美國
證券交易委員會
華盛頓特區，20549
表格
(馬克 一)
截至季度結束日為止的本季度
或者
過渡期從___到___
委員會檔案編號
（公司章程中指定的準確公司名稱）
（住所的州或其他司法轄區 文件號碼） |
（國税局 僱主 識別號碼） |
| (主要 執行人員之地址) | (郵政 編 碼) |
| 註冊人電話號碼，包括區號：200-5278 |
| 通信副導體： 涉及的通訊記錄副本 約瑟夫·盧科斯基律師 安東尼·N·迪明特律師 阿德爾·霍根律師。 | |
| 約瑟夫·盧科斯基律師 | 安東尼·N·迪明特律師。 |
| 阿德爾·霍根律師。 | DeMint律所，PLLC |
| Lucosky Brookman LLP | Howard Hughes Parkway 3753號 |
| 101 Wood Avenue South | 二樓314套房 |
| 5樓 | Las Vegas, Nevada 89169 |
| NJ 08830 Iselin | (702) 714-0889 |
| (732) 395-4402 | |
| jlucosky@lucbro.com | |
根據證券法第12（b）條註冊的證券：無
請勾選以下內容: (1) 申報人是否在過去12個月(或申報人應提交此類報告的較短期間)內已提交所有根據證券交易所法第13或15(d)條要求提交的報告，以及(2)申報人過去90天是否受到此類提交要求的影響。
通過勾選圓圈表明註冊者是否在過去12個月內(或註冊者需要提交這些文件的較短期限內)已經遞交規章S-T(本章第232.405條)規定的每個交互式數據文件。
請勾選相應選項以指示報告人是大型加速文件製造者，加速文件製造者，非加速文件製造者，較小報告公司還是新興成長型公司。請參閲證券交易所法規120億.2條有關“大型加速文件製造者”的定義、“加速文件製造者”的定義、“較小報告公司”的定義和“新興成長型公司”的定義的規定。
| 大型加速文件審核人 | ☐ | 加速文件審核人 | ☐ |
| ☐ | 小型報告公司 | ||
| 新興成長公司 |
如果是初創企業，請在檢查標記上勾選，如果註冊人已選擇不使用根據證券交易法第13(a)節規定的任何新的或修訂的財務會計準則提供的延長過渡期以符合合規要求，請在檢查標誌上表示。☐
請勾選相應選項以指示報告人是否為外殼公司（如證券交易所規則120億.2條中所定義）。是 ☐
截至2021年8月12日，註冊人普通股的發行數量為101,116,967股。股份。
美國反叛控股有限公司
中期未經審計的合併財務報表
| 頁碼 | ||
| 第一部分 財務信息 | ||
| 項目 1. | American Rebel Holdings, Inc.於2021年6月30日（未經審計）和2020年12月31日（已經審計）的合併財務狀況表 | 3 |
| American Rebel Holdings, Inc.於2021年6月30日（未經審計）和2020年12月31日（已經審計）的合併損益表 | 3 | |
American Rebel Holdings, Inc.於2021年6月30日和2020年6月30日的未經審計的合併損益表 |
4 | |
| American Rebel Holdings, Inc.於2021年6月30日和2020年6月30日的未經審計的合併現金流量表 | 5 | |
American Rebel Holdings, Inc.於2021年6月30日和2020年6月30日的未經審計的合併股東權益變動表 |
6 | |
American Rebel Holdings, Inc.於2021年6月30日和2020年6月30日的未經審計的合併現金流量表 |
7 | |
| 財務報表附註（未經審計） | 8 | |
| 項目 2. | 影響我們業績的關鍵因素，第81頁 | 21 |
| 項目 3. | 市場風險的定量和定性披露。 | 26 |
| 項目4。 | 控制和程序 | 26 |
| 第二部分.其他信息 | ||
| 項目 1. | 法律訴訟 | 26 |
| 項目 1A. | 風險因素 | 27 |
| 項目 2. | 未註冊的股票股權銷售和籌款用途 | 27 |
| 項目 3. | 對高級證券的違約。 | 29 |
| 項目4。 | 礦山安全披露。 | 29 |
| 項目5。 | 其他信息 | 29 |
| 項目 6. | 展示資料 | 29 |
| 簽名 | 34 | |
| 2 |
第一部分 財務信息
項目 1.-中期合併財務報表（未經審計）
美國反叛控股有限公司
未經審計 合併資產負債表
2021年6月30日 | 2020年12月31日 | |||||||
| 資產 | ||||||||
| 流動資產： | ||||||||
| 現金及現金等價物 | $ | $ | ||||||
| 應收賬款 | ||||||||
| 預付費用 | ||||||||
| 庫存 | ||||||||
| 存貨存款 | - | |||||||
| 流動資產合計 | ||||||||
| 物業和設備，淨值 | ||||||||
| 其他資產: | ||||||||
| 租賃定金 | - | |||||||
| 其他資產合計 | - | |||||||
| 總資產 | $ | $ | ||||||
| 負債和股東權益（虧損） | ||||||||
| 流動負債： | ||||||||
| 應付賬款和應計費用 | ||||||||
| 應計利息 - 可轉債 - 關聯方 | ||||||||
| 貸款 - 內部人員 - 關聯方 | ||||||||
| 流動資本貸款，扣除貼現$ | ||||||||
| 貸款 - 非關聯方 | ||||||||
| 總流動負債 | ||||||||
| 可轉債 - 關聯方，扣除貼現$ | ||||||||
| 負債合計 | ||||||||
| 股東權益(赤字): | ||||||||
| 優先股，每股面值; 已授權股數為；和2021年6月30日和2020年12月31日分別發行和流通的優先股B類 | - | |||||||
| 普通股，每股面值; 已授權股數為；和頁面。2021年6月30日和2020年12月31日分別發行和流通的普通股 | ||||||||
| 股票認購應收款項。 | ||||||||
| 累積赤字 | ( | ) | ( | ) | ||||
| 股東權益總計(赤字) | ( | ) | ( | ) | ||||
| 負債和股東權益總計(赤字) | $ | $ | ||||||
請參見財務報表註釋。
| 3 |
美國反叛控股有限公司
未經審計的 合併利潤表
截至三個月結束 2021年6月30日 | 截至三個月結束時 2020年6月30日 | |||||||
| 營業收入 | $ | $ | ||||||
| 營業成本 | ||||||||
| 毛利率 | ||||||||
| 費用： | ||||||||
| 諮詢業務發展 | ||||||||
| 產品研發成本 | ||||||||
| 市場推廣和品牌發展成本 | ||||||||
| 行政和其他 | ||||||||
| 1,092 | ||||||||
| 總計 | ||||||||
| 業務利潤（虧損） | ( | ) | ( | ) | ||||
| 其他收益（費用） | ||||||||
| 利息費用 | ( | ) | ( | ) | ||||
| 償還債務的損失 | ( | ) | - | |||||
| 税前淨利潤（虧損） | ( | ) | ( | ) | ||||
| 所得税準備金 | - | - | ||||||
| 淨收益（損失） | $ | ( | ) | $ | ( | ) | ||
| 基本和稀釋後每股收益（虧損） | $ | ( | ) | $ | ( | ) | ||
| 基本和稀釋後平均每股普通股份 | ||||||||
請見基本報表附註。
| 4 |
美國反叛控股有限公司
未經審計的綜合損益表
截至2021年6月30日的六個月 結束 2021年6月30日的六個月 | 截至2020年6月30日的六個月 結束 2020年6月30日的六個月 | |||||||
| 營業收入 | $ | $ | ||||||
| 營業成本 | ||||||||
| 毛利率 | ||||||||
| 費用： | ||||||||
| 業務諮詢 - 業務拓展 | ||||||||
| 產品研發成本 | ||||||||
| 市場推廣和品牌開發成本 | ||||||||
| 行政和其他 | ||||||||
| 1,092 | ||||||||
| 總計 | ||||||||
| 業務利潤（虧損） | ( | ) | ( | ) | ||||
| 其他收益（費用） | ||||||||
| 利息費用 | ( | ) | ( | ) | ||||
| 債務支付產生的損失 | ( | ) | ( | ) | ||||
| 所得税前淨利潤（淨虧損） | ( | ) | ( | ) | ||||
| 所得税準備金 | - | - | ||||||
| 淨收益（損失） | $ | ( | ) | $ | ( | ) | ||
| 基本和稀釋後每股收益（虧損） | $ | ( | ) | $ | ( | ) | ||
| 加權平均普通股基本和稀釋後的流通量 | ||||||||
請參閲基本報表註釋。
| 5 |
美國反叛控股有限公司
未經審計的股東赤字合併報表
| 普通股 | 優先股 股票 |
普通股 註冊普通股數 數量 | 優先股 股票金額 | 額外的 實收 資本 | 累積餘額 赤字 | 總費用 | ||||||||||||||||||||||
| 2019年12月31日的資產負債平衡表 | - | $ | $ | - | $ | $ | ( | ) | $ | ( | ) | |||||||||||||||||
| 作為補償發行的普通股。 | - | |||||||||||||||||||||||||||
| 淨虧損 | - | - | - | - | - | ( | ) | ( | ) | |||||||||||||||||||
| 2020年3月31日的餘額（未經審計）- | - | $ | $ | - | $ | $ | ( | ) | $ | ( | ) | |||||||||||||||||
| 普通股出售。 | - | |||||||||||||||||||||||||||
| 普通股票作為補償發行。 | - | |||||||||||||||||||||||||||
| 淨虧損 | - | - | - | - | - | ( | ) | ( | ) | |||||||||||||||||||
