附錄 99.1
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英菲拉公司公佈2024年第二季度財務業績

加利福尼亞州聖何塞，2024年8月2日——英飛耐拉公司（納斯達克股票代碼：INFN）今天公佈了截至2024年6月29日的第二季度財務業績。
該季度的GAAP收入為3.427億美元，而2024年第一季度為3.069億美元，2023年第二季度為3.762億美元。
該季度的GAAP毛利率為39.6％，而2024年第一季度為36.0％，2023年第二季度為38.0％。該季度的GAAP營業利潤率為（8.7％），而2024年第一季度為（14.0）％，2023年第二季度為3.8％。
本季度的GAAP淨虧損為4,830萬美元，攤薄每股虧損0.21美元，而2024年第一季度淨虧損為6140萬美元，攤薄每股虧損0.27美元，2023年第二季度淨虧損2,030萬美元，攤薄每股虧損0.09美元。
該季度的非公認會計準則毛利率為40.3％，而2024年第一季度為36.6％，2023年第二季度為39.3％。該季度的非公認會計準則營業利潤率為（1.3）％，而2024年第一季度為（8.4）％，2023年第二季度為2.8％。
本季度的非公認會計準則淨虧損為1,400萬美元，攤薄每股虧損0.06美元，而2024年第一季度的非公認會計準則淨虧損為3,830萬美元，攤薄每股虧損0.17美元，2023年第二季度非公認會計準則淨虧損為70萬美元，攤薄每股虧損0.00美元。
本季度末，我們的現金、現金等價物和限制性現金為1.157億美元。
本新聞稿末尾進一步解釋了非公認會計準則財務信息的使用情況，以及每項非公認會計準則財務指標與最直接可比的GAAP財務指標的對賬情況。
Infinera首席執行官戴維·赫德表示：“我對第二季度的業績感到滿意，收入、毛利率和營業利潤率均高於展望區間的中點。儘管客户需求復甦的時機和步伐仍不確定，但我們在本季度繼續保持光網絡產品組合的設計制勝勢頭，預訂量環比和同比均有所增長。我們在第二季度末的賬面與賬單的比率高於1。”
“我們對即將與諾基亞的合併感到興奮。客户看到了加快創新步伐的價值，以降低每比特成本和每位功耗，從而領先於包括人工智能在內的高帶寬使用應用程序推動的容量需求。合併後的業務將擴大產品組合，擴大規模和地理覆蓋範圍，同時利用在美國開發的垂直整合光學半導體技術。”
待與諾基亞合併
2024年6月27日，英飛耐拉、根據芬蘭共和國法律註冊成立的諾基亞公司（“諾基亞”）（紐約證券交易所代碼：NOK）和特拉華州公司、諾基亞的全資子公司美國海王星公司（“Merger Sub”）簽訂了協議和合並計劃（可能不時修改、修改或豁免，即 “合併協議”），規定合併子公司合併併入英飛凌（“合併”），英飛凌作為諾基亞的全資子公司在合併中倖存下來。該交易預計將於2025年上半年完成。
鑑於與諾基亞的擬議交易，按照收購待定期間的慣例，英飛凌不會在收購待定期間提供財務指導。
2024年第二季度投資者幻燈片將在線發佈
回顧英飛凌2024年第二季度財務業績的投資者幻燈片將以8-k表最新報告形式提供給美國證券交易委員會（SEC），並在英飛凌的投資者關係網站investors.infinera.com上發佈。



