附錄 99.1
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聯繫人：卡斯帕·都鐸，負責人 投資者關係 — (508) 482-2429
沃特世公司（紐約證券交易所代碼：WAT）公佈第二季度業績 2024 年財務業績
亮點
| • | 銷售額為709美元 根據報告，百萬超出預期，下降了4％，下降了4％ 以有機固定貨幣計 |
| • | GAAP每股收益為2.40美元；收益超過預期，非公認會計準則每股收益為 2.63 美元，由強勁的運營業績帶動 |
| • | 受中國好於預期的表現以及高於預期的併購貢獻的推動 到懷亞特的總銷售額 |
| • | 除中國以外的有機固定貨幣銷售額增長如預期的那樣 製藥、工業和學術界 和政府終端市場 |
| • | 全年展望反映了下半年市場可能出現更漸進的改善 超出先前的預期 |
2024 年第二季度
馬薩諸塞州米爾福德，2024年7月31日——沃特世公司（紐約證券交易所代碼：WAT）今天公佈了其2024年第二季度的財務業績。
2024年第二季度的銷售額為7.09億美元，與2023年第二季度的銷售額7.41億美元相比，下降了4％。 貨幣折算使銷售額下降了2％，而收購的影響使銷售額增長了2％。
按公認會計原則計算，攤薄後的每股收益（EPS） 2024年第二季度為2.40美元，而2023年第二季度為2.55美元。按非公認會計準則計算，每股收益為2.63美元，而2023年第二季度為2.80美元。這包括不利因素 由於外匯不利，約為5％。
沃特世公司總裁兼首席執行官烏迪特·巴特拉博士表示：“我們的團隊表現良好，第二季度業績超過了我們公佈的收入和利潤預期。”“得益於我們嚴格的運營方針，我們的利潤率保持彈性 管理，這抵消了交易量、貨幣和通貨膨脹帶來的不利影響。”
巴特拉博士補充説：“我們將繼續保持積極勢頭 業務，並預計將在下半年恢復增長。展望未來，我們源源不斷的創新新產品使我們在有吸引力的終端市場中處於有利地位。”
其他亮點
據報道，在2024年第二季度，藥品市場的銷售額下降了3％，按有機固定貨幣計算下降了4％。向工業領域的銷售 據報道，按有機固定貨幣計算，市場下跌了4％。據報道，學術和政府市場的銷售額下降了15％，按有機固定貨幣計算下降了16％。據報道，在本季度中，儀器系統的銷售額下降了14％， 按有機固定貨幣計算為17％。據報道，代表服務和精密化學品組合的經常性收入增長了4％，按有機固定貨幣計算增長了5％。
按地理位置來看，該季度亞洲的銷售額下降了7％，按有機固定貨幣計算下降了3％。據報道，美洲的銷售額下降了3％ 以及按有機固定貨幣計算的7％。據報道，歐洲的銷售額下降了3％，按有機固定貨幣計算下降了7％。
除非另有説明，否則銷售增長 而下降百分比則在報告的基礎上列報.GAAP與非GAAP業績的描述和對賬顯示在下表中，可以找到 在公司網站www.waters.com的 “投資者關係” 欄目上。
2024年全年和第三季度財務指導
2024 年全年財務指導
該公司現在預計 2024年全年有機固定貨幣銷售增長將在-2.0％至-0.5％之間。預計貨幣折算將使全年銷售增長下降至 大約 1.5%。涵蓋今年前四個半月的懷亞特交易的併購貢獻為 全年報告的銷售額增長了1.3％。由此產生的2024年全年報告的銷售增長預計在-2.2％至-0.7％之間。
該公司預計，2024年全年非公認會計準則每股收益將在11.55美元至11.65美元之間，其中包括估計值 由於外匯不利，逆風約為3％。
請參閲下表，瞭解全年預計的GAAP財務前景與非GAAP財務展望的對賬。
2024 年第三季度財務指導
該公司預計，2024年第三季度恆定貨幣銷售增長將在+ 1.0％至+ 3.0％之間。預計貨幣折算將是 第三季度的銷售增長下降了約1.5％。由此產生的2024年第三季度報告的銷售增長預計在-0.5％至+ 1.5％之間。
該公司預計，2024年第三季度非公認會計準則每股收益將在2.60美元至2.70美元之間，其中包括 由於外匯不利，估計不利的逆風約為2％。
請參考下表，瞭解預計數額的對賬情況 第三季度GAAP與非公認會計準則的財務展望。
電話會議詳情
沃特世公司將於今天，即2024年7月31日美國東部時間上午8點通過網絡直播其2024年第二季度財務業績電話會議。去聽 電話會議並查看隨附的幻燈片演示，請訪問www.waters.com，在 “關於沃特世” 部分下選擇 “投資者關係”，導航至 “活動與演示”，然後單擊 “網絡直播。”重播將在2024年8月28日之前通過網絡直播在同一網站上播出，也可以致電（800）839-9317播出。
關於沃特世公司
沃特世公司（紐約證券交易所代碼：WAT）， 作為分析儀器和軟件領域的全球領導者，65 年來一直開創色譜、質譜和熱分析創新，服務於生命、材料、食品和環境科學。大約有 7,500 沃特世的員工遍佈全球，直接在 35 個國家開展業務，包括 15 個製造工廠，產品遍及 100 多個國家/地區。欲瞭解更多信息，請訪問www.waters.com。
非公認會計準則財務指標
本新聞稿包含財務指標，例如有機固定貨幣增長率，調整後的營業收入，調整後的淨收益，調整後的淨收益 攤薄後每股收益和自由現金流等，根據適用的美國證券交易委員會規則和條例，它們被視為 “非公認會計準則” 財務指標。這些非公認會計準則財務指標應被視為對根據美國公認會計原則（GAAP）編制的財務信息的補充，而不是替代。該公司的 這些非公認會計準則指標的定義可能與其他人使用的類似標題的指標有所不同。本新聞稿中使用的非公認會計準則財務指標調整為 可能變化很大或難以預測的特定項目。公司通常使用這些非公認會計準則財務指標來促進管理層的財務和運營決策， 包括評估公司的歷史經營業績、與競爭對手的經營業績比較以及管理層激勵薪酬的確定。這些非公認會計準則財務 衡量標準反映了查看公司運營各個方面的另一種方式，從GAAP業績和與相應GAAP財務指標的對賬來看，可以更全面地瞭解各種因素，以及 影響公司業務的趨勢。由於非公認會計準則財務指標不包括將增加或減少公司報告的經營業績的項目的影響，因此管理層 強烈鼓勵投資者全面審查公司的合併財務報表和公開提交的報告。非公認會計準則財務指標與大多數財務指標的對賬 本新聞稿附帶的表格中包含直接可比的GAAP財務指標。
