mtsi-20240628

0001493594假的9/27Q32024P3YP3Y戴利365Dennehy588羅斯457xbrli: sharesiso4217: 美元iso4217: 美元xbrli: sharesxbrli: puremtsi: 續訂選項UTR: Dmtsi: 分段00014935942023-09-302024-06-2800014935942024-07-2900014935942024-06-2800014935942023-09-2900014935942024-03-302024-06-2800014935942023-04-012023-06-3000014935942022-10-012023-06-300001493594美國通用會計準則：普通股成員2024-03-290001493594US-GAAP：美國國債普通股會員2024-03-290001493594US-GAAP：累積的其他綜合收入成員2024-03-290001493594US-GAAP：額外實收資本會員2024-03-290001493594US-GAAP：留存收益會員2024-03-2900014935942024-03-290001493594美國通用會計準則：普通股成員2024-03-302024-06-280001493594US-GAAP：額外實收資本會員2024-03-302024-06-280001493594US-GAAP：累積的其他綜合收入成員2024-03-302024-06-280001493594US-GAAP：留存收益會員2024-03-302024-06-280001493594美國通用會計準則：普通股成員2024-06-280001493594US-GAAP：美國國債普通股會員2024-06-280001493594US-GAAP：累積的其他綜合收入成員2024-06-280001493594US-GAAP：額外實收資本會員2024-06-280001493594US-GAAP：留存收益會員2024-06-280001493594美國通用會計準則：普通股成員2023-09-290001493594US-GAAP：美國國債普通股會員2023-09-290001493594US-GAAP：累積的其他綜合收入成員2023-09-290001493594US-GAAP：額外實收資本會員2023-09-290001493594US-GAAP：留存收益會員2023-09-290001493594美國通用會計準則：普通股成員2023-09-302024-06-280001493594US-GAAP：額外實收資本會員2023-09-302024-06-280001493594US-GAAP：累積的其他綜合收入成員2023-09-302024-06-280001493594US-GAAP：留存收益會員2023-09-302024-06-280001493594美國通用會計準則：普通股成員2023-03-310001493594US-GAAP：美國國債普通股會員2023-03-310001493594US-GAAP：累積的其他綜合收入成員2023-03-310001493594US-GAAP：額外實收資本會員2023-03-310001493594US-GAAP：留存收益會員2023-03-3100014935942023-03-310001493594美國通用會計準則：普通股成員2023-04-012023-06-300001493594US-GAAP：額外實收資本會員2023-04-012023-06-300001493594US-GAAP：累積的其他綜合收入成員2023-04-012023-06-300001493594US-GAAP：留存收益會員2023-04-012023-06-300001493594美國通用會計準則：普通股成員2023-06-300001493594US-GAAP：美國國債普通股會員2023-06-300001493594US-GAAP：累積的其他綜合收入成員2023-06-300001493594US-GAAP：額外實收資本會員2023-06-300001493594US-GAAP：留存收益會員2023-06-3000014935942023-06-300001493594美國通用會計準則：普通股成員2022-09-300001493594US-GAAP：美國國債普通股會員2022-09-300001493594US-GAAP：累積的其他綜合收入成員2022-09-300001493594US-GAAP：額外實收資本會員2022-09-300001493594US-GAAP：留存收益會員2022-09-3000014935942022-09-300001493594美國通用會計準則：普通股成員2022-10-012023-06-300001493594US-GAAP：額外實收資本會員2022-10-012023-06-300001493594US-GAAP：累積的其他綜合收入成員2022-10-012023-06-300001493594US-GAAP：留存收益會員2022-10-012023-06-300001493594MTSI: 電信會員2024-03-302024-06-280001493594MTSI: 電信會員2023-04-012023-06-300001493594MTSI: 電信會員2023-09-302024-06-280001493594MTSI: 電信會員2022-10-012023-06-300001493594MTSI：工業國防成員2024-03-302024-06-280001493594MTSI：工業國防成員2023-04-012023-06-300001493594MTSI：工業國防成員2023-09-302024-06-280001493594MTSI：工業國防成員2022-10-012023-06-300001493594MTSI: 數據中心成員2024-03-302024-06-280001493594MTSI: 數據中心成員2023-04-012023-06-300001493594MTSI: 數據中心成員2023-09-302024-06-280001493594MTSI: 數據中心成員2022-10-012023-06-300001493594國家：美國2024-03-302024-06-280001493594國家：美國2023-04-012023-06-300001493594國家：美國2023-09-302024-06-280001493594國家：美國2022-10-012023-06-300001493594MTSI：中國和香港成員2024-03-302024-06-280001493594MTSI：中國和香港成員2023-04-012023-06-300001493594MTSI：中國和香港成員2023-09-302024-06-280001493594MTSI：中國和香港成員2022-10-012023-06-300001493594MTSI：亞太地區不包括中國成員2024-03-302024-06-280001493594MTSI：亞太地區不包括中國成員2023-04-012023-06-300001493594MTSI：亞太地區不包括中國成員2023-09-302024-06-280001493594MTSI：亞太地區不包括中國成員2022-10-012023-06-300001493594MTSI: 其他國家成員2024-03-302024-06-280001493594MTSI: 其他國家成員2023-04-012023-06-300001493594MTSI: 其他國家成員2023-09-302024-06-280001493594MTSI: 其他國家成員2022-10-012023-06-300001493594MTSI: WolfSpeedInc 成員的 RFBusiness2023-12-022023-12-020001493594MTSI: WolfSpeedInc 成員的 RFBusiness2023-12-020001493594MTSI: WolfSpeedInc 成員的 RFBusiness2023-09-302024-06-280001493594MTSI: WolfSpeedInc 成員的 RFBusiness2022-10-012023-06-300001493594MTSI: WolfSpeedInc 成員的 RFBusiness2023-12-292023-12-290001493594MTSI: WolfSpeedInc 成員的 RFBusiness2024-06-282024-06-280001493594MTSI: WolfSpeedInc 成員的 RFBusiness2023-12-290001493594MTSI: WolfSpeedInc 成員的 RFBusiness2023-12-292024-06-280001493594MTSI: WolfSpeedInc 成員的 RFBusiness2024-06-280001493594US-GAAP：基於技術的無形資產成員MTSI: WolfSpeedInc 成員的 RFBusiness2024-06-280001493594MTSI：優惠合同會員MTSI: WolfSpeedInc 成員的 RFBusiness2024-06-280001493594US-GAAP：客户關係成員MTSI: WolfSpeedInc 成員的 RFBusiness2024-06-280001493594MTSI: WolfSpeedInc 成員的 RFBusiness2023-09-292024-03-290001493594MTSI: WolfSpeedInc 成員的 RFBusiness2024-03-302024-06-280001493594MTSI: WolfSpeedInc 成員的 RFBusiness2023-04-012023-06-300001493594US-GAAP：收購相關成本會員MTSI: WolfSpeedInc 成員的 RFBusiness2023-09-302024-06-280001493594US-GAAP：收購相關成本會員MTSI: WolfSpeedInc 成員的 RFBusiness2022-10-012023-06-300001493594MTSI: OmmicsAS 會員2023-05-312023-05-310001493594MTSI: OmmicsAS 會員2023-09-302024-06-280001493594MTSI: OmmicsAS 會員2023-04-012023-06-300001493594MTSI: OmmicsAS 會員2022-10-012023-06-300001493594MTSI: OmmicsAS 會員2024-06-280001493594US-GAAP：基於技術的無形資產成員MTSI: OmmicsAS 會員2024-06-280001493594US-GAAP：客户關係成員MTSI: OmmicsAS 會員2024-06-280001493594MTSI: Linearizer 技術公司成員2023-03-032023-03-030001493594MTSI: Linearizer 技術公司成員2024-03-302024-06-280001493594MTSI: Linearizer 技術公司成員2022-10-012023-06-300001493594MTSI: Linearizer 技術公司成員2023-09-290001493594MTSI: Linearizer 技術公司成員2023-09-292024-03-290001493594MTSI: Linearizer 技術公司成員2024-06-280001493594MTSI: Linearizer 技術公司成員US-GAAP：客户關係成員2024-06-280001493594US-GAAP：基於技術的無形資產成員MTSI: Linearizer 技術公司成員2024-06-280001493594MTSI: Linearizer 技術公司成員US-GAAP：商標名會員2024-06-280001493594US-GAAP：存款證會員2024-06-280001493594US-GAAP：公司債務證券會員2024-06-280001493594US-GAAP：商業票據成員2024-06-280001493594US-GAAP：美國財政證券會員2024-06-280001493594US-GAAP：公司債務證券會員2023-09-290001493594US-GAAP：商業票據成員2023-09-290001493594US-GAAP：美國財政證券會員2023-09-290001493594US-GAAP：公允價值計量常任成員US-GAAP：美國財政證券會員2024-06-280001493594US-GAAP：公允價值輸入 1 級會員US-GAAP：公允價值計量常任成員US-GAAP：美國財政證券會員2024-06-280001493594US-GAAP：公允價值計量常任成員US-GAAP：美國財政證券會員US-GAAP：公允價值輸入二級會員2024-06-280001493594US-GAAP：公允價值輸入三級會員US-GAAP：公允價值計量常任成員US-GAAP：美國財政證券會員2024-06-280001493594US-GAAP：公允價值計量常任成員美國公認會計準則：貨幣市場基金成員2024-06-280001493594US-GAAP：公允價值輸入 1 級會員US-GAAP：公允價值計量常任成員美國公認會計準則：貨幣市場基金成員2024-06-280001493594US-GAAP：公允價值計量常任成員美國公認會計準則：貨幣市場基金成員US-GAAP：公允價值輸入二級會員2024-06-280001493594US-GAAP：公允價值輸入三級會員US-GAAP：公允價值計量常任成員美國公認會計準則：貨幣市場基金成員2024-06-280001493594US-GAAP：公允價值計量常任成員US-GAAP：存款證會員2024-06-280001493594US-GAAP：公允價值輸入 1 級會員US-GAAP：公允價值計量常任成員US-GAAP：存款證會員2024-06-280001493594US-GAAP：公允價值計量常任成員US-GAAP：存款證會員US-GAAP：公允價值輸入二級會員2024-06-280001493594US-GAAP：公允價值輸入三級會員US-GAAP：公允價值計量常任成員US-GAAP：存款證會員2024-06-280001493594US-GAAP：公允價值計量常任成員US-GAAP：公司債務證券會員2024-06-280001493594US-GAAP：公允價值輸入 1 級會員US-GAAP：公允價值計量常任成員US-GAAP：公司債務證券會員2024-06-280001493594US-GAAP：公允價值計量常任成員US-GAAP：公允價值輸入二級會員US-GAAP：公司債務證券會員2024-06-280001493594US-GAAP：公允價值輸入三級會員US-GAAP：公允價值計量常任成員US-GAAP：公司債務證券會員2024-06-280001493594US-GAAP：公允價值計量常任成員US-GAAP：商業票據成員2024-06-280001493594US-GAAP：公允價值輸入 1 級會員US-GAAP：公允價值計量常任成員US-GAAP：商業票據成員2024-06-280001493594US-GAAP：公允價值計量常任成員US-GAAP：商業票據成員US-GAAP：公允價值輸入二級會員2024-06-280001493594US-GAAP：公允價值輸入三級會員US-GAAP：公允價值計量常任成員US-GAAP：商業票據成員2024-06-280001493594US-GAAP：公允價值計量常任成員2024-06-280001493594US-GAAP：公允價值計量常任成員US-GAAP：公允價值輸入 1 級會員2024-06-280001493594US-GAAP：公允價值計量常任成員US-GAAP：公允價值輸入二級會員2024-06-280001493594US-GAAP：公允價值計量常任成員US-GAAP：公允價值輸入三級會員2024-06-280001493594US-GAAP：公允價值計量常任成員美國公認會計準則：貨幣市場基金成員2023-09-290001493594US-GAAP：公允價值輸入 1 級會員US-GAAP：公允價值計量常任成員美國公認會計準則：貨幣市場基金成員2023-09-290001493594US-GAAP：公允價值計量常任成員美國公認會計準則：貨幣市場基金成員US-GAAP：公允價值輸入二級會員2023-09-290001493594US-GAAP：公允價值輸入三級會員US-GAAP：公允價值計量常任成員美國公認會計準則：貨幣市場基金成員2023-09-290001493594US-GAAP：公允價值計量常任成員US-GAAP：美國財政證券會員2023-09-290001493594US-GAAP：公允價值輸入 1 級會員US-GAAP：公允價值計量常任成員US-GAAP：美國財政證券會員2023-09-290001493594US-GAAP：公允價值計量常任成員US-GAAP：美國財政證券會員US-GAAP：公允價值輸入二級會員2023-09-290001493594US-GAAP：公允價值輸入三級會員US-GAAP：公允價值計量常任成員US-GAAP：美國財政證券會員2023-09-290001493594US-GAAP：公允價值計量常任成員US-GAAP：商業票據成員2023-09-290001493594US-GAAP：公允價值輸入 1 級會員US-GAAP：公允價值計量常任成員US-GAAP：商業票據成員2023-09-290001493594US-GAAP：公允價值計量常任成員US-GAAP：商業票據成員US-GAAP：公允價值輸入二級會員2023-09-290001493594US-GAAP：公允價值輸入三級會員US-GAAP：公允價值計量常任成員US-GAAP：商業票據成員2023-09-290001493594US-GAAP：公允價值計量常任成員US-GAAP：公司債務證券會員2023-09-290001493594US-GAAP：公允價值輸入 1 級會員US-GAAP：公允價值計量常任成員US-GAAP：公司債務證券會員2023-09-290001493594US-GAAP：公允價值計量常任成員US-GAAP：公允價值輸入二級會員US-GAAP：公司債務證券會員2023-09-290001493594US-GAAP：公允價值輸入三級會員US-GAAP：公允價值計量常任成員US-GAAP：公司債務證券會員2023-09-290001493594US-GAAP：公允價值計量常任成員2023-09-290001493594US-GAAP：公允價值計量常任成員US-GAAP：公允價值輸入 1 級會員2023-09-290001493594US-GAAP：公允價值計量常任成員US-GAAP：公允價值輸入二級會員2023-09-290001493594US-GAAP：公允價值計量常任成員US-GAAP：公允價值輸入三級會員2023-09-290001493594US-GAAP：在建會員2024-06-280001493594US-GAAP：在建會員2023-09-290001493594US-GAAP：機械和設備成員2024-06-280001493594US-GAAP：機械和設備成員2023-09-290001493594US-GAAP：LeaseHoldiments 成員2024-06-280001493594US-GAAP：LeaseHoldiments 成員2023-09-290001493594US-GAAP：傢俱和固定裝置成員2024-06-280001493594US-GAAP：傢俱和固定裝置成員2023-09-290001493594MTSI：計算機設備和軟件會員2024-06-280001493594MTSI：計算機設備和軟件會員2023-09-290001493594MTSI：金融租賃成員項下持有的資產2024-06-280001493594MTSI：金融租賃成員項下持有的資產2023-09-290001493594美國公認會計準則：銷售成員成本2024-03-302024-06-280001493594美國公認會計準則：銷售成員成本2023-04-012023-06-300001493594美國公認會計準則：銷售成員成本2023-09-302024-06-280001493594美國公認會計準則：銷售成員成本2022-10-012023-06-300001493594US-GAAP：研發費用會員2024-03-302024-06-280001493594US-GAAP：研發費用會員2023-04-012023-06-300001493594US-GAAP：研發費用會員2023-09-302024-06-280001493594US-GAAP：研發費用會員2022-10-012023-06-300001493594US-GAAP：出售一般和管理費用會員2024-03-302024-06-280001493594US-GAAP：出售一般和管理費用會員2023-04-012023-06-300001493594US-GAAP：出售一般和管理費用會員2023-09-302024-06-280001493594US-GAAP：出售一般和管理費用會員2022-10-012023-06-300001493594US-GAAP：發達技術權利會員2024-06-280001493594US-GAAP：客户關係成員2024-06-280001493594MTSI：優惠合同會員2024-06-280001493594MTSI: InternaluseSoftware會員2024-06-280001493594US-GAAP：商標名會員2024-06-280001493594US-GAAP：發達技術權利會員2023-09-290001493594US-GAAP：客户關係成員2023-09-290001493594MTSI: InternaluseSoftware會員2023-09-290001493594US-GAAP：商標名會員2023-09-290001493594MTSI: 射頻業務收購會員2023-09-302024-06-280001493594MTSI: 線性化器採集成員2023-09-302024-06-280001493594MTSI：2026年到期的可轉換優先票據會員US-GAAP：ConvertibleNotePayable 會員2021-03-252021-03-250001493594美國公認會計準則：可轉換債務成員2024-06-280001493594美國公認會計準則：可轉換債務成員2023-09-290001493594美國公認會計準則：長期債務成員2024-06-280001493594美國公認會計準則：長期債務成員2023-09-290001493594MTSI：2026年到期的可轉換優先票據會員2021-03-250001493594MTSI: ConvertibleNotes Greenshoe 會員2021-04-060001493594MTSI：2026年到期的可轉換優先票據會員2024-06-280001493594MTSI：轉換期一會員MTSI：2026年到期的可轉換優先票據會員2021-03-252021-03-250001493594MTSI：轉換期一會員MTSI：2026年到期的可轉換優先票據會員MTSI: 轉換價格會員2021-03-252021-03-250001493594MTSI：2026年到期的可轉換優先票據會員MTSI：轉換期兩個成員2021-03-252021-03-250001493594MTSI: 本金交易價格會員MTSI：2026年到期的可轉換優先票據會員MTSI：轉換期兩個成員2021-03-252021-03-250001493594MTSI：2026年到期的可轉換優先票據會員2021-03-252021-03-250001493594MTSI：2026年到期的可轉換優先票據會員2024-03-302024-06-280001493594MTSI：2026年到期的可轉換優先票據會員2023-09-302024-06-280001493594MTSI：2026年到期的可轉換優先票據會員US-GAAP：ConvertibleNotePayable 會員2024-06-280001493594MTSI：2026年到期的可轉換優先票據會員US-GAAP：ConvertibleNotePayable 會員2023-09-290001493594美國公認會計準則：長期債務成員2023-08-0200014935942023-08-020001493594MTSI: 定期貸款會員2023-04-012023-06-300001493594MTSI: 定期貸款會員2022-10-012023-06-300001493594US-GAAP：購買承諾成員2024-06-280001493594US-GAAP：購買承諾成員2023-09-290001493594MTSI: 2012 年全方位商業激勵計劃會員2024-06-280001493594MTSI：員工股票購買計劃會員2024-06-280001493594SRT: 最低成員2023-09-302024-06-280001493594SRT: 最大成員2023-09-302024-06-280001493594MTSI：激勵股票單位會員SRT: 最低成員2023-09-302024-06-280001493594MTSI：激勵股票單位會員SRT: 最大成員2023-09-302024-06-280001493594MTSI：激勵股票單位會員2024-06-280001493594MTSI：激勵股票單位會員2023-09-290001493594MTSI：激勵股票單位會員2024-03-302024-06-280001493594MTSI：激勵股票單位會員2023-09-302024-06-280001493594MTSI：激勵股票單位會員2023-04-012023-06-300001493594MTSI：激勵股票單位會員2022-10-012023-06-300001493594MTSI：限制性股票單位和基於績效的限制性股票單位會員2023-09-290001493594MTSI：限制性股票單位和基於績效的限制性股票單位會員2023-09-302024-06-280001493594MTSI：限制性股票單位和基於績效的限制性股票單位會員2024-06-280001493594MTSI：限制性股票單位和基於績效的限制性股票單位會員2022-10-012023-06-300001493594SRT: 最低成員US-GAAP：限制性股票單位 RSU 成員2023-09-302024-06-280001493594SRT: 最大成員US-GAAP：限制性股票單位 RSU 成員2023-09-302024-06-280001493594MTSI：基於市場的業績限制股票單位會員2023-09-302024-06-280001493594SRT: 最低成員2024-06-280001493594SRT: 最大成員2024-06-280001493594US-GAAP：限制性股票單位 RSU 成員2023-09-302024-06-280001493594國家：美國2024-06-280001493594國家：美國2023-09-290001493594國家：法國2024-06-280001493594國家：法國2023-09-290001493594MTSI: 其他國家成員2024-06-280001493594MTSI: 其他國家成員2023-09-290001493594US-GAAP：客户集中度風險成員MTSI: 客户會員美國公認會計準則：銷售收入淨成員2024-03-302024-06-280001493594US-GAAP：客户集中度風險成員MTSI: 客户會員美國公認會計準則：銷售收入淨成員2023-04-012023-06-300001493594US-GAAP：客户集中度風險成員MTSI: 客户會員美國公認會計準則：銷售收入淨成員2023-09-302024-06-280001493594US-GAAP：客户集中度風險成員MTSI: 客户會員美國公認會計準則：銷售收入淨成員2022-10-012023-06-300001493594MTSI: 十大客户會員US-GAAP：客户集中度風險成員美國公認會計準則：銷售收入淨成員2024-03-302024-06-280001493594MTSI: 十大客户會員US-GAAP：客户集中度風險成員美國公認會計準則：銷售收入淨成員2023-09-302024-06-280001493594MTSI: 十大客户會員US-GAAP：客户集中度風險成員美國公認會計準則：銷售收入淨成員2023-04-012023-06-300001493594MTSI: 十大客户會員US-GAAP：客户集中度風險成員美國公認會計準則：銷售收入淨成員2022-10-012023-06-300001493594MTSI: 斯蒂芬達利會員2024-03-302024-06-280001493594MTSI: 斯蒂芬達利會員2024-06-280001493594MTSI：羅伯特·丹尼會員2024-03-302024-06-280001493594MTSI：羅伯特·丹尼會員2024-06-280001493594MTSI: Ambraroth 會員2024-03-302024-06-280001493594MTSI: Ambraroth 會員2024-06-28

