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美國
證券交易委員會
華盛頓特區 20549
表單
在截至的季度期間
要麼
在從 __________ 到 ____________ 的過渡期內
委員會文件號:
(註冊人章程中規定的確切名稱)
| | |
| ||
(公司或組織的州或其他司法管轄區) | | (美國國税局僱主識別號) |
| | |
| | |
| ||
(主要行政辦公室地址) | | (郵政編碼) |
(
(註冊人的電話號碼,包括區號)
不適用
(如果自上次報告以來發生了變化,則以前的姓名、以前的地址和以前的財政年度)
根據該法第12(b)條註冊的證券:
| | | | |
用複選標記表明註冊人(1)在過去的12個月中(或註冊人需要提交此類報告的較短期限)是否提交了1934年《證券交易法》第13或15(d)條要求提交的所有報告,以及(2)在過去的90天中是否受此類申報要求的約束。☑
用複選標記表明註冊人在過去 12 個月內(或註冊人必須提交此類文件的較短期限)是否以電子方式提交了根據 S-t 法規(本章第 232.405 條)第 405 條要求提交的所有交互式數據文件。☑
用複選標記指明註冊人是大型加速申報人、加速申報人、非加速申報人、小型申報公司還是新興成長型公司。參見《交易法》第12b-2條中 “大型加速申報人”、“加速申報公司”、“小型申報公司” 和 “新興成長型公司” 的定義。
| | | | |
加速過濾器 ☐ | 非加速過濾器 ☐ | 規模較小的申報公司 | 新興成長型公司 |
如果是新興成長型公司,請用複選標記表明註冊人是否選擇不使用延長的過渡期來遵守根據《交易法》第13(a)條規定的任何新的或修訂的財務會計準則。☐
用複選標記表明註冊人是否為空殼公司(定義見《交易法》第12b-2條)。
截至2024年7月22日,
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目錄
第一部分 | | 財務信息 | 頁面 |
| | | |
第 1 項。 | | 財務報表: | 3 |
| | 簡明合併資產負債表 — 2024 年 6 月 30 日(未經審計)和 2023 年 12 月 31 日 | 3 |
| | | |
| | 簡明合併運營報表(未經審計)——截至2024年和2023年6月30日的三個月和六個月 | 4 |
| | | |
| | 簡明綜合收益(虧損)報表(未經審計)——截至2024年6月30日和2023年6月30日的三個月和六個月 | 4 |
| | | |
| | 簡明合併股東權益報表(未經審計)——截至2024年6月30日和2023年6月30日的三個月和六個月 | 5 |
| | | |
| | 簡明合併現金流量表(未經審計)——截至2024年6月30日和2023年6月30日的六個月 | 6 |
| | | |
| | 簡明合併財務報表附註(未經審計) | 7 |
| | | |
第 2 項。 | | 管理層對財務狀況和經營業績的討論和分析 | 25 |
| | | |
第 3 項。 | | 關於市場風險的定量和定性披露 | 38 |
| | | |
第 4 項。 | | 控制和程序 | 39 |
| | | |
第二部分。 | | 其他信息 | 39 |
| | | |
第 1 項。 | | 法律訴訟 | 39 |
| | | |
第 1A 項。 | | 風險因素 | 39 |
| | | |
第 2 項。 | | 未註冊的股權證券銷售和所得款項的使用 | 39 |
| | | |
第 3 項。 | | 優先證券違約 | 39 |
| | | |
第 4 項。 | | 礦山安全披露 | 40 |
| | | |
第 5 項。 | | 其他信息 | 40 |
| | | |
第 6 項。 | | 展品 | 40 |
| | | |
| | 簽名 | 41 |
2
目錄
第一部分財務信息
第 1 項。財務報表
HELIX 能源解決方案集團有限公司和子公司
簡明的合併資產負債表
(以千計)
| | 6月30日 | | 十二月三十一日 | ||
|
| 2024 |
| 2023 | ||
| | (未經審計) | | | | |
資產 |
| |
|
| |
|
流動資產: |
| |
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|
現金和現金等價物 | | $ | | | $ | |
應收賬款,扣除信貸損失備抵金美元 | |
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其他流動資產 | |
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流動資產總額 | |
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財產和設備 | |
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減去累計折舊 | |
| ( | |
| ( |
