目錄
美國
證券交易委員會
華盛頓特區 20549
表格
（Mark One）
| 根據1934年《證券交易法》第13條或第15（d）條提交的季度報告 |
在截至的季度期間
或者
| 根據1934年《證券交易法》第13或15（d）條提交的過渡報告 |
在從 ________ 到 __________ 的過渡期內
委員會文件編號：
（其章程中規定的註冊人的確切姓名）
|
（州或其他司法管轄區 公司或組織） |
（美國國税局僱主 證件號） |
| （主要行政辦公室地址） | （郵政編碼） |
（註冊人的電話號碼，包括區域 代碼）
根據第 12 (b) 條註冊的證券 該法案的：
| 每個班級的標題 | 交易符號 | 註冊的每個交易所的名稱 | ||
用複選標記表明註冊人是否：
(1) 在過去的12個月中提交了1934年《證券交易法》第13或15（d）條要求提交的所有報告
（或註冊人必須提交此類報告的較短期限），並且（2）受此類申報要求的約束
在過去的 90 天裏。
用複選標記表明註冊人是否
已以電子方式提交了根據 S-T 法規（第 232.405 節）第 405 條要求提交的所有交互式數據文件
在本章中）在過去 12 個月內（或註冊人必須提交此類文件的較短期限）。
用複選標記表明註冊人是否 是大型加速申報人、加速申報人、非加速申報人、小型申報公司或新興成長型公司。 請參閲 “大型加速申報人”、“加速申報人”、“小型申報公司” 的定義以及 《交易法》第120億.2條中的 “新興成長型公司”。
| 大型加速文件管理器 ☐ | |
| 非加速文件管理器 ☐ | 規模較小的申報公司 |
| 新興成長型公司 |
如果是新興成長型公司，請用支票註明 標記註冊人是否選擇不使用延長的過渡期來遵守任何新的或修訂的財務會計 根據《交易法》第 13 (a) 條規定的標準。☐
用複選標記表明註冊人是否
是一家空殼公司（定義見《交易法》第120億.2條）。是的 ☐
截至2022年11月14日， 普通的 股票面值為每股0.0001美元，已發行和流通。
目錄
| 頁面 | ||
| 第一部分 | 財務信息 | 3 |
| 第 1 項。中期財務報表 | 3 | |
| 截至2022年9月30日（未經審計）和2021年12月31日的簡明合併資產負債表 | 3 | |
| 截至2022年9月30日和2021年9月30日的九個月和三個月未經審計的簡明合併運營報表 | 4 | |
| 截至2022年9月30日和2021年9月30日的九個月和三個月未經審計的簡明綜合虧損報表 | 5 | |
| 截至2022年9月30日和2021年9月30日的九個月和三個月未經審計的簡明合併權益表 | 6 | |
| 截至2022年9月30日和2021年9月30日的九個月未經審計的簡明合併現金流量表 | 7 | |
| 未經審計的簡明合併財務報表附註 | 8 | |
| 第 2 項。管理層對財務狀況和經營業績的討論和分析 | 19 | |
| 第 3 項。關於市場風險的定量和定性披露 | 28 | |
| 第 4 項。控制和程序 | 28 | |
| 第二部分。 | 其他信息 | 30 |
| 第 1 項。法律訴訟 | 30 | |
| 第 1A 項。風險因素 | 30 | |
| 第 2 項。未註冊的股權證券銷售和所得款項的使用 | 30 | |
| 第 3 項。優先證券違約 | 30 | |
| 第 4 項。礦山安全披露 | 30 | |
| 第 5 項。其他信息 | 31 | |
| 第 6 項。展品 | 31 | |
| 簽名 | 32 | |
| 2 |
第一部分
第 1 項。財務報表
SPI 能源有限公司
簡明的合併資產負債表
（以千計，股數和每股除外 數據）
9月30日 2022 | 十二月三十一日 2021 | |||||||
| （未經審計） | ||||||||
| 資產 | ||||||||
| 流動資產： | ||||||||
| 現金和現金等價物 | $ | $ | ||||||
| 受限制的現金 | ||||||||
| 應收賬款，淨額 | ||||||||
| 合約資產 | ||||||||
| 庫存 | ||||||||
| 持有待售的項目資產 | ||||||||
| 預付費用和其他流動資產，淨額 | ||||||||
| 關聯方應付的金額 | ||||||||
| 流動資產總額 | ||||||||
| 無形資產，淨額 | ||||||||
| 善意 | ||||||||
| 購買設備的預付款 | ||||||||
| 財產和設備，淨額 | ||||||||
| 項目資產，非流動資產 | ||||||||
| 對關聯公司的投資 | ||||||||
| 經營租賃使用權資產 | ||||||||
| 遞延所得税資產，淨額 | ||||||||
| 總資產 | $ | $ | ||||||
| 負債和權益 | ||||||||
| 流動負債： | ||||||||
| 應付賬款 | $ | $ | ||||||
| 應計負債 | ||||||||
| 應繳所得税 | ||||||||
| 客户預付款 | ||||||||
| 短期借款和長期借款的流動部分 | ||||||||
| 應付給附屬公司的金額 | ||||||||
| 可轉換債券 | ||||||||
| 應計保修儲備金 | ||||||||
| 應付給關聯方的金額 | ||||||||
| 經營租賃負債，當前 | ||||||||
| 應付對價 | ||||||||
| 流動負債總額 | ||||||||
| 長期借款，不包括流動部分 | ||||||||
| 遞延所得税負債，淨額 | ||||||||
| 經營租賃負債，非流動 | ||||||||
| 負債總額 | ||||||||
| 股權： | ||||||||
| 普通股，面值美元， 已授權的股份， 和 分別截至2022年9月30日和2021年12月31日的已發行和流通股份 | ||||||||
| 額外已繳資本 | ||||||||
| 累計其他綜合虧損 | ( | ) | ( | ) | ||||
| 累計赤字 | ( | ) | ( | ) | ||||
| 歸屬於SPI能源有限公司股東的總權益 | ||||||||
| 非控股權益 | ||||||||
| 權益總額 | ||||||||
| 負債和權益總額 | $ | $ | ||||||
附註是不可分割的一部分 這些簡明的合併財務報表。
| 3 |
SPI 能源有限公司
未經審計的簡明合併報表 的操作
（以千計，股數和每股除外 數據）
在已結束的三個月中 九月三十日 | 在結束的九個月裏 九月三十日 | |||||||||||||||
| 2022 | 2021 | 2022 | 2021 | |||||||||||||
| 淨收入 | $ | $ | $ | $ | ||||||||||||
| 收入成本 | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ||||||||
| 毛利（虧損） | ( | ) | ( | ) | ||||||||||||
| 運營費用： | ||||||||||||||||
| 一般和行政 | ||||||||||||||||
| 銷售、市場營銷和客户服務 | ||||||||||||||||
| 長期資產的減值費用 | ||||||||||||||||
| （撤銷）準備信貸損失 | ( | ) | ( | ) | ||||||||||||
| 運營費用總額 | ||||||||||||||||
| 營業虧損 | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ||||||||
| 其他收入（支出）： | ||||||||||||||||
| 利息支出，淨額 | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ||||||||
| 可轉換債券的清償損失 | ( | ) | ( | ) | ||||||||||||
| 淨外匯收益 | ||||||||||||||||
| 其他 | ( | ) | ||||||||||||||
| 其他收入（支出）總額，淨額 | ( | ) | ( | ) | ||||||||||||
| 所得税前淨虧損 | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ||||||||
| 所得税支出 | ||||||||||||||||
| 淨虧損 | $ | ( | ) | $ | ( | ) | $ | ( | ) | $ | ( | ) | ||||
| 減去：歸屬於非控股權益的淨（虧損）收益 | ( | ) | ||||||||||||||
| 歸屬於SPI能源有限公司股東的淨虧損 | $ | ( | ) | $ | ( | ) | $ | ( | ) | $ | ( | ) | ||||
| 普通股每股淨虧損：基本虧損和攤薄虧損 | $ | ) | $ | ) | $ | ) | $ | ) | ||||||||
| 已發行股票的加權平均值：基本股和攤薄股票 | ||||||||||||||||
附註是不可分割的一部分 這些未經審計的簡明合併財務報表。
| 4 |
SPI 能源有限公司
未經審計的簡明合併報表 的綜合虧損
（以千計）
在已結束的三個月中 九月三十日 | 在結束的九個月裏 九月三十日 | |||||||||||||||
| 2022 | 2021 | 2022 | 2021 | |||||||||||||
| 淨虧損 | $ | ( | ) | $ | ( | ) | $ | ( | ) | $ | ( | ) | ||||
| 扣除零税後的其他綜合虧損： | ||||||||||||||||
| 外幣折算調整 | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ||||||||
| 綜合損失總額 | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ||||||||
| 歸屬於非控股權益的綜合（虧損）收益 | ( | ) | ( | ) | ||||||||||||
| 歸屬於SPI能源有限公司股東的綜合虧損 | $ | ( | ) | $ | ( | ) | $ | ( | ) | $ | ( | ) | ||||
附註是不可分割的一部分 這些未經審計的簡明合併財務報表。
| 5 |
SPIENERGY CO.
