BBVA 二季度 2024 年度財報於 2024 年 7 月 31 日發佈
美國
證券交易委員會
華盛頓特區20549
6-K表格
外國發行人報告
根據13a-16或15d-16規則
根據1934年證券交易所法規
2024年7月份
委員會文件號碼：1-10110
西班牙畢爾巴鄂銀行股份有限公司
（註冊人按照其章程指定的準確名稱）
銀行畢爾巴鄂銀行，S.A.
（註冊人的英文名稱翻譯）
Calle Azul 4，
28050 西班牙馬德里
（主要執行辦事處地址）
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20-F 表格 ☒ 40-F 表格 ☐
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是 ☐ 否 ☒
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是 ☐ 否 ☒
BBVA 二季度 2024 年度財報於 2024 年 7 月 31 日發佈
二季度財報 2 聲明 本文件僅提供信息，不旨在提供投資建議，因此不構成，也不應解釋為，任何上述公司發行的證券的銷售、交換或收購的報價，或邀請報價收購該頒發的任何證券，或訂立任何金融產品。任何購買或投資證券或訂立任何金融產品的決定必須僅基於公司就每個具體事項提供的信息而進行。本文件中的信息應遵守和應閲讀與發行者相關的所有其他公開信息。本文件包含可能構成或可能構成 “前瞻性聲明”的（在 1995 年美國《證券訴訟改革法》的“安全港”規定的意義下）意圖、目標、期望或評估的意圖、目標、期望或評估，包括未來財務和非財務性質的目標（例如環境、社會或治理（“ESG”）績效目標）。前瞻性聲明可以根據其不涉及歷史或現有事實幷包括諸如“相信”、“期望”、“估計”、“項目”、“預計”、“職責”、“意圖”、“可能性”、“風險”、“價值風險”、“目標”、“目標”等表達式或那些表達式的變化進行識別。例如，關於未來增長率或實現未來目標（包括與 ESG 績效有關的目標）的聲明。本文件中所含的信息反映了我們當前的預期和目標，這些預期和目標基於各種假設、判斷和預測，包括與可持續性有關的非金融考慮因素，這些假設、判斷和預測可能與其他公司使用的假設、判斷和預測不同且不可比。前瞻性聲明並不能保證未來結果，實際結果可能因某些風險、不確定性和其他因素而與前瞻性聲明中預期的結果有很大不同。這些因素包括但不限於：（1）市場狀況、宏觀經濟因素、國內和國際股市走勢、匯率、通貨膨脹和利率；（2）監管和監督因素、政治和政府指導方針、社會和人口因素；（3）客户、債務人或交易對手的財務狀況、信用狀況或償債能力的變化，例如違約率的變化，以及消費者支出、儲蓄和投資行為的變化，以及我們的信用評級的變化；（4）競爭壓力和我們採取的應對措施；（5）我們的 IT、運營和控制系統的表現和適應技術變革的能力；（6）氣候變化和自然或人為災害的發生，例如暴發或升級敵對行動；以及（7）我們能否適當地應對任何 ESG 期望或義務（與我們的業務、管理、公司治理、披露等有關），以及其成本。對於與我們的 ESG 績效相關的某些目標，例如脱碳目標或我們的投資組合的一致性，實現和取得這些目標的進展將在很大程度上取決於第三方的行動，例如客户、政府和其他利益相關者，並且因此可能受到這些行動或缺乏行動以及不依賴 BBVA 的其他外生因素（包括但不限於新的技術發展、監管發展、軍事衝突、氣候和能源危機的演變等）的影響。因此，這些目標可能會受到未來修訂。上述段落中提到的因素可能會導致實際未來結果大大不同於本文件或其他過去或未來文件中包含的預測、意圖、目標、目標或其他前瞻性聲明所設定的，包括與 ESG 績效目標相關的結果，因此會從前瞻性的聲明中所述的結果顯著不同。本文件的接收者應謹慎，不要過度依賴此類前瞻性聲明。過去的表現或增長率並不預示未來的表現、結果或股價（包括每股收益）。本文件中任何內容都不應被解釋為結果或未來收益的預測。如果在文件中的信息發生任何變化，或者包括任何此類文件中的前瞻性聲明，因事件或情況的變化而導致其中信息發生任何變化，BBVA 不打算也不承擔任何更新或修訂本文件或任何其他文件的內容，除非適用法律要求。本文件可能包含簡要信息或未經審計信息，其接收者被邀請查閲 BBVA 提供給股票市場監管機構的文件和公開信息，特別是提交給西班牙證券交易委員會（CNMV）的招股説明書和定期信息以及提交給美國證券交易委員會的 20-F 年度報告和 6-k 報告。在其他司法管轄區分發本文件可能受到限制，收件人應對此自行負責。通過接受本文件，您同意受到上述限制的約束。
二季度財報 3 (1) 按 IAS33 計算的 EPS。淨歸屬利潤（當前 €M）二季度 2023 年第一季度 2024 年二季度 EPS（€）1 0.33 0.36 0.47 +38% +27.0% 帳面淨值 + 分紅派息（€/股2）7.84 二季度 2023 年第一季度 2024 年二季度 9.17 9.39 0.553 0.553 8.62 8.84 +2.4% +20% 帳面淨值 / 股 分紅 / 股 BBVA 再次公佈了一個值得注意的季度 (2) 考慮的總股數: 自 2024 年 6 月至 SBb 執行後的第二季度設定為 5752 萬，2023 年 6 月為 5963 萬。 (3) 在 2023 年 10 月和 2024 年 4 月支付的每股毛利為 0.16 € 和 0.39 €。
