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美國
證券交易委員會
華盛頓特區 20549
表單
(Mark One)
| 根據1934年《證券交易法》第13條或第15(d)條提交的季度報告 | |
| | |
| | 在截至的季度期間 或者 |
| | |
| 根據1934年《證券交易法》第13條或第15(d)條提交的過渡報告 |
在從到的過渡期內
委員會文件編號:
(註冊人章程中規定的確切名稱)
| |
(公司或組織的州或其他司法管轄區) | (美國國税局僱主識別號) |
(主要行政辦公室地址)(郵政編碼)
(註冊人的電話號碼,包括區號)
根據該法第12(b)條註冊的證券:
| | |
每個課程的標題 | 交易符號 | 註冊的每個交易所的名稱 |
用複選標記表明註冊人(1)在過去的12個月中(或註冊人需要提交此類報告的較短期限)是否提交了1934年《證券交易法》第13或15(d)條要求提交的所有報告,以及(2)在過去的90天中是否受此類申報要求的約束。
用勾號指明註冊人在過去 12 個月(或註冊人必須提交此類文件的較短期限)中是否以電子方式提交了根據第 S-T 法規(本章第 232.405 節)第 405 條要求提交的所有交互式數據文件。
用複選標記指明註冊人是大型加速申報人、加速申報人、非加速申報人、小型申報公司還是新興成長型公司。參見《交易法》第12b-2條中 “大型加速申報人”、“加速申報公司”、“小型申報公司” 和 “新興成長型公司” 的定義。
| |
加速過濾器 ☐ | |
| |
非加速文件管理器 ☐ | 規模較小的申報公司 |
| 新興成長型公司 |
如果是新興成長型公司,請用複選標記表明註冊人是否選擇不使用延長的過渡期來遵守根據《交易法》第13(a)條規定的任何新的或修訂後的財務會計準則。☐
用複選標記表明註冊人是否為空殼公司(定義見《交易法》第12b-2條)。是的
截至2024年7月23日,註冊人A類普通股的已發行股票總數為
目錄
安費諾公司
指數到季度報告
在 10-Q 表格上
|
| | 頁面 |
| | | |
第一部分 | | 財務信息 | |
| | | |
第 1 項。 | | 財務報表(未經審計): | |
| | | |
| | 截至2024年6月30日和2023年12月31日的簡明合併資產負債表 | 2 |
| | | |
| | 截至2024年6月30日和2023年6月30日的三個月和六個月的簡明合併收益表 | 3 |
| | | |
| | 截至2024年6月30日和2023年6月30日的三個月和六個月的簡明綜合綜合收益表 | 4 |
| | | |
| | 截至2024年6月30日和2023年6月30日的六個月的簡明合併現金流量表 | 5 |
| | | |
| | 簡明合併財務報表附註 | 6 |
| | | |
第 2 項。 | | 管理層對財務狀況和經營業績的討論和分析 | 28 |
| | | |
第 3 項。 | | 關於市場風險的定量和定性披露 | 45 |
| | | |
第 4 項。 | | 控制和程序 | 46 |
| | | |
第二部分 | | 其他信息 | |
| | | |
第 1 項。 | | 法律訴訟 | 47 |
| | | |
第 1A 項。 | | 風險因素 | 47 |
| | | |
第 2 項。 | | 未註冊的股權證券銷售和所得款項的使用 | 47 |
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第 3 項。 | | 優先證券違約 | 48 |
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第 4 項。 | | 礦山安全披露 | 48 |
| | | |
第 5 項。 | | 其他信息 | 48 |
| | | |
第 6 項。 | | 展品 | 49 |
| | | |
簽名 | | | 52 |
1
目錄
第一部分 — 財務信息
第 1 項。財務報表
AMPHENOL 公司
簡明的合併資產負債表
(未經審計)
(以百萬美元計)
| | 6月30日 | | 十二月三十一日 | | ||
|
| 2024 |
| 2023 |
| ||
資產 | | | | | | | |
流動資產: | | | | | | | |
現金和現金等價物 | | $ | | | $ | | |
短期投資 | |
| | |
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現金、現金等價物和短期投資總額 | |
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應收賬款,減去可疑賬款備抵金美元 | |
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庫存 | |
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預付費用和其他流動資產 | |
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流動資產總額 | |
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不動產、廠房和設備,減去累計折舊 $ | | | | | | | |
善意 | | | | | | | |
其他無形資產,淨額 | |
| | |
| | |
其他長期資產 | | | | | | | |
總資產 | | $ | | | $ | | |
| | | | | | | |
負債、可贖回的非控股權益和權益 | | | | | | | |
流動負債: | | | | | | | |
應付賬款 | | $ | | | $ | | |
應計薪金、工資和僱員福利 | |
| | |
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應計所得税 | |
| | |
| | |
應計股息 | | | | | | | |
其他應計費用 | |
| | |
| | |
長期債務的當前部分 | |
| | |
| | |
流動負債總額 | |
| | |
| | |
| | | | | | | |
長期債務,減去流動部分 | |
| | |
| | |
應計養老金和退休後福利債務 | |
| | |
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遞延所得税 | | | | | | | |
其他長期負債 | |
| | |
| | |
負債總額 | | | | | | | |
| | | | | | | |
可贖回的非控制性權益 | | | | | | | |
| | | | | | | |
股權: | | | | | | | |
普通股 | | | | | | | |
額外的實收資本 | |
| | |
| | |
留存收益 | |
| | |
| | |
庫存股,按成本計算 | | | ( | | | ( | |
累計其他綜合虧損 | |
| ( | |
| ( | |
歸屬於安費諾公司的股東權益總額 | |
| | |
| | |
| | | | | | | |
非控股權益 | |
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| | |
權益總額 | |
| | |
| | |
總負債、可贖回非控股權益和權益 | | $ | | | $ | | |
參見簡明合併財務報表的附註。
2
目錄
AMPHENOL 公司
簡明合併收益表
(未經審計)
(百萬美元和股份,每股數據除外)
| | 三個月已結束 | | 六個月已結束 | | ||||||||
| | 6月30日 | | 6月30日 | | ||||||||
|
| 2024 |
| 2023 |
| 2024 |
| 2023 |
| ||||
淨銷售額 | | $ | | | $ | | | $ | | | $ | | |
銷售成本 | |
| | |
| | |
| | |
| | |
毛利潤 | |
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| | |
| | |
收購相關費用 | |
| | |
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銷售、一般和管理費用 | |
| | |
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營業收入 | |
| | |
| | |
| | |
| | |
| | | | | | | | | | | | | |
利息支出 | |
| ( | |
| ( | |
| ( | |
| ( | |
討價還價收購的收益 | |
| | |
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| | |
其他收入(支出),淨額 | |
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所得税前收入 | |
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所得税準備金 | |
| ( | |
| ( | |
| ( | |
| ( | |
淨收入 | | | | | | | | | | | | | |
減去:歸屬於非控股權益的淨收益 | |
| ( | |
| ( | |
| ( | |
| ( | |
歸屬於安費諾公司的淨收益 | | $ | | | $ | | | $ | | | $ | | |
| | | | | | | | | | | | | |
歸屬於安費諾公司的每股普通股淨收益——基本 | | $ | | | $ | | | $ | | | $ | | |
| | | | | | | | | | | | | |
已發行普通股的加權平均值—基本 | |
| | |
| | |
| | |
| | |
| | | | | | | | | | | | | |
歸屬於安費諾公司的每股普通股淨收益——攤薄後 | | $ | | | $ | | | $ | | | $ | | |
| | | | | | | | | | | | | |
已發行普通股的加權平均值——攤薄 | |
| | |
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| | |
| | |
見簡明合併財務報表的附註。
3
目錄
AMPHENOL 公司
綜合收益的簡明合併報表
(未經審計)
(以百萬美元計)
| | 三個月已結束 | | 六個月已結束 | | ||||||||
| | 6月30日 | | 6月30日 | | ||||||||
|
| 2024 |
| 2023 |
| 2024 |
| 2023 |
| ||||
| | | | | | | | | | | | | |
淨收入 | | $ | | | $ | | | $ | | | $ | | |
| | | | | | | | | | | | | |
扣除税款的其他綜合(虧損)收入總額: | | | | | | | | | | | | | |
外幣折算調整 | |
| ( | |
| ( | |
| ( | |
| ( | |
養老金和退休後福利計劃調整,扣除税款(美元) | |
| | |
| | |
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扣除税款的其他綜合(虧損)收入總額 | |
| ( | |
| ( | |
| ( | |
| ( | |
| | | | | | | | | | | | | |
綜合收入總額 | |
| | |
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| | | | | | | | | | | | | |
減去:歸屬於非控股權益的綜合收益 | |
| ( | |
| ( | |
| ( | |
| ( | |
| | | | | | | | | | | | | |
歸屬於安費諾公司的綜合收益 | | $ | | | $ | | | $ | | | $ | | |
見簡明合併財務報表的附註。
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目錄
AMPHENOL 公司
簡明合併現金流量表
(未經審計)
(以百萬美元計)
| | 截至6月30日的六個月 | | ||||
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| 2024 |
| 2023 |
| ||
來自經營活動的現金: | | | | | | | |
淨收入 | | $ | | | $ | | |
為使淨收入與經營活動提供的淨現金保持一致而進行的調整: | | | | | | | |
折舊和攤銷 | |
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| | |
股票薪酬支出 | |
| | |
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遞延所得税優惠 | |
| ( | | | ( | |
討價還價收購的收益 | |
| | |
| ( | |
營運資金組成部分的淨變動 | | | ( | | | ( | |
其他長期資產和負債的淨變動 | | | ( | | | ( | |
經營活動提供的淨現金 | |
| | |
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| | | | | | | |
來自投資活動的現金: | | | | | | | |
資本支出 | |
| ( | |
| ( | |
處置不動產、廠房和設備的收益 | |
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購買投資 | |
| ( | |
| ( | |
投資的銷售和到期日 | |
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收購,扣除獲得的現金 | |
| ( | |
| ( | |
其他,淨額 | | | | | | | |
用於投資活動的淨現金 | |
| ( | |
| ( | |
| | | | | | | |
來自融資活動的現金: | | | | | | | |
發行優先票據和其他長期債務的收益 | |
| | |
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償還優先票據和其他長期債務 | |
| ( | | | ( | |
(還款)商業票據計劃下的借款,淨額 | | | | | | ( | |
支付與債務融資相關的費用 | |
| ( | |
| ( | |
購買庫存股票 | |
| ( | |
| ( | |
行使股票期權的收益 | | | | | | | |
向非控股權益的分配和購買 | | | ( | | | ( | |
股息支付 | |
| ( | |
| ( | |
其他,淨額 | | | | | | | |
由(用於)融資活動提供的淨現金 | |
| | |
| ( | |
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匯率變動對現金和現金等價物的影響 | |
| ( | |
| ( | |
| | | | | | | |
現金和現金等價物的淨減少 | |
| ( | |
| ( | |
期初現金和現金等價物餘額 | |
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| | |
| | | | | | | |
期末現金和現金等價物餘額 | | $ | | | $ | | |
| | | | | | | |
已支付的現金用於: | | | | | | | |
利息 | | $ | | | $ | | |
所得税,淨額 | |
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參見簡明合併財務報表的附註。
5
目錄
AMPHENOL 公司
簡明合併財務報表附註
(未經審計)
(金額包含在以下簡明合併財務報表附註中
除非另有説明,否則以百萬計,股票和每股數據除外)
附註1—列報基礎和合並原則
截至2024年6月30日和2023年12月31日的簡明合併資產負債表、截至2024年6月30日和2023年6月30日的三和六個月的相關簡明合併收益表以及截至2024年和2023年6月30日的六個月的相關簡明合併現金流表包括安費諾公司及其子公司(“Amphenol”,“公司”,“我們,” “我們的” 或 “我們”)。所有重大公司間餘額和交易均已在合併中清除。此處包含的簡明合併財務報表未經審計。管理層認為,簡明合併財務報表反映了所有調整,包括根據美利堅合眾國普遍接受的會計原則公允列報業績而認為必要的正常經常性調整。截至2024年6月30日的三個月和六個月的經營業績不一定表示全年業績的預期。這些簡明合併財務報表和相關附註應與公司截至2023年12月31日財年的10-k表年度報告(“2023年年度報告”)中包含的合併財務報表和附註一起閲讀。
股票分割
2024 年 5 月 20 日,公司宣佈其董事會(“董事會”)批准了
本10-Q表中隨附的簡明合併財務報表及其附註中列示的所有本年度和上一年度數據,包括但不限於股票數量和每股信息、股票薪酬數據,包括股票期權和限制性股票及相關的每股數據、基本和攤薄後的每股收益以及每股股息金額,均已進行了調整,以反映股票拆分的影響。由於股票拆分,對前一時期的某些金額進行了調整,以符合簡明合併財務報表及其附註中本期的列報方式。對簡明合併資產負債表的影響以及本文附註7中包含的合併股權變動的展期增長了美元
附註2——新的會計公告
2023年11月,財務會計準則委員會(“FASB”)發佈了第2023-07號會計準則更新(“ASU”), 細分市場報告(主題 280):對可報告的細分市場披露的改進 (“亞利桑那州立大學 2023-07”),它修訂了 ASC 280。亞利桑那州立大學2023-07年的目的是改善有關公共實體應申報板塊的披露,並通過要求各實體按年度和中期披露來滿足投資者對應申報細分市場支出的更多更詳細信息的要求:(i)定期向首席運營決策者(“CODM”)提供幷包含在每項報告的衡量指標中的重大分部支出
6
目錄
分部損益以及(ii)按應申報分部劃分的其他分部項目的金額及其構成説明,該分部收入減去根據重大支出原則披露的分部支出與每項報告的分部損益指標之間的差額。此外,各實體還必須:(i)臨時提供ASC 280目前要求的有關該細分市場的損益和資產的所有年度披露,(ii)澄清不妨礙實體報告CodM在評估分部業績和決定如何分配資源時使用的該細分市場損益的額外衡量標準,以及(iii)披露CodM的標題和地位以及解釋 CodM如何使用報告的分部損益衡量標準來評估分部業績並決定如何分配資源。亞利桑那州立大學2023-07對2023年12月15日之後開始的財政年度以及2024年12月15日之後開始的財政年度內的過渡期有效,允許提前採用。儘管該公司繼續對亞利桑那州立大學2023-07年進行評估,但該公司目前認為其採用不會對其合併財務報表和披露產生重大影響。
