附錄 99.1
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萊迪思半導體公佈2024年第二季度業績
俄勒岡州希爾斯伯勒——2024年7月29日——低功耗可編程領導者萊迪思半導體公司（納斯達克股票代碼：LSCC）今天公佈了截至2024年6月29日的第二財季財務業績。
2024年第二季度的收入為1.241億美元，GAAP毛利率為68.3％，GAAP淨收益為攤薄後每股0.16美元。按非公認會計準則計算，毛利率為69.0％，攤薄後每股淨收益為0.23美元。
臨時首席執行官兼首席戰略和營銷官埃薩姆·埃拉什馬維表示：“2024年第二季度的業績反映了週期性行業不利因素的影響。儘管該行業繼續經歷庫存正常化時期，但我們開始看到改善的跡象。我們將繼續執行我們正在進行的產品組合擴張，並保持長期增長的有利地位。”
首席財務官雪莉·路德表示：“我們的毛利率保持穩定，這凸顯了我們商業模式的耐久性。我們維持了嚴格的支出，優先考慮現金流，並通過連續第十五個季度進行股票回購繼續向股東返還資本。”
2024 年第二季度部分財務業績和比較（以千計，每股數據除外）
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GAAP 財務業績（未經審計） |
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2024 年第二季度 |
2024 年第一季度 |
2023 年第二季度 |
Q/Q |
Y/Y |
||||||||||||
|
收入 |
$ | 124,076 | $ | 140,815 | $ | 190,079 |
(11.9)% |
(34.7%) |
||||||||
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毛利率% |
68.3 | % | 68.3 | % | 69.7 | % | — |
(140) bps |
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研發費用百分比 |
31.2 | % | 28.8 | % | 22.1 | % | 240 bps |
910 個基點 |
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銷售和收購費用百分比 |
16.1 | % | 25.9 | % | 19.4 | % | (980) 個基點 |
(330) 個基點 |
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運營費用 |
$ | 62,186 | $ | 79,634 | $ | 79,491 |
(21.9)% |
(21.8)% |
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|
運營收入 |
$ | 22,565 | $ | 16,574 | $ | 53,070 | 36.1% |
(57.5)% |
||||||||
|
淨收入 |
$ | 22,631 | $ | 14,796 | $ | 50,644 | 53.0% |
(55.3)% |
||||||||
|
每股淨收益-基本 |
$ | 0.16 | $ | 0.11 | $ | 0.37 | 0.05 美元 |
美元 (0.21) |
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|
每股淨收益-攤薄 |
$ | 0.16 | $ | 0.11 | $ | 0.36 | 0.05 美元 |
美元 (0.20) |
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|
非公認會計準則*財務業績（未經審計） |
||||||||||||||||
|
2024 年第二季度 |
2024 年第一季度 |
2023 年第二季度 |
Q/Q |
Y/Y |
||||||||||||
|
收入 |
$ | 124,076 | $ | 140,815 | $ | 190,079 |
(11.9)% |
(34.7%) |
||||||||
|
毛利率% |
69.0 | % | 69.0 | % | 70.5 | % |
— |
(150) bps |
||||||||
|
研發費用百分比 |
26.7 | % | 23.1 | % | 18.0 | % |
360 bps |
870 個基點 |
||||||||
|
銷售和收購費用百分比 |
17.9 | % | 16.1 | % | 12.5 | % |
180 bps |
