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EVERTEC報告2024年第二季度財報
宣佈完成加速股份回購交易

波多黎各聖胡安，2024年7月31日——EVERTEC股份有限公司（NYSE: EVTC）（“EVERTEC”，“公司”，“我們”或“我們的”）今天宣佈2024年6月30日結束的第二季度業績。

2022年第二季度亮點

營業收入增長27%，達到2.12億美元
歸屬於普通股股東的通用會計準則淨利潤增長13%，達到3190萬美元；每股攤薄淨利潤增長14%，達到0.49美元
調整後的税息折舊及攤銷前利潤增長16%，達到8610萬美元；每股攤薄調整後的普通股收益增長17%，達到0.83美元
於2024年7月9日完成了未完成的股票回購交易

Mac Schuessler，總裁兼首席執行官表示:"我們的第二季度業績超出了我們的預期，我們在波多黎各的業務繼續表現強勁，我們在拉丁美洲的業績也在通過Sinqia整合的工作取得良好的增長。"

2024年第二季度業績：

營業收入。2024年6月30日結束的季度總收入為2.12億美元，較上年同期的1.671億美元增加了27%，這反映了Sinqia收購和公司所有業務板塊上的有機增長。商户收單收入增長是由於整體利差的改善和銷售成交量的增長而導致的。ATH Movil業務的持續增長和交易量的增加推動了Puerto Rico支付的營收增長。拉丁美洲營收受益於Sinqia收購的貢獻以及整個區域持續的有機增長。業務解決方案業務收入反映出主要受到一個項目相關的一次性收入影響的增加。

歸屬於普通股股東的淨利潤。截至2024年6月30日，符合通用會計準則的歸屬於普通股股東的淨利潤為3190萬美元，每股攤薄收益為0.49美元，較去年同期增加了370萬美元或0.06美元每股攤薄，此增長主要是由於營收增加和所得税費用的減少，部分抵消了費用的增加，利息費用的增加（由於為Sinqia收購籌集的增量債務）和折舊及攤銷費用的增加。成本收益反映出人員成本的增加，主要是由於Sinqia，以及雲服務和專業服務的成本的增加較少。銷售、管理及行政費用的增加主要是由於增加了Sinqia人頭數。

調整後的税息折舊及攤銷前利潤和調整後的税息折舊及攤銷前利潤率。截至2024年6月30日，調整後的税息折舊及攤銷前利潤為8610萬美元，較去年同期增加1160萬美元，這主要是由於收入增加和Sinqia收購的貢獻。調整後的税息折舊及攤銷前利潤率（調整後的税息折舊及攤銷前利潤佔總收入的百分比）為40.6%，較去年同期下降了約400個基點。調整後的税息折舊及攤銷前利潤率下降反映出Sinqia的增加，其利潤率較低。

調整後的淨利潤和調整後的普通股每股收益。截至2024年6月30日，調整後的淨利潤為5380萬美元，較去年同期的4660萬美元增加了720萬美元。這增長是由於更高的調整後的税息折舊及攤銷前利潤和非通用會計準則税收費用的減少部分抵消了更高的經營性折舊和攤銷費用和債務利息支出（由於為Sinqia收購籌集的增量債務）。調整後的每股普通股收益為0.83美元，較去年同期的0.71美元每股攤薄增加了0.12美元，這主要是由於調整後的淨收益增長。
1

2024年7月9日，公司完成了之前宣佈的股票回購（"ASR"）交易。公司獲得了額外的467362股股票，除去於3月份獲得的1516793股股票。所有作為ASR的一部分收到的股票均已被註銷。