二季度財報 4 實力雄厚的資本狀況和傑出的盈利指標 盈利能力指標（%） roe 6M23 2023 6M24 rote 20.0 19.1 CET1 比率（%） 2024 年 6 月 SREP 要求 9.11% 目標範圍 11.5%-12.0% 12.75% 2024 年 3 月 12.82% -7 基點
二季度財報 5 連續多年盈利能力顯著提高 淨歸屬利潤（當前 €M）6M21 2957 3878 4994 6M22 6M23 6M24 1911 rote (%) 14.7 17.0 2022 2023 12.4 9.3 9.5 13.1 11.2 9.8 7.9 (1) 歐洲同行業：BARC、BNPP、CABk、CASA、Db、HSBC、ING、ISP、LBG、NDA、SAN、SG、UCG。 (2) 西班牙同行業：BKt、CABk、SAb、SAN 和 UNI。 2021 20.0 17.7 300萬 600萬 2024 歐洲同行業 (1) 西班牙同行業 (2) 13.3 12.9
二季度財報 6 (1) 管理的績效貸款，不包括回購。突出的核心收入和穩健的業務增長，在具有正面 JAWS（淨收益和物料成本收益之差）的同時提高效率，資產質量符合預期，資本狀況健全，超過我們的目標範圍，核心收入（NII+FEES）正在實施我們的策略，貸款總增長1，效率比率，風險成本，新客户，可持續業務 +23.4%，+10.7% 39.3% 二季度 2024 年 -362 bps，與 2023 年 1.42% 相比，560 萬歐元，2024 年上半年，460 億歐元，2024 年二季度的重點信息 CET1 比率為 12.75%，目標範圍為 11.5%-12% 1 2 3 4 5 與 2023 年相比：+17.6%，+6.3% 同項變量 常規
第二季度營業收入 變更 變更 2Q24/2Q23 2Q24/1Q24 2Q24 % 恆定 % % 恆定 % 淨利息收入 6,481 17 12 1 0 淨手續費和佣金 1,955 35 33 4 4 淨交易收入 1,114 247 233 47 44 其他收入和費用 -324 26 -15 -66 -66 總收入 9,227 31 28 14 12 營業費用 -3,477 20 19 4 3 營業利潤 5,751 38 35 21 19 金融資產減值損失 -1,479 45 44 9 9 針對其他款項的撥備、收益和損失 50 -204 -178 -408 -392 税前收入 4,322 40 36 28 25 所得税 -1,374 39 34 22 19 非控股權益 -154 114 31 62 44 淨詳細利潤（已報告的） 2,794 37 38 29 27 2Q24 Profit & Loss BBVA GROUP (€M)
第二季度營業收入 變更 6M24利潤和損失 改變 6M24/6M23 6M24 % 恆定 % 淨利息收入 12,993 20 14 淨手續費和佣金 3,842 35 32 淨交易收入 1,886 183 144 其他收入和費用 -1,276 36 35 總收入 17,446 31 23 營業費用 -6,859 20 16 營業利潤 10,586 39 29 金融資產減值損失 -2,839 43 42 針對其他款項的撥備和損失 33 -146 -135 税前收入 7,780 40 27 所得税 -2,525 40 28 非控股權益 -261 n.s. n.s. 淨詳細利潤（已報告的） 4,994 37 29 BBVA GROUP (€M)
第二季度營業收入 變更 NEt INTERESt INCOME (CONSTANt €M) 淨手續費和佣金(CONSTANt €M) 淨交易收入(CONSTANt €M) 毛收益(CONSTANt €M) 有活力的 NII 增長由客户活動和差價推動 出色的手續費收益增長來自支付和資產管理業務 NTI 受全球市場和外匯套期保值發展的推動 合理的年度 毛收益增長。QoQ 受西班牙銀行税的影響，該税在 1Q24 記錄 2Q23 3Q23 4Q23 1Q24 2Q24 2Q23 3Q23 4Q23 1Q24 2Q24 2Q23 3Q23 4Q23 1Q24 2Q24 2Q23 3Q23 4Q23 1Q24 2Q24 +17% +35% +247% +31% 緊隨其後的收入增長 +1.0% +4.4% +46.7% +13.9% 5,586 6,270 6,255 6,465 6,528 1,458 1,650 1,818 1,880 1,962 323 596 876 765 1,122 7,110 7,628 8,693 8,158 9,288
第二季度營業收入 變更 西班牙和墨西哥的強勁表現將繼續受到業務增長的支持 土耳其（電流€M） 南美洲（電流€M） 2Q23 3Q23 4Q23 1Q24 2Q24 2Q23 3Q23 4Q23 1Q24 2Q24 +19.8% +10.8% 西班牙（電流€M） 墨西哥（電流€M） 2Q23 3Q23 4Q23 1Q24 2Q24 2Q23 3Q23 4Q23 1Q24 2Q24 +14% -0.6% +29% +14.0% +16% +47% 1,904 2,203 2,055 2,162 2,464 3,467 3,701 3,793 3,967 3,944 678 831 670 897 995 1,240 1,162 755 1,201 1,438
