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級會員2023-12-310001620280US-GAAP：公允價值輸入二級會員單位：TenpointFivePointFive百分比的優先票據將於2月到期一萬二千名會員2023-12-310001620280US-GAAP：公允價值輸入三級會員單位：TenpointFivePointFive百分比的優先票據將於2月到期一萬二千名會員2023-12-310001620280單位：四分七五百分比的高級有擔保票據將於4月到期一萬二千二十八名會員2023-12-310001620280單位：四分七五百分比的高級有擔保票據將於4月到期一萬二千二十八名會員US-GAAP：公允價值輸入 1 級會員2023-12-310001620280US-GAAP：公允價值輸入二級會員單位：四分七五百分比的高級有擔保票據將於4月到期一萬二千二十八名會員2023-12-310001620280US-GAAP：公允價值輸入三級會員單位：四分七五百分比的高級有擔保票據將於4月到期一萬二千二十八名會員2023-12-310001620280單位：SixpointFive零百分比的高級無擔保票據將於2月到期一萬二千二十九成員2023-12-310001620280單位：SixpointFive零百分比的高級無擔保票據將於2月到期一萬二千二十九成員US-GAAP：公允價值輸入 1 級會員2023-12-310001620280US-GAAP：公允價值輸入二級會員單位：SixpointFive零百分比的高級無擔保票據將於2月到期一萬二千二十九成員2023-12-310001620280US-GAAP：公允價值輸入三級會員單位：SixpointFive零百分比的高級無擔保票據將於2月到期一萬二千二十九成員2023-12-310001620280單位：SixpointZeropt零百分比的高級有擔保票據將於1月到期一萬二千名會員2023-12-310001620280單位：SixpointZeropt零百分比的高級有擔保票據將於1月到期一萬二千名會員US-GAAP：公允價值輸入 1 級會員2023-12-310001620280US-GAAP：公允價值輸入二級會員單位：SixpointZeropt零百分比的高級有擔保票據將於1月到期一萬二千名會員2023-12-310001620280US-GAAP：公允價值輸入三級會員單位：SixpointZeropt零百分比的高級有擔保票據將於1月到期一萬二千名會員2023-12-310001620280單位：四百分比的可交換高級無擔保票據將於6月到期一萬二千二十四名成員2024-06-300001620280單位：四百分比的可交換高級無擔保票據將於6月到期一萬二千二十四名成員2023-12-310001620280單位：四百分比的可交換高級無擔保票據將於6月到期一萬二千二十四名成員US-GAAP：公允價值輸入 1 級會員2023-12-310001620280單位：四百分比的可交換高級無擔保票據將於6月到期一萬二千二十四名成員US-GAAP：公允價值輸入二級會員2023-12-310001620280單位：四百分比的可交換高級無擔保票據將於6月到期一萬二千二十四名成員US-GAAP：公允價值輸入三級會員2023-12-310001620280單位：2027 年可轉換優先票據，不包括總配股權會員2023-12-310001620280單位：2027 年可轉換優先票據，不包括總配股權會員US-GAAP：公允價值輸入 1 級會員2023-12-310001620280單位：2027 年可轉換優先票據，不包括總配股權會員US-GAAP：公允價值輸入二級會員2023-12-310001620280單位：2027 年可轉換優先票據，不包括總配股權會員US-GAAP：公允價值輸入三級會員2023-12-310001620280單位：高級有擔保循環信貸機構會員2023-12-310001620280單位：高級有擔保循環信貸機構會員US-GAAP：公允價值輸入 1 級會員2023-12-310001620280US-GAAP：公允價值輸入二級會員單位：高級有擔保循環信貸機構會員2023-12-310001620280單位：高級有擔保循環信貸機構會員US-GAAP：公允價值輸入三級會員2023-12-310001620280US-GAAP：公允價值輸入 1 級會員2023-12-310001620280US-GAAP：公允價值輸入二級會員2023-12-310001620280US-GAAP：公允價值輸入三級會員2023-12-310001620280單位：Windstream 承諾成員2020-10-010001620280SRT: 最低成員US-GAAP：建築和建築改善成員2023-12-310001620280US-GAAP：建築和建築改善成員SRT: 最大成員2023-12-310001620280美國通用會計準則：設備會員SRT: 最低成員2023-12-310001620280美國通用會計準則：設備會員SRT: 最大成員2023-12-310001620280單位：金融租賃資產會員2024-06-300001620280單位：金融租賃資產會員2023-12-310001620280SRT: 最低成員US-GAAP：其他資本化房地產廠房和設備成員2023-12-310001620280SRT: 最大成員US-GAAP：其他資本化房地產廠房和設備成員2023-12-310001620280SRT: 最低成員單位：企業資產會員2023-12-310001620280單位：企業資產會員SRT: 最大成員2023-12-310001620280單位：企業資產會員2024-06-300001620280單位：企業資產會員2023-12-310001620280US-GAAP：在建會員2024-06-300001620280US-GAAP：在建會員2023-12-310001620280US-GAAP：出售出售的處置集團不是已終止運營的成員單位：麥格理資產管理會員單位：CableSouth 交易會員2024-01-3100016202802024-01-312024-01-310001620280美國公認會計準則：利率上限成員US-GAAP：被指定為對衝工具成員2024-03-010001620280美國公認會計準則：利率上限成員US-GAAP：被指定為對衝工具成員2024-06-300001620280美國公認會計準則：利率上限成員US-GAAP：被指定為對衝工具成員2023-12-310001620280美國公認會計準則：利率上限成員2024-04-012024-06-300001620280美國公認會計準則：利率上限成員2023-04-012023-06-300001620280美國公認會計準則：利率上限成員2024-01-012024-06-300001620280美國公認會計準則：利率上限成員2023-01-012023-06-300001620280單位：十五千二十四名成員將於6月到期的四百分比可交換優先票據2024-06-300001620280單位：普通股認股權證會員SRT: 最大成員2019-06-250001620280單位：普通股認股權證會員2019-06-250001620280單位：2027 年可轉換優先票據，不包括總配股權會員2022-12-070001620280美國公認會計準則：可轉換債務成員2022-12-072022-12-0700016202802022-12-0700016202802022-12-072022-12-070001620280單位：交易對手2019會員2022-12-072022-12-070001620280單位：光纖部門會員2023-12-310001620280單位：光纖部門會員2024-06-300001620280US-GAAP：客户名單會員2024-06-300001620280US-GAAP：客户名單會員2023-12-310001620280US-GAAP：客户合同成員2024-06-300001620280US-GAAP：客户合同成員2023-12-310001620280單位：基礎權利會員2024-06-300001620280單位：基礎權利會員2023-12-310001620280單位：低於市場租賃會員2024-06-300001620280單位：低於市場租賃會員2023-12-310001620280單位：SixpointZeropt零百分比高級無抵押票據將於1月份到期一萬二千三十名成員2024-06-300001620280單位：SixpointZeropt零百分比高級無抵押票據將於1月份到期一萬二千三十名成員2023-12-310001620280單位：十五千二十四名成員將於6月到期的四百分比可交換優先票據2023-12-310001620280單位：ABSloanFacilityMember2024-06-300001620280單位：ABSloanFacilityMember2023-12-310001620280單位：高級有擔保循環信貸機構會員2024-06-300001620280單位：高級有擔保循環信貸機構會員單位：Uniti Group Puniti Group FinanceTheneenInc和CSL CapitalLLC成員2024-06-300001620280單位：擴展循環信貸機制成員2024-06-300001620280SRT: proformAmemberSRT: 最大成員2024-06-300001620280單位：CSLCapitalLLC會員2024-06-300001620280SRT: 最低成員單位：擴展循環信貸機制成員美國公認會計準則：基準利率成員2024-01-012024-06-300001620280單位：擴展循環信貸機制成員美國公認會計準則：基準利率成員SRT: 最大成員2024-01-012024-06-300001620280SRT: 最低成員US-GAAP：保證R成員的隔夜融資利率單位：擴展循環信貸機制成員2024-01-012024-06-300001620280US-GAAP：保證R成員的隔夜融資利率單位：擴展循環信貸機制成員SRT: 最大成員2024-01-012024-06-300001620280單位：高級有擔保循環信貸機構會員2024-01-012024-06-300001620280美國公認會計準則：有擔保債務成員單位：TenpointFivePointFive百分比的優先票據將於2月到期一萬二千名會員2024-05-170001620280美國公認會計準則：有擔保債務成員單位：TenpointFivePointFive百分比的優先票據將於2月到期一萬二千名會員2024-05-172024-05-170001620280美國公認會計準則：有擔保債務成員美國公認會計準則：一個成員的債務工具贖回期單位：TenpointFivePointFive百分比的優先票據將於2月到期一萬二千名會員2024-05-172024-05-170001620280美國公認會計準則：有擔保債務成員單位：TenpointFivePointFive百分比的優先票據將於2月到期一萬二千名會員美國公認會計準則：債務工具贖回期二成員2024-05-172024-05-170001620280US-GAAP：債務工具贖回期三成員美國公認會計準則：有擔保債務成員單位：TenpointFivePointFive百分比的優先票據將於2月到期一萬二千名會員2024-05-172024-05-170001620280單位：TenpointFivePointFive百分比的優先票據將於2月到期一萬二千名會員2023-02-140001620280單位：SevenpointeEights七五百分比的高級有擔保票據將於2月到期一萬二千二十五成員單位：借款人會員2023-02-140001620280單位：SevenpointeEights七五百分比的高級有擔保票據將於2月到期一萬二千二十五成員單位：Uniti Group Puniti Group FinanceTheneenInc和CSL CapitalLLC成員2023-02-140001620280單位：SevenpointeEights七五百分比的高級有擔保票據將於2月到期一萬二千二十五成員單位：Uniti Group Puniti Group FinanceTheneenInc和CSL CapitalLLC成員2023-01-012023-03-310001620280單位：SevenpointeEights七五百分比的高級有擔保票據將於2月到期一萬二千二十五成員單位：Uniti Group Puniti Group FinanceTheneenInc和CSL CapitalLLC成員2023-03-310001620280單位：十五千二十四名成員將於6月到期的四百分比可交換優先票據2024-06-152024-06-150001620280單位：ABS信用協議成員美國公認會計準則：信用額度成員US-GAAP：循環信貸機制成員2024-02-2300016202802024-03-012024-03-010001620280單位：ABS信用協議成員美國公認會計準則：信用額度成員US-GAAP：循環信貸機制成員2024-02-232024-02-230001620280單位：ABS信用協議成員美國公認會計準則：信用額度成員單位：可變利率組件 OneMemberUS-GAAP：保證R成員的隔夜融資利率2024-02-232024-02-230001620280單位：ABS信用協議成員美國公認會計準則：信用額度成員單位：可變利率組件 OneMember2024-02-232024-02-230001620280單位：ABS信用協議成員美國公認會計準則：信用額度成員US-GAAP：保證R成員的隔夜融資利率單位：可變利率組件 TwoMember2024-02-232024-02-230001620280單位：ABS信用協議成員美國公認會計準則：信用額度成員單位：可變利率組件 TwoMember2024-02-232024-02-230001620280單位：ABS信用協議成員美國公認會計準則：信用額度成員US-GAAP：保證R成員的隔夜融資利率單位：可變利率分量三成員2024-02-232024-02-230001620280單位：ABS信用協議成員美國公認會計準則：信用額度成員單位：可變利率分量三成員2024-02-232024-02-2300016202802024-02-232024-02-230001620280單位：ABS信用協議成員單位：可變利率分量四成員美國公認會計準則：信用額度成員2024-02-232024-02-230001620280單位：非參與證券會員2024-01-012024-06-300001620280單位：非參與證券會員2024-04-012024-06-300001620280US-GAAP：可轉換債務證券成員2024-04-012024-06-300001620280US-GAAP：可轉換債務證券成員2024-01-012024-06-300001620280單位：非參與證券會員2023-01-012023-06-300001620280單位：非參與證券會員2023-04-012023-06-300001620280US-GAAP：可轉換債務證券成員2023-04-012023-06-300001620280US-GAAP：可轉換債務證券成員2023-01-012023-06-300001620280US-GAAP：運營部門成員單位：租賃部門會員2024-04-012024-06-300001620280US-GAAP：運營部門成員單位：光纖部門會員2024-04-012024-06-300001620280US-GAAP：企業非細分市場成員2024-04-012024-06-300001620280US-GAAP：運營部門成員單位：租賃部門會員2023-04-012023-06-300001620280US-GAAP：運營部門成員單位：光纖部門會員2023-04-012023-06-300001620280US-GAAP：企業非細分市場成員2023-04-012023-06-300001620280US-GAAP：運營部門成員單位：租賃部門會員2024-01-012024-06-300001620280US-GAAP：運營部門成員單位：光纖部門會員2024-01-012024-06-300001620280US-GAAP：企業非細分市場成員2024-01-012024-06-300001620280US-GAAP：運營部門成員單位：租賃部門會員2023-01-012023-06-300001620280US-GAAP：運營部門成員單位：光纖部門會員2023-01-012023-06-300001620280US-GAAP：企業非細分市場成員2023-01-012023-06-300001620280單位：Windstream 承諾成員2024-06-300001620280單位：Windstream承諾增長資本改善會員2020-10-010001620280單位：Windstream 承諾增長資本改善成本補償會員2020-10-010001620280SRT: 最大成員單位：Windstream承諾增長資本改善會員2020-10-010001620280單位：Windstream承諾增長資本改善會員2024-01-012024-06-300001620280單位：Windstream承諾增長資本改善會員2024-06-300001620280單位：Windstream 會員2024-01-012024-06-300001620280單位：Windstream 承諾設備貸款和擔保協議成員SRT: 最大成員2024-06-300001620280單位：Windstream 承諾設備貸款和擔保協議成員SRT: 最大成員2024-01-012024-06-300001620280單位：Windstream 承諾設備貸款和擔保協議成員2024-01-012024-06-300001620280US-GAAP：累積收益虧損現金流對衝包括非控股權益成員US-GAAP：利率互換成員2024-04-012024-06-300001620280US-GAAP：累積收益虧損現金流對衝包括非控股權益成員US-GAAP：利率互換成員2023-04-012023-06-300001620280US-GAAP：累積收益虧損現金流對衝包括非控股權益成員US-GAAP：利率互換成員2024-01-012024-06-300001620280US-GAAP：累積收益虧損現金流對衝包括非控股權益成員US-GAAP：利率互換成員2023-01-012023-06-300001620280US-GAAP：累計收益虧損淨現金流Hedgenon控制權益成員2024-04-012024-06-300001620280US-GAAP：累計收益虧損淨現金流Hedgenon控制權益成員2023-04-012023-06-300001620280US-GAAP：累計收益虧損淨現金流Hedgenon控制權益成員2024-01-012024-06-300001620280US-GAAP：累計收益虧損淨現金流Hedgenon控制權益成員2023-01-012023-06-300001620280單位：普通股交易所會員2024-01-012024-06-300001620280單位：普通股交易所會員2024-04-012024-06-300001620280單位：現金份額交易所會員2024-01-012024-06-300001620280單位：現金份額交易所會員2024-04-012024-06-300001620280US-GAAP：非控股權益成員單位：現金份額交易所會員2024-04-012024-06-300001620280US-GAAP：非控股權益成員單位：現金股權購買會員2024-01-012024-06-30 美國
證券交易委員會
華盛頓特區 20549
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表格 10-Q
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（Mark One）
| | | | | |
| x | 根據1934年《證券交易法》第13條或第15（d）條提交的季度報告 |
在截至的季度期間 2024 年 6 月 30 日
或者
| | | | | |
| o | 根據1934年《證券交易法》第13或15（d）條提交的過渡報告 |
在從 _______ 到 _______ 的過渡時期
委員會文件號： 001-36708
_______________________________________________________________
Uniti 集團公司
（註冊人章程中規定的確切名稱）
_______________________________________________________________
| | | | | |
| 馬裏蘭州 | 46-5230630 |
（州或其他司法管轄區
公司或組織） | （美國國税局僱主
證件號） |
| |
河濱大道 2101 號，套房 A 小石城， 阿肯色州 | 72202 |
| （主要行政辦公室地址） | （郵政編碼） |
註冊人的電話號碼，包括區號:(501) 850-0820
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根據該法第12（b）條註冊的證券：
| | | | | | | | |
| 每個課程的標題 | 交易符號 | 註冊的每個交易所的名稱 |
| 普通股 | 單元 | 納斯達克全球精選市場 |
用勾號指明註冊人 (1) 是否在過去 12 個月內（或在要求註冊人提交此類報告的較短時間內）提交了 1934 年《證券交易法》第 13 條或第 15 (d) 條要求提交的所有報告，以及 (2) 在過去的 90 天內是否受到此類申報要求的約束。 是的x 不是
用複選標記表明註冊人是否在過去 12 個月內（或者在要求註冊人提交此類文件的較短時間內）以電子方式提交了根據第 S-T 法規（本章第 232.405 節）第 405 條要求提交的所有交互式數據文件。 是的x 不是
用複選標記指明註冊人是大型加速申報人、加速申報人、非加速申報人、小型申報公司還是新興成長型公司。參見《交易法》第12b-2條中 “大型加速申報人”、“加速申報公司”、“小型申報公司” 和 “新興成長型公司” 的定義。
| | | | | | | | | | | |
| 大型加速文件管理器 | x | 加速過濾器 | o |
| | | |
| 非加速過濾器 | o | 規模較小的申報公司 | o |
| | 新興成長型公司 | o |
如果是新興成長型公司，請用複選標記表示註冊人是否選擇不使用延長的過渡期來遵守根據《交易法》第13（a）條規定的任何新的或修訂後的財務會計準則。o
用勾號指明註冊人是否為空殼公司（定義見《交易法》第 12b-2 條）。是的 ☐ 不是 x
截至 2024 年 7 月 24 日，註冊人已經 244,150,946 普通股，每股面值0.0001美元，已流通。
關於前瞻性陳述的警示性聲明
本10-Q表季度報告包括美國聯邦證券法所定義的前瞻性陳述。前瞻性陳述包括所有不是歷史事實陳述的陳述以及與我們的意圖、信念或預期有關的陳述，包括但不限於以下方面的陳述：我們對與Windstream Holdings, Inc.（以及其利益繼任者Windstream II, LLC及其子公司 “Windstream”）達成的和解的預期；對我們可能與Windstream合併（定義見此處）的預期；未來的前景和財務狀況風流；我們對我們的期望維持我們作為房地產投資信託基金（“房地產投資信託基金”）地位的能力；我們對新的ABS貸款額度的再融資和利息支出的預期（定義見下文）；我們對税收相關立法對我們税收狀況影響的預期；我們對滿足獲得ABS貸款機制剩餘容量所需要求的能力的期望；我們對電信行業未來增長和需求、未來融資計劃、業務的預期戰略，增長前景、運營和財務業績，以及我們未來的流動性需求和資本渠道；對未來部署光纖鏈路和小型蜂窩網絡以及相關收入確認的預期；對資本支出水平的預期；對税收目的商譽可扣除性的預期；對與衍生品相關的累計其他綜合收益（虧損）重新歸類為利息支出的預期；對無形資產攤銷的預期；預期關於糾正本10-Q表季度報告第一部分第4項 “控制和程序” 中討論的財務報告內部控制的重大缺陷；以及對股息支付的預期。
諸如 “預期”、“期望”、“打算”、“計劃”、“相信”、“可能”、“將”、“可以”、“可以”、“應該”、“尋求” 等詞語和類似表述，或這些術語的否定詞，旨在識別此類前瞻性陳述。這些陳述基於管理層當前的預期和信念，存在許多風險和不確定性，可能導致實際業績與預測、預測或預期的結果存在重大差異。儘管我們認為前瞻性陳述所依據的假設是合理的，但我們無法保證我們的預期會實現。可能對我們的業務和未來前景產生重大不利影響或可能導致實際業績與我們的預期存在重大差異的因素包括但不限於：
•我們和Windstream有能力按照預期條款或預期時間表完成與Windstream的合併；
•合併協議（定義見此處）在到期前可能被修改或終止、我們與Windstream合併的條件可能得不到滿足或發生任何可能導致終止合併協議的事件、變更或其他情況的風險；
•宣佈與Windstream合併對我們的客户、供應商、供應商、員工和其他利益相關者的關係以及我們的經營業績和Windstream經營業績的影響；
•將管理層的時間轉移到與Windstream合併相關的問題上；
•我們未能在預期的時間內（如果有的話）充分實現與Windstream合併帶來的潛在收益、預期的協同效應、效率和成本節約的風險；
•宣佈合併後可能對我們或Windstream提起的法律訴訟；
•我們的最大客户Windstream擺脱破產後的未來前景；
•通貨膨脹和更高的利率對我們的員工、我們的業務、我們的客户和其他業務夥伴的業務以及全球金融市場的不利影響；
•我們的客户履行和/或履行與我們簽訂的任何合同安排（包括主租賃安排）下的義務的能力和意願；
•我們的客户在租約到期後向我們續訂租約的能力和意願，我們就續訂價格達成協議的能力或通過獨立評估獲得令人滿意的續租租金的能力，以及在不續約或我們更換現有租户的情況下以相同或更好的條件重新安置房產的能力；
•我們確定合適收購機會的可用性和我們識別適當收購機會的能力，以及我們以優惠條件收購和租賃相應房產或運營和整合收購業務的能力；
•我們有能力產生足夠的現金流來償還未償債務併為我們的資本融資承諾提供資金；
•我們進入債務和股權資本市場的能力；
•信用評級下調和利率波動對我們的業務或客户業務的影響；
•我們留住關鍵管理人員的能力；
•我們維持房地產投資信託基金地位的能力；
•美國税法和其他聯邦、州或地方法律的變化，無論是否特定於房地產投資信託基金；
•我們的債務協議中可能限制我們運營靈活性的契約；
•我們可能遇到設備故障、自然災害、網絡攻擊或恐怖襲擊的可能性，而我們的保險可能無法提供足夠的保障；
•我們未能充分實現收購公司的潛在收益或難以整合的風險；
•通信行業和通信配電系統所有權中固有的其他風險，包括與環境問題和房地產投資流動性不足有關的潛在責任；以及
•本10-Q表季度報告第一部分第2項 “管理層對財務狀況和經營業績的討論和分析” 和第二部分第1A項 “風險因素”、我們於2024年5月3日向美國證券交易委員會提交的截至2024年3月31日的季度10-Q季度報告的第二部分第1A項 “風險因素” 以及我們的年度報告第一部分第1A項 “風險因素” 中討論的其他因素 2024年2月29日向美國證券交易委員會提交的10-k表格，經3月向美國證券交易委員會提交的第1號修正案和第2號修正案修訂分別為2024年26日和2024年3月27日，以及我們在未來向美國證券交易委員會（“SEC”）提交的報告中不時描述的內容。
前瞻性陳述僅代表截至本10-Q表季度報告發布之日。除非在正常履行公開披露義務期間，否則我們明確表示沒有義務公開發布任何前瞻性陳述的任何更新或修訂，以反映我們預期的任何變化或任何此類聲明所依據的事件、條件或情況的任何變化。
Uniti 集團公司
目錄
| | | | | | | | |
| | 頁面 |
第一部分 | 財務信息 | |
| | |
第 1 項。 | 財務報表（未經審計） | 5 |
| Uniti 集團公司 | |
| 簡明合併資產負債表 | 6 |
| 簡明合併損益表 | 7 |
| 簡明綜合收益表 | 8 |
| 簡明合併股東赤字表 | 9 |
| 簡明合併現金流量表 | 10 |
| 簡明合併財務報表附註 | 12 |
| 1. 業務的組織和描述 | 12 |
| 2.重要會計政策的列報基礎和摘要 | 13 |
| 3. 收入 | 15 |
| 4. 租賃 | 16 |
| 5. 金融工具的公允價值 | 18 |
| 6. 不動產、廠房和設備 | 20 |
| 7. 衍生工具和套期保值活動 | 20 |
| 8. 商譽和無形資產與負債 | 22 |
| 9. 票據和其他債務 | 23 |
| 10. 每股收益 | 28 |
| 11.區段信息 | 30 |
| 12. 承諾和突發事件 | 33 |
| 13.累計其他綜合虧損 | 34 |
| 14. 資本存量 | 34 |
| | |
第 2 項。 | 管理層對財務狀況和經營業績的討論和分析 | 34 |
| 1. 概述 | 34 |
| 2. 運營業績 | 38 |
| 3. 非公認會計準則財務指標 | 51 |