2023 年 12 月,財務會計準則委員會發布了 ASU 第 2023-09 號 所得税(主題 740):所得税披露的改進 (“亞利桑那州立大學 2023-09”)。亞利桑那州立大學 2023-09 年度的目的是改善有關公司税率對賬信息和公司需要繳納的某些類型的所得税的披露。具體而言,這些新的披露要求將提高公司在美國和其他國家繳納的所得税的透明度,並進一步披露公司的税率對賬以及其他新的披露要求,這樣財務報表的用户就可以更好地瞭解公司的運營、相關税收風險、税收籌劃和運營機會如何影響其有效税率和未來現金流前景。亞利桑那州立大學2023-09對2024年12月15日之後開始的年度財政年度有效,允許提前採用尚未發佈或可供發行的年度財務報表。儘管允許追溯性應用,但亞利桑那州立大學2023-09年度的修正案應在前瞻性基礎上適用。儘管該公司繼續對亞利桑那州立大學2023-09年進行評估,但該公司目前認為其採用不會對其合併財務報表產生重大影響。
附註3—庫存
庫存包括:
| | 6月30日 | | 十二月三十一日 |
| ||
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| 2024 |
| 2023 |
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原材料和用品 |
| $ | |
| $ | | |
工作正在進行中 | |
| | |
| | |
成品 | |
| | |
| | |
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| $ | |
| $ | | |
7
目錄
附註 4——債務
公司的債務(扣除任何未攤銷的折扣)包括以下內容:
|
| | | 2024年6月30日 | | 2023年12月31日 |
| ||||||||
| | | | 攜帶 | | 近似 | | 攜帶 | | 近似 |
| ||||
| | |
| 金額 |
| 公允價值 |
| 金額 |
| 公允價值 |
| ||||
循環信貸額度 | | | | $ | |
| $ | |
| $ | |
| $ | | |
美國商業票據計劃 | | | |
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| | |
歐元商業票據計劃 | | | |
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定期貸款信貸額度 | | | | | |
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其他債務 | | | |
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減去:未攤銷的延期債務發行成本 | | | |
| ( |
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| — |
|
| ( | |
| — | |
債務總額 | | | |
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| |
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減去:當前部分 | | | |
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| | |
| | |
長期債務總額 | | | | $ | |
| $ | |
| $ | | | $ | | |
循環信貸額度
2024年3月21日,公司簽訂了第三份經修訂和重述的信貸協議,該協議修訂並重報了其美元
定期貸款信貸額度
2022年4月19日,公司簽訂了為期兩年的協議
8
目錄
商業票據計劃
公司有一個商業票據計劃(“美國商業票據計劃”),根據該計劃,公司可以在美國進行一次或多次私募發行短期無擔保商業票據(“USCP票據” 或 “美國商業票據”)。USCP票據的到期日各不相同,但不得超過
公司和
商業票據計劃下的可用金額可以不時借用、償還和再借入。結合循環信貸額度,自2024年6月30日起,董事會的授權將USCP票據、ECP票據和任何其他商業票據或類似計劃的最大未償還本金總額以及循環信貸額度下的未償金額度限制為美元
美國優先票據
2024 年 4 月 5 日,公司發行了
9
目錄
從2024年10月5日開始,新的優先票據每半年在每年的4月5日和10月5日支付一次。在2027年3月5日之前,公司可以不時以等於的贖回價格贖回部分或全部2027年優先票據
2024 年 4 月 1 日,公司使用手頭現金償還了美元
2023 年 3 月 30 日,公司發行了 $
公司在美國的所有未償還優先票據(“美國優先票據”)均為無抵押債券,其支付權與公司所有其他優先無抵押和無次級債務(包括公司對歐元票據下歐元發行人的義務的擔保)處於同等地位。每個系列的美國優先票據的利息每半年支付一次。公司可以選擇隨時贖回任何系列的美國優先票據的部分或全部,但須遵守某些條款和條件,其中包括支付
歐元優先票據
歐元發行人有
每個系列優先票據的公允價值基於活躍市場的最新出價,因此在公允價值層次結構中被歸類為第一級(注5)。優先票據對公司規定了某些義務,並禁止公司採取各種行動,除非公司滿足某些財務要求。
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目錄
附註5—公允價值計量
公允價值是根據市場參與者之間有序交易中資產或負債在本市或最有利市場上為轉移負債而支付的交易價格(退出價格)確定的。這些要求將市場或可觀察的投入確立為首選的價值來源。在沒有市場投入的情況下使用基於假設交易的假設。公司沒有任何定期按公允價值核算的非金融工具。
所需的估值技術基於可觀察和不可觀察的輸入。可觀察的輸入反映了從獨立來源獲得的市場數據,而不可觀察的輸入反映了公司的市場假設。這兩種類型的輸入創建了以下公允價值層次結構:
活躍市場中相同工具的1級報價。
二級活躍市場中類似工具的報價;非活躍市場中相同或相似工具的報價;以及輸入可觀測或重要價值驅動因素可觀察的模型推導估值。
第 3 級估值模型的重要輸入是不可觀察的。
公司認為,目前受此類具有公允價值披露要求的標準約束的資產或負債主要是(i)債務工具,(ii)養老金計劃資產,(iii)短期和長期投資,(iv)衍生工具以及(v)收購資產和作為收購會計一部分承擔的負債和非控股權益。下文將討論這些資產和負債,但債務工具、養老金計劃資產以及收購會計中假設的資產和負債的公允價值以及非控股權益除外,本文附註4、附註10和附註11以及2023年年度報告中的合併財務報表附註分別對此進行了討論。公司幾乎所有的短期和長期投資都由存款證組成,存款證在公允價值層次結構中被視為二級。長期投資記入隨附的簡明合併資產負債表中的其他長期資產。這些短期和長期工具(其中絕大多數存放在非美國銀行賬户中)的賬面金額接近其各自的公允價值。該公司的衍生工具主要由外匯遠期合約組成,這些合約根據市場可觀察的投入(例如遠期和即期匯率)使用銀行報價進行估值,因此在公允價值層次結構中被歸類為二級。與這些衍生金融資產相關的信用風險的影響並不重要。
11
目錄
公司每季度審查公允價值層次結構分類,並根據觀察估值輸入的能力等因素確定受公允價值層次結構標準約束的此類資產和負債的適當分類。截至2024年6月30日和2023年12月31日,受此類標準約束的公司金融和非金融資產及負債的公允價值如下:
| | 公允價值測量 | ||||||||||
| | | | | 的報價 | | 意義重大 | | 意義重大 | |||
| | | | | 活躍市場 | | 可觀察 | | 無法觀察 | |||
| | | | | 用於相同 | | 輸入 | | 輸入 | |||
| | 總計 | | 資產(等級 1) | | (第 2 級) | | (第 3 級) | ||||
2024 年 6 月 30 日: | | | | | | | | | | | | |
短期投資 | | $ | | | $ | | | $ | | | $ | |
長期投資 | | | | | | | | | | | | |
遠期合約 | | | ( | | | | | | ( | | | |
可贖回的非控制性權益 | | | ( | | | | | | | | | ( |
總計 | | $ | | | $ | | | $ | | | $ | ( |
| | | | | | | | | | | | |
2023 年 12 月 31 日: | | | | | | | | | | | | |
短期投資 | | $ | | | $ | | | $ | | | $ | |
長期投資 | | | | | | | | | | | | |
遠期合約 | | | ( | | | | | | ( | | | |
可贖回的非控制性權益 | | | ( | | | | | | | | | ( |
總計 | | $ | | | $ | | | $ | | | $ | ( |
公司利用外匯遠期合約(被視為現金流套期保值的套期保值工具)來管理外幣敞口。此外,公司還簽訂了外匯遠期合約,將其視為淨投資套期保值,以對衝我們在某些外國子公司的淨投資中美元等值的波動風險。截至2024年6月30日和2023年12月31日,該公司已經
某些收購可能會導致非控股權益持有人在某些情況下有權獲得看跌期權,這使他們能夠將收購方股份中的部分或全部可贖回權益交給公司。具體而言,如果由非控股權益持有人行使,則Amphenol將被要求在相應收購協議規定的指定時間段內以贖回價格購買期權持有人的部分或全部可贖回權益。隨附的簡明合併資產負債表中記錄的可贖回非控股權益與最近的收購有關,根據相應收購協議的條款,在適用的看跌期權完全行使或到期之前,這些收購將保持臨時股權。在截至2024年6月30日的三個月中,根據協議條款,非控股期權持有人行使了看跌期權,要求公司收購當時尚未償還的可贖回非控股權益的一部分。可贖回非控股權益的贖回價值通常使用基於收益倍數的第三級不可觀察投入來計算,對於目前未償還的可贖回非控股權益,收益的近似公允價值。因此,贖回價值在公允價值層次結構中被歸類為第三級,並於2024年6月30日作為可贖回的非控股權益記錄在簡明合併資產負債表中,以及
12
目錄
2023 年 12 月 31 日。有關截至2024年6月30日和2023年6月30日的三個月和六個月內可贖回非控股權益的展期,請參閲此處的附註7。
除收購資產的公允價值和與收購會計相關的負債外,公司沒有任何其他按公允價值計量的非經常性重大金融或非金融資產和負債。
附註 6—所得税
| | 三個月已結束 | | 六個月已結束 | | ||||||||
|
| 6月30日 |
| 6月30日 | | ||||||||
| | 2024 | | 2023 | | 2024 | | 2023 | | ||||
所得税準備金 | | $ | ( | | $ | ( | | $ | ( | | $ | ( | |
有效税率 | |
| % |
| % |
| % |
| % |
在截至2024年6月30日和2023年6月30日的三個月中,股票期權行使活動的影響是我們的所得税準備金減少了美元
美國聯邦政府於2017年12月頒佈了《減税和就業法》(“税收法”)。因此,公司在2017年記錄了過渡税(“過渡税”),該税與公司外國子公司的累計未匯款收益和利潤的視同匯回有關。該公司在2024年第二季度支付了扣除適用的税收抵免和減免後的第七次年度過渡税,並將在《税法》允許的範圍內,在2025年支付扣除適用的税收抵免和減免後的過渡税餘額。截至2024年6月30日和2023年12月31日,過渡税的當期和長期部分分別記錄在簡明合併資產負債表中的應計所得税和其他長期負債中。
該公司在美國和許多外國應納税司法管轄區開展業務,並且在任何時候都有許多處於不同完成階段的審計正在進行中。除少數例外情況外,公司在2017年及以後都必須接受税務機關的所得税審查。在審計結束之前,公司通常無法精確估計最終結算金額或時間。儘管公司認為基礎税收狀況是完全可以支持的,但公司會評估其税收狀況並確定不確定税收狀況的負債,這些狀況可能會受到税務機關的質疑,可能無法完全維持。截至2024年6月30日,未確認的税收優惠金額,包括罰款和利息,如果確認將影響有效税率,約為美元
13
目錄
2022 年降低通貨膨脹法案
2022年8月16日,美國總統簽署了《2022年通貨膨脹降低法》(“IRA”),使之成為法律,這是一項税收和支出一攬子計劃,引入了多項税收相關條款,包括對某些大公司徵收15%的企業替代性最低税(“CAMT”),對某些公司股票回購徵收1%的消費税。在頒佈期間,公司必須重新評估某些受影響的遞延所得税資產的估值補貼,但無需根據CaMT的相關税收會計影響重新衡量遞延所得税餘額。IRA條款自2023年1月1日起對安費諾生效,在截至2024年6月30日和2023年6月30日的三個月和六個月中,沒有對公司產生重大影響。儘管這些條款在未來的全部影響取決於多個因素,包括尚未發佈的解釋性監管指南,但該公司目前認為IRA的條款,包括其他幾項與税收無關的條款,不會對其財務狀況、經營業績、流動性和現金流產生重大影響。
附註7——股東權益和非控股權益
歸屬於非控股權益的淨收益歸類於淨收益。每股收益是根據非控股權益在公司淨收益中所佔份額的影響確定的。此外,歸屬於非控股權益的股權在股權中以單獨的標題列報。
截至2024年6月30日的三個月,權益和可贖回非控股權益合併變動的展期情況如下:
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| 歸屬於安費諾公司的股東權益 | | | | | | | | | | |||||||||||||||||
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| 普通股 | | 國庫股 | | 額外 | | | | | 其他 | | 非- | | | | | 非- | ||||||||||
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| 股票 | | | | | 股票 | | | | | 付費 | | 已保留 | | 全面 | | 控制 | | 總計 | | 控制 | ||||||
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| (單位:百萬) |
| 金額 |
| (單位:百萬) |
| 金額 |
| 資本 |
| 收益 |
| 損失 |
| 興趣 (1) |
| 股權 |
| 興趣愛好 | ||||||||
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| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
截至 2024 年 3 月 31 日的餘額 |
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| $ | ( |
| $ | |
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淨收入 |
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其他綜合收益(虧損) |
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來自非控股權益的資本出資 |
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購買非控股權益 |
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向非控股權益股東的分配 |
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購買庫存股票 |
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庫存股的退休 | | ( | | | | | | |
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行使的股票期權 |
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申報的股息 ($) |
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股票薪酬支出 |
| | | | | | | | | | |
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截至 2024 年 6 月 30 日的餘額 | | | | $ | | | ( | | $ | ( | | $ | | | $ | | | $ | ( | | $ | | | $ | | | $ | |
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目錄
截至2024年6月30日的六個月中權益和可贖回非控股權益合併變動的展期情況如下:
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| 歸屬於安費諾公司的股東權益 | | | | | | |
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| | | | | | | | | | | | | | | | | 累積的 | | | | | | | | 可兑換 | ||
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| 普通股 | | 國庫股 | | 額外 | | | | | 其他 | | 非- | | | | | 非- | ||||||||||
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| 股票 | | | | | 股票 | | | | | 付費 | | 已保留 | | 全面 | | 控制 | | 總計 | | 控制 | ||||||
|
| (單位:百萬) |
| 金額 |
| (單位:百萬) |
| 金額 |
| 資本 |
| 收益 |
| 損失 |
| 興趣 (1) |
| 股權 |
| 興趣愛好 | ||||||||
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截至 2023 年 12 月 31 日的餘額 |
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| ( |
| $ | ( |
| $ | |
| $ | |
| $ | ( |
| $ | |
| $ | |
| $ | |
淨收入 |
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其他綜合收益(虧損) |
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| ( | |
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來自非控股權益的資本出資 | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
購買非控股權益 |
| | | | | | | | | | | | ( | | | | | | | | | | | | ( | | | ( |
向非控股權益股東的分配 |