在該次發行和回購中的股份數

公司2024年的財務展望如下：

2024展望

•預計總營收在8.46億美元到8.54億美元之間，增長約22%至23%。
 
•預計每股攤薄調整後的普通股收益為2.98美元至3.07美元，增長約6%至9%，相對於2023年的2.82美元而言。
•預計資本支出將達到8500萬美元左右，包括Sinqia。
•預計有效税率為約5%，低於2023年的6%至7%。
公司將於今天下午4:30舉行電話會議，討論其2024年第二季度財務業績。主持該電話會議的將是總裁兼首席執行官Mac Schuessler以及首席財務官Joaquin Castrillo。可以通過電話撥打(888) 338-7153或國際撥打(412) 317-5117來直播參加電話會議。一小時後，會議回放將可通過撥打(877) 344-7529或國際撥打(412) 317-0088來進行留存，密碼為6294553。回放將在2024年8月7日星期三前可供查看。您還可以通過該公司的網站www.evertecinc.com（投資者關係部分）或直接通過http://ir.evertecinc.com訪問公司的網站，從中直播此電話會議。此次電話會議和網絡直播配有補充幻燈片，將在電話會議前和電話會議後保持在ir.evertecinc.com投資者關係網站上。

業績會議呼叫和音頻網絡廣播

關於Evertec

EVERTEC，Inc.（NYSE: EVTC）是拉丁美洲，波多黎各和加勒比地區領先的全方面交易處理和金融技術提供商，提供廣泛的商户收單、支付服務和業務流程管理服務。Evertec擁有並經營ATH®網絡，這是拉丁美洲領先的個人身份識別號碼（“PIN”）借記卡網絡之一。此外，公司管理的是在波多黎各的一套電子支付網絡系統，並提供全面的核心銀行、現金處理和履行服務，每年處理約60億筆交易。該公司還在其服務的所有地區提供金融技術外包服務。總部位於波多黎各，該公司在26個拉丁美洲國家運營，併為領先的金融機構、商户、企業和政府機構提供“使命關鍵”的技術解決方案。更多信息，請訪問www.evertecinc.com。

本財務業績公告中提到的非通用會計原則伴隨的措施是公司業績的補充措施，不是根據美國通用會計原則（“GAAP”）的要求或財務業績的衍生性表現之一，也不是現金流量管理或衡量公司流動性的指標。除了GAAP度量標準以外，公司管理層使用這些非通用會計措施關注公司日常經營中認為相關的因素，認為這些措施也經常被分析師、投資者和其他利益相關者用來評估我們行業的其他公司。這些措施在某些方面存在侷限性，因為它們不包括反映我們的審整財務報表中的某些費用的影響，而這些費用對我們的業務開展是必要的。 其他公司，包括我們所在的行業的其他公司，可能計算這些措

使用非 GAAP 財務信息

不屬於可翻譯文本
2

我們行業內的公司可能不會使用這些衡量標準，或者可能會以不同於此處所示的方式計算這些衡量標準，從而限制了它們作為比較衡量標準的實用性。

本報告結尾包含這些非通用會計準則衡量標準與最直接相關的通用會計準則衡量標準的調節説明，其中包括以下非通用會計準則衡量標準：EBITDA、調整後的EBITDA、調整後的淨收入和調整後的每股普通股盈利。

EBITDA被定義為利息、税金、折舊和攤銷前收益。

調整後的EBITDA被定義為進一步調整為排除某些非現金項目和非尋常費用，例如：股權激勵、重組相關費用、公司交易的費用和開支，如M&A活動和融資，淨股權投資收益，除獲得的股息外的股息和無形貨幣換算的資產和負債，以及所在非功能貨幣。出於將資源分配給各個板塊和評估其績效的目的，該衡量標準報告給首席運營決策者。因此，就公司板塊相關的調整後的EBITDA而言，它是按照財務會計準則Codification 280中的要求展示的，且不包括在證券交易委員會的規則G和Regulation S-k的第 10(e)項下的非通用財務衡量標準的定義中。公司展示調整後的EBITDA與測試EVERTEC集團遵守其安全信貸條款中的等效衡量標準的擔保信貸安排的基本一致。

調整後的淨收入被定義為調整後的EBITDA減去運營折舊和攤銷費用，這些費用被定義為GAAP折舊和攤銷費用減去與收購相關的無形資產攤銷，例如客户關係、商標、競爭排除協議等；現金利息費用，被定義為GAAP利息費用減去調整為排除債務發行成本、溢價和折扣的無形攤銷的GAAP利息收入；使用適用的GAAP税率對調整後税前收入計算的所得税費用，調整包括不確定税務立場釋放、股權激勵虧空、外匯換算的未實現收益和損失等；以及少數股權持有人，以創建收購的無形財產為基礎的攤銷淨額。