| 4. 流動性和資本資源 | 53 |
第 3 項。 | 關於市場風險的定量和定性披露 | 58 |
第 4 項。 | 控制和程序 | 58 |
| | |
第二部分。 | 其他信息 | |
| | |
第 1 項。 | 法律訴訟 | 60 |
第 1A 項。 | 風險因素 | 60 |
第 2 項。 | 未註冊的股權證券銷售和所得款項的使用 | 60 |
第 3 項。 | 優先證券違約 | 60 |
第 4 項。 | 礦山安全披露 | 60 |
第 5 項。 | 其他信息 | 60 |
第 6 項。 | 展品 | 60 |
| | |
簽名 | 63 |
第一部分—財務信息
第 1 項。財務報表。
Uniti 集團公司
簡明合併資產負債表
| | | | | | | | | | | | | | |
| | （未經審計） | | |
| （千人，面值除外） | | 2024年6月30日 | | 2023 年 12 月 31 日 |
| 資產： | | | | |
| 財產、廠房和設備，淨額 | | $ | 4,092,799 | | | $ | 3,982,069 | |
| 現金和現金等價物 | | 118,763 | | | 62,264 | |
| 限制性現金和現金等價物 | | 12,728 | | | — | |
| 應收賬款，淨額 | | 56,654 | | | 46,358 | |
| 善意 | | 157,380 | | | 157,380 | |
| 無形資產，淨額 | | 290,264 | | | 305,115 | |
| 應收直線收入 | | 101,710 | | | 90,988 | |
| 經營租賃使用權資產，淨額 | | 128,837 | | | 125,105 | |
| 衍生資產 | | 1,616 | | | — | |
| 其他資產 | | 40,699 | | | 118,117 | |
| 遞延所得税資產，淨額 | | 117,780 | | | 109,128 | |
| 持有待售資產 | | — | | | 28,605 | |
| 總資產 | | $ | 5,119,230 | | | $ | 5,025,129 | |
| 負債和股東赤字： | | | | |
| 負債： | | | | |
| 應付賬款、應計費用和其他負債 | | $ | 87,105 | | | $ | 119,340 | |
| 應付和解金（附註12） | | 118,232 | | | 163,583 | |
| 無形負債，淨額 | | 151,050 | | | 156,397 | |
| 應計應付利息 | | 142,227 | | | 133,683 | |
| 遞延收入 | | 1,242,165 | | | 1,273,661 | |
| 應付股息 | | 1,134 | | | 36,162 | |
| 經營租賃負債 | | 79,812 | | | 84,404 | |
| 融資租賃債務 | | 18,110 | | | 18,110 | |
| 票據和其他債務，淨額 | | 5,771,809 | | | 5,523,579 | |
| 待售負債 | | — | | | 331 | |
| 負債總額 | | 7,611,644 | | | 7,509,250 | |
| | | | |
| 承付款和或有開支（注12） | | | | |
| | | | |
| 股東赤字： | | | | |
優先股，$0.0001 面值， 5萬個 已獲授權的股份； 不 已發行和流通的股份 | | — | | | — | |
普通股，$0.0001 面值， 50 萬 已授權；已發行和流通的股份： 237,353 2024 年 6 月 30 日的股票以及 236,559 於 2023 年 12 月 31 日 | | 24 | | | 24 | |
| 額外的實收資本 | | 1,228,527 | | | 1,221,824 | |
| 累計其他綜合收益 | | 136 | | | — | |
| 超過累計收益的分配 | | (3,722,066) | | | (3,708,240) | |
| Uniti 股東赤字總額 | | (2,493,379) | | | (2,486,392) | |
| 非控股權益： | | | | |
| 運營夥伴關係單位 | | 715 | | | 2,021 | |
累計無表決權可轉換優先股，美元0.01 面值， 6 已授權的股份， 3 已發行和尚未發行 | | 250 | | | 250 | |
| 股東赤字總額 | | (2,492,414) | | | (2,484,121) | |
| 負債總額和股東赤字 | | $ | 5,119,230 | | | $ | 5,025,129 | |
所附附附註是這些簡明合併財務報表不可分割的一部分。
Uniti 集團公司
簡明合併損益表
（未經審計）
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 截至6月30日的三個月 | | 截至6月30日的六個月 |
| （千人，每股數據除外） | | 2024 | | 2023 | | 2024 | | 2023 |
| 收入： | | | | | | | | |
| 租金收入 | | | | | | | | |
| 聯合租賃 | | $ | 216,640 | | | $ | 210,345 | | | $ | 432,633 | | | $ | 419,987 | |
| 聯合纖維 | | 12,663 | | | 13,507 | | | 24,826 | | | 35,784 | |
| 租金總收入 | | 229,303 | | | 223,852 | | | 457,459 | | | 455,771 | |
| 服務收入 | | | | | | | | |
| 聯合租賃 | | 1,646 | | | 2,108 | | | 3,274 | | | 3,274 | |
| 聯合纖維 | | 63,998 | | | 57,738 | | | 120,632 | | | 114,475 | |
| 服務收入總額 | | 65,644 | | | 59,846 | | | 123,906 | | | 117,749 | |
| 總收入 | | 294,947 | | | 283,698 | | | 581,365 | | | 573,520 | |
| | | | | | | | |
| 成本和支出： | | | | | | | | |
| 利息支出，淨額 | | 127,475 | | | 119,689 | | | 250,686 | | | 268,552 | |
| 折舊和攤銷 | | 78,052 | | | 77,267 | | | 155,537 | | | 154,042 | |
| 一般和管理費用 | | 25,716 | | | 23,417 | | | 53,849 | | | 51,850 | |
| 運營費用（不包括折舊和攤銷） | | 37,036 | | | 37,418 | | | 72,234 | | | 72,486 | |
| 交易相關費用和其他費用 | | 10,977 | | | 5,576 | | | 16,664 | | | 8,364 | |
| 出售房地產的收益 | | — | | | — | | | (18,999) | | | — | |
| 其他（收入）支出，淨額 | | (19) | | | (291) | | | (301) | | | 19,888 | |
| 成本和支出總額 | | 279,237 | | | 263,076 | | | 529,670 | | | 575,182 | |
| | | | | | | | |
| 所得税前收益（虧損）和未合併實體的收益權益 | | 15,710 | | | 20,622 | | | 51,695 | | | (1,662) | |
| 所得税優惠 | | (2,571) | | | (4,357) | | | (7,934) | | | (6,769) | |
| 來自未合併實體的收益權益 | | — | | | (659) | | | — | | | (1,320) | |
| 淨收入 | | 18,281 | | | 25,638 | | | 59,629 | | | 6,427 | |
| 歸屬於非控股權益的淨收益 | | 3 | | | 12 | | | 22 | | | 3 | |
| 歸屬於股東的淨收益 | | 18,278 | | | 25,626 | | | 59,607 | | | 6,424 | |
| 參與證券在收益中的份額 | | (723) | | | (322) | | | (1,159) | | | (569) | |
| 可轉換優先股申報的股息 | | (5) | | | (5) | | | (10) | | | (10) | |
| 歸屬於普通股股東的淨收益 | | $ | 17,550 | | | $ | 25,299 | | | $ | 58,438 | | | $ | 5,845 | |
| | | | | | | | |
| 每股普通股收益： | | | | | | | | |
| 基本 | | $ | 0.07 | | | $ | 0.11 | | | 0.25 | | | $ | 0.02 | |
| 稀釋 | | $ | 0.07 | | | $ | 0.11 | | | 0.25 | | | $ | 0.02 | |
| | | | | | | | |
| 已發行普通股的加權平均數： | | | | | | | | |
| 基本 | | 237,347 | | | 236,429 | | | 237,121 | | | 236,260 | |
| 稀釋 | | 237,347 | | | 236,429 | | | 237,121 | | | 236,260 | |
| | | | | | | | |
所附附附註是這些簡明合併財務報表不可分割的一部分。
Uniti 集團公司
簡明綜合收益表
（未經審計）
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 截至6月30日的三個月 | | 截至6月30日的六個月 |
| （千人） | | 2024 | | 2023 | | 2024 | | 2023 |
| 淨收入 | | $ | 18,281 | | | $ | 25,638 | | | $ | 59,629 | | | $ | 6,427 | |
| 其他綜合收入： | | | | | | | | |
| 利率上限估值的未實現收益 | | 529 | | | — | | | 173 | | | — | |
| 將已實現利息重新歸類為利率上限 | | (226) | | | — | | | (37) | | | — | |
| 其他綜合收入 | | 303 | | | — | | | 136 | | | — | |
| 綜合收入 | | 18,584 | | | 25,638 | | | 59,765 | | | 6,427 | |
| 歸屬於非控股權益的綜合收益 | | 3 | | | 12 | | | 22 | | | 3 | |
| 歸屬於股東的綜合收益 | | $ | 18,581 | | | $ | 25,626 | | | $ | 59,743 | | | $ | 6,424 | |
所附附附註是這些簡明合併財務報表不可分割的一部分。
Uniti 集團公司
簡明合併股東赤字表
（未經審計）
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 在截至6月30日的三個月中 |
| （千人，共享數據除外） | | 優先股 | | 普通股 | | 額外付費
資本 | | 累積其他
全面
收入（虧損） | | 中的分佈
超過
累積的
收益 | | 非控制性
利息-OP 單位 | | 非控制性
利息-非
投票首選
股票 | | 股東總數
赤字 |
| | 股票 | | 金額 | | 股票 | | 金額 | | | | | | | | | | | | |
| 截至2023年3月31日的餘額 | | — | | | $ | — | | | 236,427,250 | | | $ | 24 | | | $ | 1,212,137 | | | $ | — | | | $ | (3,538,683) | | | $ | 2,097 | | | $ | 250 | | | $ | (2,324,175) | |
| 淨收入 | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | 25,626 | | | 12 | | | — | | | 25,638 | |
已申報的普通股分紅（美元）0.15 每股） | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | (35,813) | | | — | | | — | | | (35,813) | |
| 已申報對非控股權益的分配 | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | (17) | | | — | | | (17) | |
| 與股票薪酬的預扣税相關的付款 | | — | | | — | | | — | | | — | | | (7) | | | — | | | — | | | — | | | — | | | (7) | |
| 基於股票的薪酬 | | — | | | — | | | 3,502 | | | — | | | 3,130 | | | — | | | — | | | — | | | — | | | 3,130 | |
| 普通股發行——員工股票購買計劃 | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | |
| 截至 2023 年 6 月 30 日的餘額 | | — | | | $ | — | | | 236,430,752 | | | $ | 24 | | | $ | 1,215,260 | | | $ | — | | | $ | (3,548,870) | | | $ | 2,092 | | | $ | 250 | | | $ | (2,331,244) | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至 2024 年 3 月 31 日的餘額 | | — | | | $ | — | | | 237,308,699 | | | $ | 24 | | | $ | 1,223,983 | | | $ | (167) | | | $ | (3,703,597) | | | $ | 2,024 | | | $ | 250 | | | $ | (2,477,483) | |
| 淨收入 | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | 18,278 | | | 3 | | | — | | | 18,281 | |
| 其他綜合收入 | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | 303 | | | — | | | — | | | — | | | 303 | |
已申報的普通股分紅（美元）0.15 每股） | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | (36,747) | | | — | | | — | | | (36,747) | |
| 已申報對非控股權益的分配 | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | (5) | | | — | | | (5) | |
| 非控股權益的交換 | | — | | | — | | | 53,662 | | | — | | | 1,215 | | | — | | | — | | | (1,307) | | | — | | | (92) | |
| 與股票薪酬的預扣税相關的付款 | | — | | | — | | | — | | | — | | | (68) | | | — | | | — | | | — | | | — | | | (68) | |
| 基於股票的薪酬 | | — | | | — | | | (9,251) | | | — | | | 3,397 | | | — | | | — | | | — | | | — | | | 3,397 | |
| 截至 2024 年 6 月 30 日的餘額 | | — | | | $ | — | | | 237,353,110 | | | $ | 24 | | | $ | 1,228,527 | | | $ | 136 | | | $ | (3,722,066) | | | $ | 715 | | | $ | 250 | | | $ | (2,492,414) | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 在截至6月30日的六個月中 |
| （千人，共享數據除外） | | 優先股 | | 普通股 | | 額外付費
資本 | | 累積其他
全面
收入 | | 中的分佈
超過
累積的
收益 | | 非控制性
利息-OP 單位 | | 非控制性
利息-非
投票首選
股票 | | 股東總數
赤字 |
| | 股票 | | 金額 | | 股票 | | 金額 | | | | | | | | | | | | |
| 截至2022年12月31日的餘額 | | — | | | $ | — | | | 235,829,485 | | | $ | 24 | | | $ | 1,210,033 | | | $ | — | | | $ | (3,483,634) | | | $ | 2,121 | | | $ | 250 | | | $ | (2,271,206) | |
| 淨收入 | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | 6,424 | | | 3 | | | — | | | 6,427 | |
已申報的普通股分紅（美元）0.30 每股） | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | (71,660) | | | — | | | — | | | (71,660) | |
| 已申報對非控股權益的分配 | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | (32) | | | — | | | (32) | |
| 普通股認股權證結算款項 | | — | | | — | | | — | | | — | | | (56) | | | — | | | — | | | — | | | — | | | (56) | |
| 債券對衝期權的終止 | | — | | | — | | | — | | | — | | | 59 | | | — | | | — | | | — | | | — | | | 59 | |
| 與股票薪酬的預扣税相關的付款 | | — | | | — | | | — | | | — | | | (1,350) | | | — | | | — | | | — | | | — | | | (1,350) | |
| 基於股票的薪酬 | | — | | | — | | | 534,363 | | | — | | | 6,260 | | | — | | | — | | | — | | | — | | | 6,260 | |
| 普通股發行——員工股票購買計劃 | | — | | | — | | | 66,904 | | | — | | | 314 | | | — | | | — | | | — | | | — | | | 314 | |
| 截至 2023 年 6 月 30 日的餘額 | | — | | | $ | — | | | 236,430,752 | | | $ | 24 | | | $ | 1,215,260 | | | $ | — | | | $ | (3,548,870) | | | $ | 2,092 | | | $ | 250 | | | $ | (2,331,244) | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至2023年12月31日的餘額 | | — | | | $ | — | | | 236,558,601 | | | $ | 24 | | | $ | 1,221,824 | | | $ | — | | | $ | (3,708,240) | | | $ | 2,021 | | | $ | 250 | | | $ | (2,484,121) | |
| 淨收入 | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | 59,607 | | | 22 | | | — | | | 59,629 | |
| 其他綜合收入 | | — | | | — | | | — | | | | | — | | | 136 | | | — | | | — | | | — | | | 136 | |
已申報的普通股分紅（美元）0.30 每股） | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | (73,433) | | | — | | | — | | | (73,433) | |
| 已申報對非控股權益的分配 | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | (21) | | | — | | | (21) | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 非控股權益的交換 | | — | | | — | | | 53,662 | | | — | | | 1,215 | | | — | | | — | | | (1,307) | | | — | | | (92) | |
| 與股票薪酬的預扣税相關的付款 | | — | | | — | | | — | | | — | | | (1,583) | | | — | | | — | | | — | | | — | | | (1,583) | |
| 基於股票的薪酬 | | — | | | — | | | 657,800 | | | — | | | 6,745 | | | — | | | — | | | — | | | — | | | 6,745 | |
| 普通股發行——員工股票購買計劃 | | — | | | — | | | 83,047 | | | — | | | 326 | | | — | | | — | | | — | | | — | | | 326 | |
| 截至 2024 年 6 月 30 日的餘額 | | — | | | $ | — | | | 237,353,110 | | | $ | 24 | | | $ | 1,228,527 | | | $ | 136 | | | $ | (3,722,066) | | | $ | 715 | | | $ | 250 | | | $ | (2,492,414) | |
所附附附註是這些簡明合併財務報表不可分割的一部分。
Uniti 集團公司
簡明合併現金流量表
（未經審計）
| | | | | | | | | | | | | | |
| | | 截至6月30日的六個月 |
| （千人） | | 2024 | | 2023 |
| 經營活動產生的現金流 | | | | |
| 淨收入 | | $ | 59,629 | | | $ | 6,427 | |
| 為使淨收入與經營活動提供的淨現金保持一致而進行的調整： | | | | |
| 折舊和攤銷 | | 155,537 | | | 154,042 | |
| 遞延融資成本和債務折扣的攤銷 | | 10,950 | | | 9,454 | |
| 清償債務造成的損失，淨額 | | — | | | 31,187 | |
| 利率上限攤銷 | | 720 | | | — | |
| 遞延所得税 | | (8,652) | | | (8,046) | |
| 未合併實體的收益權益 | | — | | | (1,320) | |
| 未合併實體的累計收益分配 | | — | | | 1,969 | |
| 為利率上限支付的現金 | | (2,200) | | | — | |
| 直線收入和低於市場的租賃無形資產的攤銷 | | (17,038) | | | (19,216) | |
| 基於股票的薪酬 | | 6,745 | | | 6,260 | |
| 資產處置的損失（收益） | | 294 | | | (172) | |
| 出售房地產的收益 | | (18,999) | | | — | |
| 結算義務的增加 | | 3,660 | | | 5,776 | |
| 其他 | | (48) | | | — | |
| 資產和負債的變化： | | | | |
| 應收賬款 | | (10,296) | | | (391) | |
| 其他資產 | | 7,264 | | | 967 | |
| 應付賬款、應計費用和其他負債 | | (13,228) | | | 12,894 | |
| 經營活動提供的淨現金 | | 174,338 | | | 199,831 | |
| 來自投資活動的現金流 | | | | |
| 資本支出 | | (262,758) | | | (247,269) | |
| 出售其他設備的收益 | | 435 | | | 1,169 | |
| 出售房地產的收益 | | 40,039 | | | — | |
| 出售未合併實體的收益 | | 40,0000 | | | — | |
| 用於投資活動的淨現金 | | (182,284) | | | (246,100) | |
| 來自融資活動的現金流 | | | | |
| 償還債務 | | (122,942) | | | (2,263,662) | |
| 發行票據的收益 | | 309,000 | | | 2,600,000 | |
| 已支付的股息 | | (108,445) | | | (71,594) | |
| 應付和解款項 | | (49,011) | | | (49,011) | |
| 循環信貸額度下的借款 | | 125,000 | | | 245,000 | |
| 循環信貸額度下的付款 | | (333,000) | | | (347,000) | |
| ABS貸款機制的收益 | | 275,000 | | | — | |
| 融資租賃付款 | | (1,265) | | | (799) | |
| 支付融資費用 | | (15,778) | | | (26,955) | |
| 支付普通股認股權證的結算 | | — | | | (56) | |
| 債券對衝期權的終止 | | — | | | 59 | |
| 與提前償還債務有關的成本 | | — | | | (44,303) | |
| 支付給非控股權益的分配 | | (37) | | | (32) | |
| 非控股權益的支付 | | (92) | | | — | |
| 員工股票購買計劃 | | 326 | | | 314 | |
| | | | | | | | | | | | | | |
| 與股票薪酬的預扣税相關的付款 | | (1,583) | | | (1,350) | |
| 融資活動提供的淨現金 | | 77,173 | | | 40,611 | |
| 現金、限制性現金和現金等價物的淨增加（減少） | | 69,227 | | | (5,658) | |
| 期初的現金、限制性現金和現金等價物 | | 62,264 | | | 43,803 | |
| 期末現金、限制性現金和現金等價物 | | $ | 131,491 | | | $ | 38,145 | |
| | | | | |
| 非現金投資和融資活動： | | | | |
| 已購置但尚未付款的財產和設備 | | $ | 7,074 | | | $ | 14,708 | |
| 租户資本改善 | | $ | 94,049 | | | $ | 78,473 | |
所附附附註是這些簡明合併財務報表不可分割的一部分。
Uniti 集團公司
簡明合併財務報表附註
（未經審計）
注意事項 1。 業務的組織和描述
Uniti Group Inc.（“公司”、“Uniti”、“我們” 或 “我們的”）於2014年9月4日在馬裏蘭州註冊成立。我們是一家獨立的內部管理房地產投資信託基金（“REIT”），從事通信行業關鍵任務基礎設施的收購、建設和租賃。我們主要專注於收購和建設光纖、銅纜和同軸寬帶網絡和數據中心。我們管理的業務側重於我們的 二 主要業務領域：Uniti Fiber 和 Uniti Leasing。
公司通過慣常的 “Up-REIT” 結構運營，根據該結構，我們通過合夥企業Uniti Group LP持有幾乎所有的資產，該合夥企業是特拉華州的一家有限合夥企業（“運營合夥企業”），我們作為普通合夥人控制該合夥企業。Up-REIT結構旨在通過使公司能夠使用運營合夥企業的普通單位作為節税收購貨幣來促進未來的收購機會。截至2024年6月30日，我們是運營合夥企業的唯一普通合夥人，擁有大約 99.98運營合夥企業中合夥權益的百分比。
