Bausch + Lomb宣佈2024年第二季度業績

•營業收入為12.16億美元

•Bausch + Lomb 公司的GAAP淨虧損為1.51億美元

調整後的EBITDA（非GAAP）1為20900萬美元。

收入同比增長17％，按恆定匯率1計算增長20％，與2023年第二季度相比，由所有業務板塊的廣泛增長推動。

提高2024年全年營收和調整後的EBITDA（非GAAP）1指引。

2024年7月31日, 安大略省沃恩 - 全球領先的眼睛健康公司Bausch + Lomb Corporation (NYSE/TSX：BLCO），致力於幫助人們看得更清晰，生活更美好，今天宣佈其2024年第二季度財務業績。

Brent Saunders，Bausch + Lomb的主席兼首席執行官説：“我們持續的增長得益於對銷售和運營卓越的不懈關注，並且對過去定義我們、將決定我們未來的創新的承諾。在第二季度，我們向全球宣佈了三件分別涉及三個獨特業務的創新產品，震撼亮相。”

第二季度公司高光時刻：

所有板塊、地區和關鍵特許經營權實現強勁增長。

通過處方和場外交易產品實現乾眼症板塊領導地位增長。

推出了幾款創新新品，包括BLINK™營養滴眼液，INFUSE® 散光及enVista® Envy™。

2024年第二季度營收表現：

2024年第二季度總報道營收為12.16億美元，而2023年第二季度為10.35億美元，增長1.81億美元，或17％。按恆定匯率1計算，不包括匯率期貨不利影響的2700萬美元，則與2023年第二季度相比，收入增長約20％。

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1這是一項非GAAP度量標準或非GAAP比率。有關非GAAP度量標準和非GAAP比率的更多信息，請參閲本新聞稿的“非GAAP信息”部分。還請參閲本新聞稿末尾的表格，以瞭解此類和其他非GAAP度量標準與最直接可比的GAAP度量標準之間的對應關係。

各板塊營收如下：

2024年第二季度

視力保健業務部門的營業收入為69700萬美元，2023年第二季度為64600萬美元，增加5100萬美元，增長8%。不考慮2000萬美元不利的匯率影響，該業務部門的營收按照貨幣不變（1）的基礎上與2023年第二季度相比增長了約11%，主要是由於消費者眼部護理業務中乾眼系列產品、LUMIFY(R)和維生素以及隱形眼鏡業務中的日常SiHy透氣鏡片和ULTRA(R)的銷售增長。

眼科護理業務第二季度營收為6,9700萬元，相比2023年第二季度的6,4600萬元增長了5,100萬元，增長率為8%。除去外匯不利影響的2,000萬元，業務在恆定匯率的基礎上同比增長了約11%，主要得益於消費者眼部護理業務中乾眼症組合包銷售、LUMIFY® 和眼部維生素以及隱形眼鏡業務中的日拋 SiHy 鏡片和 ULTRA® 的銷售。

手術業務第二季度營收為2,0900萬元，相比2023年第二季度的1,9500萬元增長了1,400萬元，增長率為7%。除去外匯不利影響的400萬元，業務在恆定匯率下同比增長了約9%，主要得益於高端人工晶狀體組合銷售推動的設備、耗材和可植入性眼內產品的需求增加。

製藥業務第二季度營收為3,1000萬元，相比2023年第二季度的1,9400萬元增長了1,1600萬元，增長率為60%。除去外匯不利影響的300萬元，業務在恆定匯率下同比增長了約61%，主要得益於 XIIDRA® 收購、MIEBO® 的良好推出表現以及美國通用藥品和國際製藥業務的持續增長。

Bausch + Lomb Corporation 第二季度淨虧損為1,5100萬元，相比2023年第二季度的3200萬元不利變化11900萬元。主要原因是所得税和利息支出的提高以及上述營運結果的下降。