調整後的每股普通股盈利被定義為調整後的淨收入除以攤薄後的股票。

公司使用調整後的淨收入來衡量公司的整體盈利能力，因為公司認為它更好地反映了比較操作績效，通過排除由於合併和收購活動而產生的非現金攤銷和折舊的影響。此外，在評估EBITDA、調整後的EBITDA、調整後的淨收入和調整後的每股普通股盈利時，您應該意識到，在將來，公司可能會產生像那些在計算中排除的費用一樣的費用。

前瞻性聲明

本報告中的某些陳述構成了“前瞻性陳述”，此類陳述受到1995年私人證券訴訟改革法案（Private Securities Litigation Reform Act）的保護。我們打算這些前瞻性聲明受到《1933年證券法》（Securities Act）第27A節，修改後的《1934年證券交易法》（Securities Exchange Act）第21E節規定前瞻性聲明所採用的前瞻性聲明安全港規定的保護。除了歷史事實陳述之外，本新聞稿中的所有陳述，包括但不限於涉及我們能否滿足營收，每股收益，調整後的每股普通股收益，資本支出和有效税率的指引預期，包括2023財年，都是前瞻性的。諸如“相信”、“預計”、“預測”、“打算”、“計劃”、“估計”及“安排”等未來或條件性動詞的類似表達均屬前瞻性的，而非歷史事實。

管理層估計可能導致實際未來業績和其他未來事件不同於其估計的各種因素，但不限於：我們依靠我們與Popular，Inc.（“Popular”）的關係根據我們與其的第二份修改協議服務主創協議（“A&R MSA”）為其的重要部分而獲得收入，以及如何影響我們擴展業務的能力；我們能否在有利於我們的條款下續約客户的合同，包括但不限於與Popular的當前條款以及任何延長；我們依賴於我們的處理系統、技術基礎設施、安全系統和欺詐支付檢測系統，以及我們與之交易的某些第三方，並且如果我們的系統被黑客攻擊或被其他方式破壞，將面臨業務風險；我們能否開發、安裝和採用新軟件、技術和計算系統；由於金融服務行業的合併和/或破產，客户基礎的減少；我們的商户客户的信貸風險，我們可能也要為此承擔責任；ATH網絡的持續市場份額；消費者信心的下降，不論是由於全球經濟衰退還是其他原因，都會導致消費者支出下降；我們對信用卡協會的依賴，包括任何有關信用卡協會或網絡規則或費用的不利變化；監管環境的變化和宏觀經濟、市場、國際、法律、税收、政治或行政條件的變化，包括通貨膨脹或經濟衰退的風險；業務在波多黎各地理上的集中，包括我們與波多黎各政府及其組成部分的業務，這些組成部分正面臨嚴峻的政治和財務挑戰；波多黎各經濟條件在未來面臨的額外不利變化，無論是由於政府債務危機還是其他原因，包括波多黎各人繼續移居美國大陸，這可能會對我們的客户羣、消費者支出、運營成本和聘用和留住合格的員工能力產生負面影響；在潛在的政治和經濟不穩定的拉丁美洲和加勒比海地區經營跨國企業；外匯匯率對運營的影響；能否保護我們的知識產權不受侵權並保護我們免受第三方侵權索賠；我們能否遵守美國聯邦、州、地方和外國監管要求；不斷髮展的行業標準，以及全球經濟、政治和其他條件的不利變化；我們的負債水平和上升的利率影響，包括保護我們的債務協議中包含的限制，包括擔保信貸設施，以及未來可能產生的債務；我們的信息安全遭遇網絡攻擊或違規的可能；我們在波多黎各可能失去優惠的税收率；我們不能成功地將Sinqia集成到公司中，也不能實現對我們每股普通股盈利的預期增值；Sinqia交易中與人員或客户的任何流失；任何可能影響我們在拉丁美洲和加勒比海主要市場的災難性颶風、地震和其他潛在自然災害；和公司在截至2023年12月31日向證券交易委員會（SEC）提交的《10-k年度報告》第1部分第1A節“風險因素”，以及在公司的SEC提交的文件中隨時可能更新的上述因素。公司不承擔公開發布任何修訂前瞻性陳述的義務，也不承擔報告事件或報告出乎意料的事件的義務，除非法律要求這樣做。
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211,978 （以千元為單位的金額，股票數據除外）