未經審計的簡明合併報表 的股權
（以千計，股數和每股除外 數據）
| 普通 股票 | 額外 已付款 | 累積的 | 累積 其他綜合 | 股權 歸屬於SPI Energy的股東 | 非控制性 | 總計 | ||||||||||||||||||||||||||
| 股票 | 金額 | 資本 | 赤字 | 損失 | 有限公司 | 興趣愛好 | 股權 | |||||||||||||||||||||||||
| 餘額 於 2021 年 12 月 31 日 | $ | $ | $ | ( | ) | $ | ( | ) | $ | $ | $ | |||||||||||||||||||||
| 淨虧損 | — | — | — | ( | ) | — | ( | ) | ( | ) | ||||||||||||||||||||||
| 外幣 翻譯調整 | — | — | — | — | ( | ) | ||||||||||||||||||||||||||
| 發行限量發行 將單位分享給員工 | — | — | — | — | ||||||||||||||||||||||||||||
| 結算 普通股可轉換債務 | — | — | — | — | ||||||||||||||||||||||||||||
| 普通發行 用於結算與收購菲尼克斯相關的對價的股份 | — | — | — | — | — | — | — | |||||||||||||||||||||||||
| 基於共享 補償費用 | — | — | — | — | — | |||||||||||||||||||||||||||
| 餘額 於2022年3月31日 | $ | $ | $ | ( | ) | $ | ( | ) | $ | $ | $ | |||||||||||||||||||||
| 淨虧損 | — | — | — | ( | ) | — | ( | ) | ( | ) | ||||||||||||||||||||||
| 外幣 翻譯調整 | — | — | — | — | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ||||||||||||||||||||
| 結算 普通股可轉換債務 | — | — | — | — | ||||||||||||||||||||||||||||
| 普通發行 菲尼克斯首次公開募股的股票 | — | — | — | — | ||||||||||||||||||||||||||||
| 基於共享 補償費用 | — | — | — | — | — | |||||||||||||||||||||||||||
| 餘額 於2022年6月30日 | $ | $ | $ | ( | ) | $ | ( | ) | $ | $ | $ | |||||||||||||||||||||
| 淨虧損 | — | — | — | ( | ) | — | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ||||||||||||||||||||
| 外幣 翻譯損失 | — | — | — | — | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ||||||||||||||||||||
| 結算 普通股可轉換債務 | — | — | — | — | ||||||||||||||||||||||||||||
| 無限制發行 持有菲尼克斯管理層的股份 | — | — | — | — | — | — | ||||||||||||||||||||||||||
| 行使既得權利 菲尼克斯員工的選擇 | — | — | — | — | — | — | ||||||||||||||||||||||||||
| 股票 基於的補償 | — | — | — | — | — | |||||||||||||||||||||||||||
| 餘額 於2022年9月30日 | $ | $ | $ | ( | ) | $ | ( | ) | $ | $ | $ | |||||||||||||||||||||
| 普通股 | 額外付費 | 累積的 | 累積其他綜合版 | 歸屬於SPI Energy股東的股權 | 非控制性 | 總計 | ||||||||||||||||||||||||||
| 股票 | 金額 | 資本 | 赤字 | 損失 | 有限公司 | 興趣愛好 | 股權 | |||||||||||||||||||||||||
| 截至2020年12月31日的餘額 | $ | $ | $ | ( | ) | $ | ( | ) | $ | $ | $ | |||||||||||||||||||||
| 淨虧損 | — | — | — | ( | ) | — | ( | ) | ( | ) | ||||||||||||||||||||||
| 外幣折算調整 | — | — | — | — | ( | ) | ( | ) | ||||||||||||||||||||||||
| 發行普通股 | — | — | — | — | ||||||||||||||||||||||||||||
| 基於股份的薪酬 | — | — | — | — | — | |||||||||||||||||||||||||||
| 行使股票期權 | — | — | — | — | ||||||||||||||||||||||||||||
| 截至2021年3月31日的餘額 | $ | $ | $ | ( | ) | $ | ( | ) | $ | $ | $ | |||||||||||||||||||||
| 淨虧損 | — | — | — | ( | ) | — | ( | ) | ( | ) | ||||||||||||||||||||||
| 外幣折算調整 | — | — | — | — | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ||||||||||||||||||||
| 用普通股結算可轉換債務 | — | — | — | — | ||||||||||||||||||||||||||||
| 基於股份的薪酬 | — | — | ( | ) | — | — | ( | ) | — | ( | ) | |||||||||||||||||||||
| 行使股票期權 | — | — | — | — | ||||||||||||||||||||||||||||
| 發行普通股用於購買服務 | — | — | — | — | ||||||||||||||||||||||||||||
| 截至2021年6月30日的餘額 | $ | $ | $ | ( | ) | $ | ( | ) | $ | $ | $ | |||||||||||||||||||||
| 淨虧損 | — | — | — | ( | ) | — | ( | ) | ( | ) | ||||||||||||||||||||||
| 外幣折算調整 | — | — | — | — | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ||||||||||||||||||||
| 向員工發行限制性股票單位 | — | — | — | — | ||||||||||||||||||||||||||||
| 用普通股結算可轉換債務 | — | — | — | — | ||||||||||||||||||||||||||||
| 基於股份的薪酬 | — | — | — | — | — | |||||||||||||||||||||||||||
| 截至2021年9月30日的餘額 | $ | $ | $ | ( | ) | $ | ( | ) | $ | $ | $ | |||||||||||||||||||||
附註是不可分割的一部分 這些未經審計的簡明合併財務報表。
| 6 |
SPI 能源有限公司
未經審計的簡明合併報表 的現金流
（以千計）
九個月來 9月30日結束， | ||||||||
| 2022 | 2021 | |||||||
| 來自經營活動的現金流： | ||||||||
| 用於經營活動的淨現金 | $ | ( | ) | ( | ) | |||
| 來自投資活動的現金流： | ||||||||
| 購買財產和設備 | ( | ) | ( | ) | ||||
| 收購 PDI | ( | ) | ||||||
| 處置財產和設備的收益 | ||||||||
| 用於投資活動的淨現金 | ( | ) | ( | ) | ||||
| 來自融資活動的現金流： | ||||||||
| 發行普通股的收益 | ||||||||
| 償還借款 | ( | ) | ( | ) | ||||
| 借款收益 | ||||||||
| 發行可轉換債券的收益 | ||||||||
| 償還可轉換債券 | ( | ) | ||||||
| 行使員工股票期權的收益 | ||||||||
| 在出售SPI中國期間行使向Lighting Charm Limited發行的期權的收益 | ||||||||
| 子公司首次公開募股的收益 | ||||||||
| 融資活動提供的淨現金 | ||||||||
| 匯率變動對現金的影響 | ( | ) | ( | ) | ||||
| 現金、現金等價物和限制性現金減少 | ( | ) | ( | ) | ||||
| 期初現金、現金等價物和限制性現金 | ||||||||
| 期末現金、現金等價物和限制性現金 | $ | $ | ||||||
| 將現金、現金等價物和限制性現金與合併資產負債表進行對賬 | ||||||||
| 現金和現金等價物 | $ | $ | ||||||
| 受限制的現金 | ||||||||
| 現金、現金等價物和限制性現金總額 | $ | $ | ||||||
| 補充現金流信息： | ||||||||
| 已付利息 | $ | $ | ||||||
| 繳納的所得税 | $ | $ | ||||||
| 非現金活動： | ||||||||
| 為換取經營租賃義務而獲得的使用權資產 | $ | $ | ||||||
| 從項目資產或庫存改為財產和設備 | ||||||||
| 用普通股結算可轉換債務 | $ | $ | ||||||
附註是不可分割的一部分 這些未經審計的簡明合併財務報表。
| 7 |
SPI 能源有限公司
未經審計的簡明合併附註 財務報表
（金額以千美元計，股票和股票除外 每股數據）
| 1。 | 業務和組織描述 |
業務描述
SPI能源有限公司（“SPI能源”） 或 “公司”）及其附屬公司（統稱 “集團”）從事光伏的供應 （“PV”）、屋頂和太陽能系統安裝，以及商業、住宅、電動汽車（“EV”）解決方案 政府和公用事業客户和投資者。該集團還開始組裝太陽能組件，在美國銷售 2022年。
組織
集團的主要附屬公司 截至2022年9月30日，彙總如下：
| 主要子公司 | 縮寫 | 地點 | ||
| SolarJuice 有限公司 | ||||
| Solar Juice Pty Ltd | ||||
| Solarjuice 美國公司 | ||||
| Sloar4America 科技公司（原名為 Solarjuice Technology Inc.） | ||||
| Italsolar S.r.l. | ||||
| SPI Solar Japan G.k. | ||||
| 英國太陽能電力公司服務有限公司 | ||||
| SPI Solar Inc. | ||||
| Heliostixio S.A. | ||||
| Heliohrisi S.A. | ||||
| Thermi Sun S.A. | ||||
| 奈特控股公司 | ||||
| 愛迪生未來公司 | ||||
| 菲尼克斯汽車公司 | ||||
| 菲尼克斯汽車租賃有限責任公司 |
2017 年 1 月 1 日，集團解體
主要子公司之一新信再生投資有限公司（“新信”）因失去控制權而承認了該項投資
在辛辛，賬面金額為美元
2022年6月10日，菲尼克斯建成
其首次公開募股（“IPO”）和菲尼克斯的股票已在納斯達克上市，股票代碼為 “PEV”
（“菲尼克斯首次公開募股”）。菲尼克斯發行普通股價格為美元每股。菲尼克斯的淨收益
扣除承保佣金、股票發行成本和發行費用後的首次公開募股約為美元
| 8 |
| 2。 | 繼續關注 |
該集團的簡要合併
財務報表是在持續經營的基礎上編制的，其中考慮了資產的變現和資產的清償
正常業務過程中的負債。該集團經常出現業務損失。該集團的淨虧損為
$
| 3. | 重要會計政策摘要 |
| (a) | 演示基礎 |
未經審計的簡明合併 財務報表是根據美國證券交易委員會（“SEC”）的規則和條例編制的 因此, 某些信息和披露通常包含在根據會計準則編制的年度財務報表中 美利堅合眾國普遍接受的原則 (“美國公認會計原則”) 被省略.