第二季度營業收入 變更 西班牙和墨西哥的強勁表現將繼續受到業務增長的支持 六月'23 九月'23 十二月'23 三月'24 六月'24 總貸款增長 (YOY，CONSTANt €) BBVA GROUP +8.3% 消費者+信用卡 中型企業+5.5% 消費者+SME 信用卡+17.4% +16.6% 西班牙 墨西哥 六月'23 九月'23 十二月'23 三月'24 六月'24 總貸款增長 (YOY，CURRENt €) 關鍵段（YOY JUN'24，CURRENt €） 總貸款增長 (YOY，CONSTANt €) 關鍵段（YOY JUN'24，CONSTANt €) 7.3% 6.9% 7.3% 9.5% 10.7% -1.4% -1.8% -0.9% 0.8% 2.4% 11.1% 11.2% 10.6% 808% 12.6%
第二季度營業收入 變更 全面表現強勁，繼續提高行業領先的效率 6M23 6M24 +30.5% +19.5% 營業費用 總收益 正利潤（6M24 YOY，CONSTANt €) 效率比率（成本收入比，%常數 €）（1）按營業費用加權且排除委內瑞拉計算。 FOOTPRINt INFlation1 21.3% 1200萬 AVERAGE 39.3 -362 bps 42.9
第二季度營業收入 變更 風險成本（%，YTD）NPL與覆蓋率（%）覆蓋率 NPL Jun-23 Sep-23 Dec-23 Mar-24 Jun-24 資產質量 在業務增長中保持預期 2Q23 3Q23 4Q23 1Q24 2Q24 Jun-23 Sep-23 Dec-23 Mar-24 Jun-24 6M23 9M23 12M23 3M24 6M24 金融資產減值損失（恆定M）NPL（€BN）1,023 1,226 1,321 1,358 1,482 14.7 14.9 15.3 15.7 15.4 1.04% 1.11% 1.15% 1.39% 1.39% 1.42% 80% 79% 77% 76% 75% 3.4% 3.3% 3.4% 3.4% 3.3%
第二季度營業收入 變更 （1）包括，但不限於，外匯和HTC&S組合的市場價值、少數股權和一個正的影響 在OCI中，等於字母中的淨貨幣頭寸價值損失在結果中記錄的超通貨膨脹經濟。 （2）基於巴塞爾 IV 的全面裝載基礎，需經監管機構批准 健康的資本位置 高於我們的 CET1 RATIO（%，BPS） SREP 要求 9.11% 目標範圍 11.5%-12.0% 確定分紅應計息和 AT1 利息 RWAs（常數 €） 3月-24 Others1 Jun-24 12.75% -39 bps -40 bps 12.82% +73 bps -1 bps 市場影響 -23bps 初步估計巴塞爾 IV 對影響 從-40 bps 以下降至低於-15 bps 繼續維持我們的 40%-50% 支付分配政策，並致力於分配任何超過 12% CET1 比率的資本 （2）
第二季度營業收入 變更 由數字驅動的優秀客户獲取 NEW CUSTOMERS1 （BBVA GROUP萬；% 通過數字方式獲得 渠道） （1）通過自有渠道獲取的Gross客户（零售業務），為了比較目的，排除了出售給PNC的美國業務。 TOTAL DIGITAL DIGITAL 67% 20% 6M19 6M20 6M21 6M22 6M23 6M24 3.6 3.4 4.1 5.4 5.4 5.6
第二季度營業收入 變更 可持續業務（€BN，自2018年起累積數據） 推進可持續業務 6M23 6M24 18.9 10.0 4.8 25.0 15.8 5.3 零售企業 CIb +12% +57% +32% 按部門進行（€BN）YoY增長 34 +37% 注：可持續業務渠道被認為是與內部標準和市場標準、現有法規和最佳實踐相符的任何金融流動性的動員，與客户，或 產品，認為是可持續的或促進可持續性。這不會影響該動員是否可在資產負債表上註冊。為了確定動員到可持續業務的金融流動性，使用基於內部和外部信息的內部標準。它包括 FMBBVA 旗下的零售業務。 新目標（2022年）300 € BN 2018 2019 2020 2021 2022 2023 2024 自 2018年以來引導了 €252 大型業務 2025 年初目標（2018年）100 € BN 修訂目標（2021）200 € BN 在頂部的兩個新領域（鋁和房地產）制定了 2030 年脱碳目標，此前已經定義了八個領域。
2Q24收益：17個大型企業投資於資產增長，3個家庭購買了房屋，2箇中小企業和個體經營者推動了業務增長，貸款增長，對社會有積極影響；共同發起了超過70000個包容增長融資項目，涉及110億歐元的資產，達到75,000萬客户。
2Q24收益：18年初制定的目標被調整，不再包括已經停止的業務和一次性財報。目標客户是指銀行希望增長和保留的客户，因其資產、負債和/或與BBVA的交易性被認為是有價值的。我們的業績將明顯超過2021-2024年的目標，成本收入比，年化回報率，以及股東權益淨值加上分紅股息（每股歐元和百分比），還有累計的新目標客户（百萬）和可持續業務（累計自2018年以來的歐元數）。
BBVA2Q24收益：19個業務領域，包括西班牙、墨西哥、土耳其、南美洲。
2Q24收益：西班牙，利潤和損失（€M），活動（JUN-24），重要比率，客户利差（%），資產質量比率（%），每股基金類型，貸款和客户資金，除回購外的管理。要求準備金（YtD），貸款收益率，存款成本，NPL比率，收益率與公司財務狀況同步。