Bausch + Lomb Corporation 的非公認會計準則調整後淨收入（非 GAAP）為4500萬元，相比2023年第二季度的6500萬元下降了2000萬元。

運營結果

波士頓+朗迪公司2024年第二季度的營業利潤為2600萬美元，2023年第二季度的營業利潤為4300萬美元，下降1700萬美元。變化主要是由於銷售、廣告和推廣費用增加，主要來自XIIDRA和MIEBO的投入，以及攤銷費用的增加，部分抵消了毛利潤貢獻的增加。

淨虧損

第二季度的經營現金流為1,500萬元，相比2023年第二季度的經營性現金流支出2,400萬元增加了3,900萬元。經營現金流受到毛利潤增長的正面影響，主要由 XIIDRA 推動，部分抵消了利息支付、資金收集時機和存貨增加的影響。

Bausch + Lomb Corporation 第二季度基本和攤薄每股收益（“EPS”）為（0.43）美元，相比2023年第二季度的（0.09）美元。第二季度的調整後每股收益（非公認會計原則）為0.13美元，相比2023年第二季度的0.18美元。

來自經營活動的現金流量

調整後的 EBITDA（非公認會計準則）為2,0900萬元，相比2023年第二季度的1,7900萬元增加了3,000萬元，主要由於以上述增長為主導的銷售增加，部分抵消了針對推出產品的投資，包括 MIEBO 和 XIIDRA。

每股收益

2024年第二季度Bausch+Lomb公司的基本和稀釋後歸屬於股東的通用會計準則收益每股為（$0.43），而2023年第二季度為（$0.09）。調整後的每股收益為Bausch+Lomb Corporation的（非通用會計準則）1為2024年第二季度為$0.13，而2023年第二季度為$0.18。

調整後的 EBITDA（非公認會計準則）為2,0900萬元，相比2023年第二季度的1,7900萬元增加了3,000萬元，主要由於以上述增長為主導的銷售增加，部分抵消了針對推出產品的投資，包括 MIEBO 和 XIIDRA。

調整後的 EBITDA（非公認會計準則）為2,0900萬元，相比2023年第二季度的1,7900萬元增加了3,000萬元，主要由於以上述增長為主導的銷售增加，部分抵消了針對推出產品的投資，包括 MIEBO 和 XIIDRA。

2024財務展望2

Bausch + Lomb提高了2024年全年營業收入和調整後的EBITDA（非GAAP）1指導原則如下:

公司僅按非GAAP基礎提供指導意見，除了GAAP收入之外。由於預測和量化某些必要金額的內在難度，公司沒有提供前瞻性調整後的EBITDA（非GAAP）1和前瞻性常量貨幣收入增長1與報告收入增長的GAAP淨收入（虧損）或比率的調節。此類金額可能是重要的，因此可能導致預計的GAAP度量或比率與預計的非GAAP度量或比率有實質性的不同或較小。這些陳述代表了前瞻性信息，並可能代表財務前景，實際結果可能會有所不同。請參閲本新聞稿中的“前瞻性聲明”部分所涉及的風險和假設。

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2 本新聞發佈中的指導意見僅在給定日期，即2024年7月31日生效，並且在公司公開宣佈更新或確認指導意見之前不會更新或確認。在2024年7月31日之後分配或引用本新聞發佈並不構成公司重申指導意見。有關詳細信息，請參見“前瞻性聲明”部分。

3 全年營業收入預期增加，常量貨幣收入增長率預期增加和預計調整後的EBITDA預期增加是由於業務在第二季度在所有板塊的表現強勁，以及我們預計在2024年剩餘時間內MIEBO收入增加所致，部分抵消了預計2024年XIIDRA收入的變化。