投資者聯繫方式
Beatriz Brown-Sáenz
(787) 773-5442
IR@evertecinc.com
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evertec
第1附表：未經審計的簡明綜合收入報表

 截止到6月30日的三個月六個月截至6月30日,
 2024202320242023
(以千元為單位的金額，除了股票數據) 
收入$所有板塊$所有板塊$所有板塊$所有板塊
運營成本和費用
除折舊和攤銷之外的營業成本所有板塊80,452 199,929 156,869
銷售，總務及管理費用38,187 29,522 73,813 53,397
折舊和攤銷32,950 22,329 67,391 41,761
總運營成本和費用168,618 132,303 341,133 252,027
營業利潤43,360 34,773 76,163 74,863
非經營性收益（費用）
利息收入3,218 2,103 6,5783,236
利息費用(18,709)(5,640)(38,648)(11,283)
外幣重新計量損益2,404 333(2,052)(4,531)
股權法投資收益1,096 1,476 2,167 2,631
其他收入，淨額2,2551,5916,095 2,601 
總計非營業費用(9,736)（137）(25,860)(7,346)
税前收入33,624 34,636 50,303 67,517 
所得税支出1,1016,586 1,393 9,404
淨收入32,523 28050 48,910 58,113 
淨利潤歸非控股權益人的淨收益（損失）622 （105）1,030 (94)
淨利潤歸屬於EVERTEC，Inc.普通股股東31,901 28,155 47,880 58,207
其他綜合損益，淨額税後
外幣翻譯調整(64,351)3,153 (90,827)20,758
現金流量對衝收益1,034 1,816 3,382 271
債券可供出售證券公允價值變動未實現損失— — (3)（20）
其他綜合損益，淨額税後$(63,317)$4,969 $(87,448)$21,009
EVERTEC，Inc. 普通股股東歸屬的綜合收益(虧損)$(31,416)$33,124$(39,568)$79,216
每股普通股淨收益:
基本0.50 $0.43 $0.74 $0.90 
攤薄$0.49 $0.43 $0.73 $0.89
每股淨利潤計算所用的股數:
基本64,420,75665,046,32864,800,36165,007,528
攤薄65,150,74465,510,09165,699,38565,571,453

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EVERTEC，股份有限公司。
日程表2：未經審計的簡明合併資產負債表
（以千為單位）2024年6月30日2023年12月31日
資產
流動資產:
現金及現金等價物$257,699 $295,600
受限現金24,434 23,073
應收賬款淨額122,278 126,510
結算資產64,922 51,467
預付款項和其他資產61,444 64,704
總流動資產530,777 561,354
可供出售的債務證券，按公允價值計量 2023定向增發A類認股權轉換後可發行股份2,095 
權益證券（公允價值）4,960 9,413
對股權投資的投資22,860 21,145
資產和設備，淨值65,769 62,453
經營租賃資產使用權12,756 14,796 
商譽741,645 791,700
其他無形資產，淨額451,637 518,070
遞延税款資產23,851 47,847
衍生工具資產7,241 4,385
其他長期資產26,700 27,005
總資產$1,889,921 $2,060,263
負債和股東權益
流動負債:
應計負債$114,417 $129,160
應付賬款60,122 66,516
合同負債18,894 21,055
應交所得税4,222 3,402 
開多次數23,867 23,867
經營租賃負債流動部分7,408　6,693 
結算負債62,041 47,620
流動負債合計290,971 298,313
長期債務936,001 946,816
遞延所得税負債46,148 87,916
合同負債-長期54,13641,825
經營租賃負債-長期6,697 9,033
其他長期負債30,438 40,984
負債合計1,364,3911,424,887
承諾和 contingencies
可贖回的非控股權益38,45536,968
股東權益
每股優先股，面值為$0.01；授權2,000,000股；未發行— —
每股普通股，面值為$0.01；授權206,000,000股；截至2024年6月30日發行並流通64,446,211股（2023年12月31日-65,450,799）
644 654
額外實收資本10,77736,527
未分配利潤541,248538,903
其他綜合損益(税後)-累計額(69,239)18,209
股東權益總額483,430594,293
不可贖回的非控股權益3,645 4,115
股東權益總計487,075 598,408
負債和股東權益總額$1,889,921 $2,060,263