警示聲明
本新聞稿包含有關未來業績和事件的 “前瞻性” 陳述。為此，任何不是陳述的陳述 歷史事實可能被視為前瞻性陳述。在不限制前述內容的前提下，“感覺”，“相信”，“預期”，“計劃”，“期望”，“打算”，“暗示”， “看起來”、“估計數”、“項目” 和類似表述，無論是否定還是肯定的，意在於
確定前瞻性陳述。該公司的實際未來業績可能與本新聞稿中前瞻性陳述中討論的業績存在顯著差異 各種原因，包括但不限於與懷亞特交易相關的風險以及實現商業成功的期望或能力；該交易對公司業務的影響，預期進展 沃特世的研究計劃、新分析儀器及相關軟件或消耗品的開發、製造開發和能力；懷亞特交易導致公司的債務增加， 償還這筆款項可能會影響公司的未來業績、其產品的市場前景以及銷售和收益指導；外幣匯率波動可能會影響公司未來非美國經營業績的折算，尤其是在外幣兑美元貶值時；當前的全球經濟、主權和政治狀況以及不確定性，包括新的或不確定性的影響 擬議的關税或貿易條例以及其他新的或變更的國內外法律、法規和政策；通貨膨脹和利率的變化；戰爭的影響和代價，特別是持續衝突造成的影響和代價 俄羅斯和烏克蘭之間以及中東，以及進一步升級的可能性導致新的地緣政治和監管不穩定；中國政府持續收緊對以下國家的採購限制 政府資助的客户；公司在動盪的市場條件下獲得資本、維持流動性和償還公司債務的能力；與任何疫情對我們業務、財務狀況的影響相關的風險， 經營業績和前景；公司客户和各個市場領域對公司產品的時機和需求的變化，特別是由於其支出或獲取能力的波動所致 資金；實現與公司各種成本節約舉措相關的預期收益的能力，包括裁員和組織重組；其他公司引入競爭產品和虧損 市場份額，以及競爭對手和/或客户對價格的壓力；由於公司競爭對手之間所有權變動、合併和持續整合而導致的競爭格局的變化；監管， 新產品推出面臨的經濟和競爭障礙；新產品缺乏接受度以及無法通過創新實現有機增長；技術和產品過時迅速變化；與以前或未來相關的風險 收購、戰略投資、合資企業和資產剝離，包括與實現預期財務業績和運營協同效應相關的風險；或有收購價格支付以及將我們的業務擴展到新的或 發展中市場；與運營意外中斷相關的風險；未能充分保護公司的知識產權、侵犯第三方知識產權以及無法獲得許可證 商業上合理的條款；公司獲得足夠供應來源的能力，某些組件和模塊對外部承包商的依賴，供應鏈中斷；與第三方相關的風險 銷售中介機構和經銷商；公司經營所在司法管轄區法定或合同税率變動的影響和成本，以及有效税率不同的司法管轄區之間應納税所得額變動的影響和成本， 正在進行的和未來的税務審查結果以及影響公司有效税率的立法變化；公司吸引和留住合格員工和管理人員的能力；與之相關的風險 網絡安全和技術，包括第三方企圖破壞公司及其第三方合作伙伴的安全措施；隨着公司業務的發展，監管負擔增加，尤其是在美國 食品藥品監督管理局和美國環境保護署等，以及與政府合同；影響公司產品分銷的監管、環境和物流障礙， 完成採購訂單文件以及客户獲得信用證或其他融資替代方案的能力；與訴訟和其他法律和監管程序相關的風險；以及由此產生的影響和成本 會計原則和慣例的變化。公司標題為 “前瞻性陳述” 和 “風險因素” 的部分對這些因素和其他因素進行了更全面的討論
截至2023年12月31日止年度的10-k表年度報告，以及標題為 “關於前瞻性陳述的特別説明” 和 “風險” 的章節 公司向美國證券交易委員會（“SEC”）提交的截至2024年3月30日的季度10-Q表季度報告的 “因素”，該報告進行了討論 以引用方式納入本新聞稿，並根據公司未來向美國證券交易委員會提交的文件進行了更新。本新聞稿中包含的前瞻性陳述代表公司截至本新聞稿發佈之日的估計或觀點，以及 不應依賴其代表本新聞稿發佈之日後任何日期的公司估計或觀點。除非法律要求，否則公司不承擔任何更新任何前瞻性陳述的義務。
沃特世公司及其子公司
合併運營報表
（以千計，每股數據除外）
（未經審計）
| 三個月已結束 | 六個月已結束 | |||||||||||||||
| 2024 年 6 月 29 日 | 2023年7月1日 | 2024 年 6 月 29 日 | 2023年7月1日 | |||||||||||||
| 淨銷售額 |
$ | 708,529 | $ | 740,576 | $ | 1,345,368 | $ | 1,425,250 | ||||||||
| 成本和運營費用： |
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| 銷售成本 |
288,244 | 301,076 | 550,030 | 585,456 | ||||||||||||
| 銷售和管理費用 |
173,247 | 186,953 | 347,783 | 368,909 | ||||||||||||
| 研究和開發費用 |
46,182 | 45,873 | 90,777 | 88,564 | ||||||||||||
| 購買的無形資產攤銷 |
11,744 | 6,815 | 23,578 | 8,294 | ||||||||||||
| 訴訟條款 |
— | — | 10,242 | — | ||||||||||||
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| 營業收入 |
189,112 | 199,859 | 322,958 | 374,027 | ||||||||||||
| 其他（支出）收入，淨額 |
(302) | ) | (352) | ) | 1,957 | 1,036 | ||||||||||
| 利息支出，淨額 |
(19,398) | ) | (19,232) | ) | (40,647) | ) | (29,615) | ) | ||||||||
