美國

證券交易委員會

華盛頓特區 20549

表格 10-Q

（Mark One）

☒根據1934年《證券交易法》第13條或第15（d）條提交的季度報告

在截至的季度期間 2024年6月30日

要麼

☐根據1934年《證券交易法》第13條或第15（d）條提交的過渡報告

在從 ___________ 到 _________ 的過渡時期

委員會檔案編號 001-40321

（其章程中規定的註冊人的確切姓名）

（877) 725-5264

（註冊人的電話號碼，包括區號）

根據該法第12（b）條註冊的證券：

用勾號指明註冊人 (1) 是否在過去 12 個月內（或在要求註冊人提交此類報告的較短時間內）提交了 1934 年《證券交易法》第 13 條或第 15 (d) 條要求提交的所有報告，以及 (2) 在過去的 90 天內是否受到此類申報要求的約束。是的☒ 不 ☐

用複選標記表明註冊人是否在過去 12 個月內（或者在要求註冊人提交此類文件的較短時間內）以電子方式提交了根據第 S-T 法規（本章第 232.405 節）第 405 條要求提交的所有交互式數據文件。是的☒ 沒有 ☐

用複選標記指明註冊人是大型加速申報人、加速申報人、非加速申報人、小型申報公司還是新興成長型公司。參見《交易法》第12b-2條中 “大型加速申報人”、“加速申報公司”、“小型申報公司” 和 “新興成長型公司” 的定義。

大型加速過濾器			☐			規模較小的申報公司			☐
加速過濾器			☒			新興成長型公司			☒
非加速過濾器			☐

如果是新興成長型公司，請用複選標記表明註冊人是否選擇不使用延長的過渡期來遵守根據《交易法》第13（a）條規定的任何新的或修訂後的財務會計準則。☐

用複選標記表明註冊人是否為空殼公司（定義見《交易法》第12b-2條）。是的 ☐ 沒有☒

截至2024年6月30日，註冊人的已發行普通股數量為 98,985,370。

第一部分-財務信息

第 1 項。財務報表

阿爾卡米科技股份有限公司

簡明的合併資產負債表

（以千計，股票和每股數據除外）

（未經審計）

上述財務報表應與未經審計的簡明合併財務報表附註一起閲讀。

阿爾卡米科技股份有限公司

簡明合併運營報表

（以千計，股票和每股數據除外）

（未經審計）

(1) 包括收購技術的攤銷 $1.4截至2024年6月30日和2023年6月30日的三個月，均為百萬美元，以及美元2.7在截至2024年6月30日和2023年6月30日的六個月中，均為百萬美元。

上述財務報表應與未經審計的簡明合併財務報表附註一起閲讀。

阿爾卡米科技股份有限公司

股東權益變動的簡明合併報表

（以千計，共享數據除外）

（未經審計）

上述財務報表應與未經審計的簡明合併財務報表附註一起閲讀。

阿爾卡米科技股份有限公司

簡明的合併現金流量表

（以千計）

（未經審計）

(1) 有關截至2024年6月30日和2023年6月30日的六個月中與資本化軟件開發成本相關的非現金投資活動的更多信息，請參閲附註3。

上述財務報表應與未經審計的簡明合併財務報表附註一起閲讀。

阿爾卡米科技股份有限公司

未經審計的簡明合併財務報表附註

（以千計，股票和每股數據除外）

（未經審計）

注意事項 1。 組織

注意事項 2。 重要會計政策摘要

注意事項 3。 財產和設備，淨額

注意事項 4。 收入和遞延成本

注意事項 5。 應收賬款

注意事項 6。 應計負債

注意事項 7。 債務

注意事項 8。 股東權益

注意事項 9。 所得税

注意事項 10. 金融工具的公允價值

注意 11。 每股收益

注意事項 12。 承付款和或有開支

注意 13。 租約

注意 14。 商譽和其他無形資產

注意 15。 後續事件

第 2 項。管理層對財務狀況和經營業績的討論和分析

以下對我們財務狀況和經營業績的討論和分析應與我們的簡明合併財務報表和相關附註以及其他財務信息一起閲讀，這些信息包含在本10-Q表季度報告以及我們向美國證券交易委員會（“SEC”）提交的其他文件中，包括截至2023年12月31日的財年的經審計的合併財務報表和附註，這些信息包含在截至年度的10-k表年度報告中 12 月 31 日，2023 年，於 2024 年 2 月 29 日向美國證券交易委員會提交。

