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計劃成員2023-12-310001781335OTIS：其他重組計劃成員2023-12-310001781335US-GAAP：外匯合同成員US-GAAP：其他流動資產成員US-GAAP：被指定為對衝工具成員美國公認會計準則：現金流對衝會員2024-06-300001781335US-GAAP：外匯合同成員US-GAAP：其他流動資產成員US-GAAP：被指定為對衝工具成員美國公認會計準則：現金流對衝會員2023-12-310001781335US-GAAP：其他流動資產成員US-GAAP：被指定為對衝工具成員US-GAAP：大宗商品合同成員美國公認會計準則：現金流對衝會員2024-06-300001781335US-GAAP：其他流動資產成員US-GAAP：被指定為對衝工具成員US-GAAP：大宗商品合同成員美國公認會計準則：現金流對衝會員2023-12-310001781335US-GAAP：外匯合同成員US-GAAP：其他非流動資產成員US-GAAP：被指定為對衝工具成員美國公認會計準則：現金流對衝會員2024-06-300001781335US-GAAP：外匯合同成員US-GAAP：其他非流動資產成員US-GAAP：被指定為對衝工具成員美國公認會計準則：現金流對衝會員2023-12-310001781335US-GAAP：被指定為對衝工具成員美國公認會計準則：現金流對衝會員2024-06-300001781335US-GAAP：被指定為對衝工具成員美國公認會計準則：現金流對衝會員2023-12-310001781335US-GAAP：外匯合同成員US-GAAP：被指定為對衝工具成員US-GAAP：應計負債會員美國公認會計準則：現金流對衝會員2024-06-300001781335US-GAAP：外匯合同成員US-GAAP：被指定為對衝工具成員US-GAAP：應計負債會員美國公認會計準則：現金流對衝會員2023-12-310001781335US-GAAP：外匯合同成員US-GAAP：被指定為對衝工具成員美國公認會計準則：現金流對衝會員US-GAAP：其他非流動負債成員2024-06-300001781335US-GAAP：外匯合同成員US-GAAP：被指定為對衝工具成員美國公認會計準則：現金流對衝會員US-GAAP：其他非流動負債成員2023-12-310001781335US-GAAP：外匯合同成員US-GAAP：其他流動資產成員US-GAAP：非指定成員2024-06-300001781335US-GAAP：外匯合同成員US-GAAP：其他流動資產成員US-GAAP：非指定成員2023-12-310001781335US-GAAP：外匯合同成員US-GAAP：其他非流動資產成員US-GAAP：非指定成員2024-06-300001781335US-GAAP：外匯合同成員US-GAAP：其他非流動資產成員US-GAAP：非指定成員2023-12-310001781335US-GAAP：非指定成員2024-06-300001781335US-GAAP：非指定成員2023-12-310001781335US-GAAP：外匯合同成員US-GAAP：非指定成員US-GAAP：應計負債會員2024-06-300001781335US-GAAP：外匯合同成員US-GAAP：非指定成員US-GAAP：應計負債會員2023-12-310001781335US-GAAP：外匯合同成員US-GAAP：非指定成員US-GAAP：其他非流動負債成員2024-06-300001781335US-GAAP：外匯合同成員US-GAAP：非指定成員US-GAAP：其他非流動負債成員2023-12-310001781335OTIS: YenNotes會員美國公認會計準則：無擔保債務成員2024-06-300001781335US-GAAP：外匯合同成員US-GAAP：淨投資對衝成員2024-06-300001781335US-GAAP：ForexFordFord會員US-GAAP：淨投資對衝成員2023-06-300001781335US-GAAP：淨投資對衝成員OTIS：以外幣計價的長期債務成員2024-04-012024-06-300001781335US-GAAP：淨投資對衝成員OTIS：以外幣計價的長期債務成員2023-04-012023-06-300001781335US-GAAP：淨投資對衝成員OTIS：以外幣計價的長期債務成員2024-01-012024-06-300001781335US-GAAP：淨投資對衝成員OTIS：以外幣計價的長期債務成員2023-01-012023-06-300001781335US-GAAP：ForexFordFord會員US-GAAP：淨投資對衝成員2024-04-012024-06-300001781335US-GAAP：ForexFordFord會員US-GAAP：淨投資對衝成員2023-04-012023-06-300001781335US-GAAP：ForexFordFord會員US-GAAP：淨投資對衝成員2024-01-012024-06-300001781335US-GAAP：ForexFordFord會員US-GAAP：淨投資對衝成員2023-01-012023-06-300001781335US-GAAP：淨投資對衝成員2024-04-012024-06-300001781335US-GAAP：淨投資對衝成員2023-04-012023-06-300001781335US-GAAP：淨投資對衝成員2024-01-012024-06-300001781335US-GAAP：淨投資對衝成員2023-01-012023-06-300001781335US-GAAP：外匯合同成員2024-04-012024-06-300001781335US-GAAP：外匯合同成員2023-04-012023-06-300001781335US-GAAP：外匯合同成員2024-01-012024-06-300001781335US-GAAP：外匯合同成員2023-01-012023-06-300001781335美國公認會計準則：銷售成員成本OTIS：外匯合約和大宗商品會員2024-01-012024-06-300001781335美國公認會計準則：銷售成員成本OTIS：外匯合約和大宗商品會員2024-04-012024-06-300001781335美國公認會計準則：銷售成員成本OTIS：外匯合約和大宗商品會員2023-04-012023-06-300001781335美國公認會計準則：銷售成員成本OTIS：外匯合約和大宗商品會員2023-01-012023-06-300001781335US-GAAP：公允價值計量常任成員2024-06-300001781335US-GAAP：公允價值輸入 1 級會員US-GAAP：公允價值計量常任成員2024-06-300001781335US-GAAP：公允價值輸入二級會員US-GAAP：公允價值計量常任成員2024-06-300001781335US-GAAP：公允價值計量常任成員US-GAAP：公允價值輸入三級會員2024-06-300001781335US-GAAP：公允價值計量常任成員2023-12-310001781335US-GAAP：公允價值輸入 1 級會員US-GAAP：公允價值計量常任成員2023-12-310001781335US-GAAP：公允價值輸入二級會員US-GAAP：公允價值計量常任成員2023-12-310001781335US-GAAP：公允價值計量常任成員US-GAAP：公允價值輸入三級會員2023-12-310001781335US-GAAP：持有申報金額的公允價值披露記住2024-06-300001781335US-GAAP：公允價值公允價值披露的估算記住2024-06-300001781335US-GAAP：持有申報金額的公允價值披露記住2023-12-310001781335US-GAAP：公允價值公允價值披露的估算記住2023-12-310001781335US-GAAP：公允價值公允價值披露的估算記住US-GAAP：公允價值輸入 1 級會員2024-06-300001781335US-GAAP：公允價值輸入二級會員US-GAAP：公允價值公允價值披露的估算記住2024-06-300001781335US-GAAP：公允價值公允價值披露的估算記住US-GAAP：公允價值輸入三級會員2024-06-300001781335US-GAAP：公允價值公允價值披露的估算記住US-GAAP：公允價值輸入 1 級會員2023-12-310001781335US-GAAP：公允價值輸入二級會員US-GAAP：公允價值公允價值披露的估算記住2023-12-310001781335US-GAAP：公允價值公允價值披露的估算記住US-GAAP：公允價值輸入三級會員2023-12-310001781335US-GAAP：財務備用信用證成員2024-06-300001781335OTIS：德國税務局反對向上一年度成員支付現金2024-01-012024-06-300001781335OTIS：德國税務局反對向上一年度成員支付現金2015-01-012015-12-310001781335OTIS：德國税務局反對向上一年度成員支付現金2024-06-300001781335SRT: 最低成員OTIS: AsbestosMatter 會員2024-06-300001781335OTIS: AsbestosMatter 會員SRT: 最大成員2024-06-300001781335SRT: 最低成員OTIS: AsbestosMatter 會員2023-12-310001781335OTIS: AsbestosMatter 會員SRT: 最大成員2023-12-310001781335OTIS: AsbestosMatter 會員2024-06-300001781335OTIS: AsbestosMatter 會員2023-12-310001781335OTIS: 新設備會員US-GAAP：運營部門成員2024-04-012024-06-300001781335OTIS: 新設備會員US-GAAP：運營部門成員2023-04-012023-06-300001781335OTIS: 新設備會員US-GAAP：運營部門成員2024-01-012024-06-300001781335OTIS: 新設備會員US-GAAP：運營部門成員2023-01-012023-06-300001781335OTIS: 服務會員US-GAAP：運營部門成員2024-04-012024-06-300001781335OTIS: 服務會員US-GAAP：運營部門成員2023-04-012023-06-300001781335OTIS: 服務會員US-GAAP：運營部門成員2024-01-012024-06-300001781335OTIS: 服務會員US-GAAP：運營部門成員2023-01-012023-06-300001781335US-GAAP：運營部門成員2024-04-012024-06-300001781335US-GAAP：運營部門成員2023-04-012023-06-300001781335US-GAAP：運營部門成員2024-01-012024-06-300001781335US-GAAP：運營部門成員2023-01-012023-06-300001781335OTIS: 其他對賬項目成員US-GAAP：企業非細分市場成員2024-04-012024-06-300001781335OTIS: 其他對賬項目成員US-GAAP：企業非細分市場成員2023-04-012023-06-300001781335OTIS: 其他對賬項目成員US-GAAP：企業非細分市場成員2024-01-012024-06-300001781335OTIS: 其他對賬項目成員US-GAAP：企業非細分市場成員2023-01-012023-06-300001781335US-GAAP：企業非細分市場成員OTIS: UPLIFT 計劃成員2024-04-012024-06-300001781335US-GAAP：企業非細分市場成員OTIS: UPLIFT 計劃成員2023-04-012023-06-300001781335US-GAAP：企業非細分市場成員OTIS: UPLIFT 計劃成員2024-01-012024-06-300001781335US-GAAP：企業非細分市場成員OTIS: UPLIFT 計劃成員2023-01-012023-06-300001781335US-GAAP：企業非細分市場成員OTIS：其他重組計劃成員2024-04-012024-06-300001781335US-GAAP：企業非細分市場成員OTIS：其他重組計劃成員2023-04-012023-06-300001781335US-GAAP：企業非細分市場成員OTIS：其他重組計劃成員2024-01-012024-06-300001781335US-GAAP：企業非細分市場成員OTIS：其他重組計劃成員2023-01-012023-06-300001781335US-GAAP：企業非細分市場成員OTIS: UPLIFT 計劃轉型成本成員2024-04-012024-06-300001781335US-GAAP：企業非細分市場成員OTIS: UPLIFT 計劃轉型成本成員2023-04-012023-06-300001781335US-GAAP：企業非細分市場成員OTIS: UPLIFT 計劃轉型成本成員2024-01-012024-06-300001781335US-GAAP：企業非細分市場成員OTIS: UPLIFT 計劃轉型成本成員2023-01-012023-06-300001781335OTIS: 儲備金調整離職相關會員US-GAAP：企業非細分市場成員2024-04-012024-06-300001781335OTIS: 儲備金調整離職相關會員US-GAAP：企業非細分市場成員2023-04-012023-06-300001781335OTIS: 儲備金調整離職相關會員US-GAAP：企業非細分市場成員2024-01-012024-06-300001781335OTIS: 儲備金調整離職相關會員US-GAAP：企業非細分市場成員2023-01-012023-06-300001781335US-GAAP：企業非細分市場成員OTIS: 訴訟費用會員2024-04-012024-06-300001781335US-GAAP：企業非細分市場成員OTIS: 訴訟費用會員2023-04-012023-06-300001781335US-GAAP：企業非細分市場成員OTIS: 訴訟費用會員2024-01-012024-06-300001781335US-GAAP：企業非細分市場成員OTIS: 訴訟費用會員2023-01-012023-06-300001781335國家：美國2024-04-012024-06-300001781335國家：美國2023-04-012023-06-300001781335國家：美國2024-01-012024-06-300001781335國家：美國2023-01-012023-06-300001781335國家：中國2024-04-012024-06-300001781335國家：中國2023-04-012023-06-300001781335國家：中國2024-01-012024-06-300001781335國家：中國2023-01-012023-06-300001781335OTIS: 其他成員2024-04-012024-06-300001781335OTIS: 其他成員2023-04-012023-06-300001781335OTIS: 其他成員2024-01-012024-06-300001781335OTIS: 其他成員2023-01-012023-06-300001781335OTIS：服務維護和維修會員2024-04-012024-06-300001781335OTIS：服務維護和維修會員2023-04-012023-06-300001781335OTIS：服務維護和維修會員2024-01-012024-06-300001781335OTIS：服務維護和維修會員2023-01-012023-06-300001781335OTIS：服務現代化成員2024-04-012024-06-300001781335OTIS：服務現代化成員2023-04-012023-06-300001781335OTIS：服務現代化成員2024-01-012024-06-300001781335OTIS：服務現代化成員2023-01-012023-06-30 美國
證券交易委員會
華盛頓特區 20549
__________________
表格 10-Q
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| | | | | |
| ☒ | 根據1934年《證券交易法》第13條或第15（d）條提交的季度報告 |
在截至的季度期間 2024 年 6 月 30 日
或者
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| ☐ | 根據1934年《證券交易法》第13或15（d）條提交的過渡報告 |
對於從到的過渡期
委員會檔案編號 001-39221
__________________
奧的斯全球公司
（註冊人章程中規定的確切名稱）
__________________
| | | | | | | | |
| 特拉華 | | 83-3789412 |
| （公司成立的州或其他司法管轄區） | | （美國國税局僱主識別號） |
一號承運人廣場， 法明頓， 康涅狄格06032
（主要行政辦公室地址，包括郵政編碼）
(860) 674-3000
（註冊人的電話號碼，包括區號）
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根據該法第12（b）條註冊的證券：
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| 每個課程的標題 | 交易符號 | 每個交易所的名稱
在哪個註冊了 |
| 普通股（面值0.01美元） | 奧的斯 | 紐約證券交易所 |
| | |
| 0.318% 2026年到期票據 | OTIS/26 | 紐約證券交易所 |
| 0.934% 2031年到期票據 | OTIS/31 | 紐約證券交易所 |
用勾號指明註冊人 (1) 是否在過去 12 個月內（或在要求註冊人提交此類報告的較短時間內）提交了 1934 年《證券交易法》第 13 條或第 15 (d) 條要求提交的所有報告，以及 (2) 在過去的 90 天內是否受到此類申報要求的約束。是的q。不是。
用複選標記表明註冊人在過去 12 個月內（或註冊人必須提交和發佈此類文件的較短期限）是否以電子方式提交了根據 S-t 法規（第 232.405 節）第 405 條要求提交的所有交互式數據文件。是的q。不是。
用複選標記指明註冊人是大型加速申報人、加速申報人、非加速申報人、小型申報公司還是新興成長型公司。參見《交易法》第12b-2條中 “大型加速申報人”、“加速申報人”、“小型申報公司” 和 “新興成長型公司” 的定義。
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| 大型加速過濾器 | ý | 加速文件管理器 | § |
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| 非加速文件管理器 | § | 規模較小的申報公司 | ☐ |
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| | 新興成長型公司 | ☐ |
如果是新興成長型公司，請用複選標記表明註冊人是否選擇不使用延長的過渡期來遵守根據《交易法》第13（a）條規定的任何新的或修訂的財務會計準則。§
用複選標記表明註冊人是否為空殼公司（定義見《交易法》第12b-2條）。是的☐。不是。
截至 2024 年 7 月 16 日，有 400,554,767 已發行普通股。
奧的斯全球公司
10-Q 表季度報告的內容
截至2024年6月30日的季度
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| | 頁面 |
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第一部分 — 財務信息 | 4 |
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第 1 項。財務報表： | 4 |
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截至2024年6月30日和2023年6月30日的季度簡明合併運營報表 | 4 |
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截至2024年6月30日和2023年6月30日的六個月的簡明合併運營報表 | 5 |
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截至2024年6月30日和2023年6月30日的季度和六個月的簡明綜合綜合收益表 | 6 |
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截至2024年6月30日和2023年12月31日的簡明合併資產負債表 | 7 |
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截至2024年6月30日和2023年6月30日的季度簡明合併權益變動表 | 8 |
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截至2024年6月30日和2023年6月30日的六個月的簡明綜合權益變動表 | 9 |
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截至2024年6月30日和2023年6月30日的六個月的簡明合併現金流量表 | 10 |
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簡明合併財務報表附註 | 11 |
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獨立註冊會計師事務所的報告 | 29 |
