以千計） | 預計攤銷費用 |
| 剩下的 2024 | $ | 1,815 |
| 2025 | 3,630 |
| 2026 | 3,529 |
| 2027 | 3,520 |
| 2028 | 2,151 |
| 此後 | 8,782 |
| 估計的攤銷費用總額 | $ | 23,427 |
| |
注意事項 5 — 公允價值測量
《會計準則編纂，公允價值計量》（ASC 820）將公允價值定義為在計量之日市場參與者之間的有序交易中，在資產或負債的主要或最有利的市場中為轉移資產或負債而支付的交易價格（退出價格）。ASC 820還建立了公允價值層次結構，要求在衡量公允價值時根據可觀察和不可觀察的輸入進行分類。可以使用三個級別的投入來衡量公允價值：
級別 1-相同資產或負債在活躍市場的報價。
2級——除1級價格之外的可觀測輸入，例如類似資產或負債的報價；非活躍市場的報價；或基本上整個資產或負債期內可觀察到或可以被可觀測市場數據證實的其他輸入。
3級——幾乎沒有或根本沒有市場活動支持且對資產或負債的公允價值具有重要意義的不可觀察的投入。
公司需要定期按公允價值計量或披露的資產和負債包括現金和現金等價物以及有價證券。公司的現金由銀行存款組成，現金等價物主要由貨幣市場共同基金組成。公司使用一級投入來確定這些投資的公允價值。公司的有價證券包括短期和長期代理證券、市政證券、公司證券和其他債務證券。公司債務證券的公允價值主要根據市場報價（1級）確定。美國市政證券、美國政府機構證券、存款證和美國國債的公允價值主要根據交易商報價或類似證券的報價市場價格確定（二級）。
下表彙總了截至2024年6月30日和2023年12月31日的定期按公允價值計量的金融資產：
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| 2024年6月30日 | | 2023 年 12 月 31 日 |
| （以千計） | 第 1 級 | | 第 2 級 | | 第 3 級 | | 第 1 級 | | 第 2 級 | | 第 3 級 |
| 金融資產： | | | | | | | | | | | |
| 現金 | $ | 94,871 | | | $ | — | | | $ | — | | | $ | 77,423 | | | $ | — | | | $ | — | |
| 貨幣市場共同基金 | 1,278 | | | $ | — | | | — | | | 6,367 | | | — | | | — | |
| 有價證券 | 2,465 | | | 14,327 | | | — | | | 4,482 | | | 22,550 | | | — | |
| 總計 | $ | 98,614 | | | $ | 14,327 | | | $ | — | | | $ | 88,272 | | | $ | 22,550 | | | $ | — | |
| | | | | | | | | | | |
注意事項 6 — 有價證券
公司投資短期和長期機構、市政、公司和其他債務證券。這些證券被歸類為可供出售的證券，按公允價值入賬。 下表彙總了截至2024年6月30日和2023年12月31日的有關公司短期和長期有價證券的信息：
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
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| 2024年6月30日 |
| （以千計） | 成本 | | 未實現收益 | | 未實現的虧損 | | 公允價值 |
| 美國政府機構證券 | $ | 13,310 | | | $ | — | | | $ | (178) | | | $ | 13,132 | |
| | | | | | | |
| 美國市政證券 | 3,699 | | | — | | | (39) | | | 3,660 | |
| | | | | | | |
| 有價證券總額 | $ | 17,009 | | | $ | — | | | $ | (217) | | | $ | 16,792 | |
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| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
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| 2023 年 12 月 31 日 |
| （以千計） | 成本 | | 未實現收益 | | 未實現的虧損 | | 公允價值 |
| 美國政府機構證券 | $ | 16,798 | | | $ | — | | | $ | (278) | | | $ | 16,520 | |
| 公司債務證券 | 2,511 | | | — | | | (19) | | | 2,492 | |
| 美國市政證券 | 7,876 | | | — | | | (105) | | | 7,771 | |
| 存款證/定期存款 | 249 | | | — | | | — | | | 249 | |
| 有價證券總額 | $ | 27,434 | | | $ | — | | | $ | (402) | | | $ | 27,032 | |
| | | | | | | |
公司債務證券的公允價值主要根據市場報價（1級）確定。美國市政證券、美國政府機構證券、存款證和美國國債的公允價值主要根據交易商報價或類似證券的報價市場價格確定（二級）。
將有價證券歸類為流動證券或非流動證券的依據是截至這些財務報表發佈之日的證券到期日。
2024年6月30日按合同到期日分列的可供出售債務證券餘額按公允價值顯示在下表中。實際到期日可能與合同到期日不同，因為證券的發行人可能有權在沒有預付款的情況下預付債務。
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| （以千計） | 6月30日
2024 |
| 在一年或更短的時間內到期 | $ | 16,792 | |
| 一年到五年後到期 | — | |
| 有價證券總額 | $ | 16,792 | |
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注意事項 7 — 庫存
庫存主要由原材料組成，使用標準成本法（近似先入先出（FIFO）成本，以較低的成本和淨可實現價值進行記錄。公司定期審查庫存中是否存在流動緩慢、損壞和已停產的物品，並提供備抵金以減少已查明的可回收金額。
截至所示日期，該公司的庫存包括以下內容：
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| （以千計） | 6月30日
2024 | | 十二月三十一日
2023 |
| 總庫存 | $ | 13,042 | | | $ | 14,319 | |
| 報廢補貼 | (685) | | | (662) | |
| 存貨，扣除備用金 | $ | 12,357 | | | $ | 13,657 | |
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注意事項 8 — 股票薪酬
根據經修訂和重述的Proto Labs Inc.2022年長期激勵計劃，公司有能力授予股票期權、股票增值權（SAR）、限制性股票、限制性股票單位、其他股票獎勵和現金激勵獎勵。該計劃於2022年8月29日獲得公司股東特別股東大會批准，並在2024年5月23日的年度股東大會上進行了修訂和重述（經修訂）並重申了2022年計劃），以增加可發行的股票數量根據2022年計劃下的獎勵再發行 430,000 股票，增加最低歸屬要求，並延長到期日，以便2022年計劃的期限為 十年 從股東批准之日起。2022年計劃下的獎勵的最長期限為 十年 自授予之日起。薪酬委員會可以規定，任何獎勵的授予或支付除滿足任何持續服務要求外，還要視是否達到規定的績效衡量標準而定，薪酬委員會將決定此類措施是否已經實現。根據2022年計劃授予的股票期權和SAR的每股行使價通常不得低於授予之日我們普通股的公允市場價值。