除非上下文另有要求，否則本報告中提及 “公司”、“Alkami”、“我們” 和 “我們的” 的所有內容均指特拉華州的一家公司Alkami Technology, Inc. 及其合併子公司。

關於前瞻性陳述的警示説明

在本10-Q表季度報告中作出的任何不是歷史事實陳述的陳述，包括有關我們的信念和期望的陳述，均為前瞻性陳述，應據此進行評估。前瞻性陳述包括有關可能或假設的未來經營業績的信息，包括對我們的業務計劃和戰略的描述。這些陳述通常包括諸如 “預期”、“期望”、“建議”、“計劃”、“相信”、“打算”、“估計”、“目標”、“項目”、“尋求”、“應該”、“可能”、“可能”、“將”、“預測”、“戰略”、“未來”、“可能” 或這些術語或其他類似術語的否定詞語表達式。這些前瞻性陳述的依據是我們當前的預期、計劃和假設，這些預期、計劃和假設是根據我們的行業經驗，以及我們對歷史趨勢、當前狀況、預期的未來發展以及我們認為在當時情況下適當的其他因素的看法。前瞻性陳述不能保證未來的業績或業績，受風險、不確定性和假設的約束並涉及風險、不確定性和假設。儘管我們認為這些前瞻性陳述是基於發表時的合理假設，但您應該意識到，許多因素可能會影響我們的實際業績或經營業績，並可能導致實際業績與前瞻性陳述中表達的業績存在重大差異。以下重要因素以及10-k表年度報告中 “風險因素” 中討論的因素可能會對此類前瞻性陳述產生重大影響：