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第 2 項。管理層對財務狀況和經營業績的討論和分析 | 30 |
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第 3 項。關於市場風險的定量和定性披露 | 44 |
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第 4 項。控制和程序 | 44 |
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第二部分 — 其他信息 | 47 |
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第 1 項。法律訴訟 | 47 |
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第 1A 項。風險因素 | 47 |
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第 2 項。未註冊的股權證券銷售和所得款項的使用 | 47 |
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第 5 項。其他信息 | 47 |
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第 6 項。展品 | 49 |
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簽名 | 50 |
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奧的斯環球公司及其子公司的名稱、縮寫、徽標以及產品和服務名稱均為奧的斯環球公司及其子公司的註冊或未註冊商標或商品名。其他公司的名稱、名稱縮寫、徽標以及產品和服務標識是其各自所有者的註冊或未註冊商標或商品名。除非上下文另有要求，否則此處使用的 “我們”、“我們”、“我們的”、“公司” 或 “奧的斯” 等術語是指奧的斯全球公司及其子公司。本表格 10-Q 中對互聯網網站的引用僅為方便起見。通過這些網站獲得的信息未以引用方式納入本10-Q表中。
第一部分 — 財務信息
第 1 項。財務報表
奧的斯全球公司
簡明合併運營報表
（未經審計）
| | | | | | | | | | | | | | |
| | | 截至6月30日的季度 |
| （以百萬美元計，每股金額除外；股票以百萬計） | | 2024 | | 2023 |
| 淨銷售額： | | | | |
| 產品銷售 | | $ | 1,421 | | | $ | 1,604 | |
| 服務銷售 | | 2,180 | | | 2,116 | |
| | 3,601 | | | 3,720 | |
| 成本和支出： | | | | |
| 銷售產品的成本 | | 1,168 | | | 1,328 | |
| 已售服務成本 | | 1,354 | | | 1,309 | |
| 研究和開發 | | 39 | | | 36 | |
| 銷售、一般和管理 | | 449 | | | 479 | |
| | 3,010 | | | 3,152 | |
| 其他收入（支出），淨額 | | (21) | | | 12 | |
| 營業利潤 | | 570 | | | 580 | |
| 非服務養老金成本（福利） | | (1) | | | 1 | |
| 利息支出（收入），淨額 | | 27 | | | 37 | |
| 所得税前淨收入 | | 544 | | | 542 | |
| 所得税支出 | | 94 | | | 135 | |
| 淨收入 | | 450 | | | 407 | |
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| 減去：子公司收益中的非控股權益 | | 35 | | | 31 | |
| 歸屬於奧的斯環球公司的淨收益 | | $ | 415 | | | $ | 376 | |
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| 每股收益（注2）： | | | | |
| 基本 | | $ | 1.03 | | | $ | 0.91 | |
| 稀釋 | | $ | 1.02 | | | $ | 0.90 | |
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| 已發行股票的加權平均數： | | | | |
| 基礎股票 | | 402.9 | | 412.7 |
| 攤薄後的股份 | | 405.5 | | 416.0 |
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參見隨附的簡明合併財務報表附註。
奧的斯全球公司
簡明合併運營報表
（未經審計）
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| | | 截至6月30日的六個月 |
| （以百萬美元計，每股金額除外；股票以百萬計） | | 2024 | | 2023 |
| 淨銷售額： | | | | |
| 產品銷售 | | $ | 2,701 | | | $ | 2,911 | |
| 服務銷售 | | 4,337 | | | 4,155 | |
| | 7,038 | | | 7,066 | |
| 成本和支出： | | | | |
| 銷售產品的成本 | | 2,235 | | | 2,426 | |
| 已售服務成本 | | 2,696 | | | 2,561 | |
| 研究和開發 | | 75 | | | 71 | |
| 銷售、一般和管理 | | 911 | | | 934 | |
| | 5,917 | | | 5,992 | |
| 其他收入（支出），淨額 | | (7) | | | 19 | |
| 營業利潤 | | 1,114 | | | 1,093 | |
| 非服務養老金成本（福利） | | (1) | | | 1 | |
| 利息支出（收入），淨額 | | 71 | | | 70 | |
| 所得税前淨收入 | | 1,044 | | | 1,022 | |
| 所得税支出 | | 220 | | | 263 | |
| 淨收入 | | 824 | | | 759 | |
| 減去：子公司收益中的非控股權益 | | 56 | | | 52 | |
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| 歸屬於奧的斯環球公司的淨收益 | | $ | 768 | | | $ | 707 | |
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| 每股收益（注2）： | | | | |
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| 基本 | | $ | 1.90 | | | $ | 1.71 | |
| 稀釋 | | $ | 1.89 | | | $ | 1.70 | |
| | | | |
| 已發行股票的加權平均數： | | | | |
| 基礎股票 | | 404.0 | | 413.5 |
| 攤薄後的股票 | | 406.8 | | 416.9 |
參見隨附的簡明合併財務報表附註。
奧的斯全球公司
綜合收益的簡明合併報表
（未經審計）
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 截至6月30日的季度 | | 截至6月30日的六個月 |
| （以百萬美元計） | | 2024 | | 2023 | | 2024 | | 2023 |
| | | | | | | | |
| | | | | | | | |
| 淨收入 | | $ | 450 | | | $ | 407 | | | $ | 824 | | | $ | 759 | |
| 扣除税款的其他綜合收益（虧損）： | | | | | | | | |
| 外幣折算調整 | | — | | | (70) | | | (25) | | | (104) | |
| 養老金和退休後福利計劃的調整 | | — | | | — | | | 9 | | | — | |
| | | | | | | | |
| 未實現現金流套期保值的變化 | | — | | | (6) | | | 3 | | | (3) | |
| 其他綜合收益（虧損），扣除税款 | | — | | | (76) | | | (13) | | | (107) | |
| 綜合收益（虧損），扣除税款 | | 450 | | | 331 | | | 811 | | | 652 | |
| 減去：歸因於非控股權益的綜合（收益）虧損 | | (30) | | | (18) | | | (44) | | | (42) | |
| 歸屬於奧的斯環球公司的綜合收益 | | $ | 420 | | | $ | 313 | | | $ | 767 | | | $ | 610 | |
參見隨附的簡明合併財務報表附註。
奧的斯全球公司
簡明的合併資產負債表
（未經審計）
| | | | | | | | | | | | | | |
| （以百萬美元計） | | 2024年6月30日 | | 2023 年 12 月 31 日 |
| 資產 | | | | |
| 現金和現金等價物 | | $ | 942 | | | $ | 1,274 | |
| | | | |
應收賬款（扣除預期信貸損失備抵金後的淨額）131 和 $130) | | 3,606 | | | 3,538 | |
| 合同資產 | | 750 | | | 717 | |
| 庫存 | | 605 | | | 612 | |
| 其他流動資產 | | 335 | | | 259 | |
| | | | |
| 流動資產總額 | | 6,238 | | | 6,400 | |
| 未來的所得税優惠 | | 302 | | | 323 | |
固定資產（扣除累計折舊 $）1,230 和 $1,232) | | 708 | | | 727 | |
| 經營租賃使用權資產 | | 398 | | | 416 | |
| 無形資產，淨額 | | 330 | | | 335 | |
| 善意 | | 1,553 | | | 1,588 | |
| 其他資產 | | 329 | | | 328 | |
| 總資產 | | $ | 9,858 | | | $ | 10,117 | |
| 負債和權益（赤字） | | | | |
| 短期借款和長期債務的流動部分 | | $ | 1,656 | | | $ | 32 | |
| 應付賬款 | | 1,716 | | | 1,878 | |
| 應計負債 | | 1,719 | | | 1,873 | |
| 合同負債 | | 2,804 | | | 2,696 | |
| | | | |
| | | | |
| 流動負債總額 | | 7,895 | | | 6,479 | |
| 長期債務 | | 5,526 | | | 6,866 | |
| 未來的養老金和退休後福利債務 | | 445 | | | 462 | |
| 經營租賃負債 | | 280 | | | 292 | |
| 未來的所得税義務 | | 206 | | | 245 | |
| 其他長期負債 | | 388 | | | 493 | |
| 負債總額 | | 14,740 | | | 14,837 | |
| 承付款和或有負債（附註16） | | | | |
| 可贖回的非控制性權益 | | 52 | | | 135 | |
| 股東權益（赤字）： | | | | |
| | | | |
| 普通股和額外的實收資本 | | 230 | | | 213 | |
| | | | |
| 國庫股 | | (2,987) | | | (2,382) | |
| 累計赤字 | | (1,538) | | | (2,005) | |
| | | | |
| 累計其他綜合收益（虧損） | | (751) | | | (750) | |
| 股東權益總額（赤字） | | (5,046) | | | (4,924) | |
| 非控股權益 | | 112 | | | 69 | |
| 權益總額（赤字） | | (4,934) | | | (4,855) | |
| 負債和權益總額（赤字） | | $ | 9,858 | | | $ | 10,117 | |
參見隨附的簡明合併財務報表附註。
奧的斯全球公司
簡明合併權益變動表
（未經審計）
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| （以百萬美元計，每股金額除外） | | | | | | 普通股和額外實收資本 | | 國庫股 | | 累計赤字 | | 累計其他綜合收益（虧損） | | 股東權益總額
（赤字） | | 非控股權益 | | 總權益（赤字） | | 可贖回的非控制性權益 | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
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| 截至2024年6月30日的季度 | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至 2024 年 3 月 31 日的餘額 | | | | | | $ | 210 | | | $ | (2,684) | | | $ | (1,794) | | | $ | (756) | | | $ | (5,024) | | | $ | 84 | | | $ | (4,940) | | | $ | 124 | | |
| 淨收入 | | | | | | — | | | — | | | 415 | | | — | | | 415 | | | 33 | | | 448 | | | 2 | | |
| 其他綜合收益（虧損），扣除税款 | | | | | | — | | | — | | | — | | | 5 | | | 5 | | | (1) | | | 4 | | | (4) | | |
| 股票薪酬和根據員工計劃發行的普通股 | | | | | | 20 | | | — | | | (1) | | | — | | | 19 | | | — | | | 19 | | | — | | |
申報的現金分紅 ($)0.39 每股普通股） | | | | | | — | | | — | | | (157) | | | — | | | (157) | | | — | | | (157) | | | — | | |
| 回購普通股 | | | | | | — | | | (303) | | | — | | | — | | | (303) | | | — | | | (303) | | | — | | |
| 歸屬於非控股權益的股息 | | | | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | (3) | | | (3) | | | (1) | | |
| 收購、出售和其他變動 | | | | | | — | | | — | | | (1) | | | — | | | (1) | | | (1) | | | (2) | | | (69) | | |
| 截至 2024 年 6 月 30 日的餘額 | | | | | | $ | 230 | | | $ | (2,987) | | | $ | (1,538) | | | $ | (751) | | | $ | (5,046) | | | $ | 112 | | | $ | (4,934) | | | $ | 52 | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至2023年6月30日的季度 | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至 2023 年 3 月 31 日的餘額 | | | | | | $ | 172 | | | $ | (1,750) | | | $ | (2,653) | | | $ | (626) | | | $ | (4,857) | | | $ | 90 | | | $ | (4,767) | | | $ | 129 | | |
| 淨收入 | | | | | | — | | | — | | | 376 | | | — | | | 376 | | | 29 | | | 405 | | | 2 | | |
| 其他綜合收益（虧損），扣除税款 | | | | | | — | | | — | | | — | | | (63) | | | (63) | | | (7) | | | (70) | | | (6) | | |
| 股票薪酬和根據員工計劃發行的普通股 | | | | | | 11 | | | — | | | (1) | | | — | | | 10 | | | — | | | 10 | | | — | | |
申報的現金分紅 ($)0.34 每股普通股） | | | | | | — | | | — | | | (141) | | | — | | | (141) | | | — | | | (141) | | | — | | |
| 回購普通股 | | | | | | — | | | (177) | | | — | | | — | | | (177) | | | — | | | (177) | | | — | | |
| 歸屬於非控股權益的股息 | | | | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | (8) | | | (8) | | | (1) | | |
| 收購、出售和其他變動 | | | | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | (3) | | | (3) | | | 2 | | |
| 截至2023年6月30日的餘額 | | | | | | $ | 183 | | | $ | (1,927) | | | $ | (2,419) | | | $ | (689) | | | $ | (4,852) | | | $ | 101 | | | $ | (4,751) | | | $ | 126 | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | |
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參見隨附的簡明合併財務報表附註。
奧的斯全球公司
簡明合併權益變動表
（未經審計）
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| （以百萬美元計，每股金額除外） | | | | | | 普通股和額外實收資本 | | 國庫股 | | 累計赤字 | | 累計其他綜合收益（虧損） | | 股東權益總額
（赤字） | | 非控股權益 | | 總權益（赤字） | | 可贖回的非控制性權益 | |
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| 截至2024年6月30日的六個月 | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至 2023 年 12 月 31 日的餘額 | | | | | | $ | 213 | | | $ | (2,382) | | | $ | (2,005) | | | $ | (750) | | | $ | (4,924) | | | $ | 69 | | | $ | (4,855) | | | $ | 135 | | |
| 淨收入 | | | | | | — | | | — | | | 768 | | | — | | | 768 | | | 51 | | | 819 | | | 5 | | |
| 其他綜合收益（虧損），扣除税款 | | | | | | — | | | — | | | — | | | (1) | | | (1) | | | (3) | | | (4) | | | (9) | | |
| 股票薪酬和根據員工計劃發行的普通股 | | | | | | 18 | | | — | | | (2) | | | — | | | 16 | | | — | | | 16 | | | — | | |
申報的現金分紅 ($)0.73 每股普通股） | | | | | | — | | | — | | | (295) | | | — | | | (295) | | | — | | | (295) | | | — | | |
| 回購普通股 | | | | | | — | | | (605) | | | — | | | — | | | (605) | | | — | | | (605) | | | — | | |
| 歸屬於非控股權益的股息 | | | | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | (4) | | | (4) | | | (9) | | |
| 收購、出售和其他變動 | | | | | | (1) | | | — | | | (4) | | | — | | | (5) | | | (1) | | | (6) | | | (70) | | |
| 截至 2024 年 6 月 30 日的餘額 | | | | | | $ | 230 | | | $ | (2,987) | | | $ | (1,538) | | | $ | (751) | | | $ | (5,046) | | | $ | 112 | | | $ | (4,934) | | | $ | 52 | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至2023年6月30日的六個月 | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至2022年12月31日的餘額 | | | | | | $ | 162 | | | $ | (1,575) | | | $ | (2,865) | | | $ | (592) | | | $ | (4,870) | | | $ | 71 | | | $ | (4,799) | | | $ | 135 | | |