美國

證券交易委員會

華盛頓特區 20549

表格 10-Q

（Mark One）


☒			根據1934年《證券交易法》第13條或第15（d）條提交的季度報告

在截至的季度期間 2024年6月28日

要麼


☐			根據1934年《證券交易法》第13條或第15（d）條提交的過渡報告

在從到的過渡期間

委員會文件號： 001-35451

MACOM 科技解決方案控股有限公司

（註冊人的確切姓名如其章程所示）


特拉華						27-0306875
（州或其他司法管轄區公司或組織）						（美國國税局僱主證件號）

切姆斯福德街 100 號

洛厄爾， MA01851

（主要行政辦公室地址和郵政編碼）

(978) 656-2500

（註冊人的電話號碼，包括區號）

根據該法第12（b）條註冊的證券：


每個課程的標題	交易符號	註冊的交易所名稱
普通股，面值每股0.001美元	MTSI	納斯達克全球精選市場

用複選標記表明註冊人（1）在過去的12個月中（或註冊人需要提交此類報告的較短期限）是否提交了1934年《證券交易法》第13或15（d）條要求提交的所有報告，以及（2）在過去的90天中是否受此類申報要求的約束。是的☒ 不 ☐

用複選標記表明註冊人是否在過去 12 個月內（或者在要求註冊人提交此類文件的較短時間內）以電子方式提交了根據第 S-T 法規（本章第 232.405 節）第 405 條要求提交的所有交互式數據文件。是的☒ 不 ☐

用複選標記表明註冊人是大型加速申報人、加速申報人、非加速申報人、小型申報公司還是新興成長型公司。參見《交易法》第12b-2條中 “大型加速申報人”、“加速申報公司”、“小型申報公司” 和 “新興成長型公司” 的定義。

大型加速文件管理器

☒

加速過濾器

☐

非加速過濾器

☐

規模較小的申報公司

☐

新興成長型公司

☐

如果是新興成長型公司，請用複選標記表明註冊人是否選擇不使用延長的過渡期來遵守根據《交易法》第13（a）條規定的任何新的或修訂的財務會計準則。☐

用複選標記表明註冊人是否為空殼公司（定義見《交易法》第12b-2條）。是的☐不是 ☒

截至 2024 年 7 月 29 日，有 72,191,208 註冊人已發行普通股的股份。

MACOM 科技解決方案控股有限公司

表格 10-Q


			頁號
第一部分—財務信息
第 1 項。	財務報表（未經審計）		1
		簡明合併資產負債表	1
		簡明合併運營報表	2
		簡明綜合收益表	3
		簡明合併股東權益表	4
		簡明合併現金流量表	6
		簡明合併財務報表附註	7
第 2 項。	管理層對財務狀況和經營業績的討論和分析		22
第 3 項。	關於市場風險的定量和定性披露		28
第 4 項。	控制和程序		29
第二部分——其他信息
第 1 項。	法律訴訟		30
第 1A 項。	風險因素		30
第 2 項。	未註冊的股權證券銷售和所得款項的使用		30
第 5 項。	其他信息		30
第 6 項。	展品		31
簽名			32

第一部分—財務信息


第 1 項。			財務報表

MACOM 科技解決方案控股有限公司

簡明的合併資產負債表

（未經審計，以千計）


	6月28日 2024		9月29日， 2023
資產
流動資產：
現金和現金等價物	$	117,304	$	173,952
短期投資	404,196		340,574
應收賬款，淨額	106,776		91,253
庫存	190,715		136,300
預付資產和其他流動資產	24,621		19,114
流動資產總額	843,612		761,193
財產和設備，淨額	178,975		149,496
善意	330,340		323,398
無形資產，淨額	85,525		66,994
遞延所得税	211,507		218,107

其他長期資產	55,253		34,056
總資產	$	1,705,212	$	1,553,244
負債和股東權益
流動負債：

融資租賃債務的當期部分	$	808	$	1,162
應付賬款	40,288		24,966
應計負債	61,993		57,397
流動負債總額	103,089		83,525
融資租賃債務，減去流動部分	31,270		31,776
融資義務	9,092		9,307
長期債務	447,994		447,134
其他長期負債	32,716		33,902
負債總額	624,161		605,644
承付款和意外開支（見附註12）
股東權益：
普通股	72		71
庫存股，按成本計算	(330)		(330)
累計其他綜合虧損	(2,082)		(3,635)
額外的實收資本	1,298,655		1,214,203
累計赤字	(215,264)		(262,709)
股東權益總額	1,081,051		947,600
負債和股東權益總額	$	1,705,212	$	1,553,244