| 2020年6月30日結餘（未經審計）- | - | $ | $ | - | $ | $ | ( | ) | $ | ( | ) | |||||||||||||||||
| 股票 股票 | 優先股 股票 | 股票 註冊普通股數 數量 | 優先股 股票金額 | 共計 實收 資本 | 累計 赤字 | 總費用 | ||||||||||||||||||||||
| 2020年12月31日結餘- | - | $ | $ | - | $ | $ | ( | ) | $ | ( | ) | |||||||||||||||||
| 普通股票出售。 | - | - | - | |||||||||||||||||||||||||
| 發行普通股票以支付費用 | - | - | - | |||||||||||||||||||||||||
| 淨虧損 | - | - | - | - | - | ( | ) | ( | ) | |||||||||||||||||||
| 餘額 - 2021年3月31日 - | - | $ | $ | - | $ | $ | ( | ) | $ | ( | ) | |||||||||||||||||
| 優先股出售。 | - | - | - | |||||||||||||||||||||||||
| 發放普通股以支付開支。 | - | - | - | |||||||||||||||||||||||||
| 發行優先股以支付費用 | - | - | - | |||||||||||||||||||||||||
| 發行普通股認股權 | - | - | - | - | - | |||||||||||||||||||||||
| 淨虧損 | - | - | - | - | - | ( | ) | ( | ) | |||||||||||||||||||
| 截至2021年6月30日的餘額- | $ | $ | $ | ( | ) | $ | ( | ) | ||||||||||||||||||||
請參見基本報表註釋。
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美國反叛控股有限公司
未經審計的基本報表現金流量表
| 2021 | 2020 | |||||||
截至2021年6月30日的六個月 截至2020年6月30日的六個月 2021年6月30日 | 截至2021年6月30日的六個月 截至2020年6月30日的六個月 2020年6月30日 | |||||||
| 經營活動產生的現金流量： | ||||||||
| 淨利潤（損失） | $ | ( | ) | $ | ( | ) | ||
| 折舊費用 | ||||||||
| 發行股票支付的費用 | ||||||||
| 貸款折扣的攤銷 | ||||||||
| 調整淨損失為(使用)經營活動產生現金流量: | ||||||||
| 應收賬款變動 | ( | ) | ||||||
| 預付費用變動 | ( | ) | ||||||
| 存貨變化 | ( | ) | ( | ) | ||||
| 庫存存款變動 | ||||||||
| 應付賬款和應計費用的變動 | ||||||||
| （92,668） | ( | ) | ( | ) | ||||
| 投資活動 | ||||||||
| （645,005） | - | - | ||||||
| 投資活動產生的現金流量淨額 | - | - | ||||||
| 融資活動現金流量: | ||||||||
| 債務--官員--相關方貸款的劃款（償還） | - | |||||||
| 股份出售收入 | ||||||||
| 認股權證行權收入 | - | - | ||||||
| 營運資本貸款收入 | ||||||||
| 賒購人償還貸款 | ( | ) | ( | ) | ||||
| 籌資活動提供的淨現金流量 | ||||||||
| 現金的變動量 | ( | ) | ||||||
| 期初現金 | ||||||||
| 期末現金 | $ | $ | ||||||
| 現金流量補充披露 | ||||||||
| 支付的現金： | ||||||||
| 利息 | $ | $ | ||||||
| 所得税 | $ | - | $ | - | ||||
| 非現金投資和籌資活動: | ||||||||
| 通過發行股票消除負債 | $ | $ | ||||||
請見財務報表註釋。
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美國反叛控股有限公司
基本報表備忘錄
2021年6月30日
(未經審計)
注意 1 - 組織和重要會計政策
組織形式
本“公司”成立於
美國Rebel公司的收購交易作為逆向併購計入。公司向美國Rebel股東發行了17421000股普通股和認股權證，同時取消了美國Rebel持有的普通股。公司向美國Rebel股東發行了17421000股普通股和認股權證，並取消了Rebel公司所擁有的普通股。取消了美國Rebel公司持有的普通股。
公司在Form S-1上申報註冊聲明，並在2015年10月14日被美國證券交易委員會批准生效。26位投資者以100美元每股的價格投資了該公司的總股本。首次公開募股於2015年12月11日結束。一共募得了2600000美元。$
業務性質。
公司的主要業務是設計和市場品牌保險箱和個人安全產品，包括隱蔽攜帶/自衞產品。此外，公司還設計和製造品牌服裝和其他配件。公司通過經銷商網絡、各種領先的國家和區域零售商、當地特色槍支商店以及公司網站和包括亞馬遜在內的其他網站進行產品推廣和銷售。公司的產品擁有美國Rebel品牌印記。
中期財務報表和報告範圍。
隨附的未經審計的中期財務報表及相關注解是根據美國公認會計原則（U.S. GAAP）和美國證券交易委員會（SEC）規則及監管要求規定的Regulation S-X的第8條而編制的中期財務信息報告。因此，與U.S. GAAP編制的全部財務報表所包含的信息和附註不一樣。經管理層的正常和循環加項調整未經審計的財務報表能夠反映中期期間效果的公允陳列必須考慮的變化。未經審計的中期財務結果不一定反映全財政年度的結果。這些財務報表應與公司截至2020年12月31日提交的10-K表格年度報告及包含的註釋一起閲讀。
合併原則
合併的財務報表包括公司及其多數持股子公司的賬户。所有重要的公司內部賬户和交易都被取消。
年終。
公司的年終是12月31日。
| 8 |
現金及現金等價物
為了編制現金流量表，所有原始到期日不超過三個月的高度流動性投資都被視為現金等價物。這些投資的賬面價值與公允價值相近。
庫存和庫存存款。
庫存由製造的揹包、夾克、保險箱和配件組成，以開銷成本法進行管理，低於銷售價格或者市場價值的情況下進行計量。公司通過對個別庫存水平、預計銷售和當前經濟狀況的定期評估方式來確定緩慢移動或過時庫存的儲備估計。公司還對將要製造的庫存進行存款支付，直到貨物進入庫存時才進行分開計算。
固定資產和折舊。
固定資產以淨值法計量，減除累計折舊。對新增固定資產和改善項目進行資本化，而普通維護和修理支出則按實際發生的費用計入當期損益。折舊按照預計使用年限以直線法計提，使用年限為5至7年之間。
營業收入確認
根據ASC 606，也就是《與客户簽訂合同的收入（ASC 606）》，當我們的客户控制承諾的貨物或服務，並以與所期望獲得的對價相符的金額進行交換時，我們便識別出了應收入的收入。實現這一核心原則，我們遵循以下五個步驟：(1)辨識與客户簽訂的合同；(2)辨識合同中的履行承諾；(3)確定交易價格；(4)將交易價格分配到合同中的履行承諾；(5)在公司履行履行承諾時或按照履行承諾的方式確認收入。1)辨識客户合同;(2)確定合同中的履行承諾;(3)確定交易價格;(4)將交易價格分配到合同中的履行承諾;(5)在公司履行履行承諾時或根據承諾的方式確認收入。 我們於2018年1月1日採用了這項ASC。雖然新的收益準則對我們持續的淨收益有任何影響都不大，但我們確實實施了有關收入確認的流程和內置控制活動的變更。
廣告費用均按實際發生的方式計入損益。分別為截至2021年6月30日和2020年6月30日的三個月以及六個月期間發生的營銷費用分別為104,114和241,470。
此處討論的公允價值估值基於特定市場假設和管理人員截至2021年6月30日和2020年12月31日的相關信息。某些資產和負債的相應賬面價值近似其公允價值。這些金融工具包括現金和應付賬款。現金和應付賬款的公允價值被假定為將現有的現金流量以回報該資產或負債所需的利率折現的結果。
一級：估值工作的首選輸入是具有“相同資產或負債在活躍市場上的報價價格”，但要求報告實體可以訪問該市場。此級別的信息是基於涉及同一資產和負債的交易的直接觀察，而不是假設，因此具有更高的可靠性。然而，相對來説，相當少的物品（特別是實物資產）實際上可以在活躍市場中交易。$
金融工具的公允價值
公司於2021年6月30日和2020年12月31日，根據管理人員可獲得的市場假設和重要信息估計公允價值。某些資產和負債在資產負債表上的存在價值與公允價值臨近。包括現金和應付賬款等金融工具在內的這些金融工具的公允價值被假定接近於賬面價值，因為它們的性質是短期的，其類似面值近似於其公允價值，或者它們是應按需支付的。
在319頁的條款1中，證券的公允價值估計是基於不活躍市場的可觀察輸入，包括：
| 9 |
在320頁上的條款2中，證券的公允價值估計取決於下列因素中較少的可觀察輸入的使用：
在320頁的條款3中，證券的公允價值估計基於無法觀察到輸入的使用，基於執行者預期的現金流量。這種情況通常發生在高度定製的或未處於運行狀態的資產的估值中。
公司根據ASC 505和718的指導原則記錄股權報酬。這要求公司根據其員工股票期權獎勵的公允價值識別費用。這消除了使用內在價值對股權報酬交易進行會計處理的方法，並要求使用基於公允價值的方法進行這種交易的會計處理。公司按照任職期間漸進發布的方式確認所有股票獎勵的成本。
公司根據FASB ASC 718-10和505-50中的結論，對以除員工外的服務提供者提供的貨物或服務交換髮行的權益工具進行會計處理。成本的度量方式為所收到價格的估算公允市場價值或發行的權益工具的估算公允價值，以其中更可靠的方式度量。發行的代價超過員工服務的股權工具在FASB ASC 505-50定義之下，應根據績效承諾或服務完成的最早時間確定其價值。
在2021年6月30日結束的三個月中，公司發行了1690萬股普通股支付專業和諮詢費用。成本$
本公司遵循ASC 260準則計算每股收益。基礎每股普通股收益（簡稱“EPS”）的計算是按年份內流通普通股的加權平均值將淨收益除以。稀釋每股普通股收益的計算是將淨收益除以流通普通股和稀釋普通股相應的加權平均值。當普通股等價物（如果有）無法稀釋時，不予計算。