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購買庫存股票 |
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庫存股的退休 |
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行使的股票期權 |
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申報的股息 ($) |
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| ( | | | |
股票薪酬支出 |
| | | | | | | | | | |
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| | | | |
截至 2024 年 6 月 30 日的餘額 |
| |
| $ | |
| ( |
| $ | ( |
| $ | |
| $ | |
| $ | ( |
| $ | |
| $ | |
| $ | |
(1) 不包括可贖回的非控股權益。
截至2023年6月30日的三個月,權益和可贖回非控股權益合併變動的展期情況如下:
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| 歸屬於安費諾公司的股東權益 | | | | | | | | | | |||||||||||||||||
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| | | | | | | | | | | | | | | | | 累積的 | | | | | | | | 可兑換 | ||
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| 普通股 | | 國庫股 | | 額外 | | | | | 其他 | | 非- | | | | | 非- | ||||||||||
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| 股票 | | | | | 股票 | | | | | 付費 | | 已保留 | | 全面 | | 控制 | | 總計 | | 控制 | ||||||
|
| (單位:百萬) |
| 金額 |
| (單位:百萬) |
| 金額 |
| 資本 |
| 收益 |
| 損失 |
| 興趣 (1) |
| 股權 |
| 興趣愛好 | ||||||||
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截至 2023 年 3 月 31 日的餘額 |
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| $ | |
| ( |
| $ | ( |
| $ | |
| $ | |
| $ | ( |
| $ | |
| $ | |
| $ | |
淨收入 |
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其他綜合收益(虧損) |
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向非控股權益股東的分配 |
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購買庫存股票 |
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庫存股的退休 |
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行使的股票期權 |
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申報的股息 ($) | | | | | | | | | | | | | | |
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股票薪酬支出 |
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截至 2023 年 6 月 30 日的餘額 |
| | | $ | | | ( | | $ | ( | | $ | | | $ | | | $ | ( | | $ | | | $ | | | $ | |
15
目錄
截至2023年6月30日的六個月中權益和可贖回非控股權益合併變動的展期情況如下:
|
| 歸屬於安費諾公司的股東權益 | | | | | | | | | | |||||||||||||||||
|
| | | | | | | | | | | | | | | | | 累積的 | | | | | | | | 可兑換 | ||
|
| 普通股 | | 國庫股 | | 額外 | | | | | 其他 | | 非- | | | | | 非- | ||||||||||
|
| 股票 | | | | | 股票 | | | | | 付費 | | 已保留 | | 全面 | | 控制 | | 總計 | | 控制 | ||||||
|
| (單位:百萬) |
| 金額 |
| (單位:百萬) |
| 金額 |
| 資本 |
| 收益 |
| 損失 |
| 興趣 (1) |
| 股權 |
| 興趣愛好 | ||||||||
|
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
截至2022年12月31日的餘額 |
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| $ | |
| ( |
| $ | ( |
| $ | |
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| $ | ( |
| $ | |
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淨收入 |
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其他綜合收益(虧損) |
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| ( | | | |
導致非控股權益的收購 |
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| | | | |
向非控股權益股東的分配 |
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購買庫存股票 |
| | | | | | ( | |
| ( | | | | | | | | | | | | | |
| ( | | | |
庫存股的退休 |
| ( | | | | | | |
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| ( | | | | | | | |
| | | | |
行使的股票期權 |
| | | | | | | | | | |
| | | | ( | | | | | | | |
| | | | |
申報的股息 ($) |
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| ( | | | | | | | |
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股票薪酬支出 |
| | | | | | | | | |
|
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| | |
| | |
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| | | | |
截至2023年6月30日的餘額 |
| |
| $ | |
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| $ | ( |
| $ | |
| $ | |
| $ | ( |
| $ | |
| $ | | | $ | |
(1) 不包括可贖回的非控股權益。
股票回購計劃
2024 年 4 月 23 日,董事會批准了一項新的股票回購計劃,根據該計劃,公司最多可以購買 $
2021 年 4 月 27 日,董事會批准了一項股票回購計劃,根據該計劃,公司最多可以購買 $
16
目錄
分紅
視董事會宣佈為其普通股支付季度股息。下表彙總了截至2024年6月30日和2023年6月30日的三個月和六個月內申報和支付的股息:
| | 截至6月30日的三個月 | | 截至6月30日的六個月 | | ||||||||
|
| 2024 | | 2023 | | 2024 | | 2023 | | ||||
已申報分紅 | | $ | | | $ | | | $ | | | $ | | |
已支付的股息(包括上一年度申報的股息) | |
| | |
| | |
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| | |
2023 年 10 月 24 日,董事會批准將公司的季度股息率從 $ 上調至
附註8——基於股票的薪酬
在截至2024年6月30日和2023年6月30日的三個月中,公司的所得税前收入減去了股票薪酬支出美元
在截至2024年6月30日和2023年6月30日的六個月中,公司的所得税前收入減去了股票薪酬支出美元
在合併財務報表所得税準備金中確認期權行使的超額税收優惠所產生的影響可能會導致我們未來的有效税率出現重大波動,因為所得税準備金將受到未來股票薪酬獎勵活動的時間和內在價值的影響。
基於股票的薪酬支出包括沒收的估計影響,在必要的服務期內根據實際沒收與此類估計的不同或預計會有所不同而進行調整。估計沒收額的變化在變動期內確認,會影響未來各期確認的支出金額。股票薪酬計劃產生的費用包含在隨附的簡明合併收益表中的銷售、一般和管理費用中。
股票期權
2017年5月,公司通過了2017年安費諾及其子公司關鍵員工的股票購買和期權計劃(“2017年員工期權計劃”),該計劃規定發行
17
目錄
根據2017年期權計劃,普通股可用於授予更多股票期權。在2017年員工期權計劃獲得批准之前,公司根據2009年安費諾及其子公司關鍵員工的股票購買和期權計劃及其修正案(“2009年員工期權計劃”)發行了股票期權。
截至2024年6月30日的三個月和六個月的股票期權活動如下:
|
| | | | | | 加權 | | | |
|
|
| | | | | 平均值 | | 聚合 |
| ||
|
| | | 加權 | | 剩餘的 | | 固有的 |
| ||
|
| | | 平均值 | | 合同的 | | 價值 | | ||
|
| 選項 |
| 行使價格 |
| 期限(以年為單位) |
| (單位:百萬) |
| ||
2024 年 1 月 1 日未償還的期權 |
| | | $ | |
| | $ | | | |
授予的期權 |
| | |
| | | | | | | |
行使的期權 |
| ( | |
| | | | | | | |
期權被沒收 |
| ( | |
| | | | | | | |
截至 2024 年 3 月 31 日的未償還期權 |
| | | | | | | | | | |
授予的期權 |
| | |
| | | | | | | |
行使的期權 |
| ( | |
| | | | | | | |
期權被沒收 |
| ( | |
| | | | | | | |
截至 2024 年 6 月 30 日的未償還期權 |
| | | $ | |
| | $ | | | |
既得期權和非歸屬期權預計將於2024年6月30日歸屬 |
| | | $ | |
| | $ | | | |
2024 年 6 月 30 日的可行使期權 |
| | | $ | |
| | $ | | |
截至2024年6月30日,公司非既得期權狀況以及截至該日止的三個月和六個月內的變化摘要如下:
|
| |
| 加權 |
| |
| | | | 平均值 | | |
| | | | 公允價值為 | | |
| | 選項 | | 授予日期 |
| |
2024 年 1 月 1 日的非既得期權 |
| | | $ | | |
授予的期權 |
| | |
| | |
已歸屬期權 |
| ( | |
| | |
期權被沒收 |
| ( | |
| | |
2024 年 3 月 31 日的非既得期權 |
| | | | | |
授予的期權 |
| | |
| | |
已歸屬期權 |
| ( | |
| | |
期權被沒收 |
| ( | |
| | |
2024 年 6 月 30 日的非既得期權 |
| | | $ | | |
在截至2024年6月30日和2023年6月30日的三個月和六個月中,公司的期權計劃下進行了以下活動:
|
| 三個月已結束 |
| 六個月已結束 |
| ||||||||
| | 6月30日 | | 6月30日 | | ||||||||
| | 2024 | | 2023 | | 2024 | | 2023 | | ||||
已行使的股票期權的內在價值總額 | | $ | | | $ | | | $ | | | $ | | |
歸屬股票期權的公允價值總額 | |
| | |
| | |
| | |
| | |
截至2024年6月30日,與尚未確認的非既得期權相關的總薪酬成本約為美元
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目錄
2009年員工期權計劃和2017年期權計劃下每筆期權授予的授予日公允價值是使用Black-Scholes期權定價模型估算的。每股補助的授予日公允價值是根據授予之日公司普通股的收盤價確定的。然後,公允價值在獎勵的必要服務期(通常是歸屬期)內按直線攤銷。使用估值模型進行期權授予需要管理層對選定的模型輸入做出某些假設。預期的股價波動率是根據普通股的歷史波動率和相關交易所交易期權得出的隱含波動率計算得出的。平均預期壽命基於期權的合同期限、預期行使和歷史經驗。無風險利率以美國國債零息發行為基礎,剩餘期限等於授予之日假設的預期壽命。每股預期的年度分紅基於公司的股息率。
限制性股票
2024年5月16日,公司股東批准了2024年安費諾公司董事限制性股票計劃(“2024年董事限制性股票計劃”),該計劃由董事會薪酬委員會和儲備金管理
截至2024年6月30日的三個月和六個月的限制性股票活動如下:
| | | | | | | 加權平均值 | |
| | | | | | 剩餘的 | | |
| | 受限 | | 公允價值為 | | 攤銷 | | |
|
| 股票 |
| 授予日期 |
| 期限(以年為單位) |
| |
截至 2024 年 1 月 1 日已發行的限制性股票 |
| | | $ | | | | |
授予的限制性股票 |
| | |
| | | | |
截至 2024 年 3 月 31 日已發行的限制性股票 |
| | | | |
| | |
授予的限制性股票 |
| | |
| | | | |
截至 2024 年 6 月 30 日的已發行限制性股票 |
| | | $ | |
| |
截至2024年6月30日,與尚未確認的非既得限制性股票相關的總薪酬成本約為美元
幻影股票
2023 年 6 月 5 日,公司批准了
附註9—每股收益
普通股每股基本收益(“EPS”)的計算方法是將歸屬於安費諾公司的淨收益除以已發行普通股的加權平均數。攤薄後每股收益的計算方法是將歸屬於Amphenol Corporation的淨收益除以已發行普通股的加權平均數,包括攤薄普通股,其稀釋效應與股票期權有關。以下是基本加權平均已發行普通股與攤薄後的加權平均已發行普通股的對賬,
19
目錄
用於計算截至2024年6月30日和2023年6月30日的三個月和六個月的每股收益(基本收益和攤薄收益):
| | 三個月已結束 | | 六個月已結束 | | ||||||||
| | 6月30日 | | 6月30日 | | ||||||||
(百萬美元和股份,每股數據除外) |
| 2024 |
| 2023 |
| 2024 |
| 2023 |
| ||||
歸屬於安費諾公司股東的淨收益 | | $ | | | $ | | | $ | | | $ | | |
| | | | | | | | | | | | | |
已發行普通股的加權平均值—基本 | |
| | |
| | |
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| | |
稀釋性股票期權的影響 | |
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| | |
| | |
已發行普通股的加權平均值——攤薄 | |
| | |
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| | |
| | |
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歸屬於安費諾公司的每股普通股淨收益——基本 | | $ | | | $ | | | $ | | | $ | | |
| | | | | | | | | | | | | |
歸屬於安費諾公司的每股普通股淨收益——攤薄後 | | $ | | | $ | | | $ | | | $ | | |
上述計算中不包括的反稀釋普通股(主要與已發行股票期權有關)
附註10—福利計劃和其他退休後福利
公司及其某些國內子公司制定了固定福利養老金計劃(“美國計劃”),該計劃涵蓋某些美國員工,佔公司總固定福利計劃中計劃資產和福利義務的大部分。美國計劃的福利通常基於服務年限和薪酬,通常是非供款性的。該公司有一個沒有資金的補充員工退休計劃(“SERP”),即固定福利養老金計劃,該計劃規定支付由於監管部門對福利計算目的的平均薪酬的限制而無法從退休計劃中支付的年度養老金部分。大多數美國員工不受美國計劃的保障,而是受各種固定繳款計劃的保障。某些外國子公司制定了涵蓋其員工的固定福利計劃(“外國計劃”,以及美國計劃和SERP的 “計劃”)。
根據對公司養老金福利淨成本的最新精算估值,以下是截至2024年6月30日和2023年6月30日的三個月和六個月計劃的摘要:
| | 截至6月30日的三個月 |
| 截至6月30日的六個月 | ||||||||
|
| 2024 |
| 2023 |
| 2024 |
| 2023 | ||||
服務成本 |
| $ | | | $ | | | $ | | | $ | |
利息成本 | |
| | |
| | |
| | |
| |
計劃資產的預期回報率 | |
| ( | |
| ( | |
| ( | |
| ( |
先前服務成本的攤銷 | |
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| |
淨精算損失的攤銷 | |
| | |
| | |
| | |
| |
養老金支出淨額 |
| $ | | | $ | | | $ | | | $ | |
有
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目錄
公司為某些美國和外國員工提供各種固定繳款計劃。參與這些計劃是基於特定的資格要求。公司將員工繳款與美國固定繳款計劃相匹配,最高不超過
附註11—收購
2024 年收購
在截至2024年6月30日的三個月和六個月中,公司完成了
收購卡萊爾互連科技(“CIT”)