管理層認為，這些信息 反映了為使過渡期間的業務結果公允地反映此類業務而進行的所有必要調整.全部 這種調整屬於正常的反覆性質。季度業績不一定代表全年業績。這個 截至2021年12月31日的簡明合併資產負債表來自當時經審計的合併財務報表 日期，但不包括美國公認會計原則要求的完整財務報表的所有信息和腳註。這些未經審計的精簡版 合併財務報表應與公司財務報表中包含的經審計的財務報表一起閲讀 截至2021年12月31日的財政年度的10-k表年度報告。
| (b) | 估算值的使用 |
未經審計的簡報的編制 符合美國公認會計原則的合併財務報表要求集團做出影響報告的估算和假設 未經審計的簡明合併報告發布之日的資產和負債金額以及或有資產和負債的披露 財務報表以及報告期內報告的收入和支出金額.實際結果可能有所不同 根據這些估計。集團未經審計的簡明合併財務報表中反映的重要會計估計 包括信貸損失備抵金、庫存減記、長期資產的估計使用壽命、資產減值 商譽、長期資產和項目資產、遞延所得税資產的估值補貼、應計保修費用、授予日期 基於股份的薪酬獎勵和相關沒收率的公允價值、租賃折扣率、收購價格分配 金融工具的收購和公允價值。事實和情況的變化可能會導致訂正估計數。當前 經濟環境增加了這些估計和假設所固有的不確定性。
| (c) | 收入確認 |
集團的會計慣例 根據第606號《會計準則編纂》（“ASC”），內容如下：
| 9 |
該集團通過銷售創造收入 光伏組件、屋頂和太陽能系統的安裝、購電協議（“PPA”）的電力收入， 截至2022年9月30日和2021年9月30日的九個月中，電動汽車的銷售和租賃等。
銷售光伏組件
光伏組件的銷售收入包括 在控制權移交後的某個時間點確認交付產品和收入的履行義務 向客户提供此類產品，這通常發生在客户發貨或接受時，具體取決於標的條款 合同。
屋頂和太陽能系統安裝收入
屋頂和太陽能收入 隨着時間的推移，系統安裝會被識別。
用於太陽能系統的收入 安裝，集團唯一的履行義務是設計和安裝定製的太陽能系統，有時還要重新安裝 客户現有的太陽能系統。對於屋頂，集團唯一的履行義務是設計和建造屋頂 根據客户選擇的系統。
獲得和履行合同的所有費用 在確認相應收入時，與系統銷售和其他產品銷售相關的費用記作收入成本。
集團使用以下方法確認收入 一種基於成本的輸入法，根據實際成本之間的關係在工作中確認收入和毛利 與合同估計總成本相比較而發生的費用，以確定集團在完成合同方面的進展情況；以及 計算相應的收入和毛利潤金額以供確認。合同的總估計成本由材料組成 成本和勞動力成本，是根據不同工作的規模和具體情況制定的。估計數的變化主要是由於 改為：(i) 影響估計工作量的不可預見的現場條件，以及 (ii) 材料或人工成本單價的變化。
如果估計的總成本有 合同大於合同淨收入，集團確認損失已知期間的全部估計損失。
PPA 的電力收入
該集團出售由以下來源產生的能源 PPA 下的光伏太陽能發電系統。對於根據PPA銷售的能源，集團根據能源量確認每個時期的收入 交付給客户（即PPA的承購者），並按PPA中規定的價格交付。專家組已確定沒有一項PPA 包含租約，因為 (i) 購買者無權運營光伏太陽能發電系統，(ii) 購買者沒有 控制光伏太陽能發電系統的物理訪問的權利，以及（iii）購買者支付的價格是按固定價格計算的 輸出單位。
電動汽車的銷售和租賃收入
集團確認銷售收入 在將此類產品的控制權移交給客户之後的某個時間點（通常發生在交付時） 向客户提供電動汽車銷售服務。該小組決定，應將與電動汽車銷售相關的政府補助金視為其中的一部分 交易價格，因為它是向電動汽車購買者授予的，如果補助金不成立，買方仍需承擔此類金額的責任 本集團收到或因買家而退回的商品違反了政府補助條款和條件。
電動汽車租賃收入包括收入 根據租賃會計指導對直接租賃計劃進行認可。集團將這些租賃交易列為經營性交易 根據ASC 842租賃進行租賃，收入在合同期限內以直線方式確認。
| 10 |
其他收入
其他收入主要包括收入 來自自組裝太陽能電池板的銷售、組件和充電站的銷售、叉車的銷售、工程和維護 服務、運輸和送貨服務等。其他收入在控制權移交後的某個時間點確認 向客户提供此類服務或產品，這通常發生在產品發貨或客户接受時，具體取決於 基礎合約的條款。
收入分類
下表説明瞭 截至2022年9月30日和2021年9月30日的三個月和九個月按收入來源和地理位置分列的收入細分：
| 按收入來源劃分 | 截至2022年9月30日的九個月（未經審計） | |||||||||||||||||||||||
| 光伏組件的銷售 | 屋頂和太陽能系統安裝收入 | PPA 的電力收入 | 汽車銷售和租賃 | 其他 | 總計 | |||||||||||||||||||
| 澳大利亞 | $ | $ | $ | $ | $ | $ | ||||||||||||||||||
| 意大利 | ||||||||||||||||||||||||
| 美國 | ||||||||||||||||||||||||
| 英國 | ||||||||||||||||||||||||
| 希臘 | ||||||||||||||||||||||||
| 總計 | $ | $ | $ | $ | $ | $ | ||||||||||||||||||
| 按收入來源劃分 | 截至2022年9月30日的三個月（未經審計） | |||||||||||||||||||||||
| 光伏組件的銷售 | 屋頂和太陽能系統安裝收入 | PPA 的電力收入 | 汽車銷售和租賃 | 其他 | 總計 | |||||||||||||||||||
| 澳大利亞 | $ | $ | $ | $ | $ | $ | ||||||||||||||||||
| 意大利 | ||||||||||||||||||||||||
| 美國 | ||||||||||||||||||||||||
| 英國 | ||||||||||||||||||||||||
| 希臘 | ||||||||||||||||||||||||
| 總計 | $ | $ | $ | $ | $ | $ | ||||||||||||||||||
| 11 |
| 按收入來源劃分 | 截至2021年9月30日的九個月（未經審計） | |||||||||||||||||||||||
| 光伏組件的銷售 | 屋頂和太陽能系統安裝收入 | PPA 的電力收入 | 汽車銷售和租賃 | 其他 | 總計 | |||||||||||||||||||
| 澳大利亞 | $ | $ | $ | $ | $ | $ | ||||||||||||||||||
| 意大利 | ||||||||||||||||||||||||
| 美國 | ||||||||||||||||||||||||
| 英國 | ||||||||||||||||||||||||
| 希臘 | ||||||||||||||||||||||||
| 總計 | $ | $ | $ | $ | $ | $ | ||||||||||||||||||
| 按收入來源劃分 | 截至2021年9月30日的三個月（未經審計） | |||||||||||||||||||||||
| 光伏組件的銷售 | 屋頂和太陽能系統安裝收入 | PPA 的電力收入 | 汽車銷售和租賃 | 其他 | 總計 | |||||||||||||||||||
| 澳大利亞 | $ | $ | $ | $ | $ | $ | ||||||||||||||||||
| 意大利 | ||||||||||||||||||||||||
| 美國 | ||||||||||||||||||||||||
| 英國 | ||||||||||||||||||||||||
| 希臘 | ||||||||||||||||||||||||
| 總計 | $ | $ | $ | $ | $ | $ | ||||||||||||||||||
合同餘額
下表提供信息 關於與客户簽訂的合同中的合同資產和合同負債：
九月三十日 2022 （未經審計） | 十二月三十一日 2021 | |||||||
| 合同資產 | $ | $ | ||||||
| 客户預付款 | $ | $ | ||||||
合同資產主要涉及 集團有權就截至報告日已完成但未開具賬單的工程獲得報酬，主要是屋頂收入 以及在美國安裝的太陽能系統。當權利變為應收賬款時，合同資產將轉移到應收賬款 開具賬單後無條件。
來自客户的預付款，這代表
合同負債主要代表從客户那裏收到的未確認的收入金額。客户的預付款被認定為（或
當）本集團根據合同履行合同。在截至2022年9月30日和2021年9月30日的九個月中，該集團確認了美元
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| (d) | 最近的會計公告 |
2020 年 8 月，FasB 發佈了 ASU 第 2020-06 號，債務——帶有轉換和其他期權的債務（副主題 470-20）和衍生品和套期保值——實體中的合約 自有權益（副標題815-40），實體自有權益中的可轉換工具和合約的會計處理。該指南消除了 會計準則編纂（ASC或編纂）470-20中要求的受益轉換功能和現金轉換模型 單獨考慮可轉換工具中的嵌入式轉換功能。該指南還消除了某些條件 根據ASC 815-40-25進行股票分類必須滿足這一點。新指南還要求各實體使用如果轉換的方法 在攤薄後的每股收益計算中計算所有可轉換工具的每股收益（EPS），幷包括潛在的影響 可以現金或股票結算的工具的股份結算（如果效果更具稀釋性），負債分類除外 基於股份的支付獎勵。亞利桑那州立大學2020-06號對2021年12月15日之後開始的年度期限及其中的過渡期有效。 該集團於 2022 年 1 月 1 日通過了第 2020-06 號亞利桑那州立大學。此次通過並未對集團的合併財務產生重大影響 聲明。
其他重要會計政策 詳見公司合併財務報表的 “附註3-重要會計政策摘要” 截至2021年12月31日的財年。
| 4。 | 應收賬款，淨額 |
應收賬款，截至淨額 2022 年 9 月 30 日和 2021 年 12 月 31 日包括以下內容：
| 九月三十日 | 十二月三十一日 | |||||||
2022 （未經審計） | 2021
| |||||||
| 應收賬款 | $ | $ | ||||||
| 減去：信貸損失備抵金 | ( | ) | ( | ) | ||||
| 應收賬款，淨額 | $ | $ | ||||||
在這三個月零九個月裏
