例如 99.1
例如 99.1
PTC 公佈2024年第三財季業績
24 年第三季度穩健的年度回報率和現金流
指導24財年固定貨幣年利率增長11-12％並維持自由現金流指導
馬薩諸塞州波士頓，2024年7月31日——PTC（納斯達克股票代碼：PTC）今天公佈了截至2024年6月30日的第三財季財務業績。
“在第三財季，我們再次實現了穩健的ARR和現金流，ARR同比增長處於兩位數的低水平，現金流增長超過20％。我們制定了差異化戰略，利用我們獨特的產品組合來幫助產品公司縮短上市時間並管理日益增加的複雜性。這是一個激動人心的時刻，因為我們的產品處於推動客户業務轉型的中心。PTC首席執行官尼爾·巴魯阿説，通過繼續將資源與五個重點領域保持一致，我們正在增強擴展業務的能力。
2024 年第三季度亮點
主要運營和財務要點如下。我們的運營和非公認會計準則財務指標的定義以及非公認會計準則財務指標與可比GAAP指標的對賬載於下方以及本新聞稿末尾的對賬表中。
以百萬美元計 |
Q3'24 |
Q3'23 |
同比變化 |
|
24 年第三季度指南 |
據報道的 ARR |
2,126 美元 |
1,929 美元 |
10% |
|
|
固定貨幣 ARR |
2,125 美元 |
1,904 美元 |
12% |
|
2,115-2,130 美元 |
運營現金流 |
214 美元 |
169 美元 |
26% |
|
~225 美元 |
自由現金流 |
212 美元 |
164 美元 |
29% |
|
~220 美元 |
收入1 |
519 美元 |
542 美元 |
(42%) |
|
525-540 美元 |
營業利潤率1 |
18% |
20% |
（~180 個基點） |
|
|
非公認會計準則營業利潤率1 |
32% |
34% |
（~240 個基點） |
|
|
每股收益1 |
0.573 美元 |
0.51 美元 |
11% |
|
0.41-0.54 美元 |
非公認會計準則每股收益1 |
0.984 美元 |
0.99 美元 |
(1%) |
|
0.90 美元-1.00 美元 |
現金和現金等價物總額 |
248 美元 |
282 美元 |
(12%) |
|
|
債務總額5 |
1,816 美元 |
2,3656 美元 |
(23%) |
|
|
1 收入以及由此產生的營業利潤率、營業利潤率和每股收益都受到ASC 606的影響。
2 在24年第三季度，按固定貨幣計算，收入同比下降3％。
3 在24年第三季度，GAAP每股收益包括1,420萬美元或0.12澳元的非現金税收優惠，主要與2024年5月發佈的國税局程序指南的影響有關。
4 在24年第三季度，非公認會計準則每股收益包括980萬美元或0.08美元的非現金税收優惠，主要與2024年5月發佈的國税局程序指南的影響有關。
5 總債務不包括未攤銷的債務發行成本。
6 23年第三季度的總債務包括與ServiceMax相關的6.2億美元的延期收購付款，該款項已於2023年10月支付。
1
2024財年和24年第四季度指引
“在持續充滿挑戰的銷售環境中，我們的24年第三季度ARR同比增長了10％，固定貨幣ARR同比增長了12％，這得益於我們的差異化產品組合、訂閲業務模式的彈性、運營紀律以及我們長期以來為使投資與市場機會保持一致而採取的行動。我們24年第三季度自由現金流增長29％，也穩健增長，儘管由於時機原因略低於我們的預期。我們正在將24財年固定貨幣ARR指導區間更新至11％至12％，並維持24財年的自由現金流指導，這反映了我們今年迄今為止的業績和對第四季度的展望。我們認為我們已經適當地制定了指導方針。” 首席財務官克里斯蒂安·塔爾維蒂説。
以百萬美元計 |
24財年先前的指導方針 |
24 財年指南 |
24財年同比增長指引 |
24年第四季度指南 |
|
|
|||||
固定貨幣 ARR |
2,200-2,240 美元 |
2,200-2,220 美元 |
11%-12% |
2,200-2,220 美元 |
|
運營現金流 |
~745 美元 |
~740 美元 |
約 21% |
~88 美元 |
|
自由現金流 |
~725 美元 |
~725 美元 |
約 23% |
~83 美元 |
|
收入 |
2,270-2,340 美元 |
2,270-2,320 美元 |
8%-11% |
598-648 美元 |
|
每股收益 |
2.52-3.22 美元 |
2.78-3.35 美元 |
35%-63% |
0.72-1.29 美元 |
|
非公認會計準則每股收益 |
4.60 美元-5.10 美元 |
4.85 美元-5.21 美元 |
12%-20% |
1.30-1.66 美元 |
|
運營現金流指導與自由現金流指導的對賬
以百萬計 |
24 財年指南 |
24年第四季度指南 |
|
|
|||
運營現金流 |
~740 美元 |
~88 美元 |
|
資本支出 |
（約 15 美元） |
（大約 5 美元） |
|
自由現金流 |
~725 美元 |
~83 美元 |
|
每股收益指引與非公認會計準則每股收益指引的對賬
|