根據經修訂的2012年長期激勵計劃（2012年計劃），該公司還擁有傑出的獎勵，儘管該計劃已於2022年2月到期，此後沒有或將要根據2012年計劃發放任何額外獎勵。2012年計劃為公司提供了授予股票期權、SARs、限制性股票、限制性股票單位、其他股票獎勵和現金激勵獎勵的能力。在2022年8月29日之後到期、被沒收或取消或以現金結算的2012年計劃下的獎勵可獲得2022年計劃下的獎勵。
員工股票購買計劃
公司的2012年員工股票購買計劃（ESPP）允許符合條件的員工在每個發行期內通過最多扣除工資來以折扣價購買公司可變數量的普通股 15 其合格薪酬的百分比，但受計劃限制的限制。ESPP 規定 六個月 發行期的單一購買期分別於5月15日和11月15日結束。在每個發行期結束時，員工可以在以下位置購買股票 85 在發行期的第一個交易日或發行期的最後一個交易日，公司普通股公允市場價值中較低值的百分比。
股票薪酬支出
股票薪酬支出為 $4.2 百萬和美元3.7 截至2024年6月30日和2023年6月30日的三個月，分別為百萬美元，以及美元8.5 百萬和美元7.4 在截至2024年6月30日和2023年6月30日的六個月中，分別為百萬美元。
股票期權
下表彙總了截至2024年6月30日的六個月中的股票期權活動：
| | | | | | | | | | | |
| | | |
| 股票期權 | | 加權-
平均值
行使價格 |
| 2023 年 12 月 31 日未償還的期權 | 371,313 | | $ | 59.92 | |
| 已授予 | 139,215 | | 33.41 | |
| 已鍛鍊 | — | | — |
| 被沒收 | (29,729) | | 76.23 | |
| 已過期 | (5,094) | | 67.78 | |
| 截至 2024 年 6 月 30 日的未償還期權 | 475,705 | | $ | 51.06 | |
| | | |
| 可於 2024 年 6 月 30 日行使 | 190,014 | | $ | 70.24 | |
| | | |
未兑現期權的期限通常為 十年。對於員工而言，授予的期權可在歸屬期內按比例行使，歸屬期通常為 四年，從撥款日一週年開始，視員工繼續為公司服務而定。
在截至2024年6月30日的六個月中授予的期權的加權平均授予日公允價值為美元18.15。
下表提供了截至2024年6月30日和2023年6月30日的六個月中，Black-Scholes定價模型期權估值中使用的假設：
| | | | | | | | | | | |
| | | |
| 六個月已結束
6月30日 |
| 2024 | | 2023 |
| 無風險利率 | 4.28% - 4.30% | | 3.90% - 4.55% |
| 預期壽命（年） | 6.25 | | 2.00 - 6.25 |
| 預期的波動率 | 50.62% - 50.72% | | 49.23% - 55.92% |
| 預期股息收益率 | 0% | | 0% |
| | | |
截至 2024 年 6 月 30 日，有 $5.0 與未歸屬股票期權相關的數百萬筆未確認的薪酬支出，預計將在加權平均期限內予以確認 2.9 年份。
限制性股票
限制性股票獎勵是股票結算的獎勵，限制在歸屬期內按比例失效，歸屬期通常為三到 四年，從撥款日一週年開始，視員工繼續為公司服務而定。對於董事會而言，限制通常在授予日一週年時完全失效。
下表彙總了截至2024年6月30日的六個月中的限制性股票活動：
| | | | | | | | | | | |
| | | |
| 受限
股票 | | 加權-
平均值
授予日期
公允價值
每股 |
| 2023 年 12 月 31 日的限制性股票 | 653,465 | | $ | 45.89 | |
| 已授予 | 336,785 | | 33.02 | |
| 限制已失效 | (191,950) | | 54.48 | |
| 被沒收 | (26,289) | | 42.36 | |
| 2024 年 6 月 30 日的限制性股票 | 772,011 | | $ | 38.26 | |
| | | |
截至 2024 年 6 月 30 日，有 $23.4 與非歸屬限制性股票相關的數百萬筆未確認的薪酬支出，預計將在加權平均時間內確認 2.9 年份。
績效股
績效庫存單位 (PSU) 以 PSU 的目標數量表示，介於兩者之間 0 百分比 和 200 該目標數量的百分比能夠在結束時獲得和歸屬 三年 績效期取決於公司在業績期最後一年的表現以及獲獎者的持續工作。公司在2021年授予的某些PSU基於績效條件，相關的薪酬成本基於實現績效條件的可能性。公司在2022年、2023年、2024年授予的PSU和2021年授予的某些PSU基於市場狀況，相關的薪酬成本基於使用蒙特卡羅定價模型計算的授予日的公允價值。
下表彙總了截至2024年6月30日的六個月期間的績效股票活動：
| | | | | | | | | | | |
| | | |
| 性能
股票 | | 加權-
平均值
授予日期
公允價值
每股 |
| 截至2023年12月31日的績效股 | 107,097 | | $ | 74.08 | |
| 已授予 | 79,436 | | 48.20 | |
| 限制已失效 | — | | — |
| 性能變化 | (2,772) | | 227.14 | |
| 被沒收 | — | | |
| 截至2024年6月30日的績效股 | 183,761 | | $ | 60.58 | |
| | | |
下表提供了截至2024年6月30日和2023年6月30日的六個月中蒙特卡羅定價模型對PSU的估值中使用的假設：
| | | | | | | | | | | |
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| 六個月已結束
6月30日 |
| 2024 | | 2023 |
| 無風險利率 | 4.37% | | 4.35% |
| 預期壽命（年） | 2.88 | | 2.88 |
| 預期的波動率 | 51.40% | | 58.00% |
| 預期股息收益率 | 0% | | 0% |
| | | |
截至 2024 年 6 月 30 日，有 $6.2 數百萬美元與非既得績效股票相關的未確認薪酬支出，預計將在加權平均期限內確認 2.1 年份。
員工股票購買計劃
下表列出了在截至2024年6月30日和2023年6月30日的六個月中用於估算ESPP公允價值的假設：
| | | | | | | | | | | |
| | | |
| 六個月已結束
6月30日 |
| 2024 | | 2023 |
| 無風險利率 | 5.07% - 5.16% | | 4.60% - 4.82% |
| 預期壽命（月） | 6.00 | | 6.00 |
| 預期的波動率 | 30.97% - 47.92% | | 47.38% - 67.84% |
| 預期股息收益率 | 0% | | 0% |
| | | |
| | | |
| | | |
| | | |
| | | |
| | | |
| | | |
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注意事項 9 — 累計其他綜合收益（虧損）
其他綜合收益（虧損）包括外幣折算調整和證券投資的未實現淨收益（虧損）。
下表顯示了截至2024年6月30日和2023年6月30日的三個月和六個月中累計其他綜合收益（虧損）餘額的變化：
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | |
| 三個月已結束
6月30日 | | 六個月已結束
6月30日 |
| （以千計） | 2024 | | 2023 | | 2024 | | 2023 |
| | | | | | | |
| 期初餘額 | $ | (28,845) | | | $ | (33,494) | | | $ | (28,013) | | | $ | (34,355) | |
| 外幣折算調整 | | | | | | | |
