civeo報告2024年第二季度業績
第二季度亮點包括：
報告的營業收入為188.7百萬美元，淨利潤為82百萬美元，經營現金流為324百萬美元;
提供了313百萬美元的調整後的EBITDA和309百萬美元的自由現金流;
澳大利亞部門繼續保持強勁增長，收入同比增長32％，主要是由於Civeo擁有的村莊入住率提高和我們的綜合服務業務的持續增長驅動;
通過季度股息和回購股份，在本季度回報了1,030萬美元的股東資本。

2024年7月30日，休斯頓和卡爾加里（BUSINESS WIRE）-Civeo Corporation（紐交所：CVEO）今天發佈了截至2024年6月30日的第二季度財務和營運結果。
Civeo的總裁兼首席執行官Bradley J. Dodson説：“在2024年第二季度，我們在加拿大旅館和澳大利亞自有村莊以及與現有客户的澳大利亞綜合服務業務中實現了同比增長。這些同比改善被加拿大液化天然氣相關移動營地活動的預期下降和出售McClelland Lake Lodge所抵消。”

Dodson先生總結道：“我們在本季度產生了顯著的自由現金流，並回報了1,030萬美元的股東資本。Civeo的自有村莊和綜合服務在2024年繼續產生強勁的業績。與此同時，正如預期的那樣，我們的加拿大業務面臨着液化天然氣相關建築活動的減少。我們的近期重點一直是通過阿爾伯塔省北部的野火活動進行管理。我們的員工正全天候工作，以確保我們的客人、第一反應者和資產的安全，儘管這是一個不斷變化的情況，但我們目前並不希望對Civeo造成重大的財務影響，無論是負面還是正面。”

2024年第二季度業績：
在2024年第二季度，Civeo實現了1,887百萬美元的營業收入，報告的淨利潤為820百萬美元或每股攤薄收益0.56美元。2024年第二季度，Civeo的經營現金流為3240百萬美元，調整後的EBITDA為3130百萬美元，自由現金流為3090百萬美元。

相比之下，在2023年第二季度，Civeo實現了1,788百萬美元的營業收入，報告的淨利潤為450百萬美元或每股攤薄收益0.30美元。在同一季度，Civeo的經營現金流為1,940百萬美元，調整後的EBITDA為3160百萬美元，自由現金流為1290百萬美元。
2024年第二季度，調整後的EBITDA同比略有下降，主要是由於預期的液化天然氣相關加拿大移動營地活動的減少，包括移動營地撤離成本140萬美元。這種下降在很大程度上被加拿大旅館和澳大利亞自有村莊的入住率提高以及與現有客户的增加綜合服務收入部分抵消。
業務部門結果
（除非另有説明，以下討論將第二季度的結果與第二季度的2013年的結果進行比較。）
加拿大
2024年第二季度，加拿大業務部門實現了7,950百萬美元的營業收入，490百萬美元的經營收益和1,720百萬美元的調整後EBITDA，相比之下，2013年第二季度，實現了9,550百萬美元的營業收入，320百萬美元的經營收益和1,980百萬美元的調整後EBITDA。

加拿大部門實現了17％的季度營業收入和13％的調整後EBITDA同比下降，主要是因為預計液化天然氣相關移動營地活動的逐步停止，包括移動營地撤離成本140萬美元。
澳洲


2024年第二季度，澳大利亞部門實現了10,860百萬美元的營業收入，1,170百萬美元的經營收益和2,160百萬美元的調整後EBITDA，相比之下，2013年第二季度，實現了8,250百萬美元的營業收入，920百萬美元的經營收益和1,960百萬美元的調整後EBITDA。