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投資者：
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關於英飛凌
Infinera是創新的開放光網絡解決方案和先進光學半導體的全球供應商，這些解決方案和先進的光學半導體使運營商、雲運營商、政府和企業能夠擴展網絡帶寬、加速服務創新和自動化網絡運營。Infinera 解決方案在長途、海底、數據中心互連和地鐵交通應用中提供業界領先的經濟性和性能。要了解有關英飛凌的更多信息，請訪問www.infinera.com，在X和LinkedIn上關注我們，並訂閲最新消息。
英飛凌和英飛凌徽標是英飛凌公司的註冊商標。
前瞻性陳述
本新聞稿包含1933年《證券法》第27A條和1934年《證券交易法》第21E條所指的某些前瞻性陳述。前瞻性陳述通常與未來事件或英飛凌未來的財務或經營業績有關。在某些情況下，您可以識別前瞻性陳述，因為它們包含 “預期”、“相信”、“可能”、“估計”、“期望”、“打算”、“可能”、“應該”、“將” 和 “將” 等詞語或與英飛耐拉的預期、戰略、優先事項、計劃或意圖相關的類似術語或表述的否定詞。本新聞稿中的前瞻性陳述包括但不限於有關英飛耐拉未來業務計劃、戰略和增長機會的聲明；有關設計勝利的陳述；對行業需求和關鍵行業趨勢的預期；對英飛凌未來業績的預期；以及與合併相關的聲明，包括合併完成的時間以及合併業務的未來業績和收益。
這些前瞻性陳述基於英飛耐拉截至本文發佈之日獲得的估計和信息，不能保證實際或未來的表現；由於風險和不確定性，實際業績可能與陳述或暗示的結果存在重大差異。可能導致英飛凌業績與此類前瞻性陳述中明示或暗示的業績存在重大差異的風險和不確定性包括與合併相關的陳述，包括合併是否可能無法完成或可能延遲完成；如果合併協議終止，任何一方都可能需要支付鉅額終止費；獲得完成合並所需的批准；合併可能性以及合併的不確定性，Infinera 的客户、供應商或戰略合作伙伴可以推遲或推遲與英飛凌簽訂合同或做出其他決定；與合併相關的成本的重要性和時機；與合併相關的訴訟或其他股東行動對我們的影響；合併未完成對我們和股東的影響；增加網絡容量的需求增長以及客户資本支出和客户持有的超出正常水平的過剩庫存的水平和時機；新產品的開發、引入或接受的延遲產品或在發佈對現有產品的改進；英飛耐拉競爭對手和新進入者的激進商業策略以及英飛凌在競爭激烈的市場中競爭的能力；供應鏈和物流問題及其對我們業務的影響，以及英飛凌對唯一來源、有限來源或高成本供應商的依賴；對少數關鍵客户的依賴；產品性能問題；英飛耐拉制造過程的複雜性；英飛耐拉識別、吸引、提升技能和留住合格供應商的能力人員；對我們合同的質疑製造商和其他第三方合作伙伴；客户和供應商整合的影響；對第三方服務合作伙伴的依賴；英飛耐拉應對快速技術變化的能力；未能準確預測英飛耐拉的製造需求或客户需求；突發公共衞生事件的影響；英飛凌未來的資本需求及其產生現金流或以其他方式獲得滿足此類資本需求所需資本的能力；全球和區域經濟狀況對英飛凌業務的影響，包括對客户購買決策的影響；通貨膨脹和利率上升可能對英菲奈產生的不利影響，使成本超過其通過提價所能收回的範圍；貸款或其他信貸協議對我們的業務的限制；任何重組計劃或其他戰略努力對我們業務的影響；英飛耐拉的國際銷售和運營；外幣波動的影響；英飛凌的有效税率，可能會增加或波動；發行可能產生的稀釋額外與轉換英飛耐拉可轉換優先票據相關的普通股；英飛耐拉保護其知識產權的能力；其他人聲稱英飛凌侵犯其知識產權的索賠；數據泄露或網絡攻擊等安全事件；英飛凌遵守各種規章制度的能力，包括出口管制和貿易合規、環境、社會、治理、隱私和數據保護事宜；英飛凌以外的事件控制，例如自然災害，戰爭或恐怖主義行為，或其他可能損害英飛耐拉運營的災難性事件；英飛耐拉及時有效地糾正其最近披露的財務報告內部控制重大缺陷的能力，以及英飛耐拉不時向美國證券交易委員會提交的文件中詳述的其他風險和不確定性；以及上述任何內容所依據的假設陳述。有關潛在因素的更多信息