所得税
本公司遵循ASC Topic 740的準則記錄所得税負擔。根據觀察到的邊際税率，計算基礎報表和所得税報表中資產和負債之間的差異所得到的遞延所得税負債和遞延所得税資產。推遲所得税費用或利益根據每期資產或負債的變化計算。如果有可用證據表明某些部分或整個推遲所得税資產的實現可能性不高於不實現，則需要設定估值計提降低推遲所得税資產，並將其降至可能性最高的金額。對這樣的估值計提的未來變化，計入變更期內推遲所得税的計提中。
推遲所得税可能源於在不同時期的財務會計和税務目的中報告的收益和費用項目所產生的暫時性差異。根據它們所涉及的資產和負債的分類不同，推遲税款分為流動和非流動兩類。與不涉及資產或負債的暫時性差異相關的推遲所得税款根據預計差異反轉的年份，分為流動或非流動兩類。
| 10 |
本公司對所有税務不確定性應用確定性高於可能性的閾值。 ASC Topic 740僅允許確認具有大於五十個百分點的可能性仍能持續支撐的税收利益。截至2021年6月30日和2020年12月31日時，本公司審查了其税務立場，並確定沒有未解決或追溯的税務立場，其可能性低於税務部門審查的50%，因此該標準對本公司沒有產生重大影響。
本公司預計在接下來的12個月內不會出現任何重大變化，導致其未被識別的總税收負擔有所改變。
本公司將涉税罰金和淨利息列入所得税費用中。對於截至2021年6月30日和2020年，本公司未記錄任何所得税費用。
使用估計值
依據普遍公認會計原則編寫財務報表需要管理層進行估計和假設，這些估計和假設直接影響財務報表中資產和負債、披露的附帶資產和負債和報告期內營收和費用的披露金額。實際結果可能與該等估計有重大不同。
租用權資產和租賃負債
2016年2月，FASB發佈了ASU No. 2016-02租賃（題目842）。準則要求承租方將幾乎所有租賃活動都作為租賃負債和租賃權益資產計入平衡表，並將租賃活動分類為經營租賃或融資租賃類型。標準不包括對於無形資產或存貨類租賃活動的標準。本標準於2019年1月1日開始對本公司產生影響。本公司通過採用全面法實現了ASC 842，在初始應用日期將新準則應用於所有租賃現有情況。從2019年1月1日起出現的結果和披露需求均按照ASC 842的要求進行呈現，而之前的金額未做出調整或按照我們歷史上的ASC 840所作出的報告繼續呈現。本公司選取了準則所允許的實際操作，包括將歷史租賃分類進行轉移。本公司還選取了有關將租賃和非租賃組成部分視為單一租賃組件以及選取策略排除將租期不足一年的租賃活動從租賃從資產和租賃負債中排除的有關實際操作的措施。
根據ASC 842，本公司在租賃簽訂之初確定一項安排是否為租賃活動，並根據剩餘租賃的支付現值計算租賃資產和租賃負債。為此，本公司僅在簽訂之初計算金額固定確定的支付。由於本公司的大多數租賃不提供隱含的速率，在確定租賃支付現值時，本公司估計了增量借款利率。租賃資產還包括在簽約前支付的租金，並減去任何已獲得的租賃激勵。本公司的租賃條款可能包括在公司確定會行使此種選擇時終止租賃的條款。
本公司的經營租賃情況包括在經營租賃權益資產和經營租賃負債中，流動的和非流動的負債和資產。
最近的報道
本公司已經實施了目前生效的所有新的會計準則，並正在評估是否存在可能會對其財務報表產生重大影響的新會計準則。
| 11 |
注意 2 - 經營情況
附屬的財務報表是根據企業持續經營的假設進行編制的，該假設考慮到在常規業務中資產的回收和負債的償還。正如上文所述，本公司正處於發展階段，因此我們計劃進行經營活動的營收尚未覆蓋本公司的營運開支。自成立以來，本公司一直從事融資活動並實行其業務計劃以及承擔開發產品和市場身份、獲得庫存、為公共產品的發佈準備以及最終銷售產品所產生的成本和費用，在此情況下，本公司在2021年6月30日和2020年分別產生了淨收益（虧損）。($
公司繼續作為一項持續事項依賴於從股權銷售中籌集資本並最終實現營業收入的能力。管理層相信，持有其認股權的持有人將行使其未行使的認股權，從而為公司創造投資資本。管理層還與幾家投資銀行和經銷商進行討論，以啟動資本運營活動。
管理層相信，可以通過取得貸款以及向機構和其他金融機構發行其優先股和普通股，獲得足夠的資金。但是，不能保證公司將獲得這種額外的營運資金，或者如果獲得了這種資金，是否會對其股東造成大量稀釋。如果公司不能從這些來源獲得這些額外的資金，可能會被迫更改或延遲其業務計劃的推出。
這些財務報表不包括與已記錄的資產金額的回收和分類或可能由於這種不確定性而導致的負債金額和分類有關的任何調整。
注意 3 - 庫存和存款
庫存和存款包括以下內容：
6月30日 2021 (未經審計) | 2021年12月31日 2020 （審計過） | |||||||
| 庫存 - 成品 | $ | $ | ||||||
| 存貨存款 | - | |||||||
| 總庫存 | ||||||||
| 減：超額和過時儲備 | - | - | ||||||
| 淨庫存和存款 | $ | $ | ||||||
註釋 4 – 物業和設備
資產 包括如下：
6月30日 2021 (未經審計) | 2021年12月31日 2020 （審計過） | |||||||
| 營銷設備 | $ | $ | ||||||
| 汽車 | ||||||||
| 固定資產和設備，總計 | ||||||||
| 減：累計折舊 | ( | ) | ( | ) | ||||
| 淨固定資產和設備 | $ | $ | ||||||
| 12 |
截至2021年6月30日止的六個月和截至2020年6月30日止的六個月我們分別確認了折舊費用，我們按照其有用壽命60個月進行折舊。2016年1月，我們從關聯方購買了三輛車，並償還了與這些車輛相關的債務，如注7 - 應付款項。因此，每輛車的記錄成本是根據每個相關貸款承擔的債務金額或者總額的
277,886美元。$
注意 5 – 關聯方應付款項和關聯交易
截至2016年12月31日，公司從其首席執行官處獲得了貸款
截至2018年12月31日的一年中，
截至2018年12月31日的一年中，
,
注意 6-隨後事件應付票據-非關聯方
自2016年1月1日起，公司從各相關方處收購了三輛車，以換取相關車輛的負債。截至2021年6月30日和2020年12月31日，所承擔的債務如下。
| 2020年6月30日 | 12月31日 | |||||||
| 2021 | 2020 | |||||||
| (未經審計) | （審計過） | |||||||
| 由一輛旅遊巴士擔保的貸款，在$的月
還款額中支付含有%的利息直至2020年6月。 | ||||||||
| $ | $ | |||||||
| 作為 流動負債的總額 | $ | $ | ||||||
流動和長期部分，貸款總餘額報告為流動負債，因為貸款已過期，在一年內到期或預計一年內償還。
注7 - 股東赤字應付票據-營 運資本
公司及其全資子公司
在2021年6月30日結束的六個月內完成了
| 13 |
截至2021年6月30日的6個月內，公司及其全資經營子公司已轉換價值為$1,453,049的短期票據及已計應計利息的短期票據，轉換為248,944的優先B單位，導致債務熄滅損失為$638,148。
截至2021年6月30日和2020年12月31日，營運資金票據的未償還餘額為$3,917,186。
注意 8 - 關聯方可轉換債券
自2016年9月16日起，公司以可轉換債券的形式出售了價值$的債券
基於協議，可轉換債券持有人從2019年9月16日起開始的到期日起，可以選擇將其本金和利息轉換為股票。
【可轉換票據負債的折扣餘額於發行時為
公司根據ASC 815-15《衍生工具和套期保值》和ASC 820《公允價值計量》分析了轉股選擇權，確定如果市場價超過轉換特徵，則將轉換債券的福利轉換特徵記錄為一筆折扣。
轉換債券-相關方按公允價值計量，以結束每個報告期或解約協議，並將公允價值變動計入收益。 【如果我們有剩餘的折扣，我們將使用直線法（接近效益法）按期限或修改協議償還利息支出至協議期限】。
公司使用了ASC 820八個步驟確定公允價值。 (1)確定估值對象和估值單位。（2）確定主流市場或利益相關者市場及相關的市場參與者。（3）選擇資產計量的估值前提。（4）考慮與負債計量相關的風險假設。（5）確定可用輸入。（6）選擇適當的估值技術。(7)進行計量，(8)確定要確認的金額和要披露的信息。
公允價值是指公司公開交易股票市場價格，不允許任何折扣。該公允價值是在可轉換債券與關聯方協議生效日確定的。然後，轉換價格與公允價值進行比較，由兩者之間的差異乘以轉換後將發行的股票數量獲得。自2018年開始公開交易普通股票以來，公司公開交易股票的市場價格範圍為$。增加到$截至2024年3月31日和2023年12月31日，公司已發行
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截至2021年6月30日，應轉換債券持有人支付的未償餘額為$。
2022年1月18日，以色列特拉維夫地區法院（以下簡稱法院）對我們及以色列子公司“教授薩拉·費伯”（Prof. Sarah Ferber）、Vered Caplan和Efrat Asa Kunik（以下簡稱被告）進行了訴訟。原告是擁有特哈肖麥德中心（Sheba）的以色列國家和特哈肖麥德醫學研究、基礎設施及服務有限公司（合稱原告）。原告尋求法院裁定，要求被告按照7%的銷售額和24%的所有收入向原告支付版税，以代表與Sheba、由Prof. Ferber開展或監督的任何產品、服務或流程相關的任何和所有-know-how和技術，包括關於細胞治療的領域中基於現場平臺的各種服務和產品以及與被告的細胞和基因治療CDMO業務有關的所有服務和產品。此外，原告還要求被告提供財務報表並向原告支付NIS的款項。由於2012年2月2日以色列子公司與特哈肖麥德醫學研究、基礎設施和服務有限公司之間的許可協議的版税條款，原告將向原告支付1百萬美元。原告指控該公司和以色列子公司在細胞治療領域使用了Sheba的-know-how和技術，以及由Prof. Ferber在Sheba受僱期間在細胞治療領域中開發或監督的-know-how和技術，包括基於現場平臺的各種服務和產品及與細胞萬能藥物工廠CDMO的業務相關的所有服務和產品，並根據許可協議的條款有權獲得某些版税。被告已提交其迴應此訴訟的答辯。公司認為本訴訟中的指控沒有實質依據，並打算積極捍衞自己的權利。由於不存在存在重大損失的可能，因此在財務報表中未作出任何準備。嵌入衍生品-金融工具