24 財年指南 |
24年第四季度指南 |
|
|
|||
每股收益 |
2.78-3.35 美元 |
0.72-1.29 美元 |
|
股票薪酬支出 |
1.90 美元-1.74 美元 |
0.56-0.40 美元 |
|
無形資產攤銷費用 |
~0.67 美元 |
~0.17 美元 |
|
收購和交易相關費用 |
~0.02 美元 |
~0.00 美元 |
|
其他非營業費用，與可供出售債務證券的減值損失有關 |
~0.02 美元 |
~0.00 美元 |
|
與對賬項目相關的所得税調整 |
(0.59 美元) — (0.54 美元) |
(0.20 美元) — (0.15 美元) |
|
非公認會計準則每股收益 |
4.85 美元-5.21 美元 |
1.30-1.66 美元 |
|
2
24財年和24年第四季度的財務指導包括以下假設：
3
PTC 第三財季電話會議
該公司將於美國東部時間2024年7月31日星期三下午5點舉行電話會議，討論業績。要參加電話會議，請撥打 (888) 330-2508 或 (240) 789-2735，提供密碼 7328695，然後按 # 鍵或登錄網絡直播，該網絡直播可在PTC的投資者關係網站上播出。還將提供重播。
有關我們的運營和非公認會計準則財務指標的重要信息
非公認會計準則財務指標
我們為財務業績提供補充的非公認會計準則財務指標。我們使用這些非公認會計準則財務指標來對我們的經營業績進行逐期比較，我們認為它們對我們的投資者有幫助，因為它們提供了經營業績視圖，但沒有在我們看來不能代表我們經營業績的項目。不應將這些非公認會計準則財務指標解釋為公認會計準則業績的替代方案，因為非公認會計準則財務指標中排除的項目通常會對我們的經營業績產生重大影響，其中某些項目是反覆出現的，而其他項目經常會再次出現。管理層僅將我們的非公認會計準則財務指標與我們的GAAP業績結合使用，投資者應考慮這些指標。
非公認會計準則運營費用、非公認會計準則營業利潤率、非公認會計準則毛利率、非公認會計準則淨收入和非公認會計準則每股收益不包括以下項目的影響：股票薪酬；收購的無形資產攤銷；一般和管理費用中包含的收購和交易相關費用；淨額的重組和其他費用和貸項；提供的對賬中顯示的非營業費用和貸項；以及所得税調整。有關我們在非公認會計準則財務指標中排除的項目以及排除這些項目的原因的更多信息，可以在截至2023年9月30日財年的10-k表年度報告中的 “非公認會計準則財務指標” 中找到。
自由現金流：我們提供有關自由現金流的信息，使投資者能夠評估我們在不產生額外外部融資的情況下產生現金的能力，並根據我們宣佈的長期目標評估我們的業績，並打算通過股票回購將大約50％的自由現金流返還給股東。自由現金流是指扣除資本支出後由（用於）運營提供的現金。自由現金流不能衡量可用於全權支出的現金。
固定貨幣（CC）：我們提供CC信息，為評估我們的基礎業務表現提供一個框架，其中不包括外幣匯率波動的影響。為了提供CC信息，使用2023年9月30日的外匯匯率，而不是該期間有效的實際匯率，將以美元以外貨幣申報的實體的24財年和前期比較結果轉換為美元。
4
操作措施
ARR：ARR（年運行率）代表截至報告期末我們的活躍訂閲軟件、雲、SaaS和支持合同組合的年化價值。我們計算 ARR 的方法如下：
我們認為，ARR是評估訂閲業務健康狀況的一項有價值的運營衡量標準，因為它與我們每年向客户開具的發票金額一致。我們每年為客户開具當年合同的發票。簽訂一年合同的客户通常會在合同期開始時按合同總價值開具發票，而簽訂多年期合同的客户將在合同年初開具每個年度期限的發票。
ARR 按在報告期內開始的有效合同的年化價值增加，而在報告期內到期的合同的年化價值減少。
由於ARR不是按年計算的經常性收入，因此它不是根據已確認的收入或未獲收入計算的，並且不受ASC 606中收入時間變化的影響，特別是對於本地許可證訂閲而言，合同總價值的很大一部分是在軟件上市或訂閲期開始時以較晚的時間點確認的。
應將ARR與已確認收入和未賺取收入分開考慮，不得與其中任何一項合併或取而代之。投資者應僅將我們的ARR運營指標與我們的GAAP財務業績結合起來考慮。
有機ARR：我們提供有機ARR衡量標準，以幫助投資者瞭解和評估我們的業務表現，而不會受到比較期內收購產生的ARR的扭曲影響。在提供有機ARR結果時，我們不會針對對我們的ARR業績產生非實質性影響的收購進行調整。
有機固定貨幣ARR：我們提供有機固定貨幣ARR指標，以幫助投資者瞭解和評估我們的業務表現，而不會受到比較期內收購和外匯匯率波動產生的ARR的扭曲影響。在提供有機固定貨幣ARR業績時，我們不會針對對我們的ARR業績產生非實質性影響的收購進行調整。
5
延期 ARR：遞延的 ARR 是歸因於我們的訂閲軟件、雲、SaaS 和支持合同組合的 ARR，這些合同在報告期結束時尚未生效，但根據合同承諾在未來一段時間內開始。
由於ARR獨立於已確認和未賺取的收入，因此不應將遞延ARR視為未來時期將確認的收入的衡量標準。
前瞻性陳述
