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新聞發佈

Bio-Rad報告了2024年第二季度財務結果。

加利福尼亞州海爾克利斯 2024年8月1日-全球領先的生命科學研究和臨牀診斷產品供應商Bio-Rad實驗室公司（紐交所：BIO和BIO.B）今天宣佈其截至2024年6月30日的第二季度財務業績。

2024年第二季度總淨銷售額為638.5百萬美元，較2023年第二季度的681.1百萬美元下降了6.3％。在貨幣中性的基礎上，季度銷售額較2023年同期下降了5.4％。

第二季度生命科學業務淨銷售額為250.5百萬美元，較2023年同期下降了16.5％。在貨幣中性的基礎上，生命科學業務銷售額較2023年同期下降了15.9％。同比貨幣中性銷售額下降廣泛，主要是由生物技術和生物製藥終端市場的持續疲軟所驅動。

第二季度臨牀診斷業務淨銷售額為387.9百萬美元，較2023年同期增長了2.1％。在貨幣中性的基礎上，淨銷售額較去年同期增長了3.2％。同比貨幣中性銷售額增長主要是由對質量控制和血型產品的需求增加所驅動。

第二季度毛利率為55.6％，比2023年第二季度的53.2％增長了2.4個百分點。

2024年第二季度營業收入為1,015百萬美元，去年同期為896百萬美元。

2024年第二季度公司認為其在Sartorius AG投資的公允市場價值發生了變化，該投資在稀釋基礎上對淨虧損的21655.0百萬美元，每股虧損為76.26美元做出了實質性貢獻，相比2023年同期每股虧損為39.59美元。

2024年第二季度的有效税率為22.3％，較2023年同期的22.5％略有降低。這些期間報告的有效税率主要受權益證券會計處理的影響。

“我們的第二季度業績在頂線收入方面符合預期，儘管市場環境有挑戰，”Bio-Rad的總裁兼首席執行官Norman Schwartz表示。 “我們繼續經歷生物技術和生物製藥客户支出的限制，因此預計市場復甦速度比最初預期的要緩慢。同時，持續的供應鏈改進，核心流程改進和成本控制對我們的毛利率產生了積極影響。此外，隨着我們的生命科學業務反彈，我們將擁有更好的利潤水平擴張。”

下面討論的非GAAP財務指標不包括本新聞稿後面標題為“使用非GAAP和貨幣中性報告”的條款中詳細列出的某些項目。本新聞稿的財務報表後提供了歷史性的GAAP營運結果和非GAAP營運結果之間的調節。

2024年第二季度非GAAP毛利率為56.4％，2023年第二季度為54.4％。

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2024年第二季度非GAAP營業收入為1,071百萬美元，去年同期為1,079百萬美元。

2024年第二季度非GAAP淨收入為8,850百萬美元，每股稀釋為3.11美元，2023年同期為8,850百萬美元，每股稀釋為3.00美元。

2024年第二季度的非GAAP有效税率為23.4％，較2023年同期的22.5％高出0.9個百分點。2024年更高的税率是由收益的地理組合驅動的。

GAAP結果
2024年第二季度2023年第二季度
營業收入（百萬美元）$638.5 $681.1
毛利率55.6 %53.2%
營業利潤率15.9 %13.2%
淨虧損（百萬美元）$（2,165.5）$（1,162.3）
每股稀釋虧損$（76.26）$（39.59）
非GAAP結果
2024年第二季度2023年第二季度
營業收入（百萬美元）$638.5 $681.1
毛利率56.4 %54.4 %
營業利潤率16.8 %15.8 %
淨利潤（百萬美元）$88.5 $88.5
每股稀釋後收益$3.11 $3.00

2024全年財務展望更新

Bio-Rad正在更新其2024年全年財務展望。相對於其先前的1.0-2.5%的收入增長預期，公司目前預計其非GAAP營收將根據貨幣中立基礎下下降2.5-4.0％。Bio-Rad還估計其非GAAP營業利潤率約為12.0-13.0％，而公司先前的估計為約13.5-14.0％。

增加2023股票回購授權計劃

2024年7月29日，Bio-Rad的董事會授權增加公司2023年份股票回購計劃的可用金額，以允許公司回購多達額外5000萬美元的普通股。 截至2024年7月31日，2023年份股票回購計劃的回購總額約為5780萬美元。

2023年份股票回購計劃的回購可能根據管理層的判斷進行，包括在公開市場、根據《1934年證券交易所法》規則10b5-1進行的交易計劃中或通過私下協商的交易進行。2023年份股票回購計劃沒有時間限制，可在任何時間暫停一段時間或終止。