540 個基點 |
||||||||
|
運營費用 |
$ | 54,030 | $ | 54,858 | $ | 58,018 |
(1.5)% |
(6.9)% |
||||||||
|
運營收入 |
$ | 31,526 | $ | 42,238 | $ | 75,968 |
(25.4)% |
(58.5)% |
||||||||
|
淨收入 |
$ | 31,432 | $ | 40,258 | $ | 72,509 |
(21.9)% |
(56.7)% |
||||||||
|
每股淨收益-基本 |
$ | 0.23 | $ | 0.29 | $ | 0.53 |
美元 (0.06) |
美元 (0.30) |
||||||||
|
每股淨收益-攤薄 |
$ | 0.23 | $ | 0.29 | $ | 0.52 |
美元 (0.06) |
美元 (0.29) |
||||||||
GAAP 代表美國公認會計原則。非公認會計準則代表公認會計原則，不包括公司管理層在分析公司經營業績和了解公司收益趨勢時排除的某些活動的影響。與這些指標相關的其他信息包含在下文 “非公認會計準則財務指標” 中。有關GAAP與非GAAP業績的對賬，請參見附表 “美國公認會計原則與非公認會計準則財務指標的對賬”。
2024 年第二季度亮點：
| • | 擴大了小型FPGA產品組合的領導地位：推出了Certus™-NX-28和Certus™-NX-09器件，以及多種封裝選項，提供同類領先的功效、小尺寸和可靠性，以及靈活的遷移選項。 | |
| • | 基於Nexus的新安全解決方案：萊迪思推出MachXO5D™-NX系列高級安全控制FPGA和最新版本的萊迪思Sentry™ 解決方案堆棧，擴大了在注重安全的硬件和軟件領域的領先地位。 | |
| • | 開發者大會：萊迪思將於2024年12月10日至11日舉行第二屆年度開發者大會，屆時將舉行一系列技術會議以及來自客户和生態系統合作伙伴的主題演講。在這裏註冊（需要提前註冊）。 | |
| • |
榮獲多個行業獎項：萊迪思贏得了各種獎項，以表彰其行業領先的軟硬件安全產品組合以及企業可持續發展的努力。 |
業務展望——2024年第三季度：
| • |
2024年第三季度的收入預計將在1.17億美元至1.37億美元之間。 |
|
| • | 按非公認會計準則計算，2024年第三季度的毛利率預計為69.0％正負1％。 | |
| • | 按非公認會計準則計算，2024年第三季度的總運營支出預計在5,300萬美元至5500萬美元之間。 |
非公認會計準則財務指標：此外 關於根據公認會計原則（GAAP）編制的財務指標，本財報提到了非公認會計準則財務指標。 關於第三次展望 2024年季度，影響GAAP衡量毛利率百分比和總運營支出財務指標的某些項目是 無法在前瞻性基礎上獲得，因為如果沒有不合理的努力，就無法合理預測此類項目，因為影響我們從非公認會計準則指標中排除的項目的金額和發生時間是不可預測的，包括某些鉅額和/或不可預測的費用，例如股票薪酬支出；正常業務過程之外的訴訟費用；以及重組。因此，公司無法合理估計非公認會計準則毛利率百分比或非公認會計準則總運營支出的GAAP衡量標準，以作為季度指導或與該季度GAAP的相應對賬表。 從定性角度來看，我們對毛利率百分比和總運營支出的財務指標的GAAP衡量標準與對這些項目的非公認會計準則衡量標準之間的差異將由與本新聞稿稍後財務表中描述的項目相似的項目組成，例如但不限於某些鉅額和/或不可預測的費用，例如股票薪酬支出；正常業務流程以外的訴訟費用；以及重組。本新聞稿中包含有關公司使用非公認會計準則指標的原因、這些指標與最直接可比的GAAP指標的對賬以及與這些指標相關的其他信息的更多信息。
投資者電話會議/網絡直播詳情：
萊迪思半導體將在美國東部時間7月29日星期一下午5點審查公司2024年第二財季的財務業績和業務展望。直播音頻通話的撥入號碼是 1-877-407-3982 或 1-201-493-6780，會議識別號為 13747663。電話會議的網絡直播也將在www.latticesemi.com的投資者關係欄目上播出。該公司的財務指導將僅限於對公開季度財報電話會議的評論以及本新聞稿中包含的公開業務展望聲明。
前瞻性陳述通知：
本新聞稿包含1995年《私人證券訴訟改革法》所指的前瞻性陳述，這些陳述是根據經修訂的1933年《證券法》第27A條和經修訂的1934年《證券交易法》第21E條的安全港條款作出的。這些陳述涉及估計、假設、風險和不確定性。任何關於我們的預期、信念、計劃、目標、假設或未來事件或業績的陳述都不是歷史事實，也不是對未來業績的保證，可能是前瞻性的。此類前瞻性陳述包括但不限於與我們的快速產品組合擴張、長期狀況、短期週期性行業不利因素、客户勢頭加速、市場改善、我們商業模式的耐久性相關的陳述，以及標題為 “業務展望——2024年第三季度” 的陳述。其他前瞻性陳述可能用諸如 “將”、“可能”、“應該”、“可能”、“期望”、“計劃”、“項目”、“預期”、“打算”、“預測”、“未來”、“相信”、“估計”、“預測”、“提議”、“潛在”、“繼續” 或否定這些術語或其他類似術語的詞語來表示。