截至2022年9月30日，該集團扭轉了美元的信貸虧損
| 5。 | 庫存 |
截至2022年9月30日的庫存 2021 年 12 月 31 日包括以下內容：
| 九月三十日 | 十二月三十一日 | |||||||
2022 （未經審計） | 2021
| |||||||
| 成品 | $ | $ | ||||||
| 運輸中的貨物 | ||||||||
| 工作正在進行中 | ||||||||
| 原材料 | ||||||||
| 庫存總額 | $ | $ | ||||||
在這三個月零九個月裏
截至2022年9月30日，該集團記錄了
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| 6。 | 基於股份的薪酬 |
下表總結了 按獎勵類型分列的基於股份的合併薪酬支出：
| 在結束的三個月裏 | 在結束的九個月裏 | |||||||||||||||
| 九月三十日 | 九月三十日 | 九月三十日 | 九月三十日 | |||||||||||||
| 2022 | 2021 | 2022 | 2021 | |||||||||||||
| 員工股票期權 | $ | $ | $ | $ | ||||||||||||
| 向員工發行限制性股票單位 | ||||||||||||||||
| 基於股份的薪酬支出總額 | $ | $ | $ | $ | ||||||||||||
下表總結了 按細列項目分列的基於股份的合併薪酬：
| 在結束的三個月裏 | 在結束的九個月裏 | |||||||||||||||
| 九月三十日 | 九月三十日 | 九月三十日 | 九月三十日 | |||||||||||||
| 2022 | 2021 | 2022 | 2021 | |||||||||||||
| 一般和行政 | $ | $ | $ | $ | ||||||||||||
| 銷售、市場營銷和客户服務 | ( | ) | ||||||||||||||
| 基於股份的薪酬支出總額，扣除零所得税 | $ | $ | $ | $ | ||||||||||||
非限制性股票單位和股票 子公司授予的期權
在截至9月的三個月中 2022年30日，集團子公司菲尼克斯汽車公司（“菲尼克斯”）董事會批准了以下撥款 根據2021年計劃的條款，向核心管理層成員和其他管理層提供不受限制的股票單位。的總數 授予的非限制性股票單位是 菲尼克斯普通股。歸屬計劃由 100% 歸屬於補助金 所有補助金的發放日期。該集團使用菲尼克斯股票在授予日的市場價格作為非限制性股票的公允價值 計算基於股份的薪酬支出的股票單位。在截至2022年9月30日的三個月中，股票薪酬 股票單位補助費用為美元。
| 7。 | 每股淨虧損 |
由於淨虧損 截至2022年9月30日和2021年9月30日的三個月和九個月，該期間的每股淨虧損計算沒有攤薄影響。
在這三個月零九個月裏 截至2022年9月30日和2021年9月30日，以下證券被排除在攤薄後每股淨虧損的計算範圍之內 本來是反稀釋的。
| 在結束的三個月裏 | 在結束的九個月裏 | |||||||||||||||
| 九月三十日 | 九月三十日 | 九月三十日 | 九月三十日 | |||||||||||||
| 2022 | 2021 | 2022 | 2021 | |||||||||||||
| 股票期權和非歸屬限制性股票 | ||||||||||||||||
| 可轉換債券 | ||||||||||||||||
| 承諾股份 | ||||||||||||||||
| 總計 | ||||||||||||||||
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| 8。 | 承付款和或有開支 |
| (a) | 承諾 |
截至2022年9月30日，該集團
資本承諾約為 $
餘額的資本承諾 上述披露的表單日期不包括截至資產負債表日未完成的投資和業務收購 協議可以無條件終止而不受任何處罰，也可以在滿足成交條件時取消 協議無法達成。
| (b) | 突發事件 |
2018年1月26日，新信集團提起訴訟 對該集團的投訴，要求支付43,595美元（合38,054歐元）的未付收購款和相關利息。在六月 2018 年 25 日，作出了一項臨時措施判決，任命了 Sinsin 的臨時管理層，由兩名成員選出 新信集團和該集團選出的一名成員。臨時管理層將管理Sinsin的銀行賬户並收取所得款項 的電能收入。2020年10月29日，作出仲裁決定，集團需要支付未付的收購款 價格為43,595美元（合38,054歐元），自2015年11月20日起，一半未償收購的應計利息為6％ 2016年9月30日按截至最終付款之日的未付收購價的剩餘一半計算。專家組提交了申請 向馬耳他法院提出上訴，但於2021年11月被法院駁回。專家組還提出了重審申請 以及暫停執行裁決.重審申請於2022年3月30日被法院駁回。我們知道 2022年11月2日，辛辛提起訴訟，要求根據《承認及執行公約》確認這些仲裁裁決 《聯邦仲裁法》（“FAA”）實施的1958年6月10日外國仲裁裁決（“紐約公約”） 在美國加利福尼亞東區地方法院受審。截至本報告編寫之日，專家組尚未收到有關行動。 專家組正在與Sinsin進行談判，以達成和解，暫停和駁回這些仲裁裁決的執行。
該小組不時參與其中 在正常業務過程中出現的各種其他法律和監管程序中。雖然專家組無法預測會發生什麼 或這些程序的確切結果, 它認為不會對任何未決的法律或監管程序造成不利影響, 無論是個人還是總體而言，都將對集團的合併財務狀況或現金流產生重大影響；但是，這是不利的 結果可能會對集團的經營業績產生重大不利影響。
| 9。 | 集中風險 |
(a) 客户
該集團的很大一部分 淨收入來自以少量交易金額向大量客户進行的銷售，對這些客户的銷售通常是通過以下方式進行的 開立賬户的基礎。
沒有這樣的客户
收入佔比
截至 2022 年 9 月 30 日，有
應收賬款佔其中的一個客户
| 15 |
(b) 供應商
截至 2022 年 9 月 30 日，有
應付賬款佔其中的兩個供應商
| 10。 | 關聯方交易 |
關聯方應付的金額
是 $
應付給關聯方的金額
是 $
| 11。 | 區段信息 |
在這三個月零九個月裏 截至2022年9月30日和2021年9月30日，共有三個運營部門：（1）電動汽車業務，（2）可再生能源解決方案業務和（3） 太陽能項目開發業務。該集團的CodM根據收入、收入成本和收入成本評估每個細分市場的表現 總資產。除了下面提供的信息外，CodM 未按細分市場使用任何其他衡量標準。
按區段彙總信息 截至2022年9月30日和2021年9月30日的三個月零九個月如下：
| 截至2022年9月30日的三個月（未經審計） | ||||||||||||||||||||
| 可再生能源解決方案 | 光伏電站的建設和運營 | 電動汽車 | 其他 | 總計 | ||||||||||||||||
| 美元 | 美元 | 美元 | 美元 | 美元 | ||||||||||||||||
| 來自外部客户的收入 | ||||||||||||||||||||
| 收入成本 | ||||||||||||||||||||
| 毛利（虧損） | ( | ) | ( | ) | ||||||||||||||||
| 截至2021年9月30日的三個月（未經審計） | ||||||||||||||||||||
| 可再生能源解決方案 | 光伏電站的建設和運營 | 電動汽車 | 其他 | 總計 | ||||||||||||||||
| 美元 | 美元 | 美元 | 美元 | 美元 | ||||||||||||||||
| 來自外部客户的收入 | ||||||||||||||||||||
| 收入成本 | ||||||||||||||||||||
| 毛利（虧損） | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ||||||||||||||
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| 截至2022年9月30日的九個月（未經審計） | ||||||||||||||||||||
| 可再生能源解決方案 | 光伏電站的建設和運營 | 電動汽車 | 其他 | 總計 | ||||||||||||||||
| 美元 | 美元 | 美元 | 美元 | 美元 | ||||||||||||||||
| 來自外部客户的收入 | ||||||||||||||||||||
| 收入成本 | ||||||||||||||||||||
| 毛利（虧損） | ||||||||||||||||||||
| 截至2021年9月30日的九個月（未經審計） | ||||||||||||||||||||
| 可再生能源解決方案 | 光伏電站的建設和運營 | 電動汽車 | 其他 | 總計 | ||||||||||||||||
| 美元 | 美元 | 美元 | 美元 | 美元 | ||||||||||||||||
| 來自外部客户的收入 | ||||||||||||||||||||
| 收入成本 | ||||||||||||||||||||
| 毛利（虧損） | ( | ) | ( | ) | ||||||||||||||||
按區段彙總信息 截至 2022 年 9 月 30 日和 2021 年 12 月 31 日的情況如下：
截至 2022年9月30日 （未經審計） | 截至 2021年12月31日 | |||||||
| 美元 | 美元 | |||||||
| 分部資產 | ||||||||
| 可再生能源解決方案 | ||||||||
| 太陽能項目開發 | ||||||||
| 電動汽車 | ||||||||
| 其他 | ||||||||
| 分部資產總額 | ||||||||
長期資產總額不包括 按國家分列的金融工具、無形資產、長期投資和商譽如下:
截至 2022年9月30日 未經審計 | 截至 2021年12月31日 | |||||||
| 美元 | 美元 | |||||||
| 澳大利亞 | ||||||||
| 美國 | ||||||||
| 日本 | ||||||||
| 意大利 | ||||||||
| 英國 | ||||||||
| 希臘 | ||||||||
| 長期資產總額 | ||||||||
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| 12。 | 後續事件 |
