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應用材料公司會員美國公認會計準則：銷售收入淨成員US-GAAP：客户集中度風險成員2024-04-012024-06-300000927003美國公認會計準則：銷售收入淨成員US-GAAP：地理集中度風險成員2024-04-012024-06-300000927003SRT: 北美會員美國公認會計準則：銷售收入淨成員US-GAAP：地理集中度風險成員2024-01-012024-06-300000927003SRT: 歐洲會員美國公認會計準則：銷售收入淨成員US-GAAP：地理集中度風險成員2024-01-012024-06-300000927003SRT: AsiaMember美國公認會計準則：銷售收入淨成員US-GAAP：地理集中度風險成員2024-01-012024-06-300000927003國家：美國美國公認會計準則：銷售收入淨成員US-GAAP：地理集中度風險成員2024-01-012024-06-300000927003國家：臺灣美國公認會計準則：銷售收入淨成員US-GAAP：地理集中度風險成員2024-01-012024-06-300000927003國家：墨西哥美國公認會計準則：銷售收入淨成員US-GAAP：地理集中度風險成員2024-01-012024-06-300000927003國家：中國美國公認會計準則：銷售收入淨成員US-GAAP：地理集中度風險成員2024-01-012024-06-300000927003AEIS：其他地理區域成員美國公認會計準則：銷售收入淨成員US-GAAP：地理集中度風險成員2024-01-012024-06-300000927003AEIS：其他國家成員美國公認會計準則：銷售收入淨成員US-GAAP：地理集中度風險成員2024-01-012024-06-300000927003AEIS: LAM研究公司成員美國公認會計準則：銷售收入淨成員US-GAAP：客户集中度風險成員2024-01-012024-06-300000927003AEIS: LAM研究公司成員US-GAAP：應收賬款會員US-GAAP：客户集中度風險成員2024-01-012024-06-300000927003AEIS: 應用材料公司會員美國公認會計準則：銷售收入淨成員US-GAAP：客户集中度風險成員2024-01-012024-06-300000927003AEIS: 應用材料公司會員US-GAAP：應收賬款會員US-GAAP：客户集中度風險成員2024-01-012024-06-300000927003美國公認會計準則：銷售收入淨成員US-GAAP：地理集中度風險成員2024-01-012024-06-300000927003SRT: 北美會員美國公認會計準則：銷售收入淨成員US-GAAP：地理集中度風險成員2023-04-012023-06-300000927003SRT: 歐洲會員美國公認會計準則：銷售收入淨成員US-GAAP：地理集中度風險成員2023-04-012023-06-300000927003SRT: AsiaMember美國公認會計準則：銷售收入淨成員US-GAAP：地理集中度風險成員2023-04-012023-06-300000927003國家：美國美國公認會計準則：銷售收入淨成員US-GAAP：地理集中度風險成員2023-04-012023-06-300000927003國家：臺灣美國公認會計準則：銷售收入淨成員US-GAAP：地理集中度風險成員2023-04-012023-06-300000927003國家：墨西哥美國公認會計準則：銷售收入淨成員US-GAAP：地理集中度風險成員2023-04-012023-06-300000927003國家：中國美國公認會計準則：銷售收入淨成員US-GAAP：地理集中度風險成員2023-04-012023-06-300000927003AEIS：其他地理區域成員美國公認會計準則：銷售收入淨成員US-GAAP：地理集中度風險成員2023-04-012023-06-300000927003AEIS：其他國家成員美國公認會計準則：銷售收入淨成員US-GAAP：地理集中度風險成員2023-04-012023-06-300000927003AEIS: 應用材料公司會員美國公認會計準則：銷售收入淨成員US-GAAP：客户集中度風險成員2023-04-012023-06-300000927003美國公認會計準則：銷售收入淨成員US-GAAP：地理集中度風險成員2023-04-012023-06-300000927003AEIS: 應用材料公司會員US-GAAP：應收賬款會員US-GAAP：客户集中度風險成員2023-01-012023-12-310000927003SRT: 北美會員美國公認會計準則：銷售收入淨成員US-GAAP：地理集中度風險成員2023-01-012023-06-300000927003SRT: 歐洲會員美國公認會計準則：銷售收入淨成員US-GAAP：地理集中度風險成員2023-01-012023-06-300000927003SRT: AsiaMember美國公認會計準則：銷售收入淨成員US-GAAP：地理集中度風險成員2023-01-012023-06-300000927003國家：美國美國公認會計準則：銷售收入淨成員US-GAAP：地理集中度風險成員2023-01-012023-06-300000927003國家：臺灣美國公認會計準則：銷售收入淨成員US-GAAP：地理集中度風險成員2023-01-012023-06-300000927003國家：墨西哥美國公認會計準則：銷售收入淨成員US-GAAP：地理集中度風險成員2023-01-012023-06-300000927003國家：中國美國公認會計準則：銷售收入淨成員US-GAAP：地理集中度風險成員2023-01-012023-06-300000927003AEIS：其他地理區域成員美國公認會計準則：銷售收入淨成員US-GAAP：地理集中度風險成員2023-01-012023-06-300000927003AEIS：其他國家成員美國公認會計準則：銷售收入淨成員US-GAAP：地理集中度風險成員2023-01-012023-06-300000927003AEIS: 應用材料公司會員美國公認會計準則：銷售收入淨成員US-GAAP：客户集中度風險成員2023-01-012023-06-300000927003美國公認會計準則：銷售收入淨成員US-GAAP：地理集中度風險成員2023-01-012023-06-300000927003美國通用會計準則：普通股成員2024-06-300000927003美國通用會計準則：普通股成員2024-03-310000927003美國通用會計準則：普通股成員2023-12-310000927003美國通用會計準則：普通股成員2023-06-300000927003美國通用會計準則：普通股成員2023-03-310000927003美國通用會計準則：普通股成員2022-12-310000927003US-GAAP：Warrant 會員2024-06-3000009270032023-06-3000009270032022-12-310000927003AEIS: AirityTechnologies會員2024-06-300000927003AEIS: AirityTechnologies會員2024-06-200000927003US-GAAP：其他非流動資產成員美國公認會計準則：投資會員US-GAAP：公允價值輸入二級會員US-GAAP：公允價值計量常任成員2024-06-300000927003US-GAAP：其他流動資產成員US-GAAP：利率互換成員US-GAAP：公允價值輸入二級會員US-GAAP：公允價值計量常任成員2024-06-300000927003US-GAAP：其他流動資產成員US-GAAP：存款證會員US-GAAP：公允價值輸入二級會員US-GAAP：公允價值計量常任成員2024-06-300000927003US-GAAP：其他非流動資產成員美國公認會計準則：投資會員US-GAAP：公允價值計量常任成員2024-06-300000927003US-GAAP：其他流動資產成員US-GAAP：利率互換成員US-GAAP：公允價值計量常任成員2024-06-300000927003US-GAAP：其他流動資產成員US-GAAP：存款證會員US-GAAP：公允價值計量常任成員2024-06-300000927003US-GAAP：其他非流動資產成員美國公認會計準則：投資會員US-GAAP：公允價值輸入二級會員US-GAAP：公允價值計量常任成員2023-12-310000927003US-GAAP：其他非流動資產成員US-GAAP：利率互換成員US-GAAP：公允價值輸入二級會員US-GAAP：公允價值計量常任成員2023-12-310000927003US-GAAP：其他流動資產成員US-GAAP：存款證會員US-GAAP：公允價值輸入二級會員US-GAAP：公允價值計量常任成員2023-12-310000927003US-GAAP：其他非流動資產成員美國公認會計準則：投資會員US-GAAP：公允價值計量常任成員2023-12-310000927003US-GAAP：其他非流動資產成員US-GAAP：利率互換成員US-GAAP：公允價值計量常任成員2023-12-310000927003US-GAAP：其他流動資產成員US-GAAP：存款證會員US-GAAP：公允價值計量常任成員2023-12-310000927003US-GAAP：Warrant 會員2024-04-012024-06-300000927003US-GAAP：Warrant 會員2024-01-012024-06-300000927003US-GAAP：股票補償計劃成員2024-01-012024-06-300000927003US-GAAP：股票補償計劃成員2023-04-012023-06-300000927003US-GAAP：股票補償計劃成員2023-01-012023-06-3000009270032024-01-012024-03-310000927003US-GAAP：額外實收資本會員2023-04-012023-06-300000927003US-GAAP：額外實收資本會員2023-01-012023-03-3100009270032023-01-012023-03-3100009270032024-07-260000927003SRT: 最低成員2024-01-012024-06-300000927003SRT: 最大成員2024-01-012024-06-3000009270032023-04-012023-06-300000927003US-GAAP：循環信貸機制成員2024-06-3000009270032023-01-012023-06-3000009270032024-06-3000009270032023-12-310000927003AEIS: AirityTechnologies會員2024-01-012024-06-300000927003US-GAAP：留存收益會員2024-04-012024-06-300000927003US-GAAP：額外實收資本會員2024-04-012024-06-3000009270032024-04-012024-06-300000927003US-GAAP：留存收益會員2024-01-012024-03-310000927003US-GAAP：額外實收資本會員2024-01-012024-03-3100009270032024-01-012024-06-30iso4217: 美元aeis: 計劃xbrli: sharesxbrli: pureiso4217: 美元xbrli: shares

美國

證券交易委員會

華盛頓特區 20549

表單10-Q


☑	根據1934年《證券交易法》第13條或第15（d）條提交的季度報告
	在截至的季度期間 2024年6月30日
要麼
☐	根據1934年《證券交易法》第13條或第15（d）條提交的過渡報告
	在從到的過渡期內

委員會文件號： 000-26966

先進能源工業有限公司

（註冊人章程中規定的確切名稱）

特拉華	84-0846841
（公司或組織的州或其他司法管轄區）	（美國國税局僱主識別號）

Wynkoop 街 1595 號，800 套房，丹佛，科羅拉多州	80202
（主要行政辦公室地址）	（郵政編碼）

(970) 407-6626

（註冊人的電話號碼，包括區號）

根據該法第12（b）條註冊的證券：

每個課程的標題	交易符號	註冊的每個交易所的名稱
普通股，面值0.001美元	AEIS	納斯達克全球精選市場

用勾號指明註冊人是否：（1）在過去的12個月中（或在要求註冊人提交此類報告的較短時間內）提交了1934年《證券交易法》第13條或第15（d）條要求提交的所有報告，以及（2）在過去的90天內是否受到此類申報要求的約束。是的不是 ◻

用複選標記表明註冊人是否在過去 12 個月內（或者在要求註冊人提交此類文件的較短時間內）以電子方式提交了根據第 S-T 法規（本章第 232.405 節）第 405 條要求提交的所有交互式數據文件。是的不是 ◻

用複選標記指明註冊人是大型加速申報人、加速申報人、非加速申報人、小型申報公司還是新興成長型公司。參見《交易法》第12b-2條中 “大型加速申報人”、“加速申報公司”、“小型申報公司” 和 “新興成長型公司” 的定義。

大型加速文件管理器 þ

加速過濾器 ◻

非加速文件管理器 ◻

規模較小的申報公司☐

新興成長型公司☐

如果是新興成長型公司，請用複選標記表明註冊人是否選擇不使用延長的過渡期來遵守根據《交易法》第13（a）條規定的任何新的或修訂的財務會計準則。◻

用複選標記表明註冊人是否為空殼公司（定義見《交易法》第12b-2條）。是的☐ 沒有

截至 2024 年 7 月 26 日，有 37,672,536 註冊人的已發行普通股，面值每股0.001美元。

先進能源工業有限公司

表格 10-Q



	第一部分財務信息

第 1 項。	未經審計的合併財務報表	3

	合併資產負債表	3

	合併運營報表	4

	綜合收益綜合報表	5

	股東權益合併報表	6

	合併現金流量表	7

	合併財務報表附註	8

第 2 項。	管理層對財務狀況和經營業績的討論和分析	26

第 3 項。	關於市場風險的定量和定性披露	43

第 4 項。	控制和程序	44

	第二部分其他信息

第 1 項。	法律訴訟	44

第 1A 項。	風險因素	45

第 2 項。	未註冊的股權證券銷售和所得款項的使用	45

第 3 項。	優先證券違約	45

第 4 項。	礦山安全披露	45

第 5 項。	其他信息	45

第 6 項。	展品	46

	簽名	47

第一部分財務信息

第 1 項。未經審計的合併財務報表

先進能源工業有限公司

未經審計的合併資產負債表

（以千計，每股金額除外）


	6月30日		十二月三十一日
	2024		2023
資產
流動資產：
現金和現金等價物	$	986,148	$	1,044,556
應收賬款，淨額		262,419		282,430
庫存		383,141		336,137
其他流動資產		46,131		48,771
流動資產總額		1,677,839		1,711,894
財產和設備，淨額		180,624		167,665
經營租賃使用權資產		103,522		95,432
其他資產		130,782		136,448
無形資產，淨額		151,763		161,478
善意		297,329		283,840
總資產	$	2,541,859	$	2,556,757