2Q24收益：墨西哥，利潤和損失（（常數M€）），活動（JUN-24），重要比率，客户利差（%），NPL比率，貸款和客户資金，未在資產負債表中的資金。要求準備金（YtD），每股基金類型，收益率與公司財務狀況同步。
貸款撥備率 為 8.5%，NPL 比例為 51.0%，覆蓋率為 41.0%，CoR(YtD) 為 58.2%。(1) 除外 FX 影響的 FC（外幣）發展。(2)按照當地 GAAP，執行貸款和託管存款，不包括質押式回購。
2Q24 收益-南美 23 哥倫比亞 祕魯 阿根廷 其他業務活動 (截至2024年6月) 關鍵比率 (恆定 €) 估計值（€十億） 哥倫比亞 祕魯 其他 + 12.2% + 2.7% + 6.0% + 257.8% +8.3% + 13.3% + 198.6% +7.3% + 12.8% (1)執行貸款和託管資金，不包括回購(1) 其他包括BBVA論壇（智利）、委內瑞拉和烏拉圭。阿根廷 客户利差 (%) 風險費用 (YTD,%) YoY YoY 放貸率1 管理資金1 2Q23 1Q24 2Q24 2Q23 1Q24 2Q24 +24.5% 哥倫比亞: NAP 表現強勁，源於強有力的資本税前利潤的支持。NII 增長表現穩健，主要源於業務和客户利差的改善以及更高的費用。費用保持平穩。 祕魯: NAP 上升，得益於營收的增長、資本税前利潤的支持以及更低的費用。傳統的準備金需求QoQ穩定。 阿根廷: 6M24 的 NAP 達到 1.03 億歐元，受到 NII 的正向收益增長和 NTI 的增高影響。 €Bn 注：ARG的通脹率：2Q24 為 18.9%，1Q24 為 51.5%，6M23 為 50.7%。 Ä Current (%) Ä Current (%) 2Q24 vs. 2Q23 vs. 1Q24 6M24 vs. 6M23 哥倫比亞 37 -31.6 86.9 57 -39.7 祕魯 68 28.3 59.7 110 1.2 阿根廷 69 45.2 n.s. 103 n.s. 其他 ¹ 24 -32.7 -20.7 47 n.s. 南美 197 9.3 64.9 317 -12.3 42.7 16.3 17.8 3.9 4.7 52.1 20.1 19.9 8.1 4.0 4.29 5.10 5.39 6.46 7.18 7.19 14.74 34.13 30.56 1.86 2.85 2.83 2.33 3.40 3.49 4.13 4.57 4.29
2Q24 收益-概述 24 要點 BBVA 再次報告出色的季度 核心收入的出色發展，背後是活動增長 着眼於數字化、創新和可持續性的戰略執行取得了重大進展 突出的股東價值創造和盈利能力指標 ROTE 20% TBV + 分紅(YoY) +20% 效率 39% 處於歐洲銀行業的頂端
BBVA 2Q24 收益25 更新巴克德薩巴德爾銀行股東提議
2Q24 收益-概述 26 強大組合的引人注目的報價 1 該組合將創建一個更強大、更具盈利能力的品牌，有額外的貸款能力，支持西班牙的家庭和企業，年估計為 50 億歐元 2 交易表明在核心市場中獲得規模擴大的明顯戰略意願，特別是在西班牙的中小企業領域推動戰略 3 由於不斷增加的需要在技術上投資和相關的大型固定成本，存在着重大的協同效應 4 鑑於重要的協同價值，向巴克德薩巴德爾銀行股東提供了極具吸引力的報價，同時為BBVA股東創造價值 5 進展順利，完全按計劃推進
2Q24 收益-概述 27 收購的財務影響 預計 YE 2026 的淨收入估計 1，2 按業務斷點來分階段進行的協同效應細分 其中：（1）為市場共識的 2026e 淨收入估計，截至 24 年 4 月（2）考慮到 Banco Sabadell 股票回購計劃 100% 的執行。 基於市場共識的 2026e 的淨收入估計，最終將獲得 27% 的加權每股收益，預計將獲得巨大的共同協同效應
2Q24 收益-概述 28 進程按計劃推進 待批准視圖 (1) 歐洲央行 CNMV 國家市場和競爭 CB BBVA特別 股東大會 96% 批准 取得競爭機構的批准：美國 法國 葡萄牙 摩洛哥 ECb 批准 CNMC 批准(根據前例處置需5/6個月) 提議公告（5月9日） 提議取決於獲得相關的監管批准（CNMC和PRA）和收購50.01% Sabadell 股票接受。（1）還需要其他監管機構的批准 最多70天 SEC提案提交 CNMV批准 西班牙經濟部批准收購要約合併接管期間
BBVA 2Q24 收益29 淨可分配收入演進 收入來源分佈 標準化風險加權資產組合（ALCO） 淨利息收入敏感性和流動性覆蓋率（LCRs）和淨穩定資金率（NSFRs） 按業務部門的損益表 按國家的客户利差 階段分類按業務區 CET1對市場影響的敏感性 CET1 演進 YtD 按業務區 RWAs 帳面價值的主要子公司 TBV每股和分紅的演變 MREL數 字 01 02 03 04 05 06 07 09 10 11 12 08 附錄
BBVA 2Q24 收益30 01 淨可分配收入演進
2Q24 收益-概述 31 2Q23 西班牙 墨西哥 土耳其 南美 業務其他企業服務 董事會中心 2Q24 NEt ATTRIBUTABLE PROFIt (業務部門的 貢獻到2Q24 YoY Growth; 當前 €M) NAP 2Q24 (€M) NAP Growth (YoY) 1,066 1,417 207 197 115 -207 +57% +7% -16% +9% -7% -60% 業務部門對集團 NAP 2Q24 yoy 增長貢獻率 + 38% 2,032 385 93 -40 17 -8 317 2,794