財產和設備,淨額 | |
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經營租賃使用權資產 | |
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延期再認證和幹船塢成本,淨額 | | | | | | |
其他資產,淨額 | |
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| |
總資產 | | $ | | | $ | |
| | | | | | |
負債和股東權益 | |
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流動負債: | |
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應付賬款 | | $ | | | $ | |
應計負債 | |
| | |
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長期債務的當前到期日 | |
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當期經營租賃負債 | |
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流動負債總額 | |
| | |
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長期債務 | |
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經營租賃負債 | |
| | |
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遞延所得税負債 | |
| | |
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其他非流動負債 | |
| | |
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負債總額 | |
| | |
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承付款和意外開支 | | | | | | |
股東權益: | |
|
| |
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|
普通股, | |
| | |
| |
留存收益 | |
| | |
| |
累計其他綜合虧損 | |
| ( | |
| ( |
股東權益總額 | |
| | |
| |
負債和股東權益總額 | | $ | | | $ | |
所附附附註是這些簡明合併財務報表不可分割的一部分。
3
目錄
HELIX 能源解決方案集團有限公司和子公司
簡明合併運營報表
(未經審計)
(以千計,每股金額除外)
| | 三個月已結束 | | 六個月已結束 | ||||||||
| | 6月30日 | | 6月30日 | ||||||||
|
| 2024 |
| 2023 |
| 2024 |
| 2023 | ||||
淨收入 | | $ | | | $ | | | $ | | | $ | |
銷售成本 | |
| | |
| | |
| | |
| |
毛利潤 | |
| | |
| | |
| | |
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資產處置收益(虧損),淨額 | |
| — | |
| — | |
| ( | |
| |
收購和整合成本 | | | — | | | ( | | | — | | | ( |
或有對價公允價值的變化 | | | — | | | ( | | | — | | | ( |
銷售、一般和管理費用 | |
| ( | |
| ( | |
| ( | |
| ( |
運營收入 | |
| | |
| | |
| | |
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淨利息支出 | |
| ( | |
| ( | |
| ( | |
| ( |
與可轉換優先票據相關的損失 | |
| — | |
| — | |
| ( | |
| — |
其他費用,淨額 | |
| ( | |
| ( | |
| ( | |
| ( |
特許權使用費收入等 | |
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| | |
| |
所得税前收入 | |
| | |
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所得税條款 | |
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| | |
| | |