•管理我們的快速增長；

•吸引新客户，保留和擴大現有客户對我們解決方案的使用；

•維護、保護和增強我們的品牌；

•預測客户訂閲續訂或採用我們解決方案的長期比率；

•我們的銷售週期不可預測且耗時；

•與第三方軟件、內容和服務的集成和依賴；

•將我們的解決方案與客户使用的其他系統集成；

•滿足我們的客户並滿足他們的數字銀行需求；

•我們對第三方和第三方互聯網託管提供商運營的數據中心的依賴；

•與我們的解決方案相關的缺陷、錯誤或性能問題；

•留住我們的管理團隊和關鍵員工，招聘和留住新員工；

•管理客户日益增加的集成和功能要求的複雜性；

•我們解決方案的賬户持有人和註冊用户數量的變化、他們對我們解決方案的使用以及客户的實施和客户支持需求；

•收購或投資其他公司或尋求商業夥伴關係；

•自然或人為災害；

•網絡安全漏洞或對我們或我們所依賴的第三方安全措施的其他損害；

•隱私和數據安全問題、法律、法規和標準以及我們對最終用户個人信息的處理和使用；

•我們所服務的市場競爭激烈；

•在金融服務行業的技術支出出現任何衰退、整合或減少的情況下，依賴金融服務行業作為我們的收入來源；

•不斷變化的技術要求以及我們解決方案的變化和補充；

•我們經營的市場和司法管轄區的政治、經濟和競爭條件；

•適用於我們、我們的客户和我們的解決方案的法規和法律；

•保護我們的知識產權，為自己辯護，免受有關我們侵佔他人知識產權的指控；

•在我們的解決方案中使用開源軟件或導致向客户披露我們的專有源代碼的風險；

•遵守與第三方簽訂的許可或技術協議，以及我們在合理條件下籤訂額外許可或技術協議的能力；

•訴訟或訴訟威脅；

•我們的季度和年度經營業績相對於我們的預期和指導的波動；

•我們確認收入的方式，其效果是推遲了我們的解決方案訂閲的變化反映在我們的經營業績中；

•我們有限的經營歷史、我們的營業虧損歷史以及我們使用淨營業虧損（“NOL”）結轉額的能力；

•我們籌集足夠資金的能力和由此產生的稀釋以及我們的第二修正信貸協議的條款（定義見下文）；

•我們作為新興成長型公司的地位；

•我們普通股的未來銷售，我們沒有派發股息的意圖以及主要股東的重大影響力；以及

•我們管理文件中的反收購和獨家法庭條款。

鑑於這些風險和不確定性，提醒讀者不要過分依賴此類前瞻性陳述。除非適用法律要求，否則我們沒有義務更新或修改任何前瞻性陳述，無論是由於新信息、未來事件還是其他原因。

概述

Alkami是一家基於雲的數字銀行解決方案提供商。我們激勵和授權社區、區域和超級區域金融機構（“FI”）與美國大型、技術先進、資源充足的銀行競爭。我們的解決方案，即Alkami數字銀行平臺，允許金融機構加入和吸引新用户，加快收入並顯著提高運營效率，所有這些都得到了專有的、真正的基於雲的多租户架構的支持。我們通過基於訂閲的長期合同安排，與客户建立深厚的關係，使我們的增長與客户的成功保持一致，併產生有吸引力的單位經濟模型。

Alkami的成立是為了幫助金融機構創造公平的競爭環境。從那時起，我們的願景一直是創建一個平臺，將優質技術和金融科技解決方案整合到一個綜合生態系統中，以軟件即服務（“SaaS”）解決方案的形式交付，併為客户的客户提供訪問所有數字事物的單一訪問點。鑑於產品深度和功能對於贏得和留住客户的重要性，我們投入了大量資源來建立一個優先考慮創新速度和上市速度的技術堆棧。在2020財年，我們收購了ACH Alert, LLC（“ACH Alert”），以尋求相鄰的產品機會，例如防欺詐和擴大我們的潛在市場。此外，2021年9月，我們收購了Mk Decisioning Systems, LLC（“MK”），這是一家提供數字開户、信用卡和貸款發放解決方案的技術平臺。2022年4月，我們收購了領先的基於雲的金融數據分析和交易數據清理提供商Segmint, Inc.（“Segmint”）。

我們在零售和商業銀行業務方面的專業知識使我們能夠開發出一系列量身定製的產品，以應對金融機構面臨的關鍵挑戰。由於我們的架構，通過我們的單一代碼庫添加產品既快速、簡單又具有成本效益。Alkami數字銀行平臺的主要差異化因素包括：

•用户體驗：跨用户交互點（包括桌面、手機、聊天和短信）的個性化和無縫數字體驗，在金融機構與其客户之間建立了持久的聯繫。

•集成：截至2024年6月30日，由300多個後臺系統和第三方金融科技解決方案的實時集成推動的可擴展性和可擴展性，包括核心系統、支付卡、抵押貸款、賬單支付、電子文檔、資金流動、個人財務管理和開户。

•深度數據功能：同步和存儲來自後台系統和第三方金融科技解決方案的數據，並綜合成有意義的見解、有針對性的內容和其他盈利領域。

Alkami數字銀行平臺提供了一套端到端的軟件產品。我們與金融機構的典型關係始於一組核心功能組件，隨着時間的推移，這些組件可以擴展到包括賬户開立、營銷、數據洞察、信用卡體驗、資金流動、客户服務、商業銀行、金融健康、安全和欺詐保護以及可擴展性等方面的全方位產品。

我們主要通過內部銷售隊伍進入市場。鑑於我們的Alkami數字銀行平臺合同的長期性質，典型的銷售週期大約為三到十二個月，隨後的實施時間範圍通常在六到十二個月之間，具體取決於整合的深度。

我們的Alkami數字銀行平臺收入幾乎完全來自多年期合同，這些合同基於截至2024年6月30日的平均合同期約為70個月。我們主要採用每註冊用户的定價模式，每種許可解決方案的增量費用均高於合同客户的最低承諾。在這些情況下，我們的定價是分層的，當客户達到更高的客户滲透率時，將按註冊用户享受折扣，激勵我們的客户進行內部營銷和促進數字互動。

為了支持我們的增長和利用我們的市場機會，我們增加了業務各個方面的運營費用。在研發方面，我們繼續專注於創新，為我們的平臺帶來新穎的功能，從而擴大我們的產品深度。同樣，我們將繼續擴大我們的銷售和營銷組織，專注於贏得新客户、交叉銷售機會和客户續訂。