電話會議和網絡直播

管理層將在2024年8月1日美國太平洋時間下午2點（東部時間下午5點）的電話會議上討論公司2024年第二季度的業績和財務展望。請撥打800-343-4849（美國境內），或撥打+1 203-518-9856（美國境外），並提供接入碼：BIORAD。

電話會議的實時網絡廣播也可在公司網站的“投資者關係”部分下的“事件和展示”中獲取，網址是investors.bio-rad.com。網絡廣播的重播將可提供一年。

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非GAAP和貨幣中立報告的使用

除按照美國通用會計準則（GAAP）編制的財務指標外，我們還使用某些非GAAP財務指標，包括排除收購相關無形資產攤銷，某些收購相關費用和收益，重組費用，資產減值損失，由於股票公允價值和貸款應收賬款變化引起的收益和損失，權益法投資的收益和損失以及與重大法律相關的收益和損失和相關法律費用的非GAAP淨利潤和非GAAP EPS。 非GAAP淨利潤和非GAAP EPS還排除某些其它收益和費用，這些收益和費用要麼是孤立的，要麼不能預期具有任何可預見性的重複，以及涉及前述項目的税務規定/待遇的税務和重要離散税務事件。 我們排除上述項目，因為它們超出了我們的正常業務範圍和/或在某些情況下難以準確預測未來期間。

我們在分析和評估我們業務的總體表現，在做出營運決策，預測和計劃未來期間，並在確定薪酬計劃下付款時，利用許多不同的財務指標，包括GAAP和非GAAP。我們認為使用非GAAP指標有助於評估我們業務的繼續運營表現。 我們相信披露非GAAP財務指標提供有用的補充數據，雖然不能替代按照GAAP編制的財務指標，但允許更透明地審查我們的財務和運營績效。 我們還相信，披露非GAAP財務指標提供有用的信息，以便投資者和其他人理解和評估我們的經營業績和未來前景，以及管理層的方式，並比較財務結果跨會計期間和同行公司。 更具體地説，管理層出於以下原因調整了排除的項目：

收購相關無形資產攤銷：我們不按可預測的週期獲取企業和資產。購買價格分配給購買無形資產和攤銷期限的金額可以有很大差異並且對於每一次收購或購買是唯一的。我們認為，排除收購相關的無形資產攤銷使我們的財務報表用户能夠更好地回顧和理解我們的歷史和當前的運營結果，還可以方便地與同行公司進行比較。

收購相關費用和收益：我們與我們的收購有關的某些項目相關的費用或收益，例如交易成本，協助交易的專業費用；評估或整合成本；對待評估的待完成交易產生的變化的公允價值，收購實體的以前關係的結算收益或損失；或對購買價格的調整。 我們排除這些費用或收益，因為它們與收購有關，並且與我們正在進行的業務無直接關聯。

重組，資產減值損失和權益證券和貸款應收款公允市值變化的收益和損失以及權益法投資的收益和損失：我們基於個別或一組職工資產進行重組和減值損失，並且因公允價值和貸款應收賬款變化引起的收益和損失，以及權益法投資的收益和損失（包括減值），這些事件發生在我們的業務正常運行之外的。雖然這些事件反映在我們的GAAP財務報表中，但這些獨特的交易可能會限制我們與先前和未來期間的持續運營的可比性。

重大法律訴訟的收益和損失以及法律費用：我們可能會在與訴訟和其他與核心運營無關的不確定因素有關的情況下，產生收益和損失以及法律費用。 當以上因素重大時，我們將排除這些收益和損失以及與重大法律相關的法律費用，因為我們認為它們不反映持續業務和運營結果。

所得税開支：我們估計識別上述排除項目的税務影響，以確定適用於税前金額的非GAAP年有效税率，以計算非GAAP所得税負債。針對自然和/或税務司法管轄區域要求應用特定税率或處理方式的項目進行了調整。

未來可能有其他項目被排除，如果我們認為這樣做符合向投資者和管理層提供有用信息的目標。

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貨幣中立的百分比銷售增長是通過使用當前期間每種貨幣的月平均外匯匯率把前期銷售轉換為該貨幣，並將其與當前期間銷售進行比較計算出來的。