自2016年9月以來，公司進入了一個包含轉換功能的金融工具，通常金融工具可轉換為公司普通股，轉換價格要麼是標記到公司公開交易股票的成交量加權平均價格，要麼是根據每項金融工具協議確定的靜態價格。這些價格可能大幅折扣市場價格，整體確定為公司公開交易普通股的成交量加權平均價格。公司基本上將這些折扣視為被髮行的普通股的公允市場價值，如與意願購買者的均衡交易中確定的那樣，以及發行的普通股的限制性性質，除非根據註冊或與SEC註冊的其他註冊股份發行。
公司根據ASC 815-15會計準則對轉換功能的公允價值進行核算，該準則要求公司將轉換功能作為包含在公司可轉換債券和原始發售折扣應付款項中的嵌入衍生品進行分離分別核算。公司需要按公允價值在資產負債表上記錄嵌入衍生品，並將任何未實現的公允價值變動作為業績的組成部分進行核算。公司使用了8個步驟按ASC 820確定公允價值的價值。（1）確定要估價的項目和單位。（2）確定最主要或最有利市場及相關市場參與者。（3）選擇用於資產計量的估值前提。（4）考慮適用於負債計量的風險假設。（5）確立可用輸入。（6）選擇適當的估值技術。（7）進行估值。（8）確定要認可的金額和要披露的信息。衍生品和套期保值；嵌入衍生品公司於2021年6月30日的金融工具轉換功能公允價值為$。公司在2021年6月30日未記錄任何與嵌入衍生品有關的費用，因為轉換價格沒有更改。
新金融工具的轉換功能公允價值截至2021年6月30日為$。
注10-所得税截至2021年6月30日和2020年12月31日，公司的淨營業虧損歷史可抵扣的金額為$24,334,023和$20,870,713，這些金額將於2034年開始到期。
淨遞延所得税資產及相關估值準備金的組成如下：
淨遞延所得税資產的組成及相關準備金如下：
| 2021年6月30日（未經審計） | 2020年12月31日 （審計過） | |||||||
| 遞延税資產： | ||||||||
| 税前虧損結轉 | $ | $ | ||||||
| 遞延所得税資產合計 | ||||||||
| 減：減值準備 | ( | ) | ( | ) | ||||
| 淨遞延税資產 | $ | $ | ||||||
2021年6月30日和2020年12月31日的遞延税資產減值準備分別為$4,382,850。在評估遞延税資產的恢復情況時，管理層需考慮是否有可能無法實現遞延税資產的某部分或全部。遞延税資產的最終實現取決於這些暫時性差異可抵扣的期間內未來應納税所得額的產生。管理層在做出這一評估時會考慮未來遞延税資產的計劃的逆轉、預計的未來應納税所得額和税務策略。
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聯邦法定税率
| 州税，扣除聯邦補貼 | ( | )% | ||
| 減值準備變化 | ( | )% | ||
| 其$每股的普通股股本和$每股的優先股股本分別為 | % | |||
| 有效税率 | % |
參見注釋11 -股本
普通股總數量為在2021年4月9日，我們發行一份橋貸，向我們的COO兼主席Ronald A. Smith發行了一份認股權，以購買普通股面值和每股$面值為$的優先股。
普通股票
2021年4月9日，在一項$的橋樑貸款相關聯中，我們向我們的COO兼董事長Ronald A. Smith發行了一份購買認股權。
2021年4月9日，公司與新任命的高管簽訂了兩份就業協議，同意發行
在2021年4月29日，公司發行了股票，以支付位於重慶的辦公室的改善費用。
2021年4月22日，公司與現有債權人簽署了和解協議，同意還清該持有人所欠款項
2021年6月11日，公司出售了
2021年6月14日，公司出售了
2021年6月14日，一位持有其他未償還債券的持有人將未償還本金和利息轉換為42,658元每單位，包括42,658股B系列優先股和4,265,800個三年期購買每份普通股股票的認購權，價格為每份股票$。
2021年6月15日，一位持有其他未償還債券的持有人將未償還本金和利息轉換為每單位17,143美元，其中包括5,714,300股B系列優先股和5,714,300個三年期購買每份普通股股票的認購權，每個認購權價格為每份股票$
2021年6月15日，持有一項未償還債券的債權人將未償還本金和利息轉換為每股17,143美元，其中包括7,514,300股B系列優先股和7,514,300個三年期購買每股普通股的認購權，每個認購權的購買價為$
於2021年6月18日，公司出售了
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股系列b優先股和三年期認股權證，每個認股權證可按$每股的價格購買
於2021年6月29日，一名持有未償本金和利息的持有人將未償本金和利息全部轉換成
股系列b優先股和三年期認股權證，每個認股權證可按$每股的價格購買。
2021年6月29日，一位持有未償本金和利息的債券持有人轉換了未償本金和利息至每單位由...組成
每張權證的一份普通股。
2021年6月30日，該公司以每單位由...組成的價格出售了
截至2021年6月30日和2020年12月31日，分別發行並流通了96027242股普通股；以及319659股已發行並流通的B系列優先股。和頁面。根據公司的“公允價值層面”評估標準，權證被視為衍生性負債，並將通過盈餘表上公佈公允價值所做出的任何變化進行記錄。公司確定截至2021年6月30日，權證的公允價值微不足道。這些權證並未在高度活躍的證券市場中進行交易，因此，公司使用Black-Scholes公式和以下假設來估算這些普通股等價物的公允價值。和頁面。公允價值測量表在附錄A中。
註釋12 - 權證和期權。期權和權證。
截至2021年6月30日，已發行的權證為37240900份。截至2020年12月31日，已發行的權證為3395000份，有餘37,240,900份權證發行並流通用於購買附加的普通股。
公司根據“公允價值層面”的評估標準，將未行使和行使的權證視為衍生負債，並將通過損益表公佈公允價值的任何變化進行記錄。
公司確定截至2021年6月30日，權證的公允價值微不足道。這些權證並未在高度活躍的證券市場中進行交易，因此，公司使用Black-Scholes公式和以下假設來估算這些普通股等價物的公允價值。
| 2021年6月30日（未經審計）。 | 2020年12月31日。 （審計過） |
|||||||
| 股票價格 | $ | $ | ||||||
| 行使價格 | $ | $ | ||||||
| 期限（預計年數） | ||||||||
| 波動性 | % | % | ||||||
| 分紅派息的年利率 | % | % | ||||||
| 無風險利率 | % | % | ||||||
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股票購買權證
| 股份 | 每股加權平均行使價格 | 剩餘期限 | 內在價值 | |||||||||||||
| 2019年12月31日的未行使和可行使 | $ |
年 | - | |||||||||||||
| 已行權 | $ | 年 | - | |||||||||||||
| 行使 | - | - | ||||||||||||||
| 到期的 | ( | ) | - | - | - | |||||||||||
| 2020年12月31日的未行使和可行使 | $ |
年 | - | |||||||||||||
| 已行權 | $ | 年數- | - | |||||||||||||
| 行使 | - | - | - | - | ||||||||||||
| 到期的 | ( | ) | - | - | - | |||||||||||
| 2021年6月30日的未行使和可行使 |
|
年 | - | |||||||||||||
注意 13 – 承諾事項和不確定事項
不可取消的經營租約下的租金支付
公司在堪薩斯州萊內克薩爾斯市租有一個銷售辦事處和展廳，租期為2026年1月到期，以及一個年續租的製造和倉儲空間租約，租期在堪薩斯州查納特市。以下是租約未來最低租金支付的年度安排：
| 截至12月31日的財年 | ||||
| 2021 | ||||
| 2022 | ||||
| 2023 | ||||
| 2024 | ||||
| 2025 | ||||
| 後續的 | ||||
| 總費用 | $ | |||
租金成本總計約為$
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註釋14 -後續事件
公司評估了資產負債表日2021年6月30日至出具財務報表的日期後發生的所有事件，並確定以下後續事件：
於2021年7月21日，公司發行了股的普通股，價值為每股，作為未償還票據的利息支付。
於2021年7月21日，公司發行了股的普通股，價值為每股，作為未償還票據的利息支付。
於2021年7月21日，公司發行了股的普通股，價值為每股，作為未償還票據的利息支付。
2021年7月21日，公司發行了價值$ 的普通股。這是作為未償還票據款項的利息支付。2021年7月22日，該公司發行了價值$ 的普通股作為應付款項的一部分。2021年7月26日，該公司向內華達州祕書長登記並修改了指定證明書，將b系列可轉換優先股的構成股份數量從350,00股增加到
2021年7月22日，公司發行了2021年7月22日，該公司發行了價值$ 的普通股作為應付款項的一部分。2021年7月26日，該公司出售了每股價值$ 的債務付款組成部分的b系列優先股。
2021年7月26日，該公司向內華達州祕書長登記並修改了指定證明書，將b系列可轉換優先股的構成股份數量從350,00股增加到至0。
。
| 19 |
前瞻性聲明
本文包含“前瞻性聲明”。除了歷史事實的陳述外，所有語句均屬於“前瞻性聲明”，用於聯邦和州證券法的目的，包括但不限於任何收益、營收或其他財務項目的預測；有關管理未來運營計劃、戰略和目標的任何陳述；任何關於擬議的新服務或開發的陳述；關於未來經濟狀況或業績的任何陳述；任何信仰或權利的陳述；任何前述任何陳述的假設陳述；前瞻性聲明可能包括“可能”、“可能”、“估計”、“打算”、“繼續”、“相信”、“期望”或“預期”或其他類似的用語。這些前瞻性聲明僅在本報告的日期作為我們的估計和假設。因此，讀者應該謹慎對待前瞻性聲明，不應過度依賴前瞻性聲明，這些前瞻性聲明僅在它們被作出的日期發表。我們不承諾更新前瞻性聲明以反映在發表之後產生的情況或事件的影響。但是，您應閲讀我們在《10-Q表格季度報告》、《8-k表格當前報告》和其他根據《交換法》進行的報告中作出的更多披露。儘管我們認為我們任何前瞻性聲明所反映的期望是合理的，但實際結果可能會與我們任何前瞻性聲明中所投影或假定的有實質性的不同。我們未來的財務狀況和業務結果以及任何前瞻性聲明都將發生變化，並受到風險和不確定性的固有風險和不確定性的影響。影響這些風險和不確定性的因素包括但不限於：