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EVERTEC，Inc。
附表3：未經審計的簡明合併現金流量表
 六個月截至6月30日,
 20242023
  
經營活動現金流
淨收入48,910 $58,113
調整淨利潤以計入經營活動現金流量:
折舊和攤銷67,391 41,761
債務發行成本攤銷和貼現2,361 791
經營租賃攤銷3,565 3,103
遞延所得税收益(13,324)（3,467）
股權酬金15,009 12,056 
股權法投資收益（2,167）(2,631)
出售股票所得(2,599)—
外幣重估虧損2,052 4,531
其他，淨額(1,666)4,124
資產的(增加)減少:
應收賬款淨額1,329 1,261
預付款項和其他資產(431)（628）
其他長期資產(734)(2,282)
負債增加(減少):
應計負債和應付賬款3,101 16,392
應交所得税1,103 (10,027)
合同負債11,561 1,181
經營租賃負債(1,672)(3,035)
其他長期負債(2,449)(592)
調整總計82,430 62,538
經營活動產生的現金流量淨額131,340 120,651
投資活動現金流量
軟件添加 (39,106)(24,151)
資產及設備購入(17,226)(11,305)
股權證券的購買（111）—
可供出售債務證券到期所得370—
股權證券出售所得5,906 —
收購，扣除現金收購淨額— (22,915)
投資活動產生的淨現金流出(50,167)(58,371)
籌資活動現金流量
股份報酬扣除應繳納的預提所得税(9,825)（5,955）
短期借款淨減少— (20,000)
分紅派息(6,493)(6,503)
回購普通股(70,000)(15,790)
償還長期債務(11,933)(10,375)
償還其他融資協議(7,046)—
結算活動，淨額21,703　5,587
其他籌資活動的淨金額(2,182)—
籌集資金淨額(85,776)(53,036)
現金、現金等價物及受限制現金的外匯匯率效應(10,234)(1,841)
現金，現金等價物和受限制現金的淨增加額(14,837)7,403
7

期初的現金、現金等價物、受限制的現金和包含在結算資產中的現金餘額343,724 221,244
期末的現金、現金等價物、受限制現金和包含在結算資產中的現金餘額$328,887 $228,647
現金、現金等價物及受限制現金的調節
現金及現金等價物257,699 191,620
受限現金24,434 19,485 
現金及現金等價物包括在結算資產中46,754 17,542
現金、現金等價物、受限制的現金和結算資產中的現金$328,887 $228,647

