本文件中非歷史事實的陳述，包括有關我們未來財務和增長預期和目標以及潛在股票回購的陳述，均為前瞻性陳述，涉及風險和不確定性，可能導致實際業績與預期結果存在重大差異。這些風險包括：宏觀經濟和/或全球製造業環境可能不會改善或可能惡化，原因包括高利率或利率和通貨膨脹率上升、匯率波動和美元的相對強勢、信貸標準和可用性的收緊、俄羅斯和烏克蘭之間以及中東衝突的影響，以及與中國的緊張局勢加劇，所有這些都可能導致客户推遲或減少購買新軟件，減少數量他們的訂閲量持有或延遲向我們付款，這將對ARR和/或我們的財務業績和現金流產生不利影響；如果客户採用這些解決方案的速度慢於我們的預期，或者他們採用競爭解決方案，我們對軟件解決方案的投資可能不會推動這些解決方案的擴張和/或產生我們預期的ARR和/或現金流；我們提高組織和運營效率的戰略舉措可能無法在我們預期的時間或預期的那樣發揮作用；現金或我們的信貸額度限額的其他用途可能會限制或排除返回 50% 的自由現金流通過股票回購向股東提供，或者可能改變我們對任何股票回購金額和時間的預期；外匯匯率可能與我們的預期存在重大差異。此外，我們對未來GAAP和非GAAP有效所得税税率的假設基於估計值和其他可能變化的因素，包括美國和其他國家税法的變化以及我們的收入、支出和利潤的地理組合。我們不時向美國證券交易委員會提交的報告，包括我們最新的10-k表年度報告、10-Q表季度報告以及向美國證券交易委員會提交的其他文件，詳細介紹了可能導致實際業績與預期結果存在重大差異的其他風險和不確定性。
關於 PTC（納斯達克股票代碼：PTC）
PTC（納斯達克股票代碼：PTC）是一家全球軟件公司，它使工業和製造公司能夠對世界所依賴的物理產品的設計、製造和服務方式進行數字化轉型。PTC 總部位於馬薩諸塞州波士頓，擁有 7,000 多名員工，為全球超過 25,000 名客户提供支持。如需瞭解更多信息，請訪問 www.ptc.com。
PTC.com @PTC 博客
PTC 投資者關係聯繫人
馬特·希馬奧
投資者關係高級副總裁
mshimao@ptc.com
investor@ptc.com
6
PTC Inc. |
|
||||||||||||||
未經審計的合併收益表 |
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（以千計，每股數據除外） |
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||||
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|
|
|
|
|
|
|
||||
|
三個月已結束 |
|
|
九個月已結束 |
|
||||||||||
|
6月30日 |
|
|
6月30日 |
|
|
6月30日 |
|
|
6月30日 |
|
||||
|
2024 |
|
|
2023 |
|
|
2024 |
|
|
2023 |
|
||||
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
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||||
收入： |
|
|
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|
|
|
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|
|
||||
經常性收入 |
$ |
481,559 |
|
|
$ |
498,410 |
|
|
$ |
1,551,600 |
|
|
$ |
1,407,662 |
|
永久許可 |
|
7,050 |
|
|
|
8,251 |
|
|
|
22,243 |
|
|
|
30,417 |
|
專業服務 |
|
30,030 |
|
|
|
35,681 |
|
|
|
98,082 |
|
|
|
112,354 |
|
總收入 (1) |
|
518,639 |
|
|
|
542,342 |
|
|
|
1,671,925 |
|
|
|
1,550,433 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
收入成本 (2) |
|
111,916 |
|
|
|
115,854 |
|
|
|
331,991 |
|
|
|
325,150 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
毛利率 |
|
406,723 |
|
|
|
426,488 |
|
|
|
1,339,934 |
|
|
|
1,225,283 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
運營費用： |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
銷售和營銷 (2) |
|
140,318 |
|
|
|
145,083 |
|
|
|
411,763 |
|
|
|
392,673 |
|