2024 年 5 月 21 日,公司以約美元的價格完成了對 CiT 的收購
截至2024年6月30日,CiT的收購使美元得到認可
在截至2024年6月30日的三個月和六個月中,公司產生了美元
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目錄
2023 年收購
在截至2023年12月31日的年度中,公司完成了
截至 2024 年 6 月 30 日,2023 年的收購導致確認了 $
公司完成了收購會計,包括對收購資產的公允價值和承擔的負債的分析
在截至2023年6月30日的三個月中,公司產生了美元
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目錄
附註12—商譽和其他無形資產
各分部商譽賬面金額的變化如下:
|
| 苛刻 |
| | | 互連 |
| | |
| |||
| | 環境 | | 通信 | | 和傳感器 | | | |
| |||
| | 解決方案 | | 解決方案 | | 系統 | | 總計 |
| ||||
2023 年 12 月 31 日的商譽 | | $ | | | $ | | | $ | | | $ | | |
收購相關 | |
| | |
| | |
| | |
| | |
外幣折算 | |
| ( | |
| ( | |
| ( | |
| ( | |
2024年6月30日的商譽 | | $ | | | $ | | | $ | | | $ | | |
2024年前六個月商譽的增長主要是由2024年收購中確認的商譽推動的,特別是CiT的收購,這部分被外幣折算所抵消。
除上述商譽外,截至2024年6月30日和2023年12月31日,公司的無形資產如下:
| 2024年6月30日 | | 2023年12月31日 | ||||||||||||||||
| 加權 | | 格羅斯 |
| |
| 網 |
| 格羅斯 |
| |
| 網 | ||||||
| 平均值 | | 攜帶 | | 累積的 | | 攜帶 | | 攜帶 | | 累積的 | | 攜帶 | ||||||
| 壽命(年) | | 金額 | | 攤銷 | | 金額 | | 金額 | | 攤銷 | | 金額 | ||||||
客户關係 | | $ | | | $ | | | $ | | | $ | | | $ | | | $ | | |
專有技術 | |
| | |
| | | | | |
| | |
| | | | | |
待辦事項及其他 | |
| | |
| | | | | |
| | |
| | | | | |
無形資產總額(固定壽命) | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
商品名稱(無限期) | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | $ | | | $ | | | $ | | | $ | | | $ | | | $ | |
2024年前六個月無形資產賬面總額的增長主要是由某些客户關係和因2024年收購尤其是CiT收購相關的收購會計而確認的積壓收購所致,但與2023年底完成的收購相關的某些無形資產的計量期調整部分抵消了這一增長。截至2024年6月30日和2023年6月30日的三個月,攤銷費用約為美元
附註13—可報告的業務板塊
公司根據管理層評估公司業績的方式,以及個人業務活動的性質和提供的基於產品的解決方案來組織其應報告的業務板塊。公司將其業務調整為以下方面
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目錄
該細分市場結構反映了(i)作為公司首席執行官的首席運營決策者(“CODM”)定期評估信息的方式,包括資源分配,以及(ii)公司如何運營業務、評估業績、向董事會及其股東傳達業績和戰略等內容。該公司有
截至2024年6月30日和2023年6月30日的三個月和六個月中,按細分市場劃分的淨銷售額如下:
|
| 外部 |
| 分段間 | ||||||||
截至6月30日的三個月 | | 2024 | | 2023 | | 2024 | | 2023 | ||||
惡劣環境解決方案 |
| $ | | | $ | | | $ | | | $ | |
通信解決方案 | | | | | | | | | | | | |
互連和傳感器系統 | | | | | | | | | | | | |
合併淨銷售額 | | $ | | | $ | | | $ | | | $ | |
| | | | | | | | | | | | |
截至6月30日的六個月 | | | | | | | | | | | | |
惡劣環境解決方案 |
| $ | | | $ | | | $ | | | $ | |
通信解決方案 | | | | | | | | | | | | |
互連和傳感器系統 | | | | | | | | | | | | |
合併淨銷售額 | | $ | | | $ | | | $ | | | $ | |
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目錄
截至2024年6月30日和2023年6月30日的三個月和六個月中,分部營業收入以及分部營業收入與所得税前合併收益的對賬情況如下:
| | 截至6月30日的三個月 | | 截至6月30日的六個月 | ||||||||
| | 2024 | | 2023 | | 2024 | | 2023 | ||||
分部營業收入: | | | | | | | | | | | | |
惡劣環境解決方案 | | $ | | | $ | | | $ | | | $ | |
通信解決方案 | | | | | | | | | | | | |
互連和傳感器系統 | | | | | | | | | | | | |
分部營業收入總額 | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | |
公司/其他: | | | | | | | | | | | | |
股票薪酬支出 | | | ( | | | ( | | | ( | | | ( |
收購相關費用 | | | ( | | | ( | | | ( | | | ( |
其他運營費用 | | | ( | | | ( | | | ( | | | ( |
利息支出 | | | ( | | | ( | | | ( | | | ( |
討價還價收購的收益 | | | | | | | | | | | | |
其他收入(支出),淨額 | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | |
所得税前收入 | | $ | | | $ | | | $ | | | $ | |
截至2024年6月30日和2023年6月30日的三個月和六個月中,按分部劃分的折舊和攤銷費用如下:
|
| 截至6月30日的三個月 |
| 截至6月30日的六個月 | ||||||||
| | 2024 | | 2023 | | 2024 | | 2023 | ||||
惡劣環境解決方案 |
| $ | | | $ | | | $ | | | $ | |
通信解決方案 | | | | | | | | | | | | |
互連和傳感器系統 | | | | | | | | | | | | |
公司/其他 | | | | | | | | | | | | |
總計 | | $ | | | $ | | | $ | | | $ | |
在截至2024年6月30日的三個月和六個月中,惡劣環境解決方案板塊的折舊和攤銷費用包括美元
附註14—收入確認
收入包括向終端客户及其指定的合同製造商(包括原始設備製造商)或分銷商的產品銷售,我們的絕大多數銷售是在控制權移交給客户時確認收入這一核心原則下在某個時間點確認的。除少數例外情況外,公司在我們從製造工廠向客户運送或交付產品,客户接受商品並擁有合法所有權時,以及公司目前擁有購買此類商品的權利時,即確認收入。在截至2024年6月30日和2023年6月30日的三個月和六個月中,少於
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目錄
截至2024年6月30日和2023年12月31日的預付費用和其他流動資產或其他應計費用中的簡明合併資產負債表。
公司收到的客户訂單有多個交貨日期,這些訂單的交貨日期可能超過
雖然公司通常提供標準產品保修範圍,以保證我們的產品自發貨之日起的有限時間內符合合同商定的規格,但公司截至2024年6月30日和2023年12月31日的保修負債以及截至2024年6月30日和2023年6月30日的三個月和六個月的相關保修費用在隨附的簡明合併財務報表中過去和現在都不是重要內容。
淨銷售額分解
下表顯示了按公司認為有意義的類別分列的淨銷售額,以描述截至2024年6月30日和2023年6月30日的三個月和六個月中,經濟因素如何影響收入和現金流的性質、金額、時間和不確定性:
| | 苛刻 | | | | | | | ||||||||||||||||
| | 環境 | | 通信 | | 互連和 | | 可報告總額 | ||||||||||||||||
| | 解決方案 | | 解決方案 | | 傳感器系統 | | 業務板塊 | ||||||||||||||||
截至6月30日的三個月 |
| 2024 |
| 2023 |
| 2024 |
| 2023 |
| 2024 |
| 2023 | | 2024 |
| 2023 | ||||||||
淨銷售額按以下方面劃分: | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
銷售渠道: |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
終端客户和合同製造商 | | $ | |
| $ | |
| $ | |
| $ | |
| $ | |
| $ | | | $ | |
| $ | |
分銷商和分銷商 | |
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| | |
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| | |
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| | $ | | | $ | | | $ | | | $ | | | $ | | | $ | | | $ | | | $ | |
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地理: | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
美國 | | $ | | | $ | | | $ | | | $ | | | $ | | | $ | | | $ | | | $ | |
中國 |
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| | |
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| | | | | | | | |
其他國外地點 | |
| | |
| | |
| | |
| | |
| | |
| | |
| | | | |
| | $ | | | $ | | | $ | | | $ | | | $ | | | $ | | | $ | | | $ | |
| | 苛刻 | | | | | | | ||||||||||||||||
| | 環境 | | 通信 | | 互連和 | | 可報告總額 | ||||||||||||||||
| | 解決方案 | | 解決方案 | | 傳感器系統 | | 業務板塊 | ||||||||||||||||
截至6月30日的六個月 |
| 2024 |
| 2023 |
| 2024 |
| 2023 |
| 2024 |
| 2023 | | 2024 |
| 2023 | ||||||||
淨銷售額按以下方面劃分: | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
銷售渠道: |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
終端客户和合同製造商 | | $ | |
| $ | |
| $ | |
| $ | |
| $ | |
| $ | | | $ | |
| $ | |
分銷商和分銷商 | |
| | |
| | |
| | |
| | |
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| | |
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| | $ | | | $ | | | $ | | | $ | | | $ | | | $ | | | $ | | | $ | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
地理: | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
美國 | | $ | | | $ | | | $ | | | $ | | | $ | | | $ | | | $ | | | $ | |
中國 |
| | |
| | |
| | |
| | |
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其他國外地點 | |
| | |
| | |
| | |
| | |
| | |
| | |
| | | | |
| | $ | | | $ | | | $ | | | $ | | | $ | | | $ | | | $ | | | $ | |
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目錄
按地理區域劃分的淨銷售額基於產品發貨的客户地點。按產品或產品組披露淨銷售額是不切實際的。
附註15——承付款和意外開支
公司是正常業務過程中產生的許多法律和/或監管行動的當事方。管理層在尋求法律諮詢後認為,如果損失是可能發生的,並且可以合理估計損失金額,則公司會記錄虧損或有責任。根據目前可用的信息以及管理層對此類信息的評估,公司認為任何現有法律或監管行動的解決預計不會對公司的財務狀況、經營業績或現金流產生重大不利影響。公司與自我辯護相關的法律費用在發生時記作支出。
公司的某些業務受環境法律和法規的約束,這些法律法規管理向空氣和水中排放污染物以及固體和危險廢物的處理和處置。該公司認為,其運營目前基本符合適用的環境法律法規,持續合規的成本不會對公司的財務狀況、經營業績或現金流產生重大不利影響。
註釋16—後續事件
2024年7月18日,公司與康普控股公司(“康普”)簽訂了收購協議,以收購康普的移動網絡相關業務,特別是户外無線網絡板塊和分佈式天線系統業務(統稱為 “移動網絡業務”),總收購價約為美元
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目錄
第 2 項。 | 管理層的討論和分析 | |
| 財務狀況和經營業績 | |
| | |
| (除非另有説明,否則金額以百萬計,股票和每股數據除外) | |
以下對截至2024年6月30日和2023年6月30日的三個月和六個月的財務狀況和經營業績的討論和分析源自安費諾公司(及其子公司 “Amphenol”、“公司”、“我們”、“我們”、“我們” 或 “我們”)第一部分第1項中未經審計的簡明合併財務報表及其附註。以下討論和分析還應與公司截至2023年12月31日財年的10-k表年度報告(“2023年年度報告”)中包含的合併財務報表和附註一起閲讀。簡明合併財務報表是根據美利堅合眾國普遍接受的會計原則(“美國公認會計原則” 或 “GAAP”)以美元編制的。以下討論和分析還提及某些非公認會計準則財務指標,這些指標在下文 “非公認會計準則財務指標” 部分中定義,包括 “固定貨幣淨銷售增長” 和 “有機淨銷售增長”。出於以下討論的目的,“固定貨幣” 和 “有機” 這兩個術語分別與上述非公認會計準則財務指標具有相同的含義。有關更多信息,請參閲本項目2中的 “非公認會計準則財務指標”,包括我們納入非公認會計準則財務指標的原因以及對這些指標實用性的重大限制。
股票分割
2024 年 5 月 20 日,公司宣佈,其董事會(“董事會”)批准了公司 A 類普通股(“普通股”)的二比一拆分。股票拆分以向截至2024年5月31日營業結束時的登記股東派發股票分紅的形式進行。新增股票於2024年6月11日分配,普通股於2024年6月12日開始按拆分調整後的基礎上交易。普通股的面值保持每股0.001美元。所有受股票拆分影響並在本項目2和本10-Q表中列報的本年度和上一年度數據,包括股票數量和每股信息、每股收益和每股分紅金額等,均已進行追溯調整,以反映股票拆分的影響。有關股票拆分的更多信息,請參閲隨附的簡明合併財務報表附註的附註1。
關於前瞻性陳述的警示説明
本10-Q表季度報告包括1995年《私人證券訴訟改革法》所指的前瞻性陳述,這些陳述與未來事件有關,受風險和不確定性的影響,包括但不限於2023年年度報告第一部分第1A項中描述的風險因素。根據經修訂的1933年《證券法》第27A條和經修訂的1934年《證券交易法》(“交易法”)第21E條的定義,所有涉及我們預計或認為未來可能發生的事件或事態發展的陳述均為前瞻性陳述。此類前瞻性陳述基於我們的管理層使用當前可用信息對未來事件或情況的假設和信念,因此,它們受到風險和不確定性的影響。前瞻性陳述涉及公司預期的業務和財務業績及財務狀況等,可能包含諸如:“預期”、“相信”、“繼續”、“可能”、“估計”、“預期”、“預測”、“指導”、“打算”、“展望未來”、“可能”、“持續”、“樂觀”、“計劃”、“潛力”、“預測”、“預測”、“打算”、“展望未來”、“可能”、“潛力”、“預測” “項目”、“尋求”、“應該”、“目標”、“將” 或 “將” 以及其他具有類似含義的詞語和術語。
就其性質而言,前瞻性陳述涉及不同程度的不確定性問題,例如有關預期收益、收入、增長、流動性、有效税率、利率、某些收購的預期完成時間或其他事項的陳述。儘管公司認為所有前瞻性陳述中反映的預期均基於合理的假設,但預期可能無法實現或可能存在實質性偏差。提醒讀者和投資者不要過分依賴這些前瞻性
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目錄