負債和股東權益
流動負債：
應付賬款	$	157,523	$	141,850
應計工資和員工福利		53,559		73,595
其他應計費用		46,977		66,662
客户存款等		12,479		15,997
長期債務的當前部分		2萬個		2萬個
經營租賃負債的流動部分		16,299		17,744
流動負債總額		306,837		335,848
長期債務，淨額		887,309		895,679
經營租賃負債		97,251		89,330
養老金福利		47,843		49,135
其他長期負債		37,543		42,583
負債總額		1,376,783		1,412,575

承付款和或有開支（注15）

股東權益：
優先股，$0.001 面值， 1,000 已授權的股份，無已發行和尚未發行		—		—
普通股，$0.001 面值， 7000 已獲授權的股份； 37,671 和 37,318 分別於 2024 年 6 月 30 日和 2023 年 12 月 31 日發行和尚未到期		38		37
額外的實收資本		169,686		148,300
累計其他綜合收益（虧損）		（6,823)		6,114
留存收益		1,002,175		989,731
股東權益總額		1,165,076		1,144,182
負債總額和股東權益	$	2,541,859	$	2,556,757

所附附附註是這些未經審計的合併財務報表不可分割的一部分。

先進能源工業有限公司

未經審計的合併運營報表

（以千計，每股金額除外）



	截至6月30日的三個月				截至6月30日的六個月
	2024		2023		2024		2023
收入，淨額	$	364,947	$	415,508	$	692,422	$	840,548
收入成本		237,206		268,428		451,852		538,357
毛利潤		127,741		147,080		240,570		302,191

運營費用：
研究和開發		52,335		51,413		102,171		103,023
銷售、一般和管理		55,013		55,613		110,137		110,971
無形資產的攤銷		6,800		7,075		13,747		14,137
重組、資產減值和其他費用		625		3,154		870		4,197
運營費用總額		114,773		117,255		226,925		232,328
營業收入		12,968		29,825		13,645		69,863

利息收入		12,119		4,301		24,764		7,886
利息支出		（6,956)		（2,858)		（14,083)		（5,588)
其他收入（支出），淨額		638		982		2,017		（423)
所得税前持續經營的收入		18,769		32,250		26,343		71,738
所得税準備金		3,165		4,795		4,952		12,531
持續經營的收入		15,604		27,455		21,391		59,207
已終止業務的虧損，扣除所得税		（575)		（315)		（1,146)		（1,146)
淨收入	$	15,029	$	27,140	$	20,245	$	58,061

已發行基本加權平均普通股		37,474		37,573		37,417		37,524
攤薄後的加權平均已發行普通股		37,777		37,803		37,733		37,804

每股收益：
持續經營：
每股基本收益	$	0.42	$	0.73	$	0.57	$	1.58
攤薄後的每股收益	$	0.41	$	0.73	$	0.57	$	1.57
已終止的業務：
每股基本虧損	$	（0.02)	$	（0.01)	$	（0.03)	$	（0.03)
攤薄後的每股虧損	$	（0.02)	$	（0.01)	$	（0.03)	$	（0.03)
淨收入：
每股基本收益	$	0.40	$	0.72	$	0.54	$	1.55
攤薄後的每股收益	$	0.40	$	0.72	$	0.54	$	1.54

所附附附註是這些未經審計的合併財務報表不可分割的一部分。

先進能源工業有限公司

未經審計的綜合收益綜合報表

（以千計）


	截至6月30日的三個月				截至6月30日的六個月
	2024		2023		2024		2023
淨收入	$	15,029	$	27,140	$	20,245	$	58,061
扣除所得税後的其他綜合虧損
外幣折算		（2,561)		（1,533)		（9,150)		（1,729)
現金流套期保值公允價值的變化		（2,356)		（201)		（3,736)		（2,018)
固定員工福利計劃		（51)		（292)		（51)		（292)
綜合收益	$	10,061	$	25,114	$	7,308	$	54,022

所附附附註是這些未經審計的合併財務報表不可分割的一部分。

先進能源工業有限公司

未經審計的合併股東權益報表

（以千計，每股金額除外）



	普通股
						累積的
				額外		其他				總計
				付費		全面		已保留		股東
	股票	金額		資本		收入（虧損）		收益		股權
餘額，2022 年 12 月 31 日	37,429	$	37	$	134,640	$	16,320	$	915,270	$	1,066,267
股票計劃發行的股票	100		—		（1,991)		—		—		（1,991)
基於股票的薪酬	—		—		6,543		—		—		6,543
申報的股息 ($)0.10 每股）	—		—		—		—		（3,814)		（3,814)
其他綜合損失	—		—		—		（2,013)		—		（2,013)
淨收入	—		—		—		—		30,921		30,921
餘額，2023 年 3 月 31 日	37,529		37		139,192		14,307		942,377		1,095,913
股票計劃發行的股票	121		1		606		—		—		607
基於股票的薪酬	—		—		7,423		—		—		7,423
申報的股息 ($)0.10 每股）	—		—		—		—		（3,778)		（3,778)
其他綜合損失	—		—		—		（2,026)		—		（2,026)
淨收入	—		—		—		—		27,140		27,140
餘額，2023 年 6 月 30 日	37,650	$	38	$	147,221	$	12,281	$	965,739	$	1,125,279

餘額，2023 年 12 月 31 日	37,318	$	37	$	148,300	$	6,114	$	989,731	$	1,144,182
股票計劃發行的股票	116		—		（5,327)		—		—		（5,327)
基於股票的薪酬	—		—		10,591		—		—		10,591
申報的股息 ($)0.10 每股）	—		—		—		—		（3,810)		（3,810)
其他綜合損失	—		—		—		（7,969)		—		（7,969)
遞延補償	—		—		79		—		（79)		—
淨收入	—		—		—		—		5,216		5,216
餘額，2024 年 3 月 31 日	37,434		37		153,643		（1,855)		991,058		1,142,883
股票計劃發行的股票	93		—		（173)		—		—		（173)
股票發行（注2.收購）	144		1		4,463		—		—		4,464
基於股票的薪酬	—		—		10,720		—		—		10,720
申報的股息 ($)0.10 每股）	—		—		—		—		（3,848)		（3,848)
其他綜合損失	—		—		—		（4,968)		—		（4,968)
遞延補償	—		—		1,033		—		（64)		969
淨收入	—		—		—		—		15,029		15,029
餘額，2024 年 6 月 30 日	37,671	$	38	$	169,686	$	（6,823)	$	1,002,175	$	1,165,076

所附附附註是這些未經審計的合併財務報表不可分割的一部分。

先進能源工業有限公司

未經審計的合併現金流量表

（以千計）


	截至6月30日的六個月
	2024		2023
來自經營活動的現金流：
淨收入	$	20,245	$	58,061
減去：已終止業務的虧損，扣除所得税		（1,146)		（1,146)
扣除所得税後的持續經營收入		21,391		59,207
為核對淨收益與經營活動淨現金而進行的調整：
折舊和攤銷		33,918		32,966
基於股票的薪酬		22,389		14,738
債務發行成本和債務折扣的攤銷		1,630		254
遞延所得税優惠		（42)		（786)
處置和出售資產的損失（收益）		（16)		192
未實現的投資收益		（567)		—
扣除收購資產後的運營資產和負債的變化
應收賬款，淨額		18,390		46,044
庫存		（49,255)		（17,688)
其他資產		5,008		2,859
應付賬款		14,331		（17,448)
其他負債和應計費用		（52,304)		（64,834)
來自持續經營業務的經營活動淨現金		14,873		55,504
來自已終止業務的經營活動淨現金		（876)		（3,090)
經營活動產生的淨現金		13,997		52,414

來自投資活動的現金流：
購買長期投資		（2,401)		（3,128)
購買財產和設備		（31,406)		（33,623)
收購，扣除獲得的現金		（13,762)		—
來自投資活動的淨現金		（47,569)		（36,751)

來自融資活動的現金流量:
長期借款的還款		（1萬個)		（1萬個)
股息支付		（7,658)		（7,592)
與股票獎勵相關的淨付款		（5,500)		（1,384)
來自融資活動的淨現金		（23,158)		（18,976)

貨幣折算對現金和現金等價物的影響		（1,678)		（253)

現金和現金等價物的淨變化		（58,408)		（3,566)
現金和現金等價物，期初		1,044,556		458,818
現金和現金等價物，期末	$	986,148	$	455,252

所附附附註是這些未經審計的合併財務報表不可分割的一部分。

先進能源工業有限公司

未經審計的合併財務報表附註

（以千計，每股數據除外）

注意事項 1。業務描述和陳述基礎

特拉華州的一家公司Advanced Energy Industries, Inc. 及其合併子公司（“我們”、“我們的”、“先進能源” 或 “公司”）為我們的全球客户提供高度工程化、關鍵、精密的功率轉換、測量和控制解決方案。我們設計、製造、銷售和支持精密電源產品，這些產品可以轉換、完善和修改來自公用事業或建築設施的原始電力，並將其轉換為各種類型的高度可控、可用電力，這些電力是可預測、可重複和可定製的，以滿足為各種複雜設備供電的必要要求。我們的許多產品通過在各種應用中提高功率轉換效率、功率密度、功率耦合和過程控制，使客户能夠減少或優化其能耗。

管理層認為，隨附的未經審計的合併財務報表包含所有調整，包括正常的經常性調整，這是公允列報Advanced Energy截至2024年6月30日的財務狀況以及截至2024年6月30日和2023年6月30日的三個月和六個月的經營業績和現金流所必需的。

此處包含的未經審計的合併財務報表是根據美國證券交易委員會（“SEC”）的規章制度編制的。根據這些細則和條例，通常包含在根據美利堅合眾國普遍接受的會計原則（“美國公認會計原則”）編制的財務報表中的某些信息和腳註披露已被刪除。這些未經審計的合併財務報表應與我們截至2023年12月31日止年度的10-k表年度報告以及向美國證券交易委員會提交的其他財務信息中包含的經審計的合併財務報表及其附註一起閲讀。

在編制合併財務報表時使用估算值

根據美國公認會計原則編制合併財務報表要求我們做出估計、假設和判斷，這些估計、假設和判斷會影響報告的資產和負債金額、財務報表日或有負債的披露以及報告期內報告的收入和支出金額。重要的估計、假設和判斷包括但不限於多餘和過時的庫存、所得税和其他準備金以及收購和資產估值。

重要會計政策

我們的會計政策描述在 注意 1.運營和重要會計政策及估算摘要 在截至2023年12月31日止年度的10-k表年度報告中查看我們經審計的合併財務報表。

先進能源工業有限公司

未經審計的合併財務報表附註—（續）

（以千計，每股數據除外）

新會計準則

財務會計準則委員會（“FASB”）或其他準則制定機構不時發佈新的會計聲明。FASB會計準則編纂（“ASC”）的更新通過發佈會計準則更新（“ASU”）進行通報。除非另有討論，否則我們認為，最近發佈的指導方針，無論是通過還是將來通過，其影響都不會對通過後的合併財務報表產生重大影響。