澳大利亞業務的收入同比增長32％，調整後的EBITDA同比增長10％，這主要歸因於住房率增長6％和現有客户的增加綜合服務活動，是歷史上長期增長的基礎。

財務狀況和資本配置方面，在2024年6月30日，Civeo的總流動性約為1.59億美元，包括1.515億美元的限制性銀行貸款和740萬美元的現金。截至2024年6月30日，Civeo的總債務為477.5百萬美元，自2024年3月31日以來減少了3,110萬美元。Civeo的淨債務於2024年6月30日為401百萬美元，自2024年3月31日以來減少了2,180萬美元。
截至2024年6月30日，Civeo的總流動性約為1.59億美元，包括1.515億美元的限制性銀行貸款和740萬美元的現金。
Civeo於2024年6月30日的總債務為477.5百萬美元，自2024年3月31日以來減少了3,110萬美元。Civeo在2024年6月30日的淨債務為401百萬美元，自2024年3月31日以來減少了2,180萬美元。
Civeo於2024年6月30日報告的淨槓桿率為0.3倍。
在2024年第二季度，Civeo的資本支出為530萬美元，而2013年第二季度則為690萬美元。這兩個時期的資本支出主要涉及公司旅館和村莊的維護開支。在2024年第二季度的資本支出中，還包括了三個澳大利亞村莊的客户資助基礎設施升級涉及的50萬美元，相比之下，2013年第二季度則為80萬美元。

該公司今天宣佈，其董事會已宣佈每股普通股 0.25 美元的季度現金股息，支付日期為 2024 年 9 月 16 日，向截止 2024 年 8 月 26 日業務關閉的註冊股東支付。根據加拿大所得税法，公司已將此股息指定為“合格股息”

2024 年第二季度，Civeo 通過其股份回購計劃回購了約 27.4 萬股，金額約為 660 萬美元。

2024年全年指導
對於2024財年，civeo將維持先前提供的營業收入和調整後的息税折舊和攤銷前利潤（Adjusted EBITDA）指導範圍在6.25億至7億美元和8千萬至9千萬美元之間。公司還將維持2024全年資本支出指導範圍在3千萬至3千5百萬美元之間。

電話會議
Civeo 將於今天東部時間上午 11:00 召開電話會議，討論其 2024 年第二季度財務業績。此次電話會議正在網絡直播，可以在 Civeo 的網站 www.civeo.com 上進行訪問。參與者還可以通過撥打 (877) 423-9813（美國內線）或 (201) 689-8573（國際外線）並要求 Civeo 電話，或使用會議 ID 13747979# 參加電話會議。會後將提供回放，參與者可通過撥打 (844) 512-2921（美國內線）或 (412) 317-6671（國際外線）並使用會議 ID 13747979# 進行訪問。
關於 Civeo
Civeo 公司是一家領先的住宿服務提供商，在加拿大油砂和澳大利亞自然資源地區佔據重要市場地位。Civeo 提供長期和臨時住宿的全面解決方案，為數百或數千名工人提供食品服務、客房服務、設施管理、洗衣、水和廢水處理、發電、通信系統、安全和物流服務。Civeo 目前在加拿大、澳大利亞和美國共計經營 24 個客棧和村莊，擁有約 26,000 間客房。Civeo 在紐約證券交易所上市，股票代碼為 CVEO。欲瞭解更多信息，請訪問 Civeo 的網站 www.civeo.com。
sands 和澳大利亞自然資源區域具有突出的市場地位
提供食品服務、客房服務、設施管理、洗衣、水和廢水處理、發電、通信系統、安全和物流服務
通信-半導體和安防物流
Civeo 目前在加拿大、澳大利亞和美國共計經營 24 個客棧和村莊
該公司在紐約證券交易所上市，股票代碼為 CVEO
Civeo 公司是一家領先的住宿服務提供商，在加拿大油砂和澳大利亞自然資源地區佔據重要市場地位。Civeo 提供長期和臨時住宿的全面解決方案，為數百或數千名工人提供食品服務、客房服務、設施管理、洗衣、水和廢水處理、發電、通信系統、安全和物流服務。Civeo 目前在加拿大、澳大利亞和美國共計經營 24 個客棧和村莊，擁有約 26,000 間客房。Civeo 是紐約證券交易所上市的，股票代碼為 CVEO。欲瞭解更多信息，請訪問 Civeo 的網站 www.civeo.com。

前瞻性聲明
本新聞稿包含根據 1933 年證券法和 1934 年證券交易法第 21E 節所作的前瞻性陳述。前瞻性陳述不是陳述歷史事實，因此自然具有風險和不確定性。本新聞稿中的前瞻性陳述，包括關於 Civeo 未來計劃和前景、戰略重點、指導、當前趨勢、關於股份回購和分紅的預期以及流動性需求等陳述，基於當時的預期，包含各種風險和不確定性，這些風險和不確定性可能導致實際結果與這些前瞻性陳述所表達的不同。
前瞻性陳述即不聲明歷史事實
在此之前發表的前瞻性陳述
關於 Civeo 未來計劃和前景、戰略重點、指導、當前趨勢、關於股份回購和分紅的預期以及流動性需求等
基於當時的預期