聲明,這些聲明僅限於發表之日。有些風險和不確定性可能導致實際業績與這些前瞻性陳述存在重大差異,其中包括但不限於以下風險:與在美國以外國家開展業務相關的政治、經濟、軍事和其他風險,以及總體經濟狀況、地緣政治條件、美國貿易政策(包括但不限於制裁)和公司無法控制的其他因素的變化;與任何經濟放緩或衰退相關的不確定性公司的結局可能對客户的財務狀況產生負面影響並可能導致需求減少的市場;與不利的公共衞生發展(包括流行病和疫情)相關的風險和影響;與我們無法獲得某些原材料和組件以及公司某些原材料和組件成本上漲相關的風險;網絡安全威脅和用於破壞運營和未經授權訪問我們的信息技術系統的技術,包括但不限於惡意軟件、社交軟件工程/網絡釣魚、憑據收集、勒索軟件、內部人員不當行為、人為或技術錯誤以及其他日益複雜的攻擊,包括通過使用人工智能和機器學習進行的,除其他外,這些攻擊可能損害我們的信息技術系統和擾亂業務運營,導致聲譽損害,可能導致現有或未來客户流失、知識產權損失、機密信息丟失或無法訪問以及關鍵業務、財務或其他數據,和/或導致高度敏感的機密或個人信息的泄露,並可能導致訴訟和/或政府調查、罰款和其他處罰,以及與日益嚴格的圍繞信息安全和隱私的監管環境相關的風險和影響,包括額外的罰款、處罰和費用;極端天氣條件和自然災難事件造成的負面影響,包括由氣候變化和全球引起或加劇的負面影響變暖;與對環境、社會和公司治理事項的審查和期望越來越嚴格相關的風險,這些風險可能導致額外的成本或風險或對我們的業務產生不利影響;與我們的任何員工、客户、供應商、分銷商或任何其他業務合作伙伴的不當行為相關的風險,這些行為可能會損害我們的商業聲譽和財務業績,並可能導致我們不遵守美國政府和各個外國司法管轄區的反腐敗法律法規;公司開展業務所用各種貨幣的匯率變化;與公司依賴吸引、招聘、僱用和留住熟練員工(包括作為我們各個管理團隊的一員)相關的風險;在技術創新、產品質量和性能、價格、客户服務和交付時間的基礎上努力成功競爭的風險和困難;公司依賴終端市場動態來銷售其產品,尤其是通信、汽車和國防領域的產品市場、經常向包括公司在內的供應商施加壓力的大客户所產生的定價壓力,以及受政治和預算波動和限制影響的美國和非美國政府的國防開支的變化,所有這些都可能對其經營業績產生不利影響;與收購和整合新收購業務相關的困難和意想不到的費用,包括商譽和其他無形資產減值的可能性;公司以外的事件控制權可能導致無法履行其財務和其他契約和要求,這可能導致公司的循環信貸額度或我們的任何優先票據違約;與公司無法以優惠條件進入全球資本市場相關的風險,包括由於總體經濟或資本市場狀況嚴重惡化或公司信用評級下調所致;利率變動;政府合同風險本公司可能受其約束,包括與美國和其他外國政府或其供應商(直接和間接)開展業務相關的報告義務、政府合同的履行以及相關風險的法律法規;政府進出口管制以及我們的某些產品可能受到的制裁和貿易禁運,包括出口許可、海關法規、經濟制裁和其他法律;財政和税收政策的變化、税務機關的審計和審查、法律、法規以及美國和外國司法管轄區的指導;在執行和保護公司知識產權方面的任何困難;訴訟、客户索賠、自願或強制產品召回、政府調查、刑事責任或環境問題,包括公司可能遵守的法律法規變更;以及與應對氣候變化負面影響相關的增量成本、風險和法規。
對這些不確定性和其他風險的進一步描述可以在2023年年度報告、10-Q表季度報告以及公司向美國證券交易委員會提交的其他報告中找到。這些文件中未提及的這些不確定性或其他不確定性(我們目前預計不會對這些不確定性產生不利影響)
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我們的業務(或我們目前無法預測或確定的業務)可能導致公司的實際未來業績與任何前瞻性陳述中表達的業績存在重大差異。我們的前瞻性陳述還可能受到我們開展業務的任何司法管轄區未來可能出現的税收、監管和其他法律變化的影響。除非法律要求,否則公司沒有義務更新或修改任何前瞻性陳述。
可報告的業務板塊
公司將其業務劃分為以下三個可報告的業務領域:
有關公司應申報業務領域的更多詳情,請參閲簡明合併財務報表附註13以及2023年年度報告。
2022 年降低通貨膨脹法案
2022年8月16日,美國總統簽署了《2022年通貨膨脹降低法》(“IRA”),使之成為法律,這是一項税收和支出一攬子計劃,引入了多項税收相關條款,包括對某些大公司徵收15%的企業替代性最低税(“CAMT”),對某些公司股票回購徵收1%的消費税。在頒佈期間,公司必須重新評估某些受影響的遞延所得税資產的估值補貼,但無需根據CaMT的相關税收會計影響重新衡量遞延所得税餘額。IRA條款自2023年1月1日起對安費諾生效,在截至2024年6月30日和2023年6月30日的三個月和六個月中,沒有對公司產生重大影響。儘管這些條款在未來的全部影響取決於多個因素,包括尚未發佈的解釋性監管指南,但該公司目前認為IRA的條款,包括其他幾項與税收無關的條款,不會對其財務狀況、經營業績、流動性和現金流產生重大影響。
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目錄
第二支柱框架
經濟合作與發展組織(經合組織)/20國集團包容性框架,即第二支柱,為全球最低税收提供指導。該指南列出了採用全球最低税收和頒佈地方立法的共同方法,編纂了《包容性框架》中所有142個國家以協商一致方式商定的條款。歐盟(“歐盟”)成員國已同意分兩個階段通過這些規則。第一部分於 2024 年 1 月 1 日生效,第二部分將於 2025 年 1 月 1 日生效。非歐盟國家已經或預計將在類似的時間表上頒佈立法。我們開展業務的某些國家已經頒佈了通過第二支柱框架的立法,而其他幾個國家預計將來也將實施類似的立法,其生效日期各不相同。我們開展業務的各個國家何時以及如何採用或頒佈該框架將增加税收復雜性,並可能增加不確定性,並對我們在美國和非美國司法管轄區的所得税準備產生不利影響。該公司已對目前頒佈的立法進行了初步審查。在截至2024年6月30日的三個月和六個月中,最初的實施沒有對公司的簡明合併財務報表產生重大影響,目前預計不會對公司未來的運營、財務狀況或現金流產生重大影響。但是,隨着更多國家通過立法並就其頒佈的立法發佈個別指導,公司將繼續評估第二支柱對公司的潛在影響及其業績。
運營結果
截至2024年6月30日的三個月和六個月與截至2023年6月30日的三個月和六個月相比
2024年第二季度的淨銷售額為3,609.7美元,而2023年第二季度的淨銷售額為3,053.9美元,與去年同期相比,按美元計算增長了18%,按固定貨幣計算增長了19%,有機增長了11%(不包括貨幣和收購影響)。2024年第二季度淨銷售額的增長主要是由通信解決方案板塊的強勁有機增長和互連和傳感器系統板塊的温和有機增長以及公司收購計劃的貢獻推動的,如下所述。從終端市場的角度來看,2024年第二季度的淨銷售額與上年同期相比的增長是由信息技術和數據通信(“It datacom”)和國防市場的強勁有機增長以及商用航空航天、移動設備、移動網絡和汽車市場的温和增長以及公司收購計劃的貢獻所推動的,但寬帶通信和工業市場的有機下降部分抵消了這一增長。
2024年前六個月的淨銷售額為6,866.0美元,而2023年前六個月的淨銷售額為6,028.0美元,與去年同期相比,按美元計算增長了14%,按固定貨幣計算增長了15%,有機增長了9%(不包括貨幣和收購影響)。2024年前六個月淨銷售額的增長主要是由通信解決方案板塊的強勁有機增長和互連和傳感器系統板塊的温和有機增長以及公司收購計劃的貢獻推動的,如下所述。從終端市場的角度來看,2024年前六個月的淨銷售額與上年同期相比的增長是由IT數據通信、商業航空航天、汽車和國防市場的強勁有機增長和移動設備市場的温和增長以及公司收購計劃的貢獻所推動的,但寬帶通信、移動網絡和工業市場的有機下降部分抵消了這一增長。
與2023年第二季度相比,2024年第二季度惡劣環境解決方案板塊的淨銷售額(約佔淨銷售額的29%)以美元計算增長了18%,按固定貨幣計算增長了18%,有機增長了1%。2024年第二季度的增長主要是由公司收購計劃的貢獻,以及國防和信息技術數據通信市場的強勁有機增長以及商用航空航天市場的温和增長所推動的,但部分被工業、汽車和移動網絡市場的有機下降所抵消。與去年同期相比,2024年前六個月惡劣環境解決方案板塊的淨銷售額(約佔淨銷售額的29%)以美元計算增長了13%,按固定貨幣計算增長了13%,有機增長了2%。2024年前六個月的增長主要是由公司的捐款推動的
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目錄
收購計劃,以及國防、商業航空航天和信息技術數據通信市場的強勁有機增長,部分被工業、汽車和移動網絡市場的有機下降所抵消。
與2023年第二季度相比,2024年第二季度通信解決方案板塊的淨銷售額(約佔淨銷售額的40%)以美元計算增長了24%,按固定貨幣計算增長了25%,有機增長了23%。2024年第二季度的增長主要是由IT數據通信、汽車和移動網絡市場的強勁有機增長以及移動設備和工業市場的温和增長以及公司收購計劃的貢獻所推動的,但寬帶通信市場的有機下降部分抵消了這一增長。與2023年前六個月相比,2024年前六個月通信解決方案板塊的淨銷售額(約佔淨銷售額的39%)以美元計算增長了18%,按固定貨幣計算增長了19%,有機增長了17%。2024年前六個月的增長主要是由IT數據通信和汽車市場的強勁有機增長和移動設備市場的温和增長以及公司收購計劃的貢獻所推動的,但寬帶通信、移動網絡和工業市場的有機下降部分抵消了這一增長。
與2023年第二季度相比,2024年第二季度互連和傳感器系統領域的淨銷售額(約佔淨銷售額的31%)以美元計算增長了12%,按固定貨幣計算增長了13%,有機增長了7%。2024年第二季度的增長主要是由信息技術數據通信市場的強勁有機增長和汽車市場的温和增長所推動的,以及公司收購計劃的貢獻,但被工業、國防和移動網絡市場的有機下降部分抵消。與2023年前六個月相比,2024年前六個月互連和傳感器系統板塊的淨銷售額(約佔淨銷售額的32%)以美元計算增長了10%,按固定貨幣計算增長了11%,有機增長了5%。2024年前六個月的增長主要是由公司收購計劃的貢獻,以及信息技術數據通信市場的強勁有機增長和汽車市場的温和增長所推動的,但部分被工業、國防和移動網絡市場的有機下降所抵消。
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目錄
下表按細分市場、地域和合並情況對截至2024年6月30日的三個月和六個月的固定貨幣淨銷售增長和有機淨銷售增長與最直接可比的美國公認會計準則財務指標進行了對比,與截至2023年6月30日的三個月和六個月相比:
| | | | | | | | 增長百分比(相對於上年同期)(1) | |||||||||||||
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | |||
| | | | 淨銷售額 | | 國外 | | 常量 | | | | 有機 | |||||||||
| | | | | | | | 成長於 | | 貨幣 | | 貨幣淨額 | | 收購 | | 淨銷售額 | |||||
| | | | | | | | 美元 (2) | | 衝擊 (3) | | 銷售增長 (4) | | 衝擊 (5) | | 成長 (4) | |||||
截至6月30日的三個月 |
| 2024 |
| 2023 |
| (GAAP) | | (非公認會計準則) | | (非公認會計準則) | | (非公認會計準則) | | (非公認會計準則) | |||||||
淨銷售額按以下方面劃分: | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
分段: | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
惡劣環境解決方案 | | $ | 1,046.0 |
| $ | 888.9 | | 18 | % | | (1) | % | | 18 | % | | 17 | % | | 1 | % |
通信解決方案 | | | 1,444.6 | | | 1,161.6 | | 24 | % | | (1) | % | | 25 | % | | 2 | % | | 23 | % |
互連和傳感器系統 | |
| 1,119.1 | |
| 1,003.4 | | 12 | % | | (1) | % | | 13 | % | | 5 | % | | 7 | % |
合併 | | $ | 3,609.7 | | $ | 3,053.9 | | 18 | % | | (1) | % | | 19 | % | | 8 | % | | 11 | % |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
地理 (6): |
| | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | |
美國 | | $ | 1,256.0 |
| $ | 1,097.0 | | 14 | % | | — | % | | 14 | % | | 14 | % | | — | % |
國外 | |
| 2,353.7 | |
| 1,956.9 | | 20 | % | | (1) | % | | 22 | % | | 4 | % | | 18 | % |
合併 | | $ | 3,609.7 | | $ | 3,053.9 | | 18 | % | | (1) | % | | 19 | % | | 8 | % | | 11 | % |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
截至6月30日的六個月 | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | ||
淨銷售額按以下方面劃分: |
| | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | |
分段: | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
惡劣環境解決方案 | | $ | 1,962.0 |
| $ | 1,743.1 | | 13 | % | | — | % | | 13 | % | | 11 | % | | 2 | % |
通信解決方案 | | | 2,710.3 | | | 2,288.4 | | 18 | % | | (1) | % | | 19 | % | | 2 | % | | 17 | % |
互連和傳感器系統 | |
| 2,193.7 | |
| 1,996.5 | | 10 | % | | (1) | % | | 11 | % | | 6 | % | | 5 | % |
合併 | | $ | 6,866.0 | | $ | 6,028.0 | | 14 | % | | (1) | % | | 15 | % | | 6 | % | | 9 | % |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
地理 (6): |
| | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | |
美國 | | $ | 2,369.1 |
| $ | 2,149.3 | | 10 | % | | — | % | | 10 | % | | 11 | % | | (1) | % |
國外 | |
| 4,496.9 | |
| 3,878.7 | | 16 | % | | (1) | % | | 17 | % | | 3 | % | | 14 | % |
合併 | | $ | 6,866.0 | | $ | 6,028.0 | | 14 | % | | (1) | % | | 15 | % | | 6 | % | | 9 | % |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
(1) | 本表中的百分比是使用實際的、未四捨五入的結果計算得出的;因此,由於四捨五入,各組成部分的總和可能不相加。 |
(2) | 以美元計算的淨銷售增長是根據簡明合併損益表和簡明合併財務報表附註13中報告的淨銷售額計算得出的。雖然 “以美元計算的淨銷售增長” 一詞不被視為美國公認會計準則的財務指標,但就本表而言,我們根據公認會計準則業績得出報告的(GAAP)指標,該指標作為與其可比的非公認會計準則財務指標進行對賬的基礎。 |
(3) | 外幣折算影響是一項非公認會計準則衡量標準,表示與去年同期相比,當前報告期的外幣匯率變動對淨銷售額的影響百分比。該金額的計算方法是,從當前報告期的淨銷售額中減去當前報告期的淨銷售額,按相應的上一年度平均外幣匯率折算,以相應的上一年度淨銷售額的百分比計算。 |
(4) | 固定貨幣淨銷售增長和有機淨銷售增長是非公認會計準則財務指標,定義見本項目2的 “非公認會計準則財務指標” 部分。 |
(5) | 收購影響是一項非公認會計準則衡量標準,代表未包含在公司本期和/或前一同期合併業績中的收購對淨銷售額的影響百分比。相比之下,與這些收購相關的淨銷售額並不能反映公司的基本增長。收購影響按相應的上一年度淨銷售額的百分比計算。 |
(6) | 按地理區域劃分的淨銷售額基於產品發貨的客户地點。 |
與2023年同期相比,2024年第二季度和前六個月的美元相對走強,銷售額分別下降了約26.7美元和44.1美元。
2024年第二季度和前六個月的銷售、一般和管理費用分別為444.3美元,佔淨銷售額的12.3%,848.4美元,佔淨銷售額的12.4%,而2023年第二季度和前六個月分別為367.8美元,佔淨銷售額的12.0%,佔淨銷售額的12.0%,佔淨銷售額的11.8%。2024年第二季度和前六個月銷售、一般和管理費用佔淨銷售額百分比的增長主要是由收購的影響推動的,與公司平均水平相比,收購目前的銷售、一般和管理費用佔淨銷售額的百分比更高。管理費用約佔2024年第二季度和前六個月淨銷售額的4.9%,分別約佔2023年第二季度和前六個月淨銷售額的4.9%和4.8%。研發費用約佔2024年第二季度和前六個月淨銷售額的3.0%,
33
目錄
約佔2023年第二季度和前六個月淨銷售額的2.8%。銷售和營銷費用分別約佔2024年第二季度和前六個月淨銷售額的4.3%和4.5%,分別約佔2023年第二季度和前六個月淨銷售額的4.4%和4.3%。
2024年第二季度和前六個月的營業收入分別為698.8美元,佔淨銷售額的19.4%,為1,383.7美元,佔淨銷售額的20.2%,而2023年第二季度和前六個月的營業收入分別為619.9美元,佔淨銷售額的20.3%,佔淨銷售額的20.3%,為1,211.6美元,佔淨銷售額的20.1%。2024年第二季度和前六個月的營業收入包括70.0美元的收購相關費用(在簡明合併收益表中單獨列報),主要包括與2024年收購相關的外部交易成本,以及與收購積壓價值相關的攤銷以及收購卡萊爾互連科技(“CIT”)產生的某些非現金購買會計成本。2023年第二季度的營業收入包括4.0美元的收購相關費用(在簡明合併收益表中單獨列報),其中包括與收購相關的外部交易成本。2023年前六個月的營業收入包括9.4美元的收購相關費用(在簡明合併收益表中單獨列報),其中包括與2023年第一季度完成的收購所產生的積壓收購價值相關的攤銷,以及2023年第二季度產生的外部交易成本。在截至2024年6月30日的三個月和六個月中,與收購相關的費用使兩個時期的淨收入減少了59.9美元,而在截至2023年6月30日的三個月和六個月中,收購相關支出的影響是淨收入分別減少了3.8美元和7.8美元,如下表所示。不包括這些收購相關支出的影響,截至2024年6月30日和2023年6月30日的三個月,調整後的營業收入和調整後的營業利潤率分別為768.8美元,佔淨銷售額的21.3%,佔淨銷售額的21.3%,佔淨銷售額的623.9美元,佔淨銷售額的20.4%。不包括這些收購相關費用的影響,截至2024年6月30日和2023年6月30日的六個月中,調整後的營業收入和調整後的營業利潤率分別為1,453.7美元,佔淨銷售額的21.2%,以及1,221.0美元,佔淨銷售額的20.3%。與2023年同期相比,2024年第二季度和前六個月的調整後營業收入和調整後營業利潤率的增長主要是由銷售量增加帶來的強勁經營業績推動的,但與在過去十二個月內完成的收購相關的運營利潤率低於公司平均營業利潤率的收購對營業利潤率的負面影響部分抵消。
