2024年第二季度業績審查 總裁David Calhoun和首席財務副總裁Brian West於2024年7月31日 由波音公司根據1933年證券法規則425文件提交，根據修改後的1934年證券交易法規則14a-12進行提交 交易對方公司：Spirit AeroSystems Holdings, Inc. 總部所在地：美國 交易股票編碼：001-33160 日期：2024年7月31日
前瞻性聲明 本文檔 包含“前瞻性聲明”，根據1995年《私人證券訴訟改革法案》。例如，像“可能”、“應該”、“預計”、“意圖”、“項目”、“計劃”、“相信”、“估計”、“目標”、“預期”的字眼，以及其他類似的字眼或表達，或者否定的字眼或表達，通常可用於幫助確定這些前瞻性聲明。前瞻性聲明的例子包括與我們未來財務狀況和運營結果有關的聲明，以及任何不直接涉及任何歷史或當前事實的聲明。前瞻性聲明基於我們在其發表時認為合理的預期和假設，但可能不準確。這些聲明不構成保證，受到風險、不確定性和難以預測的環境變化的影響。許多因素可能導致實際結果與這些前瞻性聲明存在重大和不利的差異。這些因素包括與我們的經濟和行業總體狀況相關的風險，包括由於監管變化而導致的風險；我們對我們商業客户的依賴；我們飛機生產系統的整體健康狀況，生產質量問題，商用飛機生產速率，我們成功開發和認證新飛機或新衍生飛機的能力，以及我們的飛機能否符合嚴格的性能和可靠性標準；我們即將收購Spirit AeroSystems Holdings，Inc.（Spirit）的風險，包括在預期時間框架內或完成所有交易的滿意度（5）美國政府的預算和撥款水平以及收購優先權，以及美國政府撥款的重大延遲；我們對我們的分包商和供應商的依賴，以及高技能勞動力和原材料的可用性；停工或其他勞工中斷；我們市場內的競爭；我們的非美國業務和銷售給非美國客户；會計估計變化；實現合併、收購、合資/戰略聯盟或剝離的預期收益，包括與我們即將收購的Spirit有關的預期協同效應和質量改進；我們對美國政府合同的依賴；我們對固定價格合同的依賴；我們對成本類型合同的依賴；包括在軌激勵支付的合同；未經授權地訪問我們，我們的客户和/或我們的供應商信息和系統的風險；潛在業務中斷，包括對物理安全或我們的信息技術系統、極端天氣（包括氣候變化的影響）或其他自然災害以及流行病或其他公共衞生危機的威脅；新的或待解決訴訟和/或政府調查可能出現的不利發展；潛在環境負責任；氣候變化及對其變化的法律、監管或市場反應的影響；信用評級機構的行動以及我們在商業上合理的條款、競爭性利率和足額獲得債務資金的能力發生變化；相當大的養老金和其他職業福利責任；我們保險覆蓋的充分程度；我們的客户和飛機集中在我們客户融資組合中。關於這些和其他因素的進一步信息可以在我們向證券交易委員會提交的文件中找到，包括我們最近的年度報告，以及第10條14a-12下修改後的1934年證券交易法提交的季度報告。任何前瞻性聲明都僅代表其發表日期，我們不承諾更新或修訂任何前瞻性聲明，除非法律有要求。
其他信息及可獲得 Boeing將向美國證券交易委員會（SEC）提交S-4表格的註冊聲明，其中包括Spirit AeroSystems Holdings，Inc.(Spirit)的代理人聲明，也構成了波音公司的招股書，以及任何 其他有關交易的文件。最終的代理人聲明/招股書將發送給Spirit的普通股股東。Spirit和波音的股東和股票持有人被敦促閲讀與該交易有關的代理人聲明/招股書和SEC提交或將提交的任何 其他文件，因為這些文件將包含有關波音、Spirit、交易和相關事宜的重要信息。當被提交後，波音或Spirit提交給SEC的註冊聲明、代理聲明/招股書和其他文件將可免費獲取SEC網站的www.sec.gov。另外，除了在登記或符合相關法律要求的證券法規定的條件下，文中不應構成任何證券的出售或購買要約。除使用符合1933年證券法第10條要求的招股書外，不得進行證券發行。請求代理人的參與波音和其某些董事、執行官和其他員工，以及Spirit和其董事和 某些Spirit的執行官和其他員工，可能被視為代理人就所提議的交易向Spirit的股東徵求委託。與參與者的直接或間接利益，通過證券持有或其他方式，將在提交給SEC的有關所提議交易的代理聲明/招股書中進行描述。有關波音的董事和 執行官的信息包含在波音的SEC文件中，包括與波音2024年股東年度大會有關的“代理總結-領導變革”“董事選舉（項目1）”“公司治理”“補償討論和 分析，“公司高管薪酬”和“證券持有信息”以及2023年12月31日在SEC上公佈的波音的10k年度報告的項目10中提供的信息，以及於2024年4月5日提交給SEC的確定性代理聲明中的411，波音類似於波音的新任首席人力資源官提供的信息 普通股股東的2024年度報告，以及波音於2023年12月11日，2024年3月25日和5月17日提交給SEC的當前報告，以及波音2024年股東年度大會的新任首席人力資源官的任命將於2024年2月22日發表的出版物。有關Spirit的董事和高管的信息包含在Spirit的確定性代理聲明中， 適用於Spirit普通股股東的代理聲明中包含的“建議1-董事選舉“，“公司治理“，“董事報酬“，“股權所有權”和 “薪酬討論和分析”部分，在Spirit的2023年12月31日年度報告（第1部分中的註冊人的高管）中，在4月29日提交給SEC的Spirit當前報告中描述，在2024年6月5日提交給SEC的Spirit當前報告中描述。這些文件和本段落所述的的其他SEC文件可以免費獲取，方法如上述的“其他信息及可獲得”選項中所述。