| 淨收入 | | | | | | — | | | — | | | 707 | | | — | | | 707 | | | 47 | | | 754 | | | 5 | | |
| 其他綜合收益（虧損），扣除税款 | | | | | | — | | | — | | | — | | | (97) | | | (97) | | | (5) | | | (102) | | | (5) | | |
| 股票薪酬和根據員工計劃發行的普通股 | | | | | | 21 | | | — | | | (1) | | | — | | | 20 | | | — | | | 20 | | | — | | |
申報的現金分紅 ($)0.63 每股普通股） | | | | | | — | | | — | | | (261) | | | — | | | (261) | | | — | | | (261) | | | — | | |
| 回購普通股 | | | | | | — | | | (352) | | | — | | | — | | | (352) | | | — | | | (352) | | | — | | |
| 歸屬於非控股權益的股息 | | | | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | (9) | | | (9) | | | (9) | | |
| 收購、出售和其他變動 | | | | | | — | | | — | | | 1 | | | — | | | 1 | | | (3) | | | (2) | | | — | | |
| 截至2023年6月30日的餘額 | | | | | | $ | 183 | | | $ | (1,927) | | | $ | (2,419) | | | $ | (689) | | | $ | (4,852) | | | $ | 101 | | | $ | (4,751) | | | $ | 126 | | |
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參見隨附的簡明合併財務報表附註。
奧的斯全球公司
簡明的合併現金流量表
（未經審計）
| | | | | | | | | | | | | | |
| | | 截至6月30日的六個月 |
| （以百萬美元計） | | 2024 | | 2023 |
| 經營活動： | | | | |
| 淨收入 | | $ | 824 | | | $ | 759 | |
| 調整淨收入與經營活動提供的淨現金流量（扣除收購和處置）： | | | | |
| 折舊和攤銷 | | 85 | | | 99 | |
| 遞延所得税支出（福利） | | (25) | | | (16) | |
| 股票補償成本 | | 36 | | | 34 | |
| | | | |
| | | | |
| | | | |
| 經營資產和負債的變化： | | | | |
| 應收賬款，淨額 | | (171) | | | (204) | |
| 合約資產和負債，流動 | | 107 | | | 154 | |
| 庫存 | | (10) | | | (21) | |
| 其他流動資產 | | (60) | | | (38) | |
| 應付賬款 | | (129) | | | 43 | |
| 應計負債 | | (127) | | | (85) | |
| | | | |
| | | | |
| 養老金繳款 | | (24) | | | (24) | |
| 其他經營活動，淨額 | | (27) | | | 23 | |
| （用於）經營活動提供的淨現金流 | | 479 | | | 724 | |
| 投資活動： | | | | |
| 資本支出 | | (55) | | | (62) | |
| 收購企業和無形資產，扣除現金（附註6） | | (40) | | | (20) | |
| | | | |
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| 衍生合約結算的收益（付款） | | (4) | | | (13) | |
| 其他投資活動，淨額 | | 2 | | | 4 | |
| 由（用於）投資活動提供的淨現金流 | | (97) | | | (91) | |
| 融資活動： | | | | |
| 借款（還款）（到期日不超過90天）的淨收益 | | 323 | | | 57 | |
| | | | |
| | | | |
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| 普通股支付的股息 | | (295) | | | (261) | |
| 回購普通股 | | (600) | | | (350) | |
| 收購非控股權益 | | (75) | | | — | |
| 支付給非控股權益的股息 | | (11) | | | (15) | |
| 其他籌資活動，淨額 | | (21) | | | (16) | |
| （用於）融資活動提供的淨現金流量 | | (679) | | | (585) | |
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| 匯率變動對現金和現金等價物的影響 | | (32) | | | (16) | |
| 現金、現金等價物和限制性現金的淨增加（減少） | | (329) | | | 32 | |
| 現金、現金等價物和限制性現金，年初 | | 1,280 | | | 1,195 | |
| 現金、現金等價物和限制性現金，期末 | | 951 | | | 1,227 | |
| 減去：限制性現金 | | 9 | | | 8 | |
| 現金和現金等價物，期末 | | $ | 942 | | | $ | 1,219 | |
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參見隨附的簡明合併財務報表附註。
奧的斯全球公司
簡明合併財務報表附註
（未經審計）
注意事項 1： 普通的
截至2024年6月30日的簡明合併財務報表以及截至2024年和2023年6月30日的季度和六個月的簡明合併財務報表未經審計，但管理層認為包括公允列報中期業績所必需的所有調整（僅包括正常的經常性調整）。截至2023年12月31日的簡明合併資產負債表來自經審計的財務報表，但不包括美國（“美國”）公認會計原則（“GAAP”）要求的所有披露。這些簡明合併財務報表中報告的業績不一定代表全年可能的預期業績。此處包含的財務信息應與我們的2023財年10-k表年度報告（“2023年10-K表格” 或 “10-K表格”）中包含的公司的年度合併財務報表和附註一起閲讀。
除非上下文另有要求，否則提及的 “奧的斯”、“我們”、“我們的” 和 “公司” 是指奧的斯環球公司及其子公司。
公司2023年10-k表中描述的公司重要會計政策沒有任何變化，這些變化對公司的簡明合併財務報表和相關附註產生重大影響。
估算值的使用。根據美國公認的會計原則編制這些簡明合併財務報表和附註要求管理層做出影響報告金額的估計和假設。實際結果可能與這些估計有重大差異。
截至2024年6月30日及本報告發布之日，我們評估了某些會計事項，這些事項通常需要根據我們合理獲得的信息以及宏觀經濟發展的未知未來影響（包括通貨膨脹壓力、更高的利率和更緊的信貸條件）來考慮預測的財務信息。評估的會計事項包括但不限於我們的信貸損失備抵金、商譽和其他長期資產的賬面價值、金融資產和收入確認。儘管我們對這些問題的評估對截至2024年6月30日的簡明合併財務報表以及截至2024年6月30日的季度和六個月沒有產生重大影響，但未來對我們對這些宏觀經濟發展規模和持續時間的預期以及其他因素的評估可能會對未來報告期的簡明合併財務報表產生重大影響。
我們還評估了與俄羅斯和烏克蘭之間持續衝突以及以色列和加沙戰爭有關的某些會計事項，包括但不限於我們的信貸損失備抵額、長期資產的賬面價值、收入確認和資產分類。根據我們對這些事項的評估，截至2024年6月30日我們的簡明合併財務報表以及截至2024年6月30日和2023年6月30日的季度和六個月沒有受到重大影響。隨着形勢的發展，我們將繼續評估對我們的經營業績、財務狀況和整體業績的影響，以及它們可能對全球經濟產生的任何更廣泛的影響。
收購非控股權益。2024年4月，我們通知日本子公司的非控股股東，我們正在行使看漲期權以收購其所有已發行股份。截至2024年3月31日，購買這些股票的估計價值反映在我們簡明合併資產負債表中的可贖回非控股權益中。這些股票的購買已於2024年第二季度完成，價格約為美元70 百萬。
供應商融資計劃。奧的斯的某些子公司參與供應商融資計劃，根據該計劃，我們同意在發票的原始到期日向第三方金融機構支付供應商開具的已確認發票的規定金額，而參與的供應商通常可以向參與的金融機構出售或以其他方式抵押本公司的應收賬款作為抵押品。根據我們的供應商融資計劃，公司確認對金融機構有效的未清債務為美元560百萬和美元627截至2024年6月30日和2023年12月31日，分別為百萬人。這些債務包含在簡明合併資產負債表的應付賬款中，所有與債務相關的活動均在簡明合併現金流量表的經營活動中列報。
注意事項 2： 每股收益
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | 截至6月30日的季度 | | 截至6月30日的六個月 |
| （以百萬美元計，每股金額除外；股票以百萬計） | | 2024 | | 2023 | | 2024 | | 2023 |
| | | | | | | | |
| | | | | | | | |
| 歸屬於奧的斯環球公司的淨收益 | | $ | 415 | | | $ | 376 | | | $ | 768 | | | $ | 707 | |
| 可贖回非控股權益的影響 | | — | | | — | | | — | | | — | |
| 歸屬於普通股股東的淨收益 | | $ | 415 | | | $ | 376 | | | $ | 768 | | | $ | 707 | |
| | | | | | | | |
| 基本加權平均已發行股票數量 | | 402.9 | | | 412.7 | | | 404.0 | | | 413.5 | |
| 股票獎勵和權益單位（股份等價物） | | 2.6 | | | 3.3 | | | 2.8 | | | 3.4 | |
| 攤薄後的加權平均已發行股票數量 | | 405.5 | | | 416.0 | | | 406.8 | | | 416.9 | |
| | | | | | | | |
| 普通股每股收益： | | | | | | | | |
| | | | | | | | |
| | | | | | | | |
| 基本 | | $ | 1.03 | | $ | 0.91 | | $ | 1.90 | | $ | 1.71 |
| | | | | | | | |
| | | | | | | | |
| | | | | | | | |
| 稀釋 | | $ | 1.02 | | $ | 0.90 | | $ | 1.89 | | $ | 1.70 |
攤薄後每股收益的計算不包括可能行使股票獎勵（包括股票增值權和股票期權）的影響，前提是普通股的平均市場價格低於相關股票獎勵的行使價，因為這種影響會產生反稀釋作用。此外，攤薄後每股收益的計算不包括當獎勵的假定收益超過該期間普通股的平均市場價格時可能行使股票獎勵的影響。有 1.1 截至2024年6月30日和2023年6月30日的季度以及截至2024年6月30日和2023年6月30日的六個月的計算中不包括數百萬份反稀釋股票獎勵。
注意事項 3： 收入確認
我們根據會計準則編纂（“ASC”）主題606：與客户簽訂合同的收入核算收入。
合同資產和負債。合同資產反映了在客户賬單之前確認的收入。當客户在履行合同規定的履約義務之前支付對價，或者我們有權獲得一定金額的無條件對價時，合同負債即被確認。我們根據合同中規定的條款從客户那裏獲得付款，這些付款是我們在一段時間內履行合同工作時的分期付款，在完成工作之前的付款，或者在某些情況下是工作完成後的付款。
截至2024年6月30日和2023年12月31日的合約總資產和合同負債如下：
| | | | | | | | | | | | | | | |
| （以百萬美元計） | | 2024年6月30日 | | 2023 年 12 月 31 日 | |
| 合約資產，流動 | | $ | 750 | | | $ | 717 | | |
| | | | | |
| 合同資產總額 | | 750 | | | 717 | | |
| | | | | |
| 合同負債，當前 | | 2,804 | | | 2,696 | | |
| 非流動合同負債（包含在其他長期負債中） | | 39 | | | 48 | | |
| 合同負債總額 | | 2,843 | | | 2,744 | | |
| 合同負債淨額 | | $ | 2,093 | | | $ | 2,027 | | |
合約資產增加了美元33 在截至2024年6月30日的六個月中，由於當前合同的進展和客户合同的計費時間，100萬英鎊。合同負債增加了美元99 在截至2024年6月30日的六個月中，有100萬英鎊，這主要是由於合同賬單超過所得收入。
在截至2024年6月30日和2023年6月30日的六個月中，我們確認的收入約為美元1.6十億和美元1.5截至2024年1月1日和2023年1月1日，分別有10億美元與合同負債有關。
剩餘履約義務（“RPO”）。RPO 表示未兑現或部分未兑現的合同交易總價格的總金額。截至 2024 年 6 月 30 日，我們的 RPO 總額約為 $18.2 十億。在截至2024年6月30日的RPO總額中，我們預計約為 90% 將計為以下各項的銷售額 24 月。
注意事項 4： 應收賬款，淨額
截至2024年6月30日和2023年12月31日，淨應收賬款包括以下內容：
| | | | | | | | | | | | | | |
| （以百萬美元計） | | 2024年6月30日 | | 2023 年 12 月 31 日 |
| 貿易應收賬款 | | $ | 3,429 | | | $ | 3,390 | |
| 未開單應收賬款 | | 148 | | | 119 | |
| 雜項應收款 | | 97 | | | 96 | |
| 應收客户融資票據 | | 63 | | | 63 | |
| | 3,737 | | | 3,668 | |
| 減去：預期信用損失備抵金 | | (131) | | | (130) | |
| 應收賬款，淨額 | | $ | 3,606 | | | $ | 3,538 | |
截至2024年6月30日和2023年6月30日的六個月中，與應收賬款相關的預期信貸損失備抵金的變化分別為淨額，如下所示：
| | | | | | | | | | | | | | | |
| | 截至6月30日的六個月 |
| （以百萬美元計） | | 2024 | | 2023 | |
| 截至1月1日的餘額 | | $ | 130 | | | $ | 152 | | |
| 預期信貸損失準備金 | | 12 | | | 18 | | |
| 從預期信貸損失備抵中扣除的註銷 | | (7) | | | (25) | | |
| 外匯和其他 | | (4) | | | (2) | | |
| 截至6月30日的餘額 | | $ | 131 | | | $ | 143 | | |
| | | | | |
注意事項 5： 庫存
截至2024年6月30日和2023年12月31日，庫存包括以下內容：
| | | | | | | | | | | | | | |
| （以百萬美元計） | | 2024年6月30日 | | 2023 年 12 月 31 日 |
| 原材料和在製品 | | $ | 145 | | | $ | 154 | |
| 成品 | | 460 | | | 458 | |
| 總計 | | $ | 605 | | | $ | 612 | |
原材料、在製品和製成品扣除的估值減記額為美元87 截至 2024 年 6 月 30 日和 2023 年 12 月 31 日，百萬人。
注意事項 6： 企業收購、商譽和無形資產
業務收購。扣除現金後，我們對企業和無形資產的收購總額為美元40百萬和美元20在截至2024年6月30日和2023年6月30日的六個月中，分別為100萬英鎊，主要用於我們的服務領域。產生的交易成本被認為不大。
善意。 在截至2024年6月30日的六個月中，我們的商譽餘額變化如下：
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| （以百萬美元計） | | 截至 2023 年 12 月 31 日的餘額 | | 由此產生的商譽
來自業務組合 | | | | 外幣
翻譯
和其他 | | 截至的餘額 2024 年 6 月 30 日 |
| 新裝備 | | $ | 295 | | $ | — | | | | $ | (10) | | $ | 285 |
| 服務 | | 1,293 | | 16 | | | | (41) | | 1,268 |
| 總計 | | $ | 1,588 | | $ | 16 | | | | $ | (51) | | $ | 1,553 |
無形資產。無形資產成本和累計攤銷額為美元2,043 百萬和美元1,713 截至2024年6月30日，分別為百萬和美元2,072 百萬和美元1,737 截至2023年12月31日，分別為百萬人。
截至2024年6月30日的季度和六個月的無形資產攤銷額為美元15百萬和美元31分別為百萬美元，相比之下17百萬和美元342023 年同期為百萬美元。不包括收購和貨幣折算調整的影響，在截至2024年6月30日和2023年6月30日的季度和六個月中，我們的無形資產沒有其他重大變化。
注意事項 7： 借款和信貸額度
| | | | | | | | | | | | | | |
| （以百萬美元計） | | 2024年6月30日 | | 2023 年 12 月 31 日 |
| 商業票據 | | $ | 320 | | $ | — |
| 其他借款 | | 36 | | 32 |
| 短期借款總額 | | $ | 356 | | $ | 32 |
商業票據。截至 2024 年 6 月 30 日，有 $320公司美元下未償還的百萬筆借款1.5十億個商業票據計劃。我們將商業票據借款用於一般公司用途，包括為收購融資、支付股息、回購股票和進行債務再融資。如果用於一般公司目的的國內現金超過國內現金產生和匯回美國的外國現金總額，則可能需要商業票據借款。
有關公司2023年短期借款活動的詳細信息，請參閲我們的2023年10-k表格中包含的公司經審計的合併財務報表附註9及其附註。
長期債務。
截至2024年6月30日，我們與多家銀行簽訂了循環信貸協議，提供美元1.5十億無抵押的，無從屬的 五年 循環信貸額度，將於2028年3月10日到期。截至 2024 年 6 月 30 日，有 不 循環信貸協議下的借款。截至2024年6月30日，公司遵守了循環信貸協議和適用於所有未償長期債務的契約中的所有條款。 長期債務包括以下內容：
| | | | | | | | | | | | | | |
| （以百萬美元計） | | 2024年6月30日 | | 2023 年 12 月 31 日 |
| | | | |
| | | | |
2.0562025 年到期票據百分比 | | $ | 1,300 | | | $ | 1,300 | |
0.372026 年到期票據百分比 (¥21.5 十億本金價值） | | 135 | | | 150 | |
0.3182026 年到期票據百分比（歐元）600 百萬本金價值） | | 642 | | | 658 | |
2.2932027 年到期票據百分比 | | 500 | | | 500 | |
5.2502028 年到期票據百分比 | | 750 | | | 750 | |
2.5652030 年到期票據百分比 | | 1,500 | | | 1,500 | |
0.9342031 年到期票據百分比（歐元）500 百萬本金價值） | | 535 | | | 548 | |
3.1122040 年到期票據百分比 | | 750 | | | 750 | |
3.3622050 年到期票據百分比 | | 750 | | | 750 | |
| 其他（包括融資租賃） | | 4 | | | 4 | |
| 長期債務本金總額 | | 6,866 | | | 6,910 | |
| 其他（折扣和債務發行成本） | | (40) | | | (44) | |
| 長期債務總額 | | 6,826 | | | 6,866 | |
| 減去：當前部分 | | 1,300 | | | — | |
| 長期債務，扣除流動部分 | | $ | 5,526 | | | $ | 6,866 | |
根據某些條款，我們可以選擇兑換任何系列的票據。有關公司2023年債務活動的更多詳細信息，請參閲我們的2023年10-k表格中包含的公司經審計的合併財務報表附註9及其附註。
債務折扣和債務發行成本在簡明合併資產負債表中以債務減少額的形式列報，並使用實際利息法在相關債務期限內作為利息支出的一部分攤銷。截至2024年6月30日和2023年6月30日的季度和六個月的簡明合併運營報表反映了以下內容：
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 截至6月30日的季度 | | 截至6月30日的六個月 |
| （以百萬美元計） | | 2024 | | 2023 | | 2024 | | 2023 |
| 債務發行成本攤銷 | | $ | 2 | | | $ | 2 | | | $ | 4 | | | $ | 4 | |
| 外債利息支出總額 | | 43 | | | 34 | | | 86 | | | 67 | |
截至2024年6月30日和2023年12月31日，未攤銷的債務發行成本為美元37 百萬和美元42 分別為百萬。
截至2024年6月30日，我們長期債務的加權平均到期日約為 7.4 年份。 截至2024年6月30日和2023年12月31日，我們未償借款的加權平均利息支出利率如下：
| | | | | | | | | | | | | | |
| | 2024年6月30日 | | 2023 年 12 月 31 日 |
| 短期商業票據 | | 5.5% | | —% |