2024年第二季度和前六個月惡劣環境解決方案板塊的營業收入分別為259.6美元,佔淨銷售額的24.8%,504.1美元,佔淨銷售額的25.7%,而2023年第二季度和前六個月分別為240.3美元,佔淨銷售額的27.0%,466.6美元,佔淨銷售額的26.8%。與2023年同期相比,惡劣環境解決方案板塊2024年第二季度和前六個月的營業利潤率均有所下降,這主要是由於與過去十二個月內完成的收購,尤其是CiT相關的運營利潤率低於公司平均營業利潤率的收購對營業利潤率的負面影響。
2024年第二季度和前六個月通信解決方案板塊的營業收入為350.6美元,佔淨銷售額的24.3%,以及636.8美元,佔淨銷售額的23.5%,而2023年第二季度和前六個月分別為238.5美元,佔淨銷售額的20.5%,469.1美元,佔淨銷售額的20.5%。與2023年同期相比,通信解決方案板塊2024年第二季度和前六個月的營業利潤率的增長主要是由銷量增加帶來的強勁經營業績推動的。
互連和傳感器系統板塊2024年第二季度和前六個月的營業收入分別為203.3美元,佔淨銷售額的18.2%,398.7美元,佔淨銷售額的18.2%,而2023年第二季度和前六個月分別為185.9美元,佔淨銷售額的18.5%,364.7美元,佔淨銷售額的18.3%。與2023年同期相比,互連和傳感器系統板塊2024年第二季度和前六個月的營業利潤率均有所下降,這主要是由於在過去十二個月內完成的收購對營業利潤率的負面影響,這些收購目前的運營利潤率低於公司的平均營業利潤率。
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目錄
2024年第二季度和前六個月的利息支出分別為56.3美元和94.4美元,而2023年第二季度和前六個月的利息支出分別為35.0美元和71.0美元。2024年第二季度和前六個月利息支出的增加是由較高的平均借款水平推動的,主要用於為收購提供全部或部分資金,包括收購CiT以及更高的利率環境。
2024年第二季度和前六個月的所得税準備金分別為20.4%和18.5%。2023年第二季度和前六個月的所得税準備金分別為21.9%和21.4%。在2024年和2023年第二季度和前六個月中,股票期權行使活動產生的超額税收優惠,以及每個時期產生的收購相關費用的税收影響,對有效税率和每股收益的影響如下表所示。在2024年的前六個月,有效税率受到與税務審計結算和相關的時效失效相關的離散税收優惠以及非美國納税申報狀況差異的進一步影響。在2023年第二季度和前六個月,有效税率受到2023年第二季度完成的討價還價收購收益的進一步影響,該收購對有效税率和每股收益產生了如下表所示金額的影響。不包括這些項目的影響,截至2024年6月30日和2023年6月30日的三個月和六個月中,調整後的有效税率,即本項目2中 “非公認會計準則財務指標” 部分定義的非公認會計準則財務指標,均為24.0%,如下表所示,與基於GAAP業績的可比有效税率進行了對賬。有關所得税的更多信息,請參閲簡明合併財務報表附註的附註6。
2024年第二季度歸屬於安費諾公司的淨收益和歸屬於安費諾公司的每股普通股淨收益——攤薄後(“攤薄後每股收益”)分別為524.8美元和0.41美元,而2023年第二季度分別為460.5美元和0.37美元。不包括下表所列項目的影響,2024年第二季度歸屬於安費諾公司的調整後淨收益和調整後的攤薄每股收益,即下文 “非公認會計準則財務指標” 部分中定義的非公認會計準則財務指標,2024年第二季度分別為553.8美元和0.44美元,而2023年第二季度分別為447.0美元和0.36美元。2024年前六個月歸屬於安費諾公司的淨收益和攤薄後每股收益分別為1,073.5美元和0.85美元,而2023年前六個月分別為899.7美元和0.73美元。不包括下表所列項目的影響,2024年前六個月歸屬於安費諾公司的調整後淨收益和調整後的攤薄每股收益分別為1,054.2美元和0.84美元,而2023年前六個月分別為873.1美元和0.71美元。
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目錄
下表將截至2024年6月30日和2023年6月30日的三個月和六個月的調整後營業收入、調整後的營業利潤率、歸屬於安費諾公司的調整後淨收益、調整後的有效税率和調整後的攤薄每股收益(均定義見下文 “非公認會計準則財務指標” 部分)與最直接可比的美國公認會計準則財務指標進行了對賬:
| | 截至6月30日的三個月 | ||||||||||||||||||||||||
| | 2024 | | 2023 | ||||||||||||||||||||||
| | | | | | | 淨收入 | | | | | | | | | | | 淨收入 | | | | | ||||
| | | | | | | 可歸因 | | 有效 | | | | | | | | | 可歸因 | | 有效 | | | ||||
| | 正在運營 | | 正在運營 | | 到 Amphenol | | 税 |
| 稀釋 | | 正在運營 | | 正在運營 | | 到 Amphenol | | 税 |
| 稀釋 | ||||||
| | 收入 |
| 保證金 (1) |
| 公司 |
| 評分 (1) |
| EPS |
| 收入 |
| 保證金 (1) |
| 公司 |
| 評分 (1) |
| EPS | ||||||
已報告(GAAP) | | $ | 698.8 |
| 19.4 | % | $ | 524.8 |
| 20.4 | % | $ | 0.41 | | $ | 619.9 |
| 20.3 | % | $ | 460.5 |
| 21.9 | % | $ | 0.37 |
收購相關費用 | | | 70.0 | | 1.9 | | | 59.9 | | (1.0) | | | 0.05 | | | 4.0 | | 0.1 | | | 3.8 | | (0.1) | | | — |
討價還價收購的收益 | | | — | | — | | | — | | — | | | — | | | — | | — | | | (5.4) | | 0.2 | | | — |
與股票薪酬相關的超額税收優惠 | | | — | | — | | | (30.9) | | 4.7 | | | (0.02) | | | — | | — | | | (11.9) | | 2.0 | | | (0.01) |
調整後(非公認會計準則)(2) | | $ | 768.8 | | 21.3 | % | $ | 553.8 | | 24.0 | % | $ | 0.44 | | $ | 623.9 | | 20.4 | % | $ | 447.0 | | 24.0 | % | $ | 0.36 |
| | 截至6月30日的六個月 | ||||||||||||||||||||||||
| | 2024 | | 2023 | ||||||||||||||||||||||
| | | | | | | 淨收入 | | | | | | | | | | | 淨收入 | | | | | ||||
| | | | | | | 可歸因 | | 有效 | | | | | | | | | 可歸因 | | 有效 | | | ||||
| | 正在運營 | | 正在運營 | | 到 Amphenol | | 税 |
| 稀釋 | | 正在運營 | | 正在運營 | | 到 Amphenol | | 税 |
| 稀釋 | ||||||
| | 收入 |
| 保證金 (1) |
| 公司 |
| 評分 (1) |
| EPS |
| 收入 |
| 保證金 (1) |
| 公司 |
| 評分 (1) |
| EPS | ||||||
已報告(GAAP) | | $ | 1,383.7 |
| 20.2 | % | $ | 1,073.5 |
| 18.5 | % | $ | 0.85 | | $ | 1,211.6 |
| 20.1 | % | $ | 899.7 |
| 21.4 | % | $ | 0.73 |
收購相關費用 | | | 70.0 | | 1.0 | | | 59.9 | | (0.5) | | | 0.05 | | | 9.4 | | 0.2 | | | 7.8 | | (0.1) | | | 0.01 |
討價還價收購的收益 | | | — | | — | | | — | | — | | | — | | | — | | — | | | (5.4) | | 0.1 | | | — |
與股票薪酬相關的超額税收優惠 | | | — | | — | | | (60.6) | | 4.6 | | | (0.05) | | | — | | — | | | (29.0) | | 2.5 | | | (0.02) |
離散税項 | | | — | | — | | | (18.6) | | 1.4 | | | (0.01) | | | — | | — | | | — | | — | | | — |
調整後(非公認會計準則)(2) | | $ | 1,453.7 | | 21.2 | % | $ | 1,054.2 | | 24.0 | % | $ | 0.84 | | $ | 1,221.0 | | 20.3 | % | $ | 873.1 | | 24.0 | % | $ | 0.71 |
(1) | 雖然 “營業利潤率” 和 “有效税率” 這兩個術語不被視為美國公認會計準則的財務指標,但就本表而言,我們根據公認會計準則業績得出報告的(GAAP)指標,這些指標作為與其可比的非公認會計準則財務指標進行對賬的基礎。 |
(2) | 本表中的所有百分比和每股金額均使用實際未四捨五入的結果計算;因此,由於四捨五入,各組成部分的總和可能不相加。 |
流動性和資本資源
流動性和現金需求
截至2024年6月30日和2023年12月31日,該公司的現金、現金等價物和短期投資分別為1,302.2美元和1,660.2美元,公司手頭的大部分現金、現金等價物和短期投資位於美國境外。
公司的主要流動性來源是經營活動提供的內部產生的現金、我們的現金、現金等價物和手頭短期投資,以及美國商業票據計劃、歐元商業票據計劃和循環信貸額度下的可用資金。該公司認為,這些流動性來源以及資本市場準入(公司於2024年4月初在發行新優先票據時進入資本市場)提供了足夠的流動性,以滿足其短期(未來12個月)和合理可預見的長期要求和義務。公司的債務工具將在本項目2中進行更詳細的定義和討論。
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目錄
來自已知合同和其他債務的現金需求
公司的主要持續現金需求將用於運營和營運資金需求、資本支出、產品開發活動、普通股回購、股息、還本付息、與公司2018年之前所有外國子公司累計未匯出收益和利潤(“過渡税”)的一次性匯回税款(“過渡税”)相關的付款,在匯回國外收益時應繳的税款(將在2025年之前支付)匯回此類收入),為養老金義務提供資金,以及2023年年度報告第7項中包含的其他合同義務和承諾。公司還可能使用現金為未來收購的全部或部分成本提供資金,就像近年來公司的各種收購,包括最近於2024年5月收購CiT一樣。公司的還本付息要求主要包括公司優先票據的本金和利息,以及循環信貸額度和商業票據計劃(均定義見下文)(不論未償還金額)。截至2024年6月30日和2023年12月31日,公司在循環信貸額度、美國商業票據計劃和歐元商業票據計劃下沒有未償還的借款。但是,該公司在2024年前六個月的大部分時間裏都在美國商業票據計劃下借款,所得款項用於一般公司用途,包括但不限於為本第2項稍後討論的最近收購CiT提供部分資金。儘管所有這些借款都是在2024年第二季度末之前償還的,但該公司將來可能會在其任何債務工具下進行額外借款。由於美聯儲近年來提高聯邦基金利率,與我們的美國商業票據計劃(以及未來可用的循環信貸額度)相關的浮動利率已大幅增加,這種趨勢可能會持續到2024年的剩餘時間甚至更長時間。只要與浮動利率債務相關的利率進一步提高,並且公司將來在任何浮動利率工具下借款,則利息支出和利息支付將增加。儘管該公司預計利率的變化不會對2024年剩餘時間的收入或現金流產生重大影響,但無法保證利率不會與當前水平相比發生重大變化。
匯回國外收入和相關所得税
該公司此前曾表示打算匯回2024年之前的大部分累計收益,並已酌情根據這些收益累積外國和美國州和地方税(如果適用)。相關的税款將在遣返時支付。該公司打算無限期地將2024年前的剩餘國外收益再投資。截至2024年6月30日,公司已累積了與打算匯回的國外收入相關的國外税和美國州及地方税。公司打算評估匯回的未來收益,並將酌情累積這些分配,並無限期地將所有其他國外收益再投資。此外,在《税法》允許的情況下,公司將在2025年支付扣除適用的税收抵免和扣除後的過渡税餘額。
現金流摘要
下表彙總了截至2024年6月30日和2023年6月30日的六個月中公司來自運營、投資和融資活動的現金流,如簡明合併現金流表所示:
| | 截至6月30日的六個月 | ||||
|
| 2024 |
| 2023 | ||
經營活動提供的淨現金 | | $ | 1,263.6 | | $ | 1,068.8 |
用於投資活動的淨現金 | |
| (2,195.7) | |
| (375.1) |
由(用於)融資活動提供的淨現金 | |
| 743.4 | |
| (704.0) |
匯率變動對現金和現金等價物的影響 | |
| (33.8) | |
| (37.7) |
現金和現金等價物的淨減少 | | $ | (222.5) | | $ | (48.0) |
運營活動
通過經營活動產生現金的能力是公司的基本財務優勢之一。與2024年前六個月相比,經營活動提供的淨現金(“運營現金流”)為1,263.6美元
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目錄
2023 年前六個月為 1,068.8 美元。與2023年前六個月相比,2024年前六個月的運營現金流增加主要是由於淨收入的增加。
在2024年前六個月,隨附的簡明合併現金流報表中列報的營運資金組成部分增加了69.8美元,其中不包括收購和外幣折算的影響,這主要是由於應收賬款增加了141.9美元,庫存增加了23.5美元,包括所得税在內的應計負債減少了14.9美元,但部分被應付賬款增加的115.5美元所抵消。在2023年前六個月,隨附的簡明合併現金流報表中列報的營運資金組成部分增加了57.7美元,其中不包括收購和外幣折算的影響,這主要是由於應付賬款減少了203.2美元,包括所得税在內的應計負債減少了156.6美元,預付費用和其他流動資產增加了19.3美元,但部分被199.9美元的應收賬款和庫存的減少所抵消 121.5 美元。
以下內容描述了隨附的截至2024年6月30日的簡明合併資產負債表中列報的金額與2023年12月31日相比的重大變化。應收賬款增加了237.1美元,至2,855.5美元,這主要是由於2024年第二季度完成的兩項收購(“2024年收購”)的影響,以及2024年第二季度的銷售額相對於2023年第四季度的增長,但2024年6月30日與2023年12月31日相比匯率變動(“折算”)的折算影響部分抵消了這一影響。截至2024年6月30日和2023年12月31日,未償還銷售天數分別為69天和70天。庫存增加231.7美元,至2398.8美元,這主要是由於2024年收購的影響,但部分被翻譯所抵消。截至2024年6月30日和2023年12月31日,庫存天數分別為84天和85天。預付費用和其他流動資產增加了25.7美元,至415.3美元,這主要是由於2024年收購的影響。不動產、廠房和設備淨額增長219.3美元,至1,534.0美元,這主要是由於235.6美元的資本支出以及2024年收購的影響,162.4美元的折舊和翻譯部分抵消了這一影響。商譽增長了1,169.4美元,至8,261.8美元,這主要是由與2024年收購,尤其是CiT收購相關的確認商譽推動的,但部分被翻譯所抵消。其他無形資產淨額增長了473.9美元,至1,308.7美元,這主要是由於確認了與2024年收購相關的某些無形資產,但部分被與公司流動無形資產相關的攤銷以及與2023年底完成的收購相關的某些無形資產相關的計量期調整所抵消。其他長期資產上漲61.3美元,至510.5美元,這主要是由於2024年前六個月簽訂的新租賃協議和續訂的租賃協議以及收購產生的收購租約導致的經營租賃使用權資產增加。應付賬款增加170.5美元,至1,521.4美元,這主要是由於與2024年第二季度相對於2023年第四季度的銷售水平提高相關的購買活動增加,以及2024年收購的影響,但部分被翻譯所抵消。截至2024年6月30日和2023年12月31日,應付天數分別為56天和55天。包括應計所得税在內的應計支出總額增加了82.3美元,至1,530.3美元,這主要是由於2024年收購的影響以及其他各種應計支出的增加,但部分被應計所得税和翻譯的減少所抵消。其他長期負債,包括遞延所得税負債,增加了83.1美元,至903.8美元,這主要是由於2024年收購導致遞延所得税負債增加。
除運營現金流外,公司還將自由現金流(下文 “非公認會計準則財務指標” 部分中定義的非公認會計準則財務指標)視為衡量公司產生現金能力的關鍵指標。下表對自由現金流與其最直接可比的美國公認會計準則財務狀況進行了對賬
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目錄
截至2024年6月30日和2023年6月30日的六個月的衡量標準。如上所述,自由現金流的增長是由運營現金流的增加推動的,但部分被資本支出的增加所抵消:
| | 截至6月30日的六個月 | ||||
|
| 2024 |
| 2023 | ||
運營現金流 (GAAP) |
| $ | 1,263.6 |
| $ | 1,068.8 |
資本支出(公認會計原則) | | | (235.6) | | | (193.1) |
處置不動產、廠房和設備的收益(GAAP) | |
| 5.4 | |
| 1.6 |
自由現金流(非公認會計準則) | | $ | 1,033.4 | | $ | 877.3 |
投資活動
來自投資活動的現金流主要包括與資本支出相關的現金流、處置不動產、廠房和設備的收益、短期和長期投資的淨購買(銷售和到期日)以及收購。
2024年前六個月用於投資活動的淨現金為2,195.7美元,而2023年前六個月為375.1美元。在2024年的前六個月,用於投資活動的淨現金主要是由使用2,099.8美元為230.2美元的收購和資本支出(扣除出售)提供資金所推動的,但這部分被短期投資的淨銷售額和到期日132.4美元所抵消。在2023年前六個月,用於投資活動的淨現金主要由191.5美元的資本支出(扣除出售)、使用113.2美元為收購提供資金以及75.4美元的短期和長期投資淨購買量推動的。
融資活動
來自融資活動的現金流主要包括與公司信貸額度和其他長期債務的借款和償還、普通股回購、股票期權行使的收益、股息支付以及非控股權益的分配和購買相關的現金流。
2024年前六個月,融資活動提供的淨現金為743.4美元,而2023年前六個月用於融資活動的淨現金為704.0美元。在2024年前六個月,融資活動提供的淨現金主要由(i)1,5001美元的借款淨現金收益驅動,主要與發行新的優先票據(定義見下文);(ii)行使股票期權產生的234.7美元的現金收益,部分被(a)351.8美元的債務償還額所抵消,主要與第二季度3.20%的優先票據的贖回有關 2024 年,(b)回購公司普通股344.2美元,(c)派發263.8美元的股息,(d)向其分配和購買17.5美元的非控股權益,以及(e)與公司2024年3月修訂和重報的循環信貸額度以及2024年4月發行新優先票據相關的債務融資成本的14.7美元的付款,如下文進一步討論。在2023年前六個月,用於融資活動的淨現金主要是由以下因素推動的:(i)與公司商業票據計劃(主要是美國商業票據計劃)相關的632.6美元的淨還款額;(ii)回購320.5美元的公司普通股;(iii)249.9美元的股息支付;(iv)與其他長期債務相關的7.1美元其他債務償還額,(v)向和購買的分配 6.5美元的非控股權益,以及(vi)與2023年3月發行2026年優先股相關的債務融資成本的2.3美元的付款票據(定義見下文),被(a)351.8美元的借款淨現金收益(主要與2026年優先票據的發行有關)和(b)行使股票期權的163.1美元現金收益部分抵消。