8

EVERTEC, Inc.
附表4：未經審計的分段信息

截至2024年6月30日的三個月
（以千為單位）適用於拖欠餘額的合格住宅客户的分期付款安排長達12個月。先支付欠款金額的定金，然後通過分期支付剩餘金額，加上常規月度賬單。
服務-
波多黎各和加勒比		拉丁美洲支付和解決方案國際貿易公司（外貿）
收購，淨額		按照我們所處的風險和不確定性的假設，結果和在本招股書或在任何文檔中引用的前瞻性陳述中討論的事件可能不會發生。投資者應謹慎對待這些前瞻性陳述，它們僅在本招股書或在文檔中通過引用作為參考，其僅在本招股書或在文檔中通過引用作為參考的文件的日期發表時存在。我們沒有任何義務，並明確聲明不承擔任何義務，更新或更改任何前瞻性陳述，無論是基於新信息、未來事件或其他原因。我們或代表我們行事的任何人作出的所有後續前瞻性陳述，都受到本節中所包含或所提到的警示性聲明的明確限制。
解決方案
公司和其他 (1)
總費用
收入$54,199 $74,669 $45,319 $62,336 $(24,545)$211,978
運營成本和費用31,733 74,353 29,481 37,663 （4,612）168,618
折舊和攤銷7,496 15,051 1,409 37505,244 32,950 
非經營性收入 134 房屋及建築物資產淨額— 151 1965,755
EBITDA30,096 20,641 17,247 28,574 (14,493)82,065 
補償和福利 (2)
771 1,654 787 906 3,4837,601
交易、再融資及其他費用 (3)
456 (2,359)214 289 190 (1,210)
外匯重估損益 (4)
35 (2,436)— — (3)(2,404)
調整後的EBITDA$31,358 $17,500 $18,248 $29,769 $(10,823)$86,052 
(1) Corporate and Other包括企業開銷，某些槓桿活動，其他非營業費用和部門間消除。部門間收入消除主要反映來自支付服務—波多黎各和加勒比地區向商家收購的1420萬美元處理費，跨公司軟件開發和交易處理來自拉丁美洲支付與解決方案的520萬美元，以及來自支付服務-波多黎各和加勒比地區對拉丁美洲支付與解決方案的交易處理和監控費用520萬美元。
(2) 主要代表基於股票的報酬和解聘金
(3) 主要代表與信貸協議定義的企業交易相關的費用和費用，以及從股票中實現的收益的消除和從股權投資中未實現的收益的消除。
(4) 代表非現金的未實現外匯重估資產和負債的收益（損失）。
截至2023年6月30日的三個月。
（以千為單位）適用於拖欠餘額的合格住宅客户的分期付款安排長達12個月。先支付欠款金額的定金，然後通過分期支付剩餘金額，加上常規月度賬單。
服務 -
波多黎各和加勒比地區		拉丁美洲的支付和解決方案國際貿易公司（外貿）
獲得的淨額		按照我們所處的風險和不確定性的假設，結果和在本招股書或在任何文檔中引用的前瞻性陳述中討論的事件可能不會發生。投資者應謹慎對待這些前瞻性陳述，它們僅在本招股書或在文檔中通過引用作為參考，其僅在本招股書或在文檔中通過引用作為參考的文件的日期發表時存在。我們沒有任何義務，並明確聲明不承擔任何義務，更新或更改任何前瞻性陳述，無論是基於新信息、未來事件或其他原因。我們或代表我們行事的任何人作出的所有後續前瞻性陳述，都受到本節中所包含或所提到的警示性聲明的明確限制。
解決方案
公司和其他 (1)
總費用
收入$50,795 $39,076 $41,248 $56,971 $(21,014)$167,076
運營成本和費用28,895 33,666 27,616 39,097 3,029 132,303
折舊和攤銷6,0875,393 1,150 4,469 5,230 22,329
非經營性收入 115 2,290 1 66 9283,400
EBITDA28,102 13,093 14,78322409 (17,885)60,502
薪酬福利 (2)
842999 860 965 5,035 8,701
交易，再融資和其他 (3)
288 253 — — 5,068 5,609
(4)外匯重新計量的收益或損失
(49)（285）— — 1 (333)
調整後的EBITDA$29,183 $14,060$15,643$23,374$(7,781)$74,479
(1)公司及其他部門包括企業總部費用、某些槓桿活動、其他非經營性費用和內部部門之間的消除。內部部門收入的消除主要反映了付款服務-波多黎各和加勒比地區的1340萬美元處理費用，從拉丁美洲付款和解決方案到付款服務-波多黎各和加勒比地區及業務解決方案的440萬美元的公司間軟件開發和交易處理，以及從付款服務-波多黎各和加勒比地區到拉丁美洲付款和解決方案的330萬美元的交易處理和監控費用。
(2)主要代表以股份為基礎的薪酬和離職支付。
(3)主要代表與條款在信貸協議中定義的公司交易有關的費用和支出，以及從股權投資中消除未實現的收益。
(4)代表非功能性貨幣計價的資產和負債的非現金未實現的收益（損失）。


