展品 99.1

EXL 公佈2024年第二季度業績

2024 年第二季度收入為 4.484 億美元，同比增長 10.7%

第二季度攤薄後每股收益（GAAP）為0.28美元，較2023年第二季度的0.29美元下降4.1％

第二季度調整後的攤薄後每股收益（非公認會計準則）(1) (2) 為0.40美元，較2023年第二季度的0.36美元增長10.8％

紐約——2024年8月1日（環球新聞專線）——領先的數據分析、數字運營和解決方案公司ExlService Holdings, Inc.（納斯達克股票代碼：EXLS）今天公佈了截至2024年6月30日的季度財務業績。

董事長兼首席執行官羅希特·卡普爾表示：“我們對第二季度的業績感到滿意。我們的收入和調整後的攤薄每股收益均增長了11％。我們的數據和人工智能主導戰略的持續執行使我們能夠在本季度加快數據分析以及數字運營和解決方案業務的增長率，因為我們將在2024年下半年保持勢頭。”

首席財務官毛裏齊奧·尼科萊利表示：“根據我們目前對今年剩餘時間的知名度以及ITI的數據收購，我們正在提高全年收入指導區間。我們現在預計收入將在18.05億美元至18.30億美元之間，高於我們之前預期的17.90億美元至18.20億美元。按報告貨幣和固定貨幣計算，這意味着同比增長11％至12％。我們現在預計，2024年調整後的攤薄後每股收益將在1.59美元至1.62美元之間，高於之前預期的1.58美元至1.62美元，比上年增長11％至13％。”

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(1) 對前一時期的信息進行了調整，以反映2023年8月生效的普通股5比1遠期分割。有關更多詳情，請參閲我們截至2023年12月31日止年度的10-k表年度報告中包含的合併財務報表附註19——資本結構。

(2) 調整後（非公認會計準則）財務指標與最直接可比的GAAP指標的對賬（如果適用）包含在本新聞稿末尾的 “調整後財務指標與GAAP指標的對賬” 下。這些非公認會計準則指標，包括調整後的攤薄後每股收益和固定貨幣指標，不是根據公認會計原則編制的財務業績指標。

財務亮點：2024 年第二季度

•截至2024年6月30日的季度收入從2023年第二季度的4.05億美元增至4.484億美元，按報告計算增長10.7％，按固定貨幣計算增長10.8％。與2024年第一季度相比，收入按報告連續增長2.7％，按固定貨幣計算增長2.8％。

•截至2024年6月30日的季度營業收入利潤率為13.7％，而2023年第二季度為16.0％，2024年第一季度為14.1％。截至2024年6月30日的季度調整後的營業收入利潤率為19.8％，而2023年第二季度為20.0％，2024年第一季度為18.9％。

•截至2024年6月30日的季度攤薄後每股收益為0.28美元，而2023年第二季度和2024年第一季度的攤薄後每股收益均為0.29美元。截至2024年6月30日的季度調整後的攤薄後每股收益為0.40美元，而2023年第二季度為0.36美元，2024年第一季度為0.38美元。

業務亮點：2024 年第二季度

•在2024年第二季度贏得了23個新客户，其中10個客户來自數字運營和解決方案業務，13個客户來自分析。

•與NVIDIA建立了戰略合作，為保險、醫療保健、銀行、零售和其他行業創建經過領域訓練的企業級數據和人工智能應用程序。

•宣佈收購ITI Data，這是一家與全球最大的銀行、金融服務和醫療保健公司合作的數據管理解決方案公司。此次收購預計將在2024年剩餘時間內增加700萬至900萬美元的收入，並且對調整後的攤薄每股收益保持中性。

•EXL慶祝成立25週年，在納斯達克敲響了開盤鍾，以此來紀念這一活動。

2024 年指導方針

根據目前的知名度以及美元兑印度盧比的匯率為83.5，英鎊兑美元的匯率為1.27，美元兑菲律賓比索的匯率為58.5以及按當前匯率計算的所有其他貨幣，我們為2024年全年提供以下指導：