在截至2024年6月30日和2023年6月30日的三個月中，我們的總收入分別為8,220萬美元和6,580萬美元，同比增長24.9％。在截至2024年6月30日和2023年6月30日的六個月中，我們的總收入分別為1.583億美元和1.258億美元，同比增長25.9％。如下文所述，SaaS訂閲收入分別佔截至2024年6月30日的三個月和六個月總收入的95.4％和95.6％，在截至2023年6月30日的三個月和六個月中，SaaS訂閲收入分別佔總收入的93.0％和94.4％。在截至2024年6月30日的三個月和六個月中，我們的淨虧損分別為1,230萬美元和2380萬美元，在截至2023年6月30日的三個月和六個月中，淨虧損分別為1,780萬美元和3,470萬美元，這主要是由於對銷售、營銷、產品開發和售後客户活動的大量持續投資。

影響我們經營業績的因素

擴大我們的 FI 客户羣。我們戰略的關鍵部分是擴大我們的金融客户羣。截至2024年6月30日，我們通過Alkami數字銀行平臺為254家金融機構提供服務，為700多名客户提供服務，其中包括僅訂閲ACH Alert、Mk或Segmint產品一種或組合的獨特客户。我們的每一位數字銀行客户的勝利都是有競爭力的收穫，因此，我們擴大客户羣的歷史能力取決於產品深度、卓越的技術以及能夠將我們的解決方案與客户的戰略目標相匹配的銷售和營銷職能。我們未來的成功將在很大程度上取決於我們通過競爭優勢繼續擴大金融客户羣的能力。

深化客户的客户滲透率。我們主要通過每註冊用户的定價模式來創造收入。一旦我們加入了客户，我們幫助客户逐步提高數字化採用率的能力將轉化為額外收入，而額外支出非常有限。根據客户參與度的明顯改善，以及根據特定客户滲透率水平獲得的折扣，我們的金融機構客户會被激勵進入市場並鼓勵他們註冊數字賬户。我們希望通過持續投資新產品和平臺改進，繼續支持客户採用數字技術。我們未來的成功將取決於我們繼續深化客户滲透的能力。

擴展我們的產品套件。產品深度是贏得新客户的關鍵決定因素。在替代市場中，我們之所以獲勝，是因為我們有能力將優於現有產品以及更廣泛的競爭對手的產品套件推向市場。同樣重要的是能夠以儘可能少的摩擦力向客户提供深度產品套件。我們產品套件的深度取決於技術和平臺合作伙伴關係。截至2024年6月30日，我們的平臺模型已進行了300次集成，使我們能夠提供數千種符合客户採用的數字平臺戰略的配置。我們預計，我們未來成功贏得新客户的部分原因將是我們繼續開發和及時向金融機構客户交付新的創新產品的能力。此外，擴展我們的產品套件可以擴大我們的每註冊用户收入（“RPU”）潛力。有關 RPU 的更多信息，請參閲 “關鍵業務指標”。

客户續訂。我們的模式和收入基礎的穩定性在一定程度上是由我們續訂客户的能力所驅動的。除了延長現有關係外，續約還為提高最低合同價值提供了機會，因為在合同期限內，我們的客户經常增長或需求的變化。續約客户也是推動我們長期毛利率目標的重要槓桿，因為續約後，我們的毛利率通常約為70％。在截至2024年6月30日的三個月和六個月中，我們分別續訂了6和12名客户。我們預計，續訂客户將繼續在我們未來的成功中發揮關鍵作用。

在創新領域持續保持領先地位。我們維持差異化平臺和產品的能力取決於我們的創新步伐。我們的單一代碼庫建立在多租户基礎架構之上，再加上持續的軟件交付，使我們能夠快速將新的創新產品推向市場，並使我們在產品和功能集方面處於市場領先地位。我們仍然致力於投資我們的平臺，主要是通過我們的研發支出，在截至2024年6月30日的三個月和六個月中，研發支出分別佔我們收入的29.1％和29.5％。我們未來的成功將取決於我們在創新方面的持續領導地位。