其中包括各種風險和不確定性，可能導致實際結果與這些前瞻性陳述所表達的不同。
其中包括住宿行業一般性質的風險，以及與油、煤、鐵礦石和其他礦物產業的供應和需求水平相關的風險，包括活動水平、支出和
其他的供應和需求風險
等等
加拿大油砂開發、煤炭和其他自然資源的需求水平以及澳大利亞的投資和機會，以及當前和未來石油、天然氣、煤炭、鐵礦石和其他礦物質的價格波動或急劇下跌，與我們的客户未能完成已獲得合同的有關項目或未能達成積極的終審投資決策有關的風險，這可能導致這些客户終止或推遲合同。涉及匯率風險，與銀行業的通脹和波動有關的風險，以及公司整合未來任何收購的能力有關的風險，勞動力短缺相關的風險，開發新項目涉及的風險，包括這些項目是否將來會繼續進行，涉及公司普通股交易價格的風險，資本的可獲得性和成本，與全球經濟狀況、地緣政治事件、通貨膨脹、全球氣候條件、自然災害（包括野火）、全球衞生關切和安全威脅以及政府和環保法規（包括氣候變化）的變化相關的風險，以及Civeo最近年度報告的“管理討論和財務狀況和運營結果”和“風險因素”章節以及該公司不時向美國證券交易委員會提交的其他報告中討論的其他因素。在此發佈的每個前瞻性聲明僅在此日期發表時有效。除法律規定外，Civeo明確放棄修改或更新任何前瞻性聲明的意圖或義務。
資礦資源需求、澳大利亞的投資和機會，以及當前和未來石油、天然氣、煤炭、鐵礦石和其他礦物質的價格波動或急劇下跌。
與我們已獲得合同的項目有關，客户未能達成積極的最終投資決策或未能完成這些有關項目的風險，這可能導致這些客户終止或推遲合同。
每個前瞻性聲明所包含的僅僅是在發佈日期的聲明。除法律規定外，雪維歐明確放棄修改或更新任何前瞻性聲明的意圖或義務。
與匯率風險有關的風險，與銀行業的通脹和波動有關的風險。
涉及通貨膨脹和銀行業的波動、公司整合未來任何收購的能力的風險、勞動力短缺的風險、包括這些項目是否將來會繼續進行的風險，以及Civeo最近年度報告的“管理討論和財務狀況和運營結果”和“風險因素”章節以及該公司不時向美國證券交易委員會提交的其他報告中討論的其他因素。在此發佈的每個前瞻性聲明僅在此日期發表時有效。除法律規定外，Civeo明確放棄修改或更新任何前瞻性聲明的意圖或義務。
公司普通股交易價格的風險、資本的可獲得性和成本的風險、與全球經濟狀況、地緣政治事件、全球氣候條件、自然災害（包括野火）、全球衞生關切和安全威脅以及政府和環保法規（包括氣候變化）的變化相關的風險，以及Civeo最近年度報告的“管理討論和財務狀況和運營結果”和“風險因素”章節以及該公司不時向美國證券交易委員會提交的其他報告中討論的其他因素。在此發佈的每個前瞻性聲明僅在此日期發表時有效。除法律規定外，Civeo明確放棄修改或更新任何前瞻性聲明的意圖或義務。