我們提議與 Windstream 合併
2024年5月3日，公司與Windstream Holdings II, LLC簽訂了合併協議和合並計劃（“合併協議”），規定將公司與Windstream Holdings, Inc.（以及其權益繼任者Windstream Holdings II, LLC及其子公司 “Windstream”）合併，這樣，在對Windstream進行預重組並將公司合併為此類重組中成立的實體（“Windstream”）合併”），公司和Windstream都將成為一家最近成立的公司的間接全資子公司在重組中，它將成為Windstream（“New Uniti”）的母公司。合併後，預計New Uniti的普通股（“New Uniti普通股”）將在納斯達克上市。
此次合併旨在將Windstream的業務與該公司擁有的底層光纖基礎設施重組，以創建一家擁有強大價值創造平臺的頂級數字基礎設施公司。在我們與Windstream的合併完成後，New Uniti的董事會最初將組成 九 成員，包括 五 董事將由Uniti任命。預計Uniti的現有官員將擔任新Uniti的初始官員。
在合併生效時，Uniti已發行和流通的每股普通股將自動取消和報廢，並根據合併協議中規定的兑換率轉換為新Uniti普通股多股的權利，因此公司和Windstream的股東預計將持有大約 62% 和 38在轉換任何未償還的可轉換證券或發行認股權證以購買下述新Uniti普通股之前，分別佔合併後公司的百分比。
此外，在合併結束時，我們將為總現金支付提供資金 $425百萬美元（減去某些交易費用），將按比例分配給Windstream股權持有人（“合併現金對價”）。Windstream股權持有人還將有權按比例分配（i）New Uniti無表決權優先股的新股，股息率為 11第一次每年百分比 六年，但須另外加一項 0.5首次發行後的第七年和第八年每年百分比，並進一步再增加 1以後每年的百分比，上限為 16每年百分比，總清算優先權為美元575百萬美元，以及（ii）購買新Uniti普通股的認股權證，行使價為美元0.01 每股，視慣例調整而定，合計約為 6.9佔New Uniti預計總份額的百分比。我們打算用手頭現金和循環信貸額度（定義見此處）下的借款為合併現金對價提供資金。
我們與Windstream的合併須遵守慣例成交條件，包括股東批准和獲得所需的監管批准，包括1976年《哈特-斯科特·羅迪諾反壟斷改進法》規定的等待期到期或提前終止，以及獲得聯邦通信委員會和某些州公用事業委員會的批准。我們目前預計與Windstream的合併將在2025年完成。
上述合併協議摘要及其所考慮的交易並不完整，並參照合併協議的條款和條件對其進行了全面限定，合併協議的副本作為附錄2.1附於公司於2024年5月3日提交的8-k表最新報告。
合併完成後，New Uniti將成為一家綜合電信公司。最初，傳統的Uniti和Windstream組織結構將保持獨立，Uniti與Windstream之間目前生效的現有協議和安排，例如Windstream租賃和與Windstream的和解協議，後者要求Uniti為定期和解付款提供資金，並向Windstream償還某些增長資本改善的費用，將繼續有效。此外，我們已同意在合併完成之前暫停股息支付或其他分配，但2024年6月28日支付的股息以及我們或我們的子公司為維持房地產投資信託基金地位或避免支付或徵收所得税或消費税而合理需要的股息除外，其他慣例例外情況除外。預計所有Windstream債務仍將是Windstream的債務，我們的債務預計將保持不變，公司與Windstream之間沒有交叉擔保或信貸支持。最後，預計合併完成後，Uniti將不再是用於美國聯邦所得税目的的房地產投資信託基金。
注意事項 2。 重要會計政策的列報基礎和摘要
隨附的簡明合併財務報表包括公司及其全資和/或控股子公司的所有賬目，包括運營合夥企業。根據會計準則編纂810，合併（“ASC 810”），運營合夥企業被視為可變權益實體，併合併到Uniti Group Inc.的簡明合併財務報表中，因為該公司是主要受益人。所有重要的公司間餘額和交易均已清除。
ASC 810為確定通過表決權以外的其他手段實現控制的實體（“可變利益實體” 或 “VIE”）以及確定哪個工商企業（如果有）應合併VIEs提供了指導。通常，在以下情況下考慮實體是否為虛擬實體：（1）股權投資者（如果有）缺乏（i）通過投票權或類似權利就該實體的活動做出決定的能力，（ii）吸收該實體的預期損失的義務，或（iii）獲得該實體預期剩餘回報的權利；（2）風險股權投資不足以為該實體的活動提供資金，而沒有額外的次級資產財務支持；或（3）股票投資者的投票權與之不成比例他們的經濟利益以及該實體的幾乎所有活動都涉及或代表擁有極少表決權的投資者進行的。公司合併被視為主要受益人的VIE。主要受益人被定義為具有以下兩個特徵的實體：（1）有權指導綜合起來對VIE的業績影響最大的活動；（2）吸收損失的義務和從VIE獲得對VIE具有重大意義的回報的權利。
隨附的簡明合併財務報表是根據財務會計準則委員會（“FASB”）發佈的《會計準則編纂》（“ASC”）中規定的中期財務信息的美國公認會計原則（“GAAP”）以及美國證券交易委員會（“SEC”）的適用規則和條例編制的。因此，它們不包括GAAP要求的完整財務報表的所有信息和腳註。管理層認為，為公允列報中期業績而認為必要的所有調整（包括正常的經常應計費用）均已包括在內。任何過渡期的經營業績都不一定代表整個財年的預期業績。隨附的簡明合併財務報表和相關附註應與我們在2024年2月29日向美國證券交易委員會提交的10-k表年度報告中包含的經審計的合併財務報表及其附註一起閲讀，該報告經2024年3月26日和2024年3月27日分別在10-K/A表格上向美國證券交易委員會提交的第1號修正案和第2號修正案修訂 （“年度報告”）。因此，由於我們的年度報告中披露了這些項目，因此在隨附的簡明合併財務報表和相關附註中省略了通常提供的重要會計政策和其他披露。
限制性現金和現金等價物——限制性現金和現金等價物是指受ABS貸款機制（定義見附註9）的義務限制的資金，以維持三個月的利息和其他支出。
下表顯示了簡明合併資產負債表中的現金和現金等價物以及限制性現金和現金等價物與總現金和現金等價物以及限制性現金和現金等價物之間的對賬
在簡明合併現金流量表中。
| | | | | | | | | | | | | | |
| （千人） | | 2024年6月30日 | | 2023 年 12 月 31 日 |
| 現金和現金等價物 | | $ | 118,763 | | | $ | 62,264 | |
| 限制性現金和現金等價物 | | 12,728 | | | — | |
| 期末現金、限制性現金和現金等價物 | | $ | 131,491 | | | $ | 62,264 | |
信用風險集中——2020年9月之前，我們與Windstream簽訂了長期獨家三網租約（“主租約”），根據該租約，我們的很大一部分不動產被出租給了Windstream，我們的很大一部分租賃收入來自該租約。2020 年 9 月 18 日，Uniti 和 Windstream 將主租約分為兩部分，簽訂了 二 結構相似的主租約（統稱為 “Windstream 租賃”），它對主租約進行了全面的修改和重述。Windstream租賃包括（a）管理用於Windstream現有本地交換運營商（“ILEC”）業務的Uniti自有資產的主租約（“ILEC MLA”）和（b）管理用於Windstream消費者競爭性本地交換運營商（“CLEC”）業務的Uniti自有資產的主租約（“CLEC MLA”）。提供的Windstream租賃下的收入 68.1% 和 66.9分別佔截至2024年6月30日和2023年6月30日的六個月中我們收入的百分比。由於我們的收入和現金流中有很大一部分來自Windstream根據Windstream租賃協議支付的租賃款項，因此，如果Windstream根據Windstream租賃違約，或者遇到運營或流動性困難，無法產生足夠的現金來向我們付款，則可能會對我們的合併經營業績、流動性、財務狀況和/或支付股息和還本付息的能力產生重大不利影響。
我們通過多種方法監控Windstream的信貸質量，包括（i）審查國家認可的信貸機構對Windstream的信用評級，（ii）審查根據Windstream租賃要求向我們交付的Windstream財務報表，（iii）監控有關Windstream及其業務的新聞報道，（iv）進行研究以確定可能影響Windstream的行業趨勢，（v）監測Windstream對條款的遵守情況風流租賃和（vi）監測風流租賃的及時性它根據風流租賃支付的款項。
截至本10-Q表季度報告發布之日，Windstream的所有租賃付款都是最新的。我們注意到，2020年8月，穆迪投資者服務公司將Windstream的崛起後退出融資評級定為B3企業家族評級，前景穩定。同時，標普全球評級將Windstream評級定為b-發行人評級，前景穩定。截至本文件提交之日，這兩個評級均保持最新狀態。為了幫助我們持續評估Windstream的信譽，我們會定期從Windstream收到某些機密的財務信息和指標。
最近發佈的會計公告尚未通過
2023年11月，財務會計準則委員會發布了《2023-07年會計準則更新》（“亞利桑那州立大學”），《分部報告——對應申報分部披露的改進》（“亞利桑那州立大學2023-07”），其中要求增量披露與應申報細分市場相關的信息。具體而言，亞利桑那州立大學要求披露重要分部支出類別和每個應報告分部的金額。亞利桑那州立大學對2023年12月15日之後開始的財政年度以及2024年12月15日之後開始的財政年度的過渡期有效，允許提前採用。公司目前正在評估該指導方針，以確定它將對我們的財務報表產生的影響。
注意事項 3。 收入
收入分解
下表顯示了我們按收入來源分列的收入。
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 三個月已結束
6月30日 | | 六個月已結束
6月30日 |
| （千人） | | 2024 | | 2023 | | 2024 | | 2023 |
| 按收入流分列的收入 | | | | | | | | |
| 與客户簽訂合同的收入 | | | | | | | | |
| 聯合纖維 | | | | | | | | |
| 點亮回程 | | $ | 22,645 | | | $ | 19,453 | | | $ | 40,367 | | | $ | 38,975 | |
| 企業和批發 | | 24,327 | | | 23,410 | | | 51,220 | | | 45,986 | |
| 電子費率和政府 | | 16,174 | | | 14,145 | | | 27,318 | | | 28,036 | |
| 其他 | | 852 | | | 730 | | | 1,727 | | | 1,478 | |
| 聯合纖維 | | $ | 63,998 | | | $ | 57,738 | | | $ | 120,632 | | | $ | 114,475 | |
| 聯合租賃 | | 1,646 | | | 2,108 | | | 3,274 | | | 3,274 | |
| 與客户簽訂合同的總收入 | | 65,644 | | | 59,846 | | | 123,906 | | | 117,749 | |
| 收入在租賃指導下入賬 | | | | | | | | |
| 聯合租賃 | | 216,640 | | | 210,345 | | | 432,633 | | | 419,987 | |
| 聯合纖維 | | 12,663 | | | 13,507 | | | 24,826 | | | 35,784 | |
| 根據租賃指導計算的總收入 | | 229,303 | | | 223,852 | | | 457,459 | | | 455,771 | |
| 總收入 | | $ | 294,947 | | | $ | 283,698 | | | $ | 581,365 | | | $ | 573,520 | |
截至2024年6月30日和2023年12月31日，租賃應收賬款為美元24.5 百萬和美元22.0 分別為百萬美元，與客户簽訂的合同應收賬款為美元28.5 百萬和美元18.8 分別為百萬。
合同資產（未開單收入）和負債（遞延收入）
合同資產主要由未開票的建築收入組成，我們使用所產生的成本作為衡量履行履約義務進展情況的指標。合約資產在應收賬款中列報，扣除我們的簡明合併資產負債表。當合同價格開具發票時，相關的未開票應收賬款被重新歸類為貿易應收賬款，餘額將在收取發票金額時結算。合同負債通常包括向客户收取的預付費用，用於在客户開始使用公司網絡之前建立公司網絡的必要組成部分的費用。因經常使用公司網絡而向客户收取的費用將在相關服務期內予以確認。在提供服務之前開具的預付費用將推遲到客户接受公司的網絡之後，然後在預計將提供收入安排所要求的實質性服務的時期（即該安排的初始期限）內按比例確認為服務收入。在截至2024年6月30日的三個月和六個月中，我們確認的收入為美元1.3 百萬和美元2.6分別包含在2023年12月31日的合同負債餘額中。
下表提供了有關根據ASC 606核算的合同資產和合同負債的信息。
| | | | | | | | | | | | | | |
| （千人） | | 合約資產 | | 合同負債 |
| 截至2023年12月31日的餘額 | | $ | 26 | | | $ | 11,109 | |
| 截至 2024 年 6 月 30 日的餘額 | | $ | 138 | | | $ | 9,780 | |
分配給剩餘履約義務的交易價格
合同中隨時準備提供服務的履約義務通常會隨着時間的推移或服務的提供而得到履行。合同負債主要與客户預付款的遞延收入有關。隨着公司完成履約義務，在合同期限內確認遞延收入，減少負債。截至2024年6月30日，根據ASC 606的合同，我們的未來收入（即與剩餘履約義務相關的交易價格）總額為美元624.9百萬，其中 $552.2百萬美元與目前正在開具發票的合同有關，平均剩餘合同期限為 3.2 年，而 $72.7 百萬表示我們待處理的銷售預訂積壓，這些訂單尚未安裝，平均合同期限為 5.3 年份。對於最初預期期限為一年或更短的合同，我們不會披露未履行的履約義務的價值。
注意事項 4。 租約
出租人會計
我們根據運營租賃向租户租賃通信塔、地面空間、託管空間和暗光纖。我們的租賃初始租賃條款不等 一年 到 35 年，其中大多數包括以低於以下的價格延長或續訂租約的選項 一年 到 20 年份（以滿足租賃協議中規定的某些條件為基礎），其中一些可能包括在一年內終止租約的選項 六個月。某些租賃協議包含未來租金上漲的規定。根據租賃合同應付的款項包括固定付款，對於我們的某些租約，還包括可變付款。
分別截至2024年6月30日和2023年6月30日的三個月和六個月的租賃收入組成部分如下：
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 截至6月30日的三個月 | | 截至6月30日的六個月 |
| （千人） | | 2024 | | 2023 | | 2024 | | 2023 |
| 租賃收入——經營租賃 | | $ | 229,303 | | | $ | 223,852 | | | $ | 457,459 | | | $ | 455,771 | |
截至2024年6月30日，如果我們是出租人，則根據不可取消的經營租約，在剩餘租賃條款中將收到的租賃付款如下：
| | | | | | | | |
| （千人） | | 2024 年 6 月 30 日 |
| 2024 | | $ | 404,320 | |
| 2025 | | 828,753 | |
| 2026 | | 833,638 | |
| 2027 | | 834,405 | |
| 2028 | | 834,714 | |
| 此後 | | 1,562,050 | |
| 租賃應收賬款總額 | | $ | 5,297,880 | |
(1) 未來將收到的最低租賃付款總額包括美元4.5 數十億美元與風流租賃有關。 |
我們作為出租人的經營租賃下的標的資產彙總如下：
| | | | | | | | | | | | | | |
| （千人） | | 2024年6月30日 | | 2023 年 12 月 31 日 |
| 土地 | | $ | 26,518 | | | $ | 26,533 | |
| 建築和改進 | | 348,550 | | | 347,700 | |
| 波蘭人 | | 326,387 | | | 314,488 | |
| 纖維 | | 4,034,889 | | | 3,862,635 | |
| 裝備 | | 437 | | | 436 | |
| 銅 | | 3,973,190 | | | 3,974,410 | |
| 管道 | | 90,116 | | | 90,087 | |
| 塔樓資產 | | 58 | | | 58 | |
| 融資租賃資產 | | 1,890 | | | 1,890 | |
| 其他資產 | | 10,434 | | | 10,434 | |
| | 8,812,469 | | | 8,628,671 | |
| 減去：累計折舊 | | (5,770,081) | | | (5,690,066) | |
| 經營租賃下的標的資產，淨額 | | $ | 3,042,388 | | | $ | 2,938,605 | |
在截至2024年6月30日和2023年6月30日的三個月和六個月中，我們作為出租人的經營租賃下的標的資產的折舊費用匯總如下：
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 截至6月30日的三個月 | | 截至6月30日的六個月 |
| （千人） | | 2024 | | 2023 | | 2024 | | 2023 |
| 經營租賃下標的資產的折舊費用 | | $ | 45,643 | | | $ | 45,639 | | | $ | 91,648 | | | $ | 90,845 | |
承租人會計
我們在通信塔、地面空間、託管空間、暗光纖和建築物的運營租賃下做出了承諾。我們還為深色纖維和汽車提供融資租賃。我們的租約的初始租賃條款從少於 一年 到 30 年，其中大多數包括以低於以下的價格延長或續訂租約的選項 一年 到 20 年，其中一些可能包括在一年內終止租約的選項 六個月。某些租賃協議包含未來租金上漲的規定。根據租賃合同應付的款項包括固定付款，對於我們的某些租約，還包括可變付款。
截至2024年6月30日，我們的短期租賃承諾金額約為美元4.1 百萬。
截至2024年6月30日，不可取消租賃下的未來租賃付款如下：
| | | | | | | | | | | | | | |
| （千人） | | 經營租賃 | | 融資租賃 |
| 2024 | | $ | 8,502 | | | $ | 2,002 | |
| 2025 | | 16,850 | | | 4,003 | |
| 2026 | | 13,406 | | | 3,878 | |
| 2027 | | 10,651 | | | 3,171 | |
| 2028 | | 9,022 | | | 2,453 | |
| 此後 | | 100,231 | | | 9,830 | |
| 未貼現的租賃付款總額 | | $ | 158,662 | | | $ | 25,337 | |
| 減去：估算利息 | | (78,850) | | | (7,227) | |
| 租賃負債總額 | | $ | 79,812 | | | $ | 18,110 | |
注意事項 5。 金融工具的公允價值
FasB ASC 820，《公允價值測量》，根據用於按公允價值衡量資產和負債的投入的可觀察性，建立了估值技術的層次結構。這種層次結構將基於市場或可觀測的投入確立為首選的價值來源，然後在沒有市場投入的情況下使用管理假設建立估值模型。層次結構的三個級別如下所示：
第 1 級 — 報告實體在評估日可以獲得的相同資產或負債在活躍市場的報價（未經調整）；
第 2 級 — 第 1 級中包含的除報價外、可直接或間接觀察到的資產或負債的投入；以及
第 3 級 — 資產或負債的不可觀察輸入。
我們的金融工具包括現金和現金等價物、賬目和其他應收賬款、未償票據和其他債務、應付和解款、應付利息和應付股息。
下表彙總了截至2024年6月30日和2023年12月31日我們金融工具的公允價值：
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| （千人） | | 總計 | | 活躍報價 市場 （第 1 級） | | 其他可觀測對象的價格 輸入 （第 2 級） | | 不可觀察的價格
輸入（級別 3） |
| 2024 年 6 月 30 日 | | | | | | | | |
| 資產 | | | | | | | | |
| 衍生資產 | | $ | 1,616 | | | $ | — | | | $ | 1,616 | | | $ | — | |
| 總計 | | $ | 1,616 | | | $ | — | | | $ | 1,616 | | | $ | — | |
| | | | | | | | |
| 負債 | | | | | | | | |
高級擔保票據- 10.50%，2028 年 2 月 15 日到期（見註釋 9） | | $ | 2,809,315 | | | $ | — | | | $ | 2,809,315 | | | $ | — | |
高級擔保票據- 4.75%，2028 年 4 月 15 日到期 | | 461,636 | | | — | | | 461,636 | | | — | |
高級無抵押票據- 6.50%，2029 年 2 月 15 日到期 | | 699,136 | | | — | | | 699,136 | | | — | |
高級無抵押票據- 6.00%，2030 年 1 月 15 日到期 | | 414,660 | | | — | | | 414,660 | | | — | |
可轉換優先票據- 7.50% 將於 2027 年 12 月 1 日到期 | | 268,930 | | | — | | | 268,930 | | | — | |
ABS 貸款額度，浮動利率，將於 2025 年 9 月 1 日到期 | | 273,625 | | | — | | | 273,625 | | | |
| 應付和解金 | | 116,475 | | | — | | | 116,475 | | | — | |
| 總計 | | $ | 5,043,777 | | | $ | — | | | $ | 5,043,777 | | | $ | — | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| （千人） | | 總計 | | 活躍報價 市場 （第 1 級） | | 其他可觀測對象的價格 輸入 （第 2 級） | | 不可觀察的價格
輸入（級別 3） |
| 2023 年 12 月 31 日 | | | | | | | | |
| 負債 | | | | | | | | |
高級擔保票據- 10.50%，2028 年 2 月 15 日到期 | | $ | 2,624,596 | | | $ | — | | | $ | 2,624,596 | | | $ | — | |
高級擔保票據- 4.75%，2028 年 4 月 15 日到期 | | 488,205 | | | — | | | 488,205 | | | — | |
高級無抵押票據- 6.50%，2029 年 2 月 15 日到期 | | 796,125 | | | — | | | 796,125 | | | — | |
高級無抵押票據- 6.00%，2030 年 1 月 15 日到期 | | 486,675 | | | — | | | 486,675 | | | — | |
可交換優先票據- 4.00%，2024 年 6 月 15 日到期 | | 122,140 | | | — | | | 122,140 | | | |
可轉換優先票據- 7.50%，2027 年 12 月 1 日到期 | | 301,755 | | | — | | | 301,755 | | | — | |
優先擔保循環信貸額度，浮動利率，將於2027年9月24日到期 | | 207,979 | | | — | | | 207,979 | | | — | |
| 應付和解金 | | 160,550 | | | — | | | 160,550 | | | — | |
| 總計 | | $ | 5,188,025 | | | $ | — | | | $ | 5,188,025 | | | $ | — | |
由於這些金融工具的短期性質，現金和現金等價物、賬目和其他應收賬款以及應付賬款、利息和股息的賬面價值接近公允價值。
我們的未償票據和其他債務的總本金餘額為美元5.86截至2024年6月30日為十億美元，公允價值為美元4.93 十億。我們未償還票據和其他債務的估計公允價值是基於可用的外部定價數據和類似債務工具的當前市場利率等因素，這些因素在公允價值層次結構中被歸類為二級投入。
Uniti 必須賺錢 $490.1 向Windstream支付了數百萬筆現金等額分期付款 20 自2020年10月起連續幾個季度（“應付和解金”）。參見注釋 12。應付結算金最初使用未來現金流的現值按公允價值入賬。根據可觀測的市場數據，使用貼現率輸入對未來的現金流進行折現。因此，我們將公允價值層次結構中用作二級的投入進行分類。截至2024年6月30日，剩餘的應付和解金額為美元118.2百萬。自首次記錄以來，使用的估值方法沒有變化。
注意事項 6。 不動產、廠房和設備
不動產、廠房和設備的賬面價值如下：
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| （千美元） | | 折舊壽命 | | 2024年6月30日 | | 2023 年 12 月 31 日 |
| 土地 | | 無限期 | | $ | 30,491 | | | $ | 30,099 | |
| 建築和改進 | | 3 - 40 年份 | | 370,191 | | | 366,490 | |
| 波蘭人 | | 30 年份 | | 326,387 | | | 314,489 | |
| 纖維 | | 30 年份 | | 5,040,626 | | | 4,835,623 | |
| 裝備 | | 5 - 7 年份 | | 475,671 | | | 460,463 | |
| 銅 | | 20 年份 | | 3,973,190 | | | 3,974,410 | |
| 管道 | | 30 年份 | | 90,117 | | | 90,087 | |
| 塔樓資產 | | 20 年份 | | 1,220 | | | 1,221 | |
| 融資租賃資產 | | (1) | | 52,589 | | | 52,589 | |
| 其他資產 | | 15 - 20 年份 | | 10,436 | | | 10,436 | |
| 公司資產 | | 3 - 7 年份 | | 16,215 | | | 15,731 | |
| 在建工程 | | (1) | | 49,146 | | | 49,771 | |
| | | | 10,436,279 | | | 10,201,409 | |
| 減去累計折舊 | | | | (6,343,480) | | | (6,219,340) | |
| 不動產、廠房和設備淨額 | | | | $ | 4,092,799 | | | $ | 3,982,069 | |
(1) 有關財產、廠房和設備會計政策，請參閲我們的年度報告。
截至2024年6月30日的三個月和六個月的折舊費用為美元70.6 百萬和美元140.7 分別為百萬。截至2023年6月30日的三個月和六個月的折舊費用為美元69.8 百萬和美元139.2 分別為百萬。
CableSouth 交易
2018年，我們從CableSouth Media, LLC（“CableSouth”）收購了某些光纖資產，並根據三網租約將部分收購資產回租給了CableSouth。
在2023年第四季度，公司與麥格理資產管理公司（“MAM”）管理的一家基金簽訂了協議，根據該協議，mAM將對CableSouth進行結構性股權投資，以協助CableSouth收購我們先前收購的所有CableSouth光纖資產，並以現金對價收購其三網租約40.0百萬（“CableSouth 交易”）。該公司於 2024 年 1 月 31 日完成了 CableSouth 交易，並記錄了 $19.0簡明合併損益表（虧損）中出售房地產的收益為百萬美元。
CableSouth交易包含在Uniti Leasing板塊的業績中，由於此次出售並不代表將對運營和財務業績產生重大影響的戰略轉變，因此它沒有資格作為已終止業務列報。
注意事項 7。 衍生工具和套期保值活動
公司使用衍生工具來減輕我們的浮動利率債務固有的利率波動的影響，這可能會對我們的未來收益和預測的現金流產生不利影響。公司不將衍生工具用於投機或交易目的。
2024年3月1日，公司簽訂了與ABS貸款機制（定義見附註9）相關的利率上限協議（“ABS貸款利率上限”）。該利率上限被指定為現金流對衝工具，名義價值為美元275.0百萬，實際上將一個月的有擔保隔夜融資利率（“SOFR”）上限為 4.50%.