運營結果的組成部分

收入

我們的客户關係主要基於Alkami數字銀行平臺的多年期合同，截至2024年6月30日，該平臺的平均合同期限約為70個月。我們的大部分收入來自使用我們的數字銀行解決方案而收取的SaaS訂閲服務。從我們的解決方案提供給客户之日起，訂閲服務將在客户協議期限內按比例進行認可。承諾的對價可能包括固定或可變金額。對於簽訂企業許可合同的客户，他們在整個合同期限內按商定的月費率開具發票，其中可能包括固定的每月或年費率上調。不基於註冊用户的固定美元或百分比上漲被視為固定交易價格的一部分，並在SaaS訂閲期內以直線方式平均確認。我們的大多數客户合同都是以註冊用户為基礎的，我們按月向註冊用户開具每種許可解決方案的最低合同費用。此外，我們每月為使用每種解決方案的註冊用户數量以及這些註冊用户通過我們的數字銀行平臺進行的超出合同客户最低承諾的賬單支付和某些其他交易的數量開具額外的訂閲費。我們的定價是分層的，當客户達到更高的客户滲透率時，將按註冊用户享受折扣，激勵我們的客户在內部推銷我們的產品並促進數字互動。超過合同最低限額的訂閲費所獲得的可變對價被確認為實際使用當月的收入。SaaS訂閲服務還包括維護和支持服務的年度和月度費用，這些費用在合同期限內按直線方式確認。

我們收取實施、配置和整合數字銀行平臺的實施費用和其他預付費用。我們通常按每份合同的固定價格為這些服務開具發票。這些費用與基礎許可的SaaS訂閲服務沒有區別。因此，從發佈之日起，我們在客户的許可SaaS解決方案的初始協議期限內以直線方式確認由此產生的收入。

有時，我們的客户會要求我們提供的定製開發和其他專業服務。這些通常是一次性請求，涉及獨特的非標準特性、功能或集成，旨在增強或修改其許可的 SaaS 解決方案。我們在服務轉移給客户時確認收入。

下表按主要來源分列了我們截至2024年6月30日和2023年6月30日的三個月和六個月的收入：

更多細節請參閲未經審計的簡明合併財務報表附註4。

    

收入成本和毛利率

收入成本主要由工資和其他人事相關成本組成，包括員工福利、獎金、股票薪酬、差旅和支持我們的SaaS訂閲、實施和其他服務的員工的相關費用。這包括我們的實施、負責維護和發佈平臺更新的客户支持和開發人員的費用，以及基於雲的第三方託管服務的費用。收入成本還包括賬單支付服務的直接成本和我們的解決方案中包含的其他第三方知識產權、所購技術的攤銷和折舊。

我們將與實施解決方案直接相關的某些人員成本資本化，前提是這些成本可以從未來的收入中收回。收入確認開始後，我們將攤銷實施成本。攤還期通常為五到七年，即預期的客户收益期。無法直接從未來收入中收回的其他費用在發生期間記作支出。

我們打算繼續增加對實施、客户支持團隊和技術基礎設施的投資，以服務我們的客户並支持我們的發展。我們預計，隨着業務的增長，按絕對美元計算，收入成本將繼續增長，但收入的百分比會因實施和支持人員的使用情況以及我們在多大程度上確認賬單支付服務和其他集成到解決方案中的第三方功能而產生的費用而有所不同。截至2024年6月30日的三個月和六個月中，我們的毛利率分別為59.4％和58.6％，截至2023年6月30日的三個月和六個月中，我們的毛利率分別為53.9％和53.8％。

收入成本的主要組成部分佔截至2024年6月30日的三個月收入的以下百分比：第三方託管服務（5.9％）、賬單支付的直接成本和我們的解決方案中包含的其他第三方知識產權（17.5％）、我們的實施和客户支持團隊（9.7％）、負責維護和發佈平臺更新的開發團隊（3.6％）、攤銷（2.2％）和股票薪酬（1.7％）6%)。收入成本的主要組成部分佔截至2023年6月30日的三個月收入的以下百分比：第三方託管服務（7.8％）、賬單支付的直接成本和我們的解決方案中包含的其他第三方知識產權（17.3％）、我們的實施和客户支持團隊（13.0％）、負責維護和發佈平臺更新的開發團隊（3.1％）、攤銷（2.5％）、股票薪酬（2.3％））和折舊（0.1％）。