| 重新分類前的其他綜合（虧損）收入 | (678) | | | 348 | | | (1,603) | | | 875 | |
| 從累計其他綜合損失中重新歸類的金額 | — | | | 3,906 | | | — | | | 3,906 | |
| 本期其他綜合（虧損）淨收益 | (678) | | | 4,254 | | | (1,603) | | | 4,781 | |
| 證券投資的未實現淨收益（虧損） | | | | | | | |
| 重新分類前的其他綜合收益（虧損） | 91 | | | 19 | | | 184 | | | 353 | |
| 從累計其他綜合損失中重新歸類的金額 | — | | | — | | | — | | | — | |
| 本期其他綜合收益淨額（虧損） | 91 | | | 19 | | | 184 | | | 353 | |
| 期末餘額 | $ | (29,432) | | | $ | (29,221) | | | $ | (29,432) | | | $ | (29,221) | |
| | | | | | | |
注意事項 10 — 所得税
公司在多個司法管轄區繳納所得税，需要使用估算值來確定所得税準備金。在截至2024年6月30日和2023年6月30日的三個月中，公司記錄的所得税準備金為美元2.8 百萬和美元2.6 分別為百萬。在截至2024年6月30日和2023年6月30日的六個月中，公司記錄的所得税準備金為美元5.3 百萬和美元5.0 分別為百萬。所得税規定基於適用於税前收入的當年估計年度有效税率。截至2024年6月30日的三個月，有效所得税税率為 38.3 百分比與 117.1 去年同期的百分比。有效税率降低了 78.8 截至2024年6月30日的三個月與2023年同期相比的百分比，這主要是由於我們的日本業務關閉造成的外幣折算損失對去年的一次性税收影響。截至2024年6月30日的六個月的有效所得税税率為 35.0 百分比與 68.7 去年同期的百分比。有效税率降低了 33.7 截至2024年6月30日的六個月與2023年同期相比的百分比，這主要是由於我們的日本業務關閉造成的外幣折算損失對去年的一次性税收影響。
截至2024年6月30日的三個月和六個月的有效所得税税率與美國聯邦法定税率不同 21.0 由於各種因素導致的百分比，包括在多個州和外國司法管轄區開展業務，部分被公司有資格獲得的税收抵免所抵消。
該公司有未確認的税收優惠，總額為 $3.6 截至 2024 年 6 月 30 日的百萬美元和美元3.6 截至2023年12月31日，分別為百萬美元，如果得到確認，將導致公司的有效税率降低。在隨附的合併資產負債表中，這些負債被歸類為其他長期負債。公司在所得税支出中確認與所得税事項相關的利息和罰款，並酌情報告應付的當期或長期所得税中的負債。
注意事項 11 — 分部報告
公司的應報告的細分市場基於公司首席執行官（首席運營決策者（CODM））使用的內部報告，用於評估經營業績和做出資源分配決策。企業未分配和日本類別包括不可申報的細分市場，以及公司不直接分配給其運營部門的研發和一般及管理成本。
公司間交易主要與洲際活動有關，已被取消且不包括在報告金額中。運營收入和税前收入之間的差異與外幣相關的損益以及未分配給業務部門的現金餘額和投資的利息收入有關。
截至2024年6月30日和2023年6月30日的三個月和六個月中，按應申報分部劃分的收入和運營收入如下：
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | |
| 三個月已結束
6月30日 | | 六個月已結束
6月30日 |
| （以千美元計） | 2024 | | 2023 | | 2024 | | 2023 |
| 收入： | | | | | | | |
| 美國 | $ | 98,541 | | | $ | 96,321 | | | $ | 200,022 | | | $ | 194,067 | |
| 歐洲 | 27,090 | | | 25,944 | | | 53,499 | | | 54,057 | |
| 總收入 | $ | 125,631 | | | $ | 122,265 | | | $ | 253,521 | | | $ | 248,124 | |
| | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | |
| 三個月已結束
6月30日 | | 六個月已結束
6月30日 |
| （以千計） | 2024 | | 2023 | | 2024 | | 2023 |
| 運營收入（虧損）： | | | | | | | |
| 美國 | $ | 24,241 | | | $ | 22,053 | | | $ | 50,573 | | | $ | 42,534 | |
| 歐洲 | (1,732) | | | (3,380) | | | (4,176) | | | (5,863) | |
| 公司未分配資產和日本 | (16,510) | | | (13,065) | | | (33,571) | | | (27,314) | |
| 運營收入總額 | $ | 5,999 | | | $ | 5,608 | | | $ | 12,826 | | | $ | 9,357 | |
| | | | | | | |
截至2024年6月30日和2023年12月31日，長期資產總額如下：
| | | | | | | | | | | |
| | | |
| （以千計） | 6月30日
2024 | | 十二月三十一日
2023 |
| 長期資產總額： | | | |
| 美國 | $ | 192,873 | | | $ | 201,388 | |
| 歐洲 | 50,837 | | | 52,267 | |
| 長期資產總額 | $ | 243,710 | | | $ | 253,655 | |
| | | |
| | | |
截至2024年6月30日和2023年6月30日的三個月和六個月中，按產品線劃分的收入如下：
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | |
| 三個月已結束
6月30日 | | 六個月已結束
6月30日 |
| （以千美元計） | 2024 | | 2023 | | 2024 | | 2023 |
| 收入： | | | | | | | |
| 注射成型 | $ | 49,080 | | | $ | 48,819 | | | $ | 101,743 | | | $ | 100,767 | |
| 數控加工 | 51,239 | | | 48,297 | | | 101,171 | | | 96,401 | |
| 3D 打印 | 21,281 | | | 21,005 | | | 42,863 | | | 42,330 | |
| 鈑金 | 3,922 | | | 3,939 | | | 7,475 | | | 8,187 | |
| 其他收入 | 109 | | | 205 | | | 269 | | | 439 | |
| 總收入 | $ | 125,631 | | | $ | 122,265 | | | $ | 253,521 | | | $ | 248,124 | |
| | | | | | | |
第 2 項。管理層對財務狀況和經營業績的討論和分析
以下對我們財務狀況和經營業績的討論和分析應與本10-Q表季度報告和截至2023年12月31日止年度的10-k表年度報告其他地方的未經審計的合併財務報表和相關附註一起閲讀。
前瞻性陳述
根據1995年《私人證券訴訟改革法》，本報告中包含的有關非歷史或當前事實的事項的陳述是 “前瞻性陳述”。在某些情況下，你可以用以下詞語來識別前瞻性陳述：“可能”、“將”、“可能”、“將”、“應該”、“期望”、“打算”、“預測”、“相信”、“估計”、“預測”、“項目”、“潛在”、“繼續”、“持續” 或否定這些術語或其他類似術語，儘管並非所有前瞻性陳述都包含這些術語單詞。這些陳述涉及已知和未知的風險、不確定性和其他因素，這些因素可能導致我們的結果與此類陳述中明示或暗示的結果存在重大差異。第 1A 項中描述了其中某些風險因素和其他風險因素。本10-Q表格的 “風險因素”，以及我們向美國證券交易委員會（SEC）提交的最新10-k表年度報告。其他未知或不可預測的因素也可能對我們未來的業績產生重大不利影響。我們無法保證未來的結果、活動水平、表現或成就。因此，您不應過分依賴這些前瞻性陳述。最後，我們明確表示不打算或不承擔任何更新任何前瞻性陳述以反映後續事件或情況的意圖或義務。