新會計準則已發佈但尚未採用

2023年11月，財務會計準則委員會發布了亞利桑那州立大學2023-07年 “分部報告（主題280）對應報告的分部披露的改進”。亞利桑那州立大學 2023-07 擴大了披露要求，要求提供有關重大分部支出的更多信息。此外，亞利桑那州立大學加強了中期披露，闡明瞭實體可以披露多個分部損益衡量標準的情況，併為擁有單一可報告分部的實體提供了新的披露要求。該指南將在截至2024年12月31日止年度的10-k表年度報告中對我們生效。我們預計上述指導不會對我們的合併財務報表產生重大影響。

2023年12月，財務會計準則委員會發布了亞利桑那州立大學2023-09年 “所得税披露的改進”。ASU 2023-09 要求提供有關申報實體的有效税率對賬的分類信息，並額外披露已繳所得税。該指南將於 2025 年 1 月 1 日對我們生效。我們預計上述指導不會對我們的合併財務報表產生重大影響。

2024年3月，美國證券交易委員會發布了與氣候相關的披露規則。這些規則並未改變會計處理方式，但它們極大地擴展了要求公司披露的氣候相關信息。提交了幾份請願書，質疑這些與氣候相關的披露規則，2024年4月，美國證券交易委員會自願暫停執行這些規則，等待司法審查完成。我們預計上述披露要求不會對我們的合併財務報表產生重大影響。我們正在評估披露要求以及業務流程、系統和控制措施的變更，以支持額外的披露。

先進能源工業有限公司

未經審計的合併財務報表附註—（續）

（以千計，每股數據除外）

注意事項 2。收購

2024 年 6 月 20 日，我們收購了 100總部位於加利福尼亞州雷德伍德城的Airity Technologies, Inc.（“Airity”）已發行和流通股本的百分比。我們將這筆交易算作業務組合。此次收購增加了高壓功率轉換技術和產品，拓寬了我們在半導體設備以及工業和醫療市場中的目標應用範圍。

下表彙總了支付的對價：


	考慮
收盤時支付的現金	$	14,301
先進能源普通股		4,463
應付賬款的結算		（654)
一週年紀念日當天支付的賠償金滯留金		1,500
收購對價的公允價值總額	$	19,610

我們仍在評估收購資產和承擔的負債的公允價值，包括收購的無形資產，包括其估計的使用壽命、相關的税收影響和由此產生的商譽。我們對收購對價公允價值的初步分配如下：


	公允價值
現金	$	539
流動資產和負債，淨額		372
財產和設備		42
遞延税和其他負債		（2,144)
無形資產		4,200
商譽（出於税收目的不可扣除）		16,601
收購的淨資產的公允價值總額	$	19,610

自收購之日起，我們將Airity的經營業績納入我們的合併財務報表。

在這次收購中，我們與Airity的某些前僱員簽訂了協議。在截止日期，這些人共收到了 0.1 百萬股Advanced Energy普通股，價值美元15.6 按2024年6月20日的收盤價計算，百萬美元，其中美元4.5 百萬美元用於收購對價，$11.1 百萬美元將是未來的補償。我們將記錄 $11.1 百萬美元作為股票薪酬支出三年預期歸屬期。

先進能源工業有限公司

未經審計的合併財務報表附註—（續）

（以千計，每股數據除外）

註釋 3.收入

收入分類

下表顯示了有關我們收入的更多信息：

按市場劃分的收入


	截至6月30日的三個月				截至6月30日的六個月
	2024		2023		2024		2023
半導體設備	$	188,321	$	173,177	$	368,224	$	367,386
工業和醫療		79,104		127,603		162,522		250,623
數據中心計算		72,964		59,076		114,866		118,735
電信和網絡		24,558		55,652		46,810		103,804
總計	$	364,947	$	415,508	$	692,422	$	840,548

按地區劃分的收入


	截至6月30日的三個月								截至6月30日的六個月
	2024				2023				2024				2023
北美	$	172,794	47.4	%	$	171,516	41.3	%	$	306,873	44.3	%	$	352,458	42.0	%
亞洲		151,955	41.6			186,498	44.9			303,898	43.9			365,681	43.5
歐洲		39,813	10.9			56,213	13.5			80,366	11.6			118,779	14.1
其他		385	0.1			1,281	0.3			1,285	0.2			3,630	0.4
總計	$	364,947	100.0	%	$	415,508	100.0	%	$	692,422	100.0	%	$	840,548	100.0	%

按重要國家劃分的收入


	截至6月30日的三個月								截至6月30日的六個月
	2024				2023				2024				2023
美國	$	129,495	35.5	%	$	147,109	35.4	%	$	237,311	34.4	%	$	300,615	35.8	%
墨西哥		42,934	11.8			23,617	5.7			68,815	9.9			50,489	6.0
臺灣		39,108	10.7			29,345	7.1			78,581	11.3			65,706	7.8
中國		22,682	6.2			53,192	12.8			41,573	6.0			90,648	10.8
所有其他人		130,728	35.8			162,245	39.0			266,142	38.4			333,090	39.6
總計	$	364,947	100.0	%	$	415,508	100.0	%	$	692,422	100.0	%	$	840,548	100.0	%

我們會根據客户的收貨地點將收入歸因於各個國家和地區。除了上面列出的特定國家外，在本報告所述期間，沒有哪個國家超過我們總合並收入的10％。

按類別劃分的收入


	截至6月30日的三個月				截至6月30日的六個月
	2024		2023		2024		2023
產品	$	325,368	$	369,881	$	611,632	$	749,155
服務及其他		39,579		45,627		80,790		91,393
總計	$	364,947	$	415,508	$	692,422	$	840,548

其他收入包括我們的服務集團銷售的某些備件和產品。

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未經審計的合併財務報表附註—（續）

（以千計，每股數據除外）

重要客户

在截至2024年6月30日的三個月中，應用材料公司和林業研究公司佔 26% 和 10分別佔我們總收入的百分比。在截至2024年6月30日的六個月中，應用材料公司和Lam Research Corporation佔了 28% 和 10分別佔我們總收入的百分比。在截至2023年6月30日的三個月和六個月中，應用材料公司佔 19% 和 20分別佔我們總收入的百分比。在本報告所述期間，沒有其他客户的收入超過我們總收入的10％。

截至2024年6月30日，應用材料公司和林業研究公司的應收賬款餘額為 31% 和 10分別佔我們應收賬款總額的百分比。截至2023年12月31日，應用材料公司的應收賬款餘額佔 26佔我們應收賬款總額的百分比。在報告期內，沒有其他客户的應收賬款超過我們應收賬款總額的10％。

備註 4.所得税

下表彙總了我們持續經營收入的税收支出和有效税率：


	截至6月30日的三個月						截至6月30日的六個月
	2024			2023			2024			2023
所得税前持續經營的收入	$	18,769		$	32,250		$	26,343		$	71,738
所得税準備金	$	3,165		$	4,795		$	4,952		$	12,531
有效税率		16.9	%		14.9	%		18.8	%		17.5	%

我們的有效税率不同於美國聯邦法定税率 21％主要歸因於受較低税率影響的外國司法管轄區的收益以及税收抵免，但部分被美國對外國業務的淨税所抵消。

在截至2024年6月30日的三個月和六個月中，我們2024年的有效税率均高於去年同期，這主要是由於本期較小的受益離散項目相對於前一時期較大的受益離散項目產生了影響。

自2024年1月1日起，經濟合作與發展組織（“經合組織”）頒佈的第二支柱最低全球有效税率15％生效。140多個國家同意頒佈第二支柱全球最低税。但是，每個國家的實施時間各不相同。迄今為止，我們已經確定，由於第二支柱，全球最低納税義務並不重要，因為某些税收管轄區要麼要到2024年12月31日之後才能頒佈第二支柱，要麼滿足安全港測試以防止第二支柱下的最低税收。我們將繼續監控司法管轄區是否有任何變化，並全年包括任何適當的最低税。

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未經審計的合併財務報表附註—（續）

（以千計，每股數據除外）

備註 5.股東權益和每股收益

累計其他綜合收益（虧損）

下表彙總了扣除所得税後的累計其他綜合收益（虧損）的組成部分和變化。


		外幣兑換		現金流套期保值公允價值的變化		固定員工福利計劃		總計
截至2022年12月31日的餘額	$	（12,823)	$	11,848	$	17,295	$	16,320
重新分類前的其他綜合收益（虧損）		（196)		595		—		399
從累計其他綜合收益（虧損）中重新分類的金額		—		（2,412)		—		（2,412)
截至2023年3月31日的餘額		（13,019)		10,031		17,295		14,307
重新分類前的其他綜合收益（虧損）		（1,533)		2,555		—		1,022
從累計其他綜合收益（虧損）中重新分類的金額		—		（2,756)		（292)		（3,048)
截至 2023 年 6 月 30 日的餘額	$	（14,552)	$	9,830	$	17,003	$	12,281


		外幣兑換		現金流套期保值公允價值的變化		固定員工福利計劃		總計
截至2023年12月31日的餘額	$	（10,796)	$	5,474	$	11,436	$	6,114
重新分類前的其他綜合收益（虧損）		（6,589)		1,405		—		（5,184)
從累計其他綜合收益（虧損）中重新分類的金額		—		（2,785)		—		（2,785)
截至 2024 年 3 月 31 日的餘額		（17,385)		4,094		11,436		（1,855)
重新分類前的其他綜合收益（虧損）		（2,561)		395		—		（2,166)
從累計其他綜合收益（虧損）中重新分類的金額		—		（2,751)		（51)		（2,802)
截至 2024 年 6 月 30 日的餘額	$	（19,946)	$	1,738	$	11,385	$	（6,823)

從累計其他綜合收益（虧損）重新分類到合併運營報表中特定標題的金額如下：

截至6月30日的三個月

截至6月30日的六個月

在 “合併” 上添加字幕

2024

2023

2024

2023

運營聲明

現金流套期保值

（2,751)

（2,756)

（5,536)

（5,168)

利息支出

固定員工福利計劃

（51)

（292)

（51)

（292)

其他收入（支出），淨額

改敍總數

（2,802)

（3,048)

（5,587)

（5,460)

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（以千計，每股數據除外）

每股收益

下表彙總了我們的每股收益（“EPS”）：


	截至6月30日的三個月				截至6月30日的六個月
	2024		2023		2024		2023
持續經營的收入	$	15,604	$	27,455	$	21,391	$	59,207


已發行基本加權平均普通股		37,474		37,573		37,417		37,524
股票獎勵的稀釋效應		303		230		316		280
攤薄後的加權平均已發行普通股		37,777		37,803		37,733		37,804


來自持續經營業務的每股收益
基本每股收益	$	0.42	$	0.73	$	0.57	$	1.58
攤薄後每股	$	0.41	$	0.73	$	0.57	$	1.57


上面未包括的反稀釋股票
股票獎勵		—		144		55		121
認股權證		3,166		—		3,183		—
反攤薄股票總額		3,166		144		3,238		121

我們通過將普通股股東的可用收入除以該期間已發行普通股的加權平均數來計算普通股每股基本收益（“基本每股收益”）。

參見 註釋 18.長期債務 在截至2023年12月31日止年度的10-k表年度報告中，瞭解有關我們的可轉換票據、票據對衝和認股權證的信息。對於普通股的攤薄後每股收益（“攤薄後每股收益”），我們會根據需要增加該期間已發行普通股的加權平均數，以包括以下內容：

●

如果使用庫存股方法將我們的未償還股票獎勵轉換為普通股，則本應流通的其他普通股。我們不包括任何具有反稀釋作用的股票獎勵；

●

使用if轉換法與可轉換票據相關的稀釋影響。可轉換票據可按面值以現金支付，超過面值的部分以現金或普通股支付。當股票價格低於行使價時，不會產生稀釋或反稀釋影響。在轉換之前，我們不考慮將票據套期保值用於攤薄後每股收益，因為它們的影響會產生反稀釋作用。轉換後，我們預計，當股價高於美元時，票據對衝將抵消可轉換票據的稀釋影響137.46 但低於 $179.76；以及