敞篷車的延期 期票
2022年10月28日，該集團進入 與Streeterville Capital, LLC（“貸款人”）簽訂了一系列補充協議，其中 2021年6月9日發行的本金為4,210美元的可轉換本票已從2022年6月9日延長至2023年6月9日， 2021年9月30日發行的本金為4,210美元的可轉換本票已從2022年9月30日延長至9月 2023 年 30 日，2021 年 11 月 12 日發行的本金為 4,210 美元的可轉換本票從 11 月 12 日起延長 從 2022 年到 2023 年 11 月 12 日。
專家組隨後進行了評估 截至未經審計的簡明合併財務報表發佈之日發生的事件，隨後沒有其他事件 出現了需要在合併財務報表中確認或披露的情況，但上述可轉換股票的延期除外 期票和與新信集團的訴訟，如簡明合併財務報表附註8（b）所披露的那樣。
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第 2 項。管理層對財務的討論與分析 操作條件和結果。
前瞻性陳述
你 應閲讀以下對我們的財務狀況和經營業績的討論和分析，以及我們的合併報告 財務報表和本季度報告其他部分包含的相關附註。我們的合併財務報表是 根據美國公認會計原則編制。以下討論和分析包含前瞻性陳述 1933年《證券法》第27A條和1934年《證券交易法》第21E條，包括但不限於聲明 關於我們用 “期望”、“預測” 等詞表示的期望、信念、意圖或未來戰略， “打算”、“相信” 或類似的語言。本文檔中包含的所有前瞻性陳述均基於 截至本文發佈之日我們獲得的信息，我們沒有義務更新任何此類前瞻性陳述。我們的業務 財務業績受到重大風險和不確定性的影響。實際結果可能與預測結果存在重大差異 在前瞻性陳述中。在評估我們的業務時，您應仔細考慮標題下方列出的信息 我們截至2021年12月31日財年的10-k表年度報告中的 “風險因素”。提醒讀者不要 過分依賴這些前瞻性陳述。
概述
我們 是為商業、住宅、政府和公用事業客户提供光伏 (PV) 和電動汽車 (EV) 解決方案的全球供應商 和投資者。我們開發的太陽能光伏項目要麼出售給第三方運營商，要麼由我們擁有和運營以出售 為亞洲、北美和歐洲多個國家的電網供電。在澳大利亞，我們主要將太陽能光伏組件銷售給 零售客户和太陽能項目開發商。從2020年起，我們開始在美國從事新的零排放電動汽車的銷售和租賃， 從2021年起在美國從事屋面和太陽能系統的安裝，並開始試生產 “美國製造” 2022年第二季度美國的太陽能組件。
我們的 自2015年以來，流動性狀況有所惡化。在截至2022年9月30日的九個月中，我們淨虧損2,250萬美元， 用於經營活動的現金流為1,300萬美元。有關詳細討論，請參閲 “第 2 項-管理層的 財務狀況和經營業績的討論和分析—流動性和資本資源”。
開啟 2022年6月10日，我們的全資子公司——特拉華州的一家公司菲尼克斯汽車公司完成了2,100,000美元的首次公開募股 普通股，公開發行價格為每股7.50美元，扣除前總收益為1,575萬美元 承保折扣和佣金以及提供費用。此次發行於2022年6月10日結束，菲尼克斯汽車的普通股也於2022年6月10日結束 Inc. 於2022年6月8日開始在納斯達克資本市場上交易，股票代碼為 “PEV”。
列報基礎、管理估算和關鍵核算 策略
我們未經審計的簡明合併 財務報表是根據美利堅合眾國（“美國”）的公認會計原則編制的。 GAAP”），包括我們公司和所有子公司的賬目。我們根據以下規定編制財務報表 美國公認會計原則，要求我們做出影響報告的資產和負債金額的估計和假設，披露 財務報表之日的或有資產和負債以及該期間報告的收入和支出金額 財務報告期。我們會根據最新的可用信息不斷評估這些估計和假設， 我們自己的歷史經驗以及我們認為在這種情況下合理的其他各種假設。自使用以來 估計數是財務報告過程不可分割的組成部分, 實際結果可能不同於這些估計。我們的一些 會計政策在應用中要求比其他政策更高的判斷力。為了瞭解重要賬目 我們在編制簡明合併財務報表時採用的政策，讀者應參考這些信息 在我們2021年10-k表中經審計的財務報表附註3 “重要會計政策摘要” 中列出。
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主要因素 影響我們的經營業績
我們 認為以下因素已經對發展中產生了重大影響，我們預計它們將繼續產生重大影響 我們的業務、財務狀況和經營業績。
新冠肺炎
這個 新型冠狀病毒（COVID-19）的流行導致了廣泛的健康危機，對經濟和金融產生了不利影響 全球市場。由於針對Covid-19的疫苗的供應和管理在全球範圍內呈增長趨勢，因此存在許多限制 全球各國政府逐漸解除了疫情造成的後果。但是，Covid-19疫情的未來影響 仍然非常不確定...我們的首要任務仍然是保護和支持我們的員工，同時維持公司運營 並在儘可能減少中斷的情況下為我們的客户提供支持。我們降低了感染風險，包括降低了感染風險 旅行、取消會議和活動以及執行在家辦公的政策。
我們的 經營業績在很大程度上取決於光伏項目資產的銷售、電力供應以及我們澳大利亞子公司的收入 光伏組件的貿易，以及我們在屋頂和太陽能系統安裝、銷售和租賃方面的美國子公司的業務 分別是電動汽車、叉車的銷售和太陽能組件的銷售。隨着 COVID-19 蔓延的繼續，為遏制疫情而採取的措施 病毒的傳播導致供應鏈中斷、勞動力不足以及生產和施工暫停 適用於太陽能行業。我們的一個或多個客户、合作伙伴、服務提供商或供應商可能會遇到財務困境或延遲 或拖欠付款、申請破產保護、業務急劇萎縮或業務中斷 疫情。這些預防措施也影響了我們的日常運營。為控制 COVID-19 而頒佈的努力已經付諸實施 我們的營銷和銷售活動面臨巨大壓力。我們將繼續評估 COVID-19 疫情可能產生的相關風險和影響 我們的業務和財務業績。鑑於不同國家和地區局勢的迅速變化，它仍然存在 很難估計 COVID-19 衝擊的持續時間和規模。直到 COVID-19 疫情得到控制或根除 隨着全球業務恢復到更傳統的水平，我們的業務和財務業績可能會受到重大不利影響。
市場需求
我們的 收入和盈利能力在很大程度上取決於對我們光伏解決方案的需求，而需求是由光伏系統的經濟推動的，包括 政府補貼和其他激勵措施的可得性和規模、政府支持、太陽能成本的改善以及 例如環境問題和能源需求。就年新增裝機量而言，預計世界光伏市場將大幅增長 在未來五年中，為工程採購、施工（“EPC”）服務提供商和太陽能項目開發商提供商 像我們一樣擁有發展業務的重大機會。
在 從長遠來看，隨着光伏技術的進步和太陽能項目平均系統成本的降低，我們預計電力市場將出現 在越來越多的國家實現電網平價。隨着光伏行業與其他能源行業的競爭越來越激烈 廣泛的電網平價增強了對太陽能項目的需求，我們預計我們的銷售成本將降低，收入和盈利能力將降低 增加。
在 此外，預計中型電動汽車市場將在未來十年大幅增長。雖然市場擴張太慢了 在過去的許多年中，許多關鍵因素正在塑造該行業，以期在未來幾年內加速增長。驅動的關鍵因素 這種增長包括要求車隊實現電動化的政府法規、激勵措施和支持商業零排放的補助資金 車輛部署、基礎設施部署和企業電氣化規定。許多操作大型卡車的大型車隊和 公交車隊已承諾在未來幾年內實現 100% 的電動化。這包括亞馬遜、聯邦快遞、UPS 等大型送貨卡車車隊， DHL、宜家；還有穿梭巴士運營商，例如洛杉磯、奧蘭治縣和紐約的交通機構；以及大型公司車隊所有者 比如基因泰克、微軟和Salesforce。上述所有因素以及關鍵技術催化劑預計將刺激需求 在未來幾年中，將大大用於中型電動汽車。關鍵技術驅動因素包括降低電池成本和 其他關鍵部件的成本，使電動汽車更便宜，以及電動汽車傳動系統技術的進步，包括電機的改進 這可以實現更好的性能和更高的效率；以及對高壓電池技術的改進。預期的銷售增長 在電動汽車市場的這一細分市場中，既歸因於最初是電動汽車製造商的新公司，也歸因於傳統公司 預計將在未來幾年內開始提供完整電動汽車的原始設備製造商。
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如 光伏和儲能技術的進步，平均系統成本降低，在許多情況下，住宅或小型企業主 的太陽能系統有效地實現了其系統的電網平價。藉助智能電錶和虛擬發電廠技術，例如 在許多地方，系統可以成為電網的有吸引力的替代方案。我們預計住宅太陽能市場傳統上表現強勁 例如加利福尼亞和澳大利亞將繼續增長，而我們預計佛羅裏達州，德克薩斯州和美國等市場將出現新的增長 東北。隨着整個市場的增長，我們預計我們的銷售成本將降低，收入和盈利能力將增加。
政府補貼 和激勵政策
我們 認為，短期內太陽能行業的增長將繼續在很大程度上取決於可用性和有效性 政府對太陽能產品的激勵措施以及太陽能相對於常規和其他可再生能源的競爭力 就成本而言，能源資源。歐洲國家，尤其是意大利，德國，法國，比利時和西班牙，亞洲的某些國家， 包括日本，印度和韓國，以及澳大利亞和美國都採取了有利的可再生能源政策。例子 政府贊助的促進太陽能的財政激勵措施包括資本成本回扣、税收抵免、淨計量等 對最終用户、分銷商、項目開發商、系統集成商和太陽能產品製造商的激勵措施。
各國政府 可能會出於政治、財務或其他原因減少或取消現有的激勵計劃，而這對於我們來説是很難預測的。 電力公司或化石燃料或其他可再生能源發電機也可以遊説變革 在其市場的相關立法中保護其收入來源。政府的經濟激勵措施可以減少或取消 總而言之。
和 加利福尼亞州等大州越來越重視改善社區周圍的空氣質量，要求關鍵的最終用户羣體 切換到零排放運輸選項。推動我們潛在市場增長的一些關鍵法規包括，在加利福尼亞州， 要求到2040年所有公交車實現零排放，要求到2035年所有機場班車實現電動化，要求至少 50% 到2030年，該州銷售的所有中型卡車中都必須實現電動化，並且需要特定的終端用户細分市場，例如拖車和堆場卡車 走向電動。
其他 預計紐約、新澤西和馬薩諸塞州等州也將對關鍵最終用户細分市場出臺監管要求，例如 交通機構和校車將改用全電動車輛。其他十五個州，包括康涅狄格州、科羅拉多州、夏威夷州、緬因州 馬裏蘭州、馬薩諸塞州、新澤西州、紐約州、北卡羅來納州、俄勒岡州、賓夕法尼亞州、羅德島州、佛蒙特州和華盛頓州已承諾 遵守加州的《清潔卡車法規》。