參見簡明合併財務報表附註。

MACOM 科技解決方案控股有限公司

簡明合併運營報表

（未經審計，以千計，每股數據除外）


	三個月已結束				九個月已結束
	6月28日 2024		6月30日 2023		6月28日 2024		6月30日 2023
收入	$	190,486	$	148,522	$	528,868	$	498,032
收入成本	89,077		62,396		244,937		198,861
毛利潤	101,409		86,126		283,931		299,171
運營費用：
研究和開發	47,531		36,668		132,566		111,037
銷售、一般和管理	34,162		32,152		105,233		96,341

運營費用總額	81,693		68,820		237,799		207,378
運營收入	19,716		17,306		46,132		91,793
其他收入（支出）：
利息收入	5,820		6,001		16,742		14,750
利息支出	(1,288)		(3,657)		(3,862)		(10,170)
其他費用，淨額	—		(29)		—		(207)
其他收入總額	4,532		2,315		12,880		4,373
所得税前收入	24,248		19,621		59,012		96,166
所得税支出	4,309		7,768		11,567		29,039
淨收入	$	19,939	$	11,853	$	47,445	$	67,127

每股淨收益：
每股收入-基本	$	0.28	$	0.17	$	0.66	$	0.95
每股收益-攤薄	$	0.27	$	0.17	$	0.65	$	0.94
使用的加權平均份額：
基本	72,143		70,937		71,881		70,739
稀釋	74,217		71,408		73,258		71,395

參見簡明合併財務報表附註。

MACOM 科技解決方案控股有限公司

綜合收益的簡明合併報表

（未經審計，以千計）


	三個月已結束				九個月已結束
	6月28日 2024		6月30日 2023		6月28日 2024		6月30日 2023
淨收入	$	19,939	$	11,853	$	47,445	$	67,127
扣除税款的短期投資未實現（虧損）收益	(23)		(409)		981		2,971
扣除税款的外幣折算（虧損）收益	(124)		(1,041)		572		(3)
扣除税款的其他綜合（虧損）收入	(147)		(1,450)		1,553		2,968
綜合收入總額	$	19,792	$	10,403	$	48,998	$	70,095

參見簡明合併財務報表附註。

MACOM 科技解決方案控股有限公司

簡明的股東權益合併報表

（未經審計，以千計）


	截至2024年6月28日的三個月
							累積的其他綜合損失		額外付費資本		累積的赤字		總計股東股權
	普通股			國庫股
	股票	金額		股票	金額
截至 2024 年 3 月 29 日的餘額	72,120	$	72	(23)	$	(330)	$	(1,935)	$	1,283,009	$	(235,203)	$	1,045,613

限制性普通股和單位的歸屬	45	—		—	—		—		—		—		—
根據員工股票購買計劃發行普通股	57	—		—	—		—		3,656		—		3,656
為股權獎勵税預扣的股份	(14)	—		—	—		—		(1,355)		—		(1,355)
基於股份的薪酬	—	—		—	—		—		13,345		—		13,345

扣除税款的其他綜合虧損	—	—		—	—		(147)		—		—		(147)

淨收入	—	—		—	—		—		—		19,939		19,939
截至 2024 年 6 月 28 日的餘額	72,208	$	72	(23)	$	(330)	$	(2,082)	$	1,298,655	$	(215,264)	$	1,081,051



	截至2024年6月28日的九個月
							累積的其他綜合（虧損）收入		額外付費資本		累積的赤字		總計股東股權
	普通股			國庫股
	股票	金額		股票	金額
截至2023年9月29日的餘額	71,013	$	71	(23)	$	(330)	$	(3,635)	$	1,214,203	$	(262,709)	$	947,600
股票期權練習	5	—		—	—		—		80		—		80
限制性普通股和單位的歸屬	547	—		—	—		—		—		—		—
根據員工股票購買計劃發行普通股	116	—		—	—		—		6,425		—		6,425
為股權獎勵税預扣的股份	(185)	—		—	—		—		(13,877)		—		(13,877)
基於股份的薪酬	—	—		—	—		—		34,092		—		34,092
發行普通股作為收購對價	712	1		—	—		—		57,732		—		57,733
其他綜合收益，扣除税款	—	—		—	—		1,553		—		—		1,553



淨收入	—	—		—	—		—		—		47,445		47,445
截至 2024 年 6 月 28 日的餘額	72,208	$	72	(23)	$	(330)	$	(2,082)	$	1,298,655	$	(215,264)	$	1,081,051

參見簡明合併財務報表附註。

MACOM 科技解決方案控股有限公司

簡明的股東權益合併報表

（未經審計，以千計）


	截至2023年6月30日的三個月
							累積的其他綜合（虧損）收入		額外付費資本		累積的赤字		總計股東股權
	普通股			國庫股
	股票	金額		股票	金額
截至 2023 年 3 月 31 日的餘額	70,897	$	71	(23)	$	(330)	$	(1,433)	$	1,194,719	$	(299,012)	$	894,015

限制性普通股和單位的歸屬	66	—		—	—		—		—		—		—
根據員工股票購買計劃發行普通股	69	—		—	—		—		3,254		—		3,254
為股權獎勵税預扣的股份	(21)	—		—	—		—		(1,226)		—		(1,226)
基於股份的薪酬	—	—		—	—		—		8,262		—		8,262
扣除税款的其他綜合虧損	—	—		—	—		(1,450)		—		—		(1,450)


淨收入	—	—		—	—		—		—		11,853		11,853
截至2023年6月30日的餘額	71,011	$	71	(23)	$	(330)	$	(2,883)	$	1,205,009	$	(287,159)	$	914,708



	截至2023年6月30日的九個月
							累積的其他綜合（虧損）收入		額外付費資本		累積的赤字		總計股東股權
	普通股			國庫股
	股票	金額		股票	金額
截至2022年9月30日的餘額	70,022	$	70	(23)	$	(330)	$	(5,851)	$	1,203,145	$	(354,286)	$	842,748


限制性普通股和單位的歸屬	1,404	1		—	—		—		—		—		1
根據員工股票購買計劃發行普通股	121	—		—	—		—		5,574		—		5,574
為股權獎勵税預扣的股份	(536)	—		—	—		—		(32,479)		—		(32,479)
基於股份的薪酬	—	—		—	—		—		28,769		—		28,769
其他綜合收益，扣除税款	—	—		—	—		2,968		—		—		2,968



淨收入	—	—		—	—		—		—		67,127		67,127
截至2023年6月30日的餘額	71,011	$	71	(23)	$	(330)	$	(2,883)	$	1,205,009	$	(287,159)	$	914,708

參見簡明合併財務報表附註。

MACOM 科技解決方案控股有限公司

簡明的合併現金流量表

（未經審計，以千計）


	九個月已結束
	2024年6月28日		2023年6月30日
來自經營活動的現金流：
淨收入	$	47,445	$	67,127
為使淨收入與經營活動提供的淨現金保持一致而進行的調整：
折舊和無形資產攤銷	49,419		38,415
基於股份的薪酬	34,092		28,769

遞延所得税	6,655		27,431
有價證券攤銷，淨額	(5,731)		(8,627)

其他調整數，淨額	4,524		3,345
經營資產和負債的變化：
應收賬款	(17,882)		(2,387)
庫存	(25,103)		(12,208)
預付費用和其他資產	(972)		(2,923)
應付賬款	14,732		(4,135)
應計負債和其他負債	(6,072)		(16,607)
所得税	(796)		(1,637)
經營活動提供的淨現金	100,311		116,563
來自投資活動的現金流：
收購業務，扣除獲得的現金	(72,615)		(87,692)

購買財產和設備	(17,252)		(18,890)
其他投資	(2,144)		—
出售財產和設備的收益	—		8,005
出售和到期短期投資的收益	274,112		364,116
購買短期投資	(330,716)		(352,900)

用於投資活動的淨現金	(148,615)		(87,361)
來自融資活動的現金流量:


融資租賃和其他方面的付款	(1,062)		(890)
行使股票期權和員工購買股票的收益	6,505		5,574
為員工權益獎勵税預扣的普通股	(13,877)		(32,479)
用於融資活動的淨現金	(8,434)		(27,795)
外幣對現金的影響	90		161
現金和現金等價物的淨變化	(56,648)		1,568
現金及現金等價物-期初	173,952		119,952
現金及現金等價物——期末	$	117,304	$	121,520

非現金活動的補充披露
發行與俄羅斯聯邦業務收購相關的普通股（見附註3-收購）	$	57,733	$	—

參見簡明合併財務報表附註。

MACOM 科技解決方案控股有限公司

簡明合併財務報表附註

（未經審計）

1。重要會計政策的列報基礎和摘要

未經審計的中期財務信息——隨附的未經審計的簡明合併財務報表是根據美國（“美國”）的規章制度編制的證券交易委員會（“SEC”）以及管理層認為，這些調整反映了所有調整，包括正常的經常性調整，這些調整是公允列報所列期間MACOM Technology Solutions Holdings, Inc.（“MACOM”、“公司”、“我們” 或 “我們的”）的簡明合併資產負債表、簡明合併運營報表、綜合收益、股東權益和現金流所必需的。我們使用與年度經審計的合併財務報表相同的會計原則來編制中期財務信息。根據美國證券交易委員會規定的規則，通常包含在年度經審計的合併財務報表中的某些信息和附註披露已被簡要或省略。我們認為，我們的簡明合併財務報表和附註中的披露足以使所提供的信息不具有誤導性。

截至2023年9月29日的簡明合併資產負債表如我們截至該日經審計的合併財務報表所示。我們的會計政策在2023年9月29日的合併財務報表附註中進行了描述，這些附註包含在我們於2023年11月13日向美國證券交易委員會提交的截至2023年9月29日的財政年度的10-K表年度報告（“2023年10-K表年度報告”）中。我們建議將本10-Q表季度報告中包含的財務報表與我們的2023年10-K表年度報告中包含的合併財務報表和附註一起閲讀。

合併原則、列報基礎和重新分類——隨附的簡明合併財務報表包括我們的賬目和控股子公司的賬目。所有公司間餘額和交易均已在合併中清除。在簡明的合併財務報表中，利息收入已重新分類，以符合本年度的列報方式。

我們的財政年度為期52周或53周，將於最接近9月最後一天的星期五結束。2024 和 2023 財年各包括 52 周。為了抵消假日的影響，對於有53周的財政年度，我們將此類財政年度的額外一週包括在第一財季中。

估算值的使用——根據美國公認會計原則（“GAAP”）編制簡明合併財務報表要求管理層做出估算和假設，影響報告期內報告的資產和負債金額、報告期內報告的收入和支出金額以及財務報表之日或有資產和負債的披露。我們持續根據歷史經驗、當前可用信息以及管理層認為在當前情況下合理的各種其他因素進行估算和假設。實際結果可能與這些估計和假設存在重大差異。我們的管理層認為，涉及判斷力的最重要或涉及複雜估算的會計政策是庫存和相關儲備；收入儲備；企業合併；商譽和無形資產估值；基於股份的薪酬估值和所得税。

最近的會計聲明——我們的2023年10-K表年度報告中描述了我們最近的會計聲明。

2022年6月，財務會計準則委員會（“FASB”）發佈了《2022-03年會計準則更新》（“ASU”），《受合同銷售限制的權益證券的公允價值計量》，該報告修訂了賬户準則編纂主題820，即公允價值計量（“ASU 2022-03”）。亞利桑那州立大學 2022-03 闡明瞭受合同銷售限制的股權證券的公允價值計量指南，併為此類股權證券制定了新的披露要求。我們於2023年9月30日選擇提前採用亞利桑那州立大學2022-03，並將該修正案應用於衡量俄羅斯聯邦業務收購（定義見附註3——收購）中轉移的對價。因此，由於資產購買協議中規定的俄羅斯聯邦業務收購股東限制缺乏適銷性，我們沒有應用折扣（見附註3——收購）。但是，由於轉讓的股票未註冊，法律限制出售，股票的公允價值因缺乏適銷性而被打折扣。有關其他信息，請參閲註釋 3-收購。

以後各期的收養聲明

2023年11月，財務會計準則委員會發布了ASU 2023-07《分部報告（主題280）對應申報板塊披露的改進》，該報告改善了對公共實體應申報細分市場的披露，並滿足了投資者和其他資本分配者對應申報細分市場的支出提供更多、更詳細信息的要求。本次更新中的修正案要求所有公共實體每年和中期披露增量分部信息，以使投資者能夠進行更有決策用的財務分析，從而改善了財務報告。此 ASU 應在追溯的基礎上使用。本更新中的修正案對2023年12月15日之後開始的財政年度以及2024年12月15日之後開始的財政年度內的過渡期有效，允許提前採用。我們目前正在評估採用該亞利桑那州立大學將對我們的合併財務報表和相關披露產生的未來影響。

2023年12月，財務會計準則委員會發布了亞利桑那州立大學2023-09年《所得税（主題740）改進所得税披露》，要求進一步分解所得税披露。本次更新中的修正案要求 (1) 税率對賬中的類別和更大的信息分列，以及 (2) 按司法管轄區分繳納的所得税，從而提高了所得税披露的透明度。本更新中的其他修正案通過以下方式提高了披露的有效性和可比性：（1）增加了對税前收入（或虧損）和所得税支出（或收益）的披露，（2）刪除不再被認為具有成本效益或相關的披露。該ASU應在前瞻性基礎上應用，並允許追溯性應用。本更新中的指導對2024年12月15日之後開始的財政年度有效。我們目前正在評估採用該亞利桑那州立大學對我們的合併財務報表和相關披露的未來影響。