使用非GAAP財務指標存在一些限制，因為非GAAP財務指標是根據通用會計原則未編制的，可能不同於其他公司使用的非GAAP財務指標。非GAAP財務指標的價值有限，因為它們排除可能對我們報告的財務結果產生重大影響的某些項目。提供這些額外信息的呈現級不應被視為與在美國根據GAAP編制的直接可比的財務指標相對的孤立或替代。投資者應查看本新聞稿中提供了的表格中非GAAP財務指標與其最直接可比的GAAP財務指標的調和情況。

我們不提供將非GAAP財務預期與最具可比性的GAAP衡量標準的預期調和的調和表，因為對這些衡量標準產生影響的許多未來費用的數量和時間(例如未來收購相關無形資產的攤銷、未來收購相關費用和收益、未來重組費用、未來資產減值費用、股權投資計價變化、權益法投資的未來損益或法律收益)，可能是可變的、不確定的或超出我們的控制範圍，因此除非不合理的努力，否則無法合理預測，如果可能的話。

BIO-RAD是Bio-Rad Laboratories, Inc.在某些司法管轄區的商標。

關於Bio-Rad

Bio-Rad Laboratories, Inc. (紐交所:BIO和BIO.B)是開發、製造和推廣生命科學研究和臨牀診斷市場廣泛產品的領導者。總部位於加利福尼亞州赫爾庫勒斯市，Bio-Rad在全球範圍內擁有研究、開發、製造和銷售業務網絡，大約有8,000名員工，2023年的營業收入約為27億美元。我們的客户包括高校、研究機構、醫院、食品安全和環境質量實驗室以及生物製藥公司。我們一起開發高質量的革新產品，推進科學進步，拯救生命。欲瞭解更多信息，請訪問bio-rad.com。

前瞻性聲明

本發佈可能被視為包含《1995年證券訴訟改革法》中某些前瞻性聲明。這些前瞻性聲明包括但不限於我們關於未來財務業績或結果的估計;作為我們的生命科學業務企穩，為進一步擴大利潤率而處於有利地位;預計美國生物技術和生物製藥客户開支將受限，因此預計市場的復甦速度將比最初預期的更為温和;以及2024年全年:預計非GAAP收入以貨幣中性基礎下將下降約2.5%至4.0%，而不是其先前預期的1.0%至2.5%的收入增長，預計非GAAP營業利潤率約為12.0%至13.0%，而公司此前的估計為大約13.5%至14.0%。前瞻性聲明通常可以通過使用前瞻性術語來識別，如“預計”、“估計”、“持續”、“相信”、“預期”、“目標”、“將”、“項目”、“假設”、“可能”、“打算”或類似的表達式或這些詞語或表達式的否定形式，儘管並非所有前瞻性聲明都包含這些詞語。這些聲明涉及的風險和不確定性可能會導致實際結果與前瞻性聲明中表達或暗示的結果有所不同。這些風險和不確定性包括我們客户的政府資金或資本支出減少、全球經濟和地緣政治條件、生物製藥行業復甦的進程不確定、中國的宏觀經濟環境具有挑戰性、供應鏈問題、國際法律和法規風險、我們開發和市場新產品或改進產品的能力、我們有效競爭的能力、外幣匯率波動、產品質量和責任問題、我們成功將收購的公司、產品或技術整合到我們的公司、醫療保健行業的變化以及我們無法控制的自然災害等。有關公司風險和不確定性的進一步信息，請參閲公司向證券交易委員會(“SEC”)提交的公共報告中的“風險因素”和“管理對財務狀況和業績的討論”。這些報告包括公司於2023年12月31日結束的財政年度的年度報告10-k和將於2024年6月30日提交給SEC的季度報告10-Q。公司提醒您不要過度依賴前瞻性聲明，因為它們僅反映分析並僅在此處發佈。Bio-Rad Laboratories, Inc.不承擔更新這些前瞻性聲明的任何義務。
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愛德華·鍾，投資關係 510-741-6104 ir@bio-rad.com

投資者聯繫：
安娜·格拉林斯卡，企業傳播 510-741-6643 cc@bio-rad.com
510-741-6104
ir@bio-rad.com

媒體聯繫人：
Anna Gralinska，公司通訊
510-741-6643
cc@bio-rad.com

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bio-rad實驗室
基本報表-損益簡表
（以千為單位，除每股數據外）
(未經審計)