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| 所得税前的運營收入 |
169,412 | 180,275 | 284,268 | 345,448 | ||||||||||||
| 所得税準備金 |
26,675 | 29,721 | 39,335 | 53,971 | ||||||||||||
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| 淨收入 |
$ | 142,737 | $ | 150,554 | $ | 244,933 | $ | 291,477 | ||||||||
| 每股基本普通股淨收益 |
$ | 2.41 | $ | 2.56 | $ | 4.13 | $ | 4.97 | ||||||||
| 基本普通股的加權平均數 |
59,339 | 58,857 | 59,287 | 58,703 | ||||||||||||
| 攤薄後每股普通股淨收益 |
$ | 2.40 | $ | 2.55 | $ | 4.12 | $ | 4.95 | ||||||||
| 攤薄後普通股和等價物的加權平均數 |
59,451 | 59,010 | 59,445 | 58,909 | ||||||||||||
沃特世公司及其子公司
GAAP 與調整後非 GAAP 的對賬
按運營部門、產品與服務、地域和市場劃分的淨銷售額
截至2024年6月29日和2023年7月1日的三個月
（以千計）
| 三個月已結束 | 百分比改變 | 的影響貨幣 | 的影響收購 | 有機 常量 貨幣增長率 (a) |
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| 2024 年 6 月 29 日 | 2023年7月1日 | |||||||||||||||||||||||
| 淨銷售額-運營部門 |
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| 水域 |
$ | 622,561 | $ | 653,235 | (5) | %) | (2) | %) | 3 | % | (6) | %) | ||||||||||||
| TA |
85,968 | 87,341 | (2) | %) | (2) | %) | 0 | % | 0 | % | ||||||||||||||
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| 總計 |
$ | 708,529 | $ | 740,576 | (4) | %) | (2) | %) | 2 | % | (4) | %) | ||||||||||||
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| 淨銷售額-產品與服務 |
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| 樂器 |
$ | 294,059 | $ | 342,007 | (14) | %) | (1) | %) | 4 | % | (17) | %) | ||||||||||||
| 服務 |
273,385 | 262,650 | 4 | % | (2) | %) | 1 | % | 5 | % | ||||||||||||||
| 化學 |
141,085 | 135,919 | 4 | % | (1) | %) | 0 | % | 5 | % | ||||||||||||||
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| 經常性總數 |
414,470 | 398,569 | 4 | % | (2) | %) | 1 | % | 5 | % | ||||||||||||||
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| 總計 |
$ | 708,529 | $ | 740,576 | (4) | %) | (2) | %) | 2 | % | (4) | %) | ||||||||||||
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| 淨銷售額-地理 |
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| 亞洲 |
$ | 237,431 | $ | 254,623 | (7) | %) | (5) | %) | 1 | % | (3) | %) | ||||||||||||
| 美洲 |
274,468 | 282,927 | (3) | %) | 0 | % | 4 | % | (7) | %) | ||||||||||||||
| 歐洲 |
196,630 | 203,026 | (3) | %) | 1 | % | 3 | % | (7) | %) | ||||||||||||||
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| 總計 |
$ | 708,529 | $ | 740,576 | (4) | %) | (2) | %) | 2 | % | (4) | %) | ||||||||||||
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| 淨銷售額-市場 |
||||||||||||||||||||||||
| 製藥 |
$ | 415,747 | $ | 426,744 | (3) | %) | (2) | %) | 3 | % | (4) | %) | ||||||||||||
| 工業 |