●

使用庫存股法與可轉換票據同時發行的認股權證的稀釋效應。在提交的所有期限內，認股權證都沒有增加已發行普通股的加權平均數量，因為美元179.76 認股權證的行使價格超過了我們普通股的平均市場價格。

股票回購

截至2024年6月30日，董事會批准的未來股票回購的剩餘金額為美元199.2 百萬，沒有時間限制。曾經有不在任何期限內回購股票。

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（以千計，每股數據除外）

注意事項 6。公允價值測量

下表顯示了有關我們定期按公允價值計量的資產和負債的信息：


		2024年6月30日
描述	資產負債表分類	第 1 級		第 2 級		第 3 級		總計公允價值
存款證	其他流動資產	$	—		184		—	$	184
外幣遠期合約	其他應計費用	$	—		28		—	$	28
利率互換	其他流動資產	$	—		2,163		—	$	2,163
投資	其他資產	$	—		8,895		—	$	8,895


		2023年12月31日
描述	資產負債表分類	第 1 級		第 2 級		第 3 級		總計公允價值
存款證	其他流動資產	$	—		163		—	$	163
利率互換	其他資產	$	—		6,995		—	$	6,995
投資	其他資產	$	—		5,952		—	$	5,952

備註 7.衍生金融工具

外幣匯率的變化會影響我們的經營業績和現金流。我們可以通過使用衍生金融工具，主要是與銀行簽訂的遠期合約來管理這些風險。這些遠期合約管理與以非功能貨幣計價的資產和負債相關的匯率風險。通常，我們在一個月內執行這些衍生工具，不將其指定為套期保值；但是，它們確實部分抵消了由於外匯匯率變動而導致的某些資產和負債的經濟波動。

截至 2024 年 6 月 30 日，我們有 $172.0 百萬份未償外幣遠期合約。曾經有不截至2023年12月31日未償還的外幣遠期合約。

與外幣匯兑合約相關的收益和損失被標的資產和負債重估的相應損益所抵消。兩者均作為其他收入（支出）的組成部分包括在我們的合併運營報表中。

我們已經執行了利率互換合約，將與定期貸款機制未償本金餘額相關的部分利息支付定為總利率為 1.172%。利率互換合約將於2024年9月10日到期，被視為現金流對衝工具。參見 註釋 16.長期債務 獲取有關定期貸款機制的信息。

下表彙總了我們合格對衝工具的名義金額：


	6月30日		十二月三十一日
	2024		2023
利率互換合約	$	211,969	$	220,719

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（以千計，每股數據除外）

下表彙總了合格套期保值在合併資產負債表上的累計其他綜合收益（虧損）的扣除税款後的金額。


	6月30日		十二月三十一日
	2024		2023
利率互換合約的收益	$	1,738	$	5,350

參見 注意事項 6.公允價值測量 獲取有關衍生工具公允價值的信息。

由於使用衍生金融工具，我們面臨合約交易對手可能無法履行其合同義務的風險。我們通過定期審查交易對手的信用度並限制對任何單一交易對手的風險敞口來管理這種信用風險。

備註 8.應收賬款，淨額

我們按可變現淨值記錄應收賬款。我們的應收賬款，合併資產負債表上的淨餘額為美元262.4 截至 2024 年 6 月 30 日，為百萬人。下表彙總了與應收賬款相關的預期信貸損失的變化：


2023 年 12 月 31 日	$	1,762
補充		94
扣除額——扣除追回款後的註銷		（160)
2024年6月30日	$	1,696

備註 9.庫存

我們以較低的成本或淨可實現價值對庫存進行估值，先入先出。庫存的組成部分如下：


	6月30日		十二月三十一日
	2024		2023
零件和原材料	$	278,269	$	249,698
工作正在進行中		17,710		14,595
成品		87,162		71,844
總計	$	383,141	$	336,137

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（以千計，每股數據除外）

備註 10。無形資產和商譽

無形資產包括以下內容：


	2024年6月30日
	總攜帶量		累積的		網絡攜帶		剩餘加權平均值
	金額		攤銷		金額		使用壽命（年）
科技	$	100,257	$	（66,005)	$	34,252	7.3
客户關係		169,327		（64,606)		104,721	9.0
商標和其他		27,102		（14,312)		12,790	5.1
總計	$	296,686	$	（144,923)	$	151,763	8.3

	2023年12月31日
	總攜帶量		累積的		淨負載		剩餘加權平均值
	金額		攤銷		金額		使用壽命（年）
科技	$	97,961	$	（60,412)	$	37,549	6.8
客户關係		168,685		（58,835)		109,850	9.5
商標和其他		27,141		（13,062)		14,079	5.6
總計	$	293,787	$	（132,309)	$	161,478	8.5

與無形資產相關的攤銷費用如下：


	截至6月30日的三個月				截至6月30日的六個月
	2024		2023		2024		2023
攤銷費用	$	6,800	$	7,075	$	13,747	$	14,137

與無形資產相關的預計未來攤銷費用如下：


截至12月31日的年度
2024（剩餘）	$	11,735
2025		21,541
2026		19,826
2027		17,923
2028		16,690
此後		64,048
總計	$	151,763

下表彙總了商譽的變化：


2023 年 12 月 31 日	$	283,840
收購後的新增內容		16,601
外幣折算等		（3,112)
2024年6月30日	$	297,329

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（以千計，每股數據除外）

備註 11.重組、資產減值和其他費用

重組、資產減值和其他費用的詳細信息如下：


	截至6月30日的三個月				截至6月30日的六個月
	2024		2023		2024		2023
重組	$	84	$	3,154	$	53	$	4,197
其他費用		541		—		817		—
重組、資產減值和其他費用總額	$	625	$	3,154	$	870	$	4,197

重組

我們有二重組計劃正在進行中：

2023 年計劃

2023年，我們批准了一項旨在優化和進一步整合我們的製造業務和職能支持小組的計劃，以及一項旨在使我們的支出與收入水平保持一致的全面削減計劃（“2023年計劃”）。我們預計會額外收費 $1.0 百萬美元兑美元2.0 到2025年第二季度的未來時期將產生百萬美元。我們預計，2023年計劃將在2024年底之前基本完成，最終活動將於2025年第二季度結束。

2024年7月29日，我們批准了進一步推進我們先前宣佈的製造業整合計劃的行動，這些舉措旨在優化我們的製造網絡和成本結構。與這些行動有關，我們估計我們將產生美元25.0 百萬美元兑美元30.0 百萬主要與就業相關費用有關，包括一次性現金支付的遣散費、福利支出、工資税、設施退出費用和其他輔助費用。我們預計將在2024日曆年確認其中大部分費用，剩餘費用將在2025年上半年確認。

2022 年計劃

該計劃獲得批准，旨在通過整合我們的業務、優化工廠佔地面積，包括將某些生產轉移到產量更大的工廠、減少裁員和降低成本結構，進一步提高我們的運營效率並推動我們的業務合併實現協同效應。我們預計，2022年計劃將在2024年底之前基本完成。

我們的重組負債包含在合併資產負債表中的其他應計費用中。重組負債的變化如下：


	2023 年計劃		2022 年計劃		其他		總計
2023 年 12 月 31 日	$	14,224	$	2,930	$	188	$	17,342
發生的費用並記入支出		（4)		57		—		53
已支付或以其他方式結算的費用		（6,994)		（2,987)		（188)		（10,169)
2024年6月30日	$	7,226	$	—	$	—	$	7,226

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（以千計，每股數據除外）

與我們的重組計劃相關的費用如下：



	截至6月30日的三個月				截至6月30日的六個月
	2024		2023		2024		2023
遣散費和相關費用	$	84	$	3,154	$	53	$	4,197


	累計成本至
	2024年6月30日
	2023 年計劃		2022 年計劃		總計
遣散費和相關費用	$	17,099	$	14,044	$	31,143

其他費用

其他費用與撤出和搬遷設施有關。

備註 12。擔保

我們的銷售協議包括慣常的產品保修條款，通常包括 12 到 36 個月發貨後。當我們確認收入時，我們會記錄預計的保修義務成本。該估算基於產品和配置的歷史經驗。

我們在合併資產負債表中的其他應計費用中包括保修義務。我們的產品保修義務的變更如下：


2023 年 12 月 31 日	$	4,007
應計費用淨增額		1,295
保修支出		（1,265)
匯率變動的影響		137
2024年6月30日	$	4,174

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（以千計，每股數據除外）

備註 13.租賃

總運營租賃成本的組成部分如下：


	截至6月30日的三個月				截至6月30日的六個月
	2024		2023		2024		2023
運營租賃成本	$	5,856	$	5,656	$	11,717	$	11,336
短期和可變租賃成本		910		987		1,577		2,070
運營租賃總成本	$	6,766	$	6,643	$	13,294	$	13,406

我們的經營租賃負債的預計未來付款額如下：


截至12月31日的年度
2024（剩餘）	$	11,473
2025		20,492
2026		17,902
2027		15,494
2028		15,102
此後		62,966
租賃付款總額		143,429
減去：利息		（29,879)
租賃負債的現值	$	113,550

除上述內容外，我們還簽訂了租賃協議，總付款額為 $36.0 百萬英鎊從2024年和2025年的不同日期開始，一直持續到2040年。

下表顯示了有關我們租賃協議的更多信息：


	6月30日			十二月三十一日
	2024			2023
加權平均剩餘租賃期限（以年為單位）		8.5			8.3
加權平均折扣率		5.3	%		5.0	%


	截至6月30日的三個月				截至6月30日的六個月
	2024		2023		2024		2023
為經營租賃支付的現金	$	5,844	$	5,824	$	11,564	$	11,668
為換取經營租賃負債而獲得的使用權資產	$	1,579	$	2,420	$	18,417	$	2628

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（以千計，每股數據除外）

備註 14.基於股票的薪酬

我們董事會的薪酬委員會管理我們的股票計劃。截至 2024 年 6 月 30 日，我們有二活躍的股票激勵薪酬計劃：經修訂和重述的2023年綜合激勵計劃（“2023年激勵計劃”）和員工股票購買計劃（“ESPP”）。2023年激勵計劃於2023年4月27日獲得股東批准，並於2023年11月2日進行了修訂和重述。我們根據這些補助金髮放所有新的股權補助金二計劃；但是，先前在現已停用的計劃下發放的未償獎勵將繼續歸屬，並可根據相應計劃的條款行使。

2023年激勵計劃規定了獎勵的授予，包括股票期權、股票增值權、績效股票單位、績效單位、股票、限制性股票、限制性股票單位和現金激勵獎勵。

下表彙總了與我們的股票激勵薪酬計劃相關的信息：


		2024年6月30日
根據2023年激勵計劃可供未來發行的股票		1,817
ESPP下可供未來發行的股票		556

股票薪酬支出

我們根據發放的獎勵的公允價值和獲得獎勵的員工的職能領域確認股票薪酬支出。在截至2024年6月30日的六個月中，股票薪酬支出包括美元1.8 百萬與出於會計目的對先前裁決的修改有關。股票薪酬如下：


	截至6月30日的三個月				截至6月30日的六個月
	2024		2023		2024		2023
股票薪酬支出	$	11,384	$	7,937	$	22,389	$	14,738

參見 注意事項 2。收購 瞭解與收購Airity相關的未來股票薪酬支出的信息。

限制性股票單位

通常，我們授予限制性股票單位（“RSU”）三年基於時間的歸屬時間表。除了基於時間的歸屬要求外，某些限制性股票單位還包含基於績效或基於市場的歸屬條件。限制性股票單位的授予日公允價值通常基於授予之日我們股票的市場價格。

我們的限制性股票單位的變化如下：


	截至2024年6月30日的六個月
		加權-
		平均值
	的數量	授予日期
	RSU	公允價值
期初未償還的限制性股票單位	917	$	85.96
RSU 已獲批	529	$	104.71
RSU 已歸屬	（256)	$	87.78
RSU 被沒收	（78)	$	76.18
期末未償還的限制性股票單位	1,112	$	95.14