2Q24 收益-概述 32 6M23 西班牙 墨西哥 土耳其 南美 業務其他企業服務 董事會中心 6M24 NEt ATTRIBUTABLE PROFIt (業務部門的 貢獻到6M24 YoY Growth; 當前 €M) +29% 業務部門對集團 NAP 6M24 yoy 增長貢獻率 NAP 6M24 (€M) 1,790 2,858 351 317 235 -557 NAP Growth (YoY) +48% +10% -33% -12% +9% -46% 3,878 579 254 -173 -44 19 482 4,994
2Q24 收益-概述 33 收入來源分佈
2Q24 收益-概述 34 6M24（€M，%）注：數字不包括董事會中心。西班牙 4,626€m 土耳其 1,892 €m 墨西哥 7,910 €m 南美 2,639 €m 其他企業服務 678 €m 4% 26% 44% 11% 15% 收入來源分佈
BBVA 2Q24 收益35 03 按業務部門的損益表 業務其他企業服務 董事會中心 土耳其（通貨膨脹調整） 阿根廷（通貨膨脹調整） 哥倫比亞 祕魯
2Q24收益36 (%) (%) 2Q24 vs 2Q23 vs 1Q24 6M24 vs 6M23 淨利息收入 178 21.3 12.9 335 28.9 淨手續費和佣金收入 71 11.2 5.9 138 4.1 淨交易收入 93 -3.8 -16.7 204 17.7 其他收入和費用 2 n.s. 125.3 2 n.s. 總收入 342 12.0 1.9 678 20.0 營業費用 -164 19.8 2.5 -324 18.9 營業收入 179 5.8 1.4 355 20.9 金融資產減值損失 -30 n.s. 86.5 -46 99.9 撥備及其他收益和損失 -3 198.8 n.s. -3 n.s. 所得税前利潤 146 -10.8 -8.9 306 10.5 所得税 -31 -23.6 -21.2 -71 16.4 淨利潤 115 -6.5 -4.9 235 8.9 業餘業務 - 利潤與損失 PROFIt & LOSS (€M)
2Q24收益37 (%) (%) 2Q24 vs 2Q23 vs 1Q24 6M24 vs.6M23 淨利息收入 -125 56.1 65.3 -201 43.1 淨手續費和佣金收入 -20 -22.7 n.s. -24 -19.9 淨交易收入 205 n.s. n.s. -65 -89.1 其他收入和費用 -16 n.s. n.s. -10 n.s. 總收入 44 n.s. n.s. -300 -58.2 營業費用 -188 1.9 12.6 -355 -3.2 營業收入 -144 -75.7 -71.9 -654 -39.6 金融資產減值損失 0 n.s. -79.5 1 n.s. 撥備及其他收益和損失 12 36.5 -67.4 48 n.s. 所得税前利潤 -132 -77.4 -72.2 -606 -43.7 所得税 -78 n.s. n.s. 51 100.6 非控股權益 2 -84.9 n.s. -2 n.s. 淨利潤 -207 -60.4 -40.7 -557 -46.4 PROFIt & LOSS (€M) Corporate Center - 利潤與損失
2Q24收益38 (1) 6M24報告數字按期末外匯期貨計算。(2) 主要包括：(i)其他收入標題中的淨貨幣頭寸損失(ii)按通貨膨脹率重新表達所有損益標題，直至期末。(iii)非貨幣資產複核後的攤銷費用，(iv)應用匯率換算比平均水平低的影響。 PROFIt & LOSS (€M) Turkey - 惡性通貨膨脹調整6M24 惡性通貨膨脹調整(2) 6M24 (報告) (1) Ex.Hyperinflation 淨利息收入 605 20 585 淨手續費和佣金收入 905 34 871 淨交易收入 601 25 576 其他收入和費用 -219 -993 774 總收入 1,892 -914 2,806 營業費用 -909 -82 -827 營業收入 983 -996 1,979 金融資產減值損失 -152 -8 -143 撥備及其他收益和損失 82 54 28 所得税前利潤 914 -950 1,864 所得税 -498 0 -498 非控股權益 -64 133 -198 淨利潤 351 -817 1,168
2Q24收益39 PROFIt & LOSS (€M) Argentina - 惡性通貨膨脹調整6M24 惡性通貨膨脹調整(2) 6M24 (報告) (1) Ex.Hyperinflation 淨利息收入 1,666 199 1,467 淨手續費和佣金收入 127 14 113 淨交易收入 207 63 145 其他收入和費用 -1,206 -1,037 -169 總收入 795 -761 1,556 營業費用 -458 -64 -394 營業收入 337 -826 1,162 金融資產減值損失 -131 -14 -118 撥備及其他收益和損失 -26 -10 -16 所得税前利潤 179 -849 1,029 所得税 -15 350 -365 非控股權益 -61 164 -225 淨利潤 103 -336 439 (1) 6M24報告數字按期末外匯期貨計算。(2) 主要包括：(i)其他收入標題中的淨貨幣頭寸損失(ii)按通貨膨脹率重新表示所有損益標題，直至期末。(iii)非貨幣資產複核後的攤銷費用，(iv)應用匯率換算比平均水平低的影響。