概述
我們是世界上最大、速度最快、最全面的定製零件數字製造商之一。我們的願景是通過革新制造業來加速創新。我們的使命是通過提供世界上最快、最全面的數字製造服務，使公司能夠將新想法推向市場。我們通過將自有製造工廠和全球優質製造合作伙伴網絡相結合來提供各種製造能力來實現這一目標。我們的自動化報價和製造系統與我們的製造和配送系統高度集成，這使我們能夠在連續的交貨時間和價格範圍內提供各種材料的各種製造技術。我們以技術為基礎的數字工程和製造應用程序使我們能夠在一天之內生產出商用級塑料、金屬和液態硅橡膠零件。我們利用注塑成型、計算機數控 (CNC) 加工、3D 打印和鈑金加工為客户製造定製零件。
我們的客户幾乎所有的業務都是通過互聯網與我們進行的。我們的產品面向數百萬使用三維計算機輔助設計 (3D CAD) 軟件在不同終端市場設計產品的產品開發人員和工程師，尋求輕鬆高效地採購定製零件的採購和供應鏈專業人員，以及尋求購買定製零件的各種客户。我們相信，我們對先進技術的使用使我們能夠以具有競爭力的價格為許多客户提供顯著的優勢，這也是我們成為領先的定製零件供應商的主要原因。
我們已經在美國和歐洲建立了業務。我們的主要製造產品線目前包括注塑成型、數控加工、3D 打印和鈑金。我們不斷尋求擴大我們可以通過這些工藝製造的零件的尺寸範圍和幾何複雜度，擴大我們能夠支持的材料種類，並確定可以應用我們的技術或將其整合到我們的製造網絡中的其他製造工藝，以便更好地滿足客户不斷變化的偏好和需求。隨着2021年Protolabs網絡的加入，我們的全球優質製造合作伙伴網絡極大地擴大了我們製造能力的廣度和深度，使我們能夠為客户提供更廣泛的交貨時間和定價選擇，並擴大零件範圍（複雜性、尺寸等）。
主要財務指標和趨勢
收入
我們的業務由美國和歐洲的兩個地理運營部門組成。2022年5月27日，公司董事會批准了關閉我們在日本的製造工廠的計劃，並宣佈打算停止在該地區的運營。該公司於 2023 年 12 月解散了其在日本的業務。收入來自我們的注塑成型、數控加工、3D 打印和鈑金產品線。注塑成型收入包括定製注塑模具和注塑成型零件的銷售。CNC 加工收入包括 CNC 加工定製零件的銷售。3D 打印收入包括 3D 打印零件的銷售。鈑金收入包括
製造的鈑金定製零件的銷售。我們的收入來自多元化的客户羣，我們過去和當前為增加收入所做的努力旨在通過增加營銷和銷售活動來吸引新客户和向現有客户羣進行銷售，包括：
•通過為我們的產品增加更多尺寸和材料，擴大我們產品的廣度和範圍；
•通過我們在2014年收購FineLine推出了我們的3D打印產品線；
•通過我們在2015年收購Alphaform，將三維打印擴展到歐洲；
•通過2017年收購快速製造集團有限責任公司推出了我們的鈑金產品線；
•不斷提高我們產品線的可用性，例如以網絡為中心的應用程序；以及
•通過我們在2021年收購Hubs，為客户提供按需訪問全球優質製造合作伙伴網絡的權限。
收入成本、毛利和毛利率
收入成本主要包括原材料、設備折舊、員工薪酬（包括福利和庫存薪酬）、設施成本以及與模具和客户零件製造過程相關的管理費用分配。我們預計，為了留住和吸引頂尖人才並保持市場競爭力，我們的人事相關成本將增加。總體而言，我們預計收入成本按美元絕對值計算，將增加。
我們將毛利定義為我們的收入減去收入成本，我們將毛利率定義為以收入百分比表示的毛利。我們的毛利和毛利率受許多因素的影響，包括我們按產品線劃分的收入組合、定價、銷售量、製造成本、與提高產能相關的成本、國內外收入來源的混合、內部製造業務產生的收入和外包給外部製造合作伙伴的收入的混合以及外幣匯率。
運營費用
運營費用包括市場營銷和銷售、研發以及一般和管理費用。人事相關費用是每個類別中最重要的組成部分。
我們的業務戰略是繼續成為領先的在線和技術支持製造商，生產用於原型設計和小批量生產的快轉、按需注塑成型、數控加工、三維打印和鈑金定製零件。為了實現我們的目標，我們預計將繼續在技術和人員方面進行大量投資，從而增加未來的運營開支。
市場營銷和銷售。營銷和銷售費用主要包括員工薪酬、福利、佣金、股票薪酬、營銷需求生成成本，例如電子、印刷和按點擊付費廣告、貿易展覽會和其他相關管理費用。我們預計，隨着營銷和銷售專業人員人數的增加，以及旨在增加客户羣和增加收入的營銷需求挖掘成本的增加，未來的銷售和營銷費用將增加。
研究和開發。研發費用主要包括與開發新流程和產品線、改進現有產品線、開發供內部使用的軟件、維護內部開發的軟件、質量保證和測試有關的人事和外部服務成本。內部使用軟件的成本按項目進行評估，並根據ASC 350-40 “無形資產——商譽和其他內部使用軟件” 酌情進行資本化。隨着我們尋求增強我們的電子商務接口技術、內部軟件和支持業務系統，並繼續擴大我們的產品線，我們預計，未來的研發費用將增加。
一般和行政。一般和管理費用主要包括員工薪酬、福利、股票薪酬、與會計、税務和法律相關的專業服務費以及其他相關管理費用。我們預計，隨着我們作為一個全球性組織的持續發展和擴張，未來一般和管理費用將增加。
關閉日本業務。關閉日本業務開支是由我們決定關閉日本製造工廠並退出日本市場所推動的。這些費用主要包括運營費用，包括員工離職費、固定資產減記、設施相關費用和商譽減值費用。
其他收入，淨額
其他淨收入主要包括與外幣相關的收益和虧損以及現金餘額和投資的利息收入。我們的外幣相關收益和損失將根據基礎外幣匯率的變動而有所不同。我們的利息收入將在每個報告期內有所不同，具體取決於我們在該期間的平均現金餘額、有價證券投資組合的構成和當前的利率水平。
所得税準備金
所得税準備金包括基於税前收入的聯邦、州、地方和外國税。總體而言，我們在2024年及以後的有效税率可能與歷史有效税率有所不同，這是由於估值補貼而沒有資格獲得税收優惠的外國業務的虧損增加，以及未來的税法變化可能會影響我們的有效税率。
運營結果
下表彙總了我們在所述期間的經營業績和相關變化。以下結果不一定代表未來時期的結果。
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| 截至6月30日的三個月 | | 改變 | | 截至6月30日的六個月 | | 改變 | |
| （以千美元計） | 2024 | | 2023 | | $ | | % | | 2024 | | 2023 | | $ | | % | |
| 收入 | $ | 125,631 | | | 100.0 | | | $ | 122,265 | | | 100.0 | | | $ | 3,366 | | | 2.8 | | | $ | 253,521 | | | 100.0 | | | $ | 248,124 | | | 100.0 | | | $ | 5,397 | | | 2.2 | | |
| 收入成本 | 69,085 | | | 55.0 | | | 69,142 | | | 56.6 | | | (57) | | | (0.1) | | | 139,508 | | | 55.0 | | | 141,225 | | | 56.9 | | | (1,717) | | | (1.2) | | |
| 毛利潤 | 56,546 | | | 45.0 | | | 53,123 | | | 43.4 | | | 3,423 | | | 6.4 | | | 114,013 | | | 45.0 | | | 106,899 | | | 43.1 | | | 7,114 | | | 6.7 | | |
| 運營費用 | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 市場營銷和銷售 | 23,291 | | | 18.5 | | | 21,730 | | | 17.8 | | | 1,561 | | | 7.2 | | | 46,451 | | | 18.3 | | | 44,181 | | | 17.8 | | | 2,270 | | | 5.1 | | |