資產負債表亮點

•Bausch+Lomb在2024年6月30日的現金、現金等價物和受限現金為$30200萬

•2024年第二季度基本加權平均股數為35180萬元，調整後的加權平均股數為35300萬元4

電話會議詳情

關於Bausch + Lomb

Bausch+Lomb致力於保護和增強全球數百萬人的視力，從出生到生命的每個階段。其綜合產品組合約有400種，包括隱形眼鏡、鏡片護理產品、眼科保健產品、眼科製藥產品、非處方產品和眼科手術設備和器械。成立於1853年的Bausch+Lomb在全球擁有重要的研發、製造和商業足跡，擁有約13,000名員工，在近100個國家設有業務。Bausch+Lomb總部位於安大略省沃恩市，公司在新澤西州布里奇沃特設有公司辦事處。

欲瞭解更多信息，請訪問www.bausch.com並在X、LinkedIn、Facebook和Instagram上關注我們。

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4 考慮到包括期權、績效限制性股票單位和限制性股票單位等溢價股在內的調整後加權平均股數，在2024年6月30日三個月中為約1,200,000股，計算GAAP稀釋每股虧損時不包括這些作用是抵消的股票。

前瞻性聲明

本新聞發佈包含適用證券法律規定下的前瞻性信息和聲明（合稱“前瞻性聲明”），其可以通常通過使用“期望”、“希望”、“預計”、“意圖”、“計劃”、“項目”、“預測”、“（未來時）”、“應該”、“可能”、“可能”、“將”、“力爭”、“相信”、“估計”、“潛力”、“目標”、“指導”、“展望”或“繼續”等正面和負面的變化或類似的表達方式和短語或説明某些行動、事件或結果可能、可以、應該或將要發生或結果，類似的表達方式也可以識別出前瞻性信息。前瞻性語句包括Bausch + Lomb未來的前景和表現，包括公司的2024年全年指導意見。這些前瞻性聲明，包括公司的全年指導意見，是基於管理層當前的期望和信念，並提供了有關這些期望和信念的額外信息的目的，並警告讀者這些聲明可能不適用於其他目的。這些前瞻性聲明受到某些風險和不確定性的影響，這些風險和不確定性可能導致實際結果與前瞻性語句中所描述的結果有實質性的不同。這些風險和不確定性包括，但不限於，Bausch+Lomb在美國證券交易委員會（“SEC”）和加拿大證券管理機構（“CSA”）的文件中討論的風險和不確定性（包括該公司的年度報告表10-k，截至2023年12月31日（於2024年2月21日向SEC和CSA提交）及其最近的季度提交文件），這些因素被納入本文。他們還包括有關拆分或將Bausch+Lomb與Bausch Health Companies Inc.（“BHC”）分開的提議的風險和不確定性，包括分拆交易的預期收益和成本，分拆交易完成的預期時間和其條款（包括預期分拆交易後實現目標淨負債率），需要獲得適用的股東和其他必要批准以及其他因素（包括BHC所有的公開提交），考慮各種條件完成分拆交易的能力（其中一些是公司和BHC不能控制的，包括與監管事宜和收到適用的股東和其他批准有關的條件），任何潛在的關税或其他責任可能會由於分拆交易的原因而產生，可能由於歷史高水平的國內和全球通貨膨脹以及其他因素進行通貨膨脹壓力，利率，外匯匯率以及其對公司業務的影響以及這些因素對收入，支出和相應的利潤率的位置效應。Bausch + Lomb股份的銷售等。特別是，本公司不能保證任何拆分交易將發生，或者任何拆分交易將按照預期時間表發生。他們還包括有關收購XIIDRA®和某些其他眼科資產的風險，包括風險公司可能無法及時或根本上實現該交易的預期收益以及與債務增加有關的風險負債（在審批之後提前期的關於是否或何時向加拿大國家税務局和/或內部税務局的事先裁定）/美國聯邦所得税目的）將作為一個免税交易合格，公司和BHC滿足維持免税狀態的分拆交易所需條件的能力（其中一些不在其控制之內），由於分拆交易而可能產生的其他潛在税務或其他債務，分拆交易的潛在失調成本，分拆交易對與客户、供應商、員工和其他業務交易對手的關係的影響，一般經濟條件，公司所從事市場條件的情況，客户，供應商和競爭對手的行為，技術發展以及影響公司業務的法律和監管規則。最後，還包括在制定這些前瞻性聲明時應用了某些重要因素和假設，包括但不限於在期望方面，包括基本業績增長的預期，關鍵產品的業績預期（包括XIIDRA®和MIEBO®），貨幣影響，穩定的失衡率以及通貨膨脹，調整後的毛利率（非GAAP）），調整後的銷售，管理和一般費用開支（非GAAP），公司能夠繼續以預期方式管理這些費用的能力，利息費用，調整後的税率和全年資本支出以及公司對研發費用的預期時間和範圍。