•收入為18.05億美元至18.30億美元，自2023年以來按報告和固定貨幣計算均增長了11％至12％。

• 調整後的攤薄後每股收益為1.59美元至1.62美元，較2023年增長11％至13％。

電話會議

ExlService Holdings, Inc.將於美國東部時間2024年8月1日星期四上午10點舉行電話會議，討論該公司的季度經營和財務業績。電話會議將通過互聯網進行直播，訪問EXL網站ir.exlservice.com的投資者關係部分，還可以在該頁面上訪問隨附的對投資者友好的歷史運營和財務數據電子表格。請在通話前至少十五分鐘訪問該網站，以註冊、下載和安裝任何必要的音頻軟件。

請注意，有一個新系統可以訪問實時電話以提問。要加入實時通話，請在此處註冊。將提供撥入和唯一的 PIN 以加入通話。對於那些無法觀看直播的人，將在EXL網站ir.exlservice.com上重播，為期十二個月。

關於 exlService 控股有限公司

EXL（納斯達克股票代碼：EXLS）是一家領先的數據分析、數字運營和解決方案公司。我們使用數據和人工智能主導的方法與客户合作，重塑商業模式，推動更好的業務成果並快速解鎖增長。EXL利用數據、分析、人工智能和深厚的行業知識的力量，為保險、醫療保健、銀行和金融服務、媒體和零售等行業的全球領先企業實現運營轉型。EXL 成立於 1999 年，其核心價值觀是創新、協作、卓越、誠信和尊重。我們的總部設在紐約，在六大洲擁有超過 55,000 名員工。欲瞭解更多信息，請訪問 www.exlservice.com。

關於前瞻性陳述的警示聲明本新聞稿包含1995年《美國私人證券訴訟改革法》所指的前瞻性陳述。您不應過分依賴這些陳述，因為它們受到與EXL運營和業務環境相關的許多不確定性和因素的影響，所有這些都難以預測，其中許多是EXL無法控制的。前瞻性陳述包括有關EXL可能或假設的未來經營業績的信息，包括其業務戰略的描述。這些陳述可能包含 “可能”、“將”、“應該”、“相信”、“期望”、“預期”、“打算”、“計劃”、“估計” 等詞語或類似表達。這些陳述基於我們根據管理層在該行業的經驗以及管理層對歷史趨勢、當前狀況、預期未來發展及其認為在當前情況下適當的其他因素的看法所做的假設。您應該明白，這些陳述並不能保證性能或結果。它們涉及已知和未知的風險、不確定性和假設。儘管EXL認為這些前瞻性陳述基於合理的假設，但您應該意識到，許多因素可能會影響EXL的實際財務業績或經營業績，並可能導致實際業績與前瞻性陳述中的業績存在重大差異。EXL向美國證券交易委員會提交的文件，包括EXL的10-k表年度報告，詳細討論了這些因素，包括我們維持和增長客户需求的能力、我們僱用和留住經過充分培訓的員工的能力，以及我們準確估算和/或管理成本的能力、利率上升、通貨膨脹率上升、經濟衰退趨勢以及成功整合戰略收購的能力。您應記住，此處或其他地方發表的任何前瞻性陳述僅代表其發表之日。新的風險和不確定性不時出現，無法預測這些事件或它們將如何影響EXL。除非適用法律要求，否則在本文發佈之日之後，EXL沒有義務更新任何前瞻性陳述。