| 研究和開發 | 10,661 | | | 8.5 | | | 9,865 | | | 8.1 | | | 796 | | | 8.1 | | | 21,828 | | | 8.6 | | | 20,542 | | | 8.3 | | | 1,286 | | | 6.3 | | |
| 一般和行政 | 16,595 | | | 13.2 | | | 15,822 | | | 12.9 | | | 773 | | | 4.9 | | | 32,908 | | | 13.0 | | | 32,655 | | | 13.2 | | | 253 | | | 0.8 | | |
| 關閉日本業務 | — | | | — | | | 98 | | | 0.1 | | | (98) | | | (100.0) | | | — | | | — | | | 164 | | | 0.1 | | | (164) | | | (100.0) | | |
| 運營費用總額 | 50,547 | | | 40.2 | | | 47,515 | | | 38.9 | | | 3,032 | | | 6.4 | | | 101,187 | | | 39.9 | | | 97,542 | | | 39.3 | | | 3,645 | | | 3.7 | | |
| 運營收入 | 5,999 | | | 4.8 | | | 5,608 | | | 4.6 | | | 391 | | | 7.0 | | | 12,826 | | | 5.1 | | | 9,357 | | | 3.8 | | | 3,469 | | | 37.1 | | |
| 其他收入（虧損），淨額 | 1,361 | | | 1.1 | | | (3,368) | | | (2.8) | | | 4,729 | | | (140.4) | | | 2,260 | | | 0.9 | | | (2,078) | | | (0.8) | | | 4,338 | | | (208.8) | | |
| 所得税前收入 | 7,360 | | | 5.9 | | | 2,240 | | | 1.8 | | | 5,120 | | | 228.6 | | | 15,086 | | | 6.0 | | | 7,279 | | | 2.9 | | | 7,807 | | | 107.3 | | |
| 所得税準備金 | 2,820 | | | 2.2 | | | 2,623 | | | 2.1 | | | 197 | | | 7.5 | | | 5,278 | | | 2.1 | | | 5,003 | | | 2.0 | | | 275 | | | 5.5 | | |
| 淨收益（虧損） | $ | 4,540 | | | 3.6 | % | | $ | (383) | | | (0.3) | %) | | $ | 4,923 | | | (1285.4) | % | | $ | 9,808 | | | 3.9 | % | | $ | 2,276 | | | 0.9 | % | | $ | 7,532 | | | 330.9 | % | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
截至2024年6月30日和2023年6月30日的三個月和六個月的上述運營報表數據中包含的股票薪酬支出如下：
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| | | | | | | |
| 截至6月30日的三個月 | | 截至6月30日的六個月 |
| （以千美元計） | 2024 | | 2023 | | 2024 | | 2023 |
| 股票期權、限制性股票和績效股 | $ | 3,938 | | | $ | 3,267 | | | $ | 7,893 | | | $ | 6,588 | |
| 員工股票購買計劃 | 306 | | | 408 | | | 627 | | | 782 | |
| 股票薪酬支出總額 | $ | 4,244 | | | $ | 3,675 | | | $ | 8,520 | | | $ | 7,370 | |
| | | | | | | |
| 收入成本 | $ | 468 | | | $ | 461 | | | $ | 927 | | | $ | 927 | |
| 運營費用： | | | | | | | |
| 市場營銷和銷售 | 819 | | | 855 | | | 1,651 | | | 1,548 | |
| 研究和開發 | 667 | | | 641 | | | 1,360 | | | 1,213 | |
| 一般和行政 | 2,290 | | | 1,718 | | | 4,582 | | | 3,682 | |
| 股票薪酬支出總額 | $ | 4,244 | | | $ | 3,675 | | | $ | 8,520 | | | $ | 7,370 | |
| | | | | | | |
截至2024年6月30日和2023年6月30日的三個月的比較
收入
截至2024年6月30日和2023年6月30日的三個月，按應申報分部劃分的收入和相關變化如下：
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | |
| 截至6月30日的三個月 | | | | |
| 2024 | | 2023 | | 改變 |
| （以千美元計） | $ | | 佔總收入的百分比 | | $ | | 佔總收入的百分比 | | $ | | % |
| 收入： | | | | | | | | | | | |
| 美國 | $ | 98,541 | | | 78.4 | % | | $ | 96,321 | | | 78.8 | % | | $ | 2,220 | | | 2.3 | % |
| 歐洲 | 27,090 | | | 21.6 | % | | 25,944 | | | 21.2 | % | | 1,146 | | | 4.4 | |
| 總收入 | $ | 125,631 | | | 100.0 | % | | $ | 122,265 | | | 100.0 | % | | $ | 3,366 | | | 2.8 | % |
| | | | | | | | | | | |
與2023年同期相比，截至2024年6月30日的三個月，我們的收入增加了340萬美元，增長了2.8％。按應報告的細分市場來看，截至2024年6月30日的三個月，美國的收入與2023年同期相比增長了220萬美元，增長了2.3％。與2023年同期相比，截至2024年6月30日的三個月，歐洲的收入增長了110萬美元，增長了4.4％。截至2024年6月30日和2023年6月30日的三個月，Protolabs網絡產生的收入分別為2470萬美元和2,020萬美元。由於外匯波動，截至2024年6月30日的三個月中，與2023年同期相比，國際收入受到的影響微乎其微。
在截至2024年6月30日的三個月中，我們為22,456名獨特的客户聯繫提供了服務，比2023年同期下降了3.9％。與收入的增加相比，我們服務的客户聯繫減少了。這主要是由於我們的戰略重點是從客户那裏獲得更大的訂單，因為我們通過工廠和Protolabs網絡的全面報價來滿足他們的定製零件需求，努力成為他們的首選供應商。
截至2024年6月30日和2023年6月30日的三個月，按產品線劃分的收入和相關變化如下：
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | |
| 截至6月30日的三個月 | | | | |
| 2024 | | 2023 | | 改變 |
| （以千美元計） | $ | | 佔總收入的百分比 | | $ | | 佔總收入的百分比 | | $ | | % |
| 收入： | | | | | | | | | | | |
| 注射成型 | $ | 49,080 | | | 39.1 | % | | $ | 48,819 | | | 39.9 | % | | $ | 261 | | | 0.5 | % |