研究與開發 (2) |
|
110,253 |
|
|
|
103,819 |
|
|
|
323,034 |
|
|
|
292,345 |
|
一般和行政 (2) |
|
49,659 |
|
|
|
57,055 |
|
|
|
180,391 |
|
|
|
173,949 |
|
收購的無形資產的攤銷 |
|
10,672 |
|
|
|
10,670 |
|
|
|
31,459 |
|
|
|
29,352 |
|
重組和其他信貸，淨額 |
|
- |
|
|
|
(39) |
) |
|
|
(802) |
) |
|
|
(376) |
) |
運營費用總額 |
|
310,902 |
|
|
|
316,588 |
|
|
|
945,845 |
|
|
|
887,943 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
營業收入 |
|
95,821 |
|
|
|
109,900 |
|
|
|
394,089 |
|
|
|
337,340 |
|
其他費用，淨額 |
|
(28,448) |
) |
|
|
(33,374) |
) |
|
|
(95,372 |
) |
|
|
(93,321) |
) |
所得税前收入 |
|
67,373 |
|
|
|
76,526 |
|
|
|
298,717 |
|
|
|
244,019 |
|
所得税準備金（福利） |
|
(1,605) |
) |
|
|
15,128 |
|
|
|
48,907 |
|
|
|
44,082 |
|
淨收入 |
$ |
68,978 |
|
|
$ |
61,398 |
|
|
$ |
249,810 |
|
|
$ |
199,937 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
每股收益： |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
基本 |
$ |
0.58 |
|
|
$ |
0.52 |
|
|
$ |
2.09 |
|
|
$ |
1.69 |
|
加權平均已發行股數 |
|
119,893 |
|
|
|
118,483 |
|
|
|
119,533 |
|
|
|
118,186 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
稀釋 |
$ |
0.57 |
|
|
$ |
0.51 |
|
|
$ |
2.07 |
|
|
$ |
1.68 |
|
加權平均已發行股數 |
|
120,822 |
|
|
|
119,392 |
|
|
|
120,593 |
|
|
|
119,072 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
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||||
(1) 參見補充財務數據，瞭解按許可、支持和雲服務以及專業服務劃分的收入。 |
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(2) 有關股票薪酬的更多信息，請參閲補充財務數據。 |
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7
PTC Inc. |
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收入和股票薪酬的補充財務數據 |
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（以千計，每股數據除外） |
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||||||||||||||
|
|
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按許可、支持和服務劃分的收入如下： |
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|
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|
|
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|
三個月已結束 |
|
|
九個月已結束 |
|
||||||||||
|
6月30日 |
|
|
6月30日 |
|
|
6月30日 |
|
|
6月30日 |
|
||||
|
2024 |
|
|
2023 |
|
|
2024 |
|
|
2023 |
|
||||
許可證收入 (1) |
$ |
149,104 |
|
|
$ |
192,940 |
|
|
$ |
567,423 |
|
|
$ |
562,631 |
|
支持和雲服務收入 |
|