英飛耐拉向美國證券交易委員會提交的定期報告中列出了可能影響英飛凌業務的情況，包括其於2024年5月17日向美國證券交易委員會提交的截至2023年12月30日的10-k表年度報告，以及隨後不時向美國證券交易委員會提交或提供給美國證券交易委員會的報告。美國證券交易委員會的這些文件可在英飛凌的網站www.infinera.com和美國證券交易委員會的網站www.sec.gov上查閲。Infinera不承擔更新任何此類前瞻性陳述的義務，目前也不打算更新任何此類前瞻性陳述。
非公認會計準則財務信息的使用
除了披露根據美國公認會計原則（GAAP）編制的財務指標外，本新聞稿和隨附的表格還包含某些非公認會計準則財務指標，在某些情況下，不包括股票薪酬支出、收購的無形資產的攤銷、重組和其他相關成本、倉庫火災回收、合併相關費用、外匯（收益）損失、淨額和所得税影響。Infinera認為，這些調整是適當的，可以增強對其基本財務業績以及未來前景的總體理解，管理層在做出運營決策時會考慮這些調整。此外，本新聞稿中提出的非公認會計準則財務指標是管理層用作未來時期規劃和預測基礎的主要指標。這些額外信息的列報不應單獨考慮，也不能作為根據公認會計原則編制的毛利率、運營支出、營業利潤率、淨收益（虧損）和每股普通股淨收益（虧損）的替代品。非公認會計準則財務指標並非基於一套全面的會計規則或原則，並且受到限制。
有關這些非公認會計準則財務指標的描述以及與最直接可比的GAAP財務指標的對賬，請參閲標題為 “GAAP與非GAAP對賬” 的表格和相關腳註。






英飛凌公司
簡明合併運營報表
（以千計，每股數據除外）
（未經審計）

 三個月結束了六個月已結束
 2024 年 6 月 29 日2023年7月1日2024 年 6 月 29 日2023年7月1日
收入：
產品$266,470 $299,624 $501,794 $614,444 
服務76,269 76,604 147,867 153,859 
總收入342,739 376,228 649,661 768,303 
收入成本：
產品成本167,290 188,166 323,555 386,840 
服務成本39,152 41,733 79,395 84,680 
無形資產的攤銷— 3,537 — 7,093 
重組和其他相關成本703 — 676 — 
總收入成本207,145 233,436 403,626 478,613 
毛利潤135,594 142,792 246,035 289,690 
運營費用：
研究和開發74,678 79,346 151,940 160,388 
銷售和營銷41,897 41,624 82,642 83,331 
一般和行政34,107 31,159 66,954 60,394 
無形資產的攤銷2,256 3,523 4,512 7,112 
與合併相關的費用
8,517 — 8,517 — 
重組和其他相關成本3,948 1,431 4,262 2,221 
運營費用總額165,403 157,083 318,827 313,446 
運營損失
(29,809)(14,291)(72,792)(23,756)
其他收入（支出），淨額：
利息收入793 717 1,915 1,188 
利息支出(8,163)(7,387)(16,792)(14,187)
其他收益（虧損），淨額
(11,183)7,170 (17,395)18,126 
其他收入（支出）總額，淨額
(18,553)500 (32,272)5,127 
所得税前虧損
(48,362)(13,791)(105,064)(18,629)
（受益）所得税準備金
(75)6,472 4,618 10,044 
淨虧損
$(48,287)$(20,263)$(109,682)$(28,673)
每股普通股淨虧損：
基本$(0.21)$(0.09)$(0.47)$(0.13)
稀釋$(0.21)$(0.09)$(0.47)$(0.13)
計算每股普通股淨虧損時使用的加權平均股數：
基本234,349 225,922 232,941 224,159 
稀釋234,349 225,922 232,941 224,159 