下表列出了截至2024年6月30日和2023年12月31日公司指定為套期保值工具的衍生品的公允價值：
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| （千人） | | 簡明合併資產負債表上的位置 | | 2024年6月30日 | | 2023 年 12 月 31 日 |
| 利率上限 | | 衍生資產 | | $ | 1,616 | | | $ | — | |
下表顯示了公司衍生金融工具對所列期間簡明合併收益表的影響：
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| （千人） | | 截至6月30日的三個月 | | 截至6月30日的六個月 |
| 現金流對衝關係中的衍生品（利率上限） | | 2024 | | 2023 | | 2024 | | 2023 |
| 其他綜合收益中確認的衍生收益金額 | | $ | 529 | | | $ | — | | | $ | 173 | | | $ | — | |
| 從累計其他綜合收益重新分類為利息支出的收益金額 | | $ | 226 | | | $ | — | | | $ | 37 | | | $ | — | |
| 簡明合併損益表中列報的利息支出總額 | | $ | 127,475 | | | $ | 119,689 | | | $ | 250,686 | | | $ | 268,552 | |
該公司估計，再增加一美元0.2 百萬美元將從累計的其他綜合收益中重新歸類為未來十二個月的利息支出減少額。
可交換票據對衝交易
2019 年 6 月 25 日，在定價的同時 4.002024年6月15日到期的可交換票據百分比（“可交換票據”）；2019年6月27日，在參與發行可交換票據的初始購買者（“初始購買者”）行使購買額外可交換票據的期權的同時，可交換票據的發行人Uniti Fiber Holdings Inc. 就公司的普通股進行了可交換票據對衝交易（“票據”）對衝交易”）與某些初始購買者或其各自的關聯公司（統稱為”交易對手”）。票據對衝交易涵蓋最初構成可交換票據基礎且可在交換可交換票據時行使的相同數量的公司普通股，但須進行與可交換票據的反稀釋調整基本相似。票據對衝交易的初始行使價與可交換票據的初始交易價格相對應，但須進行反稀釋調整，其反稀釋調整與適用於可交換票據的調整基本相似。票據對衝交易於2024年6月15日在可交換票據到期和還款時到期（見附註9）。
認股權證交易
2019年6月25日，在可交換票據定價的同時，以及2019年6月27日，在初始購買者行使購買更多可交換票據的選擇權的同時，公司進行了認股權證交易，向交易對手出售認股權證（“認股權證”），以進行收購，但須進行反稀釋調整，但不超過大約 27.8公司普通股總額為百萬股，行使價約為美元16.42 每股。根據認股權證可以發行的公司普通股的初始最大數量約為 55.5 百萬。由於公司與交易對手就每次回購可交換票據簽訂了部分解散協議，根據認股權證可以發行的公司普通股的最大數量隨後有所減少。認股權證於2024年6月終止，不再未到期。
通話交易上限
2022年12月7日，與定價有關 7.50百分比2027年12月1日到期的2027年可轉換票據（“2027年可轉換票據”），公司與某些金融機構進行了私下協商的上限看漲期權交易（“上限看漲期權”），成本為美元21.1百萬。上限看漲期權涵蓋的公司普通股總數與最初構成2027年可轉換票據基礎的普通股數量相同。通過簽訂上限看漲期權，如果2027年可轉換票據轉換時其普通股價格超過2027年可轉換票據的轉換價格，公司預計將減少普通股的潛在稀釋幅度（或者，如果2027年可轉換票據的轉換以現金結算，則減少其現金支付義務）。Capped Calls的上限價格最初為美元10.63 每股普通股，溢價為 75比上次公佈的公司普通股銷售價格美元高出百分比6.075 2022年12月7日的每股收視情況而定
慣例反稀釋調整與適用於2027年可轉換票據的調整基本相似。該公司使用了大約 $21.1發行2027年可轉換票據的淨收益中的百萬美元，用於支付上限看漲期權的費用。上限看漲期權符合權益分類標準，不會在每個報告期內重新計量，而是作為股東權益中額外實收資本的減少額包括在內。
此外，2022年12月7日，在公司回購可交換票據方面，公司與交易對手簽訂了部分解倉協議，以解除部分票據對衝交易和上述認股權證（統稱為 “平倉交易”）。在解散交易方面，公司收到了現金作為已解除部分票據對衝交易的終止付款，公司就已解除的認股權證部分交付了現金作為終止付款。收到的現金金額，約為 $1.2百萬美元，以及交付給交易對手的現金金額，約為美元0.5百萬，通常是根據此類票據未拆開部分的終止價值計算的。
注意事項 8。 商譽和無形資產與負債
在截至2024年6月30日的六個月中，商譽賬面金額的變化如下：
| | | | | | | | | | | | | | |
| （千人） | | 聯合纖維 | | 總計 |
| 2023 年 12 月 31 日的商譽 | | $ | 672,878 | | | $ | 672,878 | |
| 截至 2023 年 12 月 31 日的累計減值費用 | | (515,498) | | | (515,498) | |
| 截至2023年12月31日的餘額 | | $ | 157,380 | | | $ | 157,380 | |
| | | | |
| 2024年6月30日的商譽 | | $ | 672,878 | | | $ | 672,878 | |
| 截至2024年6月30日的累計減值費用 | | (515,498) | | | (515,498) | |
| 截至 2024 年 6 月 30 日的餘額 | | $ | 157,380 | | | $ | 157,380 | |
截至2024年6月30日和2023年12月31日，無形資產和負債的賬面價值如下：
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| （千人） | | 2024年6月30日 | | 2023 年 12 月 31 日 |
| | 原創 成本 | | 累積的 攤銷 | | 原創 成本 | | 累積的
攤銷 |
| 有限壽命無形資產： | | | | | | | | |
| 客户名單 | | $ | 416,104 | | | $ | (162,935) | | | $ | 416,104 | | | $ | (151,542) | |
| 合同 | | 52,536 | | | (24,626) | | | 52,536 | | | (21,343) | |
| 基礎權利 | | 10,497 | | | (1,312) | | | 10,497 | | | (1,137) | |
| | | | | | | | |
| 無形資產總額 | | $ | 479,137 | | | | | $ | 479,137 | | | |
| 減去：累計攤銷 | | (188,873) | | | | | (174,022) | | | |
| 無形資產總額，淨額 | | $ | 290,264 | | | | | $ | 305,115 | | | |
| | | | | | | | |
| 有限壽命無形負債： | | | | | | | | |
| 低於市場的租賃 | | $ | 191,154 | | | $ | (40,104) | | | $ | 191,154 | | | $ | (34,757) | |
| | | | | | | | |
| 有限壽命無形負債： | | | | | | | | |
| 低於市場的租賃 | | $ | 191,154 | | | | | $ | 191,154 | | | |
| 減去：累計攤銷 | | (40,104) | | | | | (34,757) | | | |
| 無形負債總額，淨額 | | $ | 151,050 | | | | | $ | 156,397 | | | |
截至2024年6月30日，公司無形資產的剩餘加權平均攤銷期為 13.6 年份， 4.3 年份，以及 26.3 客户名單、合同和基礎權利的年限分別為幾年。截至2024年6月30日，總無形資產的剩餘加權平均攤銷期總額為 13.1 年份。
截至2024年6月30日的三個月和六個月的攤銷費用為美元7.4 百萬和美元14.9 分別為百萬。截至2023年6月30日的三個月和六個月的攤銷費用為美元7.4 百萬和美元14.8 分別為百萬。攤銷費用估計為美元29.72024 年全年收入為百萬美元29.72025 年為百萬，美元29.72026 年為百萬，美元29.72027 年為百萬美元，以及 $28.12028 年為百萬美元。
我們將低於市場價格的租賃攤銷計入收入。截至2024年6月30日的三個月和六個月中，與低於市場價格的租賃攤銷相關的收入為美元2.7 百萬和美元5.3 分別為百萬。截至2023年6月30日的三個月和六個月中，與低於市場價格的租賃攤銷相關的收入為美元2.6 百萬和美元5.3 分別為百萬。截至2024年6月30日，公司無形負債的剩餘加權平均攤銷期為 15.6 年份。由於攤銷低於市場價格的租約而產生的收入估計為美元10.72024 年全年收入為百萬美元10.72025 年為百萬，美元10.7 2026 年為百萬美元10.72027 年為百萬美元，以及 $10.22028 年達到 100 萬個。
註釋 9. 票據和其他債務
所有債務，包括下述優先擔保信貸額度和票據，均為運營合夥企業和/或其某些子公司的債務，如下所述。但是，該公司是此類債務的擔保人。
票據和其他債務如下：
| | | | | | | | | | | | | | |
| （千人） | | 2024年6月30日 | | 2023 年 12 月 31 日 |
| 本金 | | $ | 5,861,500 | | | $ | 5,617,442 | |
| 減去未攤銷的折扣、溢價和債務發行成本 | | (89,691) | | | (93,863) | |
| 票據和其他債務減去未攤銷的折扣、溢價和債務發行成本 | | $ | 5,771,809 | | | $ | 5,523,579 | |
截至2024年6月30日和2023年12月31日的票據和其他債務包括以下內容：
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 2024年6月30日 | | 2023 年 12 月 31 日 |
| （千人） | | 校長 | | 未攤銷 折扣， 高級版和 債務發行 成本 | | 校長 | | 未攤銷 折扣， 高級版和 債務發行 成本 |
高級擔保票據- 10.50% 將於 2028 年 2 月 15 日到期 （折扣基於估算利率為 10.99%) | | $ | 2,900,000 | | | $ | (42,422) | | | $ | 2,600,000 | | | $ | (48,290) | |
高級擔保票據- 4.75%，2028 年 4 月 15 日到期 （折扣基於估算利率為 5.04%) | | 570,000 | | | (5,687) | | | 570,000 | | | (6,360) | |
高級無抵押票據- 6.50%，2029 年 2 月 15 日到期 （折扣基於估算利率為 6.83%) | | 1,110,000 | | | (14,454) | | | 1,110,000 | | | (15,761) | |
高級無抵押票據- 6.00% 將於 2030 年 1 月 15 日到期 （折扣基於估算利率為 6.27%) | | 700,000 | | | (8,664) | | | 700,000 | | | (9,307) | |
可交換優先票據- 4.00%，2024 年 6 月 15 日到期 （折扣基於估算利率為 4.77%) | | — | | | — | | | 122,942 | | | (427) | |
可轉換優先票據- 7.50%，2027 年 12 月 1 日到期 （折扣基於估算利率為 8.29%) | | 306,500 | | | (7,202) | | | 306,500 | | | (8,092) | |
ABS 貸款額度，浮動利率，將於 2025 年 9 月 1 日到期 （折扣基於估算利率為 10.33%) | | 275,000 | | | (6,263) | | | — | | | — | |
優先擔保循環信貸額度，浮動利率，將於2027年9月24日到期 （折扣基於估算利率為 11.16%) | | — | | | (4,999) | | | 208,000 | | | (5,625) | |
| 總計 | | $ | 5,861,500 | | | $ | (89,691) | | | $ | 5,617,442 | | | $ | (93,863) | |
| | | | | | | | |
截至2024年6月30日，票據和其他債務包括以下內容：(i) 不 根據運營合夥企業、Uniti Group Finance 2019 Inc.和CSL Capital, LLC（以下簡稱 “借款人”）、其擔保方、作為行政代理人、抵押代理人、週轉貸款機構、信用證發行人以及其中提及的某些其他貸款機構於2015年4月24日簽訂的特定信貸協議，循環信貸額度（定義見下文）下的餘額（經修訂）“信貸協議”）；(ii) $275.0根據過渡貸款和擔保協議（“ABS貸款協議”），該協議是2024年2月23日由Uniti Fiber Bridge借款人有限責任公司（“ABS過橋借款人”）、Uniti Fibridge HoldCo LLC和Uniti Fiber GulfCo LLC（合稱 “ABS過橋貸款方”）簽訂的多筆定期貸款額度，均為公司的間接子公司威爾明頓信託全國協會作為行政代理人，簽訂了百萬美元，作為融資代理人的抵押代理人、賬户銀行和驗證代理人巴克萊銀行有限公司，以及其中指明的貸款人；(iii) $2.9十億本金總額 10.502028 年 2 月 15 日到期的優先擔保票據（“2028 年 2 月有擔保票據”）的百分比；(iv) 美元570.0百萬本金總額為 4.752028 年 4 月 15 日到期的優先擔保票據（“2028 年 4 月有擔保票據”）的百分比；(v) 美元1.1十億本金總額 6.502029 年 2 月 15 日到期的優先無擔保票據（“2029 年票據”）的百分比；(vi) 美元700.0百萬本金總額為 6.002030年1月15日到期的優先有擔保票據（“2030年票據”）的百分比；以及（vii）美元306.5本金總額為百萬的2027年可轉換票據，以及2028年2月的有擔保票據、2028年4月的擔保票據、2029年票據、2030年票據和可交換票據（“票據”）。票據的條款如公司截至2023年12月31日止年度的10-k表年度報告中所述。
信貸協議
借款人是信貸協議的當事方，該協議規定了 $500 百萬循環信貸額度將於2027年9月24日到期（“循環信貸額度”），這使我們能夠不時獲得循環貸款、搖擺貸款和信用證。2024年6月17日，借款人（均為公司的子公司）簽署了信貸協議第9號修正案（“修正案”）。根據該修正案，信貸協議要求運營合夥企業採取商業上合理的努力來維持其房地產投資信託基金地位的要求現在將終止 (i) 在公司與Windstream擬議合併完成的應納税年度末終止，或者，(ii) 如果公司確定由於此類擬議合併，公司將在合併當年失去房地產投資信託基金的資格，則將在2024年12月31日終止完美的。
信貸協議下的所有債務均由（i）公司和（ii）運營合夥企業的某些子公司（“子公司擔保人”）提供擔保，並由借款人和子公司擔保人的幾乎所有資產作為擔保。
借款人受信貸協議下的習慣契約的約束，包括有義務維持信貸協議中定義的合併擔保槓桿比率，不超過 5.00 到 1.00。根據慣例條件，我們被允許承擔其他債務，只要在任何此類債務生效後的形式上，信貸協議中定義的合併總槓桿率不超過 6.50 至1.00，如果此類債務有擔保，則信貸協議中定義的合併有擔保槓桿率不超過 4.00 到 1.00。此外，信貸協議包含慣常的違約事件，包括一項交叉違約條款，根據該條款，借款人或其某些子公司未能根據其他債務還款，或者發生影響其他借款安排的某些事件，都可能觸發償還信貸協議下任何未清款項的義務。特別是，如果（i）借款人或其某些子公司在任何其他債務的本金或利息到期時未能還款，則可能會觸發還款義務，總額為美元75.0百萬美元或以上，或（ii）發生的事件導致或將允許任何其他總額為美元債務的持有人75.0數百萬美元或更多，此類債務應在規定的到期日之前到期。截至2024年6月30日，借款人遵守了信貸協議下的所有契約。
如果未在信貸協議中籤訂替代租約，則終止任一Windstream租約都將導致信貸協議下的 “違約事件” 九十 （90) 日曆日，我們不按計劃遵守信貸協議中定義的合併擔保槓桿比率 5.00 到 1.00。
循環信貸額度下的借款的利率等於基準利率加上適用的利率，範圍為 2.75% 到 3.50% 或期限 SOFR 利率加上適用的利潤率，範圍從 3.75% 到 4.50每種情況下的百分比，按慣例計算，並根據我們的合併擔保槓桿比率確定。根據循環信貸額度，我們需要支付季度承諾費，金額等於 0.50相應季度未使用承付款平均金額的百分比（視降幅而定） 0.40在達到合併有擔保槓桿比率後（不超過一定水平），以及季度信用證費用等於（A）定期SOFR借款的適用利潤率和（B）該季度未償信用證下可提取的平均金額的乘積，相當於相應季度未償還信用證下可提取的平均金額的乘積。
發行優先擔保票據
2024年5月17日，運營合夥企業、CSL Capital, LLC、Uniti Group Finance 2019 Inc.和Uniti Fiber Holdings Inc.（統稱為 “發行人”）完成了美元的私募發行300.0 2028年2月有擔保票據（“2028年2月額外擔保票據”）的本金總額為百萬美元。公司申請獲得監管部門的批准，使在擔保2028年2月附加擔保票據之前需要監管部門批准的子公司（“受監管子公司”）能夠為2028年2月的額外擔保票據提供擔保，並將採取商業上合理的努力獲得此類批准。在為公司現有的2028年2月有擔保票據提供擔保的每家受監管子公司為2028年2月的額外擔保票據提供擔保後，預計2028年2月的額外擔保票據將強制交換為Uniti、Uniti Group Finance、Uniti Fiber Holdings、CSL Capital、其擔保方和受託人根據2023年2月14日契約作為 “附加票據” 發行的2028年2月擔保票據，以及其抵押代理方（“2023年契約”）。此類額外票據預計將與根據2023年契約發行的現有2028年2月擔保票據屬於同一系列，預計其CUSIP編號將與根據2023年契約發行的現有2028年2月擔保票據互換。
2028年2月的額外有擔保票據的發行價為 103.00根據截至2024年5月17日的契約（“2024年契約”），發行人、其中指定的擔保人（統稱 “擔保人”）和德意志銀行美洲信託公司作為受託人（以此身份為 “受託人”）和作為抵押代理人的德意志銀行美洲信託公司佔其本金的百分比加上應計利息。2028年2月的額外擔保票據將於2028年2月15日到期，利率為 10.50每年百分比。從2024年9月15日開始，2028年2月額外有擔保票據的利息應在每年的3月15日和9月15日支付。
發行人可以在2025年9月15日之前的任何時候以等於的贖回價格全部或部分贖回2028年2月的額外有擔保票據 1002028 年 2 月額外有擔保票據本金的百分比
已兑換，加上截至但不包括贖回日期的2028年2月附加擔保票據（如果有）的應計和未付利息，外加2024年契約中描述的適用的 “整數” 溢價。此後，發行人可以按2024年契約中規定的贖回價格全部或部分贖回2028年2月的附加擔保票據。此外，在2025年2月15日之前，發行人可以在一次或多次的情況下最多兑換 10任何十二個月期限內2028年2月額外有擔保票據本金總額的百分比，贖回價格等於 103其本金的百分比加上截至但不包括適用的贖回日期的應計和未付利息（如果有）。儘管如此，發行人不得使用向投資者提供的價格等於或高於等於或超過任何額外票據（定義見2024年契約）的收益 103% 用於為任何此類可選贖回提供資金。此外，在 2025 年 9 月 15 日當天或之前的任何時候，直到 402028 年 2 月額外有擔保票據本金總額的百分比可與某些股票發行的淨現金收益一起兑換，贖回價格為 110.50截至但不包括適用贖回日的本金額加上應計和未付利息（如果有）的百分比；前提是至少 60最初發行的2028年2月額外有擔保票據本金總額的百分比仍未償還。如果運營合夥企業的控制權發生某些變化，則2028年2月附加擔保票據的持有人將有權要求發行人提出在以下地址回購其2028年2月的額外擔保票據 101截至但不包括回購日的本金金額加上應計和未付利息（如果有）的百分比。
2028年2月的額外有擔保票據由公司在優先無擔保基礎上進行全面和無條件的共同和單獨擔保，由附屬擔保人提供優先擔保。這些擔保可在特定情況下發放，包括未經2028年2月附加擔保票據持有人同意即可自動發放此類擔保的某些情況。
2028年2月的額外擔保票據及相關擔保是發行人和子公司擔保人的優先擔保債務，其支付權與發行人和子公司擔保人現有和未來的非次級債務相同；實際上優先於發行人和子公司擔保人的所有無抵押債務，包括公司現有的優先無抵押票據，但以擔保2月份額外抵押品的價值為限 2028 年有擔保票據；實際上等同於所有擔保票據發行人和子公司擔保人的現有和未來負債以抵押品的第一優先留置權作為擔保（包括公司優先擔保信貸額度和現有擔保票據下的債務）；發行人和子公司擔保人任何次級債務的優先受付權；在結構上從屬於公司子公司所有現有和未來負債（包括應付貿易應付賬款）（不包括貿易應付賬款）不為2028年2月額外有擔保票據提供擔保的發行人）。公司的擔保是其優先無抵押債務，在償付權中與其所有現有和未來的非次級債務以及任何次級債務的優先償付權中排名相同。2028年2月的額外擔保票據和相關擔保實際上也從屬於任何現有或未來債務，這些債務以不構成2028年2月附加擔保票據擔保的抵押品一部分的資產的留置權作保，並以擔保此類債務的資產價值為限，從屬於公司現有或未來的擔保債務。
2028年2月的額外有擔保票據和相關擔保由發行人和子公司擔保人幾乎所有資產的留置權擔保，這些資產還按比例擔保公司現有有擔保票據和優先擔保信貸額度下的債務，但有某些例外情況和允許的留置權除外。抵押品不包括不動產（低於規定的價值門檻），但確實包括某些固定裝置和其他設備以及我們根據與Windstream的長期獨家三網租賃獲得的現金。
2024年契約包含慣常的高收益契約，限制運營合夥企業及其受限子公司的能力：承擔或擔保額外債務；承擔或擔保有擔保債務；支付股息或分配，或贖回或回購股本；進行某些投資或其他限制性付款；出售資產；向不受限制的子公司轉讓重要知識產權；與關聯公司進行交易；合併或出售其全部或幾乎所有資產; 並創建限制發行人及其受限制的子公司向發行人支付股息或其他金額的能力。這些契約受到許多重要而重大的限制、資格和例外情況的約束。2024年契約還包含慣常違約事件。
2023年2月14日，發行人完成了美元的私募發行2.62028 年 2 月擔保票據的本金總額為十億美元。發行人使用本次發行的淨收益為贖回提供了全部發行人未償還的資金 7.8752025年到期的優先有擔保票據（“2025年有擔保票據”）的百分比，用於償還循環信貸額度下的未償借款，並支付與上述相關的任何相關保費、費用和開支。2023年2月14日，發行人存入了美元的全額贖回價格2.2510億美元向受託人購買2025年有擔保票據，並當時履行並履行了與2025年擔保票據有關的義務。在 2023 年第一季度，我們錄得了 $32.32025年有擔保票據的失效造成的數百萬美元利息損失
支出，扣除簡明合併損益表（虧損），其中包括美元10.3用於註銷未攤銷的折扣和遞延融資成本的百萬美元非現金利息支出以及美元22.0贖回溢價的百萬現金利息支出。
可兑換票據
可交換票據於2024年6月15日到期，本金餘額為美元122.9 百萬美元已償還。
資產支持過橋貸款機制
2024年2月23日，ABS Bridge借款人和其他ABS過橋貸款方簽訂了ABS貸款協議，該協議規定了高達美元的有擔保的多次提款定期貸款額度350百萬（“ABS貸款工具”）。2024年3月1日（“ABS貸款截止日期”），ABS Bridge借款人根據ABS貸款機制進行了首次提款，本金為美元275百萬。在ABS貸款機制下借入的金額不得再借入。除非根據ABS貸款協議的條款另行終止，否則ABS貸款機制的到期日為 18 自ABS貸款截止日期起的幾個月.該公司打算用長期資產支持證券化債務發行的收益為ABS貸款機制進行全額再融資，主要由某些Uniti Fiber網絡資產擔保。
ABS貸款機制下的未償還金額按浮動利率計息，利率等於（i）一個月或三個月的SOFR，外加利息差 3.75年利率百分比或 (ii) 基準利率（定義見ABS貸款協議），加上利差 2.75每年百分比；前提是利差將自動增加到 (a) 4.50對於基於SOFR的利息貸款，每年的百分比以及 3.50對於按基準利率計息的貸款，每項貸款的年利率百分比均以ABS貸款截止日後12個月及之後的未償還額為限，以及 (b) 5.25對於基於SOFR的利息貸款，每年的百分比以及 4.25對於按基準利率計息的貸款，每項貸款的年利率百分比，均以當日及之後的未償還額為限 15 ABS貸款截止日期後的幾個月。該公司將SOFR利息支出上限定為 4.50根據ABS貸款利率上限，ABS貸款機制期限內的百分比（見附註7）。
在ABS貸款機制方面，公司成立了Uniti Fiber ABS Parent LLC，這是該公司的間接子公司，符合破產遠程特殊目的實體（“ABS母公司”）的資格，並指導成立了ABS過橋貸款方，它們是ABS母公司的直接或間接全資子公司。ABS過橋貸款方都是公司的特殊用途、遠程破產的間接子公司。ABS貸款機制由ABS過橋借款人的股權以及ABS過橋貸款方的幾乎所有資產擔保（某些慣例有限例外情況除外），對公司無追索權。根據信貸協議和管理公司未償還優先票據的適用契約，ABS過橋貸款方和ABS母公司均被指定為無限制子公司。ABS過橋貸款方的資產只能用於償還ABS貸款協議產生的債務，不能用於支付公司其他債權人的任何債務或索賠。
關於ABS貸款截止日ABS貸款機制下的初始資金，該公司直接或間接地（i）向ABS過橋貸款方轉讓了某些Uniti Fiber不受監管的州際客户合同和相關設備，（ii）向此類ABS過橋貸款方授予了相關光纖網絡資產中不可剝奪的使用權。此外，某些ABS過橋貸款方與Uniti Fiber Holdings Inc.（以該協議下的管理人稱 “管理人”）簽訂了管理協議（“管理協議”），根據該協議，管理人負責為ABS貸款機制提供擔保的資產提供服務和管理，並允許在某些情況下為ABS貸款機制提供擔保的抵押品提供有償還本付息預付款。
ABS貸款協議包含習慣性契約，限制ABS過橋貸款方在以下方面的能力：承擔或擔保額外債務；支付股息或分配，或贖回或回購股本；進行某些投資或其他限制性付款；出售光纖網絡資產；與公司和其他關聯公司進行交易；限制ABS過橋貸款方對其構成擔保資產的資產進行留置權以擔保ABS下的債務貸款協議。這些契約受到許多限制、資格和例外情況的約束。ABS貸款協議還包含最大槓桿率、財務維持契約和慣常違約事件。
遞延融資成本
遞延融資成本與票據的發行以及我們加入循環信貸額度和ABS貸款機制有關。這些成本將在期限內使用實際利率法攤銷
相關債務，幷包含在我們的簡明合併收益表中的利息支出中。在截至2024年6月30日的三個月和六個月中，我們確認了美元6.1 百萬和美元11.1 與遞延融資成本攤銷相關的非現金利息支出分別為百萬美元。在截至2023年6月30日的三個月和六個月中，我們確認了美元4.4 百萬和美元9.2 與遞延融資成本攤銷相關的非現金利息支出分別為百萬美元。
注意事項 10。 每股收益
我們基於時間的限制性股票獎勵被視為參與證券，因為它們以與普通股相同的利率獲得不可剝奪的股息權。作為參與證券，我們將這些工具納入了FasB ASC 260 “每股收益”（“ASC 260”）中描述的兩類方法計算每股收益。
我們還擁有基於業績的出色限制性股票單位，其中包含可沒收的股息權。因此，獎勵被視為非參與性限制性股票，在滿足績效條件之前，在兩類法下不會進行稀釋。
2024年6月15日償還的可交換票據（見附註9）和2027年可轉換票據的稀釋效應是使用 “如果已轉換” 的方法計算得出的。這假設在歸屬於股東的淨收益中增加扣除所得税後的利息，就好像證券在報告期開始時（如果更晚的話，則在發行時）進行了轉換，由此產生的普通股包含在加權平均股數中。認股權證的稀釋效應（見附註7）是使用國庫股票法計算的。在截至2024年6月30日和2023年6月30日的三個月和六個月中，認股權證被排除在攤薄後的已發行股票中，因為行使價超過了報告期內我們普通股的平均市場價格。
以下列出了兩類方法下每股基本收益和攤薄後每股收益的計算：
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | 截至6月30日的三個月 | | 截至6月30日的六個月 |
| （千人，每股數據除外） | | 2024 | | 2023 | | 2024 | | 2023 |
| 每股基本收益： | | | | | | | | |
| 分子： | | | | | | | | |
| 歸屬於股東的淨收益（虧損） | | $ | 18,278 | | | $ | 25,626 | | | $ | 59,607 | | | $ | 6,424 | |
| 減去：分配給參與證券的收入 | | (723) | | | (322) | | | (1,159) | | | (569) | |
| 可轉換優先股申報的股息 | | (5) | | | (5) | | | (10) | | | (10) | |
| 歸屬於普通股的淨收益（虧損） | | $ | 17,550 | | | $ | 25,299 | | | $ | 58,438 | | | $ | 5,845 | |
| 分母： | | | | | | | | |
| 已發行基本加權平均普通股 | | 237,347 | | | 236,429 | | | 237,121 | | | 236,260 | |
| 普通股每股基本收益（虧損）收益 | | $ | 0.07 | | | $ | 0.11 | | | $ | 0.25 | | | $ | 0.02 | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | 截至6月30日的三個月 | | 截至6月30日的六個月 |
| （千人，每股數據除外） | | 2024 | | 2023 | | 2024 | | 2023 |
| 攤薄後的每股收益： | | | | | | | | |
| 分子： | | | | | | | | |
| 歸屬於股東的淨收益（虧損） | | $ | 18,278 | | | $ | 25,626 | | | $ | 59,607 | | | $ | 6,424 | |
| 減去：分配給參與證券的收入 | | (723) | | | (322) | | | (1,159) | | | (569) | |
| 可轉換優先股申報的股息 | | (5) | | | (5) | | | (10) | | | (10) | |
| 對經摺算的稀釋性證券的影響 | | — | | | — | | | — | | | — | |
| 歸屬於普通股的淨收益（虧損） | | $ | 17,550 | | | $ | 25,299 | | | $ | 58,438 | | | $ | 5,845 | |
| 分母： | | | | | | | | |
| 已發行基本加權平均普通股 | | 237,347 | | | 236,429 | | | 237,121 | | | 236,260 | |
| 稀釋性非參與證券的影響 | | — | | | — | | | — | | | — | |
| 對經摺算的稀釋性證券的影響 | | — | | | — | | | — | | | — | |
| 普通股每股攤薄收益的加權平均股數 | | 237,347 | | | 236,429 | | | 237,121 | | | 236,260 | |
| 普通股每股攤薄收益（虧損） | | $ | 0.07 | | | $ | 0.11 | | | $ | 0.25 | | | $ | 0.02 | |
在截至2024年6月30日的三個月和六個月中， 1,412,563 非參與證券被排除在每股收益的計算之外，因為其業績條件尚未得到滿足。在截至2024年6月30日的三個月和六個月中，我們不包括在內 52,910,874 和 54,070,019 根據每股收益的計算，分別與可交換票據和可轉換票據相關的潛在普通股，因為它們的影響本來是反稀釋的。在截至2023年6月30日的三個月和六個月中， 1,053,189 非參與證券被排除在每股收益的計算之外，因為其業績條件尚未得到滿足。在截至2023年6月30日的三個月和六個月中，我們不包括在內 53,455,231 和 54,082,264 根據每股收益的計算，分別與可交換票據和可轉換票據相關的潛在普通股，因為它們的影響本來是反稀釋的。
注意 11。 細分信息
我們的管理層，包括我們的首席執行官，他是我們的首席運營決策者，以如下方式管理我們的運營 二 除我們的公司業務外，應報告的細分市場還包括：
Uniti Leasing：代表我們的租賃業務的運營，該業務從事關鍵任務通信資產的收購和建設，並以獨家或共享租户的形式將其租賃給主要客户，此外還租賃我們建造或收購的現有暗光纖網絡資產上的暗光纖。雖然租賃板塊代表我們的房地產投資信託基金業務，但租賃板塊的某些方面也通過應納税房地產投資信託基金子公司運營。
Uniti Fiber：代表我們的光纖業務的運營，該公司是電信行業基礎設施解決方案的領先提供商，包括蜂窩基站回程和暗光纖。