| 數控加工 | 51,239 | | | 40.8 | | | 48,297 | | | 39.5 | | | 2,942 | | | 6.1 | |
| 3D 打印 | 21,281 | | | 16.9 | | | 21,005 | | | 17.2 | | | 276 | | | 1.3 | |
| 鈑金 | 3,922 | | | 3.1 | | | 3,939 | | | 3.2 | | | (17) | | | (0.4) | |
| 其他收入 | 109 | | | 0.1 | | | 205 | | | 0.2 | | | (96) | | | (46.8) | |
| 總收入 | $ | 125,631 | | | 100.0 | % | | $ | 122,265 | | | 100.0 | % | | $ | 3,366 | | | 2.8 | % |
| | | | | | | | | | | |
按產品線來看，我們的收入增長是由數控加工收入增長6.1％，3D打印收入增長1.3％，注塑收入增長0.5％所推動的，但部分被鈑金收入下降0.4％和其他收入下降46.8％所抵消，在截至2024年6月30日的三個月，均與2023年同期相比。
收入成本、毛利率和毛利率
收入成本。截至2024年6月30日的三個月，收入成本與2023年同期相比下降了10萬美元，下降了0.1％，而截至2024年6月30日的三個月，收入與2023年同期相比增長了2.8％。10萬美元收入成本下降的主要原因是員工人數和加班費的減少，導致截至2024年6月30日的三個月中，與2023年同期相比，我們的數字製造工廠業務的人員和相關成本減少了80萬美元。我們數字化工廠的成本降低是集中管理與訂單量一致的資源的結果，部分原因是自動化程度的提高。與2023年同期相比，截至2024年6月30日的三個月，我們的工廠業務原材料和生產成本增加了40萬美元，這在一定程度上抵消了人員和相關成本的降低，這主要是數字網絡業務中的40萬美元。
毛利和毛利率。毛利從截至2023年6月30日的三個月的5,310萬美元增加到截至2024年6月30日的三個月的5,650萬美元。毛利率從截至2023年6月30日的三個月的43.4％增長到截至2024年6月30日的三個月的45.0％。
營業費用、其他（虧損）收入、淨額和所得税準備金
市場營銷和銷售。在截至2024年6月30日的三個月中，與2023年同期相比，營銷和銷售費用增加了160萬美元，增長了7.2％。與2023年同期相比，截至2024年6月30日的三個月中，人員和相關成本增加了100萬美元，營銷需求挖掘成本增加了30萬美元，其他運營成本增加了30萬美元，其他運營成本增加了30萬美元。
研究和開發。在截至2024年6月30日的三個月中，我們的研發費用與2023年同期相比增加了80萬美元，增長了8.1％，這主要是由於人員和相關成本增加了40萬美元，專業服務增加了20萬美元，其他運營成本增加了20萬美元。
一般和行政。在截至2024年6月30日的三個月中，我們的一般和管理費用與2023年同期相比增加了80萬美元，增長了4.9％，這主要是由於股票薪酬增加了60萬美元，人事和相關成本增加了50萬美元，管理成本和專業服務增加了50萬美元，但部分被無形攤銷費用減少40萬美元和其他運營成本所抵消。
關閉日本業務。在截至2024年6月30日的三個月中，我們沒有與關閉日本業務相關的費用。在截至2023年6月30日的三個月中，我們關閉日本業務的決定導致了10萬美元的運營支出。
其他收入（虧損），淨額。截至2024年6月30日的三個月，我們確認了扣除140萬美元的其他收入，在截至2023年6月30日的三個月中，扣除340萬美元的其他虧損後，增加了470萬美元。截至2024年6月30日的三個月，淨收入主要包括150萬美元的投資利息收入和其他收入，部分被10萬美元的外幣損失所抵消。截至2023年6月30日的三個月，淨虧損主要包括日本業務關閉後基本完成的390萬美元外幣折算虧損，部分被50萬美元的投資利息收入和其他收入所抵消。
所得税準備金。截至2024年6月30日的三個月，我們的有效税率為38.3％，而2023年同期的117.1％下降了78.8％。有效税率的下降主要是由於上年度外幣折算損失對我們關閉日本業務造成的一次性税收影響。截至2024年6月30日的三個月，我們的所得税準備金為280萬美元，而2023年同期的所得税準備金為260萬美元，增加了20萬美元。
截至2024年6月30日和2023年6月30日的六個月的比較
收入
截至2024年6月30日和2023年6月30日的六個月中，按應申報分部劃分的收入和相關變化如下：
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| | | | | | | | | | | |
| 截至6月30日的六個月 | | | | |
| 2024 | | 2023 | | 改變 |
| （以千美元計） | $ | | 佔總收入的百分比 | | $ | | 佔總收入的百分比 | | $ | | % |
| 收入： | | | | | | | | | | | |
| 美國 | $ | 200,022 | | | 78.9 | % | | $ | 194,067 | | | 78.2 | % | | $ | 5,955 | | | 3.1 | % |
| 歐洲 | 53,499 | | | 21.1 | % | | 54,057 | | | 21.8 | % | | (558) | | | (1.0) | |
| 總收入 | $ | 253,521 | | | 100.0 | % | | $ | 248,124 | | | 100.0 | % | | $ | 5,397 | | | 2.2 | % |
| | | | | | | | | | | |
與2023年同期相比，截至2024年6月30日的六個月中，我們的收入增加了540萬美元，增長了2.2％。按應報告的細分市場來看，截至2024年6月30日的六個月中，美國的收入與2023年同期相比增長了600萬美元，增長了3.1％。與2023年同期相比，截至2024年6月30日的六個月中，歐洲的收入下降了60萬美元，下降了1.0％。截至2024年6月30日和2023年6月30日的六個月中，Protolabs網絡產生的收入分別為4,860萬美元和3,750萬美元。在截至2024年6月30日的六個月中，與2023年同期相比，國際收入受到90萬美元的積極影響，這是由於外匯波動，主要是英鎊和歐元兑美元走強。
在截至2024年6月30日的六個月中，我們為34,338名獨特的產品開發人員和工程師提供了服務，比2023年同期下降了3.9％。與收入的增加相比，我們服務的客户聯繫減少了。這主要是由於我們的戰略重點是從客户那裏獲得更大的訂單，因為我們通過工廠和Protolabs網絡的全面報價來滿足他們的定製零件需求，努力成為他們的首選供應商。
截至2024年6月30日和2023年6月30日的六個月中，按產品線劃分的收入和相關變化如下：
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | |
| 截至6月30日的六個月 | | | | |
| 2024 | | 2023 | | 改變 |
| （以千美元計） | $ | | 佔總收入的百分比 | | $ | | 佔總收入的百分比 | | $ | | % |
| 收入： | | | | | | | | | | | |
| 注射成型 | $ | 101,743 | | | 40.1 | % | | $ | 100,767 | | | 40.6 | % | | $ | 976 | | | 1.0 | % |
| 數控加工 | 101,171 | | | 39.9 | | | 96,401 | | | 38.9 | | | 4,770 | | | 4.9 | |
| 3D 打印 | 42,863 | | | 16.9 | | | 42,330 | | | 17.1 | | | 533 | | | 1.3 | |
| 鈑金 | 7,475 | | | 3.0 | | | 8,187 | | | 3.3 | | | (712) | | | (8.7) | |