2。收入

收入分解

我們按市場和地理位置對與客户簽訂的合同的收入進行了分類，因為我們認為這最能描述經濟因素如何影響收入和現金流的性質、金額、時間和不確定性。

下表顯示了我們按市場和地域分列的收入（以千計）：


	三個月已結束				九個月已結束
	2024年6月28日		2023年6月30日		2024年6月28日		2023年6月30日
按市場劃分的收入：
工業與國防	$	90,908	$	83,549	$	258,792	$	237,911
數據中心	49,003		26,640		141,662		106,451
電信	50,575		38,333		128,414		153,670
總計	$	190,486	$	148,522	$	528,868	$	498,032


	三個月已結束				九個月已結束
	2024年6月28日		2023年6月30日		2024年6月28日		2023年6月30日
按地理區域劃分的收入：
美國	$	86,670	$	73,262	$	236,476	$	244,685
中國	46,423		24,296		128,961		98,776
亞太地區，不包括中國 (1)	26,121		23,400		66,792		72,942

其他國家 (2)	31,272		27,564		96,639		81,629
總計	$	190,486	$	148,522	$	528,868	$	498,032

(1) 亞太地區主要代表澳大利亞、印度、日本、新加坡、韓國、臺灣和泰國。

(2) 截至本報告所述日期，除美國、中國和亞太地區外，沒有哪個國家或地區的收入佔我們總收入的10％以上。

按地理區域劃分的收入按客户賬單地址彙總。

合約餘額

我們根據收入確認、賬單和現金收取的時間逐份記錄合同資產或合同負債。我們的合同負債主要與遞延收入有關，包括在將控制權移交給客户之前從客户那裏獲得的合同預付對價，因此，收入隨後在產品和服務交付時予以確認。

下表顯示了截至2024年6月28日的九個月中合同負債的變化（以千計，百分比除外）：


	2024年6月28日		2023年9月29日		$ Change		% 變化
合同負債	$	5,422	$	2,762	$	2,660	96	%

在截至2024年6月28日的三個月和九個月中，我們確認的銷售額低於美元0.1百萬和美元2.5截至本期初，分別計入合同負債餘額的100萬英鎊。在截至2024年6月28日的九個月中，合同負債的增加主要與我們的某些客户獲得對產品和/或服務的控制權之前已開具發票的產品和服務的收入延期有關。

3. 收購

Wolfspeed, Inc.的射頻業務— 2023年12月2日，我們完成了對Wolfspeed, Inc.（“Wolfspeed”）（“射頻業務”）（“射頻業務”）某些資產和特定負債的收購，該業務被視為業務合併（“射頻業務收購”）。射頻業務包括用於高性能射頻和微波應用的碳化硅產品上的氮化鎵（“GaN”）產品組合。在射頻業務收購方面，我們預計將在射頻業務收購（“RTP Fab Transfer”）完成大約兩年後接管位於北卡羅來納州三角研究園的晶圓製造設施（“RTP Fab”）的控制權。在RTP Fab Transfer之前，Wolfspeed將繼續運營該設施，並根據雙方在射頻業務收購完成時同時達成的各種協議向我們提供晶圓產品和其他製造服務。

射頻業務收購的收購價格包括 $75.0百萬美元以現金支付，視慣例購買價格調整而定，以及 711,528 我們普通股的股票，公允價值為美元57.7 百萬美元，是在俄羅斯聯邦業務收購結束時發行的。在RTP Fab完成向公司的轉讓之前，我們發行的與俄羅斯聯邦業務收購相關的普通股的出售受到限制。此外，如果RTP Fab在射頻業務收購截止日期四週年之前仍未進行轉讓，則Wolfspeed將沒收 25股份對價的百分比。我們通過手頭現金為俄羅斯聯邦業務收購的現金購買價格提供了資金。

在截至2024年6月28日的三個月中，我們沒有產生任何與收購相關的交易成本。在截至2024年6月28日的九個月中，我們產生的收購相關交易成本約為美元7.4百萬，包含在銷售、一般和管理費用中。在截至2023年6月30日的三個月和九個月中，我們產生的收購相關交易成本約為美元2.0百萬，包含在銷售、一般和管理費用中。

下表彙總了收購價格的初步估計（以千計，股票和收盤股價金額除外）：


			在報告的收購之日 2023年12月29日		測量週期調整		截至2024年6月28日報告的收購日期

現金購買對價			$	75,000	$	(2,198)	$	72,802
收盤時發行的MACOM普通股數量	711,528
已發行股票的公允價值	$	81.14
股權購買對價			60,772		(3,039)		57,733

總購買對價			$	135,772	$	(5,237)	$	130,535

在截至2024年6月28日的三個月中，收購的淨營運資金已經完成，從而退還了現金購買對價的美元2.2 百萬。在截至2024年6月28日的九個月中，我們將俄羅斯聯邦業務收購結束時發行的普通股的公允價值降低了美元3.0 百萬，這是由於股票未註冊而缺乏適銷性的折扣。

俄羅斯聯邦業務收購的收購價格是根據收購之日收購資產和承擔負債的公允價值的初步估計分配的，如下所示（以千計）：


	在報告的收購之日 2023年12月29日		測量週期調整		截至2024年6月28日報告的收購日期

流動資產	$	160	$	(121)	$	39
庫存	23,574		8,402		31,976
財產和設備	35,415		—		35,415
無形資產	60,000		(18,000)		42,000
與RTP Fab Transfer相關的淨資產的預付款	19,450		(3,200)		16,250
其他非流動資產	6,735		(916)		5,819
善意	—		9,107		9,107
收購的資產總額	145,334		(4,728)		140,606
流動負債	6,474		409		6,883
長期負債	3,088		100		3,188
承擔的負債總額	9,562		509		10,071
購買價格	$	135,772	$	(5,237)	$	130,535

無形資產包括技術、優惠合同和公允價值為美元的客户關係21.0 百萬，美元14.5 百萬和美元6.5分別為百萬，使用壽命為 4.8 年份， 2.0 年和 8.8 分別是幾年。我們使用不同的收入方法以及我們制定的估計值和假設來確定技術的公允價值、有利的合同和客户關係。我們使用特許權使用費減免法對技術進行估值，使用折扣現金流法對優惠合同進行估值，使用多期超額收益法對客户關係進行估值。我們使用多週期超額收益法對積壓進行估值，並確定積壓的價值為零。估算可識別無形資產公允價值的過程需要使用重要的估計值和假設，包括收入增長率、特許權使用費率、營業利潤率和貼現率。我們使用成本和市場方法來確定我們的財產和設備的公允價值。我們根據預期從這些資產中獲得經濟收益的模式來攤銷固定壽命資產。在截至2024年6月28日的九個月中，根據更多信息，我們更新了用於計算某些資產和負債公允價值的輸入和假設，主要導致無形資產的公允價值減少了美元18.0 百萬，庫存的公允價值增加了美元8.4 百萬，抵消了商譽的增長。由於這些調整，截至2024年6月28日的三個月的簡明合併運營報表中淨收益低於美元0.1百萬美元用於與截至2024年3月29日和2024年12月29日的季度相關的無形資產和庫存增值攤銷。

美元的預付款16.3 與RTP Fab Transfer相關的淨資產的百萬美元，在我們簡明的合併資產負債表中歸類為其他長期資產，涉及我們在RTP Fab Transfer轉讓時將承擔控制權的財產和設備、庫存和負債的估計公允價值。使用成本和市場方法來確定美元的公允價值10.4百萬美元，用於預計將在RTP Fab轉讓之日轉讓的財產和設備。剩餘的預付款與淨庫存和負債有關，我們將在進行RTP Fab Transfer時控制這些庫存和負債。

收購價格對價的確定和分配基於對公允價值的初步估計；此類估計和假設可能會在計量期內（自收購之日起最多一年）發生變化。截至2024年6月28日，俄羅斯聯邦業務的收購價格分配仍處於開放狀態，因為我們將收集有關轉讓對價的公允價值、收購的資產和承擔的負債的更多信息，主要與無形資產、庫存、財產和設備的估值、租賃、通過RTP Fab Transfer轉移的資產和負債的預付款以及意外開支有關。

自收購之日起，射頻業務已包含在我們的合併財務報表中。在截至2024年6月28日的三個月和九個月中，射頻業務貢獻了約美元47.1百萬和美元89.0分別佔我們總收入的百萬美元。在截至2024年6月28日的三個月和九個月中，射頻業務沒有對我們的合併淨收益產生重大影響。

如同俄羅斯聯邦業務收購發生在2022年10月1日，未經審計的合併預計收入和淨收入如下（以千計）：


	三個月已結束				九個月已結束
	2024年6月28日		2023年6月30日		2024年6月28日		2023年6月30日
未經審計的合併預計收入	$	190,486	$	181,703	$	555,705	$	609,763
未經審計的合併預計淨虧損	$	21,517	$	(24,351)	$	24,728	$	(50,334)

預計收入和淨虧損僅用於比較目的，並不表示如果收購實際發生在2022年10月1日會發生什麼，也不表示未來可能出現的結果。預計淨虧損包括俄羅斯聯邦業務收購產生的業務合併會計影響，主要是收購的無形資產的攤銷費用、收購交易成本和税收相關影響。截至2024年6月28日的九個月的預計收益經過調整，不包括產生的交易成本（美元）15.8百萬美元，以及截至2023年6月30日的九個月的預計收益進行了調整，其中包括美元42.0與射頻業務收購相關的數百萬筆交易成本。

MESC— 2023年5月31日，我們完成了對OMMIC SAS關鍵製造設施、能力、技術和其他資產以及某些特定負債的收購。OMMIC SAS是一家總部位於法國Limeil-Brévannes的半導體制造商，擁有晶圓製造、外延生長和單片微波集成電路（“MMIC”）加工和設計方面的專業知識。我們將此次收購稱為MACOM歐洲半導體中心收購（“MESC收購”），它被視為業務合併。我們完成了對MESC的收購，以擴大我們在歐洲的業務版圖，並使我們能夠提供更高頻率的砷化鎵（“GaAs”）和氮化鎵MMIC。為收購MESC支付的總現金對價約為美元36.9百萬美元，資金來自手頭現金。在截至2024年6月28日的三個月中，我們沒有產生任何與收購相關的交易成本。在截至2024年6月28日的九個月中，我們產生的收購相關交易成本約為美元0.3 百萬，包含在銷售、一般和管理費用中。在截至2023年6月30日的三個月和九個月中，我們產生的收購相關交易成本約為美元1.0百萬和美元2.6分別包含在銷售、一般和管理費用中。自收購之日起，MESC的收購被列為業務合併，MESC的運營已包含在我們的合併財務報表中。

我們在截至2024年6月28日的財政季度中完成了MESC收購的收購賬目。最終購買價格分配如下（以千計）：


	在報告的收購之日 2024年6月28日

流動資產	$	297
庫存	3,790
財產和設備	30,538
無形資產	5,966

收購的資產總額	40,591
流動負債	3,734
承擔的負債總額	3,734
購買價格	$	36,857

作為收購的一部分，我們簽訂了法國製造設施的租賃協議，該協議允許我們在2024年10月租賃期結束時以一歐元的價格購買不動產。我們預計將行使這種討價還價購買期權，並已記錄了美元的使用權資產24.7百萬的財產和設備。使用市場方法對不動產進行估值。

無形資產由美元的技術和客户關係組成4.9百萬和美元1.1分別為百萬，兩者的使用壽命均為 8.3 年份。我們使用收益法來確定固定壽命無形資產的公允價值，並使用成本和市場方法來確定我們的財產、廠房和設備的公允價值。我們根據預期從這些資產中獲得經濟收益的模式來攤銷固定壽命資產。

Linearizer Technology, Inc.——2023年3月3日，我們完成了對Linearizer Technology, Inc.（“Linearizer”）的收購，該公司是模塊和子系統的開發商，包括總部位於新澤西州漢密爾頓的SSPA、微波預失真線性化器和微波光子學（“線性器收購”），該收購被視為業務合併。我們收購了Linearizer，以進一步加強我們在目標市場的組件和子系統設計專業知識。在收購Linearizer的過程中，我們收購了Linearizer的所有已發行股份，總現金對價約為美元51.4 百萬。我們用手頭現金為收購Linearizer提供了資金。在截至2024年6月28日的三個月和九個月中，我們沒有產生任何與收購相關的交易成本。在截至2023年6月30日的三個月和九個月中，我們產生的收購相關交易成本約為美元0.2百萬和美元2.1分別包含在銷售、一般和管理費用中。自收購之日起，Linearizer的收購被列為業務合併，Linearizer的業務已納入我們的合併財務報表。

我們在截至2024年3月29日的財政季度中完成了Linearizer收購的收購賬目。最終購買價格分配如下（以千計）：


	在報告的收購之日 2023年9月29日		測量週期調整		在報告的收購之日 2024年3月29日

流動資產	$	2,819	$	(100)	$	2719
庫存	8,907		1,407		10,314
財產和設備	5,485		—		5,485
無形資產	29,600		—		29,600
善意	12,332		(1,494)		10,838
收購的資產總額	59,143		(187)		58,956
流動負債	7,544		—		7,544
承擔的負債總額	7,544		—		7,544
購買價格	$	51,599	$	(187)	$	51,412