企業：代表我們的公司辦公室和共享服務職能。直接歸因於我們業務部門運營的某些成本和支出，主要與員工人數、信息技術系統、保險、專業費用和類似費用有關，將分配給相應的部門。
管理層使用調整後的息税折舊攤銷前利潤評估每個細分市場的業績，調整後息税折舊攤銷前利潤是我們根據公認會計原則確定的淨收益，扣除利息支出、所得税準備金、折舊和攤銷、股票薪酬支出以及交易和整合相關成本、與Windstream破產相關的成本、與實施我們的企業資源相關的成本（本質上可能經常發生）規劃系統、遣散費、與Windstream和解相關的成本、非現金使用權資產的攤銷、未攤銷的遞延融資成本的註銷、因提前償還債務而產生的成本，包括提前投標和贖回保費以及與終止相關套期保值活動相關的成本、處置收益或損失、或有對價和金融工具公允價值的變化以及其他類似或不常見的項目（儘管在此期間我們可能沒有收到過這樣的費用呈現）。調整後的息税折舊攤銷前利潤包括為反映公司在未合併實體調整後息税折舊攤銷前利潤中所佔份額而進行的調整。該公司認為，根據GAAP的定義，淨收益是最合適的收益指標；但是，我們認為調整後的息税折舊攤銷前利潤是淨收益的有用補充，因為它使投資者、分析師和管理層能夠以同期可比的方式評估我們細分市場的表現。調整後的息税折舊攤銷前利潤不應被視為根據公認會計原則確定的淨收益的替代方案。
以下是截至2024年6月30日和2023年6月30日的三個月和六個月中與我們的細分市場相關的精選財務數據：
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 截至2024年6月30日的三個月 |
| （千人） | | 聯合租賃 | | 聯合纖維 | | 企業 | | 可報告的分部小計 |
| 收入 | | $ | 218,286 | | | $ | 76,661 | | | $ | — | | | $ | 294,947 | |
| | | | | | | | |
| 調整後 EBITDA | | $ | 210,853 | | | $ | 31,091 | | | $ | (5,285) | | | $ | 236,659 | |
| 更少： | | | | | | | | |
| 利息支出 | | | | | | | | 127,475 | |
| 折舊和攤銷 | | 44,613 | | | 33,425 | | | 14 | | | 78,052 | |
| 交易相關費用和其他費用 | | | | | | | | 10,977 | |
| 其他，淨額 | | | | | | | | 1,048 | |
| 基於股票的薪酬 | | | | | | | | 3,397 | |
| 所得税優惠 | | | | | | | | (2,571) | |
| 淨收入 | | | | | | | | $ | 18,281 | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 截至2023年6月30日的三個月 |
| （千人） | | 聯合租賃 | | 聯合纖維 | | 企業 | | 可報告的分部小計 |
| 收入 | | $ | 212,453 | | | $ | 71,245 | | | $ | — | | | $ | 283,698 | |
| | | | | | | | |
| 調整後 EBITDA | | $ | 206,552 | | | $ | 25,181 | | | $ | (3,566) | | | $ | 228,167 | |
| 更少： | | | | | | | | |
| 利息支出 | | | | | | | | 119,689 | |
| 折舊和攤銷 | | 44,690 | | | 32,563 | | | 14 | | | 77,267 | |
| 交易相關費用和其他費用 | | | | | | | | 5,576 | |
| 其他，淨額 | | | | | | | | 469 | |
| 基於股票的薪酬 | | | | | | | | 3,130 | |
| 所得税優惠 | | | | | | | | (4,357) | |
| 對未合併實體收益權益的調整 | | | | | | | | 755 | |
| 淨收入 | | | | | | | | $ | 25,638 | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 截至2024年6月30日的六個月 |
| （千人） | | 聯合租賃 | | 聯合纖維 | | 企業 | | 可報告的分部小計 |
| 收入 | | $ | 435,907 | | | $ | 145,458 | | | $ | — | | | $ | 581,365 | |
| | | | | | | | |
| 調整後 EBITDA | | $ | 421,530 | | | $ | 54,929 | | | $ | (11,172) | | | $ | 465,287 | |
| 更少： | | | | | | | | |
| 利息支出 | | | | | | | | 250,686 | |
| 折舊和攤銷 | | 89,593 | | | 65,917 | | | 27 | | | 155,537 | |
| 交易相關費用和其他費用 | | | | | | | | 16,664 | |
| 出售房地產的收益 | | | | | | | | (18,999) | |
| 其他，淨額 | | | | | | | | 2,959 | |
| 基於股票的薪酬 | | | | | | | | 6,745 | |
| 所得税優惠 | | | | | | | | (7,934) | |
| 淨收入 | | | | | | | | $ | 59,629 | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 截至2023年6月30日的六個月 |
| （千人） | | 聯合租賃 | | 聯合纖維 | | 企業 | | 可報告的分部小計 |
| 收入 | | $ | 423,261 | | | $ | 150,259 | | | $ | — | | | $ | 573,520 | |
| | | | | | | | |
| 調整後 EBITDA | | $ | 411,518 | | | $ | 58,855 | | | $ | (11,005) | | | $ | 459,368 | |
| 更少： | | | | | | | | |
| 利息支出 | | | | | | | | 268,552 | |
| 折舊和攤銷 | | 88,862 | | | 65,150 | | | 30 | | | 154,042 | |
| 交易相關費用和其他費用 | | | | | | | | 8,364 | |
| 其他，淨額 | | | | | | | | 20,982 | |
| 基於股票的薪酬 | | | | | | | | 6,260 | |
| 所得税優惠 | | | | | | | | (6,769) | |
| 對未合併實體收益權益的調整 | | | | | | | | 1,510 | |
| 淨收入 | | | | | | | | $ | 6,427 | |
注意事項 12。 承付款和或有開支
在我們的正常業務過程中，我們受到索賠和行政訴訟的約束，我們認為這些索賠和程序都不是實質性的，也沒有預期會對我們的業務、財務狀況、現金流或經營業績產生重大不利影響。
風流承諾
在我們與Windstream達成和解協議（包括簽訂Windstream租賃協議）後，我們有義務賺錢490.1 向Windstream支付了數百萬筆現金等額分期付款 20 從2020年10月開始連續幾個季度，Uniti可以預付和解協議一週年當天或之後到期的任何分期付款（折扣為 9百分比率）。截至2024年6月30日，公司已支付的款項總額為美元362.4百萬。
此外，從2020年10月開始，我們有義務向Windstream償還總額不超過$的款項1.75 數十億美元用於Windstream在2029年之前對長期纖維和相關資產進行某些增長資本改進（“增長資本改進”）。Uniti的增長資本改善補償承諾不要求Uniti向Windstream償還維護或維修支出（根據競爭激烈的本地交易所運營商主租賃協議租賃的物業更換光纖所產生的費用除外，最高為美元70 期內為百萬美元），每筆此類補償均受承保標準的約束。Uniti根據Windstream租賃（以及單獨的設備貸款機制）對增長資本改善的年度總償還承諾僅限於美元225 2023 年為百萬美元，限額為 $225 2024 年每年百萬美元；$175 2025 年和 2026 年每年百萬美元；以及 $125 從 2027 年到 2029 年，每年有 100 萬個。如果Windstream（或Windstream租約下的繼承租户）在任何日曆年度的增長資本改善費用超過該日曆年的年度限額，則Windstream（或此類租户，視情況而定）可以在隨後的任何一年中提交此類超額費用以進行補償，此類超額費用應從後續期間的年度承諾金額中支付。此外，如果期限內任何日曆年資助的增長資本改善的報銷額低於該日曆年的年度限額，則任何日曆年度的無準備金額都將結轉，並可能添加到後續日曆年的年度限額中，但年度限額為美元250 任何日曆年均為百萬。在截至2024年6月30日的六個月中，Uniti償還了美元196.7 百萬美元的成長資本改善，其中 $104.6 百萬美元代表2023年完成的資本改善的報銷，這些改善以前被歸類為租户資助的資本改善。截至本10-Q表季度報告發布之日，我們共償還了美元1.0 數十億美元的成長資本改善。報銷後，公司減少了與這些資本改善相關的遞延收入中未攤銷的部分，並將提供給Windstream的現金與未攤銷的遞延收入之間的差額資本化為租賃激勵，這筆費用將在Windstream租賃的初始期限內作為收入減少進行攤銷。
從每期成長資本改善補償一週年起，Windstream根據適用的Windstream租賃應支付的租金將增加等於以下金額 8.0此類分期償還款的百分比（“租金率”）。此後，租金將提高到 100.5每次報銷的每個週年紀念日之前租金的百分比。如果租户在任一Windstream租賃中的權益由Windstream根據其條款轉讓（除非轉讓給同一個受讓人），或者如果Uniti根據任一Windstream租賃將其作為房東的權益轉讓（除非轉讓給同一個受讓人），則補償權和義務將由Windstream在ILEC MLA和CLEC MLA之間分配，前提是可以分配給CLEC MLA的最大限額這樣的轉賬之後是 $20 每年一百萬。如果Uniti未能按照Windstream租賃條款的要求償還任何增長資本改善補償金或設備貸款融資申請，並且這種失敗仍在繼續 三十 （30）天數，則此類未報銷的金額可用來抵消Windstream根據Windstream租賃所欠的租金（此後這些金額將視為Uniti已償還租金）。
Uniti和Windstream已分別簽訂了ILEC和CLEC設備貸款和擔保協議（統稱為 “設備貸款協議”），其中Uniti將提供高達$的資金125 百萬（限於 $25 美元（任何日曆年中的百萬美元）1.75 上文討論的數十億增長資本改善承諾以貸款的形式向Windstream提供貸款，用於購買與網絡升級相關的設備或用於Windstream租賃的設備。這些貸款的利息將累計為 8自借款之日起的百分比。通過設備貸款協議融資的所有設備均為Windstream的獨有財產；但是，Uniti將獲得使用貸款購買的設備的第一留置權擔保權益。根據設備貸款協議，沒有提供任何貸款。
注意 13。 累計其他綜合虧損
截至2024年6月30日和2023年6月30日的三個月和六個月中，按組成部分劃分的累計其他綜合虧損變動如下：
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | 截至6月30日的三個月 | | 截至6月30日的六個月 |
| （千人） | | 2024 | | 2023 | | 2024 | | 2023 |
| 現金流對衝： | | | | | | | | |
| 期初歸屬於股東的餘額 | | $ | (167) | | | $ | — | | | $ | — | | | $ | — | |
| 衍生資產公允價值的變化 | | 529 | | | — | | | 173 | | | — | |
| 從累計其他綜合收益中重新分類的金額 | | (226) | | | — | | | (37) | | | — | |
| 期末餘額 | | 136 | | | — | | | 136 | | | — | |
| 減去：歸因於非控股權益的其他綜合收益 | | 0 | | | — | | | 0 | | | — | |
| 期末歸屬於股東的餘額 | | 136 | | | — | | | 136 | | | — | |
| 期末累計的其他綜合收益 | | $ | 136 | | | $ | — | | | $ | 136 | | | $ | — | |
注意 14。 資本存量
我們的運營合夥企業（通常稱為 “OP 單位”）中的有限合夥權益可兑換為 一-我們的普通股或我們選擇的等值現金按一基準計算。在截至2024年6月30日的三個月和六個月中，公司交換了 68,384 第三方持有的 OP 單位，其中 53,662 OP 單位被換成了相同數量的普通股 14,722 購買OP單位的現金對價為美元0.1百萬，代表大約 65第三方持有的賬面價值為美元的OP單位的百分比1.3截至交易日為百萬美元。
第 2 項。管理層對財務狀況和經營業績的討論和分析。
以下管理層對財務狀況和經營業績的討論和分析描述了截至2024年6月30日的三個月和六個月中影響我們經營業績、財務狀況和財務狀況變化的主要因素。本討論應與隨附的簡明合併財務報表及其附註一起閲讀，這些附註載於本10-Q表季度報告的第一部分第1項 “財務報表” 以及我們於2024年2月29日向美國證券交易委員會（“SEC”）提交的經2024年3月26日和3月在10-K/A表格上提交的第1號修正案和第2號修正案修訂的10-k表年度報告中的附註分別為2024年27日（“年度報告”）。
概述
公司描述
Uniti Group Inc.（“公司”、“Uniti”、“我們” 或 “我們的”）是一家獨立的內部管理房地產投資信託基金（“REIT”），從事通信行業關鍵任務基礎設施的收購和建設。我們主要專注於收購和建設光纖、銅纜和同軸寬帶網絡和數據中心。
2015年4月24日，我們與Windstream Holdings, Inc.（“Windstream Holdings”）分離並分拆出來（“分拆出去”），並與其權益繼任者Windstream Holdings II, LLC及其子公司 “Windstream”）一起出資，據此，Windstream貢獻了某些電信網絡資產，包括光纖和銅纜網絡以及其他房地產（“分銷系統”）以及一家小型的消費者競爭性本地交易運營商（“” CLEC”）向Uniti和Uniti發行的業務（“消費者CLEC業務”）發行了普通股和債務，以及已付現金
通過Uniti向Windstream的高級信貸額度借款。在分拆方面，我們與Windstream簽訂了長期獨家三網租約（“主租約”），根據該租約，我們的很大一部分不動產出租給了Windstream，我們的很大一部分租賃收入目前來自該租約。隨着Windstream擺脱破產，Uniti和Windstream將主租約分開，簽訂了兩份結構相似的主租約（統稱為 “Windstream Leases”），對主租約進行了全面的修改和重申。Windstream租賃包括（a）管理用於Windstream現有本地交換運營商（“ILEC”）業務的Uniti自有資產的主租約（“ILEC MLA”）和（b）管理用於WindstreamC業務的Uniti自有資產的主租約（“CLEC MLA”）。
Uniti作為房地產投資信託基金運營，用於美國聯邦所得税的目的。作為房地產投資信託基金，該公司通常無需為其房地產投資信託基金業務產生的收入繳納美國聯邦所得税，其中包括來自Windstream租賃的收入。我們選擇將我們經營光纖業務的子公司Uniti Fiber以及租賃業務Uniti Leasing的某些方面視為應納税房地產投資信託基金子公司（“TRS”）。TRS使我們能夠從事導致收入不構成房地產投資信託基金合格收入的活動。我們的TRS需繳納美國聯邦、州和地方企業所得税。
該公司通過慣常的Up-REIT結構運營，根據該結構，我們通過合夥企業Uniti Group LP（一家特拉華州有限合夥企業）（“運營合夥企業”）持有我們的幾乎所有資產，我們作為普通合夥人控制該合夥企業。該結構旨在通過使公司能夠使用運營合夥企業的普通單位作為節税收購貨幣來促進未來的收購機會。截至2024年6月30日，我們是運營合夥企業的唯一普通合夥人，擁有運營合夥企業中約99.98％的合夥權益。此外，我們還進行了一系列交易，允許我們通過作為房地產投資信託基金徵税的子公司持有某些資產，這也可能為未來的收購機會提供便利。
我們的目標是通過與通信服務提供商開展一系列交易結構來擴大和分散我們的投資組合和租户基礎，包括 (i) 售後回租交易，即我們從包括通信服務提供商在內的第三方手中收購現有基礎設施資產，並以長期三網的方式回租；(ii) 租賃暗光纖並在我們建造或收購的現有光纖網絡資產上出售照明服務；(iii) 整體公司收購，這可能是包括使用一個或多個 TRS税法允許收購和經營非房地產投資信託基金業務和資產，但須遵守某些限制；（iv）資本投資融資，即我們為通信服務提供商提供一種具有成本效益的方法，為離散資本投資籌集資金，以升級或擴大其網絡；（v）兼併和收購融資，我們作為資本夥伴，包括通過運營公司-房地產公司（“OPCO-PropCo”）結構促進併購交易。
細分市場
除了公司運營外，我們還將運營作為兩個應報告的業務部門進行管理，其中包括：
Uniti Leasing：代表我們的租賃業務的運營，該業務從事關鍵任務通信資產的收購和建設，並以獨家或共享租户的形式將其租賃給主要客户，此外還租賃我們建造或收購的現有光纖網絡資產上的暗光纖。雖然租賃板塊代表我們的房地產投資信託基金業務，但租賃板塊的某些方面是通過TRS運營的。
Uniti Fiber：代表我們的光纖業務的運營，該公司是電信行業基礎設施解決方案的領先提供商，包括蜂窩基站回程和暗光纖。
企業：代表我們的公司辦公室和共享服務職能。直接歸因於我們業務部門運營的某些成本和支出，主要與員工人數、信息技術系統、保險、專業費用和類似費用有關，將分配給相應的部門。
我們根據調整後的息税折舊攤銷前利潤評估每個細分市場的業績，調整後息税折舊攤銷前利潤是我們根據公認會計原則確定的淨收益，扣除利息支出、所得税準備金、折舊和攤銷、股票薪酬支出以及交易和整合相關成本、與Windstream破產相關的成本、與實施我們的企業資源相關的成本（本質上可能經常發生）規劃系統，遣散費、與Windstream和解相關的成本、非現金使用權資產的攤銷、未攤銷的遞延融資成本的註銷、因提前償還債務而產生的成本，包括提前招標和
贖回溢價和與終止相關套期保值活動相關的成本、處置損益、或有對價和金融工具公允價值的變動以及其他類似或不經常出現的項目（儘管在本報告所述期間我們可能沒有此類費用）。調整後的息税折舊攤銷前利潤包括為反映公司在未合併實體調整後息税折舊攤銷前利潤中所佔份額而進行的調整。有關調整後息税折舊攤銷前利潤的更多信息，請參閲 “非公認會計準則財務指標”。有關我們細分市場的詳細信息可以在隨附的簡明合併財務報表附註11中找到，該附註11載於本10-Q表季度報告第一部分第1項 “財務報表”。
重大業務發展
信貸協議修正案
2024年6月17日，運營合夥企業Uniti Group Finance 2019 Inc.和CSL Capital, LLC（統稱為 “借款人”）簽署了信貸協議第9號修正案（“修正案”）（定義見此處）。根據該修正案，信貸協議要求運營合夥企業採取商業上合理的努力來維持其房地產投資信託基金地位的要求現在將 (i) 在合併完成的應納税年度結束時終止，或 (ii) 如果公司確定由於合併原因，公司將在合併完成的當年失去房地產投資信託基金資格，則將在2024年12月31日終止。
發行優先擔保票據
2024年5月17日，運營合夥企業、CSL Capital, LLC、Uniti Group Finance 2019 Inc.和Uniti Fiber Holdings Inc.（統稱 “發行人”）完成了2028年2月15日到期的10.50％的優先擔保票據（“2028年2月額外擔保票據”）本金總額為3億美元的私募發行。公司申請獲得監管部門的批准，使在擔保2028年2月附加擔保票據之前需要監管部門批准的子公司（“受監管子公司”）能夠為2028年2月的額外擔保票據提供擔保，並將採取商業上合理的努力獲得此類批准。在為公司現有2028年到期的10.50％的優先擔保票據提供擔保的每家受監管子公司為2028年2月的額外有擔保票據提供擔保後，預計這些票據將強制交換為Uniti、Uniti Group Finance、Uniti Fiber Holdings、CSL Capital、其擔保方和受託人根據截至2023年2月14日的契約作為 “附加票據” 發行的2028年到期的10.50％的優先擔保票據及其抵押代理方（“2023年契約”）。此類額外票據預計將與根據2023年契約發行的2028年到期的現有10.50％的優先擔保票據屬於同一系列，預計其CUSIP編號將與根據2023年契約發行的2028年到期的現有10.50％的優先擔保票據互換。
根據截至2024年5月17日的契約，發行人、其中指定的擔保人（統稱 “擔保人”）和德意志銀行美洲信託公司（以此身份擔保人）作為受託人（以此身份，“受託人”），2028年2月的額外擔保票據發行價為本金的103.00％加上應計利息，但不包括2024年5月17日 Tee”）並作為抵押代理人。2028年2月的額外擔保票據將於2028年2月15日到期，年利率為10.50％。從2024年9月15日開始，2028年2月額外有擔保票據的利息應在每年的3月15日和9月15日支付。
有關更多信息，請參閲本10-Q表季度報告第一部分第1項 “財務報表” 中隨附的簡明合併財務報表附註9。
我們提議與 Windstream 合併
2024年5月3日，公司與Windstream Holdings II, LLC簽訂了合併協議和計劃（“合併協議”），規定將公司與Windstream合併，因此，在對Windstream進行收盤前重組並將公司合併為此類重組中成立的實體（“合併”）之後，公司和Windstream都將成為最近成立的公司的間接全資子公司，在重組中，該公司將成為 Windstream（“New Uniti”）的母公司。合併後，預計New Uniti的普通股（“New Uniti普通股”）將在納斯達克上市。
此次合併旨在將Windstream的業務與該公司擁有的底層光纖基礎設施重組，以創建一家擁有強大價值創造平臺的頂級數字基礎設施公司。合併完成後，New Uniti的董事會最初將由九名成員組成，包括由Uniti任命的五名董事。預計Uniti的現有官員將擔任新Uniti的初始官員。
在合併生效時，Uniti已發行和流通的每股普通股將根據合併協議中規定的兑換率自動取消和報廢，並轉換為多股新Uniti普通股的權利，因此，在任何已發行可轉換證券的轉換或發行生效之前，公司和Windstream的股東預計將分別持有合併後公司約62％和38％的股份購買新Uniti Common的認股權證股票參考如下。
此外，在合併結束時，我們將為總額為4.25億美元（減去某些交易費用）的現金支付提供資金，這筆款項將按比例分配給Windstream股權持有人（“合併現金對價”）。Windstream股權持有人還有權按比例分配（i）New Uniti無表決權優先股的新股，前六年的股息率為11％，在首次發行後的第七年和第八年每年額外分配0.5％，隨後每年再增加1％，每年上限為16％，總清算優先權為575美元百萬美元，以及（ii）購買新Uniti普通股的認股權證，行使價為每股0.01美元份額，視慣例調整而定，合計約佔New Uniti預計總份額的6.9％。我們打算用手頭現金和循環信貸額度（定義見此處）下的借款為合併現金對價提供資金。
我們與Windstream的合併受慣例成交條件的約束，包括我們的批准等
股東和所需的監管批准的收據，包括1976年《哈特-斯科特·羅迪諾反壟斷改進法》規定的等待期的到期或提前終止，以及收到聯邦通信委員會和某些州公用事業委員會的批准。我們目前預計與Windstream的合併將在2025年完成。
上述合併協議摘要及其所考慮的交易並不完整，並參照合併協議的條款和條件對其進行了全面限定，合併協議的副本作為附錄2.1附於公司於2024年5月3日提交的8-k表最新報告。
合併完成後，New Uniti將成為一家綜合電信公司。最初，傳統的Uniti和Windstream組織結構將保持獨立，Uniti與Windstream之間目前生效的現有協議和安排，例如Windstream租賃和與Windstream的和解協議，後者要求Uniti為定期和解付款提供資金，並向Windstream償還某些增長資本改善的費用，將繼續有效。此外，我們已同意在合併完成之前暫停股息支付或其他分配，但2024年6月28日支付的股息以及我們或我們的子公司為維持房地產投資信託基金地位或避免支付或徵收所得税或消費税而合理需要的股息除外，其他慣例例外情況除外。預計所有Windstream債務仍將是Windstream的債務，我們的債務預計將保持不變，公司與Windstream之間沒有交叉擔保或信貸支持。有關Windstream租賃以及與Windstream的和解協議的描述，請參閲本10-Q表季度報告第一部分第2項 “管理層對財務狀況和經營業績的討論和分析” 中的 “流動性和資本資源——風流租賃”。最後，預計合併完成後，Uniti將不再是用於美國聯邦所得税目的的房地產投資信託基金。
運營結果
截至2024年6月30日和2023年6月30日的三個月的比較
下表列出了我們以美元表示的經營業績以及在所述期間佔總收入的百分比：
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 截至6月30日的三個月 |
| | 2024 | | 2023 |
| （千美元） | | 金額 | | 佔收入的百分比 | | 金額 | | 佔收入的百分比 |
| 收入： | | | | | | | | |
| 租金收入 | | | | | | | | |
| 聯合租賃 | | $ | 216,640 | | | 73.4% | | $ | 210,345 | | | 74.2% |
| 聯合纖維 | | 12,663 | | | 4.3% | | 13,507 | | | 4.8% |
| 租金總收入 | | 229,303 | | | 77.7% | | 223,852 | | | 79.0% |
| 服務收入 | | | | | | | | |
| 聯合租賃 | | 1,646 | | | 0.6% | | 2,108 | | | 0.7% |
| 聯合纖維 | | 63,998 | | | 21.7% | | 57,738 | | | 20.3% |
| 服務收入總額 | | 65,644 | | | 22.3% | | 59,846 | | | 21.0% |
| 總收入 | | 294,947 | | | 100.0% | | 283,698 | | | 100.0% |
| 成本和支出： | | | | | | | | |
| 利息支出，淨額 | | 127,475 | | | 43.2% | | 119,689 | | | 42.2% |
| 折舊和攤銷 | | 78,052 | | | 26.5% | | 77,267 | | | 27.2% |
| 一般和管理費用 | | 25,716 | | | 8.7% | | 23,417 | | | 8.2% |
| 運營費用（不包括折舊和攤銷） | | 37,036 | | | 12.6% | | 37,418 | | | 13.2% |
| 交易相關費用和其他費用 | | 10,977 | | | 3.7% | | 5,576 | | | 2.0% |
| 其他（收入）支出，淨額 | | (19) | | | 0.0% | | (291) | | | (0.1)% |
| 成本和支出總額 | | 279,237 | | | 94.7% | | 263,076 | | | 92.7% |
| 所得税前收益（虧損）和未合併實體的收益權益 | | 15,710 | | | 5.3% | | 20,622 | | | 7.3% |
| 所得税優惠 | | (2,571) | | | (0.9%) | | (4,357) | | | (1.5%) |
| 來自未合併實體的收益權益 | | — | | | —% | | (659) | | | (0.2%) |
| 淨收入 | | 18,281 | | | 6.2% | | 25,638 | | | 9.0% |
| 歸屬於非控股權益的淨收益 | | 3 | | | 0.0% | | 12 | | | 0.0% |
| 歸屬於股東的淨收益 | | 18,278 | | | 6.2% | | 25,626 | | | 9.0% |
| 參與證券在收益中的份額 | | (723) | | | (0.2%) | | (322) | | | (0.1%) |
| 可轉換優先股申報的股息 | | (5) | | | (0.0%) | | (5) | | | (0.0%) |
| 歸屬於普通股股東的淨收益 | | $ | 17,550 | | | 6.0% | | $ | 25,299 | | | 8.9% |
下表列出了截至2024年6月30日和2023年6月30日的三個月中我們應申報板塊的收入、調整後的息税折舊攤銷前利潤和淨收益：
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 截至2024年6月30日的三個月 |
| （千人） | | 聯合租賃 | | 聯合纖維 | | 企業 | | 可報告的分部小計 |
| 收入 | | $ | 218,286 | | | $ | 76,661 | | | $ | — | | | $ | 294,947 | |
| | | | | | | | |
| 調整後 EBITDA | | $ | 210,853 | | | $ | 31,091 | | | $ | (5,285) | | | $ | 236,659 | |
| 更少： | | | | | | | | |
| 利息支出 | | | | | | | | 127,475 | |
| 折舊和攤銷 | | 44,613 | | | 33,425 | | | 14 | | | 78,052 | |
| 交易相關費用和其他費用 | | | | | | | | 10,977 | |
| 其他，淨額 | | | | | | | | 1,048 | |
| 基於股票的薪酬 | | | | | | | | 3,397 | |
| 所得税優惠 | | | | | | | | (2,571) | |
| 淨收入 | | | | | | | | $ | 18,281 | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 截至2023年6月30日的三個月 |
| （千人） | | 聯合租賃 | | 聯合纖維 | | 企業 | | 可報告的分部小計 |
| 收入 | | $ | 212,453 | | | $ | 71,245 | | | $ | — | | | $ | 283,698 | |
| | | | | | | | | |
| 調整後 EBITDA | | $ | 206,552 | | | $ | 25,181 | | | $ | (3,566) | | | $ | 228,167 | |
| 更少： | | | | | | | | |
| 利息支出 | | | | | | | | 119,689 | |
| 折舊和攤銷 | | 44,690 | | | 32,563 | | | 14 | | | 77,267 | |
| 交易相關費用和其他費用 | | | | | | | | 5,576 | |
| 其他，淨額 | | | | | | | | 469 | |
| 基於股票的薪酬 | | | | | | | | 3,130 | |
| 所得税優惠 | | | | | | | | (4,357) | |
| 對未合併實體收益權益的調整 | | | | | | | | $ | 755 | |
| 淨收入 | | | | | | | | $ | 25,638 | |
運營指標摘要
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 運營指標 |
| | 6月30日 |
| | 2024 | | 2023 | | % 增加/（減少） |
| 運營指標： | | | | | | |
| Uniti租賃： | | | | | | |
| 光纖鏈英里 | | 5,560,000 | | | 5,410,000 | | | 2.8% |
| 銅絞線英里 | | 231,000 | | | 230,000 | | | 0.4% |
| Uniti 光纖： | | | | | | |
| 光纖鏈英里 | | 3,000,000 | | | 2,910,000 | | | 3.1% |
| 客户連接 | | 29,031 | | | 27,965 | | | 3.8% |
收入
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 截至6月30日的三個月 |
| | 2024 | | 2023 |
| （千美元） | | 金額 | | 佔合併收入的百分比 | | 金額 | | 佔合併收入的百分比 |