| 長期債務總額 | | 2.5% | | 2.5% |
在截至2024年6月30日和2023年6月30日的季度和六個月中，我們借款的加權平均利息支出利率如下：
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 截至6月30日的季度 | | 截至6月30日的六個月 |
| | 2024 | | 2023 | | 2024 | | 2023 |
| 短期商業票據 | | 5.5% | | 4.9% | | 5.5% | | 4.9% |
| 長期債務總額 | | 2.5% | | 2.0% | | 2.5% | | 2.0% |
注意事項 8： 員工福利計劃
養老金和退休後計劃。公司贊助有資金和無資金的國內外固定福利養老金和其他退休後福利計劃以及固定繳款計劃。 對我們計劃的捐款如下：
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | 截至6月30日的季度 | | 截至6月30日的六個月 |
| （以百萬美元計） | | 2024 | | 2023 | | 2024 | | 2023 |
| 固定福利計劃 | | $ | 12 | | | $ | 10 | | | $ | 24 | | | $ | 24 | |
| 固定繳款計劃 | | 16 | | | 15 | | | 36 | | | 34 | |
| 多僱主養老金和退休後計劃 | | 42 | | | 41 | | | 82 | | | 75 | |
下表説明瞭公司固定福利養老金計劃的淨定期福利成本的組成部分：
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | 截至6月30日的季度 | | 截至6月30日的六個月 |
| （以百萬美元計） | | 2024 | | 2023 | | 2024 | | 2023 |
| 服務成本 | | $ | 8 | | | $ | 8 | | | $ | 16 | | | $ | 15 | |
| 利息成本 | | 7 | | | 8 | | | 15 | | | 16 | |
| 計劃資產的預期回報率 | | (8) | | | (8) | | | (16) | | | (16) | |
| | | | | | | | |
| | | | | | | | |
| | | | | | | | |
| 定期福利淨成本總額 | | $ | 7 | | | $ | 8 | | | $ | 15 | | | $ | 15 | |
退休後福利計劃。公司贊助退休後福利計劃，為符合條件的退休人員提供健康福利。退休後計劃沒有資金。淨定期福利成本低於 $1截至2024年6月30日和2023年6月30日的季度和六個月為百萬美元。
基於股票的薪酬。公司通過了自2020年4月3日起生效的2020年長期激勵計劃（“計劃”）。截至 2024 年 6 月 30 日，大約 20根據該計劃，仍有100萬股股票可供獎勵。
公司以授予日的公允價值衡量所有股票支付（包括股票期權）的成本，並在該獎勵的適用歸屬期內的簡明合併運營報表中確認該成本。在授予日採用沒收率假設，以調整預計不會授予的獎勵的費用確認。
股票薪酬支出和由此產生的税收優惠如下：
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 截至6月30日的季度 | | 截至6月30日的六個月 |
| （以百萬美元計） | | 2024 | | 2023 | | 2024 | | 2023 |
| 股票薪酬支出（基於股份） | | $ | 20 | | | $ | 19 | | | $ | 36 | | | $ | 34 | |
| | | | | | | | |
| | | | | | | | |
| 減去：未來的税收優惠 | | (2) | | | (2) | | | (4) | | | (4) | |
| 股票薪酬支出，扣除税款 | | $ | 18 | | | $ | 17 | | | $ | 32 | | | $ | 30 | |
截至2024年6月30日，繼我們於2024年2月7日發放年度補助金之後，大約有美元105與根據本計劃授予的非既得股權獎勵相關的未確認薪酬成本總額為百萬美元。預計將在加權平均期內按比例確認該成本 2.0 年份。
注意事項 9： 股票
優先股。有 125 百萬股 $0.01 面值優先股已獲授權，其中 無 於 2024 年 6 月 30 日和 2023 年 12 月 31 日發佈。
普通股。有 2十億股美元0.01 面值普通股已獲授權。截至 2024 年 6 月 30 日和 2023 年 12 月 31 日， 438.2百萬和 437.0分別發行了百萬股普通股，其中包括 36.9百萬和 30.4分別是百萬股庫存股。
美國國庫股。截至 2024 年 6 月 30 日，公司獲董事會授權最多購買 $2.0股票回購計劃下的十億股普通股，其中約為 $600當時還剩下百萬個。
在截至2024年6月30日的季度和六個月中，公司回購了 3.2百萬和 6.5分別以美元計算百萬股300百萬和美元600相比之下，分別為百萬 2.1百萬和 4.22023年同期分別為百萬股，價格為美元175百萬和美元350分別為百萬。超過發行量的股票回購受以下條件的約束 1消費税百分比，作為簡明合併資產負債表中收購庫存股的成本基礎的一部分。
公司的股票回購計劃並未規定其必須收購任何特定數量的股份。根據該計劃，可以在公開市場、私下協商交易、加速股票回購計劃或根據經修訂的1934年《證券交易法》（“交易法”）第10b5-1條和100億.18條的計劃購買股票。
注意事項 10： 累計其他綜合收益（虧損）
截至2024年6月30日和2023年6月30日的季度和六個月中扣除税款的累計其他綜合收益（虧損）各組成部分的變動摘要如下：
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| （以百萬美元計） | | 國外
貨幣
翻譯 | | 固定福利
養老金和
退休後
計劃 | | | | 未實現
對衝收益
（損失） | | 累積的
其他
全面
收入（虧損） |
| 截至2024年6月30日的季度 | | | | | | | | | | |
| 截至 2024 年 3 月 31 日的餘額 | | $ | (691) | | | $ | (69) | | | | | $ | 4 | | | $ | (756) | |
| 重新分類前的其他綜合收益（虧損），淨額 | | 5 | | | — | | | | | (14) | | | (9) | |
| | | | | | | | | | |
| 重新分類的税前金額 | | — | | | — | | | | | 14 | | | 14 | |
| 税收優惠已重新分類 | | — | | | — | | | | | — | | | — | |
| 截至 2024 年 6 月 30 日的餘額 | | $ | (686) | | | $ | (69) | | | | | $ | 4 | | | $ | (751) | |
| | | | | | | | | | |
| 截至2024年6月30日的六個月 | | | | | | | | | | |
| 截至 2023 年 12 月 31 日的餘額 | | $ | (673) | | | $ | (78) | | | | | $ | 1 | | | $ | (750) | |
| 重新分類前的其他綜合收益（虧損），淨額 | | (13) | | | 9 | | | | | (12) | | | (16) | |
| 重新分類的税前金額 | | — | | | — | | | | | 15 | | | 15 | |
| 税收優惠已重新分類 | | — | | | — | | | | | — | | | — | |
| 截至 2024 年 6 月 30 日的餘額 | | $ | (686) | | | $ | (69) | | | | | $ | 4 | | | $ | (751) | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| （以百萬美元計） | | 國外
貨幣
翻譯 | | 固定福利
養老金和
退休後
計劃 | | | | 未實現
對衝收益
（損失） | | 累積的
其他
全面
收入（虧損） |
| 截至2023年6月30日的季度 | | | | | | | | | | |
| 截至 2023 年 3 月 31 日的餘額 | | $ | (624) | | | $ | (8) | | | | | $ | 6 | | | $ | (626) | |
| 重新分類前的其他綜合收益（虧損），淨額 | | (58) | | | — | | | | | (12) | | | (70) | |
| | | | | | | | | | |
| 重新分類的税前金額 | | 1 | | | — | | | | | 8 | | | 9 | |
| 税收優惠已重新分類 | | — | | | — | | | | | (2) | | | (2) | |
| 截至2023年6月30日的餘額 | | $ | (681) | | | $ | (8) | | | | | $ | — | | | $ | (689) | |
| | | | | | | | | | |
| 截至2023年6月30日的六個月 | | | | | | | | | | |
| 截至2022年12月31日的餘額 | | $ | (587) | | | $ | (8) | | | | | $ | 3 | | | $ | (592) | |
| 重新分類前的其他綜合收益（虧損），淨額 | | (95) | | | — | | | | | (8) | | | (103) | |
| | | | | | | | | | |
| 重新分類的税前金額 | | 1 | | | — | | | | | 7 | | | 8 | |
| 税收優惠已重新分類 | | — | | | — | | | | | (2) | | | (2) | |
| 截至2023年6月30日的餘額 | | $ | (681) | | | $ | (8) | | | | | $ | — | | | $ | (689) | |
與固定福利養老金和退休後計劃相關的重新分類的金額包括先前服務費用的攤銷和每個列報期內確認的精算淨虧損。這些費用作為每個列報期的定期淨養老金成本的組成部分入賬。見附註 8 “員工福利計劃” 以獲取更多信息。
注意 11： 所得税
截至2024年6月30日的季度和六個月的有效税率下降，主要是由於與降低未來匯回成本相關的遞延所得税負債減少，以及截至2024年6月30日的季度中記錄的非美國税收儲備的釋放。
奧的斯在全球開展業務，因此，奧的斯或其一家或多家子公司在美國聯邦司法管轄區以及各州和外國司法管轄區提交所得税申報表。在正常業務過程中，奧的斯可能會受到世界各地税務機構的審查，包括奧地利、比利時、巴西、加拿大、中國、法國、德國、香港、印度、意大利、日本、墨西哥、荷蘭、葡萄牙、韓國、西班牙、瑞士、英國和美國等主要司法管轄區。除少數例外情況外，奧的斯在2015年之前的幾年中不再需要接受美國聯邦、州和地方或非美國的所得税審查。
奧的斯的一家在比利時從事税務相關訴訟的子公司在2018年獲得了上訴法院的有利裁決。比利時税務機關對該裁決向最高上訴法院（相當於比利時最高法院）提出上訴。2020年12月4日，最高上訴法院推翻了上訴法院的裁決，並將該案發回上訴法院重審。在2023年3月20日的聽證會之後，安特衞普上訴法院對該公司作出不利裁決。奧的斯已決定不對該決定提出上訴，這標誌着本次訴訟的結束。奧的斯預計將在2024年收到税收和利息評估。相關的税收和利息已全部儲備，包含在以下範圍內。
在正常業務過程中，量化我們的所得税狀況存在固有的不確定性。我們會根據管理層對報告日現有事實、情況和信息的評估，評估我們的所得税狀況並記錄所有年度的税收優惠，但須接受審查。該評估考慮了因立法、監管或其他指導方針的發佈或審查、上訴或法院的進展而產生的任何其他全球不確定税收狀況、税收法規的終止或對當前不確定税收狀況的重新估值。基於上述因素，在接下來的12個月內，未確認的税收優惠可能會在美元範圍內發生變化10百萬美元增加到美元320減少了百萬美元，相關利息可能會在美元範圍內變化10百萬美元增加到美元125減少了百萬美元。
有關不確定税收狀況（包括在上述範圍內）的討論，見附註16 “或有負債”，這與在德國申請的某些扣除額有關的未決訴訟有關。
注意事項 12： 重組和轉型成本
我們啟動重組行動以保持成本結構的競爭力。費用通常來自與裁員相關的遣散費，以及與辦公室和製造業務合併相關的設施退出和租賃終止費用。
在截至2024年6月30日和2023年6月30日的季度和六個月中，我們記錄了新的和正在進行的重組行動的重組成本，包括從2023年開始的UpLift行動，如下所示：
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 截至2024年6月30日的季度 | | 截至2023年6月30日的季度 |
| （以百萬美元計） | | upLift | | 其他 | | 總計 | | upLift | | 其他 | | 總計 |
| 銷售產品和服務的成本 | | $ | 2 | | | $ | 4 | | | $ | 6 | | | $ | — | | | $ | — | | | $ | — | |
| 銷售、一般和管理 | | 4 | | | 1 | | | 5 | | | — | | | 10 | | | 10 | |
| | | | | | | | | | | | |
| 總計 | | $ | 6 | | | $ | 5 | | | $ | 11 | | | $ | — | | | $ | 10 | | | $ | 10 | |
| | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | |
| | 截至2024年6月30日的六個月 | | 截至2023年6月30日的六個月 |
| （以百萬美元計） | | upLift | | 其他 | | 總計 | | upLift | | 其他 | | 總計 |
| 銷售產品和服務的成本 | | $ | 2 | | | $ | 9 | | | $ | 11 | | | $ | — | | | $ | 2 | | | $ | 2 | |
| 銷售、一般和管理 | | 5 | | | 15 | | | 20 | | | — | | | 13 | | | 13 | |
| | | | | | | | | | | | |
| 總計 | | $ | 7 | | | $ | 24 | | | $ | 31 | | | $ | — | | | $ | 15 | | | $ | 15 | |
除非另有説明，否則產生的重組成本和預期成本約為 30% 新設備和 70% 服務。儘管這反映了與重組成本相關的細分市場，但有關我們衡量細分市場業績（分部營業利潤）的更多信息，請參閲附註17，該指標從2024年第一季度開始，不再包括重組成本等項目。
提高重組行動和轉型成本。在2023年第三季度，我們宣佈UpLift以改變我們的運營模式。upLift 除其他方面外，包括流程的標準化、供應鏈採購的改進以及重組行動。
UpLift 高達 $ 的重組行動552023年批准了100萬英鎊，主要是與遣散費相關的費用。我們預計這些行動將基本完成，到2024年底將支付現金，部分付款將在2025年完成。迄今為止確定的核準行動預計總成本和剩餘費用約為美元55百萬和美元23分別是百萬。
在截至2024年6月30日的季度和六個月中，我們產生了美元15百萬和美元27 作為UpLift的一部分，與運營模式轉型相關的增量非重組成本分別為百萬美元（“UpLift轉型成本”），包括諮詢和人事成本，這些成本記錄在其他收入（支出）中，扣除在簡明合併運營報表中。
其他重組行動。在截至2024年和2023年6月30日的季度和六個月中產生的其他重組費用主要是2024年和2023年啟動的重組計劃的結果。我們的目標是在2024年底之前完成在截至2024年6月30日的季度和六個月以及2023年全年啟動的剩餘大部分其他重組行動，由於適用司法管轄區的合同義務或法律要求，在2024年以後有一定用途。啟動的其他重組行動的預期總成本和剩餘成本為美元82百萬和美元22分別是百萬。
重組應計費用。 下表彙總了重組行動的應計餘額和利用率，這些行動主要用於遣散費，大多數都需要現金支付：
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| （以百萬美元計） | | upLift 動作 | | 其他行動 | | 重組行動總數 |
| 截至 2023 年 12 月 31 日的應計重組 | | $ | 13 | | | $ | 35 | | | $ | 48 | |
| 淨重組成本 | | 7 | | | 24 | | | 31 | |
| 使用率、外匯和其他成本 | | (14) | | | (28) | | | (42) | |
| 截至 2024 年 6 月 30 日的應計重組 | | $ | 6 | | | $ | 31 | | | $ | 37 | |
| | | | | | |
| | | | | | |
| | | | | | |
| | | | | | |
| | | | | | |
| | | | | | |
注意 13： 金融工具
我們主要出於風險管理目的訂立衍生工具，包括根據ASC 815被指定為套期保值工具的衍生品，衍生品和套期保值。我們在國際上開展業務，在正常業務過程中，會受到利率、大宗商品價格和外匯匯率波動的影響。這些波動會增加融資、投資和運營業務的成本。我們可能會使用衍生工具，包括掉期、遠期合約和期權，來管理某些外幣、大宗商品價格和利率敞口。
對衝外幣交易的外匯合約名義金額的四季度平均值為美元5.1十億和美元4.6 截至 2024 年 6 月 30 日和 2023 年 12 月 31 日，分別為 10 億。對衝大宗商品購買的合約名義金額的四季度平均值為美元17百萬和美元21截至2024年6月30日和2023年12月31日，分別為百萬人。
下表彙總了截至2024年6月30日和2023年12月31日衍生工具簡明合併資產負債表的公允價值和列報方式：
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| （以百萬美元計） | | 資產負債表分類 | | 2024年6月30日 | | 2023 年 12 月 31 日 |
| 指定為現金流對衝工具的衍生品： | | | | | | |
| | 資產衍生品： | | | | |
| 外匯合約 | | 其他流動資產 | | $ | 4 | | | $ | 2 | |
| 商品合約 | | 其他流動資產 | | — | | | 1 | |
| 外匯合約 | | 其他資產 | | 3 | | | 2 | |
| | 總資產衍生品 | | $ | 7 | | | $ | 5 | |
| | | | | | |
| | 負債衍生品： | | | | |
| 外匯合約 | | 應計負債 | | $ | (3) | | | $ | (4) | |
| | | | | | |
| 外匯合約 | | 其他長期負債 | | (1) | | | (1) | |
| | 負債衍生品總額 | | $ | (4) | | | $ | (5) | |
| 未被指定為現金流對衝工具的衍生品： | | | | | | |
| | 資產衍生品： | | | | |
| 外匯合約 | | 其他流動資產 | | $ | 32 | | | $ | 20 | |
| | | | | | |
| 外匯合約 | | 其他資產 | | 2 | | | 4 | |
| | | | | | |
| | 總資產衍生品 | | $ | 34 | | | $ | 24 | |
| | | | | | |
| | 負債衍生品： | | | | |
| 外匯合約 | | 應計負債 | | $ | (19) | | | $ | (34) | |
| | | | | | |
| 外匯合約 | | 其他長期負債 | | (3) | | | (7) | |
| | | | | | |
| | 負債衍生品總額 | | $ | (22) | | | $ | (41) | |
被指定為現金流對衝工具的衍生品。在截至2024年6月30日和2023年6月30日的季度和六個月中，從累計其他綜合收益（虧損）中重新歸類的外匯和大宗商品合約活動的收益或（虧損）金額分別不重要。
截至2024年6月30日和2023年12月31日，現金流對衝關係對累計其他綜合收益（虧損）的影響如下表所示：
| | | | | | | | | | | | | | |
| （以百萬美元計） | | 2024年6月30日 | | 2023 年 12 月 31 日 |
| 累計其他綜合收益（虧損）中記錄的收益（虧損） | | $ | 4 | | | $ | 1 | |
該公司使用關鍵條款匹配法來評估公司承諾衍生品，在評估大宗商品衍生品的對衝有效性時使用迴歸測試。因此，被指定為套期保值工具的對衝項目和衍生品非常有效。
假設當前的市場狀況持續下去，税前收益低於美元1預計百萬美元將從累計其他綜合收益（虧損）重新歸類為產品銷售成本，以反映未來12個月內通過外匯和大宗商品套期保值獲得的固定價格。截至2024年6月30日，所有作為現金流套期保值的衍生品合約將在2028年12月到期。
淨投資套期保值。我們可能會使用非衍生工具（以外幣計價的借款）和衍生工具（外匯遠期合約）來對衝公司對外國子公司的部分投資並管理外匯風險。對於被指定並有資格作為外國業務淨投資套期保值且符合有效性要求的工具，可歸因於即期匯率變動的淨收益或虧損在簡明合併綜合收益表的其他綜合收益（虧損）中以外幣折算形式記錄，並將保留在累計其他綜合收益（虧損）中，直到對衝投資被出售或實質性清算。此類工具價值變動的其餘部分記入收益，包括在淨投資對衝關係中未指定或從淨投資對衝關係中取消指定以外幣計價的借款。
根據公司所需的外匯風險承保範圍，我們對指定為公司對外國子公司淨投資的套期保值的外匯遠期合約的使用可能會有所不同。
我們有 ¥21.5數十億日元計價的長期債務，有資格作為淨投資對衝工具，以抵消我們在日本企業的投資，以及名義金額為歐元的外匯遠期合約120百萬和港元2 符合淨投資條件的數十億美元用於對衝我們對某些歐洲和亞洲企業的投資。淨投資套期保值被認為是有效的。淨投資套期保值中指定的當前非衍生工具和衍生工具的到期日為2024年至2026年。
此外，我們還有一份名義金額為歐元的外匯遠期合約95在2023年第二季度到期的百萬美元。這符合淨投資對衝的資格，被認為在到期前一直有效。