無形資產包括客户關係、技術和商品名稱，公允價值為美元20.7 百萬，美元7.1 百萬和美元1.8 分別為百萬，使用壽命為 8.6 年份， 7.6 年和 7.6 分別是幾年。我們使用收益法來確定固定壽命無形資產的公允價值，並使用成本和市場方法來確定我們的財產、廠房和設備的公允價值。我們根據預期從這些資產中獲得經濟收益的模式來攤銷固定壽命資產。由於提交了1986年《美國國税法》（“IRC”）第338條選舉，收購的無形資產和商譽將用於納税目的攤銷。

4。投資

所有投資本質上都是短期的，投資於存款證、公司債券、商業票據、美國國債和機構債券，被歸類為可供出售。這些投資由公司直接擁有，並隔離在經紀託管賬户中。下表彙總了按主要投資類型分列的可供出售投資的攤銷成本、未實現持股收益或虧損總額和公允價值（以千計）：


	2024年6月28日
	攤銷成本		格羅斯未實現持有收益		格羅斯未實現持倉虧損		聚合博覽會價值
存款證	$	10,980	$	—	$	(1)	$	10,979
公司債券	265,377		29		(1,587)		263,819
商業票據	72,951		—		(84)		72,867
美國國債和機構債券	56,561		10		(40)		56,531
短期投資總額	$	405,869	$	39	$	(1,712)	$	404,196


	2023年9月29日
	攤銷成本		格羅斯未實現持有收益		格羅斯未實現持倉虧損		聚合博覽會價值
公司債券	$	145,234	$	—	$	(2,845)	$	142,389
商業票據	176,405		—		(129)		176,276
美國國債和機構債券	21,895		18		(4)		21,909
短期投資總額	$	343,534	$	18	$	(2,978)	$	340,574

可供出售投資的合同到期日如下（以千計）：


	2024年6月28日		2023年9月29日
不到一年	$	262,355	$	265,591
超過一年	141,841		74,983
可供出售的投資總額	$	404,196	$	340,574

我們已經確定，截至2024年6月28日和2023年9月29日，可供出售證券的未實現虧損總額是暫時性的和/或與信用損失無關，因此我們的簡明合併運營報表中沒有記錄的信貸損失費用。可供出售投資的未實現收益和虧損在累計的其他綜合虧損中作為股東權益的單獨組成部分列報。

5。公允價值

根據資產和負債交易的市場以及用於確定公允價值的假設的可靠性，我們定期將以公允價值計量的金融資產和負債分為三個級別。這些級別是：


第 1 級-相同資產或負債在活躍市場上的報價。
第 2 級-除一級價格之外的可觀測輸入，例如類似資產或負債的報價、交易量不足或交易頻率不高的市場（不太活躍的市場）的報價，或模型驅動的估值，其中所有重要輸入均可觀測或主要來自可觀察的市場數據或由其證實。
第三級——公允價值來自估值技術，其中一項或多項重要投入不可觀察，包括我們做出的假設和判斷。

定期按公允價值計量和記錄的資產和負債

我們定期按公允價值衡量某些資產和負債，例如我們的金融工具。在截至2024年6月28日的三到九個月中，沒有發生過第1、2或3級資產或負債之間的轉移。

定期按公允價值計量的資產和負債包括以下內容（以千計）：


	2024年6月28日
	公允價值		相同資產的活躍市場（級別 1）		可觀測輸入（級別 2）		不可觀察的輸入（級別 3）
資產
美國國債和機構債券	$	56,531	$	51,536	$	4,995	$	—
貨幣市場基金	54,675		54,675		—		—
存款證	10,979		10,979		—		—

公司債券	263,819		—		263,819		—
商業票據	72,867		—		72,867		—
按公允價值計量的總資產	$	458,871	$	117,190	$	341,681	$	—


	2023年9月29日
	公允價值		相同資產的活躍市場（級別 1）		可觀測輸入（級別 2）		不可觀察的輸入（級別 3）
資產
貨幣市場基金	$	111,388	$	111,388	$	—	$	—
美國國債	21,910		21,910		—		—
商業票據	176,276		—		176,276		—


公司債券	142,388		—		142,388		—
按公允價值計量的總資產	$	451,962	$	133,298	$	318,664	$	—

6。庫存

庫存包括以下內容（以千計）：


	6月28日 2024		9月29日， 2023
原材料	$	117,284	$	82,589
在處理中工作	15,375		14,280
成品	58,056		39,431
庫存總額，淨額	$	190,715	$	136,300

7。財產和設備

財產和設備包括以下內容（以千計）：


	6月28日 2024		9月29日， 2023
施工中	$	14,640	$	10,256
機械和設備	280,196		238,037
租賃權改進	38,723		35,342
傢俱和固定裝置	2,966		2,888
計算機設備	19,962		18,824
融資租賃資產	64,523		64,126
財產和設備總額	421,010		369,473
減去累計折舊和攤銷	(242,035)		(219,977)
財產和設備，淨額	$	178,975	$	149,496

2022年8月，美國政府頒佈了《2022年CHIPS與科學法》（CHIPS法案），該法案為製造業補助金和研究投資提供資金，併為某些符合條件的人員設立了25％的投資税收抵免

投資美國半導體制造設備。截至 2024 年 6 月 28 日，我們確認了 $4.4簡明合併資產負債表中合格製造資產的賬面金額減少了100萬英鎊。

截至2024年6月28日的三個月和九個月中，與財產和設備相關的折舊和攤銷費用為美元7.9 百萬和美元22.3分別為百萬。截至2023年6月30日的三個月和九個月中，與財產和設備相關的折舊和攤銷費用為美元5.9百萬和美元17.7分別為百萬。截至2024年6月28日和2023年9月29日，融資租賃資產的累計攤銷額為美元9.6 百萬和美元7.8 分別為百萬。

8。無形資產

與無形資產相關的攤銷費用如下（以千計）：


	三個月已結束				九個月已結束
	6月28日 2024		6月30日 2023		6月28日 2024		6月30日 2023
收入成本	$	4,344	$	1,131	$	10,486	$	3,028
研究和開發	1,340		—		3,426		—
銷售、一般和管理	4,337		5,976		13,257		17,644
總計	$	10,021	$	7,107	$	27,169	$	20,672

截至2024年6月28日和2023年9月29日的無形資產總額活動摘要如下（以千計）：


	2024年6月28日
	總賬面金額		累計攤銷		淨賬面金額
獲得的技術	$	212,448	$	(184,705)	$	27,743

客户關係	274,138		(238,884)		35,254
優惠合同	14,500		(5,334)		9,166
軟件許可	11,950		(3,431)		8,519
商品名稱 (1)	5,200		(357)		4,843
截至2024年6月28日的餘額 (2)	$	518,236	$	(432,711)	$	85,525


	2023年9月29日
	總賬面金額		累計攤銷		淨賬面金額
獲得的技術	$	191,369	$	(179,558)	$	11,811

客户關係	267,621		(225,827)		41,794

軟件許可	8,350		—		8,350
商品名稱 (1)	5,200		(161)		5,039
截至2023年9月29日的餘額 (2)	$	472,540	$	(405,546)	$	66,994

(1) 包括一個無限期的商品名 $3.4未攤銷的百萬美元。

(2) 外國無形資產賬面金額包括外幣折算調整。

截至2024年6月28日，我們在未來財政年度的無形資產攤銷額估計如下（以千計）：


	還剩 2024		2025	2026	2027	2028	此後	總計
攤銷費用	$	9,997	25,663	14,551	11,455	7,983	12,476	$	82,125

截至2024年6月28日的商譽變化摘要如下（以千計）：


	6月28日 2024
截至 2023 年 9 月 29 日的餘額	$	323,398
已獲得 (1)	7,613
外幣折算調整	(671)
截至 2024 年 6 月 28 日的餘額	$	330,340

(1) 獲得的餘額包括增加的美元9.1百萬美元歸因於與射頻業務收購的計量期調整相關的商譽以及減少的美元1.5百萬美元歸因於與Linearizer收購的測量期調整相關的商譽。有關更多信息，請參閲附註3-收購。

9。債務

以下是截至2024年6月28日和2023年9月29日我們借款的未償餘額和實際利率（以千計，百分比除外）：


	2024年6月28日				2023年9月29日
	本金餘額		有效利率		本金餘額		有效利率

0.252026 年 3 月到期的可轉換票據百分比	450,000		0.54	%	450,000		0.54	%



遞延融資成本的未攤銷折扣	(2,006)				(2866)
長期債務總額，減去流動部分	$	447,994			$	447,134

2026 年可轉換票據

2021 年 3 月 25 日，我們發佈了 0.25根據截至該日簽訂的契約（“契約”），公司與作為受託人的美國銀行全國協會簽訂的2026財年到期的可轉換優先票據百分比，本金總額為美元400.0 百萬美元（“初始票據”），並於2021年4月6日額外發行了美元50.0本金總額為百萬元（“附加票據”）（合計 “2026年可轉換票據”）。2026年可轉換票據的總本金餘額為美元450.0百萬。除非提前轉換、兑換或回購，否則2026年的可轉換票據將於2026年3月15日到期。

根據公司向初始購買者授予的購買附加票據的選擇權，發行並出售給了初始票據的初始購買者，其條款與初始票據相同。

只有在以下情況下，2026年可轉換票據的持有人可以在2025年12月15日之前的工作日營業結束前隨時選擇將其票據轉換為1,000美元本金的倍數：（i）在截至2021年7月2日的財政季度之後的任何財政季度（且僅限於該財季），前提是我們上次公佈的普通股銷售價格至少為 20 期間內的交易日（無論是否連續） 30 截至上一財季最後一個交易日的連續交易日大於或等於 130每個適用交易日票據轉換價格的百分比；(ii) 在此期間五任何一個工作日之後五連續交易日期間（“計量期”），在此期間，計量期內每個交易日每1,000美元票據本金的 “交易價格”（定義見契約）低於 98我們上次公佈的普通股銷售價格產品的百分比以及每個此類交易日的票據轉換率；（iii）如果我們在適用的贖回日期之前的第二個預定交易日營業結束之前的任何時候召集此類票據進行兑換；或（iv）契約中描述的特定公司事件發生時。無論上述情況如何，在2025年12月15日當天或之後，直到到期日前第二個預定交易日營業結束，持有人均可將其票據轉換為1,000美元本金的倍數。

2026年可轉換票據的初始轉換率為每1,000美元的票據本金中有12.1767股普通股，相當於初始轉換價格約為美元82.12 每股普通股。當契約中出現某些特定事件時，轉換率將進行調整。

2021 年 11 月，我們做出了不可撤銷的選擇，為要轉換的票據本金總額支付現金。轉換2026年可轉換票據後，我們需要支付不超過待轉換票據本金總額的現金，並視情況支付或交付現金、普通股或現金和普通股的組合，以支付或交付超過所轉換票據本金總額的剩餘部分（如果有）（視情況而定，並遵守的和解條款

契約）。如果我們上次公佈的普通股每股銷售價格至少為 130當時有效的轉換價格的百分比 20 任何交易日（不論是否連續），包括我們提供贖回通知之日之前的交易日 30 連續交易日期限在我們提供贖回通知之日之前的交易日結束（包括在內），贖回價格等於 100截至但不包括贖回日的票據本金的百分比，加上應計和未付利息。

契約不包含任何財務或運營契約或對我們或我們的任何子公司支付股息、進行投資、產生債務或購買或預付證券的限制。

在截至2024年6月28日和2023年6月30日的三個月和九個月中，2026年可轉換票據的利息支出總額為美元0.3百萬和美元0.8分別是百萬。

我們2026年可轉換票據的公允價值為美元636.1 百萬和美元512.5 截至2024年6月28日和2023年9月29日分別為百萬美元，是根據非活躍市場的報價確定的，這被視為二級估值輸入。

有不截至2024年6月28日，票據下未來的最低本金還款額；全額為美元450.0 百萬美元將於2026年3月15日到期。

定期貸款

截至2023年6月30日，我們簽訂了截至2014年5月8日的信貸協議，由貸款人集團和作為管理代理人的美國高盛銀行（經2015年2月13日、2016年8月31日、2017年3月10日、2017年5月19日、2018年5月2日和2018年5月9日修訂，即 “信貸協議”）。2023 年 8 月 2 日，當我們支付了定期貸款的未償本金餘額總額時，信貸協議終止120.8百萬美元和少於美元的應計利息0.1百萬美元，手頭有現金。截至2024年6月28日的三個月和九個月中，定期貸款沒有利息支出。在截至2023年6月30日的三個月和九個月中，定期貸款的利息支出總額為美元2.2百萬和美元6.1分別是百萬。

10。 F融資義務

我們是電力購買協議的當事方，該協議要求我們在馬薩諸塞州洛厄爾的製造工廠使用電力和熱能生產系統。這些系統有望減少我們的能源消耗，同時為加熱和冷卻提供可持續、有彈性的能源。我們不擁有這些系統；但是，我們在運營期間控制資產的使用。截至2024年6月28日和2023年9月29日，財產和設備中系統的淨賬面價值為美元8.4百萬和美元8.9 分別為百萬美元，相應的負債為美元9.4百萬和美元9.6 分別為百萬美元，主要歸類為我們簡明合併資產負債表中的融資債務。初始融資義務是根據分配給發電機的未來固定付款計算得出的，金額為美元16.8超過一百萬 15 年期限，按隱含貼現率進行折扣 7.4％，未來剩餘的最低付款額用於購電。截至 2024 年 6 月 28 日和 2023 年 9 月 29 日，我們有 $24.4百萬和美元25.5剩餘的固定還款額分別為100萬英鎊 14-與購電協議相關的年期，其中$15.2百萬和美元15.9我們的合併資產負債表中分別按折扣計算了百萬美元。