2Q24收益40 (%) (%) 2Q24 vs 2Q23 vs 1Q24 6M24 vs 6M23 淨利息收入 259 27.6 7.1 501 22.4 淨手續費和佣金收入 34 -3.3 21.3 62 -3.0 淨交易收入 24 -22.1 -6.6 49 -30.1 其他收入和費用 -4 5.9 77.6 -6 n.s. 總收入 313 18.1 6.8 607 11.9 營業費用 -137 16.8 -6.8 -284 15.0 營業收入 176 19.1 20.4 323 9.3 金融資產減值損失 -123 43.7 -3.5 -251 58.1 撥備及其他收益和損失 0 n.s. -99.3 -2 n.s. 所得税前利潤 53 -25.9 206.1 71 -51.2 所得税 -16 35.0 n.s. -15 -62.0 非控股權益 0 n.s. n.s. 1 -85.5 淨利潤 37 -40.5 85.8 57 -48.5 PROFIt & LOSS (€m CONSTANT) Colombia - 利潤與損失
2Q24收益 41 祕魯 - 利潤與損失 PROFIt & LOSS (€m CONSTANT) (%) (%) 2Q24 vs 2Q23 vs 1Q24 6M24 vs 6M23 淨利息收入 357 12.3 0.7 711 13.8 淨手續費和佣金收入 80 8.7 0.6 160 8.2 淨交易收入 77 69.8 101.4 115 23.7 其他收入和費用 -8 -14.0 -24.5 -18 -18.6 總收入 507 18.3 9.6 969 14.8 營業費用 -164 5.4 -6.4 -339 8.5 營業收入 343 25.8 19.4 630 18.5 金融資產減值損失 -166 45.0 5.9 -323 55.7 撥備及其他收益和損失 15 n.s. n.s. 7 n.s. 所得税前利潤 192 22.5 57.4 314 -3.4 所得税 -47 17.5 62.1 -77 -11.5 非控股權益 -77 20.6 54.3 -127 -1.7 淨利潤 67 28.6 57.8 110 1.0
BBVA 2Q24收益 42.04客户利差按國家
2Q24收入 43顧客點差：季度演變平均值2Q23 3Q23 4Q23 1Q24 2Q24 西班牙 3.12% 3.33% 3.42% 3.44% 3.44% 貸款收益率 3.64% 4.01% 4.28% 4.35% 4.30% 存款成本 -0.53% -0.68% -0.86% -0.91% -0.87% 墨西哥MXN 12.72% 12.70% 12.44% 12.47% 12.41% 貸款收益率 15.47% 15.63% 15.53% 15.62% 15.44% 存款成本 -2.75% -2.93% -3.09% -3.15% -3.03% 墨西哥FC1 6.24% 6.52% 6.55% 6.44% 6.48% 貸款收益率 6.62% 6.96% 7.17% 7.19% 7.24% 存款成本 -0.38% -0.45% -0.62% -0.74% -0.76% 2Q23 3Q23 4Q23 1Q24 2Q24 土耳其TL 0.81% 0.51% 0.38% -0.74% -0.02% 貸款收益率 16.50% 20.20% 28.49% 33.02% 36.86% 存款成本 -15.69% -19.69% -28.10% -33.76% -36.88% 土耳其FC1 8.78% 9.32% 9.38% 9.28% 9.16% 貸款收益率 9.07% 9.53% 9.55% 9.44% 9.32% 存款成本 -0.29% -0.21% -0.17% -0.16% -0.16% 阿根廷 14.74% 11.83% 26.70% 34.13% 30.56% 貸款收益率 54.42% 61.62% 73.33% 74.90% 52.35% 存款成本 -39.67% -49.79% -46.63% -40.77% -21.79% 哥倫比亞 4.29% 4.50% 4.74% 5.10% 5.39% 貸款收益率 13.48% 13.87% 14.00% 13.75% 13.40% 存款成本 -9.19% -9.37% -9.26% -8.65% -8.01% 祕魯 6.46% 6.76% 6.81% 7.18% 7.19% 貸款收益率 8.82% 9.38% 9.45% 9.52% 9.33% 存款成本 -2.37% -2.62% -2.64% -2.34% -2.14% (1) FC：外幣。