公司在履行其財務承諾方面有很大的靈活性。該公司使用債務融資來降低總體資本成本並提高股東權益回報率。該公司的債務融資包括使用商業票據計劃、循環信貸額度和優先票據作為其整體現金管理戰略的一部分。
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目錄
2024年3月21日,公司簽訂了第三份經修訂和重述的信貸協議,該協議修訂並重申了其2500.0美元的無抵押循環信貸額度,將貸款人在該貸款下的無抵押循環承付款總額增加了500.0美元,至3,000.0美元(“循環信貸額度”)。循環信貸額度將於2029年3月到期,使公司及其某些子公司能夠根據公司的債務評級,以各種貨幣進行借款,利差與某些特定貨幣的基準利率相比有所不同。就美元借款而言,基準利率要麼是基準利率,要麼是調整後的定期擔保隔夜融資利率(“SOFR”)。循環信貸額度在修訂和重報之日尚未提取。公司可以將循環信貸額度用於一般公司用途。截至2024年6月30日和2023年12月31日,當時有效的循環信貸額度下沒有未償借款。循環信貸額度要求支付一定的年度代理費和承諾費,並要求公司履行某些財務契約。2024年6月30日,公司遵守了循環信貸額度下的財務契約。
2022年4月19日,公司簽訂了為期兩年、價值750.0美元的無抵押延期提款定期貸款信貸協議(“定期貸款”)。定期貸款於2024年4月19日到期,公司在整個期限內均未提款。
公司有一個商業票據計劃(“美國商業票據計劃”),根據該計劃,公司可以在美國進行一次或多次私募發行短期無擔保商業票據(“USCP票據” 或 “美國商業票據”)。2024年3月21日,隨着循環信貸額度的增加,該公司將其美國商業票據計劃下的可用借款增加了500.0美元。截至2024年6月30日,USCP票據任何時候的最大未償還本金總額為3,000.0美元。該公司將美國商業票據計劃下的借款用於一般公司用途,近年來,這包括為收購提供全部或部分資金,以及償還某些未償還的優先票據。該公司在2024年前六個月的大部分時間裏根據美國商業票據計劃借款,所得款項用於一般公司用途,包括但不限於為最近收購CiT提供部分資金。在2024年第二季度末之前,該公司償還了當時未償還的所有USCP票據。截至2024年6月30日和2023年12月31日,沒有未償還的USCP票據。
該公司及其全資歐洲子公司之一(“歐元發行人”)還擁有商業票據計劃(“歐元商業票據計劃”,以及美國商業票據計劃的 “商業票據計劃”),根據該計劃,歐元發行人可以發行短期無擔保商業票據(“ECP票據”,以及與USCP票據一起的 “商業票據”),這些票據由公司擔保,並且將在美國境外發行。ECP票據可以用歐元、英鎊、美元或其他貨幣發行。ECP票據在任何時候的最大未償還本金總額為2,000.0美元。公司將歐洲商業票據計劃下的借款用於一般公司用途,例如,可能包括為收購提供全部或部分資金。該公司在2024年前六個月沒有根據歐元商業票據計劃進行借款,並且截至2024年6月30日和2023年12月31日,沒有未償還的ECP票據。
商業票據計劃下的可用金額可以不時借用、償還和再借入。結合循環信貸額度,自2024年6月30日起,董事會的授權將USCP票據、ECP票據和任何其他商業票據或類似計劃的最大未償還本金總額以及循環信貸額度下的未償金額度總額限制為3,000.0美元。商業票據計劃被標準普爾評為A-2,穆迪評為P-2,並且根據董事會的上述授權,目前由循環信貸額度支持,因為循環信貸額度下未提取的金額可在必要時用於償還商業票據。該公司定期審查其短期和長期債務的最佳組合,並可能在未來用新發行的長期債務取代一定數量的商業票據、短期債務和當前到期的長期債務。
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目錄
截至2024年6月30日,本公司的未償還優先票據(“優先票據”)如下:
校長 |
| 利息 |
| | |
金額 |
| 費率 | | 成熟度 | |
$ | 400.0 |
| 2.050 | % | 2025 年 3 月 |
| 350.0 | | 4.750 | % | 2026 年 3 月 |
| 450.0 | | 5.050 | % | 2027 年 4 月 |
| 450.0 | | 5.050 | % | 2029 年 4 月 |
| 500.0 |
| 4.350 | % | 2029 年 6 月 |
| 900.0 |
| 2.80 | % | 2030 年 2 月 |
| 750.0 | | 2.200 | % | 2031 年 9 月 |
| 600.0 | | 5.250 | % | 2034 年 4 月 |
| | | | | |
€ | 500.0 | | 0.750 | % | 2026年5月(歐元紙幣) |
| 500.0 |
| 2.00 | % | 2028 年 10 月(歐元紙幣) |
2024年4月5日,公司發行了三系列無抵押優先票據(統稱為 “新優先票據”):(i)2027年4月5日到期的無抵押5.050%優先票據的本金總額為450.0美元,面值的99.887%(“2027年優先票據”);(ii)2029年4月5日到期的無抵押5.050%優先票據本金總額為99.900% 面值(“2029年優先票據”)和(iii)2034年4月5日到期的5.250%無抵押優先票據的總本金額為600.0美元,面值為99.900%(“2034年優先票據”)。該公司使用新優先票據的淨收益,以及手頭現金和美國商業票據計劃下的借款相結合,為2024年5月收購CiT的現金對價提供資金,詳見本文隨附的簡明合併財務報表附註11以及與之相關的費用和支出。
2024年4月1日,公司使用手頭現金償還了2024年4月1日到期的3.20%無抵押優先票據本金總額為350.0美元。
2023年3月30日,公司發行了2026年3月30日到期的本金總額為350美元的無抵押4.750%的優先票據(“2026年優先票據”)。該公司使用2026年優先票據的淨收益來償還美國商業票據計劃下的某些未償借款。
公司在美國的所有未償還優先票據(“美國優先票據”)均為無抵押債券,其支付權與公司所有其他優先無抵押和無次級債務(包括公司對歐元票據下歐元發行人的義務的擔保)處於同等地位。每個系列的美國優先票據的利息每半年支付一次。公司可以選擇隨時贖回任何系列的美國優先票據的部分或全部,但須遵守某些條款和條件。
歐元發行人有兩張在歐洲發行的未償還無擔保優先票據(統稱為 “歐元票據”,以及與美國優先票據一起是 “優先票據”),每張發行的本金總額為500.0歐元,其中一個系列的歐元票據將於2026年5月到期,另一個系列在2028年10月到期。歐元票據是無抵押的,與歐元發行人的所有優先無抵押和無次級債務的支付權排名相同,並由公司在優先無抵押的基礎上提供全額和無條件的擔保。每個系列的歐元票據的利息每年都要支付。公司可以選擇隨時贖回部分或全部歐元票據,但須遵守某些條款和條件。
優先票據對公司規定了某些義務,並禁止公司採取各種行動,除非公司滿足某些財務要求。2024年6月30日,公司遵守了其優先票據的所有要求。有關公司債務的更多信息,請參閲簡明合併財務報表附註附註4。
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目錄
2024年4月23日,董事會批准了一項新的股票回購計劃,根據該計劃,公司可以在截至2027年4月28日營業結束的三年期內最多購買2,000.0美元的普通股(“2024年股票回購計劃”)。2024 年股票回購計劃於 2024 年 4 月 29 日生效。在截至2024年6月30日的三個月中,公司根據2024年股票回購計劃以118.6美元的價格回購了180萬股普通股。在截至2024年6月30日的三個月中,根據2024年股票回購計劃回購的所有股票均已被公司退回。從2024年7月1日至2024年7月23日,公司以39.9美元的價格額外回購了60萬股普通股,截至2024年7月24日,公司仍有根據2024年股票回購計劃購買最多1841.6美元的普通股的授權。未來任何回購的時間和金額將取決於許多因素,例如運營產生的現金水平、員工行使的股票期權數量、收購的現金需求、支付的股息、經濟和市場狀況以及普通股的價格。
2021年4月27日,董事會批准了一項股票回購計劃,根據該計劃,公司可以在截至2024年4月27日的三年期內最多購買2,000.0美元的普通股(“2021年股票回購計劃”)。在截至2024年6月30日的三個月和六個月中,公司根據2021年股票回購計劃分別以71.8美元和225.6美元的價格回購了130萬股和410萬股普通股,這是2021年股票回購計劃下的最後一次回購。公司在2024年前六個月退回了2021年股票回購計劃下的所有回購股份。在截至2023年6月30日的三個月和六個月中,公司根據2021年股票回購計劃,分別以153.6美元和320.5美元的價格回購了400萬股和820萬股普通股。2023年前六個月所有回購的股票均已由公司退回。
視董事會聲明而定,公司支付其普通股的季度股息。下表彙總了宣佈的每股季度股息以及截至2024年6月30日和2023年6月30日的三個月和六個月內申報和支付的股息:
| | 截至6月30日的三個月 | | 截至6月30日的六個月 | ||||||||
|
| 2024 |
| 2023 | | 2024 |
| 2023 | ||||
每股申報的股息 | | $ | 0.11 | | $ | 0.105 | | $ | 0.22 | | $ | 0.21 |
| | | | | | | | | | | | |
已申報分紅 | | $ | 132.4 | | $ | 125.1 | | $ | 264.5 | | $ | 250.0 |
已支付的股息(包括上一年度申報的股息) | |
| 132.1 | |
| 125.0 | |
| 263.8 | |
| 249.9 |
2023年10月24日,董事會批准將公司的季度股息率從每股0.105美元提高至0.11美元,自2023年第四季度宣佈的分紅起生效。2024年7月23日,董事會批准將公司的季度股息率從每股0.11美元進一步提高至0.165美元,自2024年第三季度宣佈的股息起生效,但須視董事會聲明而定。
收購
在截至2024年6月30日的三個月和六個月中,公司完成了兩項收購,包括對CiT的收購(統稱為 “2024年收購”),扣除收購的現金,價格約為2,099.8美元。兩項收購均包含在惡劣環境解決方案領域。2024年的收購均使用手頭現金、新優先票據的收益或美國商業票據計劃下的借款或兩者的組合進行融資。無論是個人還是總體而言,2024年的收購對公司的財務業績都不重要。
2024年5月21日,公司以約1,995.3美元的價格完成了對CiT的收購,扣除收購的現金,並視收盤後慣例調整而定。如前文第2項所述,公司通過新優先票據的淨收益,以及美國商業票據計劃下的借款和手頭現金,為CiT的收購提供了資金。CiT總部位於佛羅裏達州聖奧古斯丁,是全球領先的供應商
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目錄
惡劣環境互連解決方案,主要針對商用航空航天、國防和工業終端市場。CIT 的產品範圍廣泛,包括電線電纜、電纜組件、觸點、連接器和傳感器,管理層認為這些產品與 Amphenol 現有的互連和傳感器解決方案高度互補。CiT 已被納入惡劣環境解決方案部分。
在截至2023年12月31日的年度中,公司完成了10次收購(“2023年收購”),扣除收購的現金,金額約為970.4美元。其中五項收購已包含在惡劣環境解決方案領域,三項收購包含在互連和傳感器系統領域,兩項收購包含在通信解決方案領域。2023 年的收購均使用手頭現金或我們的商業票據計劃下的借款或兩者的組合進行融資。其中一項2023年收購於2023年第二季度結束,代表討價還價,其中收購資產的估計公允價值扣除負債後,超過了收購價格。在截至2023年6月30日的三個月和六個月中,公司確認了討價還價收購的非現金收益為5.4美元,該收益單獨記錄在公司的合併收益表中。2023年的收購無論是個人還是總體而言,對公司的財務業績都不重要。
在截至2024年6月30日的三個月和六個月中,公司承擔了70.0美元(税後59.9美元)的收購相關費用,主要包括與2024年收購相關的外部交易成本,以及與收購積壓的價值相關的攤銷以及CiT收購產生的某些非現金購買會計成本。在截至2023年6月30日的三個月中,公司產生了4.0美元(税後3.8美元)的收購相關費用,包括與收購相關的外部交易成本。在截至2023年6月30日的六個月中,公司產生了9.4美元(税後7.8美元)的收購相關費用,其中包括與2023年第一季度完成的收購所產生的積壓收購價值相關的攤銷,以及2023年第二季度產生的外部交易成本。在截至2023年12月31日的年度中,公司產生了34.6美元(税後30.2美元)的收購相關費用,主要包括與2023年收購相關的外部交易成本,以及與2023年三項收購產生的積壓收購價值相關的攤銷。
後續事件
2024年7月18日,公司與康普控股公司(“康普”)簽訂了收購協議,以收購康普的移動網絡相關業務,特別是户外無線網絡板塊和分佈式天線系統業務(統稱為 “移動網絡業務”),總收購價約為2,100美元,但須按慣例收盤後調整。此次收購預計將於2025年上半年完成,但須獲得某些監管部門的批准並滿足其他慣例成交條件。該公司預計將通過手頭現金和債務相結合的方式為本次收購融資。移動網絡業務提供移動網絡解決方案,包括基站天線和相關互連解決方案以及分佈式天線系統領域的先進技術。移動網絡業務的各種產品增加了先進的天線和相關的互連產品、技術和功能,管理層認為這些產品與Amphenol現有的下一代無線網絡產品組合高度互補。如果收購完成,該公司預計將在其通信解決方案部門內報告移動網絡業務。
環境問題
公司的某些業務受環境法律和法規的約束,這些法律法規管理向空氣和水中排放污染物以及固體和危險廢物的處理和處置。該公司認為,其運營目前基本符合適用的環境法律法規,持續合規的成本不會對公司的財務狀況、經營業績或現金流產生重大不利影響。
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目錄
非公認會計準則財務指標
除了根據美國公認會計原則評估公司的財務狀況、經營業績、流動性和現金流外,管理層還使用某些非公認會計準則財務指標(定義見下文)作為內部審查的一部分,以監測、評估和預測公司的財務業績,向董事會通報經營業績並評估相關的員工薪酬指標。管理層認為,除了下文所述的原因外,這些非公認會計準則財務指標可能有助於投資者評估公司的整體財務業績、趨勢和同期比較業績。與營業收入、營業利潤率、歸屬於安費諾公司的淨收益、有效税率和攤薄後每股收益相關的非公認會計準則財務指標不包括與本報告所述期間公司經營業績沒有直接關係的收入和支出。在任何時期內列報此類非公認會計準則財務指標時排除的項目可能包括但不限於收購相關費用、再融資相關成本、與討價還價收購相關的收益以及某些離散的税收項目,包括但不限於(i)與股票薪酬相關的超額税收優惠以及(ii)税法重大變化的影響。與淨銷售額相關的非公認會計準則財務指標不包括外幣匯率和收購的影響。此處包含的非公認會計準則財務信息僅用於補充目的,不應孤立地考慮,也不得作為相關的美國公認會計準則財務指標的替代品或優於相關的美國公認會計準則財務指標。此外,這些非公認會計準則財務指標不一定與其他公司提出的類似指標相同或可比,因為此類指標的計算方式可能有所不同,也可能排除不同的項目。
下文定義的非公認會計準則財務指標應與公司根據美國公認會計原則列報的財務報表一起閲讀。這些非公認會計準則財務指標與截至2024年6月30日和2023年6月30日的三個月和六個月中最直接可比的美國公認會計準則財務指標的對賬包含在本項目2中的 “經營業績” 和 “流動性和資本資源” 中:
● | 調整後的攤薄每股收 定義為攤薄後的每股收益(根據美國公認會計原則報告),不包括收入和支出及其與公司在報告期內的經營業績沒有直接關係的特定税收影響。調整後的攤薄後每股收益的計算方法為:歸屬於安費諾公司的調整後淨收益(定義見下文)除以簡明合併收益表中報告的攤薄後已發行股票的加權平均值。 |
● | 調整後的有效税率 定義為簡明合併收益表中報告的所得税準備金,以所得税前收入的百分比表示,如簡明合併收益表所示,每項都不包括收入和支出及其與公司在本報告所述期間的經營業績沒有直接關係的特定税收影響。 |
● | 歸屬於安費諾公司的調整後淨收益 定義為歸屬於Amphenol Corporation的淨收益,如簡明合併收益表所示,不包括收入和支出及其與公司在報告期內的經營業績沒有直接關係的特定税收影響。 |
● | 調整後的營業收入 定義為簡明合併收益表中報告的營業收入,不包括與公司在報告期內經營業績沒有直接關係的收入和支出。 |
● | 調整後的營業利潤率 定義為調整後的營業收入(定義見上文),以淨銷售額的百分比表示(如簡明合併收益表中報告)。 |
● | 固定貨幣淨銷售增長 定義為淨銷售增長的同期百分比變化,不包括外幣匯率變動的影響。該公司的業績會受到與外幣折算波動相關的波動的影響。因此,管理層根據以美元計算的實際銷售增長以及有機淨銷售增長(定義見下文)和固定貨幣淨銷售增長來評估公司的銷售業績,並認為此類信息有助於投資者評估潛在的銷售趨勢。 |
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● | 自由現金流 定義為(i)經營活動提供的淨現金(“運營現金流” ——根據美國公認會計原則報告)減去(ii)資本支出(根據美國公認會計原則報告),扣除不動產、廠房和設備處置收益(根據美國公認會計原則報告),所有這些都來自簡明合併現金流量表。自由現金流是公司重要的流動性衡量標準,因為我們認為,這對於管理層和投資者來説,評估我們產生現金的能力,以及評估有多少現金可用於對公司的增長進行再投資或通過股票回購或分紅回報股東非常有用。 |
● | 有機淨銷售增長 定義為因營業量和定價變化而產生的淨銷售增長的同期百分比變化,不包括(i)公司無法控制的外幣匯率變化(如上所述)和(ii)收購的影響,兩者均佔相應的上期淨銷售額的百分比。收購影響是指未包含在公司本期和/或前一同期合併業績中的收購對淨銷售額的影響百分比。相比之下,與這些收購相關的淨銷售額並不能反映公司的基本增長。管理層根據以美元計算的實際銷售增長以及固定貨幣淨銷售增長(如上所定義)和有機淨銷售增長來評估公司的銷售業績,並認為此類信息有助於投資者評估潛在的銷售趨勢。 |
關鍵會計政策與估計
公司披露的關鍵會計政策和估算,第二部分第7項對此進行了討論。 管理層對財務狀況和經營業績的討論和分析 自該報告提交以來,其2023年年度報告並未發生重大變化。
第 3 項。關於市場風險的定量和定性披露
(金額以百萬計)
在正常的經商過程中,公司面臨各種風險,包括與外幣匯率和利率變動相關的市場風險。該公司與任何一個交易對手的集中度都不大。自第二部分第7A項列報以來,公司對其外幣匯率風險敏感度的評估沒有實質性變化。 關於市場風險的定量和定性披露 在其2023年年度報告中。公司可能會不時根據循環信貸額度和商業票據計劃進行借款。除了公司歐元票據下的未償借款(如簡明合併財務報表附註4所述)外,歐元商業票據計劃和循環信貸額度下的任何借款過去和可能繼續以包括歐元在內的各種外幣計價,因此無法保證公司能夠