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淨收入 | | $ | | | $ | | | $ | | | $ | |
| | | | | | | | | | | | |
普通股每股收益: | |
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| |
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|
基本 | | $ | | | $ | | | $ | | | $ | |
稀釋 | | $ | | | $ | | | $ | | | $ | |
| | | | | | | | | | | | |
已發行普通股的加權平均值: | |
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| |
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| |
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|
基本 | |
| | |
| | |
| | |
| |
稀釋 | |
| | |
| | |
| | |
| |
所附附附註是這些簡明合併財務報表不可分割的一部分。
HELIX 能源解決方案集團有限公司和子公司
綜合收益(虧損)的簡明合併報表
(未經審計)
(以千計)
| | 三個月已結束 | | 六個月已結束 | ||||||||
| | 6月30日 | | 6月30日 | ||||||||
|
| 2024 |
| 2023 | | 2024 |
| 2023 | ||||
淨收入 | | $ | | | $ | | | $ | |
| $ | |
扣除税款的其他綜合收益(虧損): | |
|
| |
|
| |
|
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| |
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外幣折算收益(虧損) | |
| | |
| | |
| ( |
| | |
其他綜合收益(虧損),扣除税款 | |
| | |
| | |
| ( |
| | |
綜合收益(虧損) | | $ | | | $ | | | $ | ( |
| $ | |
所附附附註是這些簡明合併財務報表不可分割的一部分。
4
目錄
HELIX 能源解決方案集團有限公司和子公司
簡明的股東權益合併報表
(未經審計)
(以千計)
| | | | | | | | | | 累積的 | | | | |
| | | | | | | | | | 其他 | | 總計 | ||
| | 普通股 | | 已保留 | | 全面 | | 股東 | ||||||
|
| 股票 |
| 金額 |
| 收益 |
| 損失 |
| 股權 | ||||
餘額,2024 年 3 月 31 日 |
| | | $ | | | $ | | | $ | ( | | $ | |
淨收入 |
| — | |
| — | |
| | |
| — | |
| |
外幣折算調整 |
| — | |
| — | |
| — | |
| | |
| |
回購普通股 |
| ( | |
| ( | |
| — | |
| — | |
| ( |
公司股票計劃中的活動,淨額和其他 |
| | |
| | |
| — | |
| — | |
| |
基於股份的薪酬 |
| — | |
| | |
| — | |
| — | |
| |
餘額,2024 年 6 月 30 日 |
| | | $ | | | $ | | | $ | ( | | $ | |
| | | | | | | | | | | | | | |
餘額,2023 年 3 月 31 日 |
| | | $ | | | $ | | | $ | ( | | $ | |
淨收入 |
| — | |
| — | |
| | |
| — | |
| |
外幣折算調整 |
| — | |
| — | |
| — | |
| | |
| |
回購普通股 | | ( | | | ( | | | — | | | — | | | ( |
公司股票計劃中的活動,淨額和其他 |
| | |
| | |
| — | |
| — | |
| |
基於股份的薪酬 |
| — | |
| | |
| — | |
| — | |
| |
餘額,2023 年 6 月 30 日 |
| | | $ | | | $ | | | $ | ( | | $ | |
| | | | | | | | | | 累積的 | | | | |
| | | | | | | | | | 其他 | | 總計 | ||
| | 普通股 | | 已保留 | | 全面 | | 股東 | ||||||
|
| 股票 |
| 金額 |
| 收益 |
| 損失 |
| 股權 | ||||
餘額,2023 年 12 月 31 日 |
| | | $ | | | $ | | | $ | ( | | $ | |
淨收入 |
| — | |