非依據GAAP制定的財務信息
EBITDA、調整後EBITDA、自由現金流、淨負債、銀行調整EBITDA和淨槓桿率是非通用會計準則的財務指標。有關非通用會計準則財務指標的定義和附加信息，請參閲下面的“非通用會計準則對照表”，包括將本新聞稿中呈現的非通用會計準則財務信息與按照GAAP呈現的最直接可比較的財務信息進行協調的附加信息。非通用會計準則財務信息是GAAP財務結果的補充，應與GAAP按照報告的財務結果一起閲讀，而不是作為其替代品或替代品。由於非通用會計準則財務信息沒有統一，可能無法將這些財務指標與其他公司的非通用會計準則財務指標進行比較。
財務計劃有三個要素：資產、負債和權益。資產由於採取行動，如購買固定資產（如機器和設備）或股票而減少。債務水平會因為償還貸款而減少，或者因貸款而增加。權益則等於資產減去負債。
非通用會計準則財務信息是GAAP財務結果的補充，應與GAAP按照報告的財務結果一起閲讀，而不是作為其替代品或替代品。由於非通用會計準則財務信息沒有統一，可能無法將這些財務指標與其他公司的非通用會計準則財務指標進行比較。
詳見下面的“非通用會計準則調和”以獲取有關非通用會計準則財務指標的定義和更多信息，包括將本新聞稿中呈現的非通用會計準則財務信息與按照GAAP呈現的最直接可比較的財務信息進行協調的調和。
非通用會計準則財務信息補充了公司按照GAAP報告的財務結果，應與按照GAAP報告的公司財務結果一起閲讀，而不是作為其替代品或替代品。
非通用會計準則財務信息補充了公司按照GAAP報告的財務結果，應與按照GAAP報告的公司財務結果一起閲讀，而不是作為其替代品或替代品。
由於非通用會計準則財務信息沒有統一，可能無法將這些財務指標與其他公司的非通用會計準則財務指標進行比較。
非通用會計準則財務信息補充了公司按照GAAP報告的財務結果，應與按照GAAP報告的公司財務結果一起閲讀，而不是作為其替代品或替代品。


- 財務計劃如下 -




Civeo公司
未經審計的綜合收益表
（以千為單位，每股金額除外）
三個月之內結束
2020年6月30日		銷售額最高的六個月
2020年6月30日
2024202320242023
收入$188,713 $178,843 $354,833 $346,434
成本和費用：
銷售成本和服務業成本140,834 131,425 271,279 264,939
銷售，總務及管理費用17,433 16,459 36,073 32,649
折舊與攤銷費用17,059 20,701 33,829 42,363
減值費用— — 7,823 —
（非經營性）出售McClelland Lake Lodge資產損益合計87 — （5,988）—
其他營業費用188 86 486 215
175,601 168,671 343,502 340,166
營業利潤13,112 10,172 11,331 6,268
利息費用(2,203)（3,604）（4,563）（7,260）
利息收入54 50 97 82
其他收入310 427 763 2,877
税前收入11,273 7,045 7,628 1,967
所得税費用(3,786)（2,878）（5,337）(4,111)
淨利潤（損失）7,487 4167 2,291 (2,144)
扣除：歸屬於非控股利益的淨虧損（740）(296)（803）(254)
淨利潤（虧損）歸屬於civeo公司$8,227 $4,463 $3,094 $(1,890)
每股淨利潤（虧損）歸屬於Civeo Corporation的普通股股東:
基本$0.57 $0.30 $0.21 $（0.13）
攤薄$0.56 $0.30 $0.21 $（0.13）
普通股平均流通股數：
基本14,518 14,970 14,586 15,064
攤薄14,600 15,000 14,678 15,064




civeo 公司
簡明合併資產負債表
(以千為單位)
2024年6月30日2023年12月31日
(未經審計)
流動資產：
現金及現金等價物$7,435$3,323
應收賬款淨額124,337 143,222
存貨8,353 6,982
待售資產— 5,873
資產預付款和其他流動資產的變動11,468 15,846
總流動資產151,593 175,246
物業、廠房和設備，淨值236,842 270,563
商譽淨額7,538 7,690
其他無形資產，淨額72,707 77,999
經營租賃權使用資產11,709 12,286
其他非流動資產2,845 4,278
總資產$483,234 $548,062
流動負債:
應付賬款$47,151 $58,699
應計負債32,207 40,523
應付所得税9,685 3,831
遞延收入4,187 4,849
其他流動負債4,855 6,334
流動負債合計98,085 114,236
長期債務47,489 65,554
延遲所得税7,176 11,803
經營租賃負債8,571 9,264
其他非流動負債22,525 24,167
負債合計183,846 225,024
股東權益：
普通股— —
額外實收資本1,630,130 1,628,972
累積赤字(933,346)(919,023)
自家保管的股票(10,130)(9,063)
累計其他綜合損失(389,229)(380,715)
Civeo公司股東權益總計297,425 320,171
非控股權益1,963 2,867 
股東權益合計299,388 323,038
負債和股東權益合計$483,234 $548,062