前瞻性聲明可能包括“可能”、“可能”、“估計”、“打算”、“繼續”、“相信”、“期望”或“預期”或其他類似的用語。這些前瞻性聲明僅在本報告的日期作為我們的估計和假設。因此，讀者應該謹慎對待前瞻性聲明，不應過度依賴前瞻性聲明，這些前瞻性聲明僅在它們被作出的日期發表。我們不承諾更新前瞻性聲明以反映在發表之後產生的情況或事件的影響。但是，您應閲讀我們在《10-Q表格季度報告》、《8-k表格當前報告》和其他根據《交換法》進行的報告中作出的更多披露。
儘管我們認為我們任何前瞻性聲明所反映的期望是合理的，但實際結果可能會與我們任何前瞻性聲明中所投影或假定的有實質性的不同。我們未來的財務狀況和業務結果以及任何前瞻性聲明都將發生變化，並受到風險和不確定性的固有風險和不確定性的影響。影響這些風險和不確定性的因素包括但不限於：
| ● | 我們有效管理和償還我們的債務義務的能力； | |
| ● | 我們無法為營運資金籌集額外的融資； | |
| ● | 我們在目標市場中產生足夠的收入以支撐運營的能力； | |
| ● | 由於我們融資活動的結果，會出現顯著的稀釋。 | |
| ● | 當前和潛在競爭對手採取的行動和舉措。 | |
| ● | 供應鏈發生元件短缺，可能會影響我們產品的生產。 | |
| ● | 生產廠商不能按時交付元件或產品。 | |
| ● | 我們能否分散業務的運作。 | |
| ● | 我們的會計政策和方法對於如何報告我們的財務狀況及業績是核心的，因此管理層可能需要就 inherently uncertain 的事項作出估計。 | |
| ● | 不利的州或聯邦法規使得我們的合規成本增加，或監管機構對我們現有業務作出不利發現。 | |
| ● | 美國通用會計準則（U.S. GAAP）的變化或市場上法律、法規和立法環境的改變。 | |
| ● | 全球經濟、市場和政治狀況惡化。 | |
| ● | 我們無法有效地管理我們的業務。 | |
| ● | 我們無法實現未來的運營業績。 | |
| ● | 無法獲得資本支出的資金。 | |
| ● | 我們能否招募、僱用並留住關鍵員工。 | |
| ● | 管理層無法有效地實施我們的戰略和業務計劃。 | |
| ● | 本報告中詳細闡述的其他風險和不確定性。 |
在本表10-Q中，涉及到“American Rebel”、“ARI”、“公司”、“我們”、“us”、“our”等類似詞語時，均指American Rebel Holdings和其擁有的全資子公司American Rebel Inc。
COVID-19
當前和潛在的冠狀病毒疫情可能會對我們的業務、運營業績和財務狀況產生影響。
實際或威脅到的流行病、大流行、爆發或其它公共衞生危機可能會對我們的運營產生重大不利影響或幹擾，對於我們在地方經濟環境的運營和顧客在受影響地區的支出，可能會造成負面影響或影響全球範圍，從而可能會對我們的業務、運營業績和財務狀況造成實質影響。例如，自2019年12月起，一種新型冠狀病毒疫情（導致“COVID-19”）在中國傳播，現已蔓延到美國、歐洲和全世界大多數國家，導致某些供應鏈中斷、股市波動、原油和其他大宗商品價格下跌、大規模失業和國際旅行禁令，所有這些都對全球經濟產生了負面影響。與COVID-19相關的商業中斷的範圍和持續時間存在相當大的不確定性，並且它對美國經濟的影響尚未確定。此外，像COVID-19這樣的流行病、大流行、爆發或其他公共衞生危機可能會影響我們適當地配備員工和管理我們的業務。COVID-19對我們的業務、運營業績和財務狀況的影響程度取決於未來事件的發展，這些事件高度不確定、迅速變化且無法預測，包括可能涉及有關COVID-19嚴重程度和控制以及對其影響的行動等新信息。
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項目2. 管理層對財務狀況和業績的討論與分析
管理討論和分析應與本季度10-Q表格中的財務報表一起閲讀（“基本報表”）。 基本報表是根據美國普通會計原則（“GAAP”）編制的。 除非另有披露，否則其中包括的所有美元數目以及以下管理討論和分析中的美元數皆以美元計。
出於本份季度報告之目的，“American Rebel”、“我們”、“our”、“us”或類似的參考詞語指American Rebel Holdings及其合併的全資子公司，除非文脈另有要求。
業務描述
公司概覽
美國反叛者是一個品牌保險櫃和個人安全產品的設計師和營銷人員，包括保險庫門和個人手槍保險櫃，銷售給各種消費者，包括尋求家庭、辦公室或個人保護的個人、製造商、槍支愛好者、收藏家、獵人、運動員和競技射擊手。我們專注於開發和生產精心設計的頂級保險櫃，以促進家庭和槍支安全，除了保護每個家庭珍貴的財產和資產。我們的產品線涵蓋了從高級保險櫃到個人安全產品的所有板塊，這些產品都是為了承受嚴重的攻擊而建造的，並能夠高標準性能。
我們是一個自豪的美國公司，我們的保險櫃和個人安全產品的主要組成部分是美國製造的鋼材。我們很榮幸能獲得人們對我們產品的信任，以保護我們客户的無價紀念品、家族傳家寶和珍貴回憶錄，並且我們力求通過我們相信是市場上最具有競爭力的定價和價值而使它們出現在每個家庭和需求中。這就是為什麼我們會盡一切努力確保我們製造的每一種產品都能保護您家庭最重要的東西，並配以我們的愛國品牌。
我們為我們的產品的安全性、質量、可靠性、特性、創新、性能和價格實惠感到自豪。我們認為我們的產品提供了通常在我們價格範圍內無法獲得的特性和優勢。
我們的願景是通過將新技術引入市場來現代化保險櫃存儲和隱蔽攜帶行業。我們打算通過從業界獨特的知識產權收購和應用和通過投資製造設備和流程來實現這一點，從而實現我們的目標。這將使我們能夠在全國範圍內競爭。
為了提高品牌實力和推動產品需求，我們強調產品製造和機械創新，以改善我們產品的性能、質量和價格可負擔性，同時為我們的分銷渠道和消費者提供支持。我們希望以競爭價格出售產品，與高端保險櫃競爭。
我們認為，保險櫃正在成為每個家庭的“必備”家電。我們相信，我們配備了技術先進的元件和設計的保險櫃，可以為客户提供他們所需的安心感。通過我們不斷增長的經銷商網絡，我們通過獨立的保險櫃專業店、選擇的全國和區域零售商、當地的專業槍支店以及電子商務促銷和銷售我們的產品。
我們從以下活動中產生的營業收入：
| ● | 保險櫃-包括廣泛的家庭、辦公室和個人保險櫃型號、各種尺寸、特性和款式。產品是在美國反叛品牌下進行營銷的。雖然我們的保險櫃在所有客户市場部分，包括希望保護其貴重物品的個人和家庭、收藏家和服務社區的藥房，槍支愛好者和自衞倡導者一直被用於負責任的槍支存儲目的。因此，我們預計將受益於槍支安全存儲的需求不斷增加。 |
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| ● | 隱蔽攜帶揹包-包括各種大小、特性和款式的隱蔽攜帶揹包，配有我們的創新保護口袋，該口袋採用三明治模式將槍支保持在安全位置。這些獨特的隱蔽攜帶產品是為了日常使用而設計的，同時保持您的槍支隱蔽、安全且易於訪問。 | |
| ● | 服飾-我們為男女提供各種隱蔽攜帶夾克、馬甲和外套。我們的自由夾克2.0融合了一個重大進步的隱蔽口袋操作方式。我們還自豪地推出面向整個家庭的愛國服裝，印有美國反叛的印記。我們的服裝系列作為品牌的“先鋒”，通常是人們第一次接觸美國反叛的所有東西。我們的品牌服裝系列永遠與時俱進、新穎大膽。我們強調款式風格，可以襯託我們的槍支愛好者客户的生活方式，代表着我們社區的價值和美國本土性格。針對富愛國主義的服裝，我們的成本主要由生產成本、產品開發、諮詢和市場營銷和品牌開發費用構成。 |
我們的經營業績和財務狀況可能會受到某些一般宏觀經濟和行業整體條件的積極和消極影響，例如COVID-19大流行的影響。截至本文件提交日期，大流行的後果和對美國和全球經濟的影響仍在不斷髮展，影響尚不明確。該疫情對保險櫃和個人安全行業、服裝行業產生了重大影響。如果從COVID-19大流行的復甦不堅實，影響可能會持久且嚴重。儘管迄今為止，公司並未被要求停止運作，但管理層正在評估其辦公空間的使用、虛擬會議等。雖然我們的製造能力一直受到影響，並且可能繼續受到由於強制性的強制生產中斷而產生的影響，這會對我們滿足產品需求的能力產生負面影響，但我們預計，在由於增加對家庭、辦公室和個人安全和安全的需求而導致的新客户的增加下，這種逐漸減少的影響會得到緩解。 COVID-19的大流行將對我們的運營、獲得融資或未來的財務業績產生影響的程度目前尚不確定。由於COVID-19大流行的影響，管理層努力減少不必要的營銷支出，並努力改善員工和人力資本支出，同時保持整體的勞動力水平。公司預計，但不能保證其保險櫃和個人安全產品的需求將在2021年後期繼續增長，因為更多的顧客花費更多的時間在家工作，並且越來越多的州加速了安全彈藥儲存的監管措施，加快了對我們負責任解決方案保險櫃的需求，使它們成為任何家庭的必備家電，為 昂貴槍支和其他貴重物品提供保護。總體而言，管理層的重點是有效地為滿足我們保險櫃的日益增長的需求和更快的生產週轉做好準備。
從成立到2021年6月30日，我們產生了24334023美元的營業虧損。我們預計在2021年年底和以後會繼續產生額外的虧損，主要是由於我們在庫存、市場營銷費用和新產品的有限銷售上的投資增加產生的。
業績報告
截至2021年6月30日，我們報告的銷售額為552867美元，而截至2020年6月30日，我們的銷售額為619930美元。截至2021年6月30日的銷售成本為436,731美元，而截至2020年6月30日的銷售成本為430,422美元。2021年6月30日的毛利潤為116,136美元，而2020年6月30日的毛利潤為189,508美元。我們的產品銷售始於2016年第四季度。
2021年6月30日結束的六個月與2020年6月30日結束的六個月相比
營業收入和銷售成本
2021年6月30日結束的六個月，我們報告的銷售額為552,867美元，而2020年6月30日結束的六個月我們報告的銷售額為619,930美元。2021年6月30日結束的六個月，我們報告的銷售成本為436,731美元，而2020年6月30日結束的六個月我們的銷售成本為430,422美元。2021年6月30日結束的六個月，我們報告的毛利潤為116,136美元，而2020年6月30日結束的六個月我們的毛利潤為189,508美元。
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運營支出