由於可能影響客户需求的全球經濟狀況、半導體行業的週期性、定價和通貨膨脹壓力、競爭行動、國際貿易爭端和制裁、全球疫情的潛在影響以及我們無法預測或控制的其他重大風險和不確定性等因素，未來收入和其他財務和運營結果的估計本質上是不確定的。實際毛利率百分比和運營費用可能與估計值有所不同，其基礎包括收入水平的變化、產品定價和組合的變化、晶圓、組裝、測試和其他成本的變化、製造產量的變化、未能持續改善運營以及股價變動導致的實際補償費用金額。實際業績可能與我們的預期存在重大差異，受風險和不確定性的影響，這些風險和不確定性與我們的整體業務息息相關，包括我們向美國證券交易委員會提交的文件中描述的風險和不確定性，包括萊迪思最新的10-k表年度報告，特別是 “風險因素” 和 “管理層對財務狀況和經營業績的討論和分析” 標題下的那些風險和不確定性，所有這些都以引用方式明確納入此處。
萊迪思認為，這些以及其他風險和不確定性可能導致實際業績與前瞻性陳述存在重大差異。新的風險因素不時出現，公司無法預測所有風險因素。您不應依賴前瞻性陳述，因為實際結果可能與任何前瞻性陳述中表達的結果存在重大差異。此外，任何前瞻性陳述僅在發表之日起適用。公司無意更新或修改任何前瞻性陳述，無論是由於本聲明發布之日之後的事件或情況造成的，還是為了反映意外事件的發生，也沒有義務更新或修改任何前瞻性陳述。
非公認會計準則財務指標：
本新聞稿及隨附的表格和附註中包括某些非公認會計準則財務指標，這些指標補充了公司根據美國公認會計原則編制的合併財務信息，包括非公認會計準則毛利率、毛利率百分比、研發費用、銷售和收購費用、運營收入、其他（支出）收入、淨收入、所得税支出、淨收益、攤薄後的每股淨收益（基本收益和每股淨收益）。提出的非公認會計準則指標不包括主要與股票薪酬和相關的工資税影響、正常業務範圍之外的訴訟費用、收購的無形資產的攤銷、重組計劃、轉型活動和其他費用以及這些項目的估計税收影響、遞延所得税淨額的非現金變化、税法變化和其他税收調整相關的費用和調整。這些費用和調整是公司定期或非核心運營活動的結果。公司在本新聞稿所附的表格和附註中描述了這些非公認會計準則財務指標，並將其與最直接可比的GAAP指標進行了對賬。
公司管理層認為，這些非公認會計準則財務指標為查看我們業績的各個方面提供了一種另一種有用的方式，與我們的GAAP業績一起來看，與單獨的GAAP指標相比，可以更全面地瞭解影響我們持續財務業績和經營業績的各種因素和趨勢。管理層還將這些非公認會計準則指標用於戰略和業務決策、內部預算、預測和資源分配流程，並認為投資者應該有機會獲得類似的數據。公司使用的非公認會計準則財務信息可能與其他公司使用的不同。這些非公認會計準則指標僅供參考和比較之用，不能替代公認會計原則，應與本新聞稿所附表格中的合併財務信息一起考慮。
關於萊迪思半導體公司：
萊迪思半導體（納斯達克股票代碼：LSCC）是低功耗可編程領導者。在不斷增長的通信、計算、工業、汽車和消費市場中，我們通過網絡解決客户問題，從邊緣到雲端。我們的技術、長期的關係以及對世界一流支持的承諾使我們的客户能夠快速、輕鬆地釋放他們的創新，創造一個智能、安全和互聯的世界。
如需瞭解有關萊迪思的更多信息，請訪問www.latticesemi.com。你也可以通過領英、推特、臉書、YouTube、微信或微博關注我們。
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萊迪思半導體公司
合併運營報表
（以千計，每股數據除外）
（未經審計）
|
三個月已結束 |
六個月已結束 |
|||||||||||||||||||
|
6月29日 |
3月30日 |
7月1日 |
6月29日 |
7月1日 |
||||||||||||||||
|
2024 |
2024 |
2023 |
2024 |
2023 |
||||||||||||||||
|
收入 |
$ | 124,076 | $ | 140,815 | $ | 190,079 | $ | 264,891 | $ | 374,389 | ||||||||||
|
銷售成本 |
39,325 | 44,607 | 57,518 | 83,932 | 113,227 | |||||||||||||||
|
毛利率 |
84,751 | 96,208 | 132,561 | 180,959 | 261,162 | |||||||||||||||
|
運營費用： |
||||||||||||||||||||