339,505 |
|
|
|
313,721 |
|
|
|
1,006,420 |
|
|
|
875,448 |
|
專業服務收入 |
|
30,030 |
|
|
|
35,681 |
|
|
|
98,082 |
|
|
|
112,354 |
|
總收入 |
$ |
518,639 |
|
|
$ |
542,342 |
|
|
$ |
1,671,925 |
|
|
$ |
1,550,433 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
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||||
(1) 許可證收入包括訂閲收入中分配給許可證的部分。 |
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損益表中的金額包括股票薪酬，如下所示： |
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三個月已結束 |
|
|
九個月已結束 |
|
||||||||||
|
6月30日 |
|
|
6月30日 |
|
|
6月30日 |
|
|
6月30日 |
|
||||
|
2024 |
|
|
2023 |
|
|
2024 |
|
|
2023 |
|
||||
收入成本 |
$ |
5,856 |
|
|
$ |
5,847 |
|
|
$ |
15,979 |
|
|
$ |
15,668 |
|
銷售和營銷 |
|
15,167 |
|
|
|
14,513 |
|
|
|
46,023 |
|
|
|
39,554 |
|
研究和開發 |
|
13,101 |
|
|
|
14,801 |
|
|
|
41,275 |
|
|
|
41,839 |
|
一般和行政 |
|
13,914 |
|
|
|
18,657 |
|
|
|
57,965 |
|
|
|
50,507 |
|
股票薪酬總額 |
$ |
48,038 |
|
|
$ |
53,818 |
|
|
$ |
161,242 |
|
|
$ |
147,568 |
|
8
PTC Inc. |
|
||||||||||||||
非公認會計準則財務指標和對賬（未經審計） |
|
||||||||||||||
（以千計，每股數據除外） |
|
||||||||||||||
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
|
三個月已結束 |
|
|
九個月已結束 |
|
||||||||||
|
6月30日 |
|
|
6月30日 |
|
|
6月30日 |
|
|
6月30日 |
|
||||
|
2024 |
|
|
2023 |
|
|
2024 |
|
|
2023 |
|
||||
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
GAAP 毛利率 |
$ |
406,723 |
|
|
$ |
426,488 |
|
|
$ |
1,339,934 |
|
|
$ |
1,225,283 |
|
基於股票的薪酬 |
|
5,856 |
|
|
|
5,847 |
|
|
|
15,979 |
|
|
|
15,668 |
|
收購的無形資產的攤銷包含在收入成本中 |
|
9,685 |
|
|
|
9,841 |
|
|
|
28,835 |
|
|
|
25,817 |
|
非公認會計準則毛利率 |
$ |
422,264 |
|
|
$ |
442,176 |
|
|
$ |
1,384,748 |
|
|
$ |
1,266,768 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
GAAP 營業收入 |
$ |
95,821 |
|
|
$ |
109,900 |
|
|
$ |
394,089 |
|
|
$ |
337,340 |
|
基於股票的薪酬 |
|
48,038 |
|
|
|
53,818 |
|
|
|
161,242 |
|
|
|
147,568 |
|
收購的無形資產的攤銷 |
|
20,357 |
|
|
|
20,511 |
|
|
|
60,294 |
|
|
|
55,169 |
|
收購和交易相關費用 |
|
154 |
|
|
|
795 |
|
|
|
2,962 |
|
|
|
18,484 |
|
重組和其他信貸，淨額 |
|
- |
|
|
|
(39) |
) |
|
|
(802) |
) |
|
|
(376) |
) |
非公認會計準則營業收入 (1) |
$ |
164,370 |
|
|
$ |
184,985 |
|
|
$ |
617,785 |
|
|
$ |
558,185 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
GAAP 淨收入 |
$ |
68,978 |
|
|