下表彙總了與指定為淨投資套期保值的非衍生工具和衍生工具相關的其他綜合收益（虧損）中確認的收益（虧損）金額：
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 截至6月30日的季度 | | 截至6月30日的六個月 |
| （以百萬美元計） | | 2024 | | 2023 | | 2024 | | 2023 |
| 以外幣計價的長期債務 | | $ | 8 | | | $ | 12 | | | $ | 15 | | | $ | 13 | |
| | | | | | | | |
| 外幣遠期合約 | | (2) | | | — | | | (2) | | | 1 | |
| 總計 | | $ | 6 | | | $ | 12 | | | $ | 13 | | | $ | 14 | |
未指定為現金流對衝工具的衍生品。 其他淨收益（支出）中未被指定為現金流對衝工具的衍生品對簡明合併運營報表的淨影響如下：
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 截至6月30日的季度 | | 截至6月30日的六個月 |
| （以百萬美元計） | | 2024 | | 2023 | | 2024 | | 2023 |
| 外匯合約 | | $ | 3 | | | $ | 9 | | | $ | 2 | | | $ | 12 | |
在簡明合併運營報表中銷售的產品成本中未被指定為現金流對衝工具的衍生品的影響為虧損美元2截至2024年6月30日的季度和六個月為百萬美元，而虧損為美元10百萬和美元82023年同期分別為百萬人。
注意 14： 公允價值測量
估值技術。我們的有價證券包括在國內或國際活躍市場上交易的投資，並使用活躍市場的收盤價按公允價值計量。與我們的有價證券相關的公允價值收益或虧損記入淨收益。我們的衍生資產和負債包括外匯和大宗商品合約，這些合約是根據遠期利率、利率、我們自己的信用風險和交易對手的信用風險等可觀察的市場投入使用內部和第三方模型按公允價值計量的。
截至2024年6月30日，由於我們自己的信用風險，我們的衍生負債的公允價值沒有受到任何重大影響。同樣，根據我們對交易對手信用風險的評估，我們的衍生資產沒有受到任何重大不利影響。
由於其短期性質，未按公允價值計值的公司當前部分的賬面價值近似於公允價值。長期發行的應收賬款（包括客户融資應收票據）的公允價值基於其相關現金流的貼現價值，利率反映交易對手的屬性，包括地理位置。這些應收賬款的賬面價值中已經考慮了客户的特定風險，包括信用風險。如附註7 “借款和信貸額度” 中所述，我們的長期債務是使用活躍市場的收盤債券價格按公允價值計量的。
定期公允價值計量。 根據 ASC 820 的規定： 公允價值衡量，下表提供了截至2024年6月30日和2023年12月31日的簡明合併資產負債表中按公允價值記賬並以經常和非經常性計量的資產和負債的估值層次結構分類：
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 2024年6月30日 |
| （以百萬美元計） | | 總計 | | 第 1 級 | | 第 2 級 | | 第 3 級 |
| 定期公允價值測量： | | | | | | | | |
| 有價證券 | | $ | 30 | | | $ | 30 | | | $ | — | | | $ | — | |
| 衍生資產 | | 41 | | | — | | | 41 | | | — | |
| 衍生負債 | | (26) | | | — | | | (26) | | | — | |
| | | | | | | | |
| | | | | | | | |
| | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 2023 年 12 月 31 日 |
| （以百萬美元計） | | 總計 | | 第 1 級 | | 第 2 級 | | 第 3 級 |
| 定期公允價值測量： | | | | | | | | |
| 有價證券 | | $ | 28 | | | $ | 28 | | | $ | — | | | $ | — | |
| 衍生資產 | | 29 | | | — | | | 29 | | | — | |
| 衍生負債 | | (46) | | | — | | | (46) | | | — | |
| | | | | | | | |
| | | | | | | | |
| | | | | | | | |
金融工具的公允價值。 下表提供了截至2024年6月30日和2023年12月31日未按公允價值記賬的金融工具的賬面金額和公允價值：
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | 2024年6月30日 | | 2023 年 12 月 31 日 |
| （以百萬美元計） | | 攜帶
金額 | | 公平
價值 | | 攜帶
金額 | | 公平
價值 |
| 長期應收賬款，淨額 | | $ | 44 | | | $ | 43 | | | $ | 55 | | | $ | 54 | |
| 客户融資應收票據，淨額 | | 24 | | | 21 | | | 26 | | | 23 | |
| 短期借款 | | (356) | | | (356) | | | (32) | | | (32) | |
| 長期債務，包括流動部分（不包括租賃和其他部分） | | (6,862) | | | (6,051) | | | (6,906) | | | (6,224) | |
| 長期負債，包括流動部分 | | (132) | | | (121) | | | (197) | | | (185) | |
下表提供了截至2024年6月30日和2023年12月31日在簡明合併資產負債表中未按公允價值記賬的資產和負債的估值層次結構分類：
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 2024年6月30日 |
| （以百萬美元計） | | 總計 | | 第 1 級 | | 第 2 級 | | 第 3 級 |
| 長期應收賬款，淨額 | | $ | 43 | | | $ | — | | | $ | 43 | | | $ | — | |
| 客户融資應收票據，淨額 | | 21 | | | — | | | 21 | | | — | |
| 短期借款 | | (356) | | | — | | | (356) | | | — | |
| 長期債務，包括流動部分（不包括租賃和其他部分） | | (6,051) | | | — | | | (6,051) | | | — | |
| 長期負債，包括流動部分 | | (121) | | | — | | | (121) | | | — | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 2023 年 12 月 31 日 |
| （以百萬美元計） | | 總計 | | 第 1 級 | | 第 2 級 | | 第 3 級 |
| 長期應收賬款，淨額 | | $ | 54 | | | $ | — | | | $ | 54 | | | $ | — | |
| 客户融資應收票據，淨額 | | 23 | | | — | | | 23 | | | — | |
| 短期借款 | | (32) | | | — | | | (32) | | | — | |
| 長期債務，包括流動部分（不包括租賃和其他部分） | | (6,224) | | | — | | | (6,224) | | | — | |
| 長期負債，包括流動部分 | | (185) | | | — | | | (185) | | | — | |
注意 15： 擔保
公司為其產品提供超出正常服務和保修政策的服務和保修。服務和產品擔保的賬面金額為 $11 百萬和美元12 截至2024年6月30日和2023年12月31日，分別為百萬人。
公司向第三方提供某些財務擔保。截至2024年6月30日，奧的斯擁有備用信用證，最高潛在付款總額為美元139百萬。當可能發生負債且金額可以合理估計時，我們會累積與擔保相關的成本。最有可能產生的成本是根據對現有事實的評估得出的，如果不大可能發生在估計範圍內的金額，則應計最低限度。根據ASC主題460：擔保，我們按公允價值記錄這些負債。截至2024年6月30日，奧的斯已確定這些擔保下可能沒有估計成本。
注意 16： 或有負債
除非另有説明，根據目前獲得的信息，儘管我們無法預測最終結果，但我們認為以下任何問題的解決都不會對我們的競爭地位、經營業績、現金流或財務狀況產生重大不利影響。除了下文所述的具體金額（我們記錄了以下和其他事項的應計損失應計金額）外，總金額並不重要。法律費用通常在發生時記為支出。
有關公司未償環境義務負債的詳細信息，請參閲我們2023年10-k表格中包含的公司經審計的合併財務報表附註21及其附註。
法律訴訟。
德國税務訴訟
我們參與了德國税務局的行政複議程序，該程序涉及約歐元215百萬（大約 $）231截至2024年6月30日，我們聲稱的與1998年德國業務公司結構重組有關的税收優惠為百萬美元。經審計，德國税務局不允許這些税收優惠。我們估計，與上述税收優惠相關的利息額外約為歐元118百萬（大約 $）127截至 2024 年 6 月 30 日，百萬人）。
2012年8月，向德國當地税務法院（柏林-勃蘭登堡）提起訴訟。2015年，我們的前母公司聯合技術公司（“UTC”），現為RTX公司（“RTX”），向德國税務機關繳納了歐元的税款和利息275百萬（大約 $）300百萬），以避免在此問題得到最終解決之前產生額外的應計利息。2016年3月，德國當地税務法院駁回了訴訟，我們就該裁決向德國聯邦税務法院提出了上訴。在2018年7月的聽證會之後，德國聯邦税務法院將此事發回當地的德國税務法院進行進一步審理。2020年12月，德國當地税務法院對該公司作出不利裁決。
2021年1月26日，公司向德國聯邦税務法院提起上訴。2022年2月8日，公司收到了德國聯邦税務法院的裁決，在該裁決中，法院將該案發回德國當地税務法院重審。德國當地税務法院於2023年6月12日舉行聽證會，並於2023年7月21日發佈了有利於奧的斯的裁決。2023 年 9 月 14 日，德國税務機關向德國聯邦税務法院提起上訴。德國聯邦税務法院預計將在2024年晚些時候對上訴作出裁決。由於提起上訴，此事仍有爭議，公司無法評估本案的最終結果。
根據與我們的前母公司UTC簽訂的税務事項協議（“TMA”），公司保留與剩餘利息相關的負債，並記錄了歐元的應計利息45百萬（大約 $）48截至2024年6月30日，百萬美元），扣除付款和其他扣除額，包含在截至2024年6月30日的簡明合併資產負債表的應計負債中。如果公司在此事上獲勝，則所有追回款項將根據TMA的條款在RTX和公司之間分配。
石棉很重要
在指控因接觸石棉而造成人身傷害的訴訟中，我們被指定為被告。儘管我們從未製造過任何含石棉的組件，也不再在任何現有產品中加入石棉，但我們的某些歷史產品包含由第三方製造的含有石棉的組件。這些與石棉有關的索賠中有很大一部分在沒有付款的情況下被駁回，或者全部或部分由保險或其他形式的賠償承保。還有一些案件是在沒有任何保險補償的情況下提起訴訟和解的。截至2024年6月30日和2023年12月31日止期間，石棉相關索賠所涉及的個人金額或總金額均不重要。
到2059年，解決所有待處理和未申報的未來潛在石棉索賠的總負債範圍估計約為美元11百萬到美元22截至 2024 年 6 月 30 日，百萬美元，大約 $20百萬到美元43截至 2023 年 12 月 31 日，百萬人。由於估計範圍內的任何金額都不比其他任何金額更有可能出現，因此我們記錄的最低金額為 $11百萬和美元20截至2024年6月30日和2023年12月31日，分別為百萬美元，主要記錄在我們的簡明合併資產負債表中的其他長期負債中。金額按税前計算，不含折扣，不包括公司為石棉索賠辯護的律師費（這些費用將在發生時繼續記作支出）。此外，該公司還有一筆可能與石棉相關的追回款的應收保險賠償金約為 $3百萬和美元5截至2024年6月30日和2023年12月31日，分別為百萬元，主要包含在我們的簡明合併資產負債表中的其他資產中。
其他。我們有與法律訴訟、自保計劃和正常業務過程中產生的事項相關的承諾和或有負債。我們根據一系列可能的結果累積突發事件。如果在此範圍內的任何金額都不比其他任何金額更好，我們將累計最低金額。儘管無法確定每項索賠的最終處理方式以及這些索賠是否會根據我們的信念得到解決，但我們預計，此類索賠的個別或總體結果不會對我們的業務、財務狀況、現金流或經營業績產生重大不利影響。
正如先前披露的那樣，在某些歐洲國家，已經提出了與民事卡特爾案件有關的電梯和自動扶梯超額收費的索賠，我們根據對索賠的評估累積了這筆索賠。儘管無法確定每項索賠的最終處理方式以及這些索賠是否會按照我們的信念得到解決，但這些案件的歷史和解經驗對業務、財務狀況、現金流或經營業績並不重要。但是，無法確定這些案件的未來結果。
在正常業務過程中，公司通常也是許多未決和威脅的法律訴訟、索賠、爭議和訴訟的被告、當事方或以其他方式受其約束。這些問題通常基於涉嫌違反合同、產品責任、保修、監管、環境、健康和安全、就業、知識產權、税收和其他法律的行為。在其中一些訴訟中，對公司及其子公司提出了鉅額金錢損害賠償的索賠，可能導致罰款、罰款、補償性或三倍賠償金或非金錢救濟。我們認為這些問題不會對我們的競爭地位、經營業績、現金流或財務狀況產生重大不利影響。
有關在截至2024年6月30日的季度中確認的某些正常業務範圍之外的法律事務的訴訟相關和解費用的信息，請參閲附註17。
注 17： 分部財務數據
我們的業務分為 二 運營部門：新設備和服務。通過新設備部門，我們在住宅和商業建築及基礎設施項目中設計、製造、銷售和安裝各種客運和貨運電梯以及自動扶梯和自動人行道。服務部門為我們的產品和其他製造商的產品提供維護和維修服務，並提供升級電梯和自動扶梯的現代化服務。運營部門通常基於公司的管理結構、管理層如何分配資源、評估績效以及制定戰略和運營決策。
區段信息。奧的斯披露分部營業利潤作為其衡量分部業績的指標，該利潤與奧的斯總營業利潤相一致。分部營業利潤不包括未分配給細分市場的某些支出和收入（如下文 “公司和未分配” 中所述）。
自2024年第一季度起，奧蒂斯首席運營決策者（“CODM”）使用的細分市場績效衡量標準發生了變化，因此，更新了奧蒂斯披露的細分市場業績指標（分部營業利潤）。分部營業利潤的變化與CoDM評估業績和為公司各細分市場分配資源的最新情況一致，因此，這是我們根據ASC 280 “分部報告” 下的公認會計原則對細分市場盈利能力的衡量標準。
由於變更，重組成本和其他未分配給運營部門的項目作為公司和未分配項目的一部分列報。此處提供的財務信息反映了衡量分部業績變動對所列所有期限的影響。
截至2024年6月30日和2023年6月30日的季度和六個月的分部信息如下：
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 截至6月30日的季度 | | 截至6月30日的六個月 |
| （以百萬美元計） | | 2024 | | 2023 | | 2024 | | 2023 |
| | | | | | | | |
| 淨銷售額 | | | | | | | | |
| 新裝備 | | $ | 1,421 | | | $ | 1,604 | | | $ | 2,701 | | | $ | 2,911 | |
| 服務 | | 2,180 | | | 2,116 | | | 4,337 | | | 4,155 | |
| | | | | | | | |
| 總計 | | $ | 3,601 | | | $ | 3,720 | | | $ | 7,038 | | | $ | 7,066 | |
| | | | | | | | |
| 經營業績 | | | | | | | | |
| 新設備營業利潤 | | $ | 110 | | | $ | 119 | | | $ | 181 | | | $ | 188 | |
| 服務運營利潤 | | 538 | | | 499 | | | 1,061 | | | 978 | |
| 分部營業利潤總額 | | 648 | | | 618 | | | 1,242 | | | 1,166 | |
| 公司和未分配 | | | | | | | | |
| 一般公司費用及其他 | | (35) | | | (28) | | | (68) | | | (58) | |
| UpLift 重組 | | (6) | | | — | | | (7) | | | — | |
| 其他重組 | | (5) | | | (10) | | | (24) | | | (15) | |
| 提高轉型成本 | | (15) | | | — | | | (27) | | | — | |
| 與離職有關的調整 | | 1 | | | — | | | 16 | | | — | |
| 與訴訟相關的和解費用 | | (18) | | | — | | | (18) | | | — | |
| 公司總營業利潤 | | 570 | | | 580 | | | 1,114 | | | 1,093 | |
| 非服務養老金成本（福利） | | (1) | | | 1 | | | (1) | | | 1 | |
| 利息支出（收入），淨額 | | 27 | | | 37 | | | 71 | | | 70 | |
| 所得税前淨收入 | | $ | 544 | | | $ | 542 | | | $ | 1,044 | | | $ | 1,022 | |
公司和未分配資產包括與奧的斯脱離RTX公司（前身為聯合技術公司，“RTX”）（“分離”）相關的調整，以及與訴訟相關的和解費用。與離職相關的調整是指根據TMA和來自RTX的收入產生的我們應付給RTX的合同賠償義務的減少。這些收益記錄在截至2024年6月30日的季度和六個月的簡明合併運營報表中的其他收入（支出）中。截至2024年6月30日的季度和六個月中，與訴訟相關的和解成本是指某些法律事務的和解成本總額和應計損失應計金額（不包括法律費用），這些事項由於這些事項的規模、複雜性和獨特事實而超出了正常業務流程。這些成本記錄在截至2024年6月30日的季度和六個月的簡明合併運營報表中的其他收入（支出）中。
有關重組和提升轉型成本的更多信息，請參閲註釋 12。
不列報每個分部的總資產，因為這些資產未向首席運營決策者列報或由其審查。
地域銷售。 地理淨銷售額根據其來源地歸因於地理區域。除美國和中國外，在截至2024年6月30日和2023年6月30日的季度和六個月中，沒有個別重要國家的銷售額超過淨銷售額的10％。
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 截至6月30日的季度 | | 截至6月30日的六個月 |
| （以百萬美元計） | | 2024 | | 2023 | | 2024 | | 2023 |
| 美國業務 | | $ | 1,065 | | | $ | 1,035 | | | $ | 2,129 | | | $ | 2,011 | |
| 國際業務 | | | | | | | | |
| 中國 | | 542 | | | 735 | | | 967 | | | 1,236 | |
| 其他 | | 1,994 | | | 1,950 | | | 3,942 | | | 3,819 | |
| 總計 | | $ | 3,601 | | | $ | 3,720 | | | $ | 7,038 | | | $ | 7,066 | |
| | | | | | | | |
| | | | | | | | |
按類型分類的銷售額。 截至2024年6月30日和2023年6月30日的季度和六個月按產品和服務類型分列的分部淨銷售額如下：
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 截至6月30日的季度 | | 截至6月30日的六個月 |
| （以百萬美元計） | | 2024 | | 2023 | | 2024 | | 2023 |
| | | | | | | | |
| 新裝備 | | $ | 1,421 | | | $ | 1,604 | | | $ | 2,701 | | | $ | 2,911 | |
| | | | | | | | |
| 保養和維修 | | 1,770 | | | 1,722 | | | 3,539 | | | 3,401 | |
| 現代化 | | 410 | | | 394 | | | 798 | | | 754 | |
| 全方位服務 | | 2,180 | | | 2,116 | | | 4,337 | | | 4,155 | |
| 總計 | | $ | 3,601 | | | $ | 3,720 | | | $ | 7,038 | | | $ | 7,066 | |
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主要客户。在截至2024年6月30日和2023年6月30日的季度和六個月中，沒有任何客户個人佔公司合併淨銷售額的10％或以上。
注十八： 會計公告
2020年3月，財務會計準則委員會發布了ASU 2020-04《參考利率改革（主題848）：促進參考利率改革對財務報告的影響》（“ASU 2020-04”），該文件為在滿足某些標準的情況下對合同、套期保值關係和其他受參考利率改革影響的交易適用公認會計原則提供了臨時的可選權宜之計和例外情況。亞利桑那州立大學2020-04年的修正案僅適用於合約、對衝關係以及其他參考利率的交易，這些交易涉及倫敦銀行同業拆借利率或其他參考利率，預計將因參考利率改革而終止。此外，財務會計準則委員會在2022年12月發佈了亞利桑那州立大學2022-06年《參考利率改革（主題848）：推遲主題848（“亞利桑那州立大學2022-06”）的日落日期，允許亞利桑那州立大學2020-04被採納並應用於2024年12月31日當天或之前做出的合同修改。我們預計該準則的採用不會對我們的簡明合併財務報表產生重大影響。
2021年10月，財務會計準則委員會發布了亞利桑那州立大學2021-08年《企業合併（主題805）：合同資產和與客户簽訂的合同負債的會計處理》。該亞利桑那州立大學澄清説，企業的收購方應根據ASC主題606 “與客户簽訂合同的收入” 確認和衡量企業合併中的合同資產和合同負債。亞利桑那州立大學2021-08對2022年12月15日之後開始的財政年度有效，允許提前申請。公司採用了 ASU 2021-08，自 2023 年 1 月 1 日起生效。該亞利桑那州立大學的採用並未對我們的簡明合併財務報表產生重大影響。