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成功地管理匯率的變化,包括在進行此類借款的任何外幣的價值大幅突然下降的情況下。
該公司通過固定利率和浮動利率債務的混合來管理其利率風險敞口。該公司目前在美國和歐洲都有各種固定利率優先票據的未償還期,其到期日各不相同,最近一次於2024年4月發行。此外,根據公司的債務評級,循環信貸額度下的任何借款的利率都會波動,利差與某些特定貨幣的基準利率有所不同,美元借款的基準利率要麼是基準利率,要麼是調整後的定期擔保隔夜融資利率(“SOFR”)。商業票據計劃下的任何借款均受浮動利率的約束。因此,當公司根據這些債務工具借款時,公司面臨與利率變動相關的市場風險。截至2024年6月30日和2023年12月31日,公司在循環信貸額度、美國商業票據計劃和歐元商業票據計劃下沒有未償還的借款。但是,該公司在2024年前六個月的大部分時間裏都在美國商業票據計劃下借款,所得款項用於一般公司用途,包括但不限於為最近收購的卡萊爾互聯科技(“CIT”)業務提供部分資金,詳見簡明合併財務報表附註11的進一步討論。儘管所有這些借款都是在2024年第二季度末之前償還的,但公司可能會不時在其任何債務工具下進行額外借款。由於美聯儲近年來提高了聯邦基金利率,與我們的美國商業票據計劃(以及未來可用的循環信貸額度)相關的浮動利率已大幅增加,這種趨勢可能會持續到2024年的剩餘時間,甚至可能持續到以後。只要與浮動利率債務相關的利率進一步提高,並且公司將來在任何浮動利率工具下借款,則利息支出和利息支付將增加。儘管該公司預計利率的變化不會對2024年剩餘時間的收入或現金流產生重大影響,但無法保證利率不會與當前水平相比發生重大變化。
第 4 項。控制和程序
截至本報告所涉期末,根據經修訂的1934年《證券交易法》(“交易法”)第13a-15(e)條或第15d-15(e)條的規定,公司管理層在公司首席執行官兼首席財務官的參與下,評估了我們的披露控制和程序的設計和運作的有效性。這些披露控制和程序旨在合理地保證公司在根據《交易法》提交或提交的報告中要求披露的信息將在證券交易委員會規則和表格規定的期限內記錄、處理、彙總和報告,並將此類信息收集並傳達給我們的管理層,包括酌情傳達給我們的管理層,包括首席執行官和首席財務官,以便及時就所需的披露做出決定。根據他們的評估,首席執行官兼首席財務官得出結論,截至本報告所涉期末,公司的披露控制和程序在合理的保證水平上是有效的。
財務報告內部控制的變化
在公司最近一個財季中,我們對財務報告的內部控制沒有發生任何對我們的財務報告內部控制產生重大影響或合理可能產生重大影響的變化。
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第二部分-其他信息
第 1 項。法律訴訟
本第二部分第1項中法律訴訟所需的信息以引用方式納入此處,幷包含在本季度報告第一部分第1項所載簡明合併財務報表附註的附註15中。
第 1A 項。風險因素
正如第一部分第1A項所披露的那樣,公司的風險因素沒有重大變化。我們截至2023年12月31日財年的10-k表年度報告中的風險因素。
第 2 項。未註冊的股權證券銷售和所得款項的使用
回購股權證券
2024 年 4 月 23 日,公司董事會(“董事會”)批准了一項新的股票回購計劃,根據該計劃,公司可以在截至2027年4月28日營業結束的三年期內(“2024 年股票回購計劃”)購買高達 20 億美元的公司 A 類普通股(“普通股”)。2024 年股票回購計劃於 2024 年 4 月 29 日生效。在截至2024年6月30日的三個月中,公司根據2024年股票回購計劃以1.186億美元的價格回購了180萬股普通股。在截至2024年6月30日的三個月中,根據2024年股票回購計劃回購的所有股票均已被公司退回。從2024年7月1日至2024年7月23日,公司以3,990萬美元的價格額外回購了6萬股普通股,截至2024年7月24日,公司仍有根據2024年股票回購計劃購買最多18.416億美元的普通股的授權。未來任何回購的時間和金額將取決於許多因素,例如運營產生的現金水平、員工行使的股票期權數量、收購的現金需求、支付的股息、經濟和市場狀況以及普通股的價格。
2021年4月27日,董事會批准了一項股票回購計劃,根據該計劃,公司可以在截至2024年4月27日的三年期內購買高達20億美元的普通股(“2021年股票回購計劃”)。在截至2024年6月30日的三個月中,公司根據2021年股票回購計劃以7180萬美元的價格回購了130萬股普通股,這是2021年股票回購計劃下的最後一次回購。在截至2024年6月30日的三個月中,根據2021年股票回購計劃回購的所有股票均已被公司退回。
下表反映了公司截至2024年6月30日的三個月的股票回購,經調整以使二比一的股票拆分生效,簡明合併財務報表附註1對此進行了討論:
| | | | | | | 的總數 | | 最高美元 |
| |
(以百萬美元計,每股價格除外) | | | | | | | 以身份購買的股票 | | 股票價值 |
| |
| | 總人數 | | 平均值 | | 公開的一部分 | | 那可能還是 |
| ||
| | 的股份 | | 已支付的價格 | | 已宣佈的計劃或 | | 在 |
| ||
時期 |
| 已購買 |
| 每股 |
| 程式 |
| 計劃或計劃 |
| ||
2024 年 4 月 1 日至 4 月 30 日 |
| 1,258,570 |
| $ | 57.07 |
| 1,258,570 |
| $ | 2,000.0 | |
2024 年 5 月 1 日至 5 月 31 日 |
| 1,062,200 | |
| 64.37 |
| 1,062,200 |
|
| 1,931.6 | |
2024 年 6 月 1 日至 6 月 30 日 |
| 748,070 | |
| 67.12 |
| 748,070 |
| $ | 1,881.4 | |
總計 |
| 3,068,840 |
| $ | 62.05 |
| 3,068,840 |
| | | |
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第 3 項。優先證券違約
沒有。
第 4 項。礦山安全披露
不適用。
第 5 項。其他信息
交易安排
在截至2024年6月30日的三個月中,
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第 6 項。展品
3.1 | 日期為 2021 年 5 月 19 日的 Amphenol Corporation 重訂公司註冊證書(作為 2021 年 6 月 30 日 10-Q 表格的附錄 3.1 提交)。* |
3.2 | 2024 年 5 月 16 日的 Amphenol Corporation 重述公司註冊證書修正證書(作為 2024 年 5 月 16 日提交的 8-k 表的附錄 3.1 提交)。* |
3.3 | Amphenol Corporation,2023 年 8 月 3 日的第五次修訂和重述章程(作為 2023 年 8 月 4 日提交的 8-k 表的附錄 3.1 提交)。* |
4.1 | 作為受託人的安費諾公司與紐約梅隆銀行簽訂的截至2009年11月5日的契約(作為2009年11月5日提交的8-k表附錄4.1提交)。* |
4.2 | Amphenol Technologies Holding GmbH、Amphenol Corporation和作為受託人的紐約梅隆銀行於2018年10月8日簽訂的契約(作為2018年10月9日提交的8-k表附錄4.1提交)。* |
4.3 | Amphenol Technologies Holding GmbH、Amphenol Corporation和作為受託人的紐約梅隆銀行於2020年5月4日簽訂的契約(作為2020年5月5日提交的8-k表附錄4.1提交)。* |
4.4 | Amphenol Corporation 與作為受託人的美國銀行信託公司全國協會簽訂的契約,日期截至 2023 年 3 月 16 日(作為 2023 年 3 月 16 日提交的 S-3 表格公司註冊聲明附錄 4.1 提交)。* |
4.5 | 官員證書,日期為2017年4月5日,證實了契約規定的2020年到期的2.200%優先票據和2024年到期的3.200%的優先票據(作為2017年4月5日提交的8-k表附錄4.2提交)。* |
4.6 | 日期為2019年1月9日的官員證書,根據契約確定了2029年到期的4.350%的優先票據(作為2019年1月10日提交的8-k表的附錄4.2提交)。* |
4.7 | 日期為2019年9月10日的官員證書,根據契約確定了2030年到期的2.800%的優先票據(作為2019年9月10日提交的8-k表的附錄4.2提交)。* |
4.8 | 2020年2月20日的官員證書,根據契約確定2025年到期的2.050%的優先票據(作為2020年2月20日提交的8-k表的附錄4.2提交)。* |
4.9 | 日期為2021年9月14日的官員證書,根據契約確定了2031年到期的2.200%的優先票據(作為2021年9月14日提交的8-k表的附錄4.2提交)。* |
4.10 | 2023年3月30日的官員證書,根據契約確定2026年到期的4.750%的優先票據(作為2023年3月30日提交的8-k表附錄4.2提交)。* |
4.11 | 根據契約,日期為2024年4月5日的官員證書(作為2024年4月5日提交的8-k表附錄4.2提交),確定了2027年到期的5.050%的優先票據、2029年到期的5.050%的優先票據和2034年到期的5.250%的優先票據。* |
4.12 | 根據 1934 年《證券交易法》第 12 條註冊的註冊人證券的描述(作為 2023 年 12 月 31 日 10-K 表格的附錄 4.11 提交)。* |
10.1 | 修訂和重述了安費諾及其子公司關鍵員工的2017年股票購買和期權計劃(作為公司於2021年4月12日提交的2021年年度股東大會附表14A的最終委託書的附件A提交)。†* |
10.2 | 2017年股票期權協議表格(作為2017年5月19日提交的8-k表的附錄10.1提交)。†* |
10.3 | 2009 年安費諾及其子公司關鍵員工的股票購買和期權計劃(作為 2009 年 6 月 30 日 10-Q 表附錄 10.7 提交)。†* |
10.4 | 安費諾及其子公司關鍵員工2009年股票購買和期權計劃的第一修正案(作為2014年5月23日提交的8-k表附錄10.2提交)。†* |
10.5 | 截至 2009 年 5 月 20 日的 2009 年非合格股票期權授予協議表格(作為 2009 年 6 月 30 日 10-Q 表附錄 10.8 提交)。†* |
10.6 | 截至 2009 年 5 月 20 日的 2009 年管理股東協議表格(作為 2009 年 6 月 30 日 10-Q 表格的附錄 10.9 提交)。†* |
10.7 | 經修訂和重述的 Amphenol Corporation 員工養老金計劃於 2016 年 1 月 1 日生效(作為 2016 年 12 月 31 日表格 10.6 的附錄 10.6 提交)。†* |
10.8 | 經修訂和重述的安費諾公司員工養老金計劃第一修正案於2016年11月10日生效(作為2016年12月31日10-K表附錄10.7提交)。†* |
10.9 | 經修訂和重述的安費諾公司員工養老金計劃第二修正案於2016年10月1日生效(作為2016年12月31日10-K表附錄10.8提交)。†* |
10.10 | 經修訂和重述的安費諾公司員工養老金計劃第三修正案於2016年12月13日生效,於2016年12月13日生效(作為2016年12月31日10-K表附錄10.9提交)。†* |
10.11 | 經修訂和重述的安費諾公司員工養老金計劃第四修正案於2017年5月2日生效,於2016年1月1日生效(作為2017年6月30日10-Q表附錄10.12提交)。†* |
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10.12 | 經修訂和重述的安費諾公司員工養老金計劃第五修正案於2018年10月29日生效,於2016年1月1日生效(作為2018年12月31日10-K表格的附錄10.12提交)。†* |
10.13 | 經修訂和重述的安費諾公司員工養老金計劃第六修正案於2019年10月4日生效,於2016年1月1日生效(作為2019年12月31日10-K表格的附錄10.13提交)。†* |
10.14 | 經修訂和重述的安費諾公司員工養老金計劃第七修正案於2019年12月2日生效,於2016年1月1日生效(作為2019年12月31日10-K表格的附錄10.14提交)。†* |
10.15 | 經修訂和重述的安費諾公司員工養老金計劃第八修正案於2021年12月9日生效,於2016年1月1日生效(作為2021年12月31日10-K表格的附錄10.15提交)。†* |
10.16 | 經修訂和重述的安費諾公司員工養老金計劃第九修正案於2022年12月1日生效(作為2022年12月31日10-K表格的附錄10.16提交)。†* |
10.17 | 經修訂和重述的安費諾公司員工養老金計劃第十修正案於2023年8月28日生效,於2016年1月1日生效(作為2023年9月30日10-Q表格的附錄10.17提交)。†* |
10.18 | 經修訂和重述的 Amphenol Corporation 補充員工退休計劃(作為 2008 年 12 月 31 日 10-K 表格的附錄 10.24 提交)。†* |
10.19 | 經修訂和重述的安費諾公司補充員工退休計劃第一修正案,日期為2018年10月29日(作為2018年12月31日10-K表格的附錄10.14提交)。†* |
10.20 | Amphenol Corporation 董事表格 Phantom 股票獎勵協議(作為 2023 年 6 月 30 日 10-Q 表格的附錄 10.22 提交)。†* |
10.21 | 安費諾公司董事2024年限制性股票計劃(作為2024年4月8日提交的公司2024年年度股東大會附表14A的最終委託書附件A提交)。†* |
10.22 | 2024 年安費諾公司董事限制性股票計劃限制性股票獎勵協議(作為公司於 2024 年 4 月 8 日提交的 2024 年年度股東大會附表 14A 最終委託聲明附件 A 附錄 A 附錄 A 提交)。†* |
10.23 | 2024 年 Amphenol Corporation 管理激勵計劃(作為 2023 年 12 月 31 日 10-K 表格的附錄 10.24 提交)。†* |
10.24 | 公司、公司的某些子公司、金融機構集團和擔任管理代理人的北美摩根大通銀行於2024年3月21日簽訂的第三份經修訂和重述的信貸協議(作為2024年3月22日提交的8-k表附錄10.1提交)。* |
10.25 | 經修訂和重述的安費諾公司員工儲蓄/401(K)計劃採用協議於2022年4月18日生效,於2022年4月5日生效(作為2022年6月30日10-Q表附錄10.23提交)。†* |
10.26 | 安費諾公司員工儲蓄/401(K)計劃採用協議修正案,2023年1月1日生效,日期為2022年12月19日(作為附錄10.25提交至2022年12月31日10-K表格)。†* |
10.27 | 2023 年 11 月 30 日對 Amphenol Corporation 員工儲蓄/401 (K) 計劃採用協議的修正案,於 2024 年 1 月 1 日生效(作為 2023 年 12 月 31 日 10-K 表格的附錄 10.28 提交)。†* |
10.28 | 經修訂和重述的 Amphenol Corporation 補充固定繳款計劃(作為 2011 年 9 月 30 日 10-Q 表附錄 10.30 提交)。†* |
10.29 | 經修訂的 Amphenol Corporation 補充固定繳款計劃於 2012 年 1 月 1 日生效(作為 2011 年 12 月 31 日 10-K 表格的附錄 10.34 提交)。†* |
10.30 | 經修訂的 Amphenol Corporation 補充固定繳款計劃於 2019 年 1 月 1 日生效(作為 2018 年 12 月 31 日 10-K 表格的附錄 10.28 提交)。†* |
10.31 | 公司、花旗銀行環球市場和摩根大通證券有限責任公司於2014年8月29日簽訂的商業票據計劃交易商協議表格(作為2014年9月5日提交的8-k表附錄10.1提交)。* |
10.32 | Amphenol Technologies Holding GmbH(作為發行人)、安費諾公司(作為擔保人)、巴克萊銀行有限公司(作為安排人)以及巴克萊銀行股份有限公司和德國商業銀行股份公司(作為原始交易商)於2018年7月10日簽訂的商業票據項目交易商協議(作為2018年7月11日提交的8-k表附錄10.1提交)。* |
10.33 | 本公司、本公司的某些子公司、金融機構集團和作為管理代理人的法國巴黎銀行之間的定期貸款信貸協議,截至2022年4月19日(作為2022年4月21日提交的8-k表附錄10.1提交)。* |
10.34 | 董事和執行官賠償協議表格(作為2016年12月31日10-K表格的附錄10.27提交)。†* |
31.1 | 根據根據2002年《薩班斯-奧克斯利法案》第302條通過的《交易法》第13a-14條和第15d-14條進行認證。** |
31.2 | 根據根據2002年《薩班斯-奧克斯利法案》第302條通過的《交易法》第13a-14條和第15d-14條進行認證。** |
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目錄
32.1 | 根據 2002 年《薩班斯-奧克斯利法案》第 906 條通過的《美國法典》第 18 章第 1350 條進行認證。*** |
32.2 | 根據 2002 年《薩班斯-奧克斯利法案》第 906 條通過的《美國法典》第 18 章第 1350 條進行認證。*** |
101.INS | 行內 XBRL 實例文檔 — 實例文檔不出現在交互式數據文件中,因為其 XBRL 標籤嵌入在內聯 XBRL 文檔中。** |
101.SCH | 內聯 XBRL 分類擴展架構文檔。** |
101.CAL | 內聯 XBRL 分類擴展計算鏈接庫文檔。** |
101.DEF | 內聯 XBRL 分類擴展定義鏈接庫文檔。** |
101.LAB | 內聯 XBRL 分類擴展標籤鏈接庫文檔。** |
101.PRE | 內聯 XBRL 分類擴展演示文稿鏈接庫文檔。** |
104 | 封面交互式數據文件 — 封面 XBRL 標籤嵌入在內聯 XBRL 文檔中(包含在附錄 101 中)。** |
† 管理合同或補償計劃或安排。
* 如上所述,以引用方式納入此處。
** 隨函提交。
*** 隨函提供。
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簽名
根據1934年《證券交易法》的要求,註冊人已正式促使經正式授權的下列簽署人代表其簽署本報告。
| | AMPHENOL 公司 |
| | |
| | |
| 作者: | /s/ Craig A. Lampo |
| | 克雷格·A·蘭波 |
| | 高級副總裁兼首席財務官 (授權簽字人) |
| |
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日期:2024 年 7 月 26 日 | | |
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