| 收入： | | | | | | | | |
| 聯合租賃 | | $ | 218,286 | | | 74.0% | | $ | 212,453 | | | 74.9% |
| 聯合纖維 | | 76,661 | | | 26.0% | | 71,245 | | | 25.1% |
| 總收入 | | $ | 294,947 | | | 100.0% | | $ | 283,698 | | | 100.0% |
Uniti租賃—Uniti租賃的收入主要來自根據Windstream租賃向Windstream租賃我們的配電系統的租金收入。根據Windstream租約，Windstream負責與運營配電系統相關的費用，包括財產税、保險以及維護和維修費用。因此，我們不記錄與繳納財產税相關的債務，因為Windstream直接向税務機關付款。風流租賃的初始期限將於2030年4月30日到期。根據Windstream租賃協議，2024年全年租金為6.756億美元，每年按0.5％的速度增長。有關Windstream租賃的描述，請參閲下面的 “流動性和資本資源——風流租賃”。
根據Windstream租約，每個續訂期限的第一年的租金將是我們和Windstream商定的金額。雖然協議要求續租金為 “公平市場租金”，但如果我們無法達成協議，續訂的公平市場租金將通過獨立評估程序確定。從每個續訂期限的第二年開始，續訂租金將以0.5％的上漲率增加。
根據Windstream租賃協議，Windstream（或Windstream租賃下的任何繼承租户）有權要求Uniti償還總額為17.5億美元的總額為17.5億美元的補償，用於Windstream（或Windstream租賃下的適用租户）對某些ILEC和CLEC房產（“增長資本改進” 或 “GCI”）進行的長期增值纖維和相關資產的某些增長資本改進。下文 “流動性和資本資源——風流租賃” 中討論了Uniti每年對Windstream的增長資本改善補償承諾總額。
從每期成長資本改善補償一週年起，Windstream根據適用的Windstream租賃應支付的租金將增加相當於該分期補償的8.0％（“租金率”）的金額。此後，在每次報銷的每個週年紀念日，租金率將提高到先前租金的100.5％。如果租户在任一Windstream租賃中的權益由Windstream根據其條款轉讓（除非轉讓給同一個受讓人），或者如果Uniti根據任一Windstream租賃將其作為房東的權益轉讓（除非轉讓給同一個受讓人），則補償權和義務將由Windstream在ILEC MLA和CLEC MLA之間分配，前提是可以分配給CLEC MLA的最大限額這樣的轉賬之後每年為2,000萬美元。如果Uniti未能按照Windstream租賃條款的要求償還任何增長資本改善付款或設備貸款融資申請，並且這種失敗持續了三十（30）天，則此類未報銷的金額可以用來抵消Windstream根據Windstream租賃所欠的租金（此後此類金額將視為Uniti已償還租金）。
Windstream租賃規定，租户資助的資本改善（“TCI”），定義為配電系統的維護、維修、過度建造、升級或更換，包括但不限於用光纖配電系統取代銅纜配電系統，在Windstream建造Uniti時自動成為Uniti的財產。當TCI自動成為我們的財產時，我們會收到與TCI相關的非貨幣對價，並且我們將本質上是資本的TCI的成本基礎確認為不動產、廠房和設備以及遞延收入。我們對不動產、廠房和設備的估計使用壽命進行折舊，並將遞延收入作為額外租賃收入攤銷，以TCI資產的相同折舊壽命計算。TCI 不包括由 Uniti 報銷的成長資本改進。
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 截至6月30日的三個月 |
| | 2024 | | 2023 |
| （千美元） | | 金額 | | 分部收入的百分比 | | 金額 | | 分部收入的百分比 |
| Uniti 租賃收入： | | | | | | | | |
| 風流租賃： | | | | | | | | |
| 現金收入 | | | | | | | | |
| 現金租金 | | $ | 168,899 | | | 77.4% | | $ | 168,059 | | | 79.1% |
| GCI 收入 | | 12,967 | | | 5.9% | | 7,249 | | | 3.4% |
| 現金收入總額 | | 181,866 | | | 83.3% | | 175,308 | | | 82.5% |
| 非現金收入 | | | | | | | | |
| TCI 收入 | | 12,214 | | | 5.6% | | 11,552 | | | 5.4% |
| GCI 收入 | | 3,730 | | | 1.7% | | 4,205 | | | 2.0% |
| 其他直線收入 | | 839 | | | 0.4% | | 1,681 | | | 0.8% |
| 非現金收入總額 | | 16,783 | | | 7.7% | | 17,438 | | | 8.2% |
| Windstream 總收入 | | 198,649 | | | 91.0% | | 192,746 | | | 90.7% |
| 其他服務 | | 19,637 | | | 9.0% | | 19,707 | | | 9.3% |
| Uniti 租賃總收入 | | $ | 218,286 | | | 100.0% | | $ | 212,453 | | | 100.0% |
TCI收入的增長歸因於Windstream的持續投資。在截至2024年6月30日的季度中，Windstream向TCI投資了2790萬美元。截至2024年6月30日，自Windstream租賃（包括主租約）啟動以來，Windstream對TCI的總投資額為12億美元，截至2023年6月30日為11億美元。
GCI收入的增加歸因於Uniti持續償還增長資本改善的費用。在截至2024年6月30日的三個月中，Uniti償還了6,530萬美元的成長資本改善費。2024年6月30日之後，Windstream提出申請，我們償還了3,420萬美元的符合條件的成長資本改善費。截至本10-Q季度報告發布之日，我們已經償還了總額為10億美元的成長資本改善費。
我們確認了截至2024年6月30日和2023年6月30日的三個月，來自其他服務的收入分別為1,960萬美元和1,970萬美元，包括非Windstream三網租賃和暗光纖不可行使用權（“IRU”）安排。
由於我們的收入和現金流中有很大一部分來自Windstream根據Windstream租賃支付的租賃款項，因此如果Windstream無法產生足夠的現金來向我們付款，我們的合併經營業績、流動性、財務狀況和/或維持房地產投資信託基金地位和/或還本付息債務的能力可能會產生重大不利影響。
我們通過多種方法監測Windstream的信貸質量，包括（i）審查國家認可的信貸機構對Windstream的信用評級，（ii）審查根據Windstream租賃要求向我們交付的Windstream財務報表，（iii）監測有關Windstream及其業務的新報告，（iv）進行研究以確定可能影響Windstream的行業趨勢，（v）監測Windstream對條款的遵守情況風流租賃和（vi）監測風流租賃的及時性它根據風流租賃支付的款項。
截至本10-Q表季度報告發布之日，Windstream的所有租賃付款都是最新的。穆迪投資者服務公司目前對Windstream的企業家族評級為B3，前景穩定。標普全球評級目前對Windstream的發行人評級為b-級，前景穩定。此外，為了幫助我們持續評估Windstream的信譽，我們會定期從Windstream收到某些機密的財務信息和指標。
Uniti Fiber — 截至2024年6月30日和2023年6月30日的三個月，Uniti Fiber的收入包括以下內容：
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 截至6月30日的三個月 |
| | 2024 | | 2023 |
| （千美元） | | 金額 | | 分部收入的百分比 | | 金額 | | 分部收入的百分比 |
| Uniti Fiber 收入： | | | | | | | | |
| 點燃回程服務 | | $ | 22,645 | | | 29.6% | | $ | 19,453 | | | 27.3% |
| 企業和批發 | | 24,327 | | | 31.7% | | 23,410 | | | 32.9% |
| 電子費率和政府 | | 16,174 | | | 21.1% | | 14,145 | | | 19.8% |
| 深色光纖和小電池 | | 12,663 | | | 16.5% | | 13,507 | | | 19.0% |
| 其他服務 | | 852 | | | 1.1% | | 730 | | | 1.0% |
| Uniti Fiber 總收入 | | $ | 76,661 | | | 100.0% | | $ | 71,245 | | | 100.0% |
在截至2024年6月30日的三個月中，Uniti Fiber的總收入為7,670萬美元，而截至2023年6月30日的三個月，收入為7,120萬美元。Uniti Fiber收入增加了540萬美元，這主要歸因於光纖回程服務增加了320萬美元，這主要是由一次性取消收入推動的，電子費率和政府收入增長了200萬美元，主要受非經常性設備和裝置銷售的推動，以及主要受互聯網服務增加的90萬美元推動的企業和批發業務增長90萬美元，部分抵消了主要由一次性取消收入推動的暗光纖和小型蜂窩網絡的80萬美元減少。
利息支出，淨額
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 截至6月30日的三個月 |
| （千人） | | 2024 | | 2023 | | 增加/（減少） |
| 利息支出，淨額： | | | | | | |
| 現金： | | | | | | |
| 優先擔保票據 | | $ | 78,781 | | | $ | 75,019 | | | $ | 3,762 | |
| 高級無抵押票據 | | 35,345 | | | 35,513 | | | (168) | |
| 高級擔保循環信貸額度——浮動利率 | | 1,713 | | | 1,899 | | | (186) | |
| ABS 貸款機制 | | 5,672 | | | — | | | 5,672 | |
| 利率上限 | | 24 | | | — | | | 24 | |
| 其他 | | (1,290) | | | 340 | | | (1,630) | |
| 現金利息總額 | | 120,245 | | | 112,771 | | | 7,474 | |
| 非現金： | | | | | | |
| 遞延融資成本和債務折扣的攤銷 | | 5,915 | | | 4,491 | | | 1,424 | |
| | | | | | |
| 應付和解金的增加 | | 1,695 | | | 2,759 | | | (1,064) | |
| 利率上限 | | 720 | | — | | 720 | |
| 資本化利息 | | (1,100) | | | (332) | | | (768) | |
| 非現金利息總額 | | 7,230 | | | 6,918 | | | 312 | |
| 利息支出總額，淨額 | | $ | 127,475 | | | $ | 119,689 | | | $ | 7,786 | |
與截至2023年6月30日的三個月相比，截至2024年6月30日的三個月的利息支出增加了780萬美元。增長的主要原因是現金利息增加了750萬美元，這主要與2024年5月17日發行的2028年2月額外擔保票據以及2024年3月1日從ABS貸款機制中首次提取的2.75億美元有關。
折舊和攤銷費用
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 截至6月30日的三個月 |
| （千人） | | 2024 | | 2023 | | 增加/（減少） |
| 按分部劃分的折舊和攤銷費用： | | | | | | |
| 折舊費用 | | | | | | |
| 聯合租賃 | | $ | 42,885 | | | $ | 42,960 | | | $ | (75) | |
| 聯合纖維 | | 27,728 | | | 26,858 | | | 870 | |
| 企業 | | 14 | | | 14 | | | — | |
| 折舊費用總額 | | 70,627 | | | 69,832 | | | 795 | |
| 攤銷費用 | | | | | | |
| 聯合租賃 | | 1,729 | | | 1,730 | | | (1) | |
| 聯合纖維 | | 5,696 | | | 5,705 | | | (9) | |
| 攤銷費用總額 | | 7,425 | | | 7,435 | | | (10) | |
| 折舊和攤銷費用總額 | | $ | 78,052 | | | $ | 77,267 | | | $ | 785 | |
Uniti租賃——截至2024年6月30日的三個月，Uniti租賃的折舊費用與截至2023年6月30日的三個月相比減少了10萬美元，這主要歸因於自2023年6月30日以來資產增加了20萬美元，被與2024年第一季度CableSouth網絡出售30萬美元相關的減少所抵消。
Uniti Fiber — 截至2024年6月30日的三個月，Uniti Fiber的折舊費用與截至2023年6月30日的三個月相比增加了90萬美元，這主要歸因於自2023年6月30日以來的資產增加。
一般和管理費用
一般和管理費用包括薪酬成本，包括股票薪酬獎勵、專業和法律服務、公司辦公費用以及與本部門管理活動相關的其他費用。
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 截至6月30日的三個月 |
| | 2024 | | 2023 |
| （千美元） | | 金額 | | 佔合併收入的百分比 | | 金額 | | 佔合併收入的百分比 |
| 按部門劃分的一般和管理費用： | | | | | | | | |
| 聯合租賃 | | $ | 2,849 | | | 1.0% | | $ | 2,628 | | | 1.0% |
| 聯合纖維 | | 15,587 | | | 5.3% | | 15,393 | | | 5.4% |
| 企業 | | 7,280 | | | 2.4% | | 5,396 | | | 1.9% |
| 一般和管理費用總額 | | $ | 25,716 | | | 8.7% | | $ | 23,417 | | | 8.3% |
Uniti Leasing — 截至2024年6月30日的三個月，Uniti Leasing的一般和管理費用與截至2023年6月30日的三個月相比增加了20萬美元，這主要是由於人員支出增加了20萬美元。
Uniti Fiber——截至2024年6月30日的三個月，Uniti Fiber的一般和管理費用與截至2023年6月30日的三個月相比增加了20萬美元，這主要是由於保險費用增加了20萬美元。
企業——截至2024年6月30日的三個月，公司一般和管理費用與截至2023年6月30日的三個月相比增加了190萬美元，這主要是由於律師費增加了250萬美元，但部分被人事支出減少40萬美元和保險費用減少30萬美元所抵消。
運營費用
運營費用包括與網絡相關的成本，例如暗光纖和塔樓租金、照明服務和維護費用以及與我們的施工活動相關的成本。
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 截至6月30日的三個月 |
| | 2024 | | 2023 |
| （千美元） | | 金額 | | 佔合併收入的百分比 | | 金額 | | 佔合併收入的百分比 |
| 按細分市場劃分的運營支出： | | | | | | | | |
| 聯合租賃 | | $ | 5,946 | | | 2.0% | | $ | 5,970 | | | 2.1% |
| 聯合纖維 | | 31,090 | | | 10.6% | | 31,448 | | | 11.0% |
| 運營費用總額 | | $ | 37,036 | | | 12.6% | | $ | 37,418 | | | 13.1% |
Uniti租賃——與截至2023年6月30日的三個月相比，Uniti租賃截至2024年6月30日的三個月的運營支出保持穩定。租賃資產成本增加30萬美元，維修和保養費用20萬美元，被專業人員費用減少20萬美元和其他非經常性運營費用30萬美元所抵消。
Uniti Fiber——截至2024年6月30日的三個月，Uniti Fiber的運營費用與截至2023年6月30日的三個月相比減少了40萬美元，這主要是由於網絡外支出減少了130萬美元，維修和維護費用減少了20萬美元，但部分被非經常性安裝和設備支出增加的140萬美元所抵消。
交易相關費用和其他費用
與交易相關的成本和其他成本包括增量收購、追索、交易和整合成本（包括不成功的收購追求成本）。在截至2024年6月30日的三個月中，我們承擔了1,100萬美元的交易相關費用和其他費用，而在截至2023年6月30日的三個月中，此類成本為560萬美元。增長主要歸因於與合併相關的成本。
所得税優惠
分別在截至2024年6月30日和2023年6月30日的三個月中記錄的所得税優惠與以下方面的税收影響有關：
| | | | | | | | | | | | | | |
| | 截至6月30日的三個月 |
| （千人） | | 2024 | | 2023 |
| 所得税優惠 | | | | |
| 税前虧損（Uniti Fiber） | | $ | (2,942) | | | $ | (4,780) | |
| 房地產投資信託基金州和地方税 | | 341 | | | 396 | |
| | | | |
| 其他 | | 30 | | | 27 | |
| 所得税優惠總額 | | $ | (2,571) | | | $ | (4,357) | |
截至2024年6月30日和2023年6月30日的六個月的比較
下表列出了我們以美元表示的經營業績以及在所述期間佔總收入的百分比：
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 截至6月30日的六個月 |
| | 2024 | | 2023 |
| （千美元） | | 金額 | | 佔收入的百分比 | | 金額 | | 佔收入的百分比 |
| 收入： | | | | | | | | |
| 租金收入 | | | | | | | | |
| 聯合租賃 | | $ | 432,633 | | | 74.4 | % | | $ | 419,987 | | | 73.2 | % |
| 聯合纖維 | | 24,826 | | | 4.3 | % | | 35,784 | | | 6.2 | % |
| 租金總收入 | | 457,459 | | | 78.7 | % | | 455,771 | | | 79.4 | % |
| 服務收入 | | | | | | | | |
| 聯合租賃 | | 3,274 | | | 0.6 | % | | 3,274 | | | 0.6 | % |
| 聯合纖維 | | 120,632 | | | 20.7 | % | | 114,475 | | | 20.0 | % |
| 服務收入總額 | | 123,906 | | | 21.3 | % | | 117,749 | | | 20.6 | % |
| 總收入 | | 581,365 | | | 100.0 | % | | 573,520 | | | 100.0 | % |
| 成本和支出： | | | | | | | | |
| 利息支出，淨額 | | 250,686 | | | 43.1 | % | | 268,552 | | | 46.8 | % |
| 折舊和攤銷 | | 155,537 | | | 26.8 | % | | 154,042 | | | 26.9 | % |
| 一般和管理費用 | | 53,849 | | | 9.3 | % | | 51,850 | | | 9.0 | % |
| 運營費用（不包括折舊和攤銷） | | 72,234 | | | 12.4 | % | | 72,486 | | | 12.6 | % |
| 交易相關費用和其他費用 | | 16,664 | | | 2.9 | % | | 8,364 | | | 1.5 | % |
| 出售房地產的收益 | | (18,999) | | | (3.3) | % | | — | | | — | % |
| 其他（收入）支出，淨額 | | (301) | | | (0.1) | % | | 19,888 | | | 3.5 | % |
| 成本和支出總額 | | 529,670 | | | 91.1 | % | | 575,182 | | | 100.3 | % |
| 所得税前收益（虧損）和未合併實體的收益權益 | | 51,695 | | | 8.9 | % | | (1,662) | | | (0.3) | % |
| 所得税優惠 | | (7,934) | | | (1.4) | % | | (6,769) | | | (1.2) | % |
| 來自未合併實體的收益權益 | | — | | | — | % | | (1,320) | | | (0.2) | % |
| 淨收入 | | 59,629 | | | 10.3 | % | | 6,427 | | | 1.1 | % |
| 歸屬於非控股權益的淨收益 | | 22 | | | 0.0 | % | | 3 | | | 0.0 | % |
| 歸屬於股東的淨收益 | | 59,607 | | | 10.3 | % | | 6,424 | | | 1.1 | % |
| 參與證券在收益中的份額 | | (1,159) | | | (0.2) | % | | (569) | | | (0.1) | % |
| 可轉換優先股申報的股息 | | (10) | | | (0.0) | % | | (10) | | | (0.0) | % |
| 歸屬於普通股股東的淨收益 | | $ | 58,438 | | | 10.1 | % | | $ | 5,845 | | | 1.0 | % |
下表列出了截至2024年6月30日和2023年6月30日的六個月中我們應申報板塊的收入、調整後的息税折舊攤銷前利潤和淨收益：
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 截至2024年6月30日的六個月 |
| （千人） | | 聯合租賃 | | 聯合纖維 | | 企業 | | 可報告的分部小計 |
| 收入 | | $ | 435,907 | | | $ | 145,458 | | | $ | — | | | $ | 581,365 | |
| | | | | | | | |
| 調整後 EBITDA | | $ | 421,530 | | | $ | 54,929 | | | $ | (11,172) | | | $ | 465,287 | |
| 更少： | | | | | | | | |
| 利息支出 | | | | | | | | 250,686 | |
| 折舊和攤銷 | | 89,593 | | | 65,917 | | | 27 | | | 155,537 | |
| 交易相關費用和其他費用 | | | | | | | | 16,664 | |
| 出售房地產的收益 | | | | | | | | (18,999) | |
| 其他，淨額 | | | | | | | | 2,959 | |
| 基於股票的薪酬 | | | | | | | | 6,745 | |
| 所得税優惠 | | | | | | | | (7,934) | |
| 淨收入 | | | | | | | | $ | 59,629 | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 截至2023年6月30日的六個月 |
| （千人） | | 聯合租賃 | | 聯合纖維 | | 企業 | | 可報告的分部小計 |
| 收入 | | $ | 423,261 | | | $ | 150,259 | | | $ | — | | | $ | 573,520 | |
| | | | | | | | |
| 調整後 EBITDA | | $ | 411,518 | | | $ | 58,855 | | | $ | (11,005) | | | $ | 459,368 | |
| 更少： | | | | | | | | |
| 利息支出 | | | | | | | | 268,552 | |
| 折舊和攤銷 | | 88,862 | | | 65,150 | | | 30 | | | 154,042 | |
| 交易相關費用和其他費用 | | | | | | | | 8,364 | |
| 其他，淨額 | | | | | | | | 20,982 | |
| 基於股票的薪酬 | | | | | | | | 6,260 | |
| 所得税優惠 | | | | | | | | (6,769) | |
| 對未合併實體收益權益的調整 | | | | | | | | 1,510 | |
| 淨收入 | | | | | | | | $ | 6,427 | |
收入
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 截至6月30日的六個月 |
| | 2024 | | 2023 |
| （千美元） | | 金額 | | 佔合併收入的百分比 | | 金額 | | 佔合併收入的百分比 |
| 收入： | | | | | | | | |
| 聯合租賃 | | $ | 435,907 | | | 75.0% | | $ | 423,261 | | | 73.8% |
| 聯合纖維 | | 145,458 | | | 25.0% | | 150,259 | | | 26.2% |
| 總收入 | | $ | 581,365 | | | 100.0% | | $ | 573,520 | | | 100.0% |
Uniti Leasing — 截至2024年6月30日和2023年6月30日的六個月中，Uniti租賃的收入包括以下內容：
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 截至6月30日的六個月 |
| | 2024 | | 2023 |
| （千美元） | | 金額 | | 分部收入的百分比 | | 金額 | | 分部收入的百分比 |
| Uniti 租賃收入： | | | | | | | | |
| 風流租賃： | | | | | | | | |
| 現金收入 | | | | | | | | |
| 現金租金 | | $ | 337,237 | | | 77.4% | | $ | 335,559 | | | 79.3% |
| GCI 收入 | | 24,275 | | | 5.6% | | 13,678 | | | 3.2% |
| 現金收入總額 | | 361,512 | | | 83.0% | | 349,237 | | | 82.5% |
| 非現金收入 | | | | | | | | |
| TCI 收入 | | 24,458 | | | 5.6% | | 22,921 | | | 5.4% |
| GCI 收入 | | 7,507 | | | 1.7% | | 7,810 | | | 1.9% |
| 其他直線收入 | | 2,238 | | | 0.5% | | 3,921 | | | 0.9% |
| 非現金收入總額 | | 34,203 | | | 7.8% | | 34,652 | | | 8.2% |
| Windstream 總收入 | | 395,715 | | | 90.8% | | 383,889 | | | 90.7% |
| 其他服務 | | 40,192 | | | 9.2% | | 39,372 | | | 9.3% |
| Uniti 租賃總收入 | | $ | 435,907 | | | 100.0% | | $ | 423,261 | | | 100.0% |
TCI收入的增長歸因於Windstream的持續投資。截至2024年6月30日和2023年6月30日，自Windstream租賃和主租賃開始以來，Windstream對TCI的總投資分別為12億美元和11億美元。
GCI收入的增加歸因於Uniti持續償還增長資本改善的費用。在截至2024年6月30日的六個月中，Uniti償還了1.967億美元的成長資本改善費。2024年6月30日之後，Windstream提出申請，我們償還了3,420萬美元的符合條件的成長資本改善費。截至本10-Q季度報告發布之日，我們已經償還了總額為10億美元的成長資本改善費。
在截至2024年6月30日和2023年6月30日的六個月中，我們確認了來自非Windstream三網租賃、暗纖維IRU安排和其他服務的收入分別為4,020萬美元和3,940萬美元。增長主要歸因於新客户安排的收入。
Uniti Fiber — 截至2024年6月30日和2023年6月30日的六個月中，Uniti Fiber的收入包括以下內容：
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 截至6月30日的六個月 |
| | 2024 | | 2023 |
| （千美元） | | 金額 | | 分部收入的百分比 | | 金額 | | 分部收入的百分比 |
| Uniti Fiber 收入： | | | | | | | | |
| 點燃回程服務 | | $ | 40,367 | | | 27.7% | | $ | 38,975 | | | 25.9% |
| 企業和批發 | | 51,220 | | | 35.2% | | 45,986 | | | 30.6% |
| 電子費率和政府 | | 27,318 | | | 18.8% | | 28,036 | | | 18.7% |
| 深色光纖和小電池 | | 24,826 | | | 17.1% | | 35,784 | | | 23.8% |
| 其他服務 | | 1,727 | | | 1.2% | | 1,478 | | | 1.0% |
| Uniti Fiber 總收入 | | $ | 145,458 | | | 100.0% | | $ | 150,259 | | | 100.0% |
在截至2024年6月30日的六個月中，Uniti Fiber的總收入為1.455億美元，而截至2023年6月30日的六個月為1.503億美元。Uniti Fiber收入減少了480萬美元，這主要歸因於暗光纖和小型蜂窩基站減少了1,100萬美元，這主要是由一次性取消收入推動的企業和批發業務增長520萬美元所部分抵消，這主要是由互聯網服務的增加以及主要由一次性取消收入推動的Lit回程服務增加了140萬美元。
利息支出，淨額
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 截至6月30日的六個月 |
| （千人） | | 2024 | | 2023 | | 增加/（減少） |
| 利息支出，淨額： | | | | | | |
| 現金： | | | | | | |
| 優先擔保票據 | | $ | 153,800 | | $ | 168,207 | | $ | (14,407) |
| 高級無抵押票據 | | 70,858 | | 71,160 | | (302) |
| 高級擔保循環信貸額度——浮動利率 | | 5,884 | | 4,633 | | 1,251 |
| ABS 貸款機制 | | 7,563 | | — | | 7,563 |
| 利率上限 | | 19 | | — | | 19 |
| 其他 | | (1,305) | | 709 | | (2,014) |
| 現金利息總額 | | 236,819 | | 244,709 | | (7,890) |
| 非現金： | | | | | | |
| 遞延融資成本和債務折扣的攤銷 | | 10,950 | | 9,454 | | 1,496 |
| 註銷遞延融資成本和債務折扣 | | — | | 10,412 | | (10,412) |
| 應付和解金的增加 | | 3,660 | | 5,776 | | (2,116) |
| 償還債務的收益 | | — | | (1,269) | | 1,269 |
| 利率上限 | | 720 | | — | | 720 |
| 資本化利息 | | (1,463) | | (530) | | (933) |
| 非現金利息總額 | | 13,867 | | 23,843 | | (9,976) |
| 利息支出總額，淨額 | | $ | 250,686 | | | $ | 268,552 | | | $ | (17,866) | |
與截至2023年6月30日的六個月相比，截至2024年6月30日的六個月的利息支出減少了1,790萬美元。減少的主要原因是2023年第一季度確認的與2025年到期的7.875％的優先擔保票據（“2025年有擔保票據”）相關的3,230萬美元債務的清償虧損，其中包括用於註銷未攤銷折扣和遞延融資成本的1,030萬美元非現金利息支出以及贖回溢價的2,200萬美元現金利息支出，部分被我們優先擔保票據現金利息的增加所抵消以及澳大利亞統計局1,520萬美元的貸款額度.