|
研究和開發 |
38,733 | 40,591 | 41,946 | 79,324 | 77,935 | |||||||||||||||
|
銷售、一般和管理 |
20,005 | 36,469 | 36,788 | 56,474 | 69,366 | |||||||||||||||
|
收購的無形資產的攤銷 |
869 | 870 | 869 | 1,739 | 1,739 | |||||||||||||||
|
重組 |
2,579 | 1,704 | (112 | ) | 4,283 | (82) | ) | |||||||||||||
|
運營費用總額 |
62,186 | 79,634 | 79,491 | 141,820 | 148,958 | |||||||||||||||
|
運營收入 |
22,565 | 16,574 | 53,070 | 39,139 | 112,204 | |||||||||||||||
|
利息收入（支出），淨額 |
933 | 1,307 | 189 | 2,240 | (366) | ) | ||||||||||||||
|
其他收入（支出），淨額 |
254 | (46 | ) | (176 | ) | 208 | (271 | ) | ||||||||||||
|
所得税前收入 |
23,752 | 17,835 | 53,083 | 41,587 | 111,567 | |||||||||||||||
|
所得税支出 |
1,121 | 3,039 | 2439 | 4,160 | 5,000 | |||||||||||||||
|
淨收入 |
$ | 22,631 | $ | 14,796 | $ | 50,644 | $ | 37,427 | $ | 106,567 | ||||||||||
|
每股淨收益： |
||||||||||||||||||||
|
基本 |
$ | 0.16 | $ | 0.11 | $ | 0.37 | $ | 0.27 | $ | 0.77 | ||||||||||
|
稀釋 |
$ | 0.16 | $ | 0.11 | $ | 0.36 | $ | 0.27 | $ | 0.76 | ||||||||||
|
每股計算中使用的股份： |
||||||||||||||||||||
|
基本 |
137,548 | 137,475 | 137,735 | 137,480 | 137,573 | |||||||||||||||
|
稀釋 |
138,243 | 138,774 | 139,768 | 138,485 | 139,966 | |||||||||||||||
萊迪思半導體公司
簡明合併資產負債表
（以千計）
（未經審計）
|
6月29日 |
12月30日， |
|||||||
|
2024 |
2023 |
|||||||
|
資產 |
||||||||
|
流動資產： |
||||||||
|
現金和現金等價物 |
$ | 109,216 | $ | 128,317 | ||||
|
應收賬款，淨額 |
103,442 | 104,373 | ||||||
|
庫存，淨額 |
101,556 | 98,826 | ||||||
|
其他流動資產 |
38,990 | 36,430 | ||||||
|
流動資產總額 |
353,204 | 367,946 | ||||||
|
財產和設備，淨額 |
50,801 | 49,546 | ||||||
|
經營租賃使用權資產 |
17,326 | 14,487 | ||||||
|
無形資產，淨額 |
19,016 | 20,974 | ||||||
|
善意 |
315,358 | 315,358 | ||||||
|
遞延所得税 |
57,329 | 57,762 | ||||||
|
其他長期資產 |
14,486 | 14,821 | ||||||
| $ | 827,520 | $ | 840,894 | |||||
|
負債和股東權益 |
||||||||
|
流動負債： |
||||||||
|
應付賬款 |
$ | 34,957 | $ | 34,487 | ||||
|
應計負債 |
32,088 | 36,048 | ||||||
|
應計工資債務 |
13,239 | 26,865 | ||||||
|
流動負債總額 |
80,284 | 97,400 | ||||||
|
扣除流動部分的長期經營租賃負債 |
11,975 | 10,739 | ||||||
|
其他長期負債 |
36,412 | 40,735 | ||||||
|
負債總額 |
128,671 | 148,874 | ||||||
|
股東權益 |
698,849 | 692,020 | ||||||