$ |
61,398 |
|
|
$ |
249,810 |
|
|
$ |
199,937 |
|
基於股票的薪酬 |
|
48,038 |
|
|
|
53,818 |
|
|
|
161,242 |
|
|
|
147,568 |
|
收購的無形資產的攤銷 |
|
20,357 |
|
|
|
20,511 |
|
|
|
60,294 |
|
|
|
55,169 |
|
收購和交易相關費用 |
|
154 |
|
|
|
795 |
|
|
|
2,962 |
|
|
|
18,484 |
|
重組和其他信貸，淨額 |
|
- |
|
|
|
(39) |
) |
|
|
(802) |
) |
|
|
(376) |
) |
非營業費用，淨額 (2) |
|
- |
|
|
|
- |
|
|
|
2,000 |
|
|
|
5,147 |
|
所得税調整 (3) |
|
(19,538) |
) |
|
|
(18,830) |
) |
|
|
(48,162) |
) |
|
|
(52,506) |
) |
非公認會計準則淨收益 |
$ |
117,989 |
|
|
$ |
117,653 |
|
|
$ |
427,344 |
|
|
$ |
373,423 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
GAAP 攤薄後的每股收益 |
$ |
0.57 |
|
|
$ |
0.51 |
|
|
$ |
2.07 |
|
|
$ |
1.68 |
|
基於股票的薪酬 |
|
0.40 |
|
|
|
0.45 |
|
|
|
1.34 |
|
|
|
1.24 |
|
收購的無形資產的攤銷 |
|
0.17 |
|
|
|
0.17 |
|
|
|
0.50 |
|
|
|
0.46 |
|
收購和交易相關費用 |
|
0.00 |
|
|
|
0.01 |
|
|
|
0.02 |
|
|
|
0.16 |
|
重組和其他信貸，淨額 |
|
- |
|
|
|
(0.00 |
) |
|
|
(0.01 |
) |
|
|
(0.00 |
) |
非營業費用，淨額 (2) |
|
- |
|
|
|
- |
|
|
|
0.02 |
|
|
|
0.04 |
|
所得税調整 (3) |
|
(0.16) |
) |
|
|
(0.16) |
) |
|
|
(0.40 |
) |
|
|
(0.44) |
) |
非公認會計準則攤薄後每股收益 |
$ |
0.98 |
|
|
$ |
0.99 |
|
|
$ |
3.54 |
|
|
$ |
3.14 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
(1) 非公認會計準則調整對營業利潤率的影響： |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
|
三個月已結束 |
|
|
九個月已結束 |
|
||||||||||
|
6月30日 |
|
|
6月30日 |
|
|
6月30日 |
|
|
6月30日 |
|
||||
|
2024 |
|
|
2023 |
|
|
2024 |
|
|
2023 |
|
||||
GAAP 營業利潤率 |
|
18.5 |
% |
|
|
20.3 |
% |
|
|
23.6 |
% |
|
|
21.8 |
% |
基於股票的薪酬 |
|
9.3 |
% |
|
|
9.9 |
% |
|
|
9.6 |
% |
|
|
9.5 |
% |
收購的無形資產的攤銷 |
|
3.9 |
% |
|
|
3.8 |
% |
|
|
3.6 |
% |
|
|
3.6 |
% |
收購和交易相關費用 |
|
0.0 |
% |
|
|
0.1 |
% |
|
|
0.2 |
% |
|
|
1.2 |
% |
重組和其他信貸，淨額 |
|
0.0 |
% |
|
|
0.0 |
% |
|
|
0.0 |
% |
|
|
0.0 |
% |
非公認會計準則營業利潤率 |
|
31.7 |
% |
|
|
34.1 |
% |
|
|
37.0 |
% |
|
|
36.0 |
% |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
(2) 在24財年的前九個月中，我們確認了可供出售債務證券的減值損失200萬美元。在23財年的前九個月中，我們確認了與收購ServiceMax相關的債務承諾協議的420萬美元融資費用。 |
|
||||||||||||||
(3) 所得税調整反映了非公認會計準則調整的税收影響，非公認會計準則調整是通過將司法管轄區的適用税率應用於上述非公認會計準則調整來計算的。此外，在24財年的前九個月中，調整不包括與外國司法管轄區前幾年相關的360萬美元税收儲備的税收支出。 |
|
||||||||||||||
9
PTC Inc. |
|
||||||
未經審計的簡明合併資產負債表 |
|
||||||
（以千計） |
|
||||||
|