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（以千計，每股數據除外）

股票期權

通常，我們授予股票期權獎勵的行使價等於授予之日股票的市場價格，可以是三或四年授予時間表或基於績效的歸屬。股票期權獎勵的期限通常為十年。

我們的股票期權變動如下：


	截至2024年6月30日的六個月
		加權-
		平均值
	的數量	行使價格
	選項	每股
期初未兑現的期權	89	$	76.69
行使的期權	（10)	$	26.32
期末未兑現的期權	79	$	83.05

備註 15.承諾和突發事件

我們參與正常業務過程中出現的爭議和法律訴訟。儘管我們目前認為任何最終損失的金額對我們的財務狀況都不重要，但這些行動的結果本質上很難預測。如果出現不利結果，最終損失可能會對我們的財務狀況或報告的經營業績產生重大不利影響。知識產權訴訟中的不利決定還可能需要對生產過程和產品進行實質性更改，或者導致我們無法運送被認定侵犯第三方知識產權的產品或組件。當可能發生損失時，我們會根據我們的承諾和意外開支（包括訴訟）累積意外損失，並且可以合理估計此類損失的金額。我們目前未參與任何我們認為會對我們的業務、財務狀況、經營業績或現金流產生重大不利影響的法律訴訟。

我們為包括英國在內的某些非美國員工維持固定福利養老金計劃。鑑於英國高等法院對維珍傳媒有限公司訴NTL Pension Trustees II Ltd及Ors案的裁決，該裁決最近在上訴中得到維持，我們正在審查過去對英國養老金計劃所做的修訂，以評估是否有任何與1993年《英國養老金計劃法》第37條相沖突的變更。如果我們先前在英國對養老金計劃的任何修正案受到質疑，我們可能會面臨潛在的訴訟和合規風險。我們將繼續根據計劃協議和修正案對我們的英國養老金安排進行核算，因為我們認為它們代表了各方之間的相互理解和協議。

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（以千計，每股數據除外）

備註 16.長期債務

我們合併資產負債表上的長期債務包括以下內容：


	6月30日		十二月三十一日
	2024		2023
2028 年到期的可轉換票據	$	575,000	$	575,000
2026年到期的定期貸款額度		345,000		355,000
長期債務總額，包括當前到期日		920,000		930,000
減去：債務折扣		（12,691)		（14,321)
長期淨債務，包括當前到期日		907,309		915,679
減去：當前到期日		（2萬個)		（2萬個)
長期負債淨額	$	887,309	$	895,679

在提交的所有期限內，我們都遵守了所有債務協議下的契約。我們的長期債務總額的合同到期日，包括當前到期日，如下：


截至12月31日的年度
2024（剩餘）	$	1萬個
2025		2萬個
2026		315,000
2027		—
2028		575,000
總計	$	920,000

下表彙總了我們的借款：


	2024年6月30日
	平衡		利息費率
2028 年到期的可轉換票據	$	575,000	2.50%
由於利率互換，定期貸款機制將於2026年按固定利率到期		211,969	1.17%
按浮動利率於2026年到期的定期貸款額度		133,031	6.19%
借款總額	$	920,000

利率互換合約將於2024年9月10日到期。在此之後，我們的定期貸款機制的這一部分將適用浮動利率。有關更多信息，請參閲 注意事項 7.衍生金融工具。定期貸款機制和循環融資機制的利息由我們選擇，其利率基於信貸協議中定義的基準利率或SOFR，外加適用的利率。

下表彙總了與我們的債務相關的利息支出：


	截至6月30日的三個月				截至6月30日的六個月
	2024		2023		2024		2023
利息支出	$	6,365	$	2,701	$	12,667	$	5,290
債務發行成本的攤銷		855		131		1,675		263
資本化利息		（271)		—		（271)		—
與債務相關的利息支出總額	$	6,949	$	2,832	$	14,071	$	5,553

先進能源工業有限公司

未經審計的合併財務報表附註—（續）

（以千計，每股數據除外）

2028年到期的可轉換優先票據

2023 年 9 月 12 日，我們完成了未註冊的私募發行 $575.0 百萬本金總額為 2.502028年到期的可轉換優先票據百分比（“可轉換票據”）。

這個 $563.3 扣除未攤銷的發行成本後，可轉換票據的剩餘未償還本金額仍被歸類為長期債務，因為截至2024年6月30日，沒有任何轉換觸發因素髮生。兑換價格為 100本金加上應計和未付利息的百分比。除非提前回購、兑換或轉換，否則可轉換票據將於2028年9月15日到期。利息每半年在三月和九月支付。

在發行可轉換票據的同時，我們對普通股進行了套期保值並出售了認股權證。套期保值和認股權證相結合，將可轉換票據的初始轉換價格從美元綜合上調至137.46 到 $179.76，降低潛在的稀釋效應。

信貸協議

我們經修訂的截至2019年9月10日的信貸協議（“信貸協議”）包括優先無抵押定期貸款額度（“定期貸款額度”）和優先無抵押循環貸款（“循環貸款”）。兩者均於 2026 年 9 月 9 日成熟。

2023年3月31日，我們執行了信貸協議修正案，將基準利率從倫敦銀行同業拆借利率過渡到SOFR。這種過渡對我們的合併財務報表的影響並不重要。

2023 年 9 月 7 日，我們對《信貸協議》進行了另一項修訂，以修改某些定義、契約和違約事件。

下表彙總了我們是否可以從循環基金中提款：


	6月30日		十二月三十一日
	2024		2023
循環設施的可用容量	$	20 萬	$	20 萬

作為循環融資機制可用容量的一部分，在信貸協議到期日之前，我們可以要求增加定期貸款額度或循環貸款中的融資承諾，總額度不超過美元115.0 百萬。任何增加的請求均需獲得貸款人的批准。

我們使用二級衡量標準來估算債務的公允價值。截至2024年6月30日，我們估計可轉換票據的公允價值為美元597.8 百萬，定期貸款機制的面值接近其公允價值。

先進能源工業有限公司

未經審計的合併財務報表附註—（續）

（以千計，每股數據除外）

備註 17.補充現金流信息和其他披露

我們的某些現金和非現金活動如下：


	截至6月30日的六個月
	2024		2023
非現金投資活動：
應付賬款和其他應計費用中的資本支出	$	8,065	$	7,808
在業務合併中用作對價的普通股	$	4,463	$	—
已支付的現金用於：
利息支出	$	12,397	$	5,291
所得税	$	23,568	$	38,008
從所得税中收到的現金	$	742	$	225
折舊費用	$	20,171	$	18,829

第 2 項。管理層對財務狀況和經營業績的討論和分析

管理層的討論和分析應與我們在2024年2月20日向美國證券交易委員會（“SEC”）提交的截至2023年12月31日止年度的10-k表年度報告（“2023年10-K表格”）一起閲讀。

關於前瞻性陳述的特別説明

本10-Q表季度報告（本 “報告”）除歷史信息外，還包含經修訂的1933年《證券法》第27A條和經修訂的1934年《證券交易法》（“交易法”）第21E條所指的前瞻性陳述。本報告中非歷史信息的陳述均為前瞻性陳述。例如，與我們的信念、期望和計劃相關的陳述是前瞻性陳述，某些行動、條件、事件或情況將繼續存在的陳述也是前瞻性陳述。包含 “預期”、“期望”、“估計”、“可能”、“可能”、“可能”、“繼續”、“啟用”、“計劃”、“打算”、“應該”、“可能”、“將”、“可能”、“可能”、“潛在”、“相信” 等詞語及其否定版本表示前瞻性陳述；但是，並非所有前瞻性陳述都可能包含此類陳述單詞或表情。這些前瞻性陳述基於截至本報告發布之日可用的信息以及管理層當前的估計、預測和假設。儘管我們認為這些前瞻性陳述中反映或建議的預期是合理的，但我們可能無法實現此類前瞻性陳述所表達或暗示的結果、業績、計劃或目標。前瞻性陳述涉及風險和不確定性，這些風險和不確定性難以預測，其中許多是我們無法控制的。

我們的前瞻性陳述所涉及的風險和不確定性包括：

●

我們競爭的行業的波動性和業務波動；

●

我們實現設計的能力贏得了新老客户的青睞；

●

我們準確預測和滿足客户需求的能力；

●

與全球經濟狀況相關的風險，包括但不限於全球衝突升級對宏觀經濟狀況、經濟不確定性、市場波動、利率上升、通貨膨脹或衰退的影響；

●

我們的國際業務固有的風險，包括貿易和出口管制的影響、政治和地理風險、貨幣匯率波動；

●

我們的客户羣集中；

●

與違反我們的信息安全措施相關的風險；

●

我們失去或無法吸引和留住關鍵人員；

●

我們的製造業務或我們的客户或供應商的製造業務中斷；

●

與我們的製造足跡優化和某些產品的製造地點移動相關的風險；

●

我們成功識別、完成、整合和實現收購預期收益的能力；

●

在履行我們的保修義務（包括我們已停產的太陽能逆變器產品線）方面的質量問題或意外成本，以及我們的保修儲備的充足性；

●

我們執行、保護和維護我們的專有技術和知識產權的能力；

●

我們實現成本節約、盈利能力和毛利率目標的能力；

●

税收法律法規或我們的税率的變更；

●

聯邦、州、地方和外國法規的變化，包括與隱私和數據保護以及環境法規有關的法規；

●

我們的債務義務和限制性契約對我們經營業務能力的影響；

●

客户價格敏感度；

●

與我們的無準備金養老金義務相關的風險；

●

重組和遣散活動；

●

法律事務、索賠、調查和訴訟；

●

我們對無形資產公允價值的估計；以及

●

與我們的可轉換債務、對衝和權證交易相關的稀釋的潛在影響。

實際結果可能與任何前瞻性陳述中表達的結果存在重大不利差異，提醒讀者不要過分依賴前瞻性陳述。事後看來，可能導致這些差異或證明我們的前瞻性陳述過於樂觀或無法實現的因素包括但不限於上述風險和不確定性，以及2023年表格10-K第一部分第1A項中描述的風險和不確定性。我們認為沒有義務更新任何前瞻性陳述，也沒有義務提供實際業績可能不同的理由。

業務和市場概述

公司概述

Advanced Energy 為我們的全球客户提供高度工程化、關鍵、精確的功率轉換、測量和控制解決方案。我們設計、製造、銷售和支持精密電源產品，這些產品可以轉換、完善和修改來自公用事業或建築設施的原始電力，並將其轉換為各種類型的高度可控、可用電力，這些電力是可預測、可重複和可定製的，以滿足為各種複雜設備供電的必要要求。我們的許多產品通過在各種應用中提高功率轉換效率、功率密度、功率耦合和過程控制，使客户能夠減少或優化其能耗。

我們以全球職能為基礎進行組織，並作為電力電子轉換產品的單一細分市場運營。在該細分市場中，我們的產品銷往半導體設備、工業和醫療、數據中心計算以及電信和網絡市場。

最近的收購

2024年6月20日，我們收購了總部位於加利福尼亞州雷德伍德城的Airity Technologies, Inc.（“Airity”）。此次收購增加了高壓功率轉換技術和產品，拓寬了我們在半導體設備以及工業和醫療市場中的目標應用範圍。參見注意事項 2.收購 在第一部分第1項 “未經審計的合併財務報表” 中。

產品和服務

我們的精密電源產品和解決方案旨在支持新的工藝技術、提高生產率、降低擁有成本併為我們的客户提供關鍵的電力能力。這些產品旨在滿足客户對效率、靈活性、性能和可靠性的嚴格要求。Advanced Energy的大多數產品都能夠滿足各種客户的要求。我們還為我們的產品提供維修和保養服務。

我們的等離子電源產品提供解決方案，支持複雜的半導體和薄膜等離子體工藝（例如干式蝕刻和沉積）的創新。我們廣泛的高壓和低壓電源產品組合用於廣泛的應用，例如半導體設備、工業生產、醫療和生命科學設備、數據中心計算、網絡和電信。我們還提供相關的傳感、控制和儀器產品，主要用於對多個工業市場進行功率和温度的高級測量和校準。我們的全球服務支持中心網絡為使用我們產品的公司提供維修服務、校準、轉換、升級、翻新和二手設備。