2021年6月30日結束的六個月的總營業費用為1,823,155美元，而2020年6月30日結束的六個月的總營業費用為1,796,183美元，如下所述。
2021年6月30日結束的六個月，我們的諮詢和業務發展費用為1,117,219美元，而2020年6月30日結束的六個月，我們的諮詢和業務發展費用為267,823美元。是由於以股票形式作為補償的發行。
2021年6月30日截止，我們的產品開發費用為233,060美元，較2020年6月30日的185,987美元有所增加。產品開發費用的變化主要與為新產品推出進行的活動增加有關。
2021年6月30日截止，我們的市場營銷和品牌開發支出為104,114美元，較2020年6月30日的241,470美元有所減少。市場營銷和品牌開發支出的變化主要與COVID-19大流行、公共衞生限制和成本節約措施相關。
2021年6月30日截止，我們的一般和管理費用為366,964美元，較2020年6月30日的1,069,889美元有所降低。變化主要與建立公司流程和程序以及成本節約措施有關。
2021年6月30日截止，我們的折舊費用為1,798美元，較2020年6月30日的31,014美元有所降低。折舊費用的減少主要與折舊資產的到期有關。
其他收入和費用
2021年6月30日截止，我們的利息費用為1,118,143美元，較2020年6月30日的826,586美元有所增加。利息費用的增加是由於一些債務義務的兑現。在這總利息費用中，我們在2021年6月30日結束的三個月中因股本貸款發行而記錄的折價的攤銷而擔負了622,174美元的利息費用，較2020年6月30日結束的六個月中的462,072美元增加。
淨虧損
2021年6月30日截止，淨虧損為3,463,310美元，每股虧損0.04美元，而2020年6月30日截止，淨虧損為3,283,578美元，每股虧損0.06美元。淨虧損的輕微增加主要是由於以股票作為報酬。2021年6月30日截止的債務熄滅損失為638,148美元，2020年6月30日截止為850,317美元，由普通股和優先股的發行以消除短期債務和應計利息費用的方式創造。
2021年6月30日結束的三個月與2020年6月30日結束的三個月相比
營業收入和營業成本
2021年6月30日結束的三個月，我們報告了203,577美元的銷售額，而2020年6月30日結束的三個月報告了269,662美元的銷售額。2021年6月30日結束的三個月，我們報告了168,586美元的銷售成本，2020年6月30日結束的三個月報告了196,035美元的銷售成本。2021年6月30日結束的三個月，我們報告了34,991美元的毛利潤，2020年6月30日結束的三個月報告了73,627美元的毛利潤。我們的產品銷售始於2016年第四季度。
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運營支出
2021年6月30日結束的三個月的總營業費用為1,362,647美元，2020年6月30日結束的三個月為768,738美元，具體如下所述。
2021年6月30日結束的三個月，我們的諮詢和業務發展支出為971,213美元，而2020年6月30日結束的三個月為116,818美元。諮詢和業務發展支出的變化是由於發行股票作為報酬所致。
2021年6月30日結束的三個月，我們的產品開發費用為146,327美元，2020年6月30日結束的三個月為132,692美元。產品開發費用的變化主要與為新產品推出進行的活動增加有關。
2021年6月30日結束的三個月，我們的市場營銷和品牌開發支出為57,774美元，而2020年6月30日結束的三個月為53,281美元。市場營銷和品牌開發支出的變化主要與COVID-19疫情造成的貿易秀取消等活動的減少有關。
2021年6月30日結束的三個月，我們的一般和管理費用為187,148美元，而2020年6月30日結束的三個月為450,440美元。變化主要與建立公司流程和程序有關。
2021年6月30日結束的三個月，我們的折舊費用為185美元，而2020年6月30日結束的三個月為15,507美元。折舊費用的減少主要是由於折舊資產的到期。
其他收入和費用
2021年6月30日結束的三個月，我們的利息費用為569,891美元，而2020年6月30日結束的三個月為416,287美元。在這總利息費用中，我們在2021年3月31日結束的三個月中因股本貸款發行而記錄的折價的攤銷而擔負了333,781美元的利息費用，較2020年3月31日結束的三個月中的198,990美元增加。
淨虧損
2021年6月30日結束的三個月，淨虧損為2,535,695美元，每股虧損0.03美元，而2020年6月30日結束的三個月，淨虧損為1,111,398美元，每股虧損0.02美元。淨虧損的增加主要是由於發行股票作為報酬。2021年6月30日結束的債務熄滅損失為638,148美元，創造方式與2020年6月30日結束的三個月相同。
流動性和資本資源
我們是一家發展階段的公司，我們計劃運營的收入無法支付我們的營業費用。我們在2020年12月31日的營運資本虧空為4,726,654美元，在2021年6月30日為3,900,780美元，從成立到2021年6月30日的虧損為24,334,023美元。我們主要通過發行股票、可轉換債務和其他證券來資助運營。
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2021年6月30日結束的六個月，我們通過發行普通股和優先股籌集了645,005美元的淨現金流量，而2020年6月31日結束的六個月為7,000美元。期間，我們通過發行可轉換可轉讓票據籌集了0美元的淨現金流量，2020年6月30日為125,000美元。期間，我們通過以庫存為抵押發行票據籌集了1,280,000美元的淨現金流量，較2020年6月30日的1,481,149美元有所下降。期間，我們未從CEO獲得貸款，全額未還款，與2020年6月30日的情況相同。
隨着我們美國叛逆者保險箱和隱蔽攜帶產品線的推出，我們已經投入並預計會繼續投入大量資源在資本支出、市場營銷、銷售和運營支出方面。
我們預計需要額外的資金來進一步開發我們的業務計劃，包括預計推出的其他產品，以及繼續市場營銷我們的保險箱和隱蔽攜帶產品線。由於不可能準確預測確保盈利所需的時間和金額，我們預計我們需要通過股權或債務發行或以其他方式籌集額外的資金，以滿足我們未來的預期流動性需求。我們進行的任何此類融資可能會對現有股東造成稀釋影響。
此外，我們預計還需要額外的資金來應對商業機會和挑戰，包括持續經營費用，保護我們的知識產權，開發或收購新的業務線和增強我們的運營基礎設施。雖然我們可能需要尋求用於此類目的的額外資金，但我們可能無法以可接受的條件或完全獲得融資。此外，我們的融資條件可能對我們的普通股持有人造成稀釋或其他不利影響。我們還可能通過與合作伙伴或其他第三方的安排尋求額外資金。我們可能無法以可接受的條件（如果有的話）談判任何此類安排。如果我們無法及時獲得額外資金，我們可能需要縮減或終止一些或全部的產品線。
關鍵會計政策
編制財務報表和相關腳註要求我們做出影響資產、負債、營收和費用的報告金額、及其相關附註的判斷、估計和假設。
如果某項會計政策需要進行會計估計，該會計政策被視為關鍵，因為其基於有關事項高度不確定的假設進行會計估計，如果在做出估計時合理地可以使用不同的估計，或者會計估計有可能定期發生變化，則可能會對財務報表產生重大影響。
財務報告發布第60號要求所有公司包括在財務報表編制中使用的關鍵會計政策或方法的討論。沒有依賴於在做出估計時基於高度不確定的假設的關鍵政策或決策。附註1，包括在本報告其它部分的附註中，總結了在編制財務報表時使用的重要會計政策和方法。
新興增長企業-我們符合2012法案Jumpstart Our Business Startups Act（JOBS Act）下的“新興增長型企業”（EGC）資格。因此，我們有權依賴某些披露要求的豁免權。只要我們是新興成長型企業，我們將不需要：
| ● | 根據《薩班斯-奧克斯利法》第404（b）條，對我們的財務報告內部控制進行審計報告； | |
| ● | 將某些高管薪酬事宜提交給股東諮詢投票，例如“付薪通知”和“頻率通知”； |
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| ● | 獲得事先未經批准的任何“金色降落傘”支付的股東批准；和 | |
| ● | 披露某些與高管薪酬有關的項目，例如高管薪酬與業績之間的關係以及首席執行官薪酬與中位數員工薪酬的比較。 |
此外，JOBS法案第107條還規定，新興增長型企業可以利用證券法第7（a）（2）（B）條款中提供的延長過渡期，以符合新的或修訂的會計準則。換句話説，新興成長型企業可以推遲採用某些會計準則，直到這些準則適用於私營公司為止。我們已選擇利用這個過渡期的好處。因此，我們的財務報表可能不可比較那些遵守這些新的或修訂的會計準則的公司的財務報表。
我們將一直是新興增長型企業，直到以下時間：（i）我們的總年度營業毛收入超過1億美元的第一財年的最後一天；（ii）我們根據有效註冊聲明書首次出售普通股後的第五個週年；（iii）我們的普通股非關聯持有人持有的市場價值截至最近完成的第三個財季的最後一個營業日超過7,000萬美元，從而成為《證券交易法》第12億2條規則定義的“大型加速的申報人”；或（iv）在前三年期間，我們已發行的非可轉換債務總額超過10億美元。
第三部分：關於市場風險的定量和定性披露
不適用。
第四部分：控制和程序
披露控制和程序的評估
我們的首席執行官和信安金融財務總監查爾斯·A·羅斯·小姐在本報告期末評估了我們的披露控制和程序的有效性（依據修訂後的《證券交易法》第13a-15（e）條）。基於評估結果，羅斯先生得出結論，我們的披露控制和程序可以及時提醒他包含在我們的週期性SEC備案要求中的關於我們的重要信息。該公司聘請了一位財務專家，具有創建和管理內部控制系統的經驗，並繼續提高我們的內部控制和財務披露控制的有效性。
財務報告內部控制的變化
在我們上個財季期間，我們的內部控制制度沒有發生任何影響或合理可能影響我們內部控制制度的重大變化。
無論設計和操作得多麼好，內部控制系統都具有固有的限制。因此，即使已確定該系統有效，也不能提供所有控制問題已被檢測或預防的絕對保證。我們的內部控制系統旨在提供合理的保證，以便就財務報表編制和編制提供報表進行説明。
第二部分：其他信息
項目1-法律訴訟