三個月之內結束銷售額最高的六個月
2020年6月30日2020年6月30日
 2024202320242023
淨銷售額$638,476 $681,110 $1,249,296 $1,357,954 
營業成本283,357 318,627 568,211 633,054 
毛利潤355,119 362,483 681,085 724,900
銷售、一般和管理費用194,719 207,824 409,602 433,377
研發費用58,904 65,042 125,279 139,993
營業利潤101,496 89,617 146,204 151,530
利息費用12,264 12,343 24,541 24,680
淨外匯收益(1,699)（1,253）(3,653)(3,600)
股權證券和貸款應收款公允市場價值變動損失2,895,355 1,595,442 2,473,178 1,612,967
其他收入，淨額(18,143)(16,488)(-52,659)(-66,919)
税前虧損(-2,786,281)(-1,500,427)(-2,295,203)(-1,415,598)
受益於所得税620,795 338,176 513,633 322,309
淨虧損$(-2,165,486)$(-1,162,251)$(-1,781,570)$(-1,093,289)
基本和攤薄每股虧損：
每股淨虧損$(-76.26)$（39.59）$（62.61）$（37.09）
加權平均普通股數28,395 29,355 28,457 29,475


注：由於截至2024年和2023年6月30日的淨虧損，所有可能發佈的普通股股份均已從 稀釋股份中排除，在計算每股收益時，它們的影響是反稀釋。
所有或部分可發行普通股股份已從稀釋股份中排除，因其效果是反稀釋的。
計算每股收益時使用的稀釋股份沒有包括所有或部分可發行普通股股份，因其效果是反稀釋的。

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bio-rad實驗室
壓縮合並資產負債表
（以千為單位）

2020年6月30日
2024		12月31日
2023
（未經審計）
流動資產： 
現金及現金等價物$406,913 $403,815
短期投資1,214,753 1,208,887
應收賬款淨額445,506 489,017
淨存貨803,693 780,517
其他資產185,389 166,094
所有板塊流動資產合計3,056,254 3,048,330
物業、廠房和設備，淨值533,767 529,007
經營租賃權使用資產181,473 194,730 
商譽淨額412,116 413,569
購買的無形資產，淨額307,093 320,514
其他投資5,099,554 7,698,070
其他98,189 94,850
總資產$9,688,446 $12,299,070
流動負債:  
應付賬款、應計工資和員工福利$259,153 $284,554
長期債務的流動部分483 486
所得税及其他税款應付賬款35,896 35,759
其他流動負債191,429202,000
        總流動負債486,961522,799
長期負債淨額1,199,7241,199,052
其他長期負債1,222,9741,836,086
負債合計2,909,6593,557,937
股東權益總額6,778,7878,741,133
負債和股東權益總額$9,688,446$12,299,070

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bio-rad實驗室
簡明的綜合現金流量表
（以千為單位）
(未經審計)
 銷售額最高的六個月
 2020年6月30日
 20242023
經營活動現金流量：  
收到的客户現金$1,265,453$1,360,206
支付給供應商和職工的現金(1,084,925)(1,173,285)
利息淨支付額(23,301)(23,535)
淨所得税支付(52,172)(31,556)
變動 certain 資產和負債，扣除收購和處置的影響：62,383 64,355
經營活動產生的現金流量淨額167,438 196,185
投資活動現金流量：
購買市場證券和投資支出(654,541)(341,522)
市場證券和投資的銷售回報和到期回收款項662,886 369,358
其他投資活動(82,365)（70,325）
投資活動產生的淨現金流出(74,020)(42,489)
籌集資金的現金流量：  
長期借款償還(236)（231）
其他融資活動(96,330)(198,198)
籌集資金淨額(96,566)(198,429)
匯率期貨變化對現金的影響6,494 670
現金、現金等價物及受限制的現金流動淨增長額（減少額）3,346 (44,063)
期初現金、現金等價物及受限制的現金餘額404,369 434,544
期末現金、現金等價物及受限制的現金餘額$407,715 $390,481
淨虧損與經營活動提供的現金對賬:  
淨虧損$(1,781,570)$(1,093,289)
調整以將淨虧損調整至經營活動提供的現金:
折舊和攤銷73,502 71,446
減少租賃資產的賬面價值20,904 19,872
權益證券和應收貸款公允價值變動損失2,473,178 1,612,966
營運資本變動(71,637)(56,568)
其他(546,939)(358,242)
經營活動產生的現金流量淨額$167,438$196,185
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bio-rad實驗室
GAAP財務度量的重算為非GAAP財務度量
（以千為單位，除每股數據外）
(未經審計)