此外，在制定這些前瞻性聲明時，還應用了某些重要因素和假設，包括但不限於假設上述風險和不確定性不會導致實際結果或事件與這些前瞻性聲明中所描述的結果有實質性的不同。此外，管理層還對我們2024年全年指導方針進行了一定的假設，其中包括關於基礎業績增長的預期、關於某些關鍵產品的表現預期（包括XIIDRA®和MIEBO®）、貨幣影響、失衡的趨勢以及通貨膨脹方面的預期，調整後的毛利率（非GAAP），調整後的銷售管理和一般費用（非GAAP），公司可以繼續以預期的方式管理這些費用，利息費用，調整後的税率和全年資本支出，以及公司對研發費用的預期時間和範圍。

讀者須注意，不應過分依賴本新聞稿中的任何前瞻性聲明。這些前瞻性聲明僅針對本次發佈日期。除非法律規定，寶時樂不承擔更新這些前瞻性聲明以反映本新聞稿日期之後的事件或情況或反映實際結果的義務。

本新聞稿提供的鏈接僅供信息目的，並不構成寶時樂確認鏈接內容中包含的任何前瞻性聲明。

非依據美國通用會計準則（GAAP）編制的信息

為了補充依照美國通用會計準則（GAAP）編制的財務衡量指標，公司使用某些非依據GAAP的財務衡量指標和比率。管理層將這些非依據GAAP的財務衡量指標和比率作為評估公司績效和合並財務結果的關鍵指標，並在確定其高管的現金獎金時部分使用。公司認為這些非依據GAAP的財務衡量指標和比率有助於投資者評估我們的運營績效和公司的估值。此外，這些非依據GAAP的財務衡量指標和比率解答了公司經常收到的分析師和投資者的問題。為了確保所有投資者都能訪問類似的數據，公司已決定向所有投資者提供此數據。

這些衡量指標和比率在GAAP下沒有任何標準化的含義，其他公司可能使用從我們計算這些衡量指標和比率不同的同類非GAAP財務衡量指標和比率。因此，我們的非GAAP財務衡量指標和比率可能無法與其他公司的類似非GAAP指標和比率相媲美。我們警告投資者不要過分依賴這些非GAAP財務衡量指標和比率，而是應將其與最直接可比的GAAP財務衡量指標和比率一起考慮。非GAAP財務衡量指標和比率作為分析工具具有侷限性，不能單獨視為，或優於，按照GAAP計算的相應衡量指標。