我們目前沒有參與任何我們認為可能對我們的財務狀況或經營業績產生重大不利影響的重大訴訟。沒有任何訴訟、訴訟、程序、查詢或調查在我們公司的執行官或我們的任何子公司的執行官的知識範圍內正在或可能威脅到我們公司、我們的普通股、我們的任何子公司或我們的子公司的任何公司或公司的官員、董事的職務，其中不利決定可能對我們的財務狀況或經營業績產生重大不利影響。
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項目1a - 風險因素
可能導致或對我們未來的財務和營運結果產生差異的因素包括我們在2017年12月31日止年度10-K表格的項目1A中所討論的風險因素。這些風險不是我們面臨的唯一風險。目前未知或我們目前未認為重要的其他風險也可能對公司產生不利影響。如果出現任何風險，我們的業務、運營結果、現金流或財務狀況可能會受到影響。
項目2 - 未註冊的股票出售
2021年4月9日，在與100萬美元的橋樑貸款相關聯的情況下，我們向我們的首席運營官兼主席Ronald A. Smith發行了一份認股權證，以購買公司普通股200萬股，行權價格為每股0.10美元，期限為五年。
2021年4月9日，我們與COO和主席Ronald A. Smith簽訂了一份僱傭協議，並授權向Smith先生發行475萬股普通股。
2021年4月9日，我們與商業拓展副總裁Rocco LaVista簽訂了一份僱傭協議，並授權向LaVista先生發行400萬股普通股。
2021年4月9日，我們與首席執行官Charles A. Ross Jr.簽訂了僱傭協議的修改，並授權向Ross先生發行400萬股普通股。
2021年4月9日，我們與總裁Doug E. Grau簽訂了僱傭協議的修改，並授權向Grau先生發行400萬股普通股。
2021年4月20日，公司以0.06美元/股的價格發行了150,000股普通股以支付已提供的服務。
2021年4月22日，我們發行了2,000,000股普通股，價值為100,687.97美元，作為擔保票據解決的一部分。
2021年6月11日，公司以每單位7美元的價格向認購協議的認可投資者出售了10,000單位，籌集了70,000美元。這些單位包括10,000股B系列優先股和1,000,000股三年期認股權，每張認股權以0.10美元購買1股普通股。
2021年6月14日，公司以每單位7美元的價格向認購協議的認可投資者出售了5,000單位，籌集了35,000美元。這些單位包括5,000股B系列優先股和500,000股三年期認股權，每張認股權以0.10美元購買1股普通股。
2021年6月14日，持有各種未償債券的持有人將未償本金和利息轉換為42,658個單位，每個單位7美元，包括42,658股B系列優先股和4,265,800股三年期認股權，每股0.10美元購買1股普通股。
2021年6月15日，持有各種未償債券的持有人將未償本金和利息轉換為57,143個單位，每個單位7美元，包括57,143股B系列優先股和5,714,300股三年期認股權，每股0.10美元購買1股普通股。
2021年6月15日，一位持有未償債券的持有人將未償本金和利息轉換為75,143個單位，每個單位7美元，包括75,143股B系列優先股和7,514,300股三年期認股權，每股0.10美元購買1股普通股。
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2021年6月18日，公司以每單位7美元的價格向認購協議的認可投資者出售了28,572單位，籌集了200,004美元。這些單位包括28,572股B系列優先股和2,857,200股三年期認股權，每張認股權以0.10美元購買1股普通股。
2021年6月21日，一位持有未償債券的持有人將未償本金的一部分轉化為50,000個單位，每個單位7美元，包括50,000股B系列優先股和5,000,000股三年期認股權，每股0.10美元購買1股普通股。
2021年6月28日，公司以每單位7美元的價格向認購協議的認可投資者出售了5,000單位，籌集了35,000美元。這些單位包括5,000股B系列優先股和500,000股三年期認股權，每張認股權以0.10美元購買1股普通股。
2021年6月29日，持有各種未償債券的持有人將未償本金和利息轉換為16,000個單位，每個單位7美元，包括16,000股B系列優先股和1,600,000股三年期認股權，每股0.10美元購買1股普通股。
2021年6月29日，持有各種未償債券的持有人將未償本金和利息轉換為8,000個單位，每個單位7美元，包括8,000股B系列優先股和800,000股三年期認股權，每股0.10美元購買1股普通股。
公司在2021年6月30日以訂閲協議的形式向1位認可投資者售出了15,000股b系列優先股和1,500,000份三年期的認股權，每份認股權按$0.10進行，每份單位售價為$7，總共售價為$105,000。
公司在2021年6月30日以訂閲協議的形式向1位認可投資者售出了7,143股b系列優先股和714,300份三年期的認股權，每份認股權按$0.10進行，每份單位售價為$7，總共售價為$50,001。
季度結束後的後續發行
公司在2021年7月21日以每股價值$0.06的價格發行了310,000股公司普通股作為未償付債務的利息支付。
公司在2021年7月21日以每股價值$0.06的價格發行了300,000股公司普通股作為未償付債務的利息支付。
公司在2021年7月21日以每股價值$0.06的價格發行了310,000股公司普通股作為未償付債務的利息支付。
公司在2021年7月21日以每股價值$0.06的價格發行了300,000股公司普通股作為未償付債務的利息支付。
公司於2021年7月22日發行了1,300,000股公司普通股，作為應付票據組成部分，每股價值為$0.06。
公司在2021年7月26日以訂閲協議的形式向1位認可投資者售出了7,500股b系列優先股和750,000份三年期的認股權，每份認股權按$0.10進行，每份單位售價為$7，總共售價為$52,500。
公司於2021年7月30日根據我們的2021長期激勵計劃，授權向我們的業務發展副總裁Rocco LaVista提供753,242股普通股作為服務報酬。
公司根據我們的2021長期激勵計劃於2021年8月3日向我們的首席執行官Charles A. Ross, Jr.提供753,242股普通股作為服務報酬。
公司於2021年8月4日根據我們的2021長期激勵計劃，授權向我們的總裁Doug E. Grau提供753,241股普通股作為服務報酬。
公司於8月12日以每股價值$0.06的價格發行了310,000股公司普通股作為未償付債務的利息支付。
上述所有發行都符合《證券法》第4（a）（2）條和/或規定的豁免（證券法規定非公開發行交易）。就上述每筆交易而言，公司或其代表均未進行過普通公開徵詢。根據這些豁免規定發行的所有這些證券均為限售證券，如證券法規定的Rule 144(a)(3)所載，相應的説明已經放置於證明證券的文件上，未經登記或依據豁免進行的發行不得出售。
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發行者購買股權證券
在2021年6月30日結束的季度內，我們沒有回購任何股權證券。
第3條 - 違約的優先證券
我們簽訂了多份期票，其中一些自2021年6月30日起違約或在提交本季度報告前便以違約結束（請參見財務報表註釋7）。
截至2021年6月30日，我們現金及現金等價物只有267,367美元，並有大量短期債務處於違約狀態。短期債務協議提供合法救濟以滿足違約，包括提高利率、違約費和其他財務處罰。截至本季報發佈日，沒有任何借款人採取法律救濟措施。管理層計劃通過發行債務或股份籌集額外資金，以繼續資助虧損，直至收入能夠維持公司的運作。迄今為止，資金的主要來源是通過發行債券。不能保證管理層將成功繼續獲得額外資金或抵禦票據持有人的潛在訴訟。
項目4 - 礦山安全披露
不適用。
第5項 - 其他信息
公司修訂並重述了其公司註冊文件，依據2021年5月21日股東會議的多數同意替代年度股東大會，自2021年7月14日起生效。修訂並重述的公司註冊文件的副本附在於2021年7月28日提交的8-K表格中，作為展品3.1。
分冊b優先股修改規定文件 - 條款 於2021年7月26日生效，董事會批准修改註冊人的Series b優先股的證明書，將Series b優先股的授權股數從250,000股增加至350,000股。修改後的授權證明書附在於於2021年7月28日提交的8-K表格中，作為展品4.1。
文件 - 修訂的系列b優先股指定
於2021年7月26日生效，董事會批准修改註冊人的Series b優先股的證明書，將Series b優先股的授權股數從250,000股增加至350,000股。修改後的授權證明書附在於於2021年7月28日提交的8-K表格中，作為展品4.1。
第6項 - 展品
翻轉美國控股公司隨附以下展品的參考：
| 3.1 | 公司註冊文件 (附在於於2015年8月4日提交的S-1表格展品3.1中) |
| 公司將按照計劃所規定的條件出售和發行普通股。這些普通股已獲得授權並將在全額支付所規定的代價的情況下發行，且按照計劃中的規定獎勵。作為開曼羣島法律規定，只有在其已被納入成員（股東）登記冊時，股份才被認為已發行。 | 章程 (附在於於2015年8月4日提交的S-1表格展品3.2中) |
3.3 |
修訂並重述的公司註冊文件 (附在於於2017年1月10日提交的8-k表格展品3.3中) |
| 3.4 | 修訂並重述的公司註冊文件，自2021年7月14日起生效 (附在於2021年7月28日提交的8-k表格展品3.1中) |
| 4.1 | Series A優先股的指定證明 (附在於2020年2月24日提交的8-k表格展品4.1中) |
| 4.2 | Series b優先股的指定證明 (附在於2021年6月3日提交的8-k表格展品4.1中) |
| 29 |
| 除前述規定外，我們對任何文件或文件中提及的任何陳述和保證或本意見書涉及的交易的任何商業條款都不發表評論。 | 修訂的Series b優先股授權證明書 (附在於2021年7月28日提交的8-k表格展品4.1中) |
| 4.4 | 100,000美元的票據，日期為2020年6月10日 (附在於2020年8月14日提交的10-Q表格展品4.2中) |
| 4.5 | 101,000美元的票據，日期為2020年6月18日 (附在於2020年8月14日提交的10-Q表格展品4.3中) |
| 4.6 | 75,000美元的票據，日期為2020年6月29日 (附在於2020年8月14日提交的10-Q表格展品4.4中) |
| 4.7 | 50,000美元的票據，日期為2020年6月29日 (附在於2020年8月14日提交的10-Q表格展品4.5中) |