| — | |
| | |
| — | |
| |
外幣折算調整 |
| — | |
| — | |
| — | |
| ( | |
| ( |
可轉換債務轉換的結算 |
| — | |
| ( | |
| — | |
| — | |
| ( |
回購普通股 |
| ( | |
| ( | |
| — | |
| — | |
| ( |
終止上限通話 |
| — | |
| | |
| — | |
| — | |
| |
公司股票計劃中的活動,淨額和其他 |
| | |
| ( | |
| — | |
| — | |
| ( |
基於股份的薪酬 |
| — | |
| | |
| — | |
| — | |
| |
餘額,2024 年 6 月 30 日 |
| | | $ | | | $ | | | $ | ( | | $ | |
| | | | | | | | | | | | | | |
餘額,2022 年 12 月 31 日 |
| | | $ | | | $ | | | $ | ( | | $ | |
淨收入 |
| — | |
| — | |
| | |
| — | |
| |
外幣折算調整 |
| — | |
| — | |
| — | |
| | |
| |
回購普通股 | | ( | | | ( | | | — | | | — | | | ( |
公司股票計劃中的活動,淨額和其他 |
| | |
| ( | |
| — | |
| — | |
| ( |
基於股份的薪酬 |
| — | |
| | |
| — | |
| — | |
| |
餘額,2023 年 6 月 30 日 |
| | | $ | | | $ | | | $ | ( | | $ | |
所附附附註是這些簡明合併財務報表不可分割的一部分。
5
目錄
HELIX 能源解決方案集團有限公司和子公司
簡明的合併現金流量表
(未經審計)
(以千計)
| | 六個月已結束 | | ||||
| | 6月30日 | | ||||
|
| 2024 |
| 2023 |
| ||
來自經營活動的現金流: |
| |
| | |
|
|
淨收入 | | $ | | | $ | | |
為使淨收入與經營活動提供的淨現金保持一致而進行的調整: | |
| | |
|
| |
折舊和攤銷 | |
| | |
| | |
債務折扣的攤銷 | |
| | |
| — | |
債務發行成本的攤銷 | |
| | |
| | |
基於股份的薪酬 | |
| | |
| | |
遞延所得税 | |
| | |
| | |
資產處置(收益)虧損,淨額 | |
| | |
| ( | |
與可轉換優先票據相關的損失 | |
| | |
| — | |
未實現的外幣損失 | |
| | |
| | |
或有對價公允價值的變化 | | | — | | | | |
運營資產和負債的變化: | |
|
| |
|
| |
應收賬款,淨額 | |
| ( | |
| ( | |
其他流動資產 | | | | | | ( | |
應付所得税,扣除應收所得税 | |
| ( | |
| ( | |
應付賬款和應計負債 | |
| ( | |
| | |
延期再認證和幹船塢成本,淨額 | | | ( | | | ( | |
其他,淨額 | |
| | |
| ( | |
經營活動提供的淨現金 | |
| | |
| | |
| | | | | | | |
來自投資活動的現金流: | |
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| |
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| |
資本支出 | |
| ( | |
| ( | |
出售資產的收益 | | | — | | | | |
保險追回的收益 | |
| | |
| — | |
用於投資活動的淨現金 | |
| ( | |
| ( | |
| | | | | | | |
來自融資活動的現金流: | |
|
| |
|
| |
與可轉換優先票據相關的付款 | |
| ( | |
| — | |
償還馬拉德債務 | |
| ( | |
| ( | |
上限看漲期權結算的收益 | |
| | |
| — | |
債務發行成本 | |
| ( | |
| ( | |
回購普通股 | | | ( | | | ( | |
與股份薪酬的預扣税相關的款項 | |
| ( | |
| ( | |
ESPP 股票發行的收益 | |
| | |
| | |
支付盈餘對價 | | | ( | | | — | |
用於融資活動的淨現金 | |
| ( | |
| ( | |
| | | | | | | |
匯率變動對現金和現金等價物的影響 | |
| ( | |
| ( | |
現金和現金等價物的淨減少 | |
| ( | |
| ( | |
現金和現金等價物: | |
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|
| |
餘額,年初 | |
| | |