下表中顯示了這些歷史非GAAP財務衡量指標和比率與按照GAAP計算和呈現的最直接可比的財務衡量指標和比率的對應關係。

特定的非GAAP衡量指標

EBITDA和調整後EBITDA

調整後的EBITDA（非GAAP）是淨利潤（虧損）歸屬於寶時樂眼科公司（其最直接可比的美國GAAP財務衡量指標）調整後的利潤，包括利息、所得税、折舊和攤銷。調整後的EBITDA（非GAAP）是調整後的EBITDA（非GAAP）進一步調整所得的條目。管理層認為，調整後的EBITDA（非GAAP）與我們管理所使用的GAAP衡量指標最恰當地反映了公司如何內部衡量業務並設定運營目標和激勵措施。特別是，公司認為調整後的EBITDA（非GAAP）側重於公司的基礎運營結果和業務績效。因此，公司在評估實際財務表現和提供指導時均使用調整後的EBITDA（非GAAP）。管理層認為，調整後的EBITDA（非GAAP）是評估當前業績的有用指標。根據業務因素測算的經營未負債的、税前的財務結果，也就是調整後的EBITDA（非GAAP）反映了我們的財務業績。此外，公司高管和其他重要員工的現金獎金是基於完成某些調整後的EBITDA（非GAAP）目標而確定的。

調整後的EBITDA（非GAAP）是淨利潤（虧損）歸屬於寶時樂眼科公司（其最直接可比的美國GAAP財務衡量指標）調整後的利潤，包括利息、所得税、折舊和攤銷。調整後的EBITDA（非GAAP）是調整後的EBITDA（非GAAP）進一步調整所得的條目。管理層認為，調整後的EBITDA（非GAAP）與我們管理所使用的GAAP衡量指標最恰當地反映了公司如何內部衡量業務並設定運營目標和激勵措施。特別是，公司認為調整後的EBITDA（非GAAP）側重於公司的基礎運營結果和業務績效。因此，公司在評估實際財務表現和提供指導時均使用調整後的EBITDA（非GAAP）。管理層認為，調整後的EBITDA（非GAAP）是評估當前業績的有用指標。根據業務因素測算的經營未負債的、税前的財務結果，也就是調整後的EBITDA（非GAAP）反映了我們的財務業績。此外，公司高管和其他重要員工的現金獎金是基於完成某些調整後的EBITDA（非GAAP）目標而確定的。

調整後的EBITDA（非GAAP）是淨利潤（虧損）歸屬於寶時樂眼科公司（其最直接可比的美國GAAP財務衡量指標）調整後的利潤，包括利息費用，税前利潤，折舊和攤銷，並進一步調整以下項:

•資產減值：公司已經排除有限壽命和無限壽命無形資產減值的影響，因為此類金額在數量和頻率上不一致，並且受到收購和出售的時間和/或規模的顯着影響。公司認為這些條目的調整與公司業績的可持續性相關。儘管公司將無形資產減值排除在公司和業務績效的衡量之外，但公司認為投資者瞭解無形資產對收入產生的貢獻是重要的。

•重組、整合和轉型成本：公司實施了一些策略，涉及改進其基礎設施和運營、內部重新組織和資產和業務剝離的影響等方面，因此產生了重組成本。就公司為提高業務和設施效率所採取的基礎設施和運營改進而言，這些往往是旨在調整企業或組織規模的成本，隨着改進項目、重新組織或交易的不同，這些成本在數量、規模和時間上會有顯着波動。此外，隨着Bausch + Lomb IPO完成，公司為準備後分離運營而啟動了某些轉型舉措，這些轉型舉措將導致一些對其組織結構和運營的改變和投資。這些超出正常經營活動的轉型舉措，本公司的成本與這些轉型舉措有關的成本預計會在數量、規模和時間上波動。這些超出正常經營活動的費用包括第三方諮詢費用，以及某些與高級管理人員的變動有關的補償費用（包括與公司前任首席執行官離職相關的解除費用以及與公司現任首席執行官的任命相關的費用）。每個投資者都應理解這些轉型舉措的結果可能會導致未來的重組行動，某些這些費用可能會再次發生。公司認為，調整這些條目的變更提供了有關公司業務績效可持續性的補充信息，允許將財務結果與歷史運營和前瞻性指導進行比較，並因此為投資者提供了有用的補充信息。

•收購相關的費用和調整，除了無形資產攤銷以外：公司已排除因收購而產生的收購相關費用和公允價值庫存差額，因為此類費用和調整的金額和頻率不一致，並且受到公司收購的時間和規模、協商的考慮因素的影響和收購相關的不確定性和波動性的影響。