|
|
|
|
|
||
|
|
|
|
|
|
||
|
6月30日 |
|
|
九月三十日 |
|
||
|
2024 |
|
|
2023 |
|
||
|
|
|
|
|
|
||
資產 |
|
|
|
|
|
||
|
|
|
|
|
|
||
現金和現金等價物 |
$ |
247,749 |
|
|
$ |
288,103 |
|
應收賬款，淨額 |
|
674,959 |
|
|
|
811,398 |
|
財產和設備，淨額 |
|
77,535 |
|
|
|
88,391 |
|
商譽和收購的無形資產，淨額 |
|
4,352,750 |
|
|
|
4,299,760 |
|
租賃資產，淨額 |
|
131,297 |
|
|
|
143,028 |
|
其他資產 |
|
643,855 |
|
|
|
658,162 |
|
|
|
|
|
|
|
||
總資產 |
$ |
6,128,145 |
|
|
$ |
6,288,842 |
|
|
|
|
|
|
|
||
負債和股東權益 |
|
|
|
|
|
||
|
|
|
|
|
|
||
遞延收入 |
$ |
687,614 |
|
|
$ |
681,550 |
|
債務，扣除延期發行成本 |
|
1,811,154 |
|
|
|
1,695,785 |
|
延期收購付款 (1) |
|
- |
|
|
|
620,040 |
|
租賃義務 |
|
180,274 |
|
|
|
193,192 |
|
其他負債 |
|
434,424 |
|
|
|
420,985 |
|
股東權益 |
|
3,014,679 |
|
|
|
2,677,290 |
|
|
|
|
|
|
|
||
負債和股東權益總額 |
$ |
6,128,145 |
|
|
$ |
6,288,842 |
|
|
|
|
|
|
|
||
(1) 23財年的延期收購付款代表與收購ServiceMax, Inc.相關的6.5億美元款項的公允價值，該款項是在24年第一季度支付的。 |
|
||||||
10
PTC Inc. |
|
||||||||||||||
未經審計的簡明合併現金流量表 |
|
||||||||||||||
（以千計） |
|
||||||||||||||
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
|
三個月已結束 |
|
|
九個月已結束 |
|
||||||||||
|
6月30日 |
|
|
6月30日 |
|
|
6月30日 |
|
|
6月30日 |
|
||||
|
2024 |
|
|
2023 |
|
|
2024 |
|
|
2023 |
|
||||
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
來自經營活動的現金流： |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
淨收入 |
$ |
68,978 |
|
|
$ |
61,398 |
|
|
$ |
249,810 |
|
|
$ |
199,937 |
|
基於股票的薪酬 |
|
48,038 |
|
|
|
53,818 |
|
|
|
161,242 |
|
|
|
147,568 |
|
折舊和攤銷 |
|
27,128 |
|
|
|
27,906 |
|
|
|
81,272 |
|
|
|
76,943 |
|
使用權租賃資產的攤銷 |
|
7,684 |
|
|
|
8,141 |
|
|
|
23,143 |
|
|
|
24,705 |
|
經營租賃責任 |
|
(3,145) |
) |
|
|
(6,345) |
) |
|
|
(13,438) |
) |
|
|
(1,360 |
) |
應收賬款 |
|
23,915 |
|
|
|
13,043 |
|
|
|
131,422 |
|
|
|
99,521 |
|
應付賬款和應計賬款 |
|
64,831 |
|
|
|
18,726 |
|
|
|
35 |
|
|
|
11,368 |
|
遞延收入 |
|
(32,578) |
) |
|
|
(17,396) |
) |
|
|
8,393 |
|
|
|
18,696 |
|
所得税 |
|
(19,882) |
) |
|
|
2,259 |
|
|
|
(1,795) |
) |
|
|
(9,910) |
) |
其他 |
|
28,830 |
|
|
|
7,673 |
|
|
|
11,786 |
|
|
|
(6,376) |
) |
經營活動提供的淨現金 |
|
213,799 |
|
|
|
169,223 |
|
|
|
651,870 |
|
|
|
561,092 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
資本支出 |
|
(1,639) |
) |
|
|
(5,085) |
) |
|
|
(9,841) |
) |
|
|