civeo公司
未經審計的現金流量表
(以千為單位)
銷售額最高的六個月
2020年6月30日
20242023
經營活動現金流量：
淨利潤（損失）$2,291 $(2,144)
調整淨利潤(虧損)和經營活動提供的現金:
折舊和攤銷33,829 42,363
減值損失7,823 —
遞延所得税支出（收益）（4,344）3,985 
非現金補償費用1,158 2,044 
處置資產收益(6,104)(2,445)
信用損失準備金的計提（收回）淨額34 （65）
其他，淨額1,257 1,242
經營性資產和負債變動:
應收賬款15,229 （19,669）
存貨(1,525)（297）
應付賬款及應計費用（17,166）（14,713）
應付税款5,836 (78)
其他流動資產和非流動資產負債淨額25 9,538
經營活動產生的淨現金流量38,343 19,761
投資活動現金流量：
資本支出(10,929)(11,717)
出售固定資產的收益10,617 2,719
其他，淨額183 —
投資活動產生的淨現金流量(129)(8,998)
籌集資金的現金流量：
長期貸款償還— (14,942)
循環信貸借款（償還），淨額(15,825)15,993
分紅派息(7,368)—
回購普通股(9,852)(7,970)
納税人支付的特許股份税款(1,067)—
籌資活動使用的淨現金流量(34,112)(6,919)
匯率變動對現金的影響10（377）
現金及現金等價物淨變動額4,1123,467
現金及現金等價物期初餘額3,323 7,954
現金及現金等價物期末餘額$7,435$11,421 



civeo CORPORATION
業務分部數據
(以千為單位)
(未經審計)
三個月之內結束
2020年6月30日		銷售額最高的六個月
2020年6月30日
2024202320242023
收入
加拿大$79,527 $95,470 $146,687 $184,923
澳洲108,608 82,544 200,345 159,533
其他578829 7,801 1,978
總收入$188,713 $178,843 $354,833 $346,434
息税折舊及攤銷前利潤（1）
加拿大$17,154 $19,818 $28,773 $31,829
澳洲21,551 19,606 36,073 33,815
公司、其他和消除 (7,484)（7,828）(18,120)(13,882)
總EBITDA$31,221 $31,596$46,726 $51,762
調整後的EBITDA（1）
加拿大$17,241 $19,818 $22,785 $31,829
澳洲21,551 19,606 41,823 33,815
其他企業、其他和消除公司內部交易 (7,484)（7,828）(16,047)(13,882)
調整後的總收益為$31,308 $31,596$48,561 $51,762
業務利潤（虧損）
加拿大$4,927 $3,177 $5,481 $（1,325）
澳洲11,717 9,176 17,684 14,073
其他企業、其他和消除公司內部交易 （3,532）(2,181)(11,834)(6,480)
總營運收入（虧損）$13,112 $10,172 $11,331 $6,268
(1) 請參見非GAAP調整調解時間表。




civeo公司
非通用會計原則和通用會計原則調節
(以千為單位)
(未經審計)

三個月之內結束
2020年6月30日		銷售額最高的六個月
2020年6月30日		截至6月30日的十二個月
20242023202420232024
息税折舊及攤銷前利潤（1）$31,221 $31,596$46,726 $51,762 $123,901
調整後的EBITDA（1）$31,308 $31,596$48,561 $51,762 $98,833
自由現金流(2)$30,881 $12,912 $38,031 $10,763
淨槓桿率（3）0.3x