| $ | 827,520 | $ | 840,894 | |||||
萊迪思半導體公司
簡明合併現金流量表
（以千計）
（未經審計）
|
六個月已結束 |
||||||||
|
6月29日 |
7月1日 |
|||||||
|
2024 |
2023 |
|||||||
|
來自經營活動的現金流： |
||||||||
|
淨收入 |
$ | 37,427 | $ | 106,567 | ||||
|
調整淨收入與（用於）經營活動提供的淨現金： |
||||||||
|
股票薪酬支出 |
21,713 | 35,744 | ||||||
|
折舊和攤銷 |
18,385 | 16,578 | ||||||
|
遞延所得税準備金的變化 |
(969) | ) | (882) | ) | ||||
|
其他非現金調整 |
4,329 | 3,427 | ||||||
|
資產和負債的淨變動 |
(29,443) | ) | (45,976) | ) | ||||
|
由（用於）經營活動提供的淨現金 |
51,442 | 115,458 | ||||||
|
來自投資活動的現金流： |
||||||||
|
資本支出 |
(10,581) | ) | (11,943) | ) | ||||
|
其他投資活動 |
(7,607) | ) | (5,799) | ) | ||||
|
由（用於）投資活動提供的淨現金 |
(18,188) | ) | (17,742) | ) | ||||
|
來自融資活動的現金流： |
||||||||
|
償還長期債務 |
— | (85,000 | ) | |||||
|
回購普通股 |
(29,999) | ) | (20,006) | ) | ||||
|
與股票薪酬活動相關的淨現金流 |
(21,734) | ) | (34,439) | ) | ||||
|
由（用於）融資活動提供的淨現金 |
(51,733) | ) | (139,445) | ) | ||||
|
匯率變動對現金的影響 |
(622) | ) | (220) | ) | ||||
|
現金和現金等價物的淨增加（減少） |
(19,101) | ) | (41,949) | ) | ||||
|
期初現金和現金等價物 |
128,317 | 145,722 | ||||||
|
期末現金和現金等價物 |
$ | 109,216 | $ | 103,773 | ||||
|
現金流信息及非現金投資和融資活動的補充披露： |
||||||||
|
已付利息 |
$ | — | $ | 2,962 | ||||
|
已繳的所得税，扣除退款 |
$ | 3,886 | $ | 6,837 | ||||
|
經營租賃付款 |
$ | 4,564 | $ | 4,082 | ||||
萊迪思半導體公司
補充歷史財務信息
（未經審計）
|
三個月已結束 |
||||||||||||
|
6月29日 |
3月30日 |
7月1日 |
||||||||||
|
2024 |
2024 |
2023 |
||||||||||
|
資產負債表信息 |
||||||||||||
|
A/R 未付收入天數 (DSO) |
76 | 64 | 46 | |||||||||
|
庫存天數 (DIO) |
236 | 195 | 177 | |||||||||
|
收入百分比（按地理位置劃分） |
||||||||||||
|
亞洲 |
67 | % | 66 | % | 63 | % | ||||||
|
美洲 |
19 | % | 22 | % | 17 | % | ||||||
|
歐洲（包括非洲） |
14 | % | 12 | % | 20 | % | ||||||
|
收入百分比（按終端市場劃分） |
||||||||||||
|
通信和計算 |
44 | % | 39 | % | 34 | % | ||||||
|
工業和汽車 |
47 | % | 53 | % | 61 | % | ||||||
|
消費者 |
9 | % | 8 | % | 5 | % | ||||||
|
收入 $m（按終端市場劃分） |
||||||||||||
|
通信和計算 |
$ | 54.6 | $ | 54.6 | $ | 64.2 | ||||||
|
工業和汽車 |
$ | 58.2 | $ | 75.3 | $ | 115.5 | ||||||
|
消費者 |
$ | 11.3 | $ | 10.9 | $ | 10.4 | ||||||
|
收入百分比（按渠道劃分） |
||||||||||||
|
分佈 |
91 | % | 87 | % | 89 | % | ||||||
|
直接 |
9 | % | 13 | % | 11 | % | ||||||
萊迪思半導體公司