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期末餘額 | | $ | | | $ | | |
所附附附註是這些簡明合併財務報表不可分割的一部分。
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目錄
HELIX 能源解決方案集團有限公司和子公司
簡明合併財務報表附註(未經審計)
附註1 — 列報基礎和新會計準則
隨附的簡明合併財務報表包括Helix Energy Solutions Group, Inc.及其子公司(統稱為 “Helix”)的賬目。除非文中另有説明,否則本報告中術語 “我們”、“我們” 和 “我們的” 統指Helix及其子公司。所有重要的公司間賬户和交易均已清除。這些未經審計的美元簡明合併財務報表是根據要求向美國證券交易委員會(“SEC”)提交的10-Q表季度報告的説明編制的,不包括根據美國公認會計原則(“GAAP”)編制的年度財務報表中通常包含的所有信息和腳註。
這些財務報表的編制要求我們作出影響財務報表和相關披露中報告的金額的估計和判斷。實際結果可能與我們的估計有所不同。我們已經進行了所有調整,除非另有披露,否則這些調整屬於正常的經常性調整,我們認為這些調整是公允列報簡明合併資產負債表、經營報表、綜合虧損表、股東權益表和現金流量表(如適用)所必需的。截至2024年6月30日的三個月和六個月期間的經營業績不一定代表截至2024年12月31日的財年的預期業績。我們截至2023年12月31日的資產負債表來自我們的2023年10-k表年度報告(我們的 “2023年10-K表格”)中包含的截至2023年12月31日的經審計的資產負債表。這些未經審計的簡明合併財務報表應與我們的2023年10-k表格中包含的經審計的年度合併財務報表及其附註一起閲讀。
對合並財務報表及其附註中先前報告的數額進行了某些重新分類,以使其符合目前的列報格式。
新的會計準則
2023年11月,財務會計準則委員會(“FASB”)發佈了第2023-07號會計準則更新(“ASU”),即 “對可報告的分部披露的改進”,要求各實體按年度和中期披露定期向首席運營決策者(“CODM”)提供的重大分部支出,這些支出包含在每項報告的分部損益指標中,以及其他細分市場的金額可報告的細分市場及其構成的描述。亞利桑那州立大學第 2023-07 號要求在過渡期內提供有關應申報分部損益和資產的所有年度披露。除其他外,該亞利桑那州立大學還要求公共實體披露CodM的標題和地位,並解釋CodM如何使用報告的細分市場損益衡量標準來評估細分市場表現和決定如何分配資源。亞利桑那州立大學第2023-07號將追溯生效,適用於自2024年1月1日起的年度期限和自2025年1月1日開始的過渡期。除了增加披露要求外,預計該亞利桑那州立大學不會對我們的合併財務報表產生重大影響。
2023年12月,財務會計準則委員會發布了亞利桑那州立大學第2023-09號 “改進所得税披露”,要求各實體每年使用百分比和申報貨幣金額在表格利率對賬中披露特定類別,併為調節符合量化門檻的項目提供額外信息。該亞利桑那州立大學還要求各實體按年度披露:a) 按聯邦、州和外國税分列的已繳所得税(淨額),b)個別司法管轄區繳納的所得税(淨額),c)國內和國外之間扣除所得税支出(或福利)前的持續經營收入(或損失),以及 d)聯邦、州和外國持續經營的所得税支出(或收益)。取消了先前關於未確認的税收優惠和臨時差額累計金額的某些披露要求。亞利桑那州立大學第 2023-09 號將從 2025 年 1 月 1 日起每年對我們生效。除了增加披露要求外,預計該亞利桑那州立大學不會對我們的合併財務報表產生重大影響。
我們預計最近發佈的其他會計準則在生效後不會對我們的財務狀況、經營業績或現金流產生重大影響。
7
目錄
注2 — 公司概述
我們是一家國際海上能源服務公司,為海上能源行業提供專業服務,重點是油井榦預、機器人和退役作業。我們的服務是支持全球能源轉型的關鍵:
● | 產量最大化 — 我們的資產和方法專為有效提高和延長現有石油和天然氣儲量的使用壽命而設計;我們還提供了接管報廢儲量的替代方案,為放棄這些儲備做準備; |
● | 退役 — 我們是一家全場廢棄承包商,相信監管部門推動即插即用(“P&A”)和向可再生能源的過渡將促進廢棄市場的持續增長;以及 |
● | 可再生能源 — 我們是噴氣式挖溝領域的全球知名領導者,為海上風電場等可再生能源開發提供專業支持服務,包括巨石清除和未爆彈藥清理。 |
我們主要為墨西哥灣(深水和陸架)、美國東海岸、巴西、北海、亞太和西非地區的石油天然氣和可再生能源市場提供一系列服務。我們的北海業務和墨西哥灣大陸架業務通常受需求季節性變化的影響,需求通常在夏季達到峯值,在冬季下降。我們的服務分為
我們的油井榦預部門提供的服務使我們的客户能夠安全地進入海底海上油井以進行增產或退役作業,從而通過延長現有油井的使用壽命來緩解鑽探新油井的需求,並通過防止石油和天然氣不受控制的釋放來保護環境。我們的油井榦預船包括 Q4000, Q5000, Q7000, 西威爾, 油井增強劑,以及