各種各樣 州和聯邦機構還通過提供大量資金和激勵措施來支持向零排放交通的轉變 支持開發、演示和部署零排放運輸解決方案。這主要是由於迫切需要滿足 碳和温室氣體減排目標。推動中型電動汽車採用的一些關鍵資金/激勵措施 包括：加州HVIP計劃為註冊的4類電動汽車提供每輛車至少60,000美元的激勵措施，以及 紐約卡車代金券激勵計劃在該州運營，為每輛4類電動汽車提供高達66,000美元的資助，資金來自 聯邦機構，例如自由貿易協定，最多可支付採購電動公交車成本的80％，並提供各種融資方案 高達主要州採購所有電動校車成本的100％。
聯邦 各州機構也為建立公共和私人充電基礎設施制定了激勵措施。值得注意的是，加利福尼亞州 能源委員會和加州公用事業委員會已批准撥款，最高可達設置充電器和 相關的基礎設施。南加州愛迪生、太平洋天然氣和電氣公司以及聖地亞哥天然氣和電氣公司等大型公用事業公司有 “Charge Ready” 計劃涵蓋了建立充電基礎設施的全部費用。其他州，如紐約、芝加哥、 北卡羅來納州、田納西州、德克薩斯州和俄亥俄州也推出了支持車隊滿足其充電基礎設施要求的計劃。
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我們的太陽能 生成和運營能力
我們的 財務狀況和運營業績取決於我們成功地繼續開發新的太陽能項目和運營的能力 我們現有的太陽能項目。我們預計將建造和管理更多的太陽能項目，我們預計這將帶來更多挑戰 歸因於我們的內部流程、外部施工管理、營運資本管理和融資能力。我們的財務狀況， 運營結果和未來的成功在很大程度上取決於我們繼續尋找合適場地、擴展的能力 我們的一系列回報豐厚的項目，獲得所需的監管批准，安排必要的融資，管理施工 在預算範圍內按時完成我們的太陽能項目，併成功運營太陽能項目。
戰爭爆發 在烏克蘭
開啟 2022年2月24日，俄羅斯聯邦對烏克蘭發動了入侵，對全球經濟產生了直接影響，導致 能源價格上漲以及某些原材料、商品和服務的價格上漲，這反過來又導致了更高的通貨膨脹 在美國和全球其他國家，金融市場受到嚴重幹擾。我們沒有任何手術 但是，或在俄羅斯或烏克蘭的業務，它造成的任何重大幹擾，我們可能會受到間接的不利影響 並可能繼續升級。此外，美國和其他國家對俄羅斯實施了制裁，這增加了制裁 俄羅斯有可能採取報復行動，包括髮起網絡攻擊。這些攻擊可能有 對全球其他關鍵基礎設施和金融機構的附帶影響，這可能會對我們的運營產生不利影響。 目前很難評估此類威脅的可能性以及任何潛在影響。這些事件中的任何一個或多個都可能阻礙 我們的運營和交付工作會對我們的銷售業績產生不利影響，甚至在很長一段時間內，這可能會產生重大影響 並對我們的業務、財務狀況和經營業績產生不利影響。
運營結果 截至2022年9月30日和2021年9月30日的三個月
這個 下表彙總了所述期間的合併經營業績（以千計）和每個項目 以佔總淨銷售額的百分比表示。我們下面列出的歷史結果不一定代表結果 這在未來的任何時期都是可以預料的。
| 在截至9月30日的三個月中 | ||||||||||||||||
2022 （未經審計） | 2021 （未經審計） | |||||||||||||||
| 淨收入 | $ | 43,212 | 100.0% | $ | 38,964 | 100.0% | ||||||||||
| 收入成本 | 45,501 | 105.3% | 40,066 | 102.8% | ||||||||||||
| 總虧損 | (2,289) | ) | -5.3% | (1,102) | ) | -2.8% | ||||||||||
| 運營費用： | ||||||||||||||||
| 一般和行政 | 8,847 | 20.5% | 9,506 | 24.4% | ||||||||||||
| 銷售、市場營銷和客户服務 | 1,080 | 2.5% | 3,172 | 8.1% | ||||||||||||
| 長期資產的減值費用 | 1,809 | 4.2% | — | — | ||||||||||||
| （撤銷）信貸損失準備金 | (262 | ) | -0.6% | 2,184 | 5.6% | |||||||||||
| 運營費用總額 | 11,474 | 26.6% | 14,862 | 38.1% | ||||||||||||
| 營業虧損 | (13,763) | ) | -31.8% | (15,964) | ) | -41.0% | ||||||||||
| 其他（支出）收入： | ||||||||||||||||
| 利息支出，淨額 | (1,282) | ) | -3.0% | (880) | ) | -2.3% | ||||||||||
| 可轉換債券的清償損失 | (422) | ) | -1.0% | — | — | |||||||||||
| 淨外匯收益 | 2,603 | 6.0% | 870 | 2.2% | ||||||||||||
| 其他 | 71 | 0.2% | (9) | ) | — | |||||||||||
| 其他收入（支出）總額，淨額 | 970 | 2.2% | (19) | ) | — | |||||||||||
| 所得税前虧損 | (12,793) | ) | -29.6% | (15,983) | ) | -41.0% | ||||||||||
| 所得税支出 | 700 | 1.6% | 496 | 1.3% | ||||||||||||
| 淨虧損 | $ | (13,493) | ) | -31.2% | $ | (16,479) | ) | -42.3% | ||||||||
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網 收入— 截至2022年9月30日和2021年9月30日的三個月，淨收入分別為4,320萬美元和3,900萬美元， 增加了420萬美元，增長了10.9％。截至2022年9月30日的三個月，淨銷售額同比增長 這段時間主要是由於光伏組件銷售收入增加了830萬美元, 太陽能組件銷售收入增加了140萬美元, 部分被屋頂和太陽能系統安裝收入減少570萬美元所抵消.
成本 的收入— 收入成本為4550萬美元（佔淨銷售額的105.3％）和4,010萬美元（佔淨銷售額的102.8％） 截至2022年9月30日和2021年9月30日的三個月，分別增長了540萬美元，增長了13.6％。成本的增加 銷售的商品與淨收入的增長一致。
總計 損失— 我們的總虧損從截至2021年9月30日的三個月的110萬美元下降到這三個月的230萬美元 截至2022年9月30日的月份。截至2022年9月30日和2021年9月30日的三個月，毛利率分別為-5.3％和-2.8％。 毛利率下降的主要原因是屋面和太陽能系統安裝的毛利率下降。由於 公司的間接工作管理成本相對固定，在建工作數量的減少顯著減少 屋面和太陽能系統安裝的整體GP。
普通的 和管理費用 —一般和管理費用為880萬美元（佔淨銷售額的20.5％）和950萬美元 截至2022年9月30日和2021年9月30日的三個月（佔淨銷售額的24.4％），分別減少了70萬美元，或 6.9%。一般和管理費用減少的主要原因是庫存費用減少 補償費用。
銷售， 營銷和客户服務費用— 銷售、營銷和客户服務費用為110萬美元（佔淨額的2.5％） 截至2022年9月30日和2021年9月30日的三個月，銷售額）和320萬美元（佔淨銷售額的8.1％），下降幅度 為210萬美元，佔66.0％。減少的主要原因是攤銷費用減少 從PDI購買的客户清單和在建合同。
減值 對長期資產的收費 — 長期資產的減值費用為180萬美元，截至三個月的減值費用為零 分別是2022年9月30日和2021年9月30日，這主要是由於美國SJ的使用權資產減值所致。
（逆轉） 信用損失準備金— 在截至2022年9月30日的三個月中，我們撤銷了30萬美元的信用損失準備金， 主要是由於加強了對應收賬款收款的監測.在截至2021年9月30日的三個月中，我們 應計信用損失準備金為220萬美元，這主要是由於為來自的應收賬款編列了額外準備金 美國屋面和太陽能系統安裝業務
利息 支出，淨額— 利息支出，淨額為130萬美元（佔淨銷售額的3.0％）和90萬美元（佔淨銷售額的2.3％） 分別截至2022年9月30日和2021年9月30日的三個月。利息支出的增加主要是由於應計利息 新的可轉換債券。
損失 關於可轉換債券的註銷— 我們在可轉換債券的清償中蒙受了40萬美元的損失（佔1.0％） 截至2022年9月30日的三個月的淨銷售額）。損失來自本年度可轉換債券的失效 時期。
網 外匯收益— 我們的淨外匯收益為260萬美元（佔淨銷售額的6.0％）和90萬美元（佔2.2％） 分別為截至2022年9月30日和2021年9月30日的三個月的淨銷售額）。差異主要是由於匯率的波動 歐元/美元和澳元/美元的匯率。
收入 税收支出 —我們的所得税準備金為70萬美元（佔淨銷售額的1.6％）和50萬美元（佔淨銷售額的1.3％） 在截至2022年9月30日和2021年9月30日的三個月，分別為期三個月。由於沒有重大變化，所得税支出保持穩定 我們在澳大利亞的子公司的税前利潤。
網 損失 —出於上述原因，我們在截至的三個月中淨虧損1,350萬美元（佔淨銷售額的31.2％） 2022年9月30日，淨虧損減少了300萬美元，而淨虧損為1,650萬美元（佔淨銷售額的42.3％） 截至 2021 年 9 月 30 日的三個月。
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運營結果 截至2022年9月30日和2021年9月30日的九個月中
這個 下表彙總了所述期間的合併經營業績（以千計）和每個項目 以佔總淨銷售額的百分比表示。我們下面列出的歷史結果不一定代表結果 這在未來的任何時期都是可以預料的。
| 在截至9月30日的九個月中， | ||||||||||||||||
2022 （未經審計） | 2021 （未經審計） | |||||||||||||||
| 淨收入 | $ | 130,331 | 100.0% | $ | 118,404 | 100.0% | ||||||||||
| 收入成本 | 126,039 | 96.7% | 112,139 | 94.7% | ||||||||||||
| 毛利潤 | 4,292 | 3.3% | 6,265 | 5.3% | ||||||||||||
| 運營費用： | ||||||||||||||||