英飛凌公司
GAAP 與非 GAAP 對賬
（以千計，百分比除外）
（未經審計）
 三個月結束了六個月已結束
2024 年 6 月 29 日2024 年 3 月 30 日2023年7月1日2024 年 6 月 29 日2023年7月1日
毛利與毛利率的對賬：
據報道，GAAP$135,594 39.6 %$110,441 36.0 %$142,792 38.0 %$246,035 37.9 %$289,690 37.7 %
股票薪酬支出 (1)
1,777 0.5 %1,893 0.6 %2,881 0.8 %3,670 0.5 %5,157 0.7 %
收購的無形資產的攤銷 (2)
— — %— — %3,537 0.9 %— — %7,093 0.9 %
重組和其他相關費用 (3)
703 0.2 %(27)(0.0)%— — %676 0.1 %— — %
倉庫火災恢復 (4)
— — %— — %(1,475)(0.4)%— — %(1,985)(0.3)%
經調整後的非公認會計準則$138,074 40.3 %$112,307 36.6 %$147,735 39.3 %$250,381 38.5 %$299,955 39.0 %
營業費用對賬：
據報道，GAAP$165,403 $153,424 $157,083 $318,827 $313,446 
股票薪酬支出 (1)
8,024 12,638 15,116 20,662 28,491 
收購的無形資產的攤銷 (2)
2,256 2,256 3,523 4,512 7,112 
重組和其他相關費用 (3)
3,948 314 1,431 4,262 2,221 
與合併相關的費用 (5)
8,517 — — 8,517 — 
經調整後的非公認會計準則$142,658 $138,216 $137,013 $280,874 $275,622 
運營收入（虧損）和營業利潤率的對賬：
據報道，GAAP$(29,809)(8.7)%$(42,983)(14.0)%$(14,291)(3.8)%$(72,792)(11.2)%$(23,756)(3.1)%
股票薪酬支出 (1)
9,801 2.8 %14,531 4.8 %17,997 4.7 %24,332 3.7 %33,648 4.5 %
收購的無形資產的攤銷 (2)
2,256 0.7 %2,256 0.7 %7,060 1.9 %4,512 0.7 %14,205 1.8 %
重組和其他相關費用 (3)
4,651 1.4 %287 0.1 %1,431 0.4 %4,938 0.8 %2,221 0.3 %
倉庫火災恢復 (4)
— — %— — %(1,475)(0.4)%— — %(1,985)(0.3)%
與合併相關的費用 (5)
8,517 2.5 %— — %— — %8,517 1.3 %— — %
經調整後的非公認會計準則$(4,584)(1.3)%$(25,909)(8.4)%$10,722 2.8 %$(30,493)(4.7)%$24,333 3.2 %


 三個月結束了六個月已結束
2024 年 6 月 29 日2024 年 3 月 30 日2023年7月1日2024 年 6 月 29 日2023年7月1日
淨收益（虧損）對賬：
據報道，GAAP$(48,287)$(61,395)$(20,263)$(109,682)$(28,673)
股票薪酬支出 (1)
9,801 14,531 17,997 24,332 33,648 
收購的無形資產的攤銷 (2)
2,256 2,256 7,060 4,512 14,205 
重組和其他相關費用 (3)
4,651 287 1,431 4,938 2,221 
倉庫火災恢復 (4)
— — (1,475)— (1,985)
與合併相關的費用 (5)
8,517 — — 8,517 — 
外匯（收益）虧損，淨額（6）
11,690 6,448 (8,047)18,138 (17,430)
所得税影響 (7)
(2,604)(383)2,567 (2,987)2,966 
經調整後的非公認會計準則$(13,976)$(38,256)$(730)$(52,232)$4,952 
用於計算每股普通股GAAP淨收益（虧損）的加權平均份額：
基本234,349 231,533 225,922 232,941 224,159 
稀釋 (8)
234,349 231,533 225,922 232,941 224,159 
用於計算每股普通股非公認會計準則淨收益（虧損）的加權平均份額：
基本234,349 231,533 225,922 232,941 224,159 
稀釋 (9)
234,349 231,533 225,922 232,941 228,502 
調整後息税折舊攤銷前利潤的對賬 (10)：
非公認會計準則淨收益（虧損）
$(13,976)$(38,256)$(730)$(52,232)$4,952 
加：利息支出，淨額7,370 7,507 6,670 14,877 12,999 
減去：其他收益（虧損），淨額
507 236 (877)743 696 
添加：所得税影響2,529 5,076 3,904 7,605 7,078 
加：折舊13,285 13,189 12,739 26,474 25,196 
經調整後的非公認會計準則$8,701 $(12,720)$23,460 $(4,019)$49,529 
普通股每股淨收益（虧損）：GAAP
基本
$(0.21)$(0.27)$(0.09)$(0.47)$(0.13)
稀釋 (8)
$(0.21)$(0.27)$(0.09)$(0.47)$(0.13)
普通股每股淨收益（虧損）：非公認會計準則
基本$(0.06)$(0.17)$(0.00)$(0.22)$0.02 
稀釋 (9)
$(0.06)$(0.17)$(0.00)$(0.22)$0.02 