EBITDA是一項非GAAP的財務指標，定義為Civeo公司歸屬於淨利潤（損失）
加上利息、税金、折舊和攤銷。調整後的EBITDA是一項非GAAP的財務指標，定義為
EBITDA在排除某些其他非常規或非經營項目後進行的調整。EBITDA和調整後的EBITDA不是普遍公認的會計原
則下的財務績效衡量指標，不應孤立地被視為淨利潤或現金流量衡量指標的替代品，也不能被視為盈利能力
或流動性的衡量指標。此外，EBITDA和調整後的EBITDA可能與其他公司的同類指標不可比。Civeo作為補充披露了
EBITDA和調整後的EBITDA，因為其管理層認為，EBITDA和調整後的EBITDA可提供關於Civeo資金服務能力和資本支出能力
的有用信息，併為投資者提供比較Civeo運營業績與具有不同融資和資本結構或税率的其他公司業績的有用指標。Civeo使用
EBITDA和調整後的EBITDA來比較和監測其業務部門的業績，與其他可比的上市公司進行比較，並作為其年度激勵計劃下獎勵報酬的基準。
為償還債務、資助資本開支並向投資者提供一種有用的衡量標準，以便比較civeo的基金和淨利潤。
税率。Civeo使用EBITDA和調整後的EBITDA來比較和監測其業務部門的業績，與其他可比的上市公司進行比較，並作為其年度激勵計劃下獎勵報酬的基準。
Civeo使用EBITDA和調整後的EBITDA來比較和監測其業務部門的業績，與其他可比的上市公司進行比較，並作為其年度激勵計劃下獎勵報酬的基準。
Civeo使用EBITDA和調整後的EBITDA來比較和監測其業務部門的業績，與其他可比的上市公司進行比較，並作為其年度激勵計劃下獎勵報酬的基準。
Civeo使用EBITDA和調整後的EBITDA來比較和監測其業務部門的業績，與其他可比的上市公司進行比較，並作為其年度激勵計劃下獎勵報酬的基準。

下表列出了EBITDA和調整後的EBITDA與Civeo公司歸母淨利潤（損失）之間的調節情況，這是根據普遍接受的會計原則計算的財務業績最直接可比的指標（以千為單位）（未經審計）：

三個月之內結束
2020年6月30日		銷售額最高的六個月
2020年6月30日		截至6月30日的十二個月
20242023202420232024
Civeo公司歸母淨利潤（損失）$8,227 $4,463 $3,094 $(1,890)$35,141
所得税費用3,786 2,878 5,337 4,111 11,859
折舊和攤銷17,059 20,701 33,829 42,363 66,608
利息收入(54)（50）(97)(82)(187)
利息費用2,2033,604 4,563 7,260 591 
EBITDA$31,221 $31,596$46,726 $51,762 $123,901
税項前利息、報酬、税項折舊及攤銷調整
     資產減值損失（a）— — 7,823 — 9,218
麥克萊蘭湖競技場資產淨收益（b）87 — （5,988）— （34,286）
調整後的EBITDA$31,308 $31,596$48,561 $51,762 $98,833
(a)該項涉及2024年第一季度和2023年第四季度的資產減值。在2024年第一季度，我們記錄了與我們澳大利亞業務段的長期資產減值有關的税前虧損570萬美元以及與美國長期資產減值有關的税前虧損210萬美元。在2023年第四季度，我們記錄了與美國長期資產減值有關的税前虧損140萬美元。



(b)該項涉及拆除和出售McClelland Lake Lodge所獲得的收益和支出。在2024年第二季度，我們記錄了與銷售McClelland Lake Lodge有關的開支10萬美元，這些費用包括在未經審核的損益表中McClelland Lake Lodge資產的（獲利）損失淨額中。在2024年第一季度，我們記錄了與銷售McClelland Lake Lodge有關的收益610萬美元，這些收益包括在未經審核的損益表中McClelland Lake Lodge資產的（獲利）損失淨額中。在2023年第四季度，我們記錄了與銷售McClelland Lake Lodge有關的收益3320萬美元，這些收益包括在未經審核的損益表中McClelland Lake Lodge資產的（獲利）損失淨額（2350萬美元）和其他收入（970萬美元）中。在2023年第三季度，我們記錄了與銷售McClelland Lake Lodge有關的開支490萬美元，這些費用包括在未經審核的損益表中McClelland Lake Lodge資產的（獲利）損失淨額中。