EXLSERVICE 控股有限公司

合併收益表（未經審計）

（以千計，每股金額和股票數量除外）

(1) 不包括折舊和攤銷費用。

EXLSERVICE 控股有限公司

合併資產負債表（未經審計）

（以千計，每股金額和股票數量除外）

EXLSERVICE 控股有限公司

調整後的財務指標與公認會計準則指標的對賬

除了根據美國公認會計原則（GAAP）報告的經營業績外，EXL還在本新聞稿中納入了某些被視為非公認會計準則財務指標的財務指標，包括：

(i) 調整後的營業收入和調整後的營業收入利潤率；

(ii) 調整後的息税折舊攤銷前利潤和調整後的息税折舊攤銷前利潤率；

(iii) 調整後的淨收益和調整後的每股攤薄收益；以及

(iv) 按固定貨幣計算的收入增長。

這些非公認會計準則財務指標不基於任何全面的會計規則或原則，不應被視為替代或優於根據公認會計原則計算的財務指標，也可能與其他公司使用的非公認會計準則財務指標不同。因此，應仔細評估根據公認會計原則計算的財務業績以及這些財務報表的對賬。EXL認為，提供這些非公認會計準則財務指標可能有助於投資者更好地瞭解EXL的基本財務業績。管理層還認為，這些非公認會計準則財務指標與EXL公佈的業績結合起來，可以為投資者分析公司業績的同期比較以及公司業績與其他公司業績的比較提供有用的補充信息。此外，管理層會考慮其中一些非公認會計準則財務指標來確定其員工的可變薪酬。該公司認為，根據公認會計原則提供每股收益財務指導或其定性對賬非常困難，原因有很多，包括但不限於公司無法預測ASC Topic 718下的未來股票薪酬支出、與未來收購相關的無形資產攤銷以及貨幣波動和相關的税收影響。因此，公司就調整後的攤薄後每股收益提供指導。公司還會產生大量的非現金折舊費用，這可能並不表示公司產生現金流的能力。

EXL 非公認會計準則財務指標（如適用）不包括股票薪酬支出、與收購相關的無形資產攤銷、重組成本、訴訟和解成本及相關律師費、終止租賃的影響、某些固定的社會保障繳款、某些重大預期信貸損失補貼、其他與收購相關的費用或福利以及任何非經常性税收調整的影響。與收購相關的費用或收益包括或有對價公允價值的變動、外部交易成本、整合費用、直接和增量差旅成本以及非經常性收益或損失。我們的調整後淨收益和調整後的攤薄後每股收益也不包括所得税對上述税前項目的影響（如適用）。每項所得税的影響是通過應用該項目發生地所在司法管轄區當地税收法規的法定税率來計算的。

與根據公認會計原則計算的財務指標相比，使用非公認會計準則財務指標的侷限性在於，非公認會計準則財務指標不能反映根據公認會計原則確定的與經營業績相關的所有金額，也不包括經常性成本，即股票薪酬和收購相關無形資產的攤銷。EXL通過提供有關非公認會計準則財務指標中排除的GAAP金額的具體信息來彌補這些限制，以允許投資者評估此類非公認會計準則財務指標。

EXL的主要匯率敞口是印度盧比、菲律賓比索、英鎊和南非蘭特。美元兑印度盧比的平均匯率從截至2023年6月30日的季度的82.20升至截至2024年6月30日的季度的83.42，相當於兑美元貶值了1.5％。美元兑菲律賓比索的平均匯率從截至2023年6月30日的季度的55.58上升至截至2024年6月30日的季度的58.29，相當於兑美元貶值了4.9％。英鎊兑美元的平均匯率從截至2023年6月30日的季度的1.25升至截至2024年6月30日的季度的1.26，相當於兑美元升值0.8％。平均交易所

美元兑南非蘭特的匯率從截至2023年6月30日的季度的19.02降至截至2024年6月30日的季度的18.53，相當於兑美元升值了2.6％。

下表顯示了截至2024年6月30日和2023年6月30日的三個月以及截至2024年3月31日的三個月中這些非公認會計準則財務指標的對賬情況：

調整後營業收入和調整後息税折舊攤銷前利潤的對賬

（金額以千計）

(a) 不包括截至2024年6月30日的三個月中4,762美元的員工遣散費和新崗支持費用以及1,412美元的訴訟和解費用和相關律師費的影響。

(b) 排除在截至2023年6月30日的三個月內終止578美元的租約的影響。

調整後淨收益和調整後每股攤薄收益的對賬

（金額以千計，每股數據除外）

(a) 不包括截至2024年6月30日的三個月中4,762美元的員工遣散費和新崗支持費用以及1,412美元的訴訟和解費用和相關律師費的影響。

(b) 排除在截至2023年6月30日的三個月內終止578美元的租約的影響。

(c) 税收影響包括截至2024年6月30日和2023年6月30日的三個月中分別為18美元和190美元，以及截至2024年3月31日的三個月中的7,523美元，與根據亞利桑那州立大學第2016-09號 “薪酬——股票補償” 在所得税支出中確認的離散福利有關。

聯繫人：

投資者關係

約翰·克里斯托夫

投資者關係副總裁

+1 212 209 4613

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基思·利特爾

媒體關係助理副總裁

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