截至2024年6月28日，融資義務的預期未來最低還款額如下（以千計）：


財政年度結束：	金額
2024	$	242
2025	982
2026	1,007
2027	1,031
2028	1,057
此後	10,857
付款總額	$	15,176
減去：利息	5,805
負債的現值	$	9,371

11。每股收益

下表列出了普通股每股基本淨收益和攤薄後淨收益的計算方法（以千計，每股數據除外）：


	三個月已結束				九個月已結束
	2024年6月28日		2023年6月30日		2024年6月28日		2023年6月30日
分子：


歸屬於普通股股東的淨收益	$	19,939	$	11,853	$	47,445	$	67,127
分母：
已發行普通股加權平均值——基本	72,143		70,937		71,881		70,739
股票期權、限制性股票獎勵和限制性股票單位的稀釋效應	1,008		471		889		656
可轉換債務的稀釋效應 (1)	1,066		—		488		—
已發行普通股的加權平均值（攤薄）	74,217		71,408		73,258		71,395

普通股股東每股淨收益——基本：	$	0.28	$	0.17	$	0.66	$	0.95
攤薄後普通股股東每股淨收益：	$	0.27	$	0.17	$	0.65	$	0.94

(1) 顯示的每筆金額代表截至相應報告期內結算2026年可轉換票據轉換溢價所需的股票數量。有關2026年可轉換票據的更多信息，請參閲附註9——債務。

12。承付款和意外開支

我們可能會不時遇到商業糾紛、僱傭問題、業內其他公司就我們侵犯其知識產權提出的索賠以及其他類似的索賠和訴訟。任何此類索賠都可能導致未來的訴訟、物質損失和辯護費用。在截至2024年6月28日的三個月和九個月中，我們沒有參與任何未決的重大法律訴訟。

13。股東權益和基於股份的薪酬

我們已經授權 10 百萬股 $0.001 面值優先股和 300 百萬股 $0.001 截至2024年6月28日的面值普通股。

股票計劃

截至 2024 年 6 月 28 日，我們有 3.9 根據我們的2021年綜合激勵計劃（“2021年計劃”），有100萬股可供發行的股票，該計劃取代了我們的2012年綜合激勵計劃（經修訂和重述）（“2012年計劃”），以及 1.1 根據我們的2021年員工股票購買計劃（“員工股票購買計劃”），有100萬股可供發行，該計劃取代了我們的2012年員工股票購買計劃。根據2021年計劃和2012年計劃，我們獲得了傑出的獎項。2021年計劃通過後，根據2012年計劃，沒有或將要發放任何額外獎勵。根據2021年計劃，我們有能力發行激勵性股票期權（“ISO”）、非法定股票期權（“NSO”）、股票增值權（“SAR”）、限制性股票獎勵（“RSA”）、非限制性股票獎勵、股票單位（包括限制性股票單位（“RSU”）和基於績效的限制性股票單位（“PRSU”））、績效獎勵、現金獎勵和其他基於股票的獎勵致員工、董事、顧問和顧問。ISO和NSO必須按行使價授予，並且SAR的授予基準價值必須不低於授予之日普通股收盤價的100％（或者，如果該日未報告收盤價，則為報告收盤價的前一天的收盤價）（某些ISO為110％）。根據2012年計劃授予的期權主要基於某些基於市場和績效的標準進行歸屬，期限通常為四年到七年。截至2024年6月28日，某些基於股份的獎勵將在公司控制權變更後加速歸屬。

激勵股票單位

除了上述股權計劃外，我們還向某些國際員工發放激勵性股票單位（“ISU”），這些股權單位通常超過三個四年其公允價值由我們的標的股票價格決定，標的股票價格被歸類為負債，在歸屬時以現金結算。

截至2024年6月28日和2023年9月29日，未償還的ISU的公允價值為美元7.0百萬和美元5.0分別為百萬美元，相關的應計賠償負債為美元4.0百萬和美元3.3分別為百萬。在這三場比賽中

截至2024年6月28日的九個月中，我們記錄的ISU獎勵支出為美元1.2百萬和美元2.6分別為百萬。在截至2023年6月30日的三個月和九個月中，我們記錄的ISU獎勵支出為美元0.3百萬和美元2.2分別為百萬。這些費用未包含在以下基於股份的薪酬支出總額中。

基於股份的薪酬

下表顯示了簡明合併運營報表中包含的基於股份的薪酬支出摘要（以千計）：


	三個月已結束				九個月已結束
	6月28日 2024		6月30日 2023		6月28日 2024		6月30日 2023
收入成本	$	1,522	$	1,078	$	4,392	$	3,239
研究和開發	5,446		3,281		13,173		11,255
銷售、一般和管理	6,377		3,903		16,527		14,275
基於股份的薪酬支出總額	$	13,345	$	8,262	$	34,092	$	28,769

截至2024年6月28日，與限制性股票單位和PRSU相關的未確認薪酬成本總額為美元74.1 百萬，我們預計在加權平均值期間內將確認該數字 2.0 年份。截至2024年6月28日，與我們的員工股票購買計劃相關的未確認薪酬成本總額為美元1.2 百萬。

限制性股票單位和基於績效的限制性股票單位

截至2024年6月28日的九個月的股票獎勵活動摘要如下：


	股票數量（以千計）	加權- 平均值授予日期公允價值
截至 2023 年 9 月 29 日的餘額	1,501	$	60.90
已授予	763	80.14
基於績效的調整 (1)	62	35.43
歸屬後釋放	(547)	49.56
已沒收、取消或過期	(119)	65.80
截至 2024 年 6 月 28 日的餘額	1,660	$	72.18

(1) 顯示的金額代表基於績效的獎勵的績效調整。這些資金是在之前的財政年度授予的，並在截至2024年6月28日的九個月內根據公司實現調整後每股收益的業績狀況歸屬。

在截至2024年6月28日和2023年6月30日的九個月中歸屬的股票獎勵的總公允價值為美元41.8 百萬和美元85.1 截至歸屬之日分別為百萬。授予的限制性股票單位通常在三年期內歸屬，或四年。

基於市場的減貧戰略單位

我們授予了 132,247 在截至2024年6月28日的九個月中，以市場為基礎的PRSU，加權平均授予日公允價值為美元88.88 每股。收件人可以在兩者之間賺錢 0% 和 200目標股票數量的百分比，基於公司在大約一段時間內實現的總股東回報率與PHLX半導體行業指數（^SOX）中的同行公司組的比較三年。獎勵的公允價值是使用蒙特卡羅模擬估算的，薪酬支出根據授予日期的公允價值在服務期內按比例確認，視市場狀況而定。公司普通股的預期波動率是根據過去的歷史平均波動率估算的三年時期。股息收益率假設基於歷史和預期的股息支出。無風險利率假設基於觀察到的利率，該利率與三年測量週期。用於估值獎勵的假設如下：


	九個月已結束
	6月28日 2024
授予日期股價	$	73.01
業績期開始時的平均股價	$	79.43
無風險利率	4.6%
到期還有幾年	2.9
預期波動率	41.7%
預期股息收益率	—

股票期權

截至 2024 年 6 月 28 日和 2023 年 9 月 29 日，有 1萬個和 15,000 已發行股票期權分別為每股加權平均行使價為美元16.06。截至2024年6月28日，加權平均剩餘合同期限為 1.36 年，總內在價值為 $1.0 百萬。總內在價值是使用我們2024年6月28日的收盤股價與已發行的價內期權行使價之間的差額計算得出的。在截至2024年6月28日的九個月中，行使的期權的總內在價值為美元0.3 百萬。在截至2023年6月30日的三個月和九個月中，沒有行使任何期權。

14。所得税

在美國以及我們開展業務的其他税收管轄區，我們需要繳納所得税。來自非美國活動的收入需繳納當地國家所得税，也可能需要繳納當前的美國所得税。對於過渡期，我們根據整個財年的預計有效税率記錄税收準備金或優惠，並根據過渡期間出現的重大離散税收問題進行了調整。由於多種因素，我們的季度税收準備金或福利及其對年度有效税率的季度估算可能會有重大差異。這些因素包括：準確預測税前收入/虧損方面的可變性、我們經營所在司法管轄區的組合、公司間交易、經營方式的變化、税法的發展、遞延所得税資產和相關估值補貼的可變性以及永久税收優惠或支出的相對變化。

所得税和有效所得税税率的規定如下（以千計，百分比除外）：


	三個月已結束						九個月已結束
	6月28日 2024			6月30日 2023			6月28日 2024			6月30日 2023
所得税支出	$	4,309		$	7,768		$	11,567		$	29,039
有效所得税税率	17.8		%	39.6		%	19.6		%	30.2		%

美國聯邦法定所得税税率之間的區別 21％，我們在截至2024年6月28日的三個月和九個月中的有效所得税税率主要是由有利的股票薪酬和研發（“研發”）税收抵免推動的，但部分被全球無形低税收收入（“GILTI”）所抵消。21％的美國聯邦法定所得税税率與截至2023年6月30日的三個月和九個月的有效所得税税率之間的差異主要是由GILTI的税收推動的，包括IRC第174條的變更、不可扣除的薪酬和州所得税，被外國司法管轄區通常以較低税率徵税的收入和研發税收抵免所部分抵消。

在截至2024年6月28日的九個月中，我們確定我們在印度的一家實體的收益不再永久再投資，並且由於我們的狀況變化，我們記錄的外國預扣税支出為美元1.0百萬與未分配收益有關。

我們確認遞延所得税資產，前提是我們認為這些資產更有可能變現。在做出這一決定時，我們會考慮現有的正面和負面證據。我們將研究可能影響遞延所得税資產估值的因素，包括近期經營業績、現有應納税臨時差額的未來逆轉、預計的未來應納税所得額和税收籌劃策略。

有不截至 2024 年 6 月 28 日和 2023 年 9 月 29 日，未確認的税收優惠。我們的政策是在所得税支出中確認與未確認的税收優惠相關的任何利息和罰款。在截至2024年6月28日的財政季度中，我們沒有累計或支付任何利息或罰款。

15。補充現金流信息

以下是所列期間的補充現金流信息摘要（以千計）：


	九個月已結束
	6月28日 2024		6月30日 2023
支付利息的現金	$	2,715	$	8,140
為所得税支付的現金	$	4,385	$	2,771
非現金活動：
為換取新的租賃負債而獲得的經營租賃使用權資產	$	7,596	$	4,434
為換取新的租賃負債而獲得的融資租賃資產	$	—	$	9,725
財產和設備增加額，淨計入負債	$	944	$	195
購買軟件許可證包含在負債中	$	2500	$	—

為換取新的租賃負債而獲得的經營租賃使用權資產包括 $5.6作為射頻業務收購的一部分，收購了數百萬筆經營租賃使用權資產。有關射頻業務收購的更多信息，請參閲註釋 3-收購。

16。地理和重要客户信息

我們有一設計、開發、製造和銷售半導體和模塊的可報告的運營部門。應報告的運營部門數量的確定是基於首席運營決策者（“CODM”）對為評估業績和做出運營決策而提供的財務信息的使用。該公司的CODM是其總裁兼首席執行官。在評估財務業績和制定運營決策時，CODM主要使用合併指標。公司至少每年評估其對運營部門的確定。我們將繼續評估我們的內部報告結構、業務變化以及這些變化對我們分部報告的潛在影響。

有關我們在不同地理區域根據客户所在地的收入的信息，請參閲附註 2-收入。

有關不同地理區域的淨財產和設備的信息如下（以千計）：


	6月28日 2024		9月29日， 2023
美國	$	127,335	$	111,865
法國	32,401		31,142

其他國家 (1)	19,239		6,489
總計	$	178,975	$	149,496

(1)截至本報告所述日期，除美國和法國外，沒有任何國家或地區佔財產和設備總淨額的10％以上。

以下是截至本報告期內客户集中度佔收入和應收賬款的百分比的摘要：



	三個月已結束			九個月已結束
收入	6月28日 2024		6月30日 2023	6月28日 2024		6月30日 2023
客户 A	14	%	—	12	%	—

客户集中度

在截至2023年6月30日的三個月和九個月中，客户A的收入不超過我們收入的10％。在隨附的簡明合併財務報表所列期間，沒有其他客户佔收入的10％以上，我們的客户所佔應收賬款的10％以上。在截至2024年6月28日的三個月和九個月中，我們的前十名客户是 56% 和 55分別佔總收入的百分比，在截至2023年6月30日的三個月和九個月中，我們的前十名客户是 44% 和 47分別佔總收入的百分比。

17。關聯方交易

在截至2024年6月28日的九個月中，我們購買了美元0.3來自董事蘇珊·奧坎波的子公司鎵半導體的數百萬臺機械和設備。

第 2 項。管理層對財務狀況和經營業績的討論和分析

以下關於我們財務狀況和經營業績的討論應與本10-Q表季度報告和2023年11月13日向美國證券交易委員會（“SEC”）提交的截至2023年9月29日財年的10-K表年度報告（“2023年10-K表年度報告”）中其他地方的簡明合併財務報表及其附註一起閲讀。