折舊和攤銷費用
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 截至6月30日的六個月 |
| （千人） | | 2024 | | 2023 | | 增加/（減少） |
| 按分部劃分的折舊和攤銷費用： | | | | | | |
| 折舊費用 | | | | | | |
| 聯合租賃 | | $ | 86,135 | | | $ | 85,404 | | | $ | 731 | |
| 聯合纖維 | | 54,524 | | | 53,729 | | | 795 | |
| 企業 | | 27 | | | 30 | | | (3) | |
| 折舊費用總額 | | 140,686 | | | 139,163 | | | 1,523 | |
| 攤銷費用 | | | | | | |
| 聯合租賃 | | 3,458 | | | 3,458 | | | — | |
| 聯合纖維 | | 11,393 | | | 11,421 | | | (28) | |
| 攤銷費用總額 | | 14,851 | | | 14,879 | | | (28) | |
| 折舊和攤銷費用總額 | | $ | 155,537 | | | $ | 154,042 | | | $ | 1,495 | |
Uniti租賃——與截至2023年6月30日的六個月相比，截至2024年6月30日的六個月中，Uniti租賃的折舊費用增加了70萬美元。增長主要歸因於自6月30日以來的資產增加，
2023年為130萬美元，部分被與2024年第一季度CableSouth網絡銷售額50萬美元相關的減少所抵消。
Uniti Fiber — 截至2024年6月30日的六個月中，Uniti Fiber的折舊費用與截至2023年6月30日的六個月相比增加了80萬美元。這一增長主要歸因於自2023年6月30日以來的資產增加。
一般和管理費用
一般和管理費用包括薪酬成本，包括股票薪酬獎勵、專業和法律服務、公司辦公費用以及與本部門管理活動相關的其他費用。
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 截至6月30日的六個月 |
| | 2024 | | 2023 |
| （千美元） | | 金額 | | 佔合併收入的百分比 | | 金額 | | 佔合併收入的百分比 |
| 按部門劃分的一般和管理費用： | | | | | | | | |
| 聯合租賃 | | $ | 5,931 | | | 1.0 | % | | $ | 6,045 | | | 1.0 | % |
| 聯合纖維 | | 32,311 | | | 5.6 | % | | 31,102 | | | 5.4 | % |
| 企業 | | 15,607 | | | 2.7 | % | | 14,703 | | | 2.6 | % |
| 一般和管理費用總額 | | $ | 53,849 | | | 9.3 | % | | $ | 51,850 | | | 9.0 | % |
Uniti租賃——與截至2023年6月30日的六個月相比，截至2024年6月30日的六個月中，Uniti租賃的一般和管理費用減少了10萬美元。
Uniti Fiber——截至2024年6月30日的六個月中，Uniti Fiber的一般和管理費用與截至2023年6月30日的六個月相比增加了120萬美元，這主要歸因於人員支出增加了60萬美元，保險費用增加了50萬美元。
企業——截至2024年6月30日的六個月中，公司一般和管理費用與截至2023年6月30日的六個月相比增加了90萬美元，這主要是由於律師費增加了210萬美元，但部分被人事支出減少60萬美元和保險費用50萬美元所抵消。
運營費用
運營費用包括與網絡相關的成本，例如暗光纖和塔樓租金、照明服務和維護費用以及與我們的施工活動相關的成本。
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 截至6月30日的六個月 |
| | 2024 | | 2023 |
| （千美元） | | 金額 | | 佔合併收入的百分比 | | 金額 | | 佔合併收入的百分比 |
| 按細分市場劃分的運營支出： | | | | | | | | |
| 聯合租賃 | | $ | 11,727 | | | 2.0% | | $ | 11,043 | | | 1.9% |
| 聯合纖維 | | 60,507 | | | 10.4% | | 61,443 | | | 10.7% |
| 運營費用總額 | | $ | 72,234 | | | 12.4% | | $ | 72,486 | | | 12.6% |
Uniti Leasing — 截至2024年6月30日的六個月中，Uniti租賃的運營費用與截至2023年6月30日的六個月相比增加了70萬美元。增加的主要原因是租賃資產成本增加了120萬美元，維修和維護費用增加了20萬美元，但部分被專業人員費用減少30萬美元和其他非經常性運營費用50萬美元所抵消。
Uniti Fiber — 截至2024年6月30日的六個月中，Uniti Fiber的運營支出與截至2023年6月30日的六個月相比減少了90萬美元，這主要歸因於網絡外支出減少了230萬美元，
但由於非經常性安裝和設備費用增加130萬美元以及維護和維修費用增加30萬美元而部分抵消.
交易相關費用和其他費用
在截至2024年6月30日和2023年6月30日的六個月中，交易相關成本和其他成本包括收購、追索、交易和整合成本（包括不成功的收購追求成本）。在截至2024年6月30日的六個月中，我們承擔了1,670萬美元的交易相關費用和其他費用，而在截至2023年6月30日的六個月中，此類成本為840萬美元。增長主要與合併相關的成本有關。
其他（收入）支出，淨額
其他（收益）支出，截至2024年6月30日的六個月淨變動2,020萬美元，與截至2023年6月30日的六個月相比，其中包括與2028年2月有擔保票據發行相關的2,060萬美元成本。
所得税優惠
分別在截至2024年6月30日和2023年6月30日的六個月中記錄的所得税優惠與以下方面的税收影響有關：
| | | | | | | | | | | | | | |
| | 截至6月30日的六個月 |
| （千人） | | 2024 | | 2023 |
| 所得税優惠 | | | | |
| 税前虧損（Uniti Fiber） | | $ | (8,750) | | $ | (7,555) |
| 房地產投資信託基金州和地方税 | | 771 | | 759 |
| 其他 | | 45 | | 27 |
| 所得税優惠總額 | | $ | (7,934) | | $ | (6,769) |
非公認會計準則財務指標
我們在分析經營業績時提到了息税折舊攤銷前利潤、調整後息税折舊攤銷前利潤、運營資金（“FFO”）（由全國房地產投資信託協會（“NAREIT”）定義）和調整後運營資金（“AFFO”），這些不是美國普遍接受的會計原則（“GAAP”）所要求或列報的。儘管我們認為按公認會計原則定義的淨收益是最合適的收益指標，但我們也認為，息税折舊攤銷前利潤、調整後息税折舊攤銷前利潤、FFO和AFFO是衡量房地產投資信託基金經營業績的重要非公認會計準則補充指標。
根據公認會計原則，我們將 “息税折舊攤銷前利潤” 定義為扣除利息支出、所得税準備金以及折舊和攤銷前的淨收益。我們將 “調整後息税折舊攤銷前利潤” 定義為扣除股票薪酬支出的息税折舊攤銷前利潤，以及增量收購、追索、交易和整合成本（包括不成功的收購追索成本）、與Windstream破產相關的成本、與針對我們的訴訟索賠相關的成本以及與實施我們的企業資源規劃系統相關的成本（統稱為 “交易相關費用和其他費用”）、與和解相關的成本（統稱為 “交易相關費用和其他費用”）的影響，這些影響本質上可能是反覆發生的風流、商譽減值費用、遣散費、非現金使用權資產的攤銷、未攤銷的遞延融資成本的註銷、因提前償還債務而產生的成本，包括提前投標和贖回保費以及與終止相關套期保值活動相關的成本、處置損益、或有對價和金融工具公允價值的變動，以及其他類似或不經常發生的項目（儘管我們可能沒有此類費用所呈現的時期）。調整後的息税折舊攤銷前利潤包括為反映公司在未合併實體調整後息税折舊攤銷前利潤中所佔份額而進行的調整。我們認為，息税折舊攤銷前利潤和調整後息税折舊攤銷前利潤是衡量淨收入的重要補充指標，因為它們為在非槓桿基礎上評估我們的經營業績提供了額外信息。此外，調整後的息税折舊攤銷前利潤的計算方法類似於我們用於確定特定財務契約遵守情況的重大債務協議中的定義條款。由於息税折舊攤銷前利潤和調整後息税折舊攤銷前利潤不是根據公認會計原則計算的衡量標準，因此不應將其視為根據公認會計原則確定的淨收益的替代方案。
由於用於房地產資產的歷史成本會計慣例要求確認除土地以外的折舊費用，因此這種會計列報方式意味着房地產資產的價值會隨着時間的推移而出現可預見的減少。但是，由於房地產價值歷來是隨着市場和其他條件的上漲或下跌的，
使用歷史成本核算折舊的房地產投資信託基金的經營業績信息可能較少。因此，Nareit創建了FFO，作為衡量房地產投資信託基金經營業績的補充指標，根據公認會計原則，將歷史成本折舊和攤銷等項目排除在淨收入中。NareIT將FFO定義為根據公認會計原則計算的歸屬於普通股股東的淨收益，不包括房地產處置的收益或虧損，加上房地產折舊、攤銷和減值費用，包括為反映公司在未合併實體FFO中所佔份額而進行的調整。我們根據 NAREIT 的定義計算 FFO。
公司將AFFO定義為FFO，不包括（i）交易相關成本和其他成本；（ii）與Windstream的訴訟和解相關的成本、和解義務的增加以及預付和解義務的收益，因為這些項目不能反映持續的經營業績；（iii）商譽減值費用；（iv）某些非現金收入和支出，例如股票薪酬支出、債務和股權折扣攤銷、攤銷遞延融資成本、折舊和非房地產攤銷資產、非現金使用權資產的攤銷、直線收入、非現金所得税，以及在未收到現金的情況下對其他非現金收入的攤銷，例如與TCI攤銷相關的收入；以及 (v) 註銷未攤銷的遞延融資費的影響以及因提前償還債務而產生的額外成本，包括提前償還債務所產生的額外成本，這種影響本質上可能是反覆出現的投標和贖回保費以及與終止相關套期保值活動相關的費用、遣散費成本、與取消債務的税收基礎相關的税款、處置收益或損失、或有對價和金融工具公允價值的變動以及類似或不經常出現的項目減去維護資本支出。AFFO包括調整以反映公司在未合併實體AFFO中的份額。我們認為，使用FFO和AFFO及其各自的每股金額，加上所需的GAAP報告，可以增進投資者和分析師對房地產投資信託基金經營業績的理解，並使此類公司之間經營業績的比較更有意義。我們認為FFO和AFFO是審查比較經營業績的有用衡量標準。特別是，我們認為，通過排除某些收入和支出項目，AFFO可以幫助投資者持續比較我們在不同時期的經營業績以及與其他房地產投資信託基金的經營業績，而不必考慮意外項目和事件（例如交易和整合相關成本）造成的差異。公司僅使用FFO和AFFO及其各自的每股金額作為業績衡量標準，而FFO和AFFO並不表示可用於為我們未來的現金需求提供資金的現金。儘管FFO和AFFO是衡量房地產投資信託基金經營業績的相關且被廣泛使用的指標，但它們並不代表GAAP定義的運營現金流或淨收益，在評估我們的流動性或經營業績時，不應將其視為這些衡量標準的替代方案。
此外，我們對息税折舊攤銷前利潤、調整後息税折舊攤銷前利潤、FFO和AFFO的計算可能無法與其他房地產投資信託基金或公司報告的計算結果進行比較，這些房地產投資信託基金或公司未根據當前的NAReit定義定義定義或對當前NAReit定義或對息税折舊攤銷前利潤、調整後息税折舊攤銷前利潤和AFFO的定義與我們有所不同。
截至2024年6月30日和2023年6月30日的三個月和六個月中，我們的淨收益與息税折舊攤銷前利潤和調整後息税折舊攤銷前利潤以及歸屬於FFO和AFFO的普通股股東淨收益的對賬情況如下：
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至6月30日的三個月 | | 截至6月30日的六個月 |
| （千人） | 2024 | | 2023 | | 2024 | | 2023 |
| 淨收入 | $ | 18,281 | | | $ | 25,638 | | | $ | 59,629 | | | $ | 6,427 | |
| 折舊和攤銷 | 78,052 | | | 77,267 | | | 155,537 | | | 154,042 | |
| 利息支出，淨額 | 127,475 | | | 119,689 | | | 250,686 | | | 268,552 | |
| 所得税優惠 | (2,571) | | | (4,357) | | | (7,934) | | | (6,769) | |
| EBITDA | $ | 221,237 | | | $ | 218,237 | | | $ | 457,918 | | | $ | 422,252 | |
| 基於股票的薪酬 | 3,397 | | | 3,130 | | | 6,745 | | | 6,260 | |
| 交易相關費用和其他費用 | 10,977 | | | 5,576 | | | 16,664 | | | 8,364 | |
| 出售房地產的收益 | — | | | — | | | (18,999) | | | — | |
| 其他，淨額 | 1,048 | | | 469 | | | 2,959 | | | 20,982 | |
| 對未合併實體收益權益的調整 | — | | | 755 | | | — | | | 1,510 | |
| 調整後 EBITDA | $ | 236,659 | | | $ | 228,167 | | | $ | 465,287 | | | $ | 459,368 | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至6月30日的三個月 | | 截至6月30日的六個月 |
| （千人） | 2024 | | 2023 | | 2024 | | 2023 |
| 歸屬於普通股股東的淨收益 | $ | 17,550 | | | $ | 25,299 | | | $ | 58,438 | | | $ | 5,845 | |
| 房地產折舊和攤銷 | 55,615 | | | 55,062 | | | 111,545 | | | 109,578 | |
| 出售房地產的收益，扣除税款 | — | | | — | | | (18,951) | | | — | |
| 分紅證券在收益中的份額 | 723 | | | 322 | | | 1,159 | | | 569 | |
| 參與FFO的證券份額 | (1,470) | | | (730) | | | (2,295) | | | (977) | |
| 未合併實體的房地產折舊和攤銷 | — | | | 435 | | | — | | | 870 | |
| 對非控股權益的調整 | (9) | | | (25) | | | (25) | | | (50) | |
| 歸屬於普通股股東的 FFO | $ | 72,409 | | | $ | 80,363 | | | $ | 149,871 | | | $ | 115,835 | |
| 交易相關費用和其他費用 | 10,977 | | | 5,576 | | | 16,664 | | | 8,364 | |
| 遞延融資成本和債務折扣的攤銷 | 5,915 | | | 4,491 | | | 10,950 | | | 9,454 | |
| 註銷遞延融資成本和債務折扣 | — | | | — | | | — | | | 10,412 | |
| 與提前償還債務有關的成本 | — | | | — | | | — | | | 51,997 | |
| 基於股票的薪酬 | 3,397 | | | 3,130 | | | 6,745 | | | 6,260 | |
| 非房地產折舊和攤銷 | 22,437 | | | 22,205 | | | 43,992 | | | 44,464 | |
| 直線收入和低於市場的租賃無形資產的攤銷 | (8,216) | | | (9,789) | | | (17,038) | | | (19,216) | |
| 維護資本支出 | (1,909) | | | (1,916) | | | (3,998) | | | (3,744) | |
| 其他，淨額 | (12,753) | | | (13,417) | | | (27,298) | | | (26,078) | |
| 對未合併實體收益權益的調整 | — | | | 320 | | | — | | | 640 | |
| 對非控股權益的調整 | (3) | | | (5) | | | (8) | | | (37) | |
| 歸屬於普通股股東的AFFO | $ | 92,254 | | | $ | 90,958 | | | $ | 179,880 | | | $ | 198,351 | |
流動性和資本資源
我們的主要流動性需求是為運營費用提供資金，履行償債義務，為包括資本支出在內的投資活動提供資金，以及進行股息分配。此外，在完成與Windstream的和解協議，包括簽訂Windstream租賃協議後，我們有義務（i）從2020年10月開始連續20個季度分期向Windstream等額支付4.901億美元的現金；（ii）向Windstream償還總額高達17.5億美元的總額為17.5億美元的增值資本，用於Windstream在2029年之前對長期增值纖維和相關資產進行增長資本改進。迄今為止，我們已經支付了根據和解協議應付給Windstream的4.901億美元中的3.624億美元。Uniti的增長資本改善補償承諾不要求Uniti向Windstream報銷維護或維修支出（CLEC MLA租賃物業更換光纖所產生的費用除外，期內最高為7,000萬美元），並且每筆此類報銷均受承保標準的約束。Uniti根據Windstream租賃（以及單獨的設備貸款額度）對增長資本改善的年度總償還承諾在2022年和2023年限制為2.25億美元，2024年限制為每年2.25億美元；2025年和2026年每年1.75億美元；2027年至2029年每年1.25億美元。
我們的流動性和資本資源的主要來源是手頭現金、經營活動提供的現金（主要來自Windstream租賃）、運營合夥企業、CSL Capital, LLC和Uniti Group Finance 2019 Inc.、其擔保方、作為行政代理人的北卡羅來納州美國銀行、作為行政代理人、抵押貸款機構、信用證發行人以及其中提及的某些其他貸款機構之間的可用借款（“信貸公司”）協議”），以及發行債務和股權證券的收益。
截至2024年6月30日，我們的現金及現金等價物總額為1.315億美元，其中包括1,270萬美元的限制性現金和現金等價物，根據信貸協議（“循環信貸額度”），循環信貸額度將於2027年9月24日到期的約5億美元可用借款，以及高達7,500萬美元的可用借款
我們的ABS貸款機制下的借款能力，前提是滿足某些財務指標，並將某些額外資產作為抵押品轉移到該機制，我們預計將在十二個月內實現這一目標。自2024年6月30日以來，除了3,420萬美元的成長資本改善（見上文 “經營業績——收入”）外，除了預定的利息和股息支付外，沒有出現任何實質性資金支出。我們的循環信貸額度下的可用性受各種條件的限制，包括最高擔保槓桿率為5. 0:1。此外，如果我們在循環信貸額度下或以其他方式承擔債務，使我們的總槓桿率超過6. 5:1，我們的循環信貸額度將對我們支付股息的能力施加重大限制。請參閲 “—股息”。
| | | | | | | | | | | | | | |
| | 截至6月30日的六個月 |
| （千人） | | 2024 | | 2023 |
| 經營活動產生的現金流： | | | | |
| 經營活動提供的淨現金 | | $ | 174,338 | | | $ | 199,831 | |
經營活動提供的現金主要歸因於我們的租賃活動，其中包括以獨家或共享租户的方式向主要客户租賃任務關鍵型通信資產，以及向電信行業租賃暗光纖網絡資產。經營活動中使用的現金包括薪酬和相關成本、利息支付和其他營運資金變動。截至2024年6月30日和2023年6月30日的六個月中，經營活動提供的淨現金分別為1.743億美元和1.998億美元。在截至2024年6月30日的六個月中，經營活動提供的淨現金減少主要歸因於現金利息支出的增加和營運資金的變化。
| | | | | | | | | | | | | | |
| | 截至6月30日的六個月 |
| （千人） | | 2024 | | 2023 |
| 來自投資活動的現金流： | | | | |
| 資本支出 | | $ | (262,758) | | | $ | (247,269) | |
| 出售其他設備的收益 | | 435 | | | 1,169 | |
| 出售房地產的收益 | | 40,039 | | | — | |
| 出售未合併實體的收益 | | 40,000 | | | — | |
| 用於投資活動的淨現金 | | $ | (182,284) | | | $ | (246,100) | |
與截至2024年6月30日的六個月相比，截至2024年6月30日的六個月中，用於投資活動的淨現金減少了6,380萬美元，這主要是由出售我們對Bb Fiber Holdings LLC的4,000萬美元投資的收益、出售CableSouth網絡的收益以及Uniti Fiber資本支出減少的2580萬美元部分抵消，但增長資本改善額增加的3790萬美元部分抵消了這一點我們歸類為基於成功的資本支出。資本支出主要與我們用於部署網絡資產的Uniti Fiber和Uniti租賃業務有關，如下文 “—資本支出” 中所述。
| | | | | | | | | | | | | | |
| | 截至6月30日的六個月 |
| （千人） | | 2024 | | 2023 |
| 來自融資活動的現金流： | | | | |
| 償還債務 | | $ | (122,942) | | | $ | (2,263,662) | |
| 發行票據的收益 | | 309,000 | | | 2,600,000 | |
| 已支付的股息 | | (108,445) | | | (71,594) | |
| 應付和解款項 | | (49,011) | | | (49,011) | |
| 循環信貸額度下的借款 | | 125,000 | | | 245,000 | |
| 循環信貸額度下的付款 | | (333,000) | | | (347,000) | |
| ABS貸款機制的收益 | | 275,000 | | | — | |
| 融資租賃付款 | | (1,265) | | | (799) | |
| 支付融資費用 | | (15,778) | | | (26,955) | |
| 支付普通股認股權證的結算 | | — | | | (56) | |
| 債券對衝期權的終止 | | — | | | 59 | |
| 與提前償還債務有關的成本 | | — | | | (44,303) | |
| 支付給非控股權益的分配 | | (37) | | | (32) | |
| 非控股權益的支付 | | (92) | | | — | |
| 員工股票購買計劃 | | 326 | | | 314 | |
| 與股票薪酬的預扣税相關的付款 | | (1,583) | | | (1,350) | |
| 融資活動提供的淨現金 | | $ | 77,173 | | | $ | 40,611 | |
截至2024年6月30日的六個月中，融資活動提供的淨現金為7,720萬美元，這主要與發行2028年2月額外擔保票據的3.090億美元收益和ABS貸款機制的2.75億美元收益有關，部分被1.229億美元的債務償還、循環信貸額度下的淨支付額2.08億美元、1.084億美元的股息支付、應付和解的償還額所抵消 4,900萬美元, 支付的融資費用為1,580萬美元.截至2023年6月30日的六個月中，融資活動提供的淨現金為4,060萬美元，這主要與2028年2月有擔保票據發行的26億美元收益有關，由2025年有擔保票據的償還23億美元、循環信貸額度下的淨支付額1.02億美元、7160萬美元的股息支付、4,900萬美元的應付和解金的償還以及與2025年提前還款相關的費用所抵消 4,430萬美元的有擔保票據和2,700萬美元的融資成本支付。
風流租賃
風流租賃的初始期限將於2030年4月30日到期。Windstream Leases下的初始年租金總額為6.630億美元。Windstream租賃包含交叉擔保和交叉違約條款，只要Windstream或關聯公司是兩份Windstream租約下的租户，除非ILEC MLA下的房東與CLEC MLA下的房東不同，否則這些條款將一直有效。只要Uniti不將任一Windstream租賃的權益轉讓給Windstream競爭對手，Windstream Lease允許Uniti一起或單獨轉讓其權利和義務，並以其他方式將Windstream租賃的盈利或擔保。