(1) 股票薪酬支出是根據2006年1月1日生效的財務會計準則委員會會計準則編纂主題718 “薪酬——股票薪酬” 的公允價值確認條款計算的。下表彙總了與員工和非僱員相關的股票薪酬的影響（以千計）：
 三個月結束了六個月已結束
2024 年 6 月 29 日2024 年 3 月 30 日2023年7月1日2024 年 6 月 29 日2023年7月1日
收入成本$1,777 $1,893 $2,881 $3,670 $5,157 
研究和開發4,497 5,112 6,200 9,609 11,823 
銷售和營銷2,611 3,287 4,071 5,898 7,665 
一般和行政916 4,239 4,845 5,155 9,003 
運營費用總額8,024 12,638 15,116 20,662 28,491 
股票薪酬支出總額$9,801 $14,531 $17,997 $24,332 $33,648 
(2) 收購的無形資產的攤銷包括與收購Coriant和Transmode AB相關的已開發技術和客户關係。GAAP會計要求收購的無形資產按公允價值入賬，並在其使用壽命內攤銷。由於這種攤銷是非現金的，英飛凌已將其排除在非公認會計準則毛利、運營費用和淨收益指標之外。管理層認為，收購的無形資產的攤銷並不表示持續的經營業績，將其排除在外可以更好地表明英飛凌的基本業務業績。
(3) 重組和其他相關成本主要與裁員和降低運營成本有關。此外，這包括由於停止使用某些設施而加速攤還經營租賃使用權資產。管理層在得出英飛凌非公認會計準則業績時排除了這些費用的影響，因為這些費用本質上是非經常性的，排除這些費用可以更好地表明英飛凌的基本業務業績。
(4) 倉庫火災損失是由於在2022財年第三季度倉庫大火中庫存被摧毀造成的。回收款項在可能收到時予以記錄。管理層在得出英飛凌的非公認會計準則業績時排除了這種虧損和後續追回的影響，因為這種損失本質上是非經常性的，而且將其排除在外可以更好地表明英飛凌的基本業務業績。
(5) 與合併相關的費用是指與諾基亞即將進行的合併直接相關的成本。管理層在得出英飛凌非公認會計準則業績時排除了這些費用的影響，因為這些費用本質上是非經常性的，排除這些費用可以更好地表明英飛凌的基本業務業績。
(6) 淨外匯（收益）虧損已被排除在英飛凌的非公認會計準則業績中，因為管理層認為這筆支出並不能表示持續的經營業績，將其排除在外可以更好地表明英飛凌的基本業務業績。
(7) GAAP和非GAAP税收準備金之間的差異是由於上述非公認會計準則調整的淨税收影響。管理層認為，排除這些税收影響可以更好地表明英飛凌的基本業務業績。
(8) GAAP攤薄後的股票包括來自英飛耐拉股票福利計劃和可轉換優先票據的潛在稀釋性證券。添加這些可能具有稀釋性的證券，用於在英飛凌按公認會計原則獲得淨收益的時期，按公認會計原則計算攤薄後的每股淨收益，因為將其納入可以更好地表明英飛凌的基礎業務表現。


為了計算GAAP攤薄後的每股收益，我們使用了以下淨虧損和加權平均已發行普通股（以千計，每股數據除外）：
 三個月結束了六個月已結束
2024 年 6 月 29 日2024 年 3 月 30 日2023年7月1日2024 年 6 月 29 日2023年7月1日
GAAP 每股基本收益淨虧損
$(48,287)$(61,395)$(20,263)$(109,682)$(28,673)
與可轉換優先票據相關的利息支出，扣除税款— — — — — 
攤薄後每股收益的GAAP淨虧損
$(48,287)$(61,395)$(20,263)$(109,682)$(28,673)
已發行基本普通股的加權平均值234,349 231,533 225,922 232,941 224,159 
限制性股票和績效股份單位的攤薄效應— — — — — 
2024 年可轉換優先票據的稀釋效應 (a)
— — — — — 
2027年可轉換優先票據的稀釋效應 (b)
— — — — — 
2028 年可轉換優先票據的稀釋效應 (c)
— — — — — 
已發行稀釋普通股的加權平均值234,349 231,533 225,922 232,941 224,159 
普通股每股GAAP淨虧損：
基本$(0.21)$(0.27)$(0.09)$(0.47)$(0.13)
稀釋$(0.21)$(0.27)$(0.09)$(0.47)$(0.13)
(a) 在截至2024年6月29日、2024年3月30日和2023年7月1日的三個月中，由於其反稀釋效應，分別有190萬股、190萬股和900萬股股票，未計入攤薄後每股淨虧損的計算。在截至2024年6月29日和2023年7月1日的六個月中，由於其反稀釋作用，分別有190萬股和970萬股股票被排除在攤薄後每股淨虧損的計算之外。
(b) 在截至2024年6月29日、2024年3月30日和2023年7月1日的三個月中，由於其反稀釋作用，每股攤薄後淨虧損的計算中均未計入261.0萬股。在截至2024年6月29日和2023年7月1日的六個月中，由於其反稀釋作用，每股攤薄淨虧損的計算中均未計入2610萬股。
(c) 在截至2024年6月29日、2024年3月30日和2023年7月1日的三個月中，每股攤薄後淨虧損的計算中均未排除任何股票。在截至2024年6月29日的六個月中，沒有任何股票被排除在攤薄後每股淨虧損的計算之外。在截至2023年7月1日的六個月中，有180萬股股票由於其反稀釋效應而被排除在攤薄後每股淨虧損的計算之外。
(9) 非公認會計準則攤薄後的股票包括英飛凌股票福利計劃和可轉換優先票據中可能具有稀釋性的證券。在英飛凌擁有非公認會計準則淨收益的時期，將這些潛在的稀釋性證券加在非公認會計準則基礎上計算攤薄後的每股淨收益，因為將其納入可以更好地表明英飛凌的基礎業務表現。請參閲下文顯示的攤薄後每股收益對賬表。
(10) 調整後的息税折舊攤銷前利潤是衡量經營業績的非公認會計準則補充指標，根據公認會計原則，它不代表也不應被視為營業虧損或運營現金流的替代方案。英飛凌調整後的息税折舊攤銷前利潤的計算方法是排除上述非公認會計準則調整、利息支出、淨收益、其他收益（虧損）、淨額、所得税影響和折舊費用。管理層認為，調整後的息税折舊攤銷前利潤是評估英飛凌財務業績的重要財務指標，因為它衡量了我們業務運營產生現金的能力。