221,385 | 229,655 | (4) | %) | (1) | %) | 1 | % | (4) | %) | ||||||||||||||
| 學術與政府 |
71,397 | 84,177 | (15) | %) | (1) | %) | 2 | % | (16) | %) | ||||||||||||||
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| 總計 |
$ | 708,529 | $ | 740,576 | (4) | %) | (2) | %) | 2 | % | (4) | %) | ||||||||||||
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| (a) | 該公司認為，提及可比的有機固定貨幣增長率是一種有用的方法 評估沃特世公司淨銷售額的基本表現。有機恆定貨幣增長是一項非公認會計準則財務指標，用於衡量本年度與上一年度之間淨銷售額的變化 期限，不包括當期外幣匯率的影響，不包括收購結束之日起十二個月內進行的收購的影響。參見的描述 本新聞稿中包含的非公認會計準則財務指標。 |
沃特世公司及其子公司
GAAP 與調整後非 GAAP 的對賬
按運營部門、產品與服務、地域和市場劃分的淨銷售額
截至2024年6月29日和2023年7月1日的六個月
（以千計）
| 六個月已結束 | 百分比改變 | 的影響貨幣 | 的影響收購 | 有機 常量 貨幣增長率 (a) |
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| 2024 年 6 月 29 日 | 2023年7月1日 | |||||||||||||||||||||||
| 淨銷售額-運營部門 |
||||||||||||||||||||||||
| 水域 |
$ | 1,184,460 | $ | 1,255,310 | (6) | %) | (1) | %) | 3 | % | (8) | %) | ||||||||||||
| TA |
160,908 | 169,940 | (5) | %) | (2) | %) | 0 | % | (3) | %) | ||||||||||||||
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| 總計 |
$ | 1,345,368 | $ | 1,425,250 | (6) | %) | (1) | %) | 3 | % | (8) | %) | ||||||||||||
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| 淨銷售額-產品與服務 |
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| 樂器 |
$ | 536,003 | $ | 644,949 | (17) | %) | (0) | %) | 4 | % | (21) | %) | ||||||||||||
| 服務 |
534,073 | 510,867 | 5 | % | (2) | %) | 2 | % | 5 | % | ||||||||||||||
| 化學 |
275,292 | 269,434 | 2 | % | (1) | %) | 0 | % | 3 | % | ||||||||||||||
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| 經常性總數 |
809,365 | 780,301 | 4 | % | (2) | %) | 1 | % | 5 | % | ||||||||||||||
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| 總計 |
$ | 1,345,368 | $ | 1,425,250 | (6) | %) | (1) | %) | 3 | % | (8) | %) | ||||||||||||
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| 淨銷售額-地理 |
||||||||||||||||||||||||
| 亞洲 |
$ | 444,990 | $ | 507,704 | (12) | %) | (4) | %) | 1 | % | (9) | %) | ||||||||||||
| 美洲 |
515,639 | 529,348 | (3) | %) | 0 | % | 5 | % | (8) | %) | ||||||||||||||
| 歐洲 |
384,739 | 388,198 | (1) | %) | 2 | % | 3 | % | (6) | %) | ||||||||||||||
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| 總計 |
$ | 1,345,368 | $ | 1,425,250 | (6) | %) | (1) | %) | 3 | % | (8) | %) | ||||||||||||
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| 淨銷售額-市場 |
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| 製藥 |
$ | 789,954 | $ | 811,642 | (3) | %) | (1) | %) | 4 | % | (6) | %) | ||||||||||||
| 工業 |
416,719 | 439,305 | (5) | %) | (1) | %) | 1 | % | (5) | %) | ||||||||||||||
| 學術與政府 |