除按照美國通用會計準則（GAAP）制定的財務措施外，我們還使用特定的非GAAP財務措施，包括非GAAP淨利潤和非GAAP稀釋每股收益（非GAAP EPS），它們不包括收購相關無形資產的攤銷；某些收購相關的費用和收益；重組費用；資產減值費用；公允價值變動所導致的股票和貸款應收賬款的盈虧；權益法投資的盈虧；以及顯著的法律相關費用或收益和相關的法律成本。非GAAP淨利潤和非GAAP EPS也不包括一些孤立或不可能再次出現的盈虧，與上述項目有關的税收規定/收益以及顯著的離散税務事件。我們排除上述項目，因為它們超出了我們的正常經營範圍和/或在某些情況下很難準確預測未來期間。

我們利用許多不同的財務措施，包括GAAP和非GAAP，以分析和評估我們業務的整體表現，在進行運營決策，預測和規劃未來期間以及確定補償計劃下的支付。我們認為使用非GAAP措施有助於評估我們業務的持續經營表現。我們認為披露非GAAP財務措施提供了有用的補充數據，雖然不能替代按照GAAP制定的財務措施，但可以在審查我們的財務和運營表現時提高透明度。我們還認為披露非GAAP財務措施為投資者和其他人在理解和評估我們的營業結果和未來前景方面提供了有用的信息，方式與管理層相同，並在會計期間和與同行公司的比較財務結果中進行比較。
三個月之內結束三個月之內結束銷售額最高的六個月銷售額最高的六個月
2024年6月30日收入佔比2023年6月30日收入佔比2024年6月30日收入佔比2023年6月30日收入佔比
GAAP營業成本$283,357$318,627$568,211$633,054
購買的無形資產攤銷(4,444)(4,336)(8,892)（8,624）
重組收益（成本） （643）(3,377)(1,161)(3,707)
非通用會計原則的營業成本$278,270$310,914$558,158$620,723

GAAP毛利潤$355,11955.6%$362,48353.2%$681,08554.5%$724,900 53.4%
購買的無形資產攤銷4,4444,336 8,892 8,624
重組(福利)成本643　3,377 1,161 3,707
非通用會計原則毛利潤$360,206 56.4%$370,196 54.4%$691,138 55.3%$737,231 54.3%

GAAP銷售、一般及管理費用$194,719 $207,824 $409,602 $433,377
購買的無形資產攤銷(817)(1,611)(1,861)(3,302)
收購相關收益(成本) — 800 — —
重組收益(成本) 1,421 (6,328)（3,006）(15,316)
其他非常規項目(2)(1,543)(1,995)(3,041)（3,917）
非GAAP銷售、一般及管理費用$193,780 $198,690 $401,694 $410,842

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GAAP的研發費用$58,904 $65,042 $125,279 $139,993
收購相關的受益（成本）(200)(400)(400)(400)
重組收益（成本） 664 開多1,080(1,500)(5,315)
非GAAP的研發費用$59,368 $63,562 $123,379 $134,278

按照通用會計準則計算的營業利潤額$101,496 15.9%$89,617 13.2%$146,204 11.7%$151,530 11.2%
購買的無形資產攤銷5,261 5,947 10,753 11,926
收購相關（受益）成本 200(400)400 400
重組(福利)成本（1,442）10,785 5,667 24,338
其他非重複項目(2)1,543 1,995 3,0413,917 
非通用會計淨營業利潤$107,058 16.8%$107,944 15.8%$166,065 13.3%$192,111 14.1%

根據公允價值核算的股權證券及貸款應收賬款的GAAP(收益)損失$2,895,355 $1,595,442 $2,473,178 $1,612,967
根據公允價值核算的股權證券和貸款應收賬款的收益(損失)(2,895,355)(1,595,442)(2,473,178)(1,612,967)
根據公允價值核算的股權證券和貸款應收款項的非GAAP(收益)損失$— $— $— $—

GAAP其他(收入)費用，淨額$(18,143)$(16,488)$(52,659)$(66,919)
權益法投資收益（損失） (940)（851）(1,723)（1,846）
非GAAP其他收益（費用），淨額$(19,083)$(17,339)$(54,382)$(68,765)

收入税前損失（GAAP）$(2,786,281)$(1,500,427)$(2,295,203)$(1,415,598)
購買的無形資產攤銷5,261 5,947 10,75311,926
收購相關（收益）成本 200(400)400 400
重組（收益）成本（1,442）10,785 5,667 24,338
公允價值變動損益（損失）：權益證券及應收貸款2,895,3551,595,4422,473,1781,612,967
權益法投資收益／損失 940851 1,723 1,846
其他非經常性項目 (2) 1,543 1,995 3,0413,917 
非通用會計準則所述所得税前收益。$115,576 $114,193 $199,559 $239,796