| 4.8 | 102,000美元的票據，日期為2020年7月3日 (附在於2020年8月14日提交的10-Q表格展品4.6中) |
| 4.9 | 150,000美元的票據，日期為2020年7月31日 (附在於2020年8月14日提交的10-Q表格展品4.7中) |
| 4.10 | 2020年8月3日的15萬美元票據(參見提交於2020年8月14日的10-Q表格附註4.8) |
| 4.11 | 2020年9月29日的35萬美元Labrys期票據(參見提交於2020年11月16日的10-Q表格附註4.9) |
| 4.12 | Digital Ally於2020年10月1日的25萬美元票據(參見提交於2020年11月16日的10-Q表格附註4.10) |
| 4.13 | 2020年10月6日的10萬美元票據(參見提交於2020年11月16日的10-Q表格附註4.11) |
| 4.14 | 2020年10月13日的20萬美元票據(參見提交於2020年11月16日的10-Q表格附註4.12) |
| 4.15 | Digital Ally於2020年10月21日的25萬美元票據(參見提交於2020年11月16日的10-Q表格附註4.13) |
| 4.16 | 於2021年4月9日簽署的100萬美元橋接貸款協議(參見提交於2021年5月17日的10-k表格附註4.13) |
| 10.1 | 2018年6月29日的25萬美元運營資金貸款協議、票據和抵押質押協議(參見提交於2019年6月18日的10-Q表格附註10.6) |
| 10.2 | 2018年6月29日票據的變更通知(參見提交於2019年6月18日的10-Q表格附註10.7) |
| 10.3 | 2018年10月2日的5萬美元可轉換期票據(參見提交於2019年6月18日的10-Q表格附註10.8) |
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| 10.4 | 2018年10月5日的10萬美元可轉換期票據(參見提交於2019年6月18日的10-Q表格附註10.9) |
| 10.5 | 2018年11月1日的40萬美元運營資金貸款協議和票據(參見提交於2019年6月18日的10-Q表格附註10.10) |
| 10.6 | 於2019年1月2日簽署的13萬美元貸款和投資保險庫存的抵押貸款協議(參見提交於2019年6月18日的10-Q表格附註10.11) |
| 10.7 | 2019年1月14日的5.5萬美元貸款協議(參見提交於2019年6月18日的10-Q表格附註10.12) |
| 10.8 | 2019年1月15日的2.5萬美元貸款協議(參見提交於2019年6月18日的10-Q表格附註10.13) |
| 10.9 | 2019年1月22日的30萬美元貸款協議(參見提交於2019年6月18日的10-Q表格附註10.14) |
| 10.10 | 2019年3月1日的15萬美元可轉換期票據(參見提交於2019年6月18日的10-Q表格附註10.15) |
| 10.11 | 2020年2月15日的12.5萬美元可轉換期票據(參見提交於2020年6月26日的10-Q表格附註10.16) |
| 10.12 | 2020年2月18日的9萬美元票據(參見提交於2020年6月26日的10-Q表格附註10.17) |
| 10.13 | 2020年2月20日的18萬美元票據(參見提交於2020年6月26日的10-Q表格附註10.18) |
| 10.14 | $200,000票據於2020年3月6日到期（參見10-Q表格附件10.19，於2020年6月26日提交） |
| 10.15 | $722,422分期償還票據於2020年3月10日到期（參見10-Q表格附件10.20，於2020年6月26日提交） |
| 10.16 | $90,000票據於2020年3月11日到期（參見10-Q表格附件10.21，於2020年6月26日提交） |
| 10.17 | $300,000票據於2020年3月26日到期（參見10-Q表格附件10.22，於2020年6月26日提交） |
| 10.18 | $100,000票據於2020年5月20日到期（參見10-Q表格附件10.23，於2020年6月26日提交） |
| 10.19 | $75,000票據於2020年6月29日到期（參見10-Q表格附件10.24，於2020年8月14日提交） |
| 10.20 | Labrys基金會$150,000證券購買協議（參見10-Q表格附件10.25，於2020年8月14日提交） |
| 31 |
| 10.21 | EMA Financial $150,000證券購買協議（參見10-Q表格附件10.26，於2020年8月14日提交） |
| 10.22 | Labrys基金會$350,000證券購買協議（參見10-Q表格附件10.27，於2020年11月16日提交） |
| 10.23 | digital ally $250,000票據於2020年10月1日到期（參見10-Q表格附件10.28，於2020年11月16日提交） |
| 10.24 | $100,000票據於2020年10月6日到期（參見10-Q表格附件10.29，於2020年11月16日提交） |
| 10.25 | $200,000票據於2020年10月13日到期（參見10-Q表格附件10.30，於2020年11月16日提交） |
| 10.26 | digital ally $250,000票據於2020年10月21日到期（參見10-Q表格附件10.31，於2020年11月16日提交） |
| 10.27† | Ross僱傭協議於2021年1月1日生效（參見8-k表格附件10.1，於2021年3月5日提交） |
| 10.28† | Grau僱傭協議於2021年1月1日生效（參見8-k表格附件10. 2，於2021年3月5日提交） |
| 10.29† | 2021年長期激勵計劃（參見8-k表格附件10.3，於2021年3月5日提交） |
| 10.30 | $100,000票據於2020年9月10日到期（參見10-k表格附件10.30，於2021年5月17日提交） |
| 10.31 | $450,000票據於2020年11月1日到期（參見10-k表格附件10.31，於2021年5月17日提交） |
| 10.32 | $150,000票據於2020年11月1日到期（參見10-k表格附件10.32，於2021年5月17日提交） |
| 10.33 | $118,049票據於2020年11月19日到期（參見10-k表格附件10.33，於2021年5月17日提交） |
| 10.34 | 2020年11月20日的109,200美元票據（以參照展示10-k，於2021年5月17日提交） |
| 10.35 | 2020年12月16日的60,000美元票據（以參照展示10-k，於2021年5月17日提交） |
| 10.36 | 2021年1月6日的40,000美元票據（以參照展示10-k，於2021年5月17日提交） |
| 10.37 | 2021年3月4日的50,000美元票據（以參照展示10-k，於2021年5月17日提交） |
| 32 |
| 10.38 | 於2021年3月31日簽訂的寬限協議（以參照展示10-k，於2021年5月17日提交） |
| 10.39 | 2021年4月9日的1,000,000美元橋接貸款票據（以參照展示10-k，於2021年5月17日提交） |
| 10.40† | Smith於2021年4月9日簽訂的僱傭協議（以參照展示10-k，於2021年5月17日提交） |
| 10.41† | LaVista於2021年4月9日簽訂的僱傭協議（以參照展示10-k，於2021年5月17日提交） |
| 10.42† | 於2021年4月9日簽訂的Ross就業協議修訂（以參照展示10-k，於2021年5月17日提交） |
| 10.43† | 於2021年4月9日簽訂的Grau就業協議修訂（以參照展示10-k，於2021年5月17日提交） |
| 10.44 | 2021年4月18日的591,000美元保證票據（以參照展示10-k，於2021年5月17日提交） |
| 10.45 | 數字盟友債務和相互解除協議，時間為2021年4月21日（以參照展示10-k，於2021年5月17日提交） |
| 10.46 | 於2021年4月22日簽訂的和解協議（以參照展示10-k，於2021年5月17日提交） |
| 10.47 | 2021年4月30日的官方貸款（以參照展示10-k，於2021年5月17日提交） |
| 31.1# | 根據2002年Sarbanes-Oxley法案第302條的首席執行官的認證（文件編號為31.1#） |
| 31.2# | 根據2002年《薩班斯－奧克斯利法案》302條款，首席財務官的認證 |
| 32.1# | 根據2002年《薩班斯－奧克斯利法案》906條款，首席執行官和首席財務官的認證 |
| 101.INS | XBRL實例文檔** |
| 101.SCH | XBRL分類擴展模式** |
| 101.CAL | XBRL分類擴展計算鏈接** |
| 101.DEF | XBRL分類擴展定義鏈接** |
| 101.LAB | XBRL分類擴展標籤鏈接** |
| 101.PRE | XBRL分類擴展演示鏈接** |
#與此同時提交。
† 表示管理合同或補償計劃或安排。
** 在101號展品中的XBRL相關信息的“提交”不應視為1934年修正版證券交易所法第18條的目的，或 以其他方式受該部分的責任，不得被參考或納入根據1933年修正版證券法進行的任何提交或其他文 檔中，除非明確在這樣的提交或文件中特定引用。
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簽名
根據1934年證券交易法的要求，註冊名義人已授權下列人員代表該人簽署本報告。
| 日期： 2021年8月16日 | ||
| 美國反叛控股有限公司 | ||
| （註冊人） | ||
| By: | /s/ 查爾斯·A·羅斯（Charles A. Ross Jr.） | |
| By: | 查爾斯 A.羅斯，總裁，首席執行官，首席執行官，財務總監，財務總監和首席會計師 | |
| 財務總監致富金融(臨時代碼) ，出納員， | ||
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