我們的服務團隊提供保修和售後維修服務，為我們的客户提供預防性維護機會，以支持降低擁有成本和提高資本設備的利用率。我們通過全球支持組織提供全面的維修服務和客户支持。支持服務包括保修和非保修維修服務、校準、升級和產品翻新。

終端市場摘要

我們每個市場的需求環境都受到宏觀經濟狀況、各種市場趨勢、客户購買模式、設計勝利和其他因素的影響。儘管我們目前在某些市場面臨需求較低的環境，但我們仍然認為，長期市場增長驅動力支持我們的長期戰略、研發工作和資本投資。但是，在短期內，尚不清楚某些宏觀經濟狀況，包括更高的利率影響最終客户資本投資的影響、庫存消化的時機以及與庫存時機相關的客户購買模式，將如何影響客户需求和我們的收入。

半導體設備市場

半導體設備市場正在從2022年第四季度開始的週期性低迷中緩慢復甦。2024年上半年，許多外部因素繼續限制市場，包括不利的宏觀經濟狀況、NAND閃存晶圓廠產能過剩、消費電子需求長期疲軟、製造業利用率下降導致的庫存積累以及美國對某些半導體設備對中國的出口限制。

我們仍然認為，隨着需要更多的製造能力來支持對半導體器件和相關資本設備不斷增長的需求，該市場的長期增長動力將恢復。

工業和醫療市場

從2023年下半年開始，宏觀經濟狀況疲軟的影響開始影響工業和醫療市場對我們產品的需求。此外，在2024年上半年，供應鏈危機後我們產品的庫存水平升高和交貨時間延長，導致我們的客户實現了高水平的庫存再平衡。我們預計，這些因素將在短期內繼續限制我們的收入水平，但我們認為，在終端市場復甦和客户庫存恢復正常水平之後，長期增長動力將使該市場恢復增長。

數據中心計算市場

從2023年第一季度開始，數據中心計算市場經歷了五個季度的需求疲軟，這得益於我們的超大規模客户投資減少、企業系統需求放緩以及大客户訂單對我們收入的時機影響。從2024年第二季度開始，我們的超大規模和企業客户的需求均有所回升，這得益於對人工智能的投資加速和傳統服務器市場需求的改善，我們預計這種需求將持續幾個季度。

電信和網絡市場

從2023年開始，電信和網絡市場的領先公司都報告了需求疲軟。但是，2023年關鍵零部件供應的改善推動了客户訂單的增加，足以抵消2024年持續疲軟的市場狀況。隨着交貨週期的縮短以及客户對我們產品庫存水平的再平衡，對我們產品的需求在2024年上半年大幅下降，我們預計這種下降將持續到全年。

持續經營業績

以下分析旨在提供我們認為有助於瞭解我們的歷史表現和未來相關趨勢的信息，應與本報告第一部分第1項中的 “未經審計的合併財務報表”（包括其附註）一起閲讀。以下分析中還包括未按照美利堅合眾國普遍接受的會計原則（“美國公認會計原則”）編制的衡量標準。下文提供了非公認會計準則指標與美國公認會計原則的對賬。

下表列出了從我們的合併運營報表中得出的某些數據（以千計）：


	截至6月30日的三個月								截至6月30日的六個月
	2024				2023				2024				2023
收入	$	364,947	100.0	%	$	415,508	100.0	%	$	692,422	100.0	%	$	840,548	100.0	%
毛利潤		127,741	35.0			147,080	35.4			240,570	34.7			302,191	36.0
運營費用		114,773	31.4			117,255	28.2			226,925	32.8			232,328	27.6
來自持續經營業務的營業收入		12,968	3.6			29,825	7.2			13,645	2.0			69,863	8.3
利息收入		12,119	3.3			4,301	1.0			24,764	3.6			7,886	0.9
利息支出		(6,956)	(1.9)			(2,858)	(0.7)			(14,083)	(2.0)			(5,588)	(0.7)
其他收入（支出），淨額		638	0.2			982	0.2			2,017	0.3			(423)	(0.1)
所得税前持續經營的收入		18,769	5.1			32,250	7.8			26,343	3.8			71,738	8.5
所得税條款		3,165	0.9			4,795	1.2			4,952	0.7			12,531	1.5
持續經營的收入	$	15,604	4.3	%	$	27,455	6.6	%	$	21,391	3.1	%	$	59,207	7.0	%

收入

下表彙總了按市場劃分的淨銷售額和淨銷售額的百分比（以千計）：


	截至6月30日的三個月								從 2024 年改為 2023
	2024				2023				美元		百分比
半導體設備	$	188,321	51.6	%	$	173,177	41.7	%	$	15,144	8.7	%
工業和醫療		79,104	21.7			127,603	30.7			(48,499)	(38.0)	%
數據中心計算		72,964	20.0			59,076	14.2			13,888	23.5	%
電信和網絡		24,558	6.7			55,652	13.4			(31,094)	(55.9)	%
總計	$	364,947	100.0	%	$	415,508	100.0	%	$	(50,561)	(12.2)	%

	截至6月30日的六個月								從 2024 年改為 2023
	2024				2023				美元		百分比
半導體設備	$	368,224	53.2	%	$	367,386	43.7	%	$	838	0.2	%
工業和醫療		162,522	23.5			250,623	29.8			(88,101)	(35.2)	%
數據中心計算		114,866	16.6			118,735	14.1			(3,869)	(3.3)	%
電信和網絡		46,810	6.7			103,804	12.4			(56,994)	(54.9)	%
總計	$	692,422	100.0	%	$	840,548	100.0	%	$	(148,126)	(17.6)	%

由於客户庫存再平衡，三個月期間的總收入較去年同期有所下降，導致我們的工業、醫療、電信和網絡市場的需求減少。這抵消了半導體設備市場從一年前的低谷水平温和的收入回升以及數據中心計算市場的需求復甦。

六個月期間的總收入較去年同期有所下降，這主要是由於庫存再平衡，導致我們的工業、醫療、電信和網絡市場的需求減少。半導體設備市場尚未完全從週期性低迷中恢復過來，數據中心計算市場的收入受到第一季度幾個大型項目時機的影響。

按市場劃分的收入


	截至6月30日的三個月				從 2024 年改為 2023
	2024		2023		美元		百分比

	（以千計）
半導體設備	$	188,321	$	173,177	$	15,144	8.7	%

	截至6月30日的六個月				從 2024 年改為 2023
	2024		2023		美元		百分比

	（以千計）
半導體設備	$	368,224	$	367,386	$	838	0.2	%

三個月期間半導體設備收入的增長主要是由於與去年同期的季度低點相比，對我們產品的需求有所改善。由於該市場持續的週期性低迷，六個月的收入保持不變。


	截至6月30日的三個月				從 2024 年改為 2023
	2024		2023		美元		百分比

	（以千計）
工業和醫療	$	79,104	$	127,603	$	(48,499)	(38.0)	%

	截至6月30日的六個月				從 2024 年改為 2023
	2024		2023		美元		百分比

	（以千計）
工業和醫療	$	162,522	$	250,623	$	(88,101)	(35.2)	%

三個月和六個月期間工業和醫療收入的下降主要是由於需求減少，與2023年創紀錄的一年相比，客户減少了庫存的增加，以及供應鏈危機後的交貨時間縮短。


	截至6月30日的三個月				從 2024 年改為 2023
	2024		2023		美元		百分比

	（以千計）
數據中心計算	$	72,964	$	59,076	$	13,888	23.5	%

	截至6月30日的六個月				從 2024 年改為 2023
	2024		2023		美元		百分比

	（以千計）
數據中心計算	$	114,866	$	118,735	$	(3,869)	(3.3)	%

三個月期間數據中心計算收入的增長是由於對幾個大型超大規模客户的投資，這主要是由人工智能的採用推動的，在較小程度上，對傳統企業服務器的需求復甦。六個月期間的下降是由於需求放緩和超大規模大宗訂單最少，2024年第一季度收入減少。


	截至6月30日的三個月				從 2024 年改為 2023
	2024		2023		美元		百分比

	（以千計）
電信和網絡	$	24,558	$	55,652	$	(31,094)	(55.9)	%

	截至6月30日的六個月				從 2024 年改為 2023
	2024		2023		美元		百分比

	（以千計）
電信和網絡	$	46,810	$	103,804	$	(56,994)	(54.9)	%

三個月和六個月期間電信和網絡收入的下降是由於去年關鍵組件供應的改善所致。這使得未完成的訂單能夠在2023年得到履行，而這種情況預計不會持續到2024年及以後。此外，我們遇到了需求緩慢的環境和客户的庫存再平衡。

毛利和毛利率


	截至6月30日的三個月						從 2024 年改為 2023
	2024			2023			美元		百分比

	（以千計）
毛利潤	$	127,741		$	147,080		$	(19,339)	(13.1)	%
毛利率		35.0	%		35.4	%
	截至6月30日的六個月						從 2024 年改為 2023
	2024			2023			美元		百分比

	（以千計）
毛利潤	$	240,570		$	302,191		$	(61,621)	(20.4)	%
毛利率		34.7	%		36.0	%

在這三個月和六個月期間，毛利的下降主要是由於收入下降以及根據2023年的投資而增加的運營成本。由於銷量下降，這兩個時期的毛利率均有所下降，這推動了製造業利用率的降低。更優惠的產品組合、我們在2023年重組計劃中節省的資金以及為稀缺零件支付的較低保費部分抵消了這一點。

運營費用

下表彙總了我們的運營支出（以千計）和佔收入的百分比：


	截至6月30日的三個月
	2024				2023
研究和開發	$	52,335	14.3	%	$	51,413	12.4	%
銷售、一般和管理		55,013	15.1			55,613	13.4
無形資產的攤銷		6,800	1.9			7,075	1.7
重組、資產減值和其他費用		625	0.2			3,154	0.8
運營費用總額	$	114,773	31.4	%	$	117,255	28.2	%

	截至6月30日的六個月
	2024				2023
研究和開發	$	102,171	14.8	%	$	103,023	12.3	%
銷售、一般和管理		110,137	15.9			110,971	13.2
無形資產的攤銷		13,747	2.0			14,137	1.7
重組、資產減值和其他費用		870	0.1			4,197	0.5
運營費用總額	$	226,925	32.8	%	$	232,328	27.6	%

研究和開發


		截至6月30日的三個月				從 2024 年改為 2023
		2024		2023		美元		百分比

		（以千計）
研究和開發		$	52,335	$	51,413	$	922	1.8	%

		截至6月30日的六個月				從 2024 年改為 2023
		2024		2023		美元		百分比

	（以千計）
研究和開發		$	102,171	$	103,023	$	(852)	(0.8)	%

在過去的三個月中，與去年同期相比，我們的研發費用略有增加，這與項目和材料成本上漲以及股票薪酬支出增加有關。在過去的六個月中，我們的計劃和材料成本有所下降，薪酬成本也有所下降。薪酬成本的下降是由於可變薪酬的降低，但部分被股票薪酬支出的增加所抵消。