2022年9月，財務會計準則委員會發布了ASU 2022-04《負債——供應商融資計劃（主題450-50）：供應商融資計劃債務披露》，要求使用供應商融資計劃購買商品和服務的實體披露計劃的關鍵條款以及報告期末未清債務的信息，包括這些債務的展期。該指導不影響供應商融資計劃債務的確認、計量或財務報表的列報。亞利桑那州立大學2022-04對2022年12月15日之後開始的財政年度有效，展期信息的披露除外，該披露對2023年12月15日之後開始的財政年度有效。正如附註1 “概況” 中所披露的那樣，該亞利桑那州立大學的採用並未對我們的簡明合併財務報表產生重大影響。
2023年8月，財務會計準則委員會發布了亞利桑那州立大學2023-05《企業合併——合資企業組建（副題目805-60）：確認和初步衡量（“亞利桑那州立大學2023-05”），要求合資企業在成立時採用新的會計基礎，最初按公允價值衡量資產和負債。亞利桑那州立大學2023-05年的修正案對2025年1月1日當天或之後成立的合資企業有效。允許提前收養。我們目前正在評估該準則的影響，但我們預計它不會對我們的簡明合併財務報表產生重大影響。
2023年11月，財務會計準則委員會發布了亞利桑那州立大學2023-07年《分部報告（主題280）：對應報告的分部披露的改進》。本更新中的修正案主要通過加強對重大分部支出的披露來改善了可申報的分部披露要求。亞利桑那州立大學2023-07年的修正案對2023年12月15日之後開始的財政年度生效。允許提前收養。我們目前正在評估該準則的影響；但是，我們預計它不會對我們的簡明合併財務報表產生重大影響。
2023年12月，財務會計準則委員會發布了亞利桑那州立大學2023-09年《所得税（主題740）：所得税披露的改進》。本次更新中的修正案通過改進主要與税率對賬和所得税已繳信息相關的所得税披露，滿足了投資者提出的提高所得税信息透明度的要求。本更新還包括某些其他修正案，以提高所得税披露的有效性。亞利桑那州立大學2023-09年的修正案對2024年12月15日之後開始的財政年度有效。允許提前收養。我們目前正在評估該準則的影響；但是，我們預計它不會對我們的簡明合併財務報表產生重大影響。
其他發佈但直到2024年6月30日之後才生效的新會計公告過去和預計都不會對我們的財務狀況、經營業績或流動性產生重大影響。
關於奧的斯環球公司截至2024年6月30日和2023年6月30日的季度和六個月未經審計的簡明合併財務信息，普華永道會計師事務所（“普華永道”）報告説，它已根據專業標準對此類信息的審查採用了有限的程序。但是，其2024年7月25日的報告（如下所示）指出，該公司沒有進行審計，也沒有對未經審計的簡明合併財務信息發表意見。普華永道會計師事務所除未納入其報告時本應採取的審查程序外，沒有進行任何重大或額外的審查程序。因此，鑑於所適用的審查程序的有限性，應限制對其報告對此類信息的依賴程度。普華永道對其未經審計的簡明合併財務信息報告不受經修訂的1933年《證券法》（“該法”）第11條的責任條款的約束，因為該報告不是普華永道編制或認證的該法第7條和第11條所指的 “報告” 或註冊聲明的 “部分”。
獨立註冊會計師事務所的報告
致奧的斯環球公司的董事會和股東
中期財務信息的審查結果
我們審查了隨附的奧的斯環球公司及其子公司（“公司”）截至2024年6月30日的簡明合併資產負債表，以及截至2024年6月30日和2023年6月30日的三個月和六個月期間的相關簡明合併運營報表、綜合收益表和權益變動報表以及截至2024年6月30日和2023年6月30日的六個月期間的現金流表，包括相關票據（統稱為 “中期財務”）信息”）。根據我們的審查，我們不知道應對隨附的臨時財務信息進行任何重大修改，以使其符合美利堅合眾國普遍接受的會計原則。
我們此前曾根據上市公司會計監督委員會（美國）的標準，審計了截至2023年12月31日的公司合併資產負債表，以及截至當日止年度（未在此處列報）的相關合並經營報表、綜合收益表、權益變動報表和現金流報表，並在2024年2月2日的報告中對這些合併財務報表發表了無保留的意見。我們認為，與得出該信息的合併資產負債表相比，隨附的截至2023年12月31日的簡明合併資產負債表中列出的信息在所有重大方面都是公平的。
審查結果的依據
該臨時財務信息由公司管理層負責。我們是一家在上市公司會計監督委員會（美國）（PCAOB）註冊的公共會計師事務所，根據美國聯邦證券法以及美國證券交易委員會和PCAOB的適用規則和條例，我們需要對公司保持獨立性。我們根據 PCaoB 的標準進行了審查。對臨時財務信息的審查主要包括運用分析程序和對負責財務和會計事項的人員進行查詢。其範圍遠小於根據PCAOb標準進行的審計，後者的目的是對整個財務報表發表意見。因此，我們不表達這樣的觀點。
/s/ 普華永道會計師事務所
康涅狄格州哈特福德
2024 年 7 月 25 日
第 2 項。管理層對財務狀況和經營業績的討論和分析
業務概述
業務摘要
我們是世界領先的電梯和自動扶梯製造、安裝和服務公司。我們公司分為兩個部門：新設備和服務。通過我們的新設備部門，我們設計、製造、銷售和安裝各種客運和貨運電梯，以及用於住宅和商業建築以及基礎設施項目的自動扶梯和自動人行道。我們的新設備客户包括房地產和建築開發商和總承包商，他們為住宅、商業、零售或混合用途活動開發和/或設計建築物。我們直接向客户銷售新設備，也通過代理商和分銷商銷售。
通過我們的服務部門，我們為自己的產品和其他製造商的產品提供維護和維修服務，並提供升級電梯和自動扶梯的現代化服務。維護服務包括檢查以確保合規性、預防性維護和為滿足客户需求而量身定製的其他定製維護服務，以及解決設備和組件磨損和故障的維修服務。現代化服務可增強設備運行並改善建築功能。現代化服務的範圍可以從相對簡單的內部裝飾和美學升級到大型組件和子系統的複雜升級。我們的典型服務客户包括建築業主、設施經理、住房協會和運營安裝有電梯和自動扶梯的建築物的政府機構。
我們通過全球員工網絡為客户提供服務。其中包括銷售人員、具有獨立安裝和服務技能的現場技術人員，以及推動我們持續產品開發和創新的工程師。我們在集中運營模式下運作，圍繞新設備和服務制定全球戰略，因為我們尋求通過將新的電梯和自動扶梯裝置轉換為服務合同來擴大我們的維護產品組合。因此，我們受益於綜合的全球戰略，該戰略在整個產品生命週期中設定優先事項並建立問責制。
下文將討論影響我們2024年商業環境的重大因素的現狀。有關更多討論，請參閲我們2023年10-k表中管理層對財務狀況和經營業績的討論和分析中的 “業務概述” 部分。
有關Otis的ESG目標及其相關風險的討論，請參閲第1項中 “環境、社會和治理（“ESG”）” 下和第1A項下的討論。我們 2023 年 10-k 表格中的 “風險因素”。
upLift
upLift 於 2023 年 7 月宣佈，該計劃旨在改變我們的運營模式。upLift將包括流程的標準化和供應鏈採購的改善以及該計劃的其他方面，以及重組行動。我們預計，到2025年中期，upLift每年將節省約1.75億美元，在此期間，完成轉型的重組和其他增量成本（“UpLift轉型成本”）將大致相同。
截至2024年6月30日和2023年6月30日的季度和六個月中產生的upLift成本如下：
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 截至6月30日的季度 | | 截至6月30日的六個月 |
| （以百萬美元計） | | 2024 | | 2023 | | 2024 | | 2023 |
| 提高重組成本 | | $ | 6 | | $ | — | | $ | 7 | | $ | — |
| 提高轉型成本 | | 15 | | — | | 27 | | — |
| upLift 總成本 | | $ | 21 | | $ | — | | $ | 34 | | $ | — |
迄今為止，UpLift產生的總成本為7500萬美元，其中包括3200萬美元的重組成本和4,300萬美元的轉型成本。
upLift重組成本主要是遣散費，主要記錄在簡明合併運營報表中的銷售、一般和管理費用中。upLift 轉型成本主要是諮詢和增量人員成本，記錄在其他收入（支出）中，淨計入簡明合併運營報表。
欲瞭解更多詳情，請參閲 “經營業績” 中關於重組成本的討論以及簡明合併財務報表附註12。
全球宏觀經濟發展對我們公司的影響
在截至2024年6月30日和2023年6月30日的季度和六個月中，全球宏觀經濟發展已經影響並將繼續影響公司運營和整體財務業績的各個方面。這些宏觀經濟發展包括通貨膨脹壓力、更高的利率和更緊的信貸條件等。這些宏觀經濟趨勢可能會繼續影響我們的業務，包括對2024年剩餘時間內整體財務表現的影響，原因除其他外：
•供應商流動性，以及供應商和原材料產能限制、延誤和相關成本；
•客户需求影響我們的新設備、維護和維修以及現代化業務；
•客户流動性限制和相關的信貸儲備；以及
•取消或延遲客户訂單。
目前，我們預計這些宏觀經濟發展不會對我們的資本和金融資源產生任何重大影響，包括根據我們的可用現金和現金等價物以及獲得信貸額度和資本市場的機會，對我們的整體流動性狀況產生任何重大影響。
有關更多詳細信息以及第1A項，請參閲本10-Q表格中的 “流動性和財務狀況” 部分。我們2023年10-k表格中的 “風險因素”，用於衡量與我們的業務相關的宏觀經濟風險。
與持續衝突相關的風險
俄羅斯和烏克蘭之間持續的衝突導致了全球地緣政治和宏觀經濟的不確定性，包括大宗商品市場波動、外匯波動、供應鏈中斷、網絡安全事件風險增加、聲譽風險、運營成本（包括燃料和其他投入成本）增加、與設施安全和維護相關的環境、健康和安全風險、額外的制裁和其他法規（包括限制資金進出俄羅斯）。我們在俄羅斯沒有業務。
我們儘可能繼續在烏克蘭經營業務，在截至2024年6月30日的六個月和截至2023年12月31日的年度中，烏克蘭的收入和營業利潤不到1％。
此外，我們在以色列或加沙沒有業務或物資淨銷售額。儘管我們通過紅海運輸產品，但我們目前預計該地區最近的敵對行動不會對我們的業務產生重大影響。
我們無法預測上述事件將如何演變。視這些衝突的最終結果而定（仍不確定），它們可能會加劇我們在2023年表格10-k中第1A項 “風險因素” 中披露的某些風險，包括但不限於對宏觀經濟狀況的不利影響，包括通貨膨脹加劇、商品供應限制、供應鏈中斷和商業支出減少；網絡事件；我們或我們的業務夥伴全球技術基礎設施的中斷，包括網絡攻擊或網絡入侵；不利變化國際貿易政策和關係；索賠、訴訟和監管執法；我們實施和執行業務戰略的能力；恐怖活動；我們面臨的外匯波動風險；聲譽風險；以及資本市場的限制、波動或混亂，所有這些都可能對我們的業務、經營業績、現金流和財務狀況產生重大不利影響。
關鍵會計估計
編制我們的簡明合併財務報表要求管理層做出影響報告的資產、負債、收入和支出金額的估算和假設。我們的2023年10-k表格中包含的 “管理層對財務狀況和經營業績的討論和分析——關鍵會計估計” 的部分討論了涉及編制簡明合併財務報表時使用的最重要的估計、假設和管理層判斷，或者對外部因素引起的變化最敏感的會計政策。除我們在本表10-Q簡明合併財務報表附註18中披露的與採用新會計公告有關的內容外，這些政策沒有重大變化。
操作結果
淨銷售額
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | 截至6月30日的季度 | | 截至6月30日的六個月 |
| （以百萬美元計） | | 2024 | | 2023 | | 2024 | | 2023 |
| 淨銷售額 | | $ | 3,601 | | $ | 3,720 | | $ | 7,038 | | | $ | 7,066 | |
| 同比變化百分比 | | (3.2) | % | | | | (0.4) | % | | |
導致截至2024年6月30日的季度和六個月總淨銷售額同比變動總百分比的因素如下：
| | | | | | | | | | | | | | |
| 淨銷售額變動的組成部分： | | 截至2024年6月30日的季度 | | 截至2024年6月30日的六個月 |
| 有機體積 | | (1.2) | % | | 1.2 | % |
| 外幣折算 | | (2.1) | % | | (1.7) | % |
| | | | |
| 收購和資產剝離，淨額 | | 0.1 | % | | 0.1 | % |
| | | | |
| | | | |
| 總變化百分比 | | (3.2) | % | | (0.4) | % |
截至2024年6月30日的季度有機銷量下降（1.2）％，這是由於新設備下降（9.4）％，部分被服務業增長5.1％所抵消。在截至2024年6月30日的六個月中，有機銷量增長了1.2％，這受服務業增長5.8％的推動，但新設備下降（5.4）％部分抵消了這一增長。
有關按細分市場劃分的淨銷售額的討論，請參閲 “細分市場回顧” 部分。
銷售產品和服務的成本
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | 截至6月30日的季度 | | 截至6月30日的六個月 |
| （以百萬美元計） | | 2024 | | 2023 | | 2024 | | 2023 |
| 所售產品和服務的總成本 | | $ | 2,522 | | $ | 2637 | | $ | 4,931 | | $ | 4,987 |
| 同比變化百分比 | | (4.4) | % | | | | (1.1) | % | | |
導致截至2024年6月30日的季度和六個月銷售產品和服務總成本同比變化的因素如下：
| | | | | | | | | | | | | | |
| 產品和服務銷售成本變動的組成部分： | | 截至2024年6月30日的季度 | | 截至2024年6月30日的六個月 |
| 有機體積 | | (2.5) | % | | 0.4 | % |
| 外幣折算 | | (2.2) | % | | (1.8) | % |
| | | | |
| 收購和資產剝離，淨資產和其他資產剝離 | | 0.3 | % | | 0.3 | % |
| | | | |
| | | | |
| 總變化百分比 | | (4.4) | % | | (1.1) | % |
截至2024年6月30日的季度和六個月中，產品和服務銷售總成本的有機下降主要是由上述有機銷售變化推動的。包括年度工資增長在內的通貨膨脹壓力部分抵消了生產率和大宗商品價格的下跌，主要是鋼鐵。
毛利率
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | 截至6月30日的季度 | | 截至6月30日的六個月 |
| （以百萬美元計） | | 2024 | | 2023 | | 2024 | | 2023 |
| 毛利率 | | $ | 1,079 | | | $ | 1,083 | | | $ | 2,107 | | | $ | 2,079 | |
| 毛利百分比 | | 30.0 | % | | 29.1 | % | | 29.9 | % | | 29.4 | % |
與2023年同期相比，截至2024年6月30日的季度和六個月的毛利率分別增長了90和50個基點，這是由於服務銷售的增長速度快於新設備銷售，生產率和大宗商品價格下降的好處被上述通貨膨脹壓力部分抵消。
有關按細分市場劃分的經營業績的討論，請參閲下面的 “細分市場回顧” 部分。
研究和開發
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | 截至6月30日的季度 | | 截至6月30日的六個月 |
| （以百萬美元計） | | 2024 | | 2023 | | 2024 | | 2023 |
| 研究和開發 | | $ | 39 | | | $ | 36 | | | $ | 75 | | | $ | 71 | |
| 佔淨銷售額的百分比 | | 1.1 | % | | 1.0 | % | | 1.1 | % | | 1.0 | % |
與2023年同期相比，截至2024年6月30日的季度和六個月的研發相對平緩。
銷售、一般和管理
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | 截至6月30日的季度 | | 截至6月30日的六個月 |
| （以百萬美元計） | | 2024 | | 2023 | | 2024 | | 2023 |
| 銷售、一般和管理 | | $ | 449 | | | $ | 479 | | | $ | 911 | | | $ | 934 | |
| 佔淨銷售額的百分比 | | 12.5 | % | | 12.9 | % | | 12.9 | % | | 13.2 | % |
與2023年同期相比，截至2024年6月30日的季度和六個月的銷售、一般和管理費用分別減少了3000萬美元和2,300萬美元，這要歸因於Uplift、成本控制行動、有利的外匯影響和較低的信用損失準備金所帶來的節省。與2023年同期相比，銷售、一般和管理費用也受到本季度重組成本下降以及截至2024年6月30日的六個月重組成本增加的影響。
與2023年同期相比，截至2024年6月30日的季度和六個月的銷售、一般和管理費用佔淨銷售額的百分比分別下降了（40）個基點和（30）個基點。
重組成本
| | | | | | | | | | | | | | |
| | | 截至6月30日的六個月 |
| （以百萬美元計） | | 2024 | | 2023 |
| UpLift 重組 | | $ | 7 | | $ | — |
| 其他重組 | | 24 | | 15 |
| | | | |
| 重組總成本 | | $ | 31 | | $ | 15 |
我們啟動重組行動以保持成本結構的競爭力。費用通常來自與裁員相關的遣散費，以及與辦公室和製造業務合併相關的設施退出和租賃終止費用。我們將繼續密切關注經濟環境，並可能採取進一步的重組行動，以使我們的成本結構與當前市場條件的需求保持一致。
截至2024年6月30日的六個月中，upLift的重組成本為700萬美元。在截至2024年6月30日的六個月中，我們還承擔了2700萬美元的UpLift轉型成本，主要是諮詢和增量人員成本，這些成本記錄在其他收入（支出）中，淨計入簡明合併運營報表。
截至2024年6月30日的六個月中，其他重組成本為2400萬美元，其中包括與2024年行動相關的1200萬美元成本和與2023年行動相關的1,200萬美元成本。
預計的大部分費用將需要現金支付，我們已經為這些費用提供了資金，預計將繼續使用運營產生的現金來支付。下表列出了截至2024年6月30日的六個月中與重組行動相關的大致現金流出量，以及完成所宣佈行動的預期現金支付：
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| （以百萬美元計） | | upLift 動作 | | 其他行動 | | 全面重組 |
| 截至2024年6月30日的六個月中的現金流出 | | $ | 14 | | | $ | 19 | | | $ | 33 | |
| 公佈的完成行動所需的預計剩餘現金支付 | | 29 | | | 53 | | | 82 | |
到2025年，批准的UpLift重組行動預計每年將節省約5800萬美元的經常性費用，主要用於銷售、一般和管理費用，其中約1,600萬美元是在截至2024年6月30日的六個月中實現的。
對於其他重組行動，我們通常預計將在啟動行動後的兩年內實現年度經常性節省，包括2024年行動的1200萬美元和2023年行動的4,300萬美元，平均分配給銷售產品和服務成本以及銷售成本、一般和管理費用。在截至2024年6月30日的六個月中，2024年和2023年的行動節省了約2000萬美元。
有關重組的更多討論，請參閲簡明合併財務報表附註12。
其他收入（支出），淨額
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | 截至6月30日的季度 | | 截至6月30日的六個月 |
| （以百萬美元計） | | 2024 | | 2023 | | 2024 | | 2023 |
| 其他收入（支出），淨額 | | $ | (21) | | $ | 12 | | $ | (7) | | $ | 19 |
與2023年同期相比，截至2024年6月30日的季度和六個月的其他收入（支出）淨額分別為3,300萬美元和2600萬美元（2600萬美元）的變化，主要是由分別為1500萬美元和2700萬美元的UpLift轉型成本、1,800萬美元的非經常性訴訟相關和解成本以及按市值計價的外幣調整所推動的。截至2024年6月30日的六個月還受到其他儲備金調整以及與2023年同期相比，TMA導致我們應付給RTX的賠償金減少的影響。
利息支出（收入），淨額
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | 截至6月30日的季度 | | 截至6月30日的六個月 |
| （以百萬美元計） | | 2024 | | 2023 | | 2024 | | 2023 |
| | | | | | | | |
| | | | | | | | |
| 利息支出（收入），淨額 | | $ | 27 | | $ | 37 | | $ | 71 | | $ | 70 |
與2023年同期相比，截至2024年6月30日的季度和六個月的利息支出（收入）分別淨減少（1000萬美元）和增加100萬美元，這主要是由與非經常性税收項目相關的利息準備金調整所致，但與2023年8月發行的7.5億美元無抵押無次級債務相關的利息支出增加所抵消。
截至2024年6月30日和2023年6月30日的季度和六個月中，我們長期債務的平均利率分別為2.5％和2.0％。有關借款的更多討論，請參閲簡明合併財務報表附註7。
所得税
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | 截至6月30日的季度 | | 截至6月30日的六個月 |
| | | 2024 | | 2023 | | 2024 | | 2023 |
| 有效税率 | | 17.3 | % | | 24.9 | % | | 21.1 | % | | 25.7 | % |
截至2024年6月30日的季度和六個月的有效税率下降，主要是由於與降低未來匯回成本相關的遞延所得税負債減少，以及截至2024年6月30日的季度中記錄的非美國税收儲備的釋放。
我們預計，由於潛在的離散項目，每個季度的税率會有一些差異。
有關所得税和有效所得税税率的更多討論，請參閲簡明合併財務報表附註11。
子公司收益和歸屬於奧的斯環球公司的淨收益中的非控股權益