美國公認會計原則與非公認會計準則財務指標的對賬
（以千計，每股數據除外）
（未經審計）
|
三個月已結束 |
||||||||||||
|
6月29日 |
3月30日 |
7月1日 |
||||||||||
|
2024 |
2024 |
2023 |
||||||||||
|
毛利率對賬 |
||||||||||||
|
GAAP 毛利率 |
$ | 84,751 | $ | 96,208 | $ | 132,561 | ||||||
|
股票薪酬-毛利率 (1) |
805 | 888 | 1,425 | |||||||||
|
非公認會計準則毛利率 |
$ | 85,556 | $ | 97,096 | $ | 133,986 | ||||||
|
毛利率百分比對賬 |
||||||||||||
|
GAAP 毛利率% |
68.3 | % | 68.3 | % | 69.7 | % | ||||||
|
股票薪酬-毛利率 (1) |
0.7 | % | 0.7 | % | 0.8 | % | ||||||
|
非公認會計準則毛利率百分比 |
69.0 | % | 69.0 | % | 70.5 | % | ||||||
|
研發費用百分比（研發費用百分比）對賬 |
||||||||||||
|
GAAP 研發費用百分比 |
31.2 | % | 28.8 | % | 22.1 | % | ||||||
|
股票薪酬-研發 (1) |
(4.5) | )% | (5.7) | )% | (4.1 | )% | ||||||
|
非公認會計準則研發費用百分比 |
26.7 | % | 23.1 | % | 18.0 | % | ||||||
|
銷售、一般和管理費用百分比（SG&A 費用百分比）對賬 |
||||||||||||
|
GAAP SG&A 費用百分比 |
16.1 | % | 25.9 | % | 19.4 | % | ||||||
|
股票薪酬-SG&A (1) |
2.7 | % | (7.1) | )% | (6.7) | )% | ||||||
|
訴訟費用 (2) |
(0.9 | )% | (2.7 | )% | (0.2 | )% | ||||||
|
非公認會計準則銷售和收購費用百分比 |
17.9 | % | 16.1 | % | 12.5 | % | ||||||
|
運營費用對賬 |
||||||||||||
|
GAAP 運營費用 |
$ | 62,186 | $ | 79,634 | $ | 79,491 | ||||||
|
股票薪酬——運營 (1) |
(2,343) | ) | (18,117) | ) | (20,277) | ) | ||||||
|
訴訟費用 (2) |
(1,065) | ) | (3,832) | ) | (439) | ) | ||||||
|
收購的無形資產的攤銷 |
(869) | ) | (870) | ) | (869) | ) | ||||||
|
重組、轉型及其他 (3) |
(3,879) | ) | (1,957) | ) | 112 | |||||||
|
非公認會計準則運營費用 |
$ | 54,030 | $ | 54,858 | $ | 58,018 |
|
運營收入對賬 |
||||||||||||
|
GAAP 運營收入 |
$ | 22,565 | $ | 16,574 | $ | 53,070 | ||||||
|
股票薪酬-毛利率 (1) |
805 | 888 | 1,425 | |||||||||
|
股票薪酬——運營 (1) |
2,343 | 18,117 | 20,277 | |||||||||
|
訴訟費用 (2) |
1,065 | 3,832 | 439 | |||||||||
|
收購的無形資產的攤銷 |
869 | 870 | 869 | |||||||||
|
重組、轉型及其他 (3) |
3,879 | 1,957 | (112 | ) | ||||||||
|
非公認會計準則運營收入 |
$ | 31,526 | $ | 42,238 | $ | 75,968 |
|
運營收入百分比對賬 |
||||||||||||
|
GAAP 運營收入百分比 |
18.2 | % | 11.8 | % | 27.9 | % | ||||||
|
非公認會計準則毛利率和運營調整的累積影響 |
7.2 | % | 18.2 | % | 12.1 | % | ||||||
|
非公認會計準則運營收入百分比 |
25.4 | % | 30.0 | % | 40.0 | % |
| (1) | 股票薪酬的非公認會計準則調整包括相關的工資税支出。 | |