9

截至2024年6月30日的六個月
（以千為單位）適用於拖欠餘額的合格住宅客户的分期付款安排長達12個月。先支付欠款金額的定金，然後通過分期支付剩餘金額，加上常規月度賬單。
服務-
波多黎各和加勒比地區		拉丁美洲付款和解決方案國際貿易公司（外貿）
收購，淨額		按照我們所處的風險和不確定性的假設，結果和在本招股書或在任何文檔中引用的前瞻性陳述中討論的事件可能不會發生。投資者應謹慎對待這些前瞻性陳述，它們僅在本招股書或在文檔中通過引用作為參考，其僅在本招股書或在文檔中通過引用作為參考的文件的日期發表時存在。我們沒有任何義務，並明確聲明不承擔任何義務，更新或更改任何前瞻性陳述，無論是基於新信息、未來事件或其他原因。我們或代表我們行事的任何人作出的所有後續前瞻性陳述，都受到本節中所包含或所提到的警示性聲明的明確限制。
解決方案
公司及其他（1）
總費用
收入$107,230$148,885$88,418$120,464$（47,701）$417,296
運營成本和費用62,685 150,384 58,300 78,114 (8,350)341,133
折舊和攤銷14,758 31,308 2,642 8,188 10,495 67,391
非經營性收入 2824,109 — 290 1,529 6,210
EBITDA59,585 33,918 32,760 50,828 (27,327)149,764
薪酬福利（2）
1,469 3,152 1,494 1,6917,785 15,591　
交易、再融資和其他費用（3）
723 資產（5,388）214 289 984 （3,178）
（外幣重估）收益損失（4）
(67)2,115 — — 4 2,052
調整後的EBITDA$61,710 $33,797 $34,468 $52,808 $(18,554)$164,229

(1)Corporate and Other包括企業總部開支、某些槓桿業務、其他非營業成本和段間消除。段內消除中，主要反映來自服務-波多黎各和加勒比地區的支付服務公司對商户收購的2,880萬美元加工費、來自拉美支付與解決方案對支付服務公司-波多黎各和加勒比地區以及業務解決方案的920萬美元交易處理、以及來自支付服務公司-波多黎各和加勒比地區對拉美支付與解決方案的970萬美元交易處理和監控費用。
(2)主要代表股權激勵和離職費用。
(3)主要代表信貸協議中定義的企業交易相關費用及開支，以及股票投資中的實現利潤和股權投資中的未實現收益的消除。
(4)代表非現金的對非功能貨幣計價的資產和負債的外匯重新計量產生的未實現收益（損失）。

截至2023年6月30日的六個月
（以千為單位）適用於拖欠餘額的合格住宅客户的分期付款安排長達12個月。先支付欠款金額的定金，然後通過分期支付剩餘金額，加上常規月度賬單。
服務-
波多黎各和加勒比地區		拉美支付與解決方案國際貿易公司（外貿）
收購，淨額		按照我們所處的風險和不確定性的假設，結果和在本招股書或在任何文檔中引用的前瞻性陳述中討論的事件可能不會發生。投資者應謹慎對待這些前瞻性陳述，它們僅在本招股書或在文檔中通過引用作為參考，其僅在本招股書或在文檔中通過引用作為參考的文件的日期發表時存在。我們沒有任何義務，並明確聲明不承擔任何義務，更新或更改任何前瞻性陳述，無論是基於新信息、未來事件或其他原因。我們或代表我們行事的任何人作出的所有後續前瞻性陳述，都受到本節中所包含或所提到的警示性聲明的明確限制。
解決方案
企業和其他（1）
總費用
收入$99,224$74,393 $81,595 $112,666 $(40,988)$326,890
運營成本和費用56,617 62,978 54,305 78,010 117 252,027
折舊和攤銷11,9758,1042,279 8,957 10,446 41,761
非經營性收益（費用）480 （1,495）308 598810 701 
EBITDA55,062 18,024 29,877 44,211 (29,849)117,325
報酬和福利（2）
1,370 1,651 1,392 1,530 8,603 14,546
交易、再融資和其他費用（3）
580253 — — 4,379 5,212
外匯重新計量的損益（4）
46 4,487 — — (2)4,531
調整後的EBITDA$57,058 $24,415 $31,269 $45,741 $（16,869）$141,614


（1）企業及其他包括企業開支，某些槓桿活動，其他非營業費用和部門內消除。部門內收入的消除主要反映來自支付服務-波多黎各和加勒比地區的2,640萬美元加工費與商户採集、拉丁美洲支付與解決方案的8.4萬美元的部門間軟件開發和交易處理，以及從支付服務-波多黎各和加勒比地區到拉丁美洲支付與解決方案的6.2萬美元的交易處理和監控費用。
（2）主要包括股份補償和解僱付款。
（3）主要包括與信貸協議中定義的公司交易相關的費用和支出，以及從股權投資中消除未實現收益。
（4）表示非現金外幣重新計量的資產和負債獲得的未實現損益。
10