為了計算非公認會計準則攤薄後的每股收益，我們使用了以下淨收益（虧損）和加權平均已發行普通股（以千計，每股數據除外）：
 三個月結束了六個月已結束
2024 年 6 月 29 日2024 年 3 月 30 日2023年7月1日2024 年 6 月 29 日2023年7月1日
每股基本收益的非公認會計準則淨收益（虧損）
$(13,976)$(38,256)$(730)$(52,232)$4,952 
與可轉換優先票據相關的利息支出，扣除税款— — — — — 
攤薄後每股收益的非公認會計準則淨收益（虧損）
$(13,976)$(38,256)$(730)$(52,232)$4,952 
已發行基本普通股的加權平均值234,349 231,533 225,922 232,941 224,159 
限制性股票和績效股份單位的攤薄效應— — — — 2,445 
員工股票購買計劃的攤薄效應— — — — 106 
2024 年可轉換優先票據的稀釋效應 (a)
— — — — — 
2027年可轉換優先票據的稀釋效應 (b)
— — — — — 
2028 年可轉換優先票據的稀釋效應 (c)
— — — — 1,792 
已發行稀釋普通股的加權平均值234,349 231,533 225,922 232,941 228,502 
普通股每股非公認會計準則淨收益（虧損）：
基本$(0.06)$(0.17)$(0.00)$(0.22)$0.02 
稀釋$(0.06)$(0.17)$(0.00)$(0.22)$0.02 
(a) 在截至2024年6月29日、2024年3月30日和2023年7月1日的三個月中，共有190萬，
由於其反稀釋作用，分別將190萬和900萬股股票排除在攤薄後每股淨收益（虧損）的計算範圍之外。在截至2024年6月29日和2023年7月1日的六個月中，由於其反稀釋作用，分別有190萬股和970萬股股票被排除在攤薄後每股淨收益（虧損）的計算之外。
(b) 在截至2024年6月29日、2024年3月30日和2023年7月1日的三個月中，由於其反稀釋作用，每股攤薄後淨收益（虧損）的計算中均未計入261.0萬股股票。在截至2024年6月29日和2023年7月1日的六個月中，由於其反稀釋作用，每股攤薄後淨收益（虧損）的計算中均未計入2610萬股股票。
(c) 在截至2024年6月29日、2024年3月30日和2023年7月1日的三個月中，每股攤薄後淨收益（虧損）的計算中均未排除任何股票。在截至2024年6月29日和2023年7月1日的六個月中，每股攤薄後淨收益（虧損）的計算中均未排除任何股票。