•股票激勵：公司排除與股票激勵有關的成本。公司認為排除股票激勵經費可以協助投資者將我們的營運業績與同行公司進行比較。股票激勵費用可能會因授予的時間、大小和性質而有很大差異。

•分離成本和與分離相關的成本：公司已排除在與以下事項相關的活動中產生的某些成本：（i）將Bausch + Lomb業務與BHC的其餘部分分離；以及（ii）將Bausch + Lomb業務註冊為獨立的公開交易實體。分離成本是直接與實現將Bausch + Lomb業務與BHC其餘部分分離的費用，包括但不限於法律、審計和諮詢費用、人才獲取成本以及成立新董事會和審計委員會的費用。與分離相關的成本間接與將Bausch + Lomb業務與BHC其餘部分分離有關，幷包括但不限於，It基礎設施和軟件許可成本、重新品牌成本以及設施搬遷和/或修改。由於這些成本來源於正常經營活動之外的事件，因此公司認為這些條目的調整提供了關於公司業務績效可持續性的補充信息，允許將財務結果與歷史運營和前瞻性指導進行比較，並因此為投資者提供了有用的補充信息。

•其他非GAAP調整：公司還排除了某些其他金額，包括It基礎設施投資、訴訟和其他事項、資產出售的利（損）和某些其他是源於其他、不可比事件的金額，以對敍述性能進行操作性能測量。這些事件來源於正常經營活動之外的特殊性質。由於法律和訴訟的和解費用會因適用的法律、求償人、風險和結果而差異很大，因此公司認為涉及法律和理解的訴訟的費用不是例行營運費用。公司認為排除這些非例行性費用提供有關期間間公司財務結果比較的補充信息，因此為投資者提供有用的補充信息。但是，投資者應瞭解許多這些成本可能會再次發生，並且我們所在行業的公司經常面臨的是訴訟。

淨利潤（按照非GAAP計量）與ANI（按照非GAAP計量）的調節

調整後的淨利潤 (非GAAP) 指Bausch + Lomb公司歸屬 (其最直接可比 GAAP 財務指標) 的淨利潤 (損失) 經過資產減值、重組、整合和轉型成本、收購相關可變報酬、分離成本和分離相關成本以及其他非GAAP調整進行了調整，如上所述，並進一步扣除了無形資產和收購相關成本和調整，但不包括無形資產的攤銷，如下所述：

• 無形資產的攤銷：公司已排除無形資產的攤銷影響，因為這些金額在數額和頻率上不一致，並且受收購的時間和/或規模的重大影響。公司認為，這些項目的調整與公司的經營績效的可持續性相關。雖然公司將無形資產的攤銷從其非GAAP支出中排除，但公司認為，投資者瞭解到這些無形資產對收入的貢獻是很重要的。與過去收購相關的無形資產的攤銷將在未來期間重現，直到這些無形資產完全攤銷為止。任何未來的收購可能會導致額外的無形資產攤銷。

• 收購相關成本和調整 (除去無形資產的攤銷)：除了如上所述的收購相關成本和調整外，公司還排除了直接歸屬於在收購XIIDRA和其他眼科醫療資產之前建立的橋接貸款工具的一次性承諾和結構費用的支出。公司排除這些成本，因為它們不在日常經營的正常範圍之內，而且性質不頻繁。公司認為，排除這些超出正常日常費用的金額提供了補充信息，以幫助比較公司不同時期的財務業績，因此，這為投資者提供了有用的補充信息。