從2020年10月開始，根據Windstream租賃協議，Windstream（或Windstream租約下的任何繼承租户）有權要求Uniti在2029年之前償還總額高達17.5億美元的增長資本改善費用。Uniti的增長資本改善補償承諾不要求Uniti向Windstream報銷維護或維修支出（CLEC MLA租賃物業更換光纖所產生的費用除外，期內最高為7,000萬美元），並且每筆此類報銷均受承保標準的約束。Uniti根據Windstream租賃（以及單獨的設備貸款額度）對增長資本改善的年度總償還承諾在2022年和2023年限於2.25億美元，2024年限於2.25億美元；2025年和2026年每年1.75億美元；2027年至2029年每年1.25億美元。如果Windstream（或Windstream租約下的繼承租户）在任何日曆年度的增長資本改善費用超過該日曆年的年度限額，則Windstream（或此類租户，視情況而定）可以在隨後的任何一年中提交此類超額費用以獲得報銷，此類超額費用應從年度中支付
此後期的承諾金額。此外，如果期限內任何日曆年資助的增長資本改善的報銷額低於該日曆年的年度限額，則任何日曆年度的無準備金額都將結轉並可能添加到後續日曆年的年度限額中，但任何日曆年度的年度限額均為2.5億美元。
從每期成長資本改善補償一週年起，Windstream根據適用的Windstream租賃應支付的租金將增加相當於該分期補償的8.0％（“租金率”）的金額。此後，在每次報銷的每個週年紀念日，租金率將提高到先前租金的100.5％。如果租户在任一Windstream租賃中的權益由Windstream根據其條款轉讓（除非轉讓給同一個受讓人），或者如果Uniti根據任一Windstream租賃將其作為房東的權益轉讓（除非轉讓給同一個受讓人），則補償權和義務將由Windstream在ILEC MLA和CLEC MLA之間分配，前提是可以分配給CLEC MLA的最大限額此類轉賬之後每年為2,000萬美元。如果Uniti未能按照Windstream租賃條款的要求償還任何增長資本改善補償金或設備貸款融資申請，並且這種失敗持續了三十（30）天，則此類未報銷的金額可以用來抵消Windstream根據Windstream租賃所欠的租金（此後這些金額將被視為Uniti已償還租金）。
Uniti和Windstream已分別簽訂了ILEC和CLEC設備貸款和擔保協議（統稱為 “設備貸款協議”），根據該協議，Uniti將以貸款的形式向Windstream提供上述17.5億美元的增長資本改善承諾中的高達1.25億美元（任何日曆年限為2500萬美元），以貸款的形式向Windstream購買與網絡升級相關的設備或用於Windstream租賃。這些貸款的利息將從借款之日起計8％。通過設備貸款協議融資的所有設備均為Windstream的獨有財產；但是，Uniti將獲得使用貸款購買的設備的第一留置權擔保權益。截至2024年6月30日，尚未發放任何此類貸款。
uPreit 運營合作單位
我們的uPreit結構使我們能夠通過向賣方發行運營合夥企業中的有限合夥權益（通常稱為 “OP單位”）來收購房產，作為對價。我們認為，這種結構將使我們能夠安排交易，推遲賣方應繳納的税款，同時保留可用現金用於其他目的，包括可能的股息支付，從而促進我們收購個人房產和房地產投資組合的能力。當我們完成Windstream組合時，我們預計會消除這種結構。
外表
我們預計將繼續投資我們的Uniti租賃和Uniti Fiber投資組合中的網絡基礎設施。我們預計，我們將通過手頭現金、循環信貸額度和ABS貸款機制下的借款以及經營活動提供的現金流為這些需求以及運營費用（包括我們的還本付息義務）提供部分資金。截至2024年6月30日，我們的循環信貸額度下有5億美元的可用借款。此外，我們的ABS貸款機制下有高達7,500萬美元的可用借款，前提是滿足某些財務指標，並將某些額外資產作為抵押品轉移到該機制，我們預計將在十二個月內完成。但是，我們可能需要進入資本市場來籌集足夠的額外資金，為我們的業務運營、已宣佈的投資活動、資本支出，包括增長資本改善、還本付息和向股東分配的償還承諾。我們正在密切關注股票和債務市場，如果我們確定市場條件合適，我們可能會尋求立即進入這些市場。
任何資本市場交易的金額、性質和時機將取決於：我們的經營業績和其他情況；我們當時的承諾和義務；我們資本要求的金額、性質和時間；我們當前信貸安排施加的任何限制；以及整體市場狀況。這些預期是前瞻性的，受許多不確定性和假設的影響。如果我們對流動性的預期被證明是不正確的，或者我們無法像預期的那樣進入資本市場，那麼未來我們將面臨流動性短缺，這可能會導致我們的資本支出和/或股息減少，在極端情況下，還會減少我們償還債務的能力。如果這種短缺迅速發生，很少或根本沒有通知，可能會限制我們及時解決缺口的能力。
除了探索潛在的資本市場交易外，公司還定期評估市場狀況、流動性狀況和各種融資選擇，以尋找改善其資本結構的機會。如果有機會
有利的是，公司可以再融資或回購現有債務。但是，無法保證任何債務再融資的條件將與我們的現有安排相似或更優惠。這將包括利率可能上升和/或我們現有契約可能發生變化的風險。
如果情況允許，我們可能會採取措施節省現金，因為我們預計，在這種不確定性得到澄清之前，我們將更難以有吸引力的利率進入資本市場。
資本支出
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 截至2024年6月30日的六個月 |
| （千人） | | 以成功為基礎 | | 保養 | | 非網絡 | | 總計 |
| 資本支出 | | | | | | | | |
| 聯合租賃 | | $ | 12,643 | | | $ | — | | | $ | — | | | $ | 12,643 | |
| 成長資本改善 | | 196,651 | | | — | | | — | | | 196,651 | |
| 聯合纖維 | | 49,000 | | | 3,998 | | | 450 | | | 53,448 | |
| 企業 | | — | | | — | | | 16 | | | 16 | |
| 資本支出總額 | | $ | 258,294 | | | $ | 3,998 | | | $ | 466 | | | $ | 262,758 | |
我們將資本支出歸類為（i）基於成功的，（ii）維護或（iii）非網絡。我們將基於成功的資本支出定義為與安裝現有或預期的合同客户服務訂單相關的資本支出。維護資本支出是保持現有網絡元素全面運行所必需的支出。我們預計將繼續投資我們的Uniti Leasing和Uniti Fiber業務的網絡基礎設施，並預計運營活動提供的手頭現金和現金流將足以支持這些投資。在我們作為出租人的某些租賃安排中，我們有權但沒有義務償還增長資本支出（增長資本改善除外）。
上文 “流動性和資本資源——風流租賃” 中的第一部分第2項 “管理層對財務狀況和經營業績的討論和分析” 中討論了Uniti對Windstream的年度總補償承諾，以促進增長資本改善。增長資本改善被視為基於成功的資本改進，其基礎是為此類金額支付的租金。
如果情況允許，我們可能需要採取措施節省現金，這可能包括暫停、推遲或減少基於成功的資本支出。
分紅
出於美國聯邦所得税的目的，我們選擇作為房地產投資信託基金徵税。美國聯邦所得税法通常要求房地產投資信託基金每年至少分配其房地產投資信託基金應納税收入的90％，不考慮已支付的股息的扣除額，不包括淨資本收益，並且在每年分配的應納税所得額不到100％的範圍內，以常規公司税率納税。為了維持房地產投資信託基金的地位，我們打算在董事會授權的前提下，從合法用於此目的的資產中向普通股持有人支付全部或幾乎全部應納税所得額的股息。在我們支付任何股息之前，無論是出於美國聯邦所得税的目的還是其他目的，我們都必須首先滿足我們的運營要求和還本付息義務。如果我們可供分配的現金少於應納税所得額，則可能要求我們出售資產或借款進行現金分紅，或者我們可能以股票或債務證券應納税分配的形式派發所需股息的一部分。
下表列出了有關我們普通股現金分紅的詳細信息：
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 時期 | | 付款日期 | | 每股現金分紅 | | 記錄日期 |
| 2024 年 1 月 1 日-2024 年 3 月 31 日 | | 2024年4月12日 | | $ | 0.15 | | | 2024年3月28日 |
| 2024 年 4 月 1 日-2024 年 6 月 30 日 | | 2024年6月28日 | | $ | 0.15 | | | 2024年6月14日 |
根據與Windstream的合併協議，我們同意在合併完成之前暫停股息支付或其他分配，2024年6月28日支付的股息和合理要求的分紅除外
要求我們或我們的子公司保持其房地產投資信託基金的地位，或避免繳納或徵收所得税或消費税，以及其他慣例例外情況。任何股息都必須由董事會宣佈，董事會將各種因素考慮在內，包括我們當前和預期的經營業績、財務狀況、房地產投資信託基金要求、市場現行狀況、債務文件中的限制以及他們認為適當的其他因素。不能保證股息的支付，我們董事會可以隨時以任何理由自行決定不支付股息或更改作為股息支付的金額。
關鍵會計估計
在編制簡明合併財務報表時運用會計原則時，我們會做出某些判斷並使用某些估計和假設。估計和假設的性質是實質性的，這是因為考慮到高度不確定因素或這些因素容易發生變化的必要主觀性和判斷力。我們已將所得税、收入確認、不動產、廠房和設備減值、商譽減值和企業合併的會計核算確定為重要的會計估算，因為它們是我們財務報表列報中最重要的會計估計，需要作出困難、主觀和複雜的判斷。
我們認為，用於估算隨附的簡明合併財務報表中反映的金額的當前假設和其他考慮因素是適當的。但是，如果實際經驗與估算我們的簡明合併財務報表中反映的金額時使用的假設和其他考慮因素不同，則由此產生的變化可能會對我們的合併經營業績產生重大不利影響，在某些情況下，還可能對我們的財務狀況產生重大不利影響。
有關我們關鍵會計估計的更多信息，請參閲 “管理層對財務狀況和經營業績的討論和分析” 以及年度報告中包含的經審計的財務報表附註。截至2024年6月30日，這些估計沒有實質性變化。
最新會計指南
新的會計規則和披露可能會影響我們報告的業績和財務報表的可比性。請參閲本10-Q表季度報告第一部分第1項 “財務報表” 中隨附的簡明合併財務報表附註2。
第 3 項。關於市場風險的定量和定性披露。
與我們的年度報告第二部分第7A項 “市場風險的定量和定性披露” 下報告的信息相比，沒有實質性變化。
第 4 項。控制和程序。
披露控制和程序
我們已經建立了披露控制和程序，正如經修訂的1934年《證券交易法》（“交易法”）第13a-15（e）條所定義的那樣，旨在確保我們在根據《交易法》提交或提交的報告中要求披露的信息在SEC規則和表格規定的時間內得到記錄、處理、彙總和報告。披露控制和程序包括但不限於控制措施和程序，旨在確保我們在根據《交易法》提交或提交的報告中要求披露的信息得到積累並傳達給管理層，包括酌情傳達給我們的主要執行官和首席財務官，以便及時就所需的披露做出決定。
我們的管理層在首席執行官和首席財務官的參與下，評估了截至2024年6月30日的披露控制和程序的有效性，根據該評估，我們的首席執行官兼首席財務官得出結論，我們的披露控制和程序自2024年6月30日起生效。
糾正先前披露的財務報告內部控制中的重大缺陷
正如我們在年度報告中第二部分第9A項 “控制和程序” 中披露的那樣，在2023年第四季度，由於對年度商譽減值評估的控制不力，我們發現財務報告的內部控制存在重大缺陷。具體而言，該公司沒有足夠的人員配備
適當的技術專業知識來進行有效的風險評估，以確定商譽減值的所得税影響。因此，商譽和税收程序中的某些控制活動沒有得到有效的設計和實施。管理層啟動了一項補救重大缺陷的計劃，並對與年度商譽減值評估相關的控制活動和程序的設計和運營進行了改進。
在截至2024年6月30日的季度中，我們完成了對上述行動設計的測試。我們得出的結論是，加強控制流程的設計旨在為其運營效率提供合理的保證，因此，我們認為，截至2024年6月30日，上述重大缺陷已得到糾正。
管理層認為，我們在本10-Q表季度報告中包含的簡明合併財務報表是根據美國公認會計原則編制的。我們的首席執行官兼首席財務官已證明，根據該官員的瞭解，本報告中包含的簡明合併財務報表和其他財務信息在所有重大方面都公允地反映了公司截至本報告所述期間的財務狀況、經營業績和現金流。
財務報告內部控制的變化
除了為應對上述重大缺陷而做出的變更外，我們的財務報告內部控制沒有發生任何變化，如《交易法》第13a-15（f）條所定義的那樣，這些變化發生在截至2024年6月30日的季度中，對我們的財務報告內部控制產生了重大影響，或者合理地可能對我們的財務報告內部控制產生了重大影響。
第二部分——其他信息
第 1 項。法律訴訟。
法律訴訟的描述可在我們的簡明合併財務報表附註12——承付款和意外開支中找到，該附註包含在本10-Q表季度報告的第一部分第1項 “財務報表” 中，並以引用方式納入本第1項。
第 1A 項。風險因素。
我們在2024年5月3日向美國證券交易委員會提交的10-Q表季度報告第二部分第1A項 “風險因素” 中討論的影響我們業務的風險因素沒有重大變化。
第 2 項。未註冊的股權證券銷售和所得款項的使用。
發行人購買股票證券
下表提供了有關為履行根據Uniti Group Inc. 2015年股權激勵計劃授予的限制性股票的歸屬所產生的最低法定預扣税義務而向Uniti員工預扣的股份的信息。為履行預扣税義務而預扣的普通股可能被視為購買根據本第2項需要披露的此類股票。
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 時期 | | 購買的股票總數 | | 每股支付的平均價格 (1) | | 作為公開宣佈的計劃或計劃的一部分購買的股票總數 | | 根據計劃或計劃可以購買的最大股票數量 |
| 2024 年 4 月 1 日至 2024 年 4 月 30 日 | | 75 | | $ | 5.74 | | | — | | — |
| 2024 年 5 月 1 日至 2024 年 5 月 31 日 | | 1,517 | | 4.45 | | | — | | — |
| 2024 年 6 月 1 日至 2024 年 6 月 30 日 | | — | | | — | | | — | | — |
| 總計 | | 1,592 | | $ | 4.51 | | | — | | — |
(1) 每股支付的平均價格是公平市場價格的加權平均值，我們計算了為支付員工預扣税款而預扣的股票數量。
第 3 項。優先證券違約。
無
第 4 項。礦山安全披露。
不適用
第 5 項。其他信息。
(a) 無
(b) 無
(c) 在截至2024年6月30日的三個月中，公司沒有任何董事或高級職員（定義見《交易法》第16a-1 (f) 條） 採用 要麼 終止 第10b5-1條交易安排或非規則10b5-1交易安排（此類術語的定義見S-K法規第408項）。
第 6 項。展品。
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| 2.1# | | Uniti Group Inc.與Windstream Holdings II, LLC之間於2024年5月3日簽訂的協議和合並計劃（參照公司截至2024年5月3日向美國證券交易委員會提交的8-k表最新報告（文件編號 001-36708）附錄2.1納入） |
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| 2.2*# | | Uniti Group Inc. 與 Windstream Holdings II, LLC 於 2024 年 7 月 17 日發佈的《協議和合並計劃》第 1 號修正案 |
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| 4.1 | | 由Uniti集團有限責任公司、Uniti Group Finance 2019 Inc.、Uniti Fiber Holdings Inc.和CSL Capital, LLC作為發行人、其擔保方以及作為受託人和抵押代理人的德意志銀行美洲信託公司共同簽訂的2028年到期的10.50％的優先擔保票據（參考公司截至5月向美國證券交易委員會提交的8-k表最新報告附錄4.1併入）於2024年5月17日簽訂的契約 2024 年 17 日（文件編號 001-36708）） |
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| 4.2 | | 2028年到期的10.50％優先擔保票據表格（包含在附錄4.1中）（參照公司截至2024年5月17日向美國證券交易委員會提交的8-k表最新報告（文件編號001-36708）附錄4.2納入 |
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| 10.1 | | Uniti Group Inc.、Elliott Investment Management L.P.、Elliott Associates, L.P.、Elliott International, L.P. 和 DEVONIAN II ICAV 於2024年5月3日簽訂的截至2024年5月3日的投票協議（參照公司截至2024年5月3日向美國證券交易委員會提交的8-k表最新報告（文件編號001-36708）附錄10.1） |
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| 10.2 | | Uniti Group Inc.、Elliott Investment Management L.P.、Elliott Associates, L.P.、Elliott International, L.P.、Nexus Aggregator L.P.，以及僅出於第 2 (b) 節的目的，Windstream Holdings II, LLC（參照公司截至美國證券交易委員會提交的8-k表最新報告附錄10.2註冊成立）於2024年5月3日簽訂的單位持有人協議 2024 年 5 月 3 日（文件編號 001-36708） |
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| 10.3 | | Uniti Group Inc.與某些Windstream投資者簽訂的截至2024年5月3日的單位持有人協議（參照公司截至2024年5月3日向美國證券交易委員會提交的8-k表最新報告（文件編號：001-36708）附錄10.3納入） |
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| 10.4 | | 表單股東協議，將由New Uniti、埃利奧特投資管理有限責任公司、埃利奧特聯合有限責任公司、埃利奧特國際有限責任公司、Nexus Aggregator L.P. 和DEVONIAN II ICAV簽訂並由其之間簽訂（參照公司截至2024年5月3日向美國證券交易委員會提交的8-k表最新報告（文件編號：001-36708）附錄10.4） |
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| 10.5 | | 表格股東協議，由New Uniti和某些Windstream投資者簽訂（參照公司截至2024年5月3日向美國證券交易委員會提交的8-k表最新報告（文件編號：001-36708）附錄10.5） |
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| 10.6 | | 執行官基於績效的限制性股票單位協議表格（參照公司於2024年5月16日發佈的8-k表最新報告附錄10.1並於2024年5月20日向美國證券交易委員會提交（文件編號：001-36708）） |
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| 10.7 | | 執行官限制性股票協議表格（參照公司於2024年5月16日發佈的8-k表最新報告附錄10.2納入，並於2024年5月20日向美國證券交易委員會提交（文件編號：001-36708）） |
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| 10.8 | | 截至2024年6月17日的信貸協議第9號修正案，由Uniti Group LP、Uniti Group Finance Inc.和CSL Capital LLC作為借款人、其擔保方、貸款方以及作為行政代理人和抵押代理人的美國銀行作為行政代理人和抵押代理人（參照公司2024年6月17日提交的8-k表最新報告附錄10.1並於2024年6月18日向美國證券交易委員會提交）（文件編號 001-36708） |
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| 31.1* | | 根據根據2002年《薩班斯-奧克斯利法案》第302條通過的1934年《證券交易法》第13a-14（a）條和第15d-14（a）條對首席執行官進行認證。 |
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| 31.2* | | 根據根據2002年《薩班斯-奧克斯利法案》第302條通過的1934年《證券交易法》第13a-14 (a) 條和第15d-14 (a) 條對首席財務官進行認證。 |
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| 32.1* | | 根據根據2002年《薩班斯-奧克斯利法案》第906條通過的《美國法典》第18條第1350條對首席執行官進行認證。 |
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| 32.2* | | 根據根據2002年《薩班斯-奧克斯利法案》第906條通過的《美國法典》第18條第1350條對首席財務官進行認證。 |
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| 101.INS | | 行內 XBRL 實例文檔 — 實例文檔未出現在交互式數據文件中，因為 XBRL 標籤嵌入在行內 XBRL 文檔中。 |
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| 101.SCH | | 內聯 XBRL 分類擴展架構文檔 |
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| 101.CAL | | 內聯 XBRL 分類擴展計算鏈接庫文檔 |
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| 101.DEF | | 內聯 XBRL 分類法擴展定義鏈接庫文檔 |
| | |
| 101.LAB | | 內聯 XBRL 分類法擴展標籤 Linkbase 文檔 |
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| 101.PRE | | 內聯 XBRL 分類擴展演示鏈接庫文檔 |
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| 104 | | 封面交互式數據文件（嵌入在行內 XBRL 文檔中） |
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| * | 隨函提交 |
| # | 根據S-k法規第601（a）（5）項，本文件中省略了附表和類似附件。任何遺漏的附表或類似附件的副本將應要求提供給美國證券交易委員會。 |
簽名
根據1934年《證券交易法》的要求，註冊人已正式促使經正式授權的下列簽署人代表其簽署本報告。
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| | | UNITI 集團公司 |
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| 日期： | 2024年8月1日 | | /s/ 保羅 ·E· 布靈頓 |
| | | 保羅 ·E· 布靈頓
高級副總裁-首席財務官兼財務主管
（首席財務官）
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| 日期： | 2024年8月1日 | | /s/ Travis t. Black |
| | | Travis t. Black
高級副總裁—首席會計官
（首席會計官） |