英飛凌公司
GAAP 與非 GAAP 對賬
（以千計）
（未經審計）

自由現金流
我們將自由現金流定義為該期間經營活動提供（用於）的淨現金減去該期間購買的財產和設備。
根據美國證券交易委員會的規定，自由現金流被視為一項非公認會計準則財務指標。管理層認為，自由現金流是評估英飛凌財務業績的重要財務指標，因為它衡量的是我們從業務運營中產生額外現金的能力。應將自由現金流作為衡量我們業績的淨虧損的補充，而不是替代淨虧損，或者將經營活動提供（用於）的淨現金作為衡量我們流動性的指標。此外，我們對自由現金流的定義是有限的，不代表可用於全權支出的剩餘現金流，因為該措施沒有扣除還本付息和其他債務所需的款項。因此，我們認為將自由現金流視為我們整個現金流量表的補充非常重要。

三個月結束了六個月已結束
2024 年 6 月 29 日2024 年 3 月 30 日2023年7月1日2024 年 6 月 29 日2023年7月1日
經營活動提供的（用於）淨現金
$(59,954)$24,026 $1,420 $(35,928)$(349)
購買財產和設備(14,582)(8,076)(10,773)(22,658)(27,582)
自由現金流$(74,536)$15,950 $(9,353)$(58,586)$(27,931)



英飛凌公司
簡明合併資產負債表
（以千計，面值除外）
（未經審計）
6月29日
2024		12月30日，
2023
資產
流動資產：
現金和現金等價物$114,670 $172,505 
短期限制性現金333 517 
應收賬款，淨額284,382 381,981 
庫存384,258 431,163 
預付費用和其他流動資產167,144 129,218 
流動資產總額950,787 1,115,384 
財產、廠房和設備，淨額220,163 206,997 
經營租賃使用權資產38,836 39,973 
無形資產，淨額
20,306 24,819 
善意230,688 240,566 
長期限制性現金649 837 
其他長期資產57,406 50,662 
總資產$1,518,835 $1,679,238 
負債和股東權益
流動負債：
應付賬款$237,904 $299,005 
應計費用和其他流動負債131,572 110,758 
應計薪酬和相關福利53,837 85,203 
短期債務，淨額25,273 25,512 
應計保修14,937 17,266 
遞延收入140,926 136,248 
流動負債總額604,449 673,992 
長期債務，淨額660,420 658,756 
長期應計保修14,521 15,934 
長期遞延收入21,985 21,332 
長期遞延所得税負債1,694 1,805 
長期經營租賃負債44,795 47,464 
其他長期負債39,383 43,364 
承付款和意外開支
股東權益：
優先股，面值0.001美元
法定股票 — 25,000 股，不發行和流通股票
— — 
普通股，面值0.001美元
授權股份-截至2024年6月29日和2023年12月30日為50萬股
已發行和流通股份-截至2024年6月29日為235,135股，截至2023年12月30日為230,994股
235 231 
額外的實收資本1,998,670 1,976,014 
累計其他綜合虧損(32,829)(34,848)
累計赤字(1,834,488)(1,724,806)
股東權益總額131,588 216,591 
負債和股東權益總額$1,518,835 $1,679,238 




英飛凌公司
簡明合併現金流量表
（以千計）
（未經審計）
 六個月已結束
 2024 年 6 月 29 日2023年7月1日
來自經營活動的現金流：
淨虧損$(109,682)$(28,673)
為使淨虧損與經營活動中使用的淨現金相一致而進行的調整：
折舊和攤銷30,986 39,401 
非現金重組費用和其他相關成本52 1,155 
債務發行成本和折扣的攤銷1,825 2,108 
運營租賃費用4,506 4,279 
股票薪酬支出24,332 33,649 
其他，淨額(174)(682)
資產和負債的變化：
應收賬款94,764 94,216 
庫存46,148 (53,162)
預付費用和其他流動資產(52,618)11,377 
應付賬款(78,074)(28,023)
應計費用和其他流動負債(4,634)(50,699)
遞延收入6,641 (25,295)
用於經營活動的淨現金
(35,928)(349)
來自投資活動的現金流：
購買財產和設備(22,658)(27,582)
用於投資活動的淨現金(22,658)(27,582)
來自融資活動的現金流：
2028年票據發行的收益，扣除折扣後的收益
— 98,751 
償還2024年票據— (83,446)
支付債務發行成本— (2,030)
基於資產的循環信貸額度的收益25,000 — 
償還以資產為基礎的循環信貸額度(25,000)— 
償還應付抵押貸款(240)(253)
融資租賃債務的本金支付(372)(471)
支付定期許可義務(5,148)(5,505)
發行普通股的收益4 8,738 
代表員工為淨股份結算支付的預扣税款(1,599)(1,668)
融資活動提供的（用於）淨現金
(7,355)14,116 
匯率變動對現金的影響
7,734 (8,629)
現金、現金等價物和限制性現金的淨變動(58,207)(22,444)
期初現金、現金等價物和限制性現金173,859 189,203 
期末現金、現金等價物和限制性現金 (1)
$115,652 $166,759 


