收入成本的主要組成部分佔截至2024年6月30日的六個月收入的以下百分比：第三方託管服務（6.2％）、賬單支付的直接成本和我們的解決方案中包含的其他第三方知識產權（18.0％）、我們的實施和客户支持團隊（9.6％）、負責維護和發佈平臺更新的開發團隊（3.8％）、攤銷（2.2％）和股票薪酬（1.6％）6%)。收入成本的主要組成部分佔截至2023年6月30日的六個月收入的以下百分比：第三方託管服務（7.7％）、賬單支付的直接成本和我們的解決方案中包含的其他第三方知識產權（17.4％）、我們的實施和客户支持團隊（13.2％）、負責維護和發佈平臺更新的開發團隊（3.1％）、攤銷（2.6％）、股票薪酬（2.1％））和折舊（0.1％）。

運營費用

研究和開發。研發成本主要包括我們的工程、信息技術和產品員工的人事相關成本，包括工資、獎金、其他與激勵相關的薪酬、員工福利和股票薪酬。此外，我們還包括第三方承包商費用、軟件開發和測試工具、分配的公司費用以及與開發新解決方案以及升級和增強現有解決方案相關的其他費用。隨着我們用新特性和功能擴展平臺，以及增強現有的Alkami數字銀行平臺，我們預計，研發成本將增加。

銷售和營銷。銷售和營銷費用主要包括我們的銷售、營銷和客户成功員工的人事相關成本，包括工資、獎金、佣金、其他與激勵相關的薪酬、員工福利和股票薪酬。銷售和營銷費用還包括差旅和相關費用、外部諮詢費用和營銷計劃，包括潛在客户開發、我們的年度客户會議、廣告、展會和其他活動費用。我們預計，隨着我們擴大直銷團隊以尋求市場機會，銷售和營銷費用將繼續增加。

一般和行政。一般和管理費用主要包括我們的高管、財務、法律、人力資源、信息技術、安全和合規及其他管理員工的人事相關成本，包括工資、獎金、佣金、其他與激勵相關的薪酬、員工福利和股票薪酬。一般和管理費用還包括會計、審計和法律專業服務費、差旅費和其他未分配的公司相關費用，例如我們的設施、員工關係、公司電信和軟件成本。我們預計，隨着我們擴大業務規模以及與上市公司相關的成本，包括法律、審計、商業保險和諮詢費用，一般和管理費用將繼續增加。

與收購相關的費用。與收購相關的費用主要與法律、諮詢和專業費用有關。

收購的無形資產的攤銷。收購的無形資產的攤銷是指與我們的業務收購相關的無形資產的攤銷，這些資產在相關資產的估計使用壽命內按直線攤銷。

營業外收入（支出）

非營業收入（支出）主要包括來自現金餘額的利息收入、循環信貸額度下借款的利息支出、遞延債務成本的攤銷、有價證券的未實現收益或虧損、有價證券銷售的已實現收益以及認股權證和分批權公允價值的變動。

所得税準備金

我們的有效税率與法定税率不同，主要是由於估值補貼對我們的遞延所得税資產和州税支出的影響。根據我們的估值補貼，所得税準備金主要包括州所得税和與收購商譽税收攤還相關的遞延税。

運營結果

應將下述經營業績與本文件其他地方包含的簡明合併財務報表和附註一起審查。下表顯示了我們截至2024年6月30日和2023年6月30日的三個月和六個月的精選簡合併運營報表數據。

(1) 包括截至2024年6月30日和2023年6月30日的三個月，收購技術的攤銷額為140萬美元，以及截至2024年6月30日和2023年6月30日的六個月的270萬美元攤銷。

(2) 包括股票薪酬支出，如下所示：

下表顯示了我們在上述時期內對GAAP淨虧損與調整後息税折舊攤銷前利潤的對賬情況。

(1) 調整後的息税折舊攤銷前利潤是一項非公認會計準則財務指標，不應將其視為GAAP淨虧損的替代衡量經營業績或流動性的衡量標準。有關調整後息税折舊攤銷前利潤的更多信息，請參閲 “關鍵業務指標”。

關鍵業務指標

調整後的息税折舊攤銷前利潤調整後的息税折舊攤銷前利潤是一項非公認會計準則財務指標，不應將其視為GAAP淨虧損的替代方案，以衡量經營業績或衡量流動性。我們將調整後的息税折舊攤銷前利潤定義為所得税準備金前的淨虧損；金融工具的（虧損）收益；淨利息收入；折舊和攤銷；股票薪酬支出以及收購相關費用。我們認為，調整後的息税折舊攤銷前利潤為投資者和我們的財務信息的其他用户提供了與過去財務業績的一致性和可比性，並促進了運營的同期比較。截至2024年6月30日的三個月和六個月，調整後的息税折舊攤銷前利潤分別為460萬美元和840萬美元，截至2023年6月30日的三個月和六個月分別為250萬美元和550萬美元。