138,695 | 174,303 | (20) | %) | 0 | % | 3 | % | (23) | %) | ||||||||||||||
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| 總計 |
$ | 1,345,368 | $ | 1,425,250 | (6) | %) | (1) | %) | 3 | % | (8) | %) | ||||||||||||
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| (a) | 該公司認為，提及可比的有機固定貨幣增長率是一種有用的方法 評估沃特世公司淨銷售額的基本表現。有機恆定貨幣增長是一項非公認會計準則財務指標，用於衡量本年度與上一年度之間淨銷售額的變化 期限，不包括當期外幣匯率的影響，不包括收購結束之日起十二個月內進行的收購的影響。參見的描述 本新聞稿中包含的非公認會計準則財務指標。 |
沃特世公司及其子公司
公認會計原則與調整後的非公認會計準則財務狀況的對賬
截至2024年6月29日和2023年7月1日的三個月和六個月
（以千計，每股數據除外）
| 銷售和 行政 開支(a) |
研究和 發展 開支 |
正在運營 收入 |
正在運營 收入 百分比 |
其他 （費用） 收入 |
來自的收入 運營 以前 收入 税收 |
編列的經費 收入 税收 |
網 收入 |
稀釋 收益 每股 |
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| 截至2024年6月29日的三個月 |
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| GAAP |
$ | 184,991 | $ | 46,182 | $ | 189,112 | 26.7 | % | $ | (302) | ) | $ | 169,412 | $ | 26,675 | $ | 142,737 | $ | 2.40 | |||||||||||||||||
| 調整： |
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| 購買的無形資產 攤還 (b) |
(11,744) | ) | — | 11,744 | 1.7 | % | — | 11,744 | 2,810 | 8,934 | 0.15 | |||||||||||||||||||||||||
| 重組成本和某些其他成本 項目 (d) |
(1,139 | ) | — | 1,139 | 0.2 | % | — | 1,139 | 280 | 859 | 0.01 | |||||||||||||||||||||||||
| 留存獎金義務 (f) |
(3,817) | ) | (1,272) | ) | 5,089 | 0.7 | % | — | 5,089 | 1,221 | 3,868 | 0.07 | ||||||||||||||||||||||||
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| 調整後的非公認會計準則 |
$ | 168,291 | $ | 44,910 | $ | 207,084 | 29.2 | % | $ | (302) | ) | $ | 187,384 | $ | 30,986 | $ | 156,398 | $ | 2.63 | |||||||||||||||||
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| 截至 2023 年 7 月 1 日的三個月 |
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| GAAP |
$ | 193,768 | $ | 45,873 | $ | 199,859 | 27.0 | % | $ | (352) | ) | $ | 180,275 | $ | 29,721 | $ | 150,554 | $ | 2.55 | |||||||||||||||||
| 調整： |
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| 已購無形資產攤銷 (b) |
(6,815) | ) | — | 6,815 | 0.9 | % | — | 6,815 | 1,616 | 5,199 | 0.09 | |||||||||||||||||||||||||
| 重組成本和某些其他項目 (d) |
(5,229) | ) | — | 5,229 | 0.7 | % | — | 5,229 | 1,217 | 4,012 | 0.07 | |||||||||||||||||||||||||
| 收購相關成本 (e) |
(3,693) | ) | — | 3,693 | 0.5 | % | — | 3,693 | 886 | 2,807 | 0.05 | |||||||||||||||||||||||||
| 留存獎金義務 (f) |
(2,643) | ) | (881) | ) | 3,524 | 0.5 | % | — | 3,524 | 846 | 2,678 | 0.05 | ||||||||||||||||||||||||
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| 調整後的非公認會計準則 |
$ | 175,388 | $ | 44,992 | $ | 219,120 | 29.6 | % | $ | (352) | ) | $ | 199,536 | $ | 34,286 | $ | 165,250 | $ | 2.80 | |||||||||||||||||
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| 截至2024年6月29日的六個月 |