| 一般和行政 | 25,600 | 19.6% | 26,775 | 22.6% | ||||||||||||
| 銷售、市場營銷和客户服務 | 3,691 | 2.8% | 5,418 | 4.6% | ||||||||||||
| 長期資產的減值費用 | 1,809 | 1.4% | — | 0.0% | ||||||||||||
| （撤銷）準備信貸損失 | (471) | ) | -0.4% | 2,503 | 2.1% | |||||||||||
| 運營費用總額 | 30,629 | 23.5% | 34,696 | 29.3% | ||||||||||||
| 營業虧損 | (26,337) | ) | -20.2% | (28,431) | ) | -24.0% | ||||||||||
| 其他（支出）收入： | ||||||||||||||||
| 利息支出，淨額 | (4,320) | ) | -3.3% | (3,582) | ) | -3.0% | ||||||||||
| 可轉換債券的清償損失 | (2,634) | ) | -2.0% | — | 0.0% | |||||||||||
| 淨外匯收益 | 5,927 | 4.5% | 1,580 | 1.3% | ||||||||||||
| 其他 | 6,278 | 4.8% | 743 | 0.6% | ||||||||||||
| 其他收入（支出）總額，淨額 | 5,251 | 4.0% | (1,259) | ) | -1.1% | |||||||||||
| 所得税前虧損 | (21,086) | ) | -16.2% | (29,690) | ) | -25.1% | ||||||||||
| 所得税支出 | 1,411 | 1.1% | 1,356 | 1.1% | ||||||||||||
| 淨虧損 | $ | (22,497) | ) | -17.3% | $ | (31,046) | ) | -26.2% | ||||||||
網 收入— 截至2022年9月30日和2021年9月30日的九個月中，淨收入分別為1.303億美元和1.184億美元， 這意味着增加了1190萬美元，增長了10.1％。截至2022年9月30日的九個月淨銷售額同比增長 期間主要是由於光伏組件的銷售收入增加了840萬美元，叉車銷售額增加了90萬美元和140萬美元 百萬美元來自太陽能組件的銷售。
成本 的收入— 收入成本為1.26億美元（佔淨銷售額的96.7％）和1.121億美元（佔淨銷售額的94.7％） 截至2022年9月30日和2021年9月30日的九個月分別增長了1,390萬美元，增長了12.4％。成本的增加 的收入與淨收入的增長一致。
總計 利潤— 我們的毛利潤從截至2021年9月30日的九個月的630萬美元下降到該年度的430萬美元 截至2022年9月30日的九個月。截至2022年9月30日和2021年9月30日的九個月中，毛利率分別為3.3％和5.3％。 毛利率下降的主要原因是屋面和太陽能系統安裝的毛利率下降。自從那 公司的間接工作管理成本相對固定，在建工作數量的減少顯著減少 屋面和太陽能系統安裝的整體GP。
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普通的 和管理費用 —一般和管理費用為2560萬美元（佔淨銷售額的19.6％）和2680萬美元 在截至2022年9月30日和2021年9月30日的九個月中，（佔淨銷售額的22.6％）分別減少了120萬美元，下降了4.4％。 下降的主要原因是美國子公司的屋頂和太陽能系統安裝業務中出現了一次性支出 這始於2021年，部分被菲尼克斯的薪資支出增加所抵消，這歸因於新的中高層管理人員 以更高的薪水僱用的員工。
銷售， 營銷和客户服務費用— 銷售、營銷和客户服務費用為370萬美元（佔淨額的2.8％） 銷售額）和截至2022年9月30日和2021年9月30日的九個月分別為540萬美元（佔淨銷售額的4.6％），下降幅度 為170萬美元，佔31.9％。我們的銷售、營銷和客户服務費用減少的主要原因是 攤銷從PDI購買的客户清單和在建合同的成本。
減值 對長期資產的收費 — 長期資產的減值費用為180萬美元，截至9月的九個月為零 分別是2022年30日和2021年，這主要是由於美國SJ的使用權資產減值。
損失 關於可轉換債券的註銷— 我們在清償可轉換債券時蒙受了260萬美元的損失（佔2.0％） 截至2022年9月30日的九個月的淨銷售額）。損失來自本年度可轉換債券的失效 時期。
(逆轉） 信用損失準備金— 在截至2022年9月30日的九個月中，我們撤銷了50萬美元的信用損失準備金， 主要是由於加強了對應收賬款收款的監測.在截至2021年9月30日的九個月中，我們 應計信用損失準備金為250萬美元，這主要是由於為企業應收賬款撥備了額外準備金 美國屋面和太陽能系統的安裝
利息 支出，淨額— 九家公司的淨利息支出為430萬美元（佔淨銷售額的3.3％）和360萬美元（佔淨銷售額的3.0％） 分別截至2022年9月30日和2021年9月30日的月份。利息支出的增加主要是由於新股的應計利息 可轉換債券。
損失 關於可轉換債券的註銷— 我們在清償可轉換債券時蒙受了260萬美元的損失（佔2.0％） 淨銷售額），截至2022年9月30日和2021年9月30日的九個月中分別為零。損失來自敞篷車的熄滅 當前時期的債券。
網 外匯收益— 我們的淨外匯收益為590萬美元（佔淨銷售額的4.5％）和160萬美元（佔1.3％） 分別是截至2022年9月30日和2021年9月30日的九個月的淨銷售額）。差異主要是由於匯率的波動 歐元/美元和澳元/美元的匯率。
其他— 在截至9月的九個月中，我們創造了630萬美元（佔淨銷售額的4.8％）和70萬美元（佔淨銷售額的0.6％）的其他收入 30、2022 年和 2021 年。截至2022年9月30日的九個月中的其他收入主要是PPP貸款豁免的收益 510萬美元和處置比特幣設備的收益50萬美元。截至2021年9月30日的九個月中的其他收入 主要是60萬美元遠期合約的收益。
收入 税收支出 —截至9月的九個月中，我們的所得税準備金為140萬美元（佔淨銷售額的1.1％） 分別是2022年30日和2021年。由於我們子公司的税前利潤沒有重大變化，所得税支出保持穩定 在澳大利亞。
網 損失 —出於上述原因，我們在截至的九個月中淨虧損2,250萬美元（佔淨銷售額的17.3％） 2022年9月30日，淨虧損減少了850萬美元，而淨虧損為3,100萬美元（佔淨銷售額的26.2％） 截至 2021 年 9 月 30 日的九個月。
流動性和資本 資源
從歷史上看， 我們的運營資金主要來自銀行借款的現金流、發行可轉換債券的融資、運營 活動，以及私募和註冊發行的收益。
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如 截至2022年9月30日，我們有1,280萬美元的現金和現金等價物以及限制性現金。
我們 在截至2022年9月30日的九個月中，淨虧損2,250萬美元，用於經營活動的現金流為 130 萬美元。截至2022年9月30日，淨營運資金赤字為9,690萬美元，累計赤字為6.6億美元。 這些因素使人們嚴重懷疑該集團是否有能力繼續經營下去。我們打算繼續實施 增加收入並將成本和支出控制在可接受水平內的各種措施以及其他措施包括:1) 談判 與光伏太陽能項目的潛在買家進行談判；2）就推遲可轉換債券的付款進行談判；3）提高光伏太陽能項目的盈利能力 在美國的業務；4）嚴格控制和減少業務、營銷和廣告費用；5）從某些人那裏獲得股權融資 子公司的首次公開募股；6）尋求某些信貸額度。雖然我們相信它將在以下方面取得成功 滿足其流動性和現金流需求，因此無法保證。我們的簡明合併財務報表 不包括因這些不確定性的結果而可能產生的任何調整。
一個 現金和現金等價物的來源和用途摘要如下 (以千計):
| 在截至9月30日的九個月中， | ||||||||
2022 （未經審計） | 2021 （未經審計） | |||||||
| 用於經營活動的淨現金 | $ | (12,968) | ) | $ | (22,460) | ) | ||
| 用於投資活動的淨現金 | (4,615) | ) | (9,053) | ) | ||||
| 融資活動提供的淨現金 | 13,503 | 15,103 | ||||||
| 匯率變動對現金的影響 | (968) | ) | (1,155) | ) | ||||
| 現金、現金等價物和限制性現金淨減少 | $ | (5,048) | ) | $ | (17,565) | ) | ||
運營活動
網 截至2022年9月30日的九個月中，用於經營活動的現金為1,300萬美元，這主要是由於（i）淨虧損 2,250萬美元，（ii）免除購買力平價貸款的收益510萬美元，（iii）預付費用和其他資產增加280萬美元 由於預付了研發費用，（iv）庫存增加了430萬美元，用於為即將到來的產品購買原材料； 以及 (v) 由於歐元/美元匯率波動，應付關聯方的金額減少了440萬美元；被部分抵消 (i) 由於向客户收款，客户預付款增加了190萬美元，而未完成的工作進展緩慢， (ii) 應計負債和其他負債增加750萬美元；(iii) 應付賬款增加510萬美元，均為 (iv) 由於資本短缺導致負債支付緩慢 (iv) 應收賬款減少260萬美元 監測收款情況，（v）260萬美元可轉換債券的清償損失，以及（vi）股票補償支出 310萬美元，（七）折舊和攤銷330萬美元。
運營活動中使用的淨現金為2,250萬美元 截至2021年9月30日的九個月，主要是由於（i）淨虧損3,100萬美元，（ii）預付費用增加等 由於預先支付了新屋面業務的原材料而產生的870萬美元資產；被（i）賬目增加部分抵消 應付420萬澳元，用於購買澳大利亞SJ的庫存，為銷售旺季做準備，（ii）賬目減少 由於與新屋面業務相關的壞賬比率上升，應收賬款為310萬美元，以及（iii）股票薪酬支出 510萬美元，（iv）折舊和攤銷額為500萬美元。
投資活動
網 截至2022年9月30日的九個月中，用於投資活動的現金為460萬美元，主要是購買時支付的現金 650萬美元的財產和設備, 其中一部分被處置設備所得的190萬美元所抵消.
網 截至2021年9月30日的九個月中，用於投資活動的現金為910萬美元，這主要是為資產支付的現金 購買金額為800萬美元的PDI和購買120萬美元的財產和設備.