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | 截至6月30日的季度 | | 截至6月30日的六個月 |
| （以百萬美元計） | | 2024 | | 2023 | | 2024 | | 2023 |
| 子公司收益中的非控股權益 | | $ | 35 | | $ | 31 | | $ | 56 | | $ | 52 |
| 歸屬於奧的斯環球公司的淨收益 | | $ | 415 | | $ | 376 | | $ | 768 | | $ | 707 |
| | | | | | | | |
與2023年同期相比，截至2024年6月30日的季度和六個月中，子公司收益中的非控股權益相對持平。標的非全資子公司的所有權同比基本保持穩定。有關我們在2024年第二季度收購日本子公司非控股股份的討論，請參閲簡明合併財務報表附註1。
與2023年同期相比，歸屬於奧的斯環球公司的淨收益與2023年同期相比有所增加，這要歸因於較低的有效税率和較低的利息支出，但營業利潤的減少（包括外匯匯率的影響）被部分抵消。
由於營業利潤增加（包括外匯匯率的影響）和較低的有效税率，截至2024年6月30日的六個月中，歸屬於奧的斯環球公司的淨收益與2023年同期相比有所增加。
細分回顧
在截至2024年3月31日的季度中，我們更新了分部業績衡量標準（分部營業利潤），用於評估運營板塊的財務業績和分配資源。此處提供的財務信息反映了衡量分部業績變動對所列所有期限的影響。有關更多信息，請參閲簡明合併財務報表附註17。
截至2024年6月30日和2023年6月30日的季度，經總營業利潤調整後，我們運營部門的業績摘要如下：
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| | 淨銷售額 | | 營業利潤 | | 營業利潤率 | |
| （以百萬美元計） | | 2024 | | 2023 | | 2024 | | 2023 | | 2024 | | 2023 | |
| 新裝備 | | $ | 1,421 | | | $ | 1,604 | | | $ | 110 | | | $ | 119 | | | 7.7% | | 7.4% | |
| 服務 | | 2,180 | | | 2,116 | | | 538 | | | 499 | | | 24.7% | | 23.6% | |
| 分段總數 | | $ | 3,601 | | | $ | 3,720 | | | 648 | | | 618 | | | 18.0% | | 16.6% | |
| 公司和未分配 | | | | | | | | | | | | | |
| 一般公司費用及其他 | | | | | | (35) | | | (28) | | | | | | |
| UpLift 重組 | | | | | | (6) | | | — | | | | | | |
| 其他重組 | | | | | | (5) | | | (10) | | | | | | |
| 提高轉型成本 | | | | | | (15) | | | — | | | | | | |
| 與離職有關的調整 | | | | | | 1 | | | — | | | | | | |
| 與訴訟相關的和解費用 | | | | | | (18) | | | — | | | | | | |
| 合併營業利潤 | | | | | | $ | 570 | | | $ | 580 | | | 15.8% | | 15.6% | |
截至2024年6月30日和2023年6月30日的六個月中，經總營業利潤調節後，我們運營部門的業績摘要如下：
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| | 淨銷售額 | | 營業利潤 | | 營業利潤率 | |
| （以百萬美元計） | | 2024 | | 2023 | | 2024 | | 2023 | | 2024 | | 2023 | |
| 新裝備 | | $ | 2,701 | | | $ | 2,911 | | | $ | 181 | | | $ | 188 | | | 6.7% | | 6.5% | |
| 服務 | | 4,337 | | | 4,155 | | | 1,061 | | | 978 | | | 24.5% | | 23.5% | |
| 分段總數 | | $ | 7,038 | | | $ | 7,066 | | | $ | 1,242 | | | $ | 1,166 | | | 17.6% | | 16.5% | |
| 公司和未分配 | | | | | | | | | | | | | |
| 一般公司費用及其他 | | | | | | (68) | | | (58) | | | | | | |
| UpLift 重組 | | | | | | (7) | | | — | | | | | | |
| 其他重組 | | | | | | (24) | | | (15) | | | | | | |
| 提高轉型成本 | | | | | | (27) | | | — | | | | | | |
| 與離職有關的調整 | | | | | | 16 | | | — | | | | | | |
| 與訴訟相關的和解費用 | | | | | | (18) | | | — | | | | | | |
| 合併營業利潤 | | | | | | $ | 1,114 | | $ | 1,093 | | 15.8% | | 15.5% | |
新裝備
新設備部門設計、製造、銷售和安裝各種客運和貨運電梯，以及住宅和商業建築以及基礎設施項目中的自動扶梯和自動人行道。我們的新設備客户包括房地產和建築開發商和總承包商，他們為住宅、基礎設施、商業、零售或混合用途活動開發和/或設計建築。我們直接向客户以及通過代理商和分銷商進行銷售。我們還向政府機構出售新設備，以支持基礎設施項目，例如機場、鐵路或地鐵。
截至2024年6月30日和2023年6月30日的季度和六個月中，新設備的業績摘要如下：
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| | | 截至6月30日的季度 | | 截至6月30日的六個月 |
| （以百萬美元計） | | 2024 | | 2023 | | 改變 | | 改變 | | 2024 | | 2023 | | 改變 | | 改變 |
| 淨銷售額 | | $ | 1,421 | | $ | 1,604 | | $ | (183) | | | (11.4)% | | $ | 2,701 | | $ | 2,911 | | $ | (210) | | | (7.2) | % |
| 銷售成本 | | 1,164 | | 1,328 | | (164) | | | (12.3)% | | 2,229 | | 2,425 | | (196) | | | (8.1) | % |
| | 257 | | 276 | | (19) | | | (6.9)% | | 472 | | 486 | | (14) | | | (2.9) | % |
| 運營費用 | | 147 | | 157 | | (10) | | | (6.4)% | | 291 | | 298 | | (7) | | | (2.3) | % |
| 營業利潤 | | $ | 110 | | $ | 119 | | $ | (9) | | | (7.6)% | | $ | 181 | | $ | 188 | | $ | (7) | | | (3.7) | % |
| 營業利潤率 | | 7.7 | % | | 7.4 | % | | | | | | 6.7 | % | | 6.5 | % | | | | |
截至2024年6月30日的季度和六個月與截至2023年6月30日的季度和六個月相比，新設備的淨銷售變動摘要分析如下：
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| 淨銷售額變動的組成部分： | | 截至2024年6月30日的季度 | | 截至2024年6月30日的六個月 | | | | |
| 有機體積 | | (9.4) | % | | (5.4) | % | | | | |
| 外幣折算 | | (2.1) | % | | (1.8) | % | | | | |
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| 收購和資產剝離，淨資產和其他資產剝離 | | 0.1 | % | | — | % | | | | |
| | | | | | | | |
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| 總變化百分比 | | (11.4) | % | | (7.2) | % | | | | |
截至2024年6月30日的季度
淨銷售額
（9.4）％的有機銷售下降主要是由中國的兩位數下降和歐洲、中東和非洲地區的低個位數下降所推動的，但被亞太地區約10％的有機銷售增長和美洲的低個位數有機銷售增長部分抵消。
營業利潤
新設備營業利潤減少了（9）萬美元，其中包括（300）萬美元的外匯不利因素。生產率和大宗商品利好部分抵消了交易量減少和不利的地區結構的影響。營業利潤率提高了30個基點。
截至2024年6月30日的六個月
淨銷售額
中國兩位數的下降推動了有機銷售下降（5.4％），但部分被美洲的高個位數有機銷售增長和亞太地區中等個位數的有機銷售增長所抵消。
營業利潤
新設備營業利潤減少了（700）萬美元，其中包括（700）萬美元的外匯不利因素。成交量減少和不利的地區結構的影響抵消了有利的價格、生產率和大宗商品利好因素。營業利潤率提高了20個基點。
服務
服務部門為我們的產品和其他製造商的產品提供維護和維修服務，並提供升級電梯和自動扶梯的現代化服務。維護服務包括檢查以確保合規性、預防性維護和為滿足客户需求而量身定製的其他定製維護服務，以及解決設備和組件磨損和故障的維修服務。現代化服務可增強設備運行並改善建築功能。現代化產品可以從相對簡單的內部裝飾和美學升級到大型組件和子系統的複雜升級，不一而足。我們的典型服務客户包括建築業主、設施經理、住房協會和運營安裝有電梯和自動扶梯的建築物的政府機構。
截至2024年6月30日和2023年6月30日的季度和六個月的服務業績摘要如下：
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| | | 截至3月31日的季度 | | 截至6月30日的六個月 |
| （以百萬美元計） | | 2024 | | 2023 | | 改變 | | 改變 | | 2024 | | 2023 | | 改變 | | 改變 |
| 淨銷售額 | | $ | 2,180 | | $ | 2,116 | | $ | 64 | | | 3.0 | % | | $ | 4,337 | | $ | 4,155 | | $ | 182 | | | 4.4 | % |
| 銷售成本 | | 1,352 | | 1,309 | | 43 | | | 3.3 | % | | 2691 | | 2,560 | | 131 | | | 5.1 | % |
| | 828 | | 807 | | 21 | | | 2.6 | % | | 1,646 | | 1,595 | | 51 | | | 3.2 | % |
| 運營費用 | | 290 | | 308 | | (18) | | | (5.8) | % | | 585 | | 617 | | (32) | | | (5.2) | % |
| 營業利潤 | | $ | 538 | | $ | 499 | | $ | 39 | | | 7.8 | % | | $ | 1,061 | | $ | 978 | | $ | 83 | | | 8.5 | % |
| 營業利潤率 | | 24.7 | % | | 23.6 | % | | | | | | 24.5 | % | | 23.5 | % | | | | |
截至2024年6月30日的季度和六個月與截至2023年6月30日的季度和六個月相比，服務淨銷售額變化的摘要分析如下：
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| 淨銷售額變動的組成部分： | | 截至2024年6月30日的季度 | | 截至2024年6月30日的六個月 | | | | | |
| 有機體積 | | 5.1 | % | | 5.8 | % | | | | | |
| 外幣折算 | | (2.3) | % | | (1.6) | % | | | | | |
| | | | | | | | | |
| 收購和資產剝離，淨額 | | 0.2 | % | | 0.2 | % | | | | | |
| | | | | | | | | |
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| 總變化百分比 | | 3.0 | % | | 4.4 | % | | | | | |
截至2024年6月30日的季度
淨銷售額
5.1％的有機銷售增長是由於維護和維修方面的有機銷售增長了4.9％，現代化增長了5.8％。
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| 淨銷售額變動的組成部分： | | 保養和維修 | | 現代化 | | | | | |
| 有機體積 | | 4.9 | % | | 5.8 | % | | | | | |
| 外幣折算 | | (2.2) | % | | (2.5) | % | | | | | |
| | | | | | | | | |
| 收購和資產剝離，淨額 | | 0.2 | % | | 0.3 | % | | | | | |
| | | | | | | | | |
| | | | | | | | | |
| 總變化百分比 | | 2.9 | % | | 3.6 | % | | | | | |
營業利潤
服務運營利潤增加了3,900萬美元，其中包括（1,200萬美元）的外匯逆風。包括年度工資增長在內的通貨膨脹壓力部分抵消了交易量的增加、維護合同定價的提高和生產率。營業利潤率提高了110個基點。
截至2024年6月30日的六個月
淨銷售額
5.8％的有機銷售增長是由於維護和維修方面的有機銷售增長了5.4％，現代化增長了7.7％。
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 淨銷售額變動的組成部分： | | 保養和維修 | | 現代化 | | | | | |
| 有機體積 | | 5.4 | % | | 7.7 | % | | | | | |
| 外幣折算 | | (1.5) | % | | (2.1) | % | | | | | |
| | | | | | | | | |
| 收購和資產剝離，淨額 | | 0.2 | % | | 0.1 | % | | | | | |
| | | | | | | | | |
| | | | | | | | | |
| 總變化百分比 | | 4.1 | % | | 5.7 | % | | | | | |
| | | | | | | | | |
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營業利潤
服務運營利潤增加了8300萬美元，其中包括（1500萬美元）的外匯逆風。包括年度工資增長在內的通貨膨脹壓力部分抵消了交易量的增加、維護合同定價的提高和生產率。營業利潤率提高了100個基點。
公司和未分配
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 截至6月30日的季度 | | 截至6月30日的六個月 |
| （以百萬美元計） | | 2024 | | 2023 | | 2024 | | 2023 |
| | | | | | | | |
| 一般公司費用及其他 | | $ | (35) | | | $ | (28) | | | $ | (68) | | | $ | (58) | |
| UpLift 重組 | | (6) | | | — | | | (7) | | | — | |
| 其他重組 | | (5) | | | (10) | | | (24) | | | (15) | |
| 提高轉型成本 | | (15) | | | — | | | (27) | | | — | |
| 與離職有關的調整 | | 1 | | | — | | | 16 | | | — | |
| 與訴訟相關的和解費用 | | (18) | | | — | | | (18) | | | — | |
| 公司總額和未分配金額 | | $ | (78) | | | $ | (38) | | | $ | (128) | | | $ | (73) | |
與2023年同期相比，截至2024年6月30日的季度和六個月的一般公司支出和其他支出分別增加了700萬美元和1000萬美元，這主要是由於外幣按市值計價調整的影響。與該計劃相關的上漲和成本始於2023年第三季度。此外，由於TMA，我們應付給RTX的賠償金減少部分抵消了其他重組成本和與訴訟相關的和解成本。
有關訴訟相關和解費用的更多討論，請參閲簡明合併財務報表附註17。
流動性和財務狀況
我們預計將主要通過運營產生的現金流、手頭現金和可用銀行信貸額度的可用流動性以及資本市場準入來為我們持續的運營、投資和融資需求提供資金。
截至2024年6月30日，我們的現金及現金等價物為9.42億美元，其中約96％由公司的外國子公司持有。我們通過審查開展業務的眾多子公司的可用資金以及獲取這些資金的成本效益來管理我們的全球現金需求。有時，我們需要在某些銀行保留現金存款，以履行與收購和剝離相關的合同義務或其他法律義務。截至2024年6月30日和2023年12月31日，此類限制性現金的金額分別約為900萬美元和600萬美元。
我們可能不時需要進入資本市場來獲得融資。我們可能會根據需要承擔債務或發行股權。儘管我們認為，自2024年6月30日起的安排允許我們按照可接受的條款和條件為我們的運營融資，但我們未來以可接受的條款和條件獲得融資的機會和可用性可能會受到許多因素的影響，包括（1）我們的信用評級或缺乏信用評級，（2）整個資本市場的流動性以及（3）當前的經濟狀況，包括更緊的信貸條件。無法保證我們將繼續以我們可接受的條件進入資本市場。
下表包含衡量我們財務狀況和流動性的幾項關鍵指標：
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| （以百萬美元計） | | | 2024年6月30日 | | 2023 年 12 月 31 日 |
| 現金和現金等價物 | | | $ | 942 | | | $ | 1,274 | |
| 債務總額 | | | 7,182 | | | 6,898 | |
| 淨負債（總負債減去現金和現金等價物） | | | 6,240 | | | 5,624 | |
| 權益總額 | | | (4,934) | | | (4,855) | |
| 總資本（總債務加上總權益） | | | 2,248 | | | 2,043 | |
| 淨資本（總債務加上總權益減去現金和現金等價物） | | | 1,306 | | | 769 | |
| | | | | |
| 債務總額佔總資本的比例 | | | 319 | % | | 338 | % |
| 淨負債與淨資本的比率 | | | 478 | % | | 731 | % |
公司無意將此前在美國徵税的國際子公司的某些未分配收益進行再投資。對於公司剩餘的未分配國際收益，除非具有匯回税收的效力，否則我們將繼續永久將這些收益進行再投資。
借款和信貸額度
截至2024年6月30日，我們與多家銀行簽訂了循環信貸協議，提供15億美元的無抵押、無次級五年期循環信貸額度。截至2024年6月30日，循環信貸協議下沒有借款。循環信貸協議的未提取部分是商業票據發行的支撐。
截至2024年6月30日，未償還的商業票據為3.2億美元。有關借款的更多討論，請參閲簡明合併財務報表附註7。
股票回購計劃
2022年12月1日，我們董事會批准了高達20億美元普通股的股票回購計劃，其中截至2024年6月30日仍有約6億美元剩餘。根據該計劃，可以在公開市場、私下協商交易、加速股票回購計劃或根據符合經修訂的1934年《證券交易法》第10b5-1條和100億.18條的計劃購買股票。
關於現金流的討論
下表反映了現金流的主要類別。更多詳情，請參閲簡明合併現金流量表。
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| | | 截至6月30日的六個月 |
| （以百萬美元計） | | 2024 | | 2023 |
| 提供的淨現金流量（用於）： | | | | |
| 運營活動 | | $ | 479 | | | $ | 724 | |
| 投資活動 | | (97) | | | (91) | |
| 融資活動 | | (679) | | | (585) | |
| 外匯匯率變動對現金和現金等價物的影響 | | (32) | | | (16) | |
| 現金和現金等價物以及限制性現金的淨增加（減少） | | $ | (329) | | | $ | 32 | |
運營活動
來自經營活動的現金流主要代表與我們的業務相關的流入和流出。主要活動包括經非現金交易調整後的運營淨收入、營運資本變動以及其他資產和負債的變動。
經營活動提供的淨現金同比下降主要是由該期間的營運資金餘額推動的，包括由於向供應商付款的時機以及截至2024年6月30日的六個月中與2023年同期相比的所得税繳納時間和相關所得税支出，與2023年同期相比，截至2024年6月30日的六個月的應付賬款與2023年同期相比有所減少。此外，在截至2024年6月30日的六個月中，與離職相關的淨還款額分別約為4900萬美元和3500萬美元，而2023年同期與離職相關的付款約為2500萬美元。
在截至2024年6月30日的六個月中，經營活動提供的淨現金為4.79億美元。資金流入的主要驅動因素與8.24億美元的淨收入和合同資產負債的淨變化有關，這是由於與當前合同的進展相比，合同賬單的時機有所不同。由於開票和收款時機，應計負債的減少以及包括員工相關福利、所得税和供應商付款在內的其他流動資產的增加，部分抵消了這些淨額的增加。
在截至2023年6月30日的六個月中，經營活動提供的淨現金為7.24億美元。資金流入的主要驅動因素與7.59億美元的淨收入和合同資產負債的淨變化有關，這是由於與當前合同的進展相比，合同賬單的時機有所不同。由於開票時機，應收賬款淨額的增加部分抵消了這些增長。