2Q24收入 44顧客點差：YtD演變平均值6M23 6M24 西班牙2.93% 3.44% 貸款收益率 3.38% 4.33% 存款成本 -0.45% -0.89% 墨西哥MXN12.64% 12.44% 貸款收益率 15.34% 15.53% 存款成本 -2.70% -3.09% 墨西哥FC1 6.10% 6.46% 貸款收益率 6.42% 7.21% 存款成本 -0.32% -0.75% 6M23 6M24 土耳其TL 2.16% -0.30% 貸款收益率 16.66% 35.04% 存款成本 -14.49% -35.34% 土耳其FC1 8.55% 9.22% 貸款收益率 8.85% 9.38% 存款成本 -0.30% -0.16% 阿根廷16.48% 31.33% 貸款收益率 52.42% 61.87% 存款成本 -35.95% -30.54% 哥倫比亞4.16% 5.25% 貸款收益率 13.13% 13.58% 存款成本 -8.97% -8.33% 祕魯6.34% 7.19% 貸款收益率 8.61% 9.43% 存款成本 -2.26% -2.24% (1) 除SAREb優先債卷外的數字(截至6月23日為39億歐元,截至3月24日和6月24日為38億歐元)
BBVA 2Q24收入 45 05業務範疇的階段性分解
2Q24收入 46業務範疇的階段性分解徵信風險業務按地域板塊進行的分解(JUN-24, € M) BBVA GROUP總敞口數 累計減值 第一階段 414,956 2,162 第二階段 39,298 1,911 第三階段 15,434 7,486 土耳其總敞口數 累計減值 第一階段 52,287 210 第二階段 4,295 332 第三階段 1,956 1,303 哥倫比亞總敞口數 累計減值 第一階段 15,350 86 第二階段 1,553 124 第三階段 937 579 西班牙總敞口數 累計減值 第一階段 176,354 466 第二階段 21,075 577 第三階段 8,086 3,286 南美總敞口數 累計減值 第一階段 41,547 301 第二階段 5,274 358 第三階段 2,471 1,381 祕魯總敞口數 累計減值 第一階段 17,835 155 第二階段 3,131 195 第三階段 1,290 648 墨西哥總敞口數 累計減值 第一階段 87,271 1,139 第二階段 6,761 598 第三階段 2,525 1,302 阿根廷總敞口數 累計減值 第一階段 3,829 26 第二階段 264 11 第三階段 65 45
BBVA 2Q24收入 47 06 ALCO組合、淨利息收益率敏感度以及LCR & NSFR
2Q24收入 48 ALCO組合ALCO組合按地域板塊分解(€ BN) 南美 土耳其 墨西哥 歐元(1) 67.5 6.6 8.1 17.3 35.5 Jun-23 73.8 5.1 9.2 20.3 39.2 Mar-24 79.2 6.4 9.7 16.8 46.3Jun-24 攤銷成本(HTC) 公允價值(HTC及S，持續時間截至Jun-24 (€BN) (€BN) 包括套期保值活動) 南美0.2 6.2 1.2年 土耳其7.1 2.6 4.1年 墨西哥5.4 11.4 2.8年 歐元35.0 11.3 2.6年 西班牙29.2 4.8 意大利2.9 4.1 其他2.9 2.4 (1)數字不包括SAREb優先債券(截至Jun-23為39億歐元,截至Mar-24和Jun-24均為38億歐元) 歐元的ALCO組合到期(€ BN) 2.5 2024 1.4 2025 7.4 2026 35.0 ≥2027 歐元ALCO組合收益率(Jun-24, %) 3.1%
2Q24收入 49淨利息收益率對利率期貨動向的敏感度在未來12個月內的預計影響(對+100 bps利率上漲, %) +4% +2.3%歐元資產負債表 墨西哥備註：2024年5月敏感性分析的淨利息指標，使用我們的動態內部模型。墨西哥敏感性分析指標為+100個基點每一項:墨西哥比索的敏感性為+1.6％;美元的敏感性為+0.7％。
2Q24收入 50流動性和資金供應比率BBVA集團及附屬公司按貸款比總資產計算LCR和NSFR(JUN-24) LCR NSFR 集團總貸款比179% / 148%1 129% 存款 BBVA，S.A. 178% 121% 89% 墨西哥 154% 133% 104% 土耳其2 162% 161% 80% 南美 ＞100％ ＞100％ 94%3 所有國家(1)使用更嚴格的標準計算這個比率(即限制BBVA，S.A.的所有子公司的LCR為100％)，得到的綜合比率達到148％。(2)僅限銀行。(3)南美佔地加權平均計算。LCR和NSFR指標在集團和所有銀行子公司中都有明顯超過100%的水平
BBVA 2Q24收入 51 07 CET1市場影響敏感度
2Q24收入 52 CET1對市場影響敏感度1對於10%的貨幣貶值(JUN-24) 墨西哥比索-10bps 土耳其-6bps 美元+18bps 對於墨西哥主權債券上漲100 bps(JUN-24) -6 bps 對於西班牙主權債券上漲100 bps(JUN-24) -10 bps 對於西班牙電信股價下跌10% (JUN-24) -2 bps(1) CET1敏感度考慮到截至2024年6月30日的FL資本充足比率(2)此敏感度不包括資本對衝成本，目前估計為MXN每個季度3bp，TRY每個季度1bp
BBVA 2Q24收入 53 08 CET1演變YtD及業務範疇的風險權重資產