EVERTEC公司。
第五部分：GAAP和非GAAP經營結果的對賬表

 截止到6月30日的三個月六個月截至6月30日,
（除每股數據外，金額單位為千美元）2024202320242023
淨收入32,523 28050 48,910 58,113
所得税費用1,1016,586 1,393 9,404
利息費用，淨額15,491 3,537 32,070 8,047
折舊和攤銷32,950 22,329 67,391 41,761
EBITDA82,065 60,502 149,764 117,325
權益收益（1）
(1,096)(1,476)（2,167）(2,631)
薪酬福利（2）
7,601 8,701 15,591　14,546
事務、再融資及其他（3）
(114)7085 （1,011）7,843 
外幣兑換重新計量的（利得）損失（4）
(2,404)(333)2,052 4,531
調整後的EBITDA86,052 74,479 164,229 141,614 
營運折耗及攤銷(5)
(14,644)(12,835)(29,439)(25,204)
現金利息費用，淨(6)
(14,422)（3,457）(29,841)(7,820)
所得税費用(7)
(2,526)(11,626)(2,064)(16,408)
非控制權益(8)
(645)80 (1,066)46
調整後淨利潤$53,815 $46,641 $101,819 $92,228
每股普通股淨收益(GAAP):
攤薄$0.49 $0.43 $0.73 $0.89
每股調整後的收益(非GAAP):
攤薄$0.83 $0.71 $1.55 $1.41
用於計算調整後每股普通股收益的股份:
攤薄65,150,744 65,510,091 65,699,385 65,571,453
1)代表從我們的股權投資中消除非現金股權收益。
2)主要表示基於股票的薪酬和解僱費用。
3)代表着與公司交易相關的費用和支出，按照信貸協議的定義被記為銷售，普通和行政支出的一部分，並消除權益證券公允市值變化的未實現收益。
4)代表在非功能貨幣計價的資產和負債上的非現金未實現收益（虧損）的外匯攤餘。
5)代表操作折舊和攤銷費用，排除因併購活動產生的金額。
6)代表利息費用，扣除如在損益表和綜合收益表中所示的債務發行成本、溢價和折舊的非現金攤銷。
7)代表使用適用的GAAP税率計算調整前税前收益的所得税費用，調整某些離散項目。
8)代表非控股權益，減去隨收購一併產生的無形資產攤銷。










11


EVERTEC, Inc.
日程安排6:前景概要和非GAAP調整後的普通股收益和每股普通股淨收益的調解
 2024年展望2023
（金額單位為百萬美元，但每股數據除外）收盤最低價 高
收入$846為$854 $695 
每股收益（EPS）（GAAP）$1.59 為$1.70 $1.21
每股收益調整以將GAAP EPS調節為非GAAP調整後EPS:
股份補償、非現金權益收益和其他（1）
0.51 0.51 1.36
合併和收購相關的折舊和攤銷（2）
0.94 0.92 0.62
非現金利息費用（3）
0.05 0.05 （0.01）
非GAAP調整的税效果（4）
（0.08）（每股0.07美元）(0.36)
非控制權益（5）
(0.03)(0.04)—
調整總計1.39 1.37 1.61
調整後每股收益(非通用會計準則)$2.98 為$3.07 $2.82
用於計算調整後每股普通股收益的股份65.2 65.8 
 
 
（1）表示股份補償、從股權投資中消除的非現金權益收益、計入非功能性貨幣計價的資產和負債的非現金未實現收益（損失），以及重組費用和其他調整項，以將GAAP EPS調節為非GAAP EPS。
（2）表示由併購活動產生的折舊和攤銷費用金額。
（3）表示債券發行成本的非現金攤銷，溢價和貼現的累積。
（4）表示使用適用的GAAP税率（預計約為5%）計算非GAAP調整的所得税費用。
（5）表示股份收購時創建的無形資產的攤銷後的非控制權益。

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