投資活動
來自投資活動的現金流主要代表與長期資產相關的流入和流出，包括資本支出、企業和證券投資、出售固定資產的收益和衍生合約的結算。
在截至2024年6月30日的六個月中，用於投資活動的淨現金為9,700萬美元。資金外流的主要驅動因素涉及5,500萬美元的資本支出、4000萬美元的企業和無形資產收購以及衍生工具結算產生的400萬美元淨現金支付。
在截至2023年6月30日的六個月中，用於投資活動的淨現金為9,100萬美元。外流的主要驅動因素是6200萬美元的資本支出、2000萬美元的企業和無形資產收購以及衍生工具結算產生的1,300萬美元淨現金支付。
正如簡明合併財務報表附註13所討論的那樣，我們出於風險管理目的訂立衍生工具。我們在國際上開展業務，在正常業務過程中，會受到利率、外匯匯率和大宗商品價格波動的影響。這些波動會增加融資、投資和運營業務的成本。我們使用衍生工具，包括遠期合約和期權來管理某些外幣和大宗商品價格敞口。
融資活動
來自融資活動的現金流量主要代表與股權和借款相關的流入和流出。主要活動包括短期和長期借貸活動、向股東支付股息、回購我們的普通股和股息或向非控股權益支付其他款項。
在截至2024年6月30日的六個月中，用於融資活動的淨現金為6.79億美元。資金外流的主要驅動因素是回購了6億美元的普通股，支付了2.95億美元的普通股股息，以及收購了7500萬美元的非控股權益股票，其中包括約7,000萬美元收購我們在日本的子公司。這部分被3.23億美元的短期借款所抵消。
在截至2023年6月30日的六個月中，用於融資活動的淨現金為5.85億美元。資金外流的主要驅動因素是回購3.5億美元的普通股和支付的2.61億美元普通股股息。這部分被5700萬美元的短期借款所抵消。
擔保證券：財務信息摘要
以下信息是根據經修訂的1934年《證券交易法》第S-X條第13-01條提供的，涉及2026年歐元票據和2031年歐元票據（統稱為 “歐元票據”），每種票據均由Highland Holdings S.a.（“Highland”）發行，這是一家根據大法律註冊成立和存在的私人有限責任公司（Société a responsabilité limitée limitée）盧森堡公國（“盧森堡”）。歐元票據由奧的斯環球公司（“OWC”）在無抵押、無附屬的基礎上提供全面和無條件的擔保。有關更多信息，請參閲 2023 年 10-k 表格第 8 項中的 “附註 9：借款和信貸額度”。
Highland是OWC的全資間接合並子公司。OWC 根據特拉華州法律註冊成立。作為一家根據盧森堡法律註冊成立和存在且註冊辦事處設在盧森堡的公司，如果對其啟動任何破產程序，Highland將受盧森堡破產和破產法的約束。盧森堡的破產法與美國現行的破產法有很大不同，對債權人的有利程度可能更低，並且可能使債權人更難收回根據美國破產和破產規則在清算中可能收回的金額。
歐元票據不受OWC或Highland的任何子公司擔保（此處除Highland以外的所有OWC子公司均稱為 “非擔保子公司”）。歐元票據的持有人只能向作為發行人的Highland和作為擔保人的OWC提出直接索賠。
下表單獨列出了OWC和Highland截至2024年6月30日的六個月以及截至2023年12月31日的六個月的彙總財務信息，除非下表所示，否則不包括其子公司資產、負債和財務業績的合併影響，也不包括公司間沖銷的任何影響，因為OWC和Highland之間沒有公司間交易。根據美國公認會計原則，本彙總的財務信息無意呈現OWC或Highland的財務狀況或經營業績。
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| （以百萬美元計） | | 截至2024年6月30日的六個月 |
| OWC 運營報表-獨立和未合併 | | |
| 收入 | | $ | — | |
| 收入成本 | | — | |
| 運營費用 | | 7 | |
| 合併子公司的收入 | | 48 | |
| 經營收益（虧損）不包括合併子公司的收入 | | 8 | |
| 淨收益（虧損）不包括合併子公司的收入 | | (58) | |
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| （以百萬美元計） | | 2024年6月30日 | | 2023 年 12 月 31 日 |
| OWC 資產負債表-獨立和未合併 | | | | |
| 流動資產（來自非擔保子公司的公司間應收賬款） | | $ | — | | | $ | — | |
| 流動資產（不包括來自非擔保子公司的公司間應收賬款） | | 89 | | | 63 | |
| 非流動資產（對合並子公司的投資） | | 1,236 | | | 1,236 | |
| 非流動資產（不包括對合並子公司的投資） | | 36 | | | 43 | |
| 流動負債（向非擔保子公司支付的公司間應付款） | | 4,406 | | | 3,753 | |
| 流動負債（不包括向非擔保子公司支付的公司間應付賬款） | | 1,754 | | | 119 | |
| 非流動負債 | | 4,496 | | | 5,880 | |
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| （以百萬美元計） | | 截至2024年6月30日的六個月 |
| Highland 運營報表——獨立和未合併 | | |
| 收入 | | $ | — | |
| 收入成本 | | — | |
| 運營費用 | | — | |
| 合併子公司的收入 | | 365 | |
| 經營收益（虧損）不包括合併子公司的收入 | | — | |
| 淨收益（虧損）不包括合併子公司的收入 | | (126) | |
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| （以百萬美元計） | | 2024年6月30日 | | 2023 年 12 月 31 日 |
| Highland 資產負債表-獨立和未合併 | | | | |
| 流動資產（來自非擔保子公司的公司間應收賬款） | | $ | 31 | | | $ | 75 | |
| 流動資產（不包括來自非擔保子公司的公司間應收賬款） | | — | | | — | |
| 非流動資產（對合並子公司的投資） | | 15,711 | | | 15,711 | |
| 非流動資產（來自非擔保子公司的公司間應收賬款） | | 473 | | | 518 | |
| 非流動資產（不包括對合並子公司的投資） | | — | | | — | |
| 流動負債（向非擔保子公司支付的公司間應付款） | | — | | | — | |
| 流動負債（不包括向非擔保子公司支付的公司間應付賬款） | | 4 | | | 1 | |
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| 非流動負債（向非擔保子公司支付的公司間應付款） | | 3,501 | | | 3,467 | |
| 非流動負債（不包括向非擔保子公司支付的公司間應付款） | | 1,172 | | | 1,199 | |
資產負債表外安排和合同義務
2023年10-k表格中的第5項 “管理層對財務狀況和經營業績的討論和分析” 披露了我們的資產負債表外安排和合同義務。截至2024年6月30日，除了本10-Q表格第1項中 “附註7，借款和信貸額度” 中披露的內容外，這些資產負債表外安排和合同義務在正常業務流程之外沒有發生任何重大變化。
第 3 項。關於市場風險的定量和定性披露
在截至2024年6月30日的季度和六個月中，公司的市場風險沒有重大變化。有關公司市場風險敞口的討論，請參閲我們的2023年10-k表格中第7A項 “有關市場風險的定量和定性披露” 中規定的公司的市場風險披露。
第 4 項。控制和程序
按照《交易法》第13a-15條的要求，我們在包括總裁兼首席執行官（“首席執行官”）、執行副總裁兼首席財務官（“CFO”）以及高級副總裁兼首席會計官（“CAO”）在內的管理層的監督和參與下，對截至2024年6月30日的披露控制和程序的設計和運作的有效性進行了評估。任何披露控制和程序制度的有效性都有固有的侷限性，包括人為錯誤以及規避或推翻控制和程序的可能性。因此，即使有效的披露控制和程序也只能為實現其控制目標提供合理的保證。根據我們的評估，我們的首席執行官、首席財務官和首席財務官得出的結論是，截至2024年6月30日，我們的披露控制和程序是有效的，可以合理地保證我們在根據《交易法》提交或提交的報告中要求披露的信息在適用規則和表格規定的時間內記錄、處理、彙總和報告，並將這些信息收集並傳達給我們的管理層，包括我們的首席執行官、首席財務官和首席運營官酌情允許及時就所需問題作出決定披露。
在截至2024年6月30日的季度中，我們對財務報告的內部控制沒有發生任何變化，這些變化對我們的財務報告內部控制產生了重大影響，也沒有合理地可能產生重大影響。
關於可能影響未來業績的因素的警示性説明
本10-Q表格包含的陳述，如果這些陳述不是歷史或當前事實的陳述，則構成證券法下的 “前瞻性陳述”。口頭或書面前瞻性陳述也可能不時包含在向公眾發佈的其他信息中。這些前瞻性陳述旨在根據目前認為有效的假設，提供管理層對奧蒂斯未來運營和財務業績的當前預期或計劃。前瞻性陳述可以通過使用 “相信”、“預期”、“預期”、“計劃”、“戰略”、“前景”、“估計”、“項目”、“目標”、“預期”、“將”、“應該”、“看到”、“指導”、“展望”、“中期”、“短期”、“信心”、“目標” 等詞語來識別與對未來運營或財務業績的討論有關。除其他外，前瞻性陳述可能包括與未來銷售、收益、現金流、經營業績、現金用途、股息、股票回購、税率、研發支出、重組行動（包括upLift）、信用評級、淨負債和其他衡量財務業績或潛在未來計劃、戰略或交易的陳述，或與氣候變化以及我們實現某些ESG目標或目標（包括運營影響和成本）的意向相關的陳述與此相關的其他陳述不是歷史事實。所有前瞻性陳述都涉及風險、不確定性和其他因素，這些因素可能導致實際結果與前瞻性陳述中表達或暗示的結果存在重大差異。對於這些陳述，奧的斯要求為1995年《美國私人證券訴訟改革法》中包含的前瞻性陳述提供安全港保護。此類風險、不確定性和其他因素包括但不限於：
•經濟狀況對奧的斯及其業務運營所在行業和市場的影響及其任何變化，包括金融市場狀況、大宗商品價格波動和其他通貨膨脹壓力、利率和外幣匯率、建築業終端市場需求水平、疫情健康問題、自然災害（無論是氣候變化還是其他原因），以及奧的斯客户和供應商的財務狀況；
•美國政治狀況的變化，包括與2024年大選或其他結果有關的變化，以及奧的斯及其業務所在的其他國家的政治狀況的變化，包括俄羅斯和烏克蘭之間的衝突、以色列和哈馬斯之間的戰爭以及中美之間的緊張關係，對總體市場狀況、大宗商品成本、全球貿易政策及相關制裁和出口管制以及短期及以後的貨幣匯率的影響；
•在開發、生產、交付、支持、績效和實現先進技術及新產品和服務的預期收益方面面臨的挑戰；
•未來的負債水平、資本支出和研發支出；
•信貸的未來可用性以及可能影響此類可用性或成本的因素，包括信貸市場狀況和Otis的資本結構；
•未來回購奧蒂斯普通股（“普通股”）的時間和範圍，由於各種因素，包括市場狀況以及其他投資活動和現金使用水平，回購可能隨時暫停；
•價格波動以及供應商材料和服務交付的延誤和中斷，無論是由於總體經濟狀況的變化、地緣政治衝突還是其他原因造成的；
•成本削減或控制行動、重組成本和相關節省及其它後果，包括與upLift有關的後果；
•新的業務和投資機會；
•法律訴訟、調查和其他突發事件的結果；
•養老金計劃假設和未來繳款；
•集體談判協議談判以及勞資糾紛和勞動力通貨膨脹對奧的斯及其業務全球運營市場的影響；
•美國和奧的斯及其業務所在的其他國家的税收、環境、監管（包括進出口）和其他法律法規變化的影響；
•奧的斯留住和僱用關鍵人員的能力；
•收購和資產剝離活動的範圍、性質、影響或時機，將收購的業務整合到現有業務中，協同效應的實現和增長與創新的機會以及相關成本的產生；
•美國國税局（“國税局”）和其他税務機關決定應將與分離有關的分配或某些關聯交易視為應納税交易；以及
•根據我們與RTX和Carrier簽訂的與分離有關的協議，我們的義務和爭議已經或今後可能發生。
這些因素和其他因素在 “附註1：一般” 和 “附註16：或有負債” 標題下的 “簡明合併財務報表附註” 以及10-Q表格的 “管理層對財務狀況和經營業績的討論和分析” 以及我們的2023年10-k表中 “第1項” 標題下進行了更全面的討論。業務”，“項目 1A。風險因素，” “第 7 項。管理層對財務狀況和經營業績的討論和分析” 和 “第8項。“附註1：業務概覽” 和 “附註21：或有負債” 標題下的財務報表和補充數據” 以及每份文件中的其他內容。前瞻性陳述僅代表截至本報告發布之日，或者就以引用方式納入的任何文件而言，前瞻性陳述僅代表該文件發佈之日。除非適用法律要求，否則我們沒有義務公開更新或修改任何前瞻性陳述，無論是由於新信息、未來事件還是其他原因。我們在向美國證券交易委員會提交的其他文件中不時披露有關可能導致實際業績與前瞻性陳述中表達或暗示的結果存在重大差異的因素的更多信息。
第二部分 — 其他信息
第 1 項。法律訴訟
有關重大法律訴訟的討論，見附註16 “簡明合併財務報表的或有負債”。
除上文另有説明外，法律訴訟沒有實質性進展。關於先前報告的有關法律訴訟的信息，請參閲 “第二部分——其他信息，第1項。截至2024年3月31日的季度10-Q表中的 “法律訴訟”，2023年10-k表格中的第3項 “法律訴訟”。
第 1A 項。風險因素
有關風險因素的更多信息，請參見本表10-Q管理層對財務狀況和經營業績的討論與分析中 “業務概覽” 和 “有關可能影響未來業績的因素的警示性説明” 部分的 “最新發展”。
除非上面另有説明，否則公司的風險因素與我們在2023年10-K表格中第1A項 “風險因素” 中披露的風險因素沒有重大變化
第 2 項。未註冊的股權證券銷售和所得款項的使用
發行人購買股票證券
下表提供了有關我們在截至2024年6月30日的季度中購買我們根據《交易法》第12條註冊的股權證券的信息。
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| 2024 | | 購買的股票總數
（千人） | | 每股支付的平均價格 (1) | | 作為公開宣佈計劃的一部分購買的股票總數
（千人） | | 根據該計劃可能購買的股票的近似美元價值
（以百萬美元計） |
| 4 月 1 日至 4 月 30 日 | | 568 | | $ | 93.80 | | 568 | | $ | 847 |
| 5 月 1 日至 5 月 31 日 | | 2,339 | | 95.10 | | 2,339 | | $ | 624 |
| 6 月 1 日至 6 月 30 日 | | 250 | | 99.05 | | 250 | | $ | 600 |
| 總計 | | 3,157 | | $ | 95.05 | | 3,157 | | |
(1) 每股支付的平均價格包括與回購相關的任何經紀人佣金。
2022年12月1日，我們的董事會（“董事會”）批准了一項高達20億美元普通股的股票回購計劃。截至2024年6月30日，根據該當前計劃可能購買的股票的最大美元價值約為6億美元。根據該計劃，可以在公開市場、私下協商交易、加速股票回購計劃或根據符合《交易法》第10b5-1條和100億.18條的計劃購買股票。
第 5 項。其他信息
2024年7月23日（“授予日期”），公司董事會獨立成員根據董事會薪酬委員會的建議，根據2024年1月1日修訂和重述的公司2020年長期激勵計劃，向公司主席、首席執行官兼總裁朱迪思·馬克斯發放了一次性股權獎勵（“獎勵”）。馬克斯女士獲得了154,036個績效股票單位（“PSU”）和102,691個限制性股票單位（“RSU”）。
該獎項旨在通過公司內部運營模式的持續轉型，幫助確保領導層的連續性，激勵在競爭激烈的首席執行官人才市場中為股東創造巨大價值的高績效首席執行官，並支持公司的領導層繼任計劃。薪酬委員會聽取了其獨立薪酬顧問關於獎勵金額、歸屬條件和其他特徵的建議。
PSU的歸屬條款與公司在2024年2月授予馬克斯女士和其他公司高管的歸屬條款相同，唯一的不同是歸屬還取決於馬克斯女士在授予之日三週年之前繼續在公司工作，除非她死亡、殘疾或因奧的斯控制權變更而符合條件地終止工作。根據公司的累計調整後每股收益和平均年度有機銷售增長，PSU有資格進行歸屬，這兩種情況均以2024-2026年業績期衡量，歸屬時應付的股票數量最多可向上或向下調整20％，具體取決於公司在三年業績期內與標準普爾500工業指數中公司相比的相對股東總回報率。
如果Marks女士隨後受僱於公司，則RSU將在授予日三週年之際暫停歸屬，但如果她在奧的斯控制權變更後死亡、殘疾或符合條件的終止僱用，則將提前歸屬。馬克斯女士在歸屬限制性股票單位和PSU時獲得的税後股票在歸屬後的一年內不得出售，除非她死亡、殘疾或奧的斯控制權發生變化。
前面對該獎項的描述僅為摘要，完全受PSU和RSU的期限表的限制，其副本分別作為附錄10.1和10.2提交，並以引用方式納入此處。
第 6 項。展品
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展覽
數字 | | 展品描述 | |
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| 10.1 | | 根據奧的斯環球公司2020年長期激勵計劃授予的績效份額單位獎勵（首席執行官一次性補充）的條款表（2024年7月），該計劃自2024年1月1日起經過修訂和重述。* | |
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| 10.2 | | 根據奧的斯環球公司2020年長期激勵計劃授予的限制性股票單位獎勵（首席執行官一次性補充）的條款表（2024年7月），經修訂和重申，自2024年1月1日起生效。* | |
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| 15 | | 關於未經審計的中期財務信息的信函。* | |
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| 31.1 | | 規則 13a-14 (a) /15d-14 (a) 認證。* | |
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| 31.2 | | 規則 13a-14 (a) /15d-14 (a) 認證。* | |
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| 31.3 | | 規則 13a-14 (a) /15d-14 (a) 認證。* | |
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| 32 | | 第 1350 節認證。* | |
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| 101.INS | | XBRL 實例文檔-該實例文檔不出現在交互式數據文件中，因為其 XBRL 標籤嵌入在內聯 XBRL 文檔中。* | |
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| 101.SCH | | XBRL 分類擴展架構文檔。* | |
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| 101.CAL | | XBRL 分類擴展計算鏈接庫文檔。* | |
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| 101.DEF | | XBRL 分類擴展定義鏈接庫文檔。* | |
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| 101.LAB | | XBRL 分類擴展標籤鏈接庫文檔。* | |
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| 101.PRE | | XBRL 分類擴展演示文稿鏈接庫文檔。* | |
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| 104 | | 封面交互式數據文件-封面頁 XBRL 標籤嵌入在 Inline XBRL 文檔中。 | |
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展品清單注意事項：
* 隨函以電子方式提交。
本報告附錄101附有以下以XBRL（可擴展業務報告語言）格式的內容：（i）截至2024年和2023年6月30日的季度和六個月的簡明合併運營報表，（ii）截至2024年和2023年6月30日的季度和六個月的簡明綜合綜合收益表，（iii）截至2024年6月30日和2023年12月31日的簡明合併資產負債表，（iv）簡明合併截至2024年6月30日和2023年6月30日的六個月的現金流量表，（v）簡明版截至2024年6月30日和2023年6月30日的季度和六個月的合併權益變動表以及（vi）簡明合併財務報表附註。
簽名
根據1934年《證券交易法》的要求，註冊人已正式促使經正式授權的下列簽署人代表其簽署本報告。
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| | 奧的斯全球公司
（註冊人）
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| 註明日期： | 2024年7月25日 | 來自： | /s/ 阿努拉格·馬赫什瓦里 |
| | | 阿努拉格·馬赫什瓦里 |
| | | 執行副總裁兼首席財務官 |
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| | | （代表註冊人並作為註冊人的首席財務官） |
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| 註明日期： | 2024年7月25日 | 來自： | /s/ 邁克爾·P·瑞安 |
| | | 邁克爾·P·瑞安 |
| | | 高級副總裁兼首席會計官 |
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| | | （代表註冊人並作為註冊人的首席會計官） |