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| GAAP |
$ | 381,603 | $ | 90,777 | $ | 322,958 | 24.0 | % | $ | 1,957 | $ | 284,268 | $ | 39,335 | $ | 244,933 | $ | 4.12 | ||||||||||||||||||
| 調整： |
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| 購買的無形資產 攤還 (b) |
(23,578 | ) | — | 23,578 | 1.8 | % | — | 23,578 | 5,642 | 17,936 | 0.30 | |||||||||||||||||||||||||
| 訴訟條款和 結算 (c) |
(10,242) | ) | — | 10,242 | 0.8 | % | — | 10,242 | 2458 | 7,784 | 0.13 | |||||||||||||||||||||||||
| 重組成本和某些其他成本 項目 (d) |
(9,486) | ) | — | 9,486 | 0.7 | % | — | 9,486 | 2,335 | 7,151 | 0.12 | |||||||||||||||||||||||||
| 留存獎金義務 (f) |
(9,542) | ) | (3,181) | ) | 12,723 | 0.9 | % | — | 12,723 | 3,053 | 9,670 | 0.16 | ||||||||||||||||||||||||
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| 調整後的非公認會計準則 |
$ | 328,755 | $ | 87,596 | $ | 378,987 | 28.2 | % | $ | 1,957 | $ | 340,297 | $ | 52,823 | $ | 287,474 | $ | 4.84 | ||||||||||||||||||
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| 截至 2023 年 7 月 1 日的六個月 |
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| GAAP |
$ | 377,203 | $ | 88,564 | $ | 374,027 | 26.2 | % | $ | 1,036 | $ | 345,448 | $ | 53,971 | $ | 291,477 | $ | 4.95 | ||||||||||||||||||
| 調整： |
||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 購買的無形資產 攤還 (b) |
(8,294) | ) | — | 8,294 | 0.6 | % | — | 8,294 | 1,951 | 6,343 | 0.11 | |||||||||||||||||||||||||
| 重組成本和某些其他成本 項目 (d) |
(4,824) | ) | — | 4,824 | 0.3 | % | — | 4,824 | 1,473 | 3,351 | 0.06 | |||||||||||||||||||||||||
| 收購相關成本 (e) |
(12,035) | ) | — | 12,035 | 0.8 | % | — | 12,035 | 2,888 | 9,147 | 0.16 | |||||||||||||||||||||||||
| 留存獎金義務 (f) |
(2,643) | ) | (881) | ) | 3,524 | 0.2 | % | — | 3,524 | 846 | 2,678 | 0.05 | ||||||||||||||||||||||||
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| 調整後的非公認會計準則 |
$ | 349,407 | $ | 87,683 | $ | 402,704 | 28.3 | % | $ | 1,036 | $ | 374,125 | $ | 61,129 | $ | 312,996 | $ | 5.31 | ||||||||||||||||||
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| (a) | 銷售和管理費用包括購買的無形資產攤銷。 |
| (b) | 購買的無形資產攤銷是非現金支出，是 不符合管理層對照歷史經營業績和競爭對手在一段時間內的經營業績評估其核心業務業績的方式。 |
| (c) | 訴訟條款和和解收益被排除在外，因為這些項目是孤立的、不可預測的，而且不是 預計會定期復發。 |
| (d) | 重組成本和某些其他項目被排除在外，因為公司認為整合成本 運營、減少管理費用以及某些其他收入或支出項目不正常，不代表公司特定職能或地理位置的未來持續業務支出。 |
| (e) | 與收購相關的成本包括產生的所有增量費用，例如諮詢，法律，會計，税收， 估值和其他專業費用。公司認為這些成本不正常，不代表未來的持續業務支出。 |
| (f) | 在收購懷亞特方面，該公司開始認可 為期兩年的留用獎金義務，視員工未來是否提供服務和繼續在 Waters 工作而定。公司認為這些成本不正常，也不是 代表未來的持續業務開支。 |
沃特世公司及其子公司
初步簡明的未分類合併資產負債表
（以千計，未經審計）
| 2024 年 6 月 29 日 | 2023 年 12 月 31 日 | |||||||
| 現金、現金等價物和投資 |