年度經常性收入 (ARR)。我們通過彙總報告期最後一個月確認的與SaaS訂閲服務相關的年化經常性收入以及報告期最後一個月未來12個月的預期實施服務收入來計算ARR。我們認為，ARR提供了有關我們未來收入潛力、獲取新客户的能力以及我們維持和擴大與現有客户關係的能力的重要信息。截至2024年6月30日，ARR為3.213億美元，截至2023年6月30日為2.568億美元，增長6,450萬美元，增長25.1％。

註冊用户。我們將註冊用户定義為與我們的數字銀行平臺上的金融客户賬户持有人相關的個人或企業，該賬户持有人已註冊使用我們的一種或多種解決方案，並且截至報告期的最後一天有權使用這些解決方案。我們根據註冊用户的數量為數字銀行平臺定價，因此，隨着我們數字銀行平臺註冊用户數量的增加，我們的ARR也在增長。我們認為，註冊用户數量的增長提供了重要信息，説明我們有能力擴大數字銀行平臺及其相關軟件產品的市場採用率，從而隨着時間的推移增加收入。截至2024年6月30日，我們有1,860萬註冊用户，截至2023年6月30日，我們有1580萬註冊用户，增長了270萬，增長了17.3％。

每個註冊用户的收入 (RPU)。我們通過將截至報告期最後一天的ARR除以截至報告期最後一天的註冊用户數量來計算RPU。我們認為，RPU提供了重要信息，説明我們有能力隨着時間的推移增加新客户採用的軟件產品數量，以及我們隨着時間的推移擴大現有客户在與我們的合同中添加的軟件產品數量的能力。截至2024年6月30日，RPU為17.29美元，截至2023年6月30日為16.20美元，增長1.09美元，漲幅6.7％。

截至2024年6月30日和2023年6月30日的三個月和六個月的比較

收入

與2023年同期相比，截至2024年6月30日的三個月和六個月中，收入分別增長了1,640萬美元，增長24.9％，增長3,250萬美元，增長25.9％。

截至2024年6月30日的三個月，收入增長了1,640萬美元，這主要是由於來自新老客户的註冊用户增長以及RPU的增長。

截至2024年6月30日的六個月中，增長了3,250萬美元，這主要是由於註冊用户與2023年6月30日相比增長了270萬，其中包括來自現有客户的140萬註冊用户增長和通過我們的數字銀行平臺實施的新客户的13萬註冊用户（合同最低限額）。此外，收入增加是由於與2023年6月30日相比零售物價增長6.7％。RPU增長主要是由對現有客户的交叉銷售活動以及在我們的數字銀行平臺上實施的新客户的平均RPU高於總RPU的推動力。截至2024年6月30日，在過去12個月中，來自我們數字平臺上實施的新客户的用户的平均RPU為20.41美元，比截至2024年6月30日的總RPU高出18.0％。

收入成本和毛利率

收入成本

與2023年同期相比，截至2024年6月30日的三個月和六個月中，收入成本分別增加了310萬美元，增長10.2％，730萬美元，增長12.6％。我們的收入增長超過了收入成本的增長，使截至2024年6月30日的三個月和六個月的毛利率分別提高了59.4％和58.6％，而2023年同期的毛利率分別為53.9％和53.8％。

截至2024年6月30日的三個月，收入成本的增長主要是由我們的第三方合作伙伴的300萬美元成本上漲所致，我們將他們的解決方案作為數字平臺的一部分轉售，以及50萬美元的其他各種成本增加。這些支出被人事相關費用減少的20萬美元和較低的託管費用20萬美元所部分抵消。

截至2024年6月30日的六個月中，收入成本的增長主要是由我們的第三方合作伙伴的650萬美元成本上漲所致，我們將他們的解決方案作為數字平臺的一部分進行轉售，託管成本增加10萬美元，以及各種其他成本增加70萬美元。

運營費用