2Q24收入 54資本YtD演變CET1 FULLY-LOADED – BBVA GROUP YTD EVOLUTION (%, BPS) 12.67% + 137 bps – 74 bps –84 bps + 29 bps 12.75% Dec-23 Results Dividend Accrual & AT1 Coupons RWAs (constant €) Others1 Jun-24 1) Includes, among others, FX and mark to market of HTC&S portfolios, minority interests, and a positive impact in OCI equivalent to the Net Monetary Position value loss in hyperinflationary economies registered in results
風險加權資產按業務區全裝載風險權重 (%) 按業務區分解 (€M) Jun-23 Mar-24 Jun-24 vs. Jun-23 vs. Mar-24 西班牙 116,759 122,056 121,668 4.2% -0.3% 墨西哥 85,111 97,517 94,157 10.6% -3.4% 土耳其 50,672 58,558 62,037 22.4% 5.9% 南美 50,144 52,360 52,338 4.4% 0.0% 阿根廷 7,309 6,292 7,644 4.6% 21.5% 智利 2,316 1,929 1,971 -14.9% 2.2% 哥倫比亞 17,787 19,792 19,100 7.4% -3.5% 祕魯 19,396 20,483 19,586 1.0% -4.4% 其他 3,337 3,865 4,036 20.9% 4.4% 其他業務 32,728 37,536 39,434 20.5% 5.1% 企業中心 12,029 12,016 13,545 12.6% 12.7% BBVA 集團 347,442 380,044 383,179 10.3% 0.8%
BBVA 2Q24收益 56 09主要子公司的賬面價值
2Q24收益57主要子公司的賬面價值1,2 €十億；JUN-24 Δ (%) QoQ 墨西哥 19.3 -7.2% 土耳其 7.3 +7.9% 哥倫比亞 1.9 +6.8% 阿根廷 1.5 -5.7% 祕魯 1.4 +3.8% 智利 0.3 +1.1% 委內瑞拉 0.1 +3.7% (1) 包括最初的投資+BBVA的未分配收益+FX影響+其他估值調整。減去每個子公司的商譽賬面價值(2)土耳其包括Garanti BBVA附屬公司
BBVA 2Q24收益 58 10每股賬面價值和分紅的演變
2Q24收益 59 股東回報：每股賬面價值和股息的演變 賬面價值每股和股息 (€每股(1)) 賬面價值 股息 +20% 7.84 8.29 0.16 (2) 8.13 8.62 0.16 (2) 8.46 9.17 0.55 (2) 8.62 9.39 0.55 (2) 8.84 Jun-23 Sep-23 Dec-23 Mar-24 Jun-24 (1) 考慮的總股數為：截至2024年6月575200萬，截至2024年3月575100萬，在SBb執行後583400萬，在2023年12月583500萬和在2023年6月5963萬。(2) 分別於2023年10月支付的每股分紅(0.16歐元)和2024年4月支付的每股分紅(0.39歐元)
BBVA 2Q24收益 60 11 MREL
2Q24收益 61 聲音MREL立場 佔位於JUN-24(RWA1) MREL 需求+CBR 次級要求+CBR 26.41% 28.42% CBR：3.62%3 MREL 22.79% 總需求 適格工具 2 17.12% 22.18% CBR：3.62% 3 509億的輔助資料 13.50% 總需求 適格資產 內部增加的MDA 緩衝區 201個基點(44億歐元) 次級房屋緩衝區506個基點(110億歐元)注：初步數據。(1) 2024年6月的位置作為LRE的百分比：MREL為11.95% (對816號需求比為8.48%);次級為9.32% (比5.78%的需求高)。(2) 自有資金和合規的負債，以滿足MREL在RWAs或次級要求在RWAs，如適用，以及組合資本緩衝要求，該緩衝要求為3.62%，不影響任何其他緩衝要求。最後一次MREL需求是在2024年3月27日收到的。m-MDA緩衝區在LRE中為347個基點(180億歐元)。(3) 包括基於Mar'24 c.80%的敞口計算得出的CCyb更新，該敞口符合SNP的上限或=。
BBVA 2Q24收益 62 12 數字指標
2Q24收益 63 數字指標移動客户和數字銷售 移動客户(百萬客户，%) +28% 43.7 50.2 56.0 Jun-22 Jun-23 Jun-24 客户滲透率1 67.3% 70.8% 74.2% Jun-22 Jun-23 Jun-24 數字銷售-單位% 總銷售額中的總數） 76.7 – 77.5 78.1 Jun-22 Jun-23 Jun-24 數字銷售–PRV2 總銷售額中的總數(公共衞生部) 58.2 62.2 60.9 Jun-22 Jun-23 Jun-24 (1) 基於活躍客户的移動。 (2) 產品相對價值，作為銷售單位生命週期經濟表示的近似值。
西班牙BBVA銀行
簽名
根據1934年證券交易所法規的要求，註冊人已經授權下面簽署本報告書。
| 西班牙畢爾巴鄂銀行，S.A。 | ||
| 日期：2024年7月31日 | 作者：/s/MªÁngeles Peláez Morón | |
| 姓名：MªÁngeles Peláez Morón | ||
| 標題：會計與監管報告負責人 | ||