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融資活動
網 在截至2022年9月30日的九個月中，融資活動提供的現金為1,350萬美元，主要是 包括（i）菲尼克斯首次公開募股的收益1,340萬美元，（ii）發行200萬美元可轉換票據的收益， 由 (i) 淨償還的200萬美元借款所抵消。
網 截至2021年9月30日的九個月中，融資活動提供的現金為1,510萬美元，主要包括 (i) 發行1,360萬美元普通股的收益，（ii）發行1,200萬美元可轉換票據的收益，以及 (iii) 220萬美元的借款淨收益；由 (i) 償還的13.8美元可轉換票據部分抵消 百萬。
資本支出
我們 在截至2022年9月30日和2021年9月30日的九個月中，分別產生了650萬美元和920萬美元的資本支出。資本 截至2022年9月30日，承諾金額約為810萬美元。這些資本承諾僅與合同有關 與供應商簽訂了用於建造正在開發的太陽能光伏系統的自動化、生產線、設備或光伏相關產品 由該集團提供。我們預計將使用來自我們運營和私募的現金為這些項目的建設融資，註冊發行， 銀行借款以及其他第三方融資選項。
趨勢信息
我們的 經營業績在很大程度上取決於光伏項目資產的銷售、電力供應以及我們澳大利亞子公司的收入 光伏組件的貿易，以及我們在屋頂和太陽能系統安裝和銷售、租賃方面的美國子公司的業務 分別是電動汽車、叉車的銷售和太陽能組件的銷售。隨着 COVID-19 的傳播和烏克蘭戰爭爆發的影響 繼續説，為遏制病毒傳播和烏克蘭危機而採取的措施已導致供應鏈中斷， 勞動力不足，太陽能行業的製造和建築工程暫停。鑑於迅速變化的局勢 在不同的國家和地區，仍然很難估計 COVID-19 影響的持續時間和規模 烏克蘭危機。
其他 與本季度報告其他部分所披露的那樣，我們不知道以下方面的任何趨勢、不確定性、需求、承諾或事件 截至2022年9月30日的九個月中，這些月很可能會對我們的淨收入、收入、盈利能力產生重大影響， 流動性或資本資源，或者會導致報告的合併財務信息不一定能預示未來 經營業績或財務狀況。
資產負債表外 安排
如 截至2022年9月30日，我們沒有任何資產負債表外安排可能或已經合理地可能對當前或未來產生影響 關於我們的財務狀況，財務狀況的變化，收入或支出，經營業績，流動性，資本支出， 或對投資者至關重要的資本資源。我們沒有簽訂任何與自有股票掛鈎的衍生合約 並歸類為股東權益，或者未反映在我們未經審計的簡明合併財務報表中。 對於轉移到作為信貸、流動性的未合併實體的資產，我們沒有任何留存或或有權益 或向此類實體提供市場風險支持。我們在任何提供融資、流動性的未合併實體中沒有任何可變權益 向我們提供市場風險或信貸支持，或向我們提供租賃、套期保值或研發服務。
對於 有關我們的合同義務、承諾和意外開支的更多信息，見未經審計的簡明合併財務附註 [8] 本季度報告表格 10-Q 第一部分第 1 項中的聲明。
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第 3 項。定量和定性披露 關於市場風險
不適用於較小的 報告公司。
第 4 項。控制和程序
評估披露控制和程序
在監督下和 在我們的管理層，包括我們的首席執行官和首席財務和會計官的參與下，我們 對截至9月的財政季度末我們的披露控制和程序的有效性進行了評估 2022年30日，該術語的定義見《交易法》第13a-15（e）條和第15d-15（e）條。根據這項評估，我們的首席高管 高管兼首席財務和會計官得出的結論是，在本報告所涉期間，我們的披露控制措施 而且截至當日，確保我們需要在《交易法》報告中披露信息的程序尚未生效 在 SEC 規則和表格規定的時間段內記錄、處理、彙總和報告，並且此類信息 積累並傳達給我們的管理層，包括我們的首席執行官和首席財務和會計官 或履行類似職能的人員，以便能夠及時就所需的披露作出決定。
與之有關的 對截至2021年12月31日止年度的合併財務報表的審計，我們在以下方面發現了以下重大缺陷 內部控制的設計或運作。
(1) 失敗 維持對財務報告內部控制的有效控制環境；
(2) 失敗 制定有效的風險評估流程，以足夠詳細的方式識別和評估所有相關的材料風險 錯誤陳述，包括業務、運營和欺詐風險；
(3) 無效 監測活動，評估財務報告內部控制的運作情況；
(4) 無效 與收入、採購和庫存、財務、財產和設備、税收和工資流程相關的流程級控制 (a) 解決了相關風險, (b) 提供了充足的業績證據, (c) 建立了適當的職責分工, 在財務報告過程中；
(5) 缺乏 為財務信息處理和報告設計和實施了足夠的控制措施，缺乏必要的資源 根據美國公認會計原則進行財務報告的技能；
(6) 缺乏 在信息技術環境中設計和實施的充分控制措施以及主要與區域相關的信息技術一般控制活動 邏輯訪問安全、系統變更、計算機操作和服務組織控制監控活動。一定的流程級別 自動控制和手動控制，這些控制和手動控制取決於從受影響信息中獲得的信息的完整性和準確性 技術系統也無效。
我們打算採取措施 旨在改善公司對財務報告的內部控制，以解決這些重大缺陷的根本原因， 包括：
(1) 加強 對公司治理進行概述和監督，並設立公司內部審計部門，負責向公司報告 直接審計委員會，確保加強對公司財務報告職能的監督。
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(2) 參與 一位專業顧問，負責審查、測試和優化公司的內部控制體系，特別關注材料 如上所述的弱點。
(3) 啟動 並完善內部控制執行計劃，以監督和監測業務職能。
(4) 建立 一項正式和系統的風險評估計劃，並由上層管理人員進行識別。
(5) 提供 我們的會計團隊和其他相關人員在財務政策和控制方面擁有更全面的指導方針和培訓 根據美國公認會計原則和美國證券交易委員會的規則和要求進行報告
(6) 加強 通過為我們的會計團隊提供更全面的信息，對日記賬分錄和會計處理的審查控制和調整 根據美國公認會計原則和美國證券交易委員會規則和要求制定財務報告政策和控制的指導方針。
(7) 增強 管理層對關鍵流程進行監測和審查，並就財務報告的政策和控制制定更全面的指導方針。
(8) 加強 對獨立和主管税務和會計機構的監督和評估。
(9) 加強 對信息技術功能的監督和控制，包括增強邏輯安全性、監控服務提供商和分析 風險。
財務內部控制的變化 報告
我們沒有變化 本10-Q表季度報告涵蓋的2022年財季財務報告的內部控制 這對我們對財務報告的內部控制產生了重大影響或合理可能產生重大影響。
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第二部分-其他信息
第 1 項。法律訴訟
我們時不時地 參與正常業務過程中產生的各種法律訴訟。雖然我們無法預測這些事件的發生或結果 可以肯定的是，我們認為公司目前正在審理的任何法律訴訟不會產生不利影響 一方無論是個人還是總體而言，都會對公司的業務、前景、財務產生重大不利影響 除以下內容以外的狀況、現金流或經營業績：
正如先前披露的那樣，在2018年6月，我們作為索賠人， 在馬耳他對SINSIN歐洲太陽能資產有限合夥企業和SINSIN太陽能資本有限合夥企業提起仲裁程序 （以下統稱 “SINSIN”）作為受訪者，指控其違反了註明日期的股票買賣協議 2014 年 9 月 6 日，受訪者作為賣方和作為買方的我們就新信的所有股份達成協議 可再生投資有限公司，一家馬耳他公司（“SRIL”）。2017 年 1 月 1 日，由於失控，我們對 SRIL 進行了拆分。
SINSIN分別提起了仲裁程序 馬耳他對我們提起訴訟，要求支付根據上述股票購買協議到期的收購價餘額 （據稱為38,054,000歐元）萬億加元的利息。我們對這些説法提出異議。同時，SINSIN已獲得預防性地位 Garnishee 向我們下達了作為索賠擔保的 garnishee 命令，並已向 SRIL 下達了同樣的命令，目的是凍結任何付款 這可能是 SRIL 歸因於我們。
2020 年 10 月 29 日，兩項獎項均頒發 案件，根據這些案件，仲裁法庭駁回了我們的所有索賠，並受理了SINSIN要求支付的反訴 價格餘額為38,054,000歐元，自2015年11月30日起，該金額的一半應計利息6％，從6月起 2016 年 20 日，另一半。SINSIN提出的額外損害賠償要求被駁回。5320/18 號案件的所有費用將由以下方面承擔 我們，而5532/18號案件的費用將由我們承擔80％，由SINSIN承擔20％。
2020 年 11 月 13 日，我們提交了上訴申請 向馬耳他上訴法院（下級司法管轄權）（“馬耳他法院”）對仲裁裁決提出上訴。在11月12日 2021年，馬耳他法院宣佈我們的上訴無效，並命令我們支付費用。然後，我們之前對每起案件申請了新的審判 馬耳他法院。2022年3月30日，馬耳他法院首席大法官駁回了我們在兩起訴訟中的請求。我們知道在 2022年11月2日，Sinsin提起訴訟，要求根據《承認及執行公約》確認這些仲裁裁決 《聯邦仲裁法》（“FAA”）實施的1958年6月10日外國仲裁裁決（“紐約公約”） 在美國加利福尼亞東區地方法院受審。截至本報告發布之日，我們尚未收到該行動。我們正在談判 與Sinsin達成和解，以便達成和解，暫停和駁回這些仲裁裁決的執行。
第 1A 項。風險因素
此信息已經 由於公司作為小型申報公司的地位而省略。
第 2 項。未註冊的股權證券銷售 和註冊證券收益的使用
沒有。
第 3 項。優先證券違約
沒有。
第 4 項。礦山安全披露
不適用。
| 30 |
第 5 項。其他信息
沒有。
第 6 項。展品。
| 展品編號 | 描述 | |
| 31.1 | 根據經修訂的1934年《證券交易法》頒佈的第13a-14條和第15d-14（a）條對首席執行官進行認證。 | |
| 31.2 | 根據經修訂的1934年《證券交易法》頒佈的第13a-14條和第15d-14（a）條對首席財務官進行認證。 | |
| 32 | 根據根據2002年《薩班斯-奧克斯利法案》第906條通過的《美國法典》第18條第1350條對首席執行官和首席財務官進行認證。 | |
| 101.INS | XBRL 實例文檔 | |
| 101.SCH | XBRL 分類擴展架構文檔 | |
| 101.CAL | XBRL 分類擴展計算鏈接庫文檔 | |
| 101.DEF | XBRL 分類法擴展定義鏈接庫文檔 | |
| 101.LAB | XBRL 分類法擴展標籤 Linkbase 文檔 | |
| 101.PRE | XBRL 分類擴展演示文稿鏈接庫文檔 | |
| 104。 | 封面交互式數據文件 |
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簽名
根據要求 在《交易法》中，註冊人要求下列簽署人代表其簽署本報告，並經正式授權。
| SPI 能源有限公司 | ||
| 作者： | /s/彭曉峯 | |
| 彭曉峯 | ||
| 首席執行官 （首席執行官） | ||
| 作者： | /s/ 珍妮特·陳 | |
| 珍妮特·陳 | ||
| 首席財務官 （首席財務和會計幹事） | ||
日期：2022 年 11 月 14 日
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