$ | 327,361 | $ | 395,974 | ||||
| 應收賬款 |
610,088 | 702,168 | ||||||
| 庫存 |
522,927 | 516,236 | ||||||
| 財產、廠房和設備，淨額 |
636,110 | 639,073 | ||||||
| 無形資產，淨額 |
596,398 | 629,187 | ||||||
| 善意 |
1,297,796 | 1,305,446 | ||||||
| 其他資產 |
458,367 | 438,770 | ||||||
| 總資產 |
$ | 4,449,047 | $ | 4,626,854 | ||||
| 應付票據和債務 |
$ | 2,006,009 | $ | 2,355,513 | ||||
| 其他負債 |
1,031,071 | 1,121,000 | ||||||
| 負債總額 |
3,037,080 | 3,476,513 | ||||||
| 股東權益總額 |
1,411,967 | 1,150,341 | ||||||
| 負債和股東權益總額 |
$ | 4,449,047 | $ | 4,626,854 | ||||
沃特世公司及其子公司
初步簡明合併現金流量表
截至2024年6月29日和2023年7月1日的三個月和六個月
（以千計，未經審計）
| 三個月已結束 | 六個月已結束 | |||||||||||||||
| 2024 年 6 月 29 日 | 2023年7月1日 | 2024 年 6 月 29 日 | 2023年7月1日 | |||||||||||||
| 來自經營活動的現金流： |
||||||||||||||||
| 淨收入 |
$ | 142,737 | $ | 150,554 | $ | 244,933 | $ | 291,477 | ||||||||
| 為使淨收入與經營活動提供的淨現金保持一致而進行的調整： |
||||||||||||||||
| 基於股票的薪酬 |
11,433 | 10,929 | 22,346 | 23,734 | ||||||||||||
| 折舊和攤銷 |
47,229 | 38,884 | 95,743 | 70,038 | ||||||||||||
| 運營資產和負債變動及其他淨額 |
(146,865) | ) | (182,249) | ) | (45,618) | ) | (170,380) | ) | ||||||||
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| 經營活動提供的淨現金 |
54,534 | 18,118 | 317,404 | 214,869 | ||||||||||||
| 來自投資活動的現金流： |
||||||||||||||||
| 增加不動產、廠房、設備和軟件資本 |
(36,104) | ) | (46,607) | ) | (64,759) | ) | (80,997) | ) | ||||||||
| 業務收購，扣除收購的現金 |
— | (1,285,907) | ) | — | (1,285,907) | ) | ||||||||||
| 對非關聯公司的投資 |
— | — | (1,064) | ) | — | |||||||||||
| 投資淨變動 |
(11) | ) | — | (36) | ) | (16) | ) | |||||||||
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| 用於投資活動的淨現金 |
(36,115) | ) | (1,332,514) | ) | (65,859) | ) | (1,366,920) | ) | ||||||||
| 來自融資活動的現金流： |
||||||||||||||||
| 債務淨變動 |
(50,000 | ) | 1,149,742 | (350,000) | ) | 1,054,782 | ||||||||||
| 股票計劃的收益 |
7,904 | 6,250 | 21,836 | 8,628 | ||||||||||||
| 購買庫存股 |
(245) | ) | (236) | ) | (13,334) | ) | (69,741) | ) | ||||||||
| 來自融資活動的其他現金流量，淨額 |
8,304 | 2,418 | 15,285 | 5,294 | ||||||||||||
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| 用於融資活動的淨現金 |
(34,037) | ) | 1,158,174 | (326,213) | ) | 998,963 | ||||||||||
| 匯率變動對現金和現金等價物的影響 |
4,755 | (155) | ) | 6,019 | 2,252 | |||||||||||
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| 現金和現金等價物減少 |
(10,863) | ) | (156,377) | ) | (68,649) | ) | (150,836) | ) | ||||||||
| 期初的現金和現金等價物 |
337,290 | 486,070 | 395,076 | 480,529 | ||||||||||||
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| 期末的現金和現金等價物 |
$ | 326,427 | $ | 329,693 | $ | 326,427 | $ | 329,693 | ||||||||
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| 經營活動產生的GAAP現金流與自由現金流的對賬 (a) | ||||||||||||||||