(2)自由現金流是一個非普遍會計準則的財務指標，其定義為經營活動所提供的淨現金流量減去資本支出加上資產出售所得。自由現金流不是根據普遍接受的會計準則計算的財務業績衡量標準，不應孤立地被視為現金流量指標或盈利能力指標。此外，自由現金流可能與其他公司類似命名的指標不可相互比較。Civeo將自由現金流包含為附加披露的原因是，其管理層認為自由現金流提供了關於其經營活動相對於其資本支出和債務服務義務的現金流量產生能力的有用信息。Civeo使用自由現金流來比較、管理、作出經營決策和評估其業務。它也被用作其年度激勵計劃下獎金的基準值。
減去資本支出加上資產出售所得後的淨現金流是自由現金流，它是財務業績衡量標準中的一種非普遍會計準則的指標。該指標不應孤立地被視為現金流量指標或盈利能力指標，也不是根據普遍接受的會計準則計算的財務業績衡量標準。
經營活動所提供的淨現金流量經過減去資本支出加上資產出售所得後，得到的減去資本支出加上資產出售所得後的淨現金流是自由現金流。
該指標不是按照普通會計準則計算的財務業績衡量標準，不應孤立地被視為現金流量指標或盈利能力指標。此外，自由現金流可能與其他公司所使用的類似命名指標不可相互比較。
此外，Civeo將其用於比較、管理、作出經營決策並評估其業務的工具。
Civeo將其包含為附加披露的原因在於，其管理層認為自由現金流提供了關於其經營活動相對於其資本支出和債務服務義務的現金流量產生能力的有用信息。
該指標可以用來評估其業務與其資本支出和債務服務義務之間的現金流量產生能力，並且可與其他公司相比較。
自由現金流是進行比較、管理、作出經營決策和評估Civeo業務的工具。
該指標還被用作其年度激勵計劃下獎金的基準值。

下表列出了自由現金流與經營活動所提供的淨現金流量之間的對比（以千元為單位）（未經審計）:

三個月之內結束
2020年6月30日		銷售額最高的六個月
2020年6月30日
2024202320242023
經營活動所提供的淨現金流量$32,358 $19,403$38,343 $19,761
資本支出(5,316)(6,945)(10,929)(11,717)
處置固定資產的收益3,839 454 10,617 2,719
自由現金流$30,881 $12,912 $38,031 $10,763

淨負債與銀行調整後的息税前利潤比率是一項非企業會計準則財務指標，定義為淨債務除以銀行調整後的息税前利潤。
淨債務、銀行調整後的息税前利潤及淨負債與銀行調整後的息税前利潤比率均不是按照企業會計準則計算的財務指標，且不應單獨使用或作為按照企業會計準則編制的總負債、淨收入（虧損）或現金流量的替代指標，也不應作為盈利能力或流動性的衡量標準。此外，淨債務、銀行調整後的息税前利潤及淨負債與銀行調整後的息税前利潤比率可能無法與其他公司的同類標題的度量指標進行比較。Civeo包括淨債務、銀行調整後的息税前利潤及淨負債與銀行調整後的息税前利潤比率是作為補充披露的，因為其管理層認為此數據提供了關於公司負債水平以及償還債務的能力方面的有用信息。此外，根據Civeo的授信協議，為保持符合授信協議，公司每個季度需要保持淨負債與銀行調整後的息税前利潤比率低於3.0倍。
下表對淨債務、銀行調整後的息税前利潤及淨負債與銀行調整後的息税前利潤比率與按照企業會計準則計算的最直接相關的財務業績指標進行了協調（以千美元為單位）（未經審計）：
此外，淨債務、銀行調整後的息税折舊攤銷前利潤和淨利潤不被視為衡量盈利能力或流動性的GAAP。
淨債務、銀行調整後的息税前利潤及淨負債與銀行調整後的息税前利潤比率可能無法與其他公司的同類標題的度量指標進行比較。Civeo包括淨債務、
銀行調整後的息税前利潤及淨負債與銀行調整後的息税前利潤比率是作為補充披露的，因為其管理層認為此數據提供了關於公司負債水平以及償還債務的能力方面的有用信息。
此外，
根據Civeo的授信協議，
公司每個季度需要保持淨負債與銀行調整後的息税前利潤比率低於3.0倍。

下表對淨債務、銀行調整後的息税前利潤及淨負債與銀行調整後的息税前利潤比率與按照企業會計準則計算的最直接相關的財務業績指標進行了協調（以千美元為單位）（未經審計）：