| (2) | 與為Steven A.W. De Jaray、Perienne De Jaray和Darrell R. Oswalde向公司提出的超出正常業務流程的索賠進行辯護相關的法律費用。 | |
| (3) | 2024年第二季度和年初至今的重組、轉型和其他費用包括80萬美元的業務轉型費用。 |
萊迪思半導體公司
美國公認會計原則與非公認會計準則財務指標的對賬
（以千計，每股數據除外）
（未經審計）
|
三個月已結束 |
||||||||||||
|
6月29日 |
3月30日 |
7月1日 |
||||||||||
|
2024 |
2024 |
2023 |
||||||||||
|
所得税（福利）費用對賬 |
||||||||||||
|
GAAP 所得税（福利）支出 |
$ | 1,121 | $ | 3,039 | $ | 2439 | ||||||
|
非公認會計準則調整的估計税收影響 |
5,649 | 4,337 | 1,372 | |||||||||
|
遞延所得税淨額的非現金變化 (4) |
(1,090) | ) | (2,754) | ) | — | |||||||
|
税法的變化 (5) |
(4,399) | ) | (1,381) | ) | (339) | ) | ||||||
|
非公認會計準則所得税支出 |
$ | 1,281 | $ | 3,241 | $ | 3,472 | ||||||
|
淨收入對賬 |
||||||||||||
|
GAAP 淨收入 |
$ | 22,631 | $ | 14,796 | $ | 50,644 | ||||||
|
股票薪酬-毛利率 (1) |
805 | 888 | 1,425 | |||||||||
|
股票薪酬——運營 (1) |
2,343 | 18,117 | 20,277 | |||||||||
|
訴訟費用 (2) |
1,065 | 3,832 | 439 | |||||||||
|
收購的無形資產的攤銷 |
869 | 870 | 869 | |||||||||
|
重組、轉型及其他 (3) |
3,879 | 1,957 | (112 | ) | ||||||||
|
非公認會計準則調整的估計税收影響 |
(5,649) | ) | (4,337) | ) | (1,372) | ) | ||||||
|
遞延所得税淨額的非現金變化 (4) |
1,090 | 2,754 | — | |||||||||
|
税法的變化 (5) |
4,399 | 1,381 | 339 | |||||||||
|
非公認會計準則淨收入 |
$ | 31,432 | $ | 40,258 | $ | 72,509 |
|
每股淨收益對賬 |
||||||||||||
|
GAAP 每股淨收益——基本 |
$ | 0.16 | $ | 0.11 | $ | 0.37 | ||||||
|
非公認會計準則調整的累積影響 |
0.07 | 0.18 | 0.16 | |||||||||
|
非公認會計準則每股淨收益——基本 |
$ | 0.23 | $ | 0.29 | $ | 0.53 | ||||||
|
GAAP 每股淨收益——攤薄後 |
$ | 0.16 | $ | 0.11 | $ | 0.36 | ||||||
|
非公認會計準則調整的累積影響 |
0.07 | 0.18 | 0.16 | |||||||||
|
非公認會計準則每股淨收益——攤薄後 |
$ | 0.23 | $ | 0.29 | $ | 0.52 | ||||||
|
每股計算中使用的股份： |
||||||||||||
|
基本 |
137,548 | 137,475 | 137,735 | |||||||||
|
稀釋 |
138,243 | 138,774 | 139,768 |
| (1) |
股票薪酬的非公認會計準則調整包括相關的工資税支出。 |
|||||||||||||||||||||||
| (2) | 與為Steven A.W. De Jaray、Perienne De Jaray和Darrell R. Oswalde向公司提出的超出正常業務流程的索賠進行辯護相關的法律費用。 | |||||||||||||||||||||||
| (3) | 2024年第二季度和年初至今的重組、轉型和其他費用包括80萬美元的業務轉型費用。 | |||||||||||||||||||||||
| (4) | 與我們在2023財年第四季度發放5,690萬美元美國遞延所得税資產的估值補貼相關的淨遞延所得税的非現金變化。 | |||||||||||||||||||||||
| (5) | 税法變更的調整反映了我們在2017年減税和就業法案中對外國業務徵税的增加，這與出於税收目的的研發成本的資本化和隨後的攤銷有關。 | |||||||||||||||||||||||