調整後的淨利潤 (非GAAP) 排除了可能掩蓋公司基礎業績趨勢的這些項目的影響。管理層使用調整後的淨利潤 (非GAAP) 進行戰略決策、預測未來業績和評估當前業績。通過披露這種非GAAP度量，管理層的意圖是為投資者提供有意義的、補充的公司業績和趨勢的比較。管理層認為，在投資者評估公司的運營績效和價值時，此項措施也對投資者有用。同時注意到，在最近的幾個時期，我們的GAAP淨利潤 (損失) 歸屬於Bausch + Lomb公司大大低於我們的調整後的淨利潤 (非GAAP)。

恆定貨幣

固定匯率變化或固定匯率營業收入增長是指根據外幣匯率變化調整基於期間的GAAP營業收入 (其最直接可比 GAAP 財務指標)。公司使用固定匯率營業收入 (非GAAP) 和固定匯率營業收入增長 (非GAAP) 來評估其報告部門和總體公司的業績，排除外匯匯率波動的影響。公司認為，這種度量在提供補充的比較不同時期的財務業績方面對投資者有用。雖然外幣匯率的變化是我們業務的一部分，但它們不在管理層的控制範圍內。然而，外幣匯率的變化可能掩蓋基礎業務績效的正面或負面趨勢。 固定匯率影響是通過將根據2023年月平均匯率計算的貨幣影響排除所報告的2024年調整後的金額與實際2023年報告的金額進行比較來確定的。

攤薄後每股調整收益(非通用會計原則)

調整後的每股收益或調整後的EPS (非GAAP) 是指按Bausch + Lomb公司歸屬的攤薄每股收益 (GAAP EPS) (其最直接可比 GAAP 財務指標) 計算，調整為每股收益 (即調整後的淨利潤 (非GAAP) 的攤薄每股收益)。像調整後的淨利潤 (非GAAP) 一樣，調整後的EPS (非GAAP) 按市場表現計算排除一些可能掩蓋公司基礎業績趨勢的項目。通過披露這種非GAAP度量，公司的管理層的意圖是為投資者提供一個有意義的、在攤薄每股的基礎上，補充比較公司的業績和趨勢的比較。因此，公司認為，調整後的EPS (非GAAP) 對投資者評估公司的運營績效、公司的估值和投資者的投資回報有用。同時注意到，在報告期內，我們的GAAP EPS明顯低於我們的調整後的EPS (非GAAP)。

© 2024 Bausch + Lomb.

財務表如下

（a）這些非通用調整及其各個組成部分的進一步細節，以及每個組成部分相關的財務報表項目均可在表2a中找到。

(a) 聚焦“收購相關成本和調整（攤銷無形資產除外）”的三個元件（參見表2）。

(b) 代表了“分離成本和分離相關成本”的非公認會計原則調整的兩個元件（參見表2）。

(c)代表了“重組，整合和轉型成本”的非公認會計原則調整的兩個元件（參見表2）。

(d) 聚焦“其他”的非公認會計原則調整的三個元件（參見表2）。

（e）代表“無形資產攤銷”的非GAAP調整中唯一的組成部分（見表2）。

（f）代表“資產減值”的非GAAP調整中唯一的組成部分（見表2）。

（g）代表“資產出售收益”的非GAAP調整中唯一的組成部分（見表2）。

（h）代表“非GAAP調整的税收影響”中唯一的組成部分（見表2）。

(a) 匯率變動的影響是指當前期以當前期匯率計算的報告營收和使用可比先前期間月度平均匯率重新計價的當前期報告營收之間的差異。

(b) 為補充按照美國通用會計原則編制的財務衡量標準，公司使用某些非美國通用會計原則的財務衡量標準和比率。有關公司使用此類非美國通用會計原則的財務衡量標準和比率的詳細信息，請參見這些表格所附屬的新聞稿正文中的“非美國通用會計原則信息”部分。固定匯率營收 (非美國通用會計原則) 為截至 2024 年 6 月 30 日的三個和六個月的營收按報告所調整，以反映匯率變動的影響 (如上所述)。固定匯率營收 (非美國通用會計原則) 的變化量按照當前期的固定匯率營收和對比期的報告營收計算。