銷售、一般和管理


	截至6月30日的三個月				從 2024 年改為 2023
	2024		2023		美元		百分比

	（以千計）
銷售、一般和管理	$	55,013	$	55,613	$	(600)	(1.1)	%

	截至6月30日的六個月				從 2024 年改為 2023
	2024		2023		美元		百分比

	（以千計）
銷售、一般和管理	$	110,137	$	110,971	$	(834)	(0.8)	%

由於採取了控制成本的措施，包括裁員和降低可變員工薪酬，銷售、一般和管理費用保持不變，但股票薪酬成本的上漲部分抵消了這一點。

無形資產的攤銷


	截至6月30日的三個月				從 2024 年改為 2023
	2024		2023		美元		百分比

	（以千計）
無形資產的攤銷	$	6,800	$	7,075	$	(275)	(3.9)	%

	截至6月30日的六個月				從 2024 年改為 2023
	2024		2023		美元		百分比

	（以千計）
無形資產的攤銷	$	13,747	$	14,137	$	(390)	(2.8)	%

攤銷費用保持不變，因為收購Airity時收購的新無形資產是唯一增加的資產，而且在截至2024年6月20日的三個月和六個月期間，攤銷費用沒有增加大量支出。

重組、資產減值和其他費用


	截至6月30日的三個月				從 2024 年改為 2023
	2024		2023		美元		百分比

	（以千計）
重組、資產減值和其他費用	$	625	$	3,154	$	(2,529)	(80.2)	%

	截至6月30日的六個月				從 2024 年改為 2023
	2024		2023		美元		百分比

	（以千計）
重組、資產減值和其他費用	$	870	$	4,197	$	(3,327)	(79.3)	%

重組、資產減值和其他費用的減少主要是由我們的重組計劃決策時機推動的。我們有兩個重組計劃正在進行中，包括：

2023 年計劃

2023年，我們批准了一項旨在優化和進一步整合我們的製造業務和職能支持小組的計劃，以及一項旨在使我們的支出與收入水平保持一致的全面削減計劃（“2023年計劃”）。我們預計，到2025年第二季度的未來一段時間內，將產生100萬至200萬美元的額外費用。我們預計，2023年計劃將在2024年底之前基本完成，最終活動將於2025年第二季度結束。

參見注意事項 11.重組、資產減值和其他費用 在第一部分第1項 “未經審計的合併財務報表” 中，有關我們2024年7月29日的行動。

2022 年計劃

該計劃獲得批准，旨在通過整合我們的業務、優化工廠佔地面積（包括搬遷某些地方）來進一步提高我們的運營效率並推動我們的業務合併實現協同效應
生產到我們的大批量工廠，減少裁員，降低我們的成本結構。我們預計
2022年計劃將在2024年底之前基本完成。

有關其他信息，請參見注意事項 11.重組、資產減值和其他費用 在第一部分第1項 “未經審計的合併財務報表” 中。

利息收入、利息支出和其他收入（支出），淨額


	截至6月30日的三個月				從 2024 年改為 2023
	2024		2023		美元		百分比

	（以千計）
利息收入	$	12,119	$	4,301	$	7,818	181.8	%
利息支出	$	(6,956)	$	(2,858)	$	(4,098)	143.4	%
其他收入（支出），淨額	$	638	$	982	$	(344)	35.0	%

	截至6月30日的六個月				從 2024 年改為 2023
	2024		2023		美元		百分比

	（以千計）
利息收入	$	24,764	$	7,886	$	16,878	214.0	%
利息支出	$	(14,083)	$	(5,588)	$	(8,495)	152.0	%
其他收入（支出），淨額	$	2,017	$	(423)	$	2,440	576.8	%

由於現金餘額增加，我們的利息收入有所增加，部分原因是2023年第三季度發行可轉換票據的收益、我們能夠將現金集中到投資賬户以及更高的短期市場利率。

利息支出增加是由於與可轉換票據相關的利息以及我們的定期貸款機制中受浮動利率限制的部分的利率提高。利率互換合約將於2024年9月10日到期。在此之後，我們的定期貸款機制的全部餘額將按浮動利率計算。此外，如果我們將來有循環融資機制下的借款，則這些借款將採用浮動利率。

參見 註釋 16.長期債務 在第一部分第1項 “未經審計的合併財務報表” 中，瞭解有關我們的可轉換票據的信息。

其他收入（支出）淨額主要包括外匯損益、固定資產銷售損益和其他雜項收入（支出）。在截至2024年6月30日的三個月中，我們的未實現外匯收益與去年同期相比有所降低。但是，在截至2024年6月30日的六個月中，與去年同期相比，我們的未實現外匯收益有所增加。

所得税

下表彙總了我們持續經營收入的税收規定（以千計）和有效税率：


	截至6月30日的三個月						截至6月30日的六個月
	2024			2023			2024			2023
所得税前持續經營的收入	$	18,769		$	32,250		$	26,343		$	71,738
所得税準備金	$	3,165		$	4,795		$	4,952		$	12,531
有效税率		16.9	%		14.9	%		18.8	%		17.5	%

我們的有效税率與21％的美國聯邦法定税率不同，這主要是由於外國司法管轄區的收益受益匪淺，這些司法管轄區的税率較低，以及税收抵免，但部分被美國對外國業務的淨税所抵消。

非公認會計準則業績

管理層使用非公認會計準則營業收入和非公認會計準則每股收益（“EPS”）來評估業務業績，而不會受到某些非現金費用和其他不屬於我們日常業務的費用的影響。我們使用這些非公認會計準則衡量標準來評估業務目標的績效並做出業務決策，包括制定預算和預測未來時期。此外，管理層的激勵計劃將這些非公認會計準則指標作為績效標準。這些非公認會計準則指標不是根據美國公認會計原則編制的，可能與其他公司使用的非公認會計準則會計和報告方法不同。但是，我們認為，這些非公認會計準則指標提供了額外的信息，使讀者能夠從管理的角度評估我們的業務。不應將這些額外信息的提供視為根據美國公認會計原則編制的結果的替代品。

下文列出的非公認會計準則業績不包括非現金相關費用的影響，例如股票薪酬、無形資產攤銷以及長期未實現的外匯損益。此外，我們不包括已終止的業務和其他非經常性項目，例如收購相關成本、設施擴建和相關成本以及重組費用，因為它們並不代表未來的業績。我們的非公認會計準則調整的税收影響是指在考慮了各自賬面和税收待遇後，適用於每項非公認會計準則調整的預期年税率。


非公認會計準則指標的對賬
運營費用和持續經營所得的營業收入	截至6月30日的三個月				截至6月30日的六個月
操作，不包括某些項目（以千計）	2024		2023		2024		2023
持續經營的毛利潤，如報告所示	$	127,741	$	147,080	$	240,570	$	302,191
對毛利潤的調整：
基於股票的薪酬		1,056		589		1,885		972
設施擴建、搬遷費用等		161		60		1,469		1,017
與收購相關的成本		(57)		97		(13)		150
非公認會計準則毛利		128,901		147,826		243,911		304,330
非公認會計準則毛利率		35.3%		35.6%		35.2%		36.2%

持續經營產生的運營支出，如上所述		114,773		117,255		226,925		232,328
調整：
無形資產的攤銷		(6,800)		(7,075)		(13,747)		(14,137)
基於股票的薪酬		(10,328)		(7,348)		(20,504)		(13,766)
與收購相關的成本		(1,934)		(1,165)		(3,200)		(2,043)
重組、資產減值和其他費用		(625)		(3,154)		(870)		(4,197)
非公認會計準則運營費用		95,086		98,513		188,604		198,185
非公認會計準則營業收入	$	33,815	$	49,313	$	55,307	$	106,145
非公認會計準則營業利潤率		9.3%		11.9%		8.0%		12.6%


非公認會計準則指標的對賬
持續經營收入，不包括某些項目	截至6月30日的三個月				截至6月30日的六個月
（以千計，每股金額除外）	2024		2023		2024		2023
扣除所得税後的持續經營收入，減去非控股權益	$	15,604	$	27,455	$	21,391	$	59,207
調整：
無形資產的攤銷		6,800		7,075		13,747		14,137
與收購相關的成本		1,877		1,262		3,187		2,193
設施擴建、搬遷成本等		161		60		1,469		1,017
重組、資產減值和其他費用		625		3,154		870		4,197
未實現的外幣損失（收益）		(1,545)		(2,266)		(3,302)		(1,213)
非公認會計準則調整的税收影響，包括某些離散的税收優惠		(498)		(1,051)		(1,120)		(2,172)
非公認會計準則收入，扣除所得税，不包括股票薪酬		23,024		35,689		36,242		77,366
股票薪酬，扣除税款		8,993		6,191		17,687		11,495
扣除所得税後的非公認會計準則收入	$	32,017	$	41,880	$	53,929	$	88,861
非公認會計準則攤薄後每股收益	$	0.85	$	1.11	$	1.43	$	2.35


非公認會計準則指標的對賬	截至6月30日的三個月				截至6月30日的六個月
不包括某些項目的每股收益	2024		2023		2024		2023
報告顯示，持續經營業務的攤薄後每股收益	$	0.41	$	0.73	$	0.57	$	1.57
重新添加：
扣除税款後的非公認會計準則調整對每股的影響		0.44		0.38		0.86		0.78
非公認會計準則每股收益	$	0.85	$	1.11	$	1.43	$	2.35

流動性和資本資源

流動性

充足的流動性和現金產生對於執行我們的戰略計劃很重要。我們為運營、收購、資本支出和產品開發工作提供資金的能力可能取決於我們從經營活動中產生現金的能力，這取決於未來的經營業績以及總體經濟、金融、競爭、立法、監管和其他條件，其中一些條件可能超出我們的控制範圍。我們的主要流動性來源仍然是我們的可用現金、投資、運營產生的現金以及循環融資機制下的可用借款能力（定義見下文 註釋 16.長期債務 在第一部分第1項 “未經審計的合併財務報表” 中）。

截至2024年6月30日，我們的現金及現金等價物總額為9.861億美元，而循環融資機制下的可用資金為2億美元。此外，在截至2024年6月30日的六個月中，我們從持續經營中產生了1,490萬美元的現金流。我們認為，我們的流動性來源將足以滿足預期的還本付息、股票回購計劃和分紅。在正常業務過程中，我們會評估我們的現金需求，並在必要時調整支出以反映當前的市場狀況以及我們預計的收入和需求。我們的資本支出主要用於製造業和運營，可能會對我們用於其他計劃的可用現金產生重大影響。

此外，我們可能會不時尋求額外的債務或股權融資；但是，此類額外融資可能無法以可接受的條件提供。

債務

2023年9月12日，我們完成了5.75億美元可轉換票據的非公開發行，扣除初始購買者費用和其他支出折扣後的淨收益約為5.611億美元。我們打算將淨收益用於為未來的增長提供資金，其中可能包括戰略收購、機會性地償還現有未償債務、回購我們的普通股或一般公司用途。

下表彙總了我們的借款（以千計，利率除外）。


	2024年6月30日
	平衡		利息費率
2028 年到期的可轉換票據	$	575,000	2.50%
由於利率互換，定期貸款機制將於2026年按固定利率到期		211,969	1.17%
按浮動利率於2026年到期的定期貸款額度		133,031	6.19%
借款總額	$	920,000

利率互換合約將於2024年9月10日到期。在此之後，我們的定期貸款機制的全部餘額將按浮動利率計算。此外，如果我們將來有循環融資機制下的借款，則這些借款將採用浮動利率。

截至2024年6月30日，我們在循環基金下有2億美元的可用資金。定期貸款機制要求季度還款500萬美元外加應計利息，剩餘餘額將於2026年9月到期。

除了循環融資機制的可用容量外，在我們的信貸協議到期日之前，我們可能會要求增加定期貸款機制或循環貸款的融資承諾，總額度不超過1.15億美元。任何增加的請求均需獲得貸款人的批准。

欲瞭解更多信息，請參閲 註釋 16.長期債務 在第一部分第1項 “未經審計的合併財務報表” 中。有關固定部分定期貸款機制利率的利率互換的更多信息，請參閲 注意事項 7.衍生金融工具 在第一部分第1項 “未經審計的合併財務報表” 中。

分紅

在截至2024年6月30日的六個月中，我們支付了每股0.10美元的季度現金分紅，總額為770萬美元。我們目前預計，每股0.10美元的現金股息將繼續按季度支付，儘管未來任何現金分紅的宣佈均由董事會自行決定，並將取決於我們的財務狀況、經營業績、資本需求、業務狀況和其他因素。