我們的機器人部門為全球石油和天然氣及可再生能源市場提供挖溝、海底清理、海上施工以及檢查、維修和保養(“IRM”)服務,從而協助可再生能源的交付,支持以負責任的方式從碳基經濟過渡。此外,我們的機器人服務還用於和補充我們的油井榦預服務。我們的機器人領域包括定期租船的遙控車輛(“ROV”)、挖溝機、IROV 巨石抓鬥和機器人支援船,以及根據需要的現場船隻。我們可單獨提供遙控器、挖溝機和 IROV 巨石抓鬥,也可以與租用機器人支援船集成提供。
我們的淺水廢棄部門提供支持上游和中游industries 的服務,主要位於墨西哥灣大陸架,包括海上油田退役和reclamation、項目管理、工程解決方案、幹預、維護、維修、重型起重和商業潛水服務。我們的淺水廢棄部門包括於2022年7月收購的Helix Alliance,該公司提供多元化的海洋資產船隊,包括救生艇、海上補給船(“OSV”)、潛水支援船(“DSV”)、重型井架駁船、船員船、P&A 系統和連續油管(“CT”)系統。
我們的生產設施部門包括 Helix 製片人 我 (這個”HP I”),一種船形動態定位的浮動生產船,即Helix快速響應系統(“HFRS”),它結合了 HP I, Q4000 和 Q5000 擁有某些可以部署來應對油井控制事故的油井控制設備,以及我們對成熟石油和天然氣財產的所有權。我們目前所有的生產設施活動都位於墨西哥灣。
8
目錄
附註3 — 某些賬户的詳細信息
其他流動資產包括以下內容(以千計):
| | 6月30日 | | 十二月三十一日 | ||
|
| 2024 |
| 2023 | ||
預付款 | | $ | |
| $ | |
合約資產(附註8) | | | | | | |
遞延費用(注8) | |
| |
| | |
其他 | |
| |
| | |
其他流動資產總額 | | $ | |
| $ | |
其他資產,淨額包括以下各項(以千計):
| | 6月30日 | | 十二月三十一日 | ||
|
| 2024 |
| 2023 | ||
預付費包機 (1) | | $ | |
| $ | |
遞延費用(注8) | | | |
| | |
其他應收賬款 (2) | |
| |
| | |
壽命有限的無形資產,淨額 | |
| |
| | |
其他 | |
| |
| | |
其他資產總額,淨額 | | $ | |
| $ | |
(1) | 代表向所有者預付的款項 暹粒螺旋 1 和 暹粒螺旋 2 以抵消在船舶各自租期結束時與船隻相關的某些付款義務。 |
(2) | 代表我們有權從馬拉鬆石油公司(“馬拉鬆石油”)獲得的商定金額的現值,用於我們對2019年從馬拉鬆石油公司收購的Droshky石油和天然氣資產進行剩餘的併購工作。 |
應計負債包括以下內容(以千計):
| | 6月30日 | | 十二月三十一日 | ||
|
| 2024 |
| 2023 | ||
應計工資和相關福利 | | $ | |
| $ | |
應計利息 | | | | | | |
應繳所得税 | |
| |
| | |
遞延收入(附註8) | |
| |
| | |
盈利對價 (1) | |
| — |
| | |
其他 (2) | |
| |
| | |
應計負債總額 | | $ | |
| $ | |
(1) | 代表與2022年7月1日收購聯盟集團公司(統稱 “聯盟”)相關的收益對價的最終金額,該對價已於2024年4月3日以現金支付給Alliance的賣方。 |
(2) | 截至 2024 年 6 月 30 日和 2023 年 12 月 31 日的金額包括美元 |
其他非流動負債包括以下內容(以千計):
| | 6月30日 | | 十二月三十一日 | ||
|
| 2024 |
| 2023 | ||
資產報廢債務(附註12) | | $ | |
| $ | |
其他 (1) | |
| |
| | |
其他非流動負債總額 | | $ | |
| $ | |
(1) | 截至 2023 年 12 月 31 日的金額包括 $ |
9
目錄
附註 4 — 租賃
我們根據不可取消的合同租用船隻和租賃設施和設備,這些合同將在2034年的不同日期到期。
下表詳細列出了我們租賃成本的組成部分(以千計):
| | 三個月已結束 | | 六個月已結束 | ||||||||
| | 6月30日 | | 6月30日 | ||||||||
|
| 2024 |
| 2023 |
| 2024 |
| 2023 | ||||
運營租賃成本 | | $ | | | $ | | | $ | |
| $ | |
可變租賃成本 | |
| | |
| | |
| |
| | |
短期租賃成本 | |
| | |
| | |
| |
| | |
轉租收入 | |
| ( | |
| ( | |
| ( |
| | ( |
淨租賃成本 | | $ | | | $ | | | $ | |
| $ | |
截至2024年6月30日,我們的經營租賃負債的到期日如下(以千計):
|
| | |
| 設施和 |
| | | |
|
| 船隻 |
| 裝備 |
| 總計 | |||
不到一年 | | $ | | | $ | |
| $ | |
一到兩年 | |
| | |
| |
| | |
兩到三年 | |
| | |
| |
| | |
三到四年 | |
| | |
| |