| 其他收入 | 269 | | | 0.1 | | | 439 | | | 0.2 | | | (170) | | | (38.7) | |
| 總收入 | $ | 253,521 | | | 100.0 | % | | $ | 248,124 | | | 100.0 | % | | $ | 5,397 | | | 2.2 | % |
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按產品線來看，我們的收入增長是由數控加工收入增長4.9％，注塑收入增長1.0％以及3D打印收入增長1.3％推動的，但與2023年同期相比，截至2024年6月30日的六個月中，鈑金收入下降8.7％，其他收入均下降38.7％，部分抵消了上述增長。
收入成本、毛利率和毛利率
收入成本。截至2024年6月30日的六個月中，收入成本與2023年同期相比下降了170萬美元，下降了1.2％，而截至2024年6月30日的六個月中，收入與2023年同期相比增長了2.2％。與2023年同期相比，截至2024年6月30日的六個月中，員工人數和加班費的減少使我們的數字製造工廠業務的人員和相關成本減少了230萬美元，這使收入成本下降了170萬美元。我們數字化工廠的成本降低是集中管理與訂單量一致的資源的結果，部分原因是自動化程度的提高。在截至2024年6月30日的六個月中，與2023年同期相比，設備和設施相關成本增加了60萬美元，部分抵消了較低的人事和相關成本。
毛利和毛利率。毛利從截至2023年6月30日的六個月的1.069億美元增加到截至2024年6月30日的六個月的1.14億美元。毛利率從截至2023年6月30日的六個月的43.1％增長到截至2024年6月30日的六個月的45.0％。
營業費用、其他收入（虧損）、淨額和所得税準備金
市場營銷和銷售。在截至2024年6月30日的六個月中，與2023年同期相比，營銷和銷售費用增加了230萬美元，增長了5.1％。與2023年同期相比，在截至2024年6月30日的六個月中，人員和相關成本增加了130萬美元，營銷需求挖掘成本增加了50萬美元，其他運營成本增加了50萬美元。
研究和開發。在截至2024年6月30日的六個月中，我們的研發費用與2023年同期相比增加了130萬美元，增長了6.3％，這主要是由於人員和相關成本增加了40萬美元，專業服務增加了30萬美元，其他運營成本增加了60萬美元。
一般和行政。在截至2024年6月30日的六個月中，我們的一般和管理費用與2023年同期相比增加了30萬美元，增長了0.8％，這主要是由於股票薪酬增加了90萬美元，人事和相關成本增加了80萬美元，專業服務增加了60萬美元，但攤銷成本減少了70萬美元，管理成本減少了60萬美元，其他運營成本減少了70萬美元，部分抵消了這一點。
關閉日本業務。在截至2024年6月30日的六個月中，我們沒有與關閉日本業務相關的費用。在截至2023年6月30日的六個月中，我們確認了與關閉相關的20萬美元運營費用。
其他收入（虧損），淨額。截至2024年6月30日的六個月中，我們確認了其他收入，淨額為230萬美元，在截至2023年6月30日的六個月中，扣除210萬美元的其他虧損後，增加了430萬美元。截至2024年6月30日的六個月淨收入主要包括260萬美元的投資和其他利息收入
收入被30萬美元的外幣損失部分抵消。截至2023年6月30日的六個月淨虧損主要包括日本業務關閉後基本完成的390萬美元外幣折算虧損，部分被180萬美元的投資利息收入和其他收入所抵消。
所得税準備金。截至2024年6月30日的六個月中，我們的有效税率為35.0％，而2023年同期的68.7％下降了33.7％。有效税率的下降主要是由於我們在日本業務關閉後基本完成所產生的外幣折算損失對去年的一次性税收影響。截至2024年6月30日的六個月中，我們的所得税準備金為530萬美元，而截至2023年6月30日的六個月的所得税準備金為500萬美元，增加了30萬美元。
流動性和資本資源
現金流
下表彙總了我們在截至2024年6月30日和2023年6月30日的六個月中的現金流量：
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| 六個月已結束
6月30日 |
| （以千美元計） | 2024 | | 2023 |
| 經營活動提供的淨現金 | $ | 35,781 | | | $ | 31,867 | |
| 投資活動提供的淨現金 | 3,665 | | | 7,814 | |
| 用於融資活動的淨現金 | (26,912) | | | (29,666) | |
| 匯率變動對現金和現金等價物的影響 | (175) | | | (80) | |
| 現金和現金等價物的淨增長 | $ | 12,359 | | | $ | 9,935 | |
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流動性來源
從歷史上看，我們主要通過運營現金流為運營和資本支出提供資金。截至2024年6月30日，我們的現金及現金等價物為9,610萬美元，較2023年12月31日增加了1,240萬美元。我們現金的增加主要是由於經營活動提供的3580萬美元現金以及1,040萬美元的看漲贖回和到期的有價證券的收益，部分被購買不動產、設備和其他資本資產的680萬美元以及普通股回購的2690萬美元所抵消。
我們認為，我們現有的現金和現金等價物以及運營產生的現金將足以滿足至少未來12個月的營運資金和資本支出需求。
來自經營活動的現金流
在截至2024年6月30日的六個月中，來自經營活動的現金流為3580萬美元，主要包括經某些非現金項目調整後的980萬美元淨收入，包括1,810萬美元的折舊和攤銷、850萬美元的股票薪酬支出以及總額為350萬美元的運營資產和負債及其他項目的變動，部分被410萬美元的遞延税所抵消。截至2023年6月30日的六個月中，來自經營活動的現金流為3190萬美元，主要包括淨收入230萬美元，經某些非現金項目調整後，包括1,890萬美元的折舊和攤銷、740萬美元的股票薪酬支出和390萬美元的非現金外幣折算虧損、60萬美元的融資租賃債務利息以及總額為470萬美元的運營資產和負債及其他項目的變動，分別為部分被560萬美元的遞延税所抵消。
在截至2024年6月30日的六個月中，經營活動的現金流與2023年同期相比增加了390萬美元，這主要是由於淨收入增加了750萬美元，股票薪酬增加了120萬美元，遞延税收增加了150萬美元，但總額為120萬美元的運營資產和負債變動、60萬美元的融資租賃債務利息以及80萬美元的折舊和攤銷部分抵消了這些損失。截至2023年6月30日的六個月中還包括390萬美元的非現金外幣損失。
來自投資活動的現金流
在截至2024年6月30日的六個月中，投資活動提供的現金為370萬美元，包括看漲贖回和有價證券到期的1,040萬美元收益，部分被670萬美元的不動產、設備和其他資本資產淨購買所抵消。
在截至2023年6月30日的六個月中，投資活動提供的現金為780萬美元，其中包括1400萬美元的看漲贖回和有價證券到期的收益，部分被620萬美元的不動產、設備和其他資本資產淨購買所抵消。
來自融資活動的現金流
在截至2024年6月30日的六個月中，用於融資活動的現金為2690萬美元，其中包括2690萬美元的普通股回購，190萬美元的股權交易預扣税款購買以及20萬美元用於償還融資租賃債務，部分被行使股票期權的210萬美元收益所抵消。
在截至2023年6月30日的六個月中，用於融資活動的現金為2970萬美元，其中包括3,010萬美元的普通股回購，140萬美元的股權購買預扣的與股權交易相關的納税義務以及20萬美元用於償還融資租賃債務，部分被行使股票期權的200萬美元收益所抵消。
關鍵會計估計
我們採用了各種會計政策，根據美利堅合眾國普遍接受的會計原則（U.S. GAAP）編制合併財務報表。編制這些財務報表要求我們作出估計、判斷和假設。我們的重要會計政策和估算已在合併財務報表附註2中披露，其中包括截至2023年12月31日止年度的10-k表年度報告第二部分第8項。在截至2024年6月30日的六個月中，我們的關鍵會計政策和估計沒有重大變化。