在本文檔中，“公司”、“我們”、“我們的”、“我們” 等字樣及類似術語僅指MACOM Technology Solutions Holdings, Inc.及其合併子公司，而不指任何其他個人或實體。

“MACOM”、“MACOM Technology Solutions” 及相關徽標是MACOM Technology Solutions Holdings, Inc.的商標。列出的所有其他品牌和名稱均為其各自所有者的商標。

關於前瞻性陳述的警示説明

本項目2，“管理層對財務狀況和經營業績的討論和分析” 以及本10-Q表季度報告的其他部分包含 “前瞻性陳述”。此外，我們可能會不時進行其他包含此類陳述的書面和口頭通信。前瞻性陳述包括以下方面的陳述：我們的業務前景、戰略計劃和優先事項、預期、未來收入增長的預期驅動力、我們開發新產品、使這些產品獲得市場接受以及更好地進入某些市場、擴大我們的能力和擴大我們的產品供應（包括通過線性化器收購、MESC收購和射頻業務收購）、行業趨勢、我們估計的年度有效税率、我們使用現金和現金等價物的計劃以及短期的計劃投資、利率和外幣風險、我們滿足營運資金要求的能力、未來經營的估計和目標、我們未來的經營業績和我們的財務狀況，包括流動性，以及其他與歷史事實無關的事項。前瞻性陳述通常可以用 “預期”、“相信”、“可能”、“繼續”、“估計”、“預期”、“打算”、“可能”、“計劃”、“潛力”、“預測”、“項目”、“尋求”、“應該”、“目標”、“將” 或這些術語的類似表述或變體或否定詞來識別。此類前瞻性陳述受風險、不確定性和其他因素的影響，這些因素可能導致實際業績與此類前瞻性陳述所表達或暗示的未來業績存在重大差異。可能導致實際業績與前瞻性陳述存在重大差異的重要因素包括本10-Q表季度報告和2023年10-k表年度報告中題為 “風險因素” 的部分中描述的風險。我們提醒讀者仔細考慮這些因素。此外，此類前瞻性陳述僅代表截至本10-Q表季度報告發布之日。除非法律要求，否則我們沒有義務更新任何前瞻性陳述以反映此類陳述發佈之日之後的事件或情況。

概述

我們為工業和國防（“I&D”）、數據中心和電信（“電信”）行業設計和製造半導體產品。我們總部位於馬薩諸塞州洛厄爾，運營設施遍佈北美、歐洲和亞洲，為要求高性能、質量和可靠性的客户設計、開發和製造差異化的半導體產品。我們擁有 70 多年的應用專業知識，結合了模擬和混合信號電路設計、化合物半導體制造（包括砷化鎵、氮化鎵、磷化鈮 (InP) 和特種硅）、先進封裝以及後端組裝和測試方面的專業知識。我們提供包括數千種標準和定製設備的廣泛產品組合，其中包括集成電路 (IC)、多芯片模塊 (MCM)、二極管、放大器、開關和開關限幅器、被動和有源元件以及射頻 (RF) 和光學子系統，這些產品線構成了數十個產品線，為我們三個主要市場的6,000多名終端客户提供服務。我們的產品是電子組件，我們的客户通常將其集成到更大的電子系統中，例如無線基站、高容量光網絡、數據中心網絡、雷達、醫療系統以及測試和測量應用。我們的主要終端市場是：(1) I&D，包括軍用和商用雷達、射頻幹擾器、電子對策、通信數據鏈路、衞星通信以及各種有線和無線多市場應用，包括工業、醫療、測試和測量以及科學應用；(2) 數據中心，包括數據中心內部、數據中心互連 (DCI) 應用程序，支持 100G、200G、400G、800G 及更高的速度我們為高速連接客户提供廣泛的模擬 IC 和光子組件產品組合；以及(3) 電信，包括運營商

基礎設施，例如長途/地鐵、5G和6G基礎設施、衞星通信和光纖到X（FTTx）/被動光網絡（“PON”）等。

我們的收入描述

收入。我們的收入來自高性能射頻、微波、毫米波、光學和光子半導體產品的銷售。我們設計、集成、製造和封裝差異化的、基於半導體的產品，通過我們的直銷組織、我們的獨立銷售代表網絡和我們的分銷商向客户銷售這些產品。

我們認為，我們未來收入增長的主要驅動力將包括：

•我們的三個主要市場對高性能模擬、數字和光學半導體的需求持續增長；

•使用先進技術、新增功能、更高的集成水平和更高的性能推出新產品；

•通過交叉銷售我們的產品線，增加客户系統中半導體解決方案的含量；

•利用我們在為所有終端應用程序提供服務的標準目錄產品方面的核心優勢和領導地位；以及

•儘早與我們的主要客户合作，開發定製和標準產品。

我們的核心戰略是開發和創新高性能產品，以解決客户在主要市場（I&D、數據中心和電信）中最棘手的技術挑戰。

我們預計，我們在研發市場的收入將受到我們不斷擴大的產品組合的推動，這些服務應用包括測試和測量、衞星通信、民用和軍用雷達、工業、汽車、科學和醫療應用，以及我們的多市場目錄產品應用的增長。

我們預計，我們在數據中心市場的收入將受到基於雲的服務的採用以及將數據中心架構升級到100G、200G、400G和800G互連的推動，我們預計這將推動更高速的光學和光子組件的採用。

我們預計，我們在電信市場的收入將受到5G部署的推動，通信設備、衞星通信網絡的持續升級和擴展，以及我們的高性能射頻、毫米波、光學和光子組件的採用率越來越高。

關鍵會計政策與估計

我們對財務狀況和經營業績的討論和分析基於我們的簡明合併財務報表。根據公認會計原則編制財務報表要求管理層作出估算和判斷，以影響報告的資產和負債金額、報告期內報告的收入和支出金額以及財務報表之日或有資產和負債的披露。就其本質而言，這些估計和判斷受固有的不確定性的影響，如果我們的實際或預期經驗發生意外變化，則可能是實質性的。我們會持續重新評估我們的估計和判斷。

我們的估計和判斷基於我們的歷史經驗以及我們認為在當時情況下合理的其他假設，這些假設的結果構成了對資產和負債賬面價值做出判斷的基礎，而這些判斷從其他來源看不出來。實際業績可能與這些估計有所不同，可能會對我們的經營業績和財務狀況產生實質性影響。我們的管理層認為，涉及判斷力的最重要或涉及複雜估算的會計政策是庫存和相關儲備；收入儲備；企業合併；商譽和無形資產估值；基於股份的薪酬估值和所得税。

業務合併

我們運用重要的估計和判斷來確定收購的已確定有形和無形資產的公允價值、承擔的負債和企業合併中確認的商譽。所有資產和負債的價值均採用市場參與者方法，按收購之日的公允價值確認。在衡量公允價值時，我們使用了多種估值技術。在確定所購財產和設備的公允價值時，我們通常必須估算用新資產替換資產的成本，同時考慮到資產的年限、狀況和經濟使用壽命等因素。在確定收購的無形資產的公允價值（通常使用貼現現金流估值方法確定）時，我們使用諸如未來現金流的時間和金額、貼現率、加權平均資本成本和估計使用壽命等假設。這些評估可能會受到我們的判斷的重大影響。

商譽和無形資產估值

我們對商譽和無形資產的估值需要管理層做出重大判斷，其中許多是基於估值中使用的對未來經營業績的預測，包括（i）對未來現金流的估計，（ii）對我們業務長期增長率的估計，（iii）現金流的使用壽命的估計，（iv）終值（如果適用）以及（v）我們的加權平均成本的確定資本，這有助於確定貼現率。這些預測可能會發生變化，而我們在未來業績預測中包含的業績預測可能會被證明是不準確的。我們的商譽和購買的無形資產的價值也可能受到未來不利變化的影響，例如科技公司股票估值的下降，包括普通股估值的下降，或者全球經濟或光通信設備或半導體行業的顯著放緩。

有關這些和其他會計政策的更多信息，請參閲我們合併財務報表附註2-重要會計政策摘要，載於2023年10-k表年度報告第二部分第8項 “財務報表和補充數據” 以及本10-Q表季度報告中簡明合併財務報表附註1——重要會計政策的列報基礎和摘要。

運營結果

下表列出了所示時期內我們的運營報表數據（以千計）：


	三個月已結束				九個月已結束
	6月28日 2024		6月30日 2023		6月28日 2024		6月30日 2023
收入	$	190,486	$	148,522	$	528,868	$	498,032
收入成本 (1)	89,077		62,396		244,937		198,861
毛利潤	101,409		86,126		283,931		299,171
運營費用：
研究和開發 (1)	47,531		36,668		132,566		111,037
銷售、一般和管理 (1) (2)	34,162		32,152		105,233		96,341

運營費用總額	81,693		68,820		237,799		207,378
運營收入	19,716		17,306		46,132		91,793
其他收入（支出）：

利息收入	5,820		6,001		16,742		14,750
利息支出	(1,288)		(3,657)		(3,862)		(10,170)
其他費用，淨額	—		(29)		—		(207)
其他收入總額	4,532		2,315		12,880		4,373
所得税前收入	24,248		19,621		59,012		96,166
所得税支出	4,309		7,768		11,567		29,039
淨收入	$	19,939	$	11,853	$	47,445	$	67,127

(1) 包括 (a) 與收購產生的無形資產相關的攤銷費用以及 (b) 我們的簡明合併運營報表中包含的基於股份的薪酬支出，如下所示（以千計）：


	三個月已結束				九個月已結束
	6月28日 2024		6月30日 2023		6月28日 2024		6月30日 2023
(a) 無形攤銷費用：
收入成本	$	4,344	$	1,131	$	10,486	$	3,028
研究和開發	1,340		—		3,426		—
銷售、一般和管理	4,337		5,976		13,257		17,644
(b) 基於股份的薪酬支出：
收入成本	$	1,522	$	1,078	$	4,392	$	3,239
研究和開發	5,446		3,281		13,173		11,255
銷售、一般和管理	6,377		3,903		16,527		14,275

(2) 截至2023年6月30日的三個月包括320萬美元的收購交易成本。截至2024年6月28日和2023年6月30日的九個月分別包括770萬美元和670萬美元的收購交易成本。

下表列出了在所述期間內我們的運營報表數據，以收入的百分比表示：


	三個月已結束				九個月已結束
	6月28日 2024		6月30日 2023		6月28日 2024		6月30日 2023
收入	100.0	%	100.0	%	100.0	%	100.0	%
收入成本	46.8		42.0		46.3		39.9
毛利潤	53.2		58.0		53.7		60.1
運營費用：
研究和開發	25.0		24.7		25.1		22.3
銷售、一般和管理	17.9		21.6		19.9		19.3

運營費用總額	42.9		46.3		45.0		41.6
運營收入	10.3		11.7		8.7		18.4
其他收入（支出）：

利息收入	3.1		4.0		3.1		3.0
利息支出	(0.7)		(2.4)		(0.7)		(2.1)
其他費用，淨額	—		—		—		—
其他收入總額	2.4		1.6		2.4		0.9
所得税前收入	12.7		13.2		11.1		19.3
所得税支出	2.2		5.2		2.1		5.8
淨收入	10.5	%	8.0	%	9.0	%	13.5	%

截至2024年6月28日的三個月和九個月與截至2023年6月30日的三個月和九個月的比較

收入。截至2024年6月28日的三個月，我們的收入從截至2023年6月30日的三個月的1.485億美元增長了4,200萬美元，增長了28.3％，增長了28.3％；我們的收入從截至2023年6月30日的九個月的4.98億美元增長了3,080萬美元，至5.289億美元，增長了6.2％。終端市場在以下段落中描述了截至2024年6月28日的三個月和九個月中收入的增長。

來自主要市場的收入、所列時期之間的變動百分比以及以所列期間總收入的百分比表示的主要市場的收入為（以千計，百分比除外）：


		三個月已結束								九個月已結束
		6月28日 2024			6月30日 2023		% 改變			6月28日 2024			6月30日 2023		% 改變
工業與國防	$	90,908		$	83,549		8.8	%	$	258,792		$	237,911		8.8	%
數據中心		49,003			26,640		83.9	%		141,662			106,451		33.1	%
電信		50,575			38,333		31.9	%		128,414			153,670		(16.4)	%
總計	$	190,486		$	148,522		28.3	%	$	528,868		$	498,032		6.2	%

工業與國防		47.7	%		56.3	%				48.9	%		47.8	%
數據中心		25.7	%		17.9	%				26.8	%		21.3	%
電信		26.6	%		25.8	%				24.3	%		30.9	%
總計		100.0	%		100.0	%				100.0	%		100.0	%

在截至2024年6月28日的三個月中，我們的研發市場收入與截至2023年6月30日的三個月相比增長了740萬美元，增長了8.8％。在截至2024年6月28日的九個月中，我們的研發市場收入與截至2023年6月30日的九個月相比增長了2,090萬美元，增長了8.8％。截至2024年6月28日的三個月和九個月的增長主要是由近期收購的收入推動的，但部分被工業市場傳統產品銷售下降和國防計劃出貨時機所抵消。