業務更新聚焦於安全和 質量
Spirit收購提高安全、質量和穩定性，於七月宣佈收購Spirit AeroSystems，預計在2025年中期完成，收購了基本上所有與波音有關的商業和其他某些業務，總估值約為83億美元，包括估值約為47億美元的全股票交易，調整商業生產系統並優化資源以滿足長期需求，利用波音企業工程和製造能力，為關鍵的美國國防和國家安全計劃提供持續支持，維護供應鏈穩定性和重要製造業人員。
第二季度財務業績主要反映了商用交付量的下降和固定價格開發項目的虧損。* Non-GAAP指標。有關非GAAP指標的更多信息，請參見幻燈片12和13。2024年第二季度2023年營業收入169億美元198億美元核心業務利潤率*（-8.3％）（-2.0％）核心每股虧損*（$2.90）（$0.82）自由現金流*（$43億）26億美元
商用飛機專注於安全、質量和操作穩定性，向美國聯邦航空管理局提交了安全和質量計劃，獲得了777X類型檢驗授權，並於7月開始進行FAA認證飛行測試，交付了92架飛機，訂單備貨4370億美元，超過5,400架飛機，營業收入（以億元為單位）收入和運營邊界邊界：（-4.3％）（11.9％）
國防、航空航天業務在某些固定價格開發項目上實現了10億美元的虧損，從美國空軍獲得了七架MH-139A直升機的獎勵，向美國陸軍交付了第一架CH-47F Block II Chinook，價值4億美元的訂單，590億美元的備貨，營業收入（以億美元為單位）：收入和運營邊界邊界，專注於生產穩定性和開發計劃執行，運營邊界（-8.5％）（15.2％）
全球服務的業績反映出商用交付量和組合的提高。從美國軍方獲得Apache績效物流合同，與海南航空和Ryanair簽訂了FliteDeck Pro服務合同，價值4億美元的訂單，備貨190億美元營業收入（以億美元為單位）：收入和運營邊界邊界，繼續強勁表現...專注於履行客户承諾，運營邊界：18.0％ 17.8％
現金和負債餘額 100億美元的新債券發行部分抵消了自由現金流數十億美元S＆P：BBb-惠譽：Baa3 Fitch：BBb-數十億美元的現金和有價證券 綜合債務
非GAAP措施披露下表將核心營業虧損、核心營業利潤率和核心每股虧損與最直接可比的GAAP財務指標（操作虧損、營業利潤率和攤薄每股虧損）進行了調和。請參見公司於2024年7月發佈的財務業績新聞稿第5頁，瞭解有關使用這些非GAAP財務指標的其他信息。（以百萬美元為單位，除每股數據外）第二季度2024年第二季度2023年$ 百萬美元每股百萬美元每股營業收入16866/19759操作虧損（GAAP）（-1,090）（-99）營業利潤率（GAAP）（-6.5％）（-0.5％）FAS / CAS服務成本調整：退休金FAS / CAS服務成本調整（230）（222）退休金 FAS / CAS服務成本調整（72）（69）FAS / CAS服務成本調整（302）（291）核心營業虧損（非GAAP）（-1,392）（-390）核心營業利潤率（非GAAP）（-8.3％）（-2.0％）攤薄每股虧損（GAAP）（$2.33）（$0.25）退休金FAS / CAS 服務成本調整（$230）（0.37）（$222）（0.37）退休後FAS / CAS服務成本調整（72）（0.12）（69）（0.11）非經營性養老金費用（122）（0.20）（134）（0.22）匯率變動 後的退休福利費用（19）（0.03）（14）（0.02）調整後的所得税扣除1 93 0.15 92 0.15的子總和（-350）（$0.57）（-347）（$0.57）核心每股虧損（非GAAP）（$2.90）（$0.82）攤薄加權平均股數（以百萬計）616.6 605.5 1所得税影響是 使用美國公司法定税率計算的。
下表説明瞭非GAAP財務指標自由現金流與最直接可比的GAAP財務指標經營現金流量的調和結果。有關自由現金流作為非GAAP財務指標使用的更多信息，請參見公司於2024年7月發佈的財務業績新聞稿第5頁。（以百萬美元為單位）表2.現金流第二季度20242023年營運現金流（$3923）$2,875少加入固定資產浙江移動費用（$404）（$296）自由現金流（$4327） $2,579