| 經營活動提供的淨現金——GAAP |
$ | 54,534 | $ | 18,118 | $ | 317,404 | $ | 214,869 | ||||||||
| 調整： |
||||||||||||||||
| 增加不動產、廠房、設備和軟件資本 |
(36,104) | ) | (46,607) | ) | (64,759) | ) | (80,997) | ) | ||||||||
| 税收改革付款 |
95,645 | 72,101 | 95,645 | 72,101 | ||||||||||||
| 已支付（收到）的訴訟和解金，淨額 |
9,625 | (375 | ) | 9,250 | (750) | ) | ||||||||||
| 主要設施翻新 |
— | 4,394 | — | 8,860 | ||||||||||||
| 支付收購的懷亞特負債 (b) |
— | 25,617 | — | 25,617 | ||||||||||||
| 支付懷亞特留存獎金債務 (c) |
19,770 | — | 19,770 | — | ||||||||||||
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| 自由現金流-調整後的非公認會計準則 |
$ | 143,470 | $ | 73,248 | $ | 377,310 | $ | 239,700 | ||||||||
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| (a) | 公司將自由現金流定義為在GAAP下核算的運營淨現金流減去資本 支出和軟件資本化加上或減去任何不尋常和非經常性項目。自由現金流不是公認會計準則的衡量標準，可能無法與其他公司報告的自由現金流進行比較。 |
| (b) | 在收購懷亞特方面，公司承擔了懷亞特的某些義務並支付了這些義務 交易完成後立即承擔義務。公司認為，承擔的債務並不代表未來的持續業務費用。 |
| (c) | 在截至2024年6月29日的三個月中，公司根據懷亞特支付了第一筆留存款 留存獎勵計劃。該公司認為，這些付款不正常，不代表未來的持續業務支出。 |
沃特世公司及其子公司
預計的公認會計原則與調整後的非公認會計準則財務展望的對賬
| 十二個月已結束 | 三個月已結束 | |||||||||||||||||||
| 2024年12月31日 | 2024年9月28日 | |||||||||||||||||||
| 範圍 | 範圍 | |||||||||||||||||||
| 預計銷售額 |
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| 有機固定貨幣銷售增長率 (a) |
(2.0%) | - | (0.5%) | 1.0% | - | 3.0% | ||||||||||||||
| 的影響： |
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| 貨幣換算 |
(1.5%) | - | (1.5%) | (1.5%) | - | (1.5%) | ||||||||||||||
| 收購 |
1.3% | - | 1.3% | — | - | — | ||||||||||||||
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| 報告的銷售增長率 |
(2.2%) | - | (0.7%) | (0.5%) | - | 1.5% | ||||||||||||||
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| 範圍 | 範圍 | |||||||||||||||||||
| 攤薄後每股的預計收益 |
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| GAAP 攤薄後每股收益 |
$ | 10.47 | - | $ | 10.57 | $ | 2.42 | - | $ | 2.52 | ||||||||||
| 調整： |
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| 購買的無形資產攤銷 |
$ | 0.60 | - | $ | 0.60 | $ | 0.15 | - | $ | 0.15 | ||||||||||
| 訴訟和解 |
$ | 0.13 | - | $ | 0.13 | $ | — | - | $ | — | ||||||||||
| 重組成本和某些其他項目 |
$ | 0.12 | - | $ | 0.12 | $ | — | - | $ | — | ||||||||||
| 留存獎金義務 |
$ | 0.23 | - | $ | 0.23 | $ | 0.03 | - | $ | 0.03 | ||||||||||
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| 調整後的攤薄後每股非公認會計準則收益 |
$ | 11.55 | - | $ | 11.65 | $ | 2.60 | - | $ | 2.70 | ||||||||||
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| (a) | 有機固定貨幣增長率是非公認會計準則財務指標 它衡量了本年度與上一年度之間淨銷售額的變化，不包括當期外幣匯率的影響，也不包括收購後十二個月內進行收購的影響 截止日期。這些金額是根據當前外幣匯率估算的，基於以當地貨幣計算的預測地域銷售額以及對當今市場狀況的評估，可能與之有很大差異 實際結果。 |
這些前瞻性調整估計值並不能反映本質上難以實現的未來收益和費用 由於其時間、影響和/或重要性未知，因此進行預測和估計。