截至6月30日，
2024
總債務$47,489
Less: 現金及現金等價物7,435
淨債務$40,054
截至2024年6月30日的調整後息税折舊及攤銷前利潤（a）
$98,833
調整調整後息税折舊及攤銷前利潤
以股票為基礎的報酬計劃3,573
利息收入187
McClelland Lake Lodge處置的增量調整（b）13,041
銀行調整後的息税折舊及攤銷前利潤$115,634
淨槓桿比率(c)
0.3x
(a)請參見上面的註釋1，以瞭解調整後的息税折舊及攤銷前利潤與Civeo Corporation淨收入（虧損）的調節情況
(b)與在我們的信貸框架要求下銷售McClelland Lake Lodge資產所需的遞增調整有關
(c)按淨債務除以銀行調整後的息税折舊及攤銷前利潤計算





civeo
非依據通用會計原則計算的補充數據 - 指引
（單位百萬）
(未經審計)

2024年12月31日的年度
息税折舊及攤銷前利潤區間(1)$78.2 $88.2 
調整後的息税折舊及攤銷前利潤區間(1)$80.0 $90.0 

(1)下表列出了預計的息税折舊及攤銷前利潤和調整後的息税折舊和折舊前利潤與按照普遍公認會計原則計算的財務績效的最直接可比衡量方法即淨虧損的調節情況(單位：百萬)(未經審計):

2024年12月31日的年度
(估計)
淨虧損$(11.8)$(3.8)
所得税費用12.0 14.0 
折舊和攤銷70.0 70.0
利息費用8.0 8.0
EBITDA$78.2 $88.2 
税項前利息、報酬、税項折舊及攤銷調整
減值費用7.8 7.8
McClelland Lake Lodge資產處置所得淨收益(6.0)(6.0)
調整後的EBITDA$80.0 $90.0 







civeo
補充季度分部和營運數據
(除房間數量和平均每日房價外，單位：美元千元)
(未經審計)
三個月之內結束
2020年6月30日		銷售額最高的六個月
2020年6月30日
2024202320242023
補充營運數據 - 加拿大分區
     營業收入
          住宿收入(1)$72,259$72,355$132,046 $136,583
移動設備租賃服務業營業收入(2)356 17,407 1,350 37,438
餐飲和其他服務業營業收入(3)6,912 5,708 13,291 10,902
加拿大營業收入合計$79,527 $95,470 $146,687 $184,923
成本
住宿成本$48,197 $52,431 $93,917 $104,529
移動設備租賃成本1,401 11,598 4,052 26,100 
餐飲和其他服務業成本6,314 5,06012,454 9,834
間接其他成本2,937 2,756 5,683 5,287
加拿大銷售和服務成本合計$58,849 $71,845 $116,106 $145,750
     平均日費用（4）$96 $100 $97 $98
     結算房間數（5）752,364 724,299 1,362,396 1,367,095
     加幣對美元匯率$0.731 $0.745 $0.736 $0.742
澳大利亞地區補充營業數據
     營業收入
          住宿營業收入（1）$48,914 $44,342 $96,021 $84941 
食品和其他服務營業收入（3）59694 38202 104324 74592 
澳大利亞總營業收入$108608 $82,544 $200345 $159533 
成本
住宿成本$23613 $20948 $46,207 $41,266
食品和其他服務成本54527 35372 95431 71234 
間接其他成本2,897 2,2255,512 4,353
澳大利亞銷售和服務成本合計$81,037 $58,545 $147,150 $116,853
平均每日房價（4）$78 $75 $77 $76
已結賬房間（5）625,353 587,855 1,239,289 1,110,568
澳幣對美元匯率$0.659 $0.668 $0.658 $0.676

（1）包括所示期間所擁有的小屋和村莊客房以及所擁有房間的酒店服務相關收入。
（2）包括所示期間相關移動資產的收入。
（3）包括所示期間相關的餐飲服務、洗衣、水和廢水處理服務以及設施管理收入。
（4）日均房價基於已結賬房間和住宿收入。
（5）已結賬房間表示所示期間所擁有資產的總計已結賬天數。




聯繫方式：

Regan Nielsen
civeo公司
副總裁，公司發展和投資者關係
713-510-2400