英飛凌公司
簡明合併現金流量表
（以千計）
（未經審計）

六個月已結束
2024 年 6 月 29 日2023年7月1日
現金流信息的補充披露：
為所得税支付的現金，淨額$13,360 $8,983 
支付利息的現金$13,237 $11,076 
非現金投資和融資活動的補充時間表：
未償債務發行成本$— $375 
應付賬款和應計負債中包含的財產和設備$26,888 $16,068 
未付定期許可證（包括在應付賬款、應計負債和其他長期負債中）$18,832 $10,276 
(1) 現金、現金等價物和限制性現金與簡明合併資產負債表的對賬（以千計）：
2024 年 6 月 29 日2023年7月1日
現金和現金等價物$114,670 $163,007 
短期限制性現金333 2,449 
長期限制性現金649 1,303 
現金、現金等價物和限制性現金總額$115,652 $166,759 



英飛凌公司
補充財務信息
（未經審計）

 Q3'22Q4'22Q1'23Q2'23Q3'23Q4'23Q1'24Q2'24
GAAP 收入（百萬美元）$390.4$485.9$392.1$376.2$392.4$453.5$306.9$342.7
GAAP 毛利率%34.4%37.1%37.5%38.0%40.3%38.6%36.0%39.6%
非公認會計準則毛利率百分比 (1)
37.8%38.7%38.8%39.3%41.9%39.6%36.6%40.3%
GAAP 收入構成：
國內%57%61%60%58%59%68%54%58%
國際%43%39%40%42%41%32%46%42%
客户 > 收入的 10%11—111——
現金相關信息：
運營產生的現金 $ (百萬)$19.6$(0.6)$(1.8)$1.4$(29.7)$79.6$24.0$(59.9)
資本支出（百萬）$11.0$8.3$16.8$10.8$13.3$21.4$8.1$14.6
折舊和攤銷 $ (百萬)$21.3$19.8$19.6$19.8$20.0$19.4$15.4$15.6
DSO (2)
6679787976777976
庫存指標：
原材料 $ (百萬)$43.5$48.7$67.6$85.4$110.4$133.6$132.5$119.4
正在處理中的工作 $ (百萬)$62.6$66.6$71.8$71.9$69.9$68.4$68.6$68.7
製成品 $ (百萬)$224.9$259.6$273.6$270.1$276.6$229.2$219.6$196.1
總庫存 $ (百萬)$331.0$374.9$413.0$427.4$456.9$431.2$420.7$384.2
庫存週轉率 (3)
3.03.42.42.22.12.51.82.0
全球員工人數3,1993,2673,3513,3653,3693,3893,3233,334
加權平均已發行股數（千股）：
基本217,620219,921222,393225,922228,077230,509231,533234,349
稀釋268,927258,030229,404262,712257,219259,210260,980265,591
(1) 非公認會計準則調整包括股票薪酬支出、收購無形資產的攤銷、重組和其他相關成本以及倉庫火災回收。有關該非公認會計準則財務指標的描述，請參閲本新聞稿中標題為 “GAAP與非GAAP對賬” 的章節，與最直接可比的GAAP財務指標進行對賬。有關此處未另行提供的前期對賬表，請參閲我們的投資者關係網頁上發佈的上期收益報告。
(2) 英飛凌根據 91 天計算 DSO。2022 財年為 53 周，2022 財年的第四季度為 98 天。如果按98天計算，則2022財年第四季度的DSO為85天。
(3) Infinera將非公認會計準則庫存週轉率計算為年化非公認會計準則收入成本，計算方法為GAAP收入成本減去股票薪酬支出、收購的無形資產攤銷、重組和其他相關成本以及倉庫火災回收，如上述毛利對賬所示，除以該季度的平均庫存。