最近的會計公告
有關近期會計聲明的信息，請參閲本10-Q表季度報告第一部分第1項中的合併財務報表附註2。
第 3 項。關於市場風險的定量和定性披露
外幣風險
由於我們的海外業務，我們的收入、支出、資產和負債均以外幣計價。我們以英鎊和歐元創造收入併產生生產和採購成本及運營費用。
當美元相對於外幣升值時，我們的經營業績和現金流會受到不利影響。此外，當英鎊兑歐元升值時，我們的經營業績和現金流會受到不利影響。隨着我們的國際擴張，我們的經營業績和現金流將越來越受到外幣匯率變化的影響。
我們沒有使用遠期合約或貨幣借款來對衝我們的外幣風險敞口。外匯風險可以通過估計假設的10％外匯匯率不利變化導致的經營業績或財務狀況的變化來評估。我們認為，這樣的變化通常不會對我們的財務狀況產生重大影響，但可能會對我們的經營業績產生重大影響。在截至2023年6月30日的三個月和六個月中，我們確認了390萬美元的外幣折算損失，這與基本完成日本業務的關閉有關。我們確認截至2024年6月30日和2023年6月30日的三個月，外匯損失分別為10萬美元。在截至2024年6月30日和2023年6月30日的六個月中，我們分別確認了30萬美元的外幣損失和10萬美元的外幣收益。與2023年同期相比，外匯匯率的變化對截至2024年6月30日的三個月的合併收入的影響微乎其微，對截至2024年6月30日的六個月合併收入的積極影響為90萬美元。
第 4 項。控制和程序
評估披露控制和程序
截至本報告所涉期末，我們的管理層在首席執行官兼首席財務官的參與下，評估了我們的披露控制和程序（定義見1934年《證券交易法》（《交易法》）第13a-15（e）條）的設計和運作的有效性。根據該評估，首席執行官兼首席財務官得出結論，截至本季度報告所涉期末，我們的披露控制和程序是有效的，可以合理地保證，我們在根據《交易法》提交或提交的報告中要求披露的信息得到準確記錄、處理、彙總和報告，並在美國證券交易委員會規則和表格規定的時限內進行記錄、處理、彙總和報告，並累積並傳達給包括首席執行官在內的管理層酌情為首席執行官和首席財務官，以便及時就所需的披露做出決定。
財務報告內部控制的變化
在本報告所涉期間，我們對財務報告的內部控制（該術語的定義見《交易法》第13a-15（f）條）沒有發生對我們的財務報告內部控制產生重大影響或合理可能產生重大影響的變化。
第二部分。其他信息
第 1 項。法律訴訟
我們不時受到在正常業務活動過程中產生的各種法律訴訟和索賠。儘管無法肯定地預測訴訟和索賠的結果，但截至這些財務報表發佈之日，我們認為我們不是任何訴訟的當事方，如果這些訴訟的結果對我們不利，則可以合理地預計其結果會對我們的業務產生重大不利影響。
第 1A 項。風險因素
第一部分，第1A項。截至2023年12月31日止年度的10-k表年度報告中的 “風險因素” 包括對我們的風險因素的討論。與我們的10-k表格中描述的風險因素相比，沒有任何實質性變化。
第 2 項。未註冊的股權證券銷售和所得款項的使用
2023年2月7日，我們董事會批准了一項新的股票回購計劃，該計劃在我們之前的股票回購授權基礎上增加了5000萬美元，這使批准的股票回購總額增加到2.5億美元。根據這項授權，我們還剩下6140萬美元。任何股票回購的時間和金額將由我們的管理層根據市場狀況和其他因素決定。
在截至2024年6月30日的三個月中，我們根據該計劃回購了345,234股普通股，總收購價為10900萬億美元。截至2024年6月30日的普通股回購活動如下：
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| 時期 | | 購買的股票總數 | | 每股支付的平均價格 | | 購買的股票總數為
公開宣佈的計劃的一部分或
程式 | | 股票的最大美元價值
可能還會根據計劃購買
或程序（以千計）(1) |
| 2024 年 4 月 1 日至 2024 年 4 月 30 日 | | — | | $ | — | | | — | | $ | 72,365 | |
| 2024 年 5 月 1 日至 2024 年 5 月 31 日 | | 269,662 | | $ | 31.68 | | | 269,662 | | $ | 63,823 | |
| 2024 年 6 月 1 日至 2024 年 6 月 30 日 | | 75,572 | | $ | 31.43 | | | 75,572 | | $ | 61,449 | |
| | 345,234 | | $ | 31.62 | | | 345,234 | | $ | 61,449 | |
第 3 項。優先證券違約
沒什麼可透露的。
第 4 項。礦山安全披露
沒什麼可透露的。
第 5 項。其他信息
在截至2024年6月30日的三個月中，我們的任何董事或高級職員（定義見《交易法》第16a-1（f）條） 採用，已修改或 終止 任何旨在滿足《交易法》第10b5-1（c）條或任何非規則10b5-1交易安排（定義見S-K法規第408（c）項）的肯定抗辯條件的購買或出售我們證券的合同、指示或書面計劃。
第 6 項。展品
以下文件作為本報告的一部分提交：
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| 展品編號 | | 展品描述 |
| 3.1 | | Proto Labs, Inc. 第三次修訂和重述的公司章程（參照2012年2月13日提交的公司S-1/A表格註冊聲明附錄3.2納入）。 |
| 3.2 | | 2015年5月20日對Proto Labs, Inc.第三次修訂和重述的公司章程的修正條款（參照2015年5月21日向委員會提交的公司8-k表附錄3.1納入）。 |
| 3.3 | | Proto Labs, Inc. 第三次修訂和重述的章程，經修訂至2022年11月15日（參照公司於2022年11月15日提交的8-k表附錄3.2併入）。 |
| 10.1 | | 經修訂和重述的 Proto Labs, Inc. 2022 年長期激勵計劃（於 2024 年 5 月 23 日修訂）。* |
| 10.2 | | 經修訂和重述的2022年長期激勵計劃下的限制性股票單位協議授予通知表格（非僱員董事）。* |
| 10.3 | | 經修訂和重述的2022年長期激勵計劃下的遞延股票單位協議授予通知表格（非僱員董事）。* |
| 31.1 | | 根據薩班斯-奧克斯利法案第 302 條對首席執行官進行認證* |
| 31.2 | | 根據薩班斯-奧克斯利法案第 302 條對首席財務官進行認證* |
| 32.1 | | 根據薩班斯-奧克斯利法案第906條對首席執行官和首席財務官進行認證* |
| 101.INS | | 內聯 XBRL 實例文檔（實例文檔不出現在交互式數據文件中，因為其 XBRL 標籤嵌入在內聯 XBRL 文檔中）* |
| 101.SCH | | 內聯 XBRL 分類擴展架構文檔* |
| 101.CAL | | 內聯 XBRL 分類擴展計算鏈接庫文檔* |
| 101.DEF | | 內聯 XBRL 分類法擴展定義鏈接庫文檔* |
| 101.LAB | | 內聯 XBRL 分類擴展標籤 Linkbase 文檔* |
| 101.PRE | | 內聯 XBRL 分類擴展演示 Linkbase 文檔* |
| 104 | | 封面交互式數據文件（格式為 Inline XBRL，包含在附錄 101 中）* |
*隨函提交。
簽名
根據1934年《證券交易法》的要求，註冊人已正式促使經正式授權的下列簽署人代表其簽署本報告。
| | | | | | | | |
| Proto Labs, Inc. | |
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日期：2024 年 8 月 2 日 | /s/ 羅伯特·博多 | |
| 羅伯特·博多 | |
| 總裁兼首席執行官 （首席執行官） | |
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日期：2024 年 8 月 2 日 | /s/ 丹尼爾·舒馬赫 | |
| 丹尼爾·舒馬赫 | |
| 首席財務官
（首席財務官） | |