(18,035) |
) |
收購企業，扣除收購的現金 (1) |
|
- |
|
|
|
- |
|
|
|
(93,457) |
) |
|
|
(828,271) |
) |
債務借款（付款），淨額（2） |
|
(195,125) |
) |
|
|
(180,000 |
) |
|
|
109,049 |
|
|
|
386,000 |
|
延期收購付款 (3) |
|
- |
|
|
|
- |
|
|
|
(620,040) |
) |
|
|
- |
|
與發行普通股相關的淨收益 |
|
- |
|
|
|
- |
|
|
|
12,709 |
|
|
|
10,592 |
|
與股票獎勵歸屬相關的預扣税的支付 |
|
(21,405) |
) |
|
|
(19,467) |
) |
|
|
(92,589) |
) |
|
|
(75,489) |
) |
淨投資套期保值的結算 |
|
6,050 |
|
|
|
(1,660) |
) |
|
|
3,826 |
|
|
|
(14,204) |
) |
出售（購買）投資的淨收益 |
|
- |
|
|
|
349 |
|
|
|
- |
|
|
|
(5,474) |
) |
信貸額度發放成本 |
|
- |
|
|
|
- |
|
|
|
- |
|
|
|
(13,355) |
) |
其他融資和投資活動 |
|
- |
|
|
|
- |
|
|
|
- |
|
|
|
(371) |
) |
外匯對現金的影響 |
|
(2,832) |
) |
|
|
(2,346) |
) |
|
|
(2,003) |
) |
|
|
6,835 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
現金、現金等價物和限制性現金的淨變化 |
|
(1,152 |
) |
|
|
(38,986) |
) |
|
|
(40,476) |
) |
|
|
9,320 |
|
現金、現金等價物和限制性現金，期初 |
|
249,474 |
|
|
|
321,194 |
|
|
|
288,798 |
|
|
|
272,888 |
|
期末現金、現金等價物和限制性現金 |
$ |
248,322 |
|
|
$ |
282,208 |
|
|
$ |
248,322 |
|
|
$ |
282,208 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
補充現金流信息： |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
支付利息的現金 (3) |
$ |
18,375 |
|
|
$ |
22,576 |
|
|
$ |
112,394 |
|
|
$ |
51,946 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
(1) 在24年第一季度，扣除收購的現金後，我們以9300萬美元的價格收購了純系統。在23年第二季度，扣除收購的現金，我們以14.48億美元的價格收購了ServiceMax Inc.。我們在23年第二季度支付了8.28億美元，在24年第一季度支付了剩餘的6.2億美元。 |
|
||||||||||||||
(2) 在24年第一季度，我們借款7.4億美元，為ServiceMax延期收購付款和純系統收購提供資金。隨後，我們淨支付了6.31億美元。 |
|
||||||||||||||
(3) 在24年第一季度，我們支付了6.5億美元以結清ServiceMax的延期收購付款負債，其中6.2億美元是融資流出，3000萬美元是運營流出，包含在支付利息的現金中。 |
|
||||||||||||||
11
PTC Inc. |
|
||||||||||||||
非公認會計準則財務指標和對賬（未經審計） |
|
||||||||||||||
（以千計） |
|
||||||||||||||
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
|
三個月已結束 |
|
|
九個月已結束 |
|
||||||||||
|
6月30日 |
|
|
6月30日 |
|
|
6月30日 |
|
|
6月30日 |
|
||||
|
2024 |
|
|
2023 |
|
|
2024 |
|
|
2023 |
|
||||
經營活動提供的現金 |
$ |
213,799 |
|
|
$ |
169,223 |
|
|
$ |
651,870 |
|
|
$ |
561,092 |
|
資本支出 |
|
(1,639) |
) |
|
|
(5,085) |
) |
|
|
(9,841) |
) |
|
|
(18,035) |
) |
自由現金流 |
$ |
212,160 |
|
|
$ |
164,138 |
|
|
$ |
642,029 |
|
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