| | |
四到五年 | |
| | |
| |
| | |
五年以上 | |
| | |
| |
| | |
租賃付款總額 | | $ | | | $ | |
| $ | |
減去:估算利息 | |
| ( | |
| ( |
| | ( |
經營租賃負債總額 | | $ | | | $ | |
| $ | |
| | | | | | | | | |
當期經營租賃負債 | | $ | | | $ | |
| $ | |
非流動經營租賃負債 | |
| | |
| |
| | |
經營租賃負債總額 | | $ | | | $ | |
| $ | |
截至2023年12月31日,我們的經營租賃負債的到期日如下(以千計):
|
| | |
| 設施和 |
| | | |
|
| 船隻 |
| 裝備 |
| 總計 | |||
不到一年 | | $ | | | $ | |
| $ | |
一到兩年 | |
| | |
| |
| | |
兩到三年 | |
| | |
| |
| | |
三到四年 | |
| | |
| |
| | |
四到五年 | |
| | |
| |
| | |
五年以上 | |
| — | |
| |
| | |
租賃付款總額 | | $ | | | $ | |
| $ | |
減去:估算利息 | |
| ( | |
| ( |
| | ( |
經營租賃負債總額 | | $ | | | $ | |
| $ | |
| | | | | | | | | |
當期經營租賃負債 | | $ | | | $ | |
| $ | |
非流動經營租賃負債 | |
| | |
| |
| | |
經營租賃負債總額 | | $ | | | $ | |
| $ | |
10
目錄
下表顯示了加權平均剩餘租賃期限和折扣率:
| | 6月30日 | | 十二月三十一日 | ||
|
| 2024 | | 2023 | ||
剩餘租賃期限的加權平均值 |
| 年份 | | 年份 | ||
加權平均折扣率 |
| | % | | | % |
下表顯示了與我們的經營租賃相關的其他信息(以千計):
| | 六個月已結束 | ||||
| | 6月30日 | ||||
|
| 2024 |
| 2023 | ||
為經營租賃負債支付的現金 | | $ | |
| $ | |
為換取新的經營租賃負債而獲得的使用權資產 (1) | |
| |
| | |
(1) | 在截至2024年6月30日的六個月期間,我們增加的經營租約主要與租約的延期有關 暹粒螺旋 1, 暹粒螺旋 2, 大峽谷二世 和 希莉亞·博德隆 (註釋 13)。在截至2023年6月30日的六個月期間,我們增加的經營租約主要與船舶租約有關 Glomar Wave。 |
附註5 — 長期債務
截至2024年6月30日,我們未償長期債務的預定到期日如下(以千計):
| | MARAD | | 2029 | | | | ||
|
| 債務 |
| 注意事項 |
| 總計 | |||
不到一年 | | $ | | | $ | — |
| $ | |
一到兩年 | |
| | |
| — |
| | |
兩到三年 | |
| | |
| — |
| | |
三到四年 | |
| — | |
| — |
| | — |
四到五年 | |
| — | |
| — |
| | — |
五年以上 | |
| — | |
| |
| | |
債務總額 | |
| | |
| |
| | |
未攤銷的債務折扣 (1) | | | — | | | ( | | | ( |
未攤銷的債務發行成本 (1) | |
| ( | |
| ( |
| | ( |
債務總額 | |
| | |
| |
| | |
減少當前到期日 | |
| ( | |
| — |
| | ( |
長期債務 | | $ | | | $ | |
| $ | |
(1) | 債務折扣和債務發行成本在適用的債務協議期限內攤銷為利息支出。 |
以下是我們的債務摘要:
信貸協議
2021年9月30日,我們與北卡羅來納州美國銀行(“美國銀行”)、北卡羅來納州富國銀行和錫安銀行簽訂了基於資產的信貸協議,隨後我們於2022年7月1日、2023年6月23日和2023年11月15日修訂了信貸協議(統稱為 “經修訂的ABL貸款”)。經修訂的ABL融資機制提供了 $
11
目錄
經修訂的ABL融資機制下的承諾由美國和英國的單獨循環信貸額度承諾組成,金額為美元
我們和我們的某些美國和英國子公司是經修訂的ABL融資機制下的當前借款人,其在修訂後的ABL融資機制下的債務由這些借款人和某些其他美國和英國子公司擔保,不包括Cal Dive I — Title XI, Inc.(“CDI Title XI”)、Helix離岸服務有限公司和某些其他列舉子公司。將來可能會增加其他子公司作為該設施的擔保人。修正後的ABL融資機制由美國借款人和擔保人的所有應收賬款和指定存款賬户以及英國借款人和擔保人的幾乎所有資產提供擔保。
經修訂的ABL融資機制下的美國借款按定期SOFR利率(也稱為芝加哥商品交易所集團管理的CME定期SOFR)計息,加上利潤率為