根據GAAP計算的所得税益$620,795 $338,176 $513,633 $322,309
非GAAP調整的所得税影響(1)(647,855)(363,858)(559,459)(374,234)
非GAAP所得税負擔$（27,060）$(25,682)$(45,826)$(51,925)
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GAAP淨虧損$(2,165,486)(減少339.2)%$(1,162,251)(170.6)%$(1,781,570)(142.6)%$(1,093,289)(80.5)%
購買的無形資產攤銷5,261 5,947 10,753 11,926 
收購相關（益）費用200(400)400 400
重組（益）費用（1,442）10,785 5,667 24,338 
權益證券和貸款應收賬款公允價值變動（損益）2,895,355 1,595,442 2,473,178 1,612,967 
權益法下投資（損益） 940851 1,723 1,846
其他非經常性項目 (2) 1,543 1,995 3,0413,917 
非GAAP調整的所得税影響(1)(647,855)(363,858)(559,459)(374,234)
非GAAP淨利潤$88,51613.9%$88,51113.0%$153,73312.3%$187,87113.8%

每股GAAP攤薄虧損$(76.26)$(39.59)$(62.61)$(37.09)
購買的無形資產攤銷0.190.20 0.38 0.40
收購相關(利益)成本 0.01 （0.01）0.01 0.01
重組(利益)成本(0.05)0.37 0.20 0.82
(變動公允價值的權益證券和貸款應收款項)的收益(損失)101.8854.1086.8454.46
權益法投資的(收益)損失 0.03 0.03 0.06 0.06
其他非經常性項目(2) 0.05 0.070.11 0.13
非GAAP調整的所得税影響(1)（22.80）（12.35）（19.64）（12.63）
增加反稀釋股份0.06 0.18 0.05 0.18 
每股非通用股票稀釋收益$3.11 $3.00 $5.40 $6.34

在每股計算中使用的通用會計準則稀釋加權平均股數28,395 29,355 28,457 29,475
包括在每股非通用淨利潤中，但不包括在通用淨虧損每股中，因為它們可能會稀釋股份25 135 22 143
每股非通用股票稀釋加權平均股數28,420 29,490 28,479 29,618

淨損失調整為調整後的税息折舊及攤銷前利潤（調整後的 EBITDA）：
GAAP淨虧損$（2,165,486）（339.2)%$（1,162,251）（170.6)%$（1,781,570）（142.6)%$（1,093,289）（80.5)%
利息費用12,264 12,343 24,541 24,680
受益於所得税(620,795)(338,176)(513,633)(322,309)
折舊和攤銷36,411 35,859 73,502 71,446
淨外匯收益(1,699)（1,253）(3,653)(3,600)
其他收入，淨額(18,143)(16,488)(52,659)(66,919)
公允價值變動損失2,895,355 1,595,442 2,473,178 1,612,967
Sartorius AG的股息— — 17,930 34,766
收購相關（收益）成本200(400)400 400
重組（收益）成本（1,442）10,785 5,667 24,338
其他非經常項目（2） 1,543 1,995 3,0413,917 
調整後的EBITDA$138,208 21.6%$137,856 20.2%$246,744 19.8%$286,397 21.1%

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（1）排除調節表中標明的項目，以非GAAP有效税率計算應納税額。 該非GAAP企業所得税調整了具有特定税率或處理方式及/或税務管轄權的特定項目。

（2）為符合歐盟體外診斷器械法規（“IVDR”）而對先前獲批准產品進行的額外成本。

2024年財務展望

預計的非GAAP營業利潤率不包括與購買無形資產攤銷相關的89個基點。 預測的非GAAP營業利潤率不反映未來的盈利和費用，這些盈利和費用由於未知的時間、影響和/或重要性而很難預測和估計，例如貨幣匯率波動、與某些法律事項相關的未來盈利或損失、收購和重組活動。 我們不會提供非GAAP財務預期與最相似的GAAP度量預期的調整對比，因為許多會影響這些度量的未來費用的金額和時間（例如未來收購相關的無形資產攤銷、未來收購的相關費用和收益、未來重組費用、未來資產減值費用、未來對股票投資的估值變化、未來按權益法進行的投資的收益和損失或未來的法律收費或收益）是可變、不確定的，或是出於我們的掌控之外，因此無法預測或需要不合理的努力才能預測。
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