在截至2024年6月28日的三個月中，我們的數據中心市場收入與截至2023年6月30日的三個月相比增長了2240萬美元，增長了83.9％。在截至2024年6月28日的九個月中，我們的數據中心市場收入與截至2023年6月30日的九個月相比增長了3520萬美元，增長了33.1％。截至2024年6月28日的三個月和九個月的增長主要是由400G和800G高性能模擬數據中心產品的銷售增長所推動的，但部分被我們的傳統連接產品銷售下降所抵消。

在截至2024年6月28日的三個月中，我們的電信市場收入與截至2023年6月30日的三個月相比增長了1,220萬美元，增長了31.9％。在截至2024年6月28日的九個月中，我們的電信市場收入與截至2023年6月30日的九個月相比下降了2530萬美元，下降了16.4％。截至2024年6月28日的三個月中，增長主要是由近期收購的增量收入推動的，但部分被寬帶接入、PON和其他電信市場銷售的下降所抵消。在截至2024年6月28日的九個月中，下降的主要原因是寬帶接入、PON、基於運營商的光學半導體產品和其他電信市場的銷售下降，但最近收購的增量收入部分抵消了這一下降。

我們繼續受到當前宏觀經濟狀況的負面影響，我們預計這可能會導致我們所有三個主要市場對我們產品的短期需求疲軟。

毛利潤。截至2024年6月28日和2023年6月30日的三個月，毛利率分別為53.2％和58.0％，截至2024年6月28日和2023年6月30日的九個月毛利率分別為53.7％和60.1％。截至2024年6月28日和2023年6月30日的三個月，毛利分別為1.014億美元和8,610萬美元，截至2024年6月28日和2023年6月30日的九個月毛利分別為2.839億美元和2.992億美元。與截至2023年6月30日的三個月相比，截至2024年6月28日的三個月的毛利有所增加，這主要是由於俄羅斯聯邦業務收購推動的銷售增長，但部分被員工相關成本、收購產生的員工人數、產品組合和無形資產攤銷的增加所抵消。與截至2023年6月30日的九個月相比，截至2024年6月28日的九個月的毛利有所下降，這主要是由於產品組合、員工相關成本的增加（主要受收購員工人數的推動）、無形資產攤銷和折舊費用的增加，部分被收入的增加所抵消。

研究和開發。截至2024年6月28日的三個月，研發費用增加了1,090萬美元，達到4,750萬美元，佔我們收入的25.0％，增長29.6％，而截至2023年6月30日的三個月，研發費用為3,670萬美元，佔我們收入的24.7％。截至2024年6月28日的九個月中，研發費用增加了2,150萬美元，達到1.326億美元，佔我們收入的25.1％，增長了19.4％，而截至2023年6月30日的九個月中，研發費用為1.1億美元，佔我們收入的22.3％。在截至2024年6月28日的三個月和九個月中，研發費用增加，這主要是由於與收購相關的員工人數增加、無形資產攤銷增加和基於股份的薪酬支出的推動，員工相關成本的增加。

銷售、一般和管理。截至2024年6月28日的三個月，銷售、一般和管理費用增加了200萬美元，達到3,420萬美元，佔我們收入的17.9％，增長6.3％，而截至2023年6月30日的三個月，銷售費用為3,220萬美元，佔我們收入的21.6％。截至2024年6月28日的九個月中，銷售、一般和管理費用增加了890萬美元，達到1.052億美元，佔我們收入的19.9％，增長9.2％，而截至2023年6月30日的九個月中為9,630萬美元，佔收入的19.3％。在截至2024年6月28日的三個月中，銷售、一般和管理費用增加，這主要是由於員工相關成本的增加，這主要是由收購產生的員工人數和基於股份的薪酬所致，但專業費用的減少部分抵消了這一點。在截至2024年6月28日的九個月中，銷售、一般和管理費用增加，這主要是由於員工相關成本的增加，這主要是由收購產生的員工人數、收購相關成本和基於股份的薪酬所致，但無形資產攤銷的減少部分抵消了這一點。

利息收入。在截至2024年6月28日的三個月中，利息收入為580萬美元，而截至2023年6月30日的三個月為600萬美元。在截至2024年6月28日的九個月中，利息收入為1,670萬美元，而截至2023年6月30日的九個月為1,480萬美元。截至2024年6月28日的三個月，下降的主要原因是我們的短期投資減少。截至九個月的增長主要是由於我們的短期投資利率普遍上升。

利息支出。在截至2024年6月28日的三個月中，利息支出為130萬美元，而截至2023年6月30日的三個月為370萬美元。在截至2024年6月28日的九個月中，利息支出為390萬美元，而截至2023年6月30日的九個月為1,020萬美元。截至2024年6月28日的三個月和九個月的下降主要是由於2023年8月支付了定期貸款的未償本金餘額總額。

所得税準備金。我們在所述期間的所得税支出和有效所得税税率為（以千計，百分比除外）：


	三個月已結束				九個月已結束
	6月28日 2024		6月30日 2023		6月28日 2024		6月30日 2023
所得税支出	4,309		7,768		11,567		29,039
有效所得税税率	17.8	%	39.6	%	19.6	%	30.2	%

與截至2023年6月30日的三個月和九個月相比，截至2024年6月28日的三個月和九個月降低税率的主要驅動因素是與納入GILTI收入的部分扣除相關的税收優惠。

美國聯邦21％的法定所得税税率與截至2024年6月28日的三個月和九個月的有效所得税税率之間的差異主要是由有利的股票薪酬和研發税收抵免推動的，GILTI部分抵消了這一差異。21％的美國聯邦法定所得税税率與截至2023年6月30日的三個月和九個月的有效所得税税率之間的差異主要是由GILTI的税收推動的，包括研發費用所需的資本化、不可扣除的薪酬和州所得税，被外國司法管轄區通常以較低税率徵税的收入以及研發税收抵免所部分抵消。

根據過渡期間出現的離散税收問題進行調整後，我們預計截至2024年9月27日的年度的年有效税率約為20％。

有關更多信息，請參閲本10-Q表季度報告中的簡明合併財務報表附註14——所得税。

流動性和資本資源

下表彙總了我們的現金流活動（以千計）：


	九個月已結束
	2024年6月28日		2023年6月30日
現金和現金等價物，期初	$	173,952	$	119,952
經營活動提供的淨現金	100,311		116,563
用於投資活動的淨現金	(148,615)		(87,361)
用於融資活動的淨現金	(8,434)		(27,795)
外幣對現金的影響	90		161
現金和現金等價物，期末	$	117,304	$	121,520

經營活動產生的現金流

截至2024年6月28日的九個月中，我們的經營活動現金流為1.003億美元，其中包括4,740萬美元的淨收入加上8,900萬美元的調整數，以將我們的淨收入與經營活動提供的現金進行對賬，減去運營資產和負債中使用的現金3,610萬美元。將我們的淨收入與經營活動提供的現金進行對賬的調整主要包括4,940萬美元的折舊和無形攤銷費用以及3,410萬美元的基於股份的薪酬支出。此外，截至2024年6月28日的九個月中，用於運營資產和負債的現金為3,610萬美元，這主要是由應收賬款增加1,790萬美元，庫存增加2510萬美元，應計負債和其他負債減少610萬美元，但部分被應付賬款增加的1,470萬美元所抵消。庫存的增加主要是由於某些計劃的發貨時間安排以及為支持未來收入而增加的庫存。應收賬款和應付賬款的增加主要是由於在截至2024年6月28日的九個月中俄羅斯聯邦業務的整合。

截至2023年6月30日的九個月中，我們的經營活動現金流為1.166億美元，其中包括6,710萬美元的淨收入加上8,930萬美元的調整數，以將我們的淨收入與經營活動提供的現金減去運營資產和負債中使用的現金3,990萬美元進行對賬。將我們的淨收入與經營活動提供的現金進行對賬的調整主要包括3,840萬美元的折舊和無形攤銷費用、2,880萬美元的基於股份的薪酬支出和2740萬美元的遞延所得税支出。此外，截至2023年6月30日的九個月中，用於運營資產和負債的現金為3,990萬美元，這主要是由庫存增加1,220萬美元以及應計負債和其他負債減少1,660萬美元所推動的。

來自投資活動的現金流

在截至2024年6月28日的九個月中，我們在投資活動中使用的現金流為1.486億美元，主要包括為收購支付的現金、7,260萬美元的收購現金、1,730萬美元的資本支出和購買的3.307億美元短期投資，由出售和到期短期投資的2.741億美元收益所抵消。有關收購對價的更多信息，請參閲本10-Q表季度報告中的簡明合併財務報表附註3——收購。

截至2023年6月30日的九個月中，我們用於投資活動的現金流為8,740萬美元，主要包括8,770萬美元的收購、扣除收購的現金、1,890萬美元的資本支出和3.529億美元的短期投資的購買，由出售和到期短期投資的3.641億美元收益以及出售設備的800萬美元收益所抵消。有關為收購支付的現金的更多信息，請參閲本10-Q表季度報告中的簡明合併財務報表附註3——收購。

來自融資活動的現金流

在截至2024年6月28日的九個月中，我們用於融資活動的840萬美元現金主要與預扣的1,390萬美元普通股有關，這些普通股與既得股權獎勵的員工税收有關，部分被股票期權行使和員工股票購買的650萬美元收益所抵消。

在截至2023年6月30日的九個月中，我們在融資活動中使用的2780萬美元現金主要與預扣的3,250萬美元普通股有關，這些普通股與既得股權獎勵的員工税收有關，部分被員工購買股票的560萬美元收益所抵消。

流動性

截至2024年6月28日，我們持有1.173億美元的現金及現金等價物，主要存放在金融機構，以及4.042億美元的流動短期投資。某些外國子公司的未分配收益被視為在本報告期限內無限期再投資，我們無意匯回此類收益。我們認為，將這些收益再投資的決定不會對我們的流動性產生重大影響。截至2024年6月28日，我們無限期再投資的外國子公司持有的現金為640萬美元，加上國外業務產生的現金，預計將用於支持國際增長和營運資金需求以及償還某些公司間貸款。

如果截至上一財季最後一個交易日的連續30個交易日內，至少20個交易日（不論是否連續）的普通股最後報告的銷售價格大於或等於106.76美元，則2026年可轉換票據的持有人可以在2025年12月15日之前的工作日營業結束前隨時按1,000美元本金的倍數轉換其票據每個適用交易日的票據。我們做出了不可撤銷的選擇，即以現金支付要轉換的票據本金。2026年可轉換票據的總本金餘額為4.5億美元。

我們計劃將剩餘的可用現金和現金等價物以及短期投資用於一般公司用途，包括營運資金、2026年可轉換票據的支付，或用於收購或投資補充技術、設計團隊、產品和業務。我們認為，我們的現金和現金等價物、短期投資和運營產生的現金將足以滿足我們至少未來十二個月的營運資金需求。我們可能需要不時通過發行和出售股權或債務證券來籌集額外資金，而且無法保證我們能夠以優惠條件或根本不這樣做。

截至2024年6月28日，我們沒有資產負債表外安排。

有關我們的流動性和資本資源的更多信息，請參閲本10-Q表季度報告中的附註9——簡明合併財務報表的債務。


時期	購買的股份（或單位）總數 (1)	每股（或單位）支付的平均價格		作為公開宣佈的計劃或計劃的一部分購買的股份（或單位）總數	根據計劃或計劃可能購買的股票（或單位）的最大數量（或近似美元價值）
2024 年 3 月 30 日至 2024 年 4 月 26 日	5,611	$	96.40	—	—
2024 年 4 月 27 日至 2024 年 5 月 24 日	6,162	101.90		—	—
2024 年 5 月 25 日至 2024 年 6 月 28 日	1,777	104.50		—	—
總計	13,550	$	99.96	—	—


展覽數字			描述
3.1			第五次修訂和重述的公司註冊證書，經2023年3月2日修訂證書修訂，並經2024年3月11日修訂證書進一步修訂（參照我們於2024年5月2日提交的10Q表季度報告附錄3.1）。
3.2			第四次修訂和重述的章程（參照我們於 2023 年 1 月 6 日提交的 8-K 表最新報告的附錄 3.1 納入）。
31.1			經修訂的1934年《證券交易法》第13a-14（a）條和第15d-14（a）條要求對首席執行官進行認證。
31.2			經修訂的1934年《證券交易法》第13a-14（a）條和第15d-14（a）條要求對首席財務官進行認證。
32.1			根據經修訂的1934年《證券交易法》第13a-14（b）條和《美國法典》第18編第1350條的規定，必須對首席執行官和首席財務官進行認證。
101			以下材料來自截至2024年6月28日的財季MacOM Technology Solutions Holdings, Inc.10-Q表季度報告，格式為內聯XBRL：（i）合併資產負債表，（ii）合併運營報表，（iii）綜合收益表，（iv）合併現金流量表，（vi）合併財務報表以及（vii）文件和實體信息，標記為文本塊幷包含詳細標籤。
104			截至2024年6月28日的財季MacOM Technology Solutions Holdings, Inc.10-Q表季度報告的封面頁採用Inline XBRL格式，並作為附錄101收錄。


	MACOM 科技解決方案控股有限公司

日期：2024 年 8 月 1 日	作者：	//Stephen G. Daly
		斯蒂芬·戴利
		總裁兼首席執行官（首席執行官）

日期：2024 年 8 月 1 日	作者：	/s/John F. Kober
		約翰·F·科伯
		高級副總裁兼首席財務官（首席會計和首席財務官）