現金流

我們從運營、投資和融資活動中獲得的現金彙總如下（以千計）：


	截至6月30日的六個月
	2024		2023
來自持續經營業務的經營活動淨現金	$	14,873	$	55,504
已終止業務中用於經營活動的淨現金		(876)		(3,090)
經營活動產生的淨現金		13,997		52,414
用於投資活動的淨現金		(47,569)		(36,751)
用於融資活動的淨現金		(23,158)		(18,976)
貨幣折算對現金和現金等價物的影響		(1,678)		(253)
現金和現金等價物的淨變化		(58,408)		(3,566)
現金和現金等價物，期初		1,044,556		458,818
現金和現金等價物，期末	$	986,148	$	455,252

運營活動

截至2024年6月30日的六個月中，來自持續經營業務的經營活動淨現金為1,490萬美元，而去年同期為5,550萬美元。減少4,060萬美元的主要原因是持續經營業務的淨收入減少。此外，在本年度，由於戰略庫存積累以及收入下降導致應收賬款現金流減少，我們大量使用現金作為庫存。應付賬款的增加部分抵消了上述項目。

投資活動

截至2024年6月30日的六個月中，用於投資活動的淨現金為4,760萬美元，主要是由以下因素推動的：

●

3,140萬美元的不動產和設備購買主要是由對我們製造業務和產能的投資推動的；

●

1,380萬美元用於收購Airity；以及

●

240萬美元的投資收購。

截至2023年6月30日的六個月中，用於投資的淨現金為3,680萬美元，主要是由以下因素推動的：

●

3,360萬美元的不動產和設備購買主要是由對我們製造業務和產能的投資推動的；以及

●

310萬美元的投資購買

融資活動

截至2024年6月30日的六個月中，用於融資活動的淨現金為2320萬美元，其中包括以下內容：

●

1,000萬美元用於償還長期債務；

●

770萬美元的股息支付；以及

●

與股票獎勵活動相關的淨付款為550萬美元。

截至2023年6月30日的六個月中，用於融資活動的淨現金為1,900萬美元，其中包括以下內容：

●

1,000萬美元用於償還長期債務；

●

760萬美元的股息支付；以及

●

與股票獎勵活動相關的淨付款為140萬美元。

貨幣折算對現金的影響

在截至2024年6月30日的六個月中，外幣折算對現金的影響微乎其微。有關更多信息，請參閲第一部分第 3 項中的 “外幣匯率風險”。

關鍵會計政策與估計

根據美國公認會計原則編制財務報表和相關披露要求我們做出影響合併財務報表和附註中報告的金額的判斷、假設和估計。 注意 1.運營和重要會計政策及估算摘要 2023年10-k表中的合併財務報表描述了在編制合併財務報表時使用的重要會計政策和方法。2023年10-k表格第二部分第7項 “管理層對財務狀況和經營業績的討論和分析” 中討論了我們的關鍵會計估計，包括評估過剩和過時的庫存、所得税的會計核算以及對企業合併中獲得的資產和負債的估值。

此類會計政策和估計要求在編制合併財務報表時使用重要的判斷和假設，由於影響這些估計的因素的變動，實際結果可能與報告的金額存在重大差異。

第 3 項。有關市場風險的定量和定性披露

市場風險和風險管理

在正常業務過程中，我們面臨來自投資和信貸協議的利率風險。我們還面臨與我們的國外業務和外幣交易相關的外匯匯率風險。

有關我們面臨的市場風險的更多信息，請參閲 2023 年 10-k 表格第一部分第 1A 項和本報告第二部分中列出的 “風險因素”。自2023年12月31日以來，我們的市場風險敞口沒有實質性變化。

外幣匯率風險

當我們以不同於產生產品和製造成本的貨幣銷售產品和購買材料時，通過收入和採購交易受到外幣匯率變化的影響。我們報告的經營財務業績，包括資產和負債的申報價值，也受到外幣匯率變動的影響。我們在美國以外的幾乎所有子公司的資產和負債均按每個報告期的期末匯率折算。經營業績和現金流量表按每個報告期的平均匯率折算。儘管這些折算變化不會立即產生現金影響，但折算變化可能會影響未來的借貸能力和我們淨資產的總體價值。

我們全球設施的功能貨幣主要包括美元、歐元、韓元、新臺幣、日元、英鎊和人民幣。我們面臨與收入和購買活動及運營成本相關的風險，這些風險以本位貨幣以外的貨幣計價，例如新加坡元、馬來西亞林吉特、墨西哥比索和菲律賓比索。其中一個或多個特定匯率變化的影響並不重要。

我們可能會不時簽訂外幣匯率合約，以對衝預計在未來日期結算的資產和負債的外幣匯率變化，包括可能的外國收購可能需要的外幣。市場風險源於外幣匯率變動對衍生工具價值的潛在不利影響。我們可能會簽訂外幣遠期合約，以管理與以非功能貨幣計價的公司間債務相關的匯率風險。我們通過建立和監控限制衍生合約工具類型和程度的參數，將適用於外幣匯率合約的市場風險降至最低。我們訂立衍生合約工具僅用於風險管理目的。我們不為交易或投機目的訂立或發行衍生品。

利率風險

我們的利率風險敞口主要與我們的浮動利率定期貸款機制有關。截至2024年6月30日，我們的利率互換協議已生效，將2.12億美元的定期貸款機制的利率固定為1.17％，而1.33億美元的利率維持在6.19％的浮動利率。利率互換協議將於2024年9月10日到期。在此之後，與這些協議相關的2.12億美元將採用浮動利率，目前為6.19％，而不是掉期影響的1.17％。根據目前的利率，這將導致利息支出每年增加1,060萬美元。

定期貸款額度和循環信貸額度由我們選擇，利率基於信貸協議中定義的基準利率或SOFR，外加適用的利率。此外，如果我們將來有循環融資機制下的借款，則這些借款將採用浮動利率。

在利率互換合約2024年9月10日到期後，假設利率提高100個基點（1％）將對我們的利息支出產生350萬美元的影響。

利率的變化不會影響我們未來的收益和固定利率債務的現金流。但是，提高利率可能會影響我們為現有到期日再融資和以優惠條件收購額外債務的能力。

第 4 項。控制和程序

評估披露控制和程序

我們已經建立了披露控制和程序，旨在確保在 SEC 規則和表格規定的期限內，記錄、處理、彙總和報告根據《交易法》提交或提交的報告中要求披露的信息。這些披露控制和程序包括但不限於控制措施和程序，旨在確保我們在根據《交易法》提交或提交的報告中要求披露的信息得到積累並傳達給管理層，包括我們的首席執行官（總裁兼首席執行官斯蒂芬·凱利）和首席財務官（執行副總裁兼首席財務官保羅·奧爾德姆），以便及時就所需的披露做出決定。

截至本報告所涉期末，我們在包括首席執行官和首席財務官在內的管理層的參與下，對根據《交易法》第13a-15（b）條設計和運作的披露控制和程序的有效性進行了評估。根據該評估，我們的首席執行官兼首席財務官得出結論，我們的披露控制和程序自2024年6月30日起生效。首席執行官和首席財務官從本次評估中得出的結論已告知審計和財務委員會。管理層認識到，任何控制和程序，無論設計和運作多麼完善，都只能為實現其目標提供合理的保證，管理層在評估可能的控制和程序的成本效益關係時必須作出判斷。我們打算繼續審查和記錄我們的披露控制和程序，包括我們對財務報告的內部控制，並可能不時做出改變，以提高其有效性，確保我們的系統隨着業務的發展而發展。

財務報告內部控制的變化

我們對財務報告內部控制有效性的評估不包括Airity，我們於2024年6月20日通過業務合併收購了Airity。參見注意事項 2.收購 在第一部分第1項 “未經審計的合併財務報表” 中。截至2024年6月30日，不包括管理層評估的Airity的總資產和總收入佔相關合並財務報表金額的不到1％

除此之外，在本報告所涵蓋的季度中，我們對財務報告的內部控制沒有發生任何變化，這些變化對我們的財務報告內部控制產生了重大影響，也沒有合理地可能產生重大影響。

第二部分其他信息

第 1 項。法律訴訟

我們參與正常業務過程中出現的爭議和法律訴訟。儘管無法預測這些事項的結果，但我們認為這些訴訟的結果不會對我們的財務狀況、經營業績或流動性產生重大不利影響。

第 1A 項。風險因素

有關我們風險因素的信息包含在2023年表格10-k的第一部分第1A項 “風險因素” 中。2023年10-k表格中描述的風險並不是我們面臨的唯一風險。我們目前不知道或我們目前認為不重要的其他風險和不確定性也可能對我們的業務、財務狀況或經營業績產生重大不利影響。先前在2023年10-k表格中披露的風險因素沒有實質性變化。

第 2 項。未經登記的股權證券銷售和所得款項的使用

為了回購我們的普通股，我們會根據適用的聯邦證券法定期簽訂股票回購協議、公開市場交易和/或其他交易。在回購股票之前，我們會考慮普通股的市場價格、其他投資機會的性質、可用流動性、運營現金流、總體商業和經濟狀況以及其他相關因素。

截至2024年6月30日，董事會批准的未來股票回購的剩餘金額為1.992億美元，沒有時間限制。在本報告所涵蓋的季度中，沒有股票回購。

第 3 項。優先證券違約

無

第 4 項。礦山安全披露

無

第 5 項。其他信息

規則 10b5-1 交易安排

在截至2024年6月30日的六個月中，不董事或者警官採用要麼終止 “第10b5-1條交易安排” 或 “非規則10b5-1交易安排”（定義見S-K法規第408項）。

製造業整合

2024年7月29日，我們批准了進一步推進我們先前宣佈的製造業整合計劃的行動，這些舉措旨在優化我們的製造網絡和成本結構。與這些行動有關，我們估計，我們將產生2500萬至3000萬美元的主要與就業相關的費用，除其他外，用於支付遣散費、福利支出、工資税、設施退出費用和其他輔助費用的一次性現金支付。我們預計將在2024日曆年確認其中大部分費用，剩餘費用將在2025年上半年確認。

第 6 項。展品

以下索引中列出的證物作為本報告的一部分提交。

展覽		以引用方式納入
數字	描述	表單	文件編號	展覽	申報日期

3.1	經修訂和重述的先進能源工業公司註冊證書	8-K	000-26966	3.1	2024年5月1日

3.2	先進能源工業公司第三次修訂和重述的章程	8-K	000-26966	3.2	2024年5月1日

31.1	根據根據2002年《薩班斯-奧克斯利法案》第302條通過的《1934年證券交易法》第13a-14（a）條對首席執行官進行認證。				隨函提交

31.2	根據根據2002年《薩班斯-奧克斯利法案》第302條通過的《1934年證券交易法》第13a-14（a）條對首席財務官進行認證。				隨函提交

32.1	根據根據2002年《薩班斯-奧克斯利法案》第906條通過的《美國法典》第18章第1350條對首席執行官進行認證。				隨函提交

32.2	根據根據2002年《薩班斯-奧克斯利法案》第906條通過的《美國法典》第18章第1350條對首席財務官進行認證。				隨函提交

101.INS	內聯 XBRL 實例文檔（實例文檔未出現在交互式數據文件中，因為其 XBRL 標籤嵌入在內聯 XBRL 文檔中）				隨函提交

101.SCH	內聯 XBRL 分類擴展架構文檔。				隨函提交

101.CAL	內聯 XBRL 分類擴展計算鏈接基礎文檔。				隨函提交

101.DEF	內聯 XBRL 分類擴展定義鏈接基礎文檔。				隨函提交

101.LAB	內聯 XBRL 分類擴展標籤鏈接基礎文檔。				隨函提交

101.PRE	內聯 XBRL 分類擴展演示文稿鏈接基礎文檔。				隨函提交

104	封面交互式數據文件（採用行內 XBRL 格式幷包含在附錄 101 中）				隨函提交

簽名

根據1934年《證券交易法》的要求，註冊人已正式促使經正式授權的下列簽署人代表其簽署本報告。


		先進能源工業有限公司

註明日期：	2024 年 7 月 30 日	/s/ 保羅·奧爾德姆
		保羅·奧爾德姆
		首席財務官兼執行副總裁

		/s/ 小伯納德 R. 科爾皮茨
		小伯納德·科爾皮茨
		首席會計官兼財務總監