修訂後的ABL融資機制包括對我們承擔額外債務、授予資產留置權、支付股息和分配股權、處置資產、進行投資、償還某些債務、參與合併和其他事務的能力的某些限制,在每種情況下都有某些例外情況。修正後的ABL融資機制包含慣常的違約條款,這些條款如果觸發,可能會導致當時未清的所有金額加速償還。修訂後的ABL融資機制要求我們滿足並維持不少於以下的固定收費覆蓋率
經修訂的ABL融資機制還(i)將房產遞延購買價格的允許債務金額限制為不超過美元
馬拉德債務
2005 年,Helix 的子公司 CDI — Title XI 發行了其美國政府擔保船舶融資債券 Q4000 系列,為最初在 2002 年發放的建築融資進行再融資 Q4000 船隻(“馬拉德債務”)。根據海事管理局(“MARAD”)管理的1936年《商船法》第十一章,MARAD債務由美國政府擔保。如果CDI Title XI未能償還MARAD債務,CDI第十一章有義務償還MARAD債務,則由CDI抵押 Q4000 而且有保證
2029年到期的優先票據(“2029年票據”)
2023 年 12 月 1 日,我們發行了 $
2029年票據的利息率為
12
目錄
在2026年3月1日之前,我們可以選擇以等於的價格全部或部分兑換2029年票據
| | 兑換 |
年 |
| 價格 |
2026 | | |
2027 | | |
2028 及以後 | |
根據2029年票據契約的定義,控制權變更觸發事件發生後,我們可能需要提出要約,以等於的價格回購當時尚未償還的所有票據
管理2029年票據的契約包含慣例條款和契約,包括對額外負債的限制、限制性付款、留置權、資產出售、與關聯公司的交易、合併和合並、非限制性子公司的指定以及股息和其他影響受限子公司的限制。
2029年票據由為修正後的ABL融資機制提供擔保的子公司以及某些可能為我們的某些債務提供擔保的未來子公司,包括經修訂的ABL貸款,在優先無抵押的基礎上提供擔保。2029年票據的償付權次於我們所有現有和未來的有擔保債務和債務,在償付權方面與我們所有現有和未來的優先無抵押債務相同。2029年票據在我們未來任何次級債務的支付權中排在優先地位,並由上述擔保人在優先基礎上提供全額和無條件的擔保。
2026 年注意事項
在2023年12月和2024年第一季度,我們使用2029年票據的收益以及普通股的發行通過各種交易註銷了2026年票據。
2023年12月,我們與2026年票據的某些持有人簽訂了私下談判的協議,以回購美元
2023 年 12 月,美元
13
目錄
2024 年 1 月,我們發佈了贖回剩餘美元的通知
2026年票據的票面利率為
2026 年上限通話
在2026年票據發行方面,我們已經與三個獨立的交易對手進行了上限看漲期權交易(“2026年上限看漲期權”),以對衝2026年票據的稀釋風險。在2023年12月進行2026年票據回購的同時,我們終止了2026年上限看漲期權的相應金額,並收到了美元
其他
根據經修訂的ABL額度、MARAD債務和2029年票據,我們必須遵守某些契約,包括最低流動性和與修訂後的ABL融資機制有關的最低流動性和新的固定費用覆蓋率(適用於目前不適用的某些條件),以及維持MARAD債務的淨資產、營運資金和債轉股要求。截至2024年6月30日,我們遵守了這些契約。
2023年到期的可轉換優先票據(“2023年票據”)於2023年9月15日到期。2023年票據到期後,我們支付了美元
下表詳細列出了我們的淨利息支出的組成部分(以千計):
| | 三個月已結束 | | 六個月已結束 | ||||||||
| | 6月30日 | | 6月30日 | ||||||||
|
| 2024 |
| 2023 |
| 2024 |
| 2023 | ||||
利息支出 | | $ | | | $ | | | $ | |
| $ | |
利息收入 | |
| ( | |
| ( | |
| ( |
| | ( |
淨利息支出 | | $ | | | $ | | | $ | |
| $ | |
14
目錄
附註6 — 所得税
我們在多個司法管轄區開展業務,複雜的税法有待解釋和判斷。我們認為,在簡明的合併財務報表中,我們對此類法律的適用及其税收影響是合理和公平的。
在截至2024年6月30日的三個月和六個月期間,我們確認的所得税準備金為美元
附註7 — 股票回購計劃
2023 年 2 月,我們董事會(“董事會”)批准了一項股票回購計劃,以回購已發行和流通的普通股,最高可達 $
2023 年回購計劃沒有設定到期日期。2023年回購計劃下的回購是根據《交易法》第100億條通過公開市場購買進行的,但也可以通過私下談判的交易或根據《交易法》第10b5-1條制定的計劃、指令或合同進行。任何收購的方式、時間和金額將由管理層根據對市場狀況、股票價格、流動性和其他因素的評估自行決定。2023年回購計劃並未規定我們有義務收購任何特定數量的普通股,並且可以隨時自行決定修改或取代。所有回購的股票都將被取消。
15
目錄
附註8 — 與客户簽訂合同的收入
收入分解
我們的服務合同通常包含根據此類合同(日費合同)的條款計費的特定時間、材料和設備費用的條款,但我們偶爾會一次性簽訂合同(一次性合同)。我們記錄的收入不包括向客户收取並匯給政府當局的税款。
我們的收入主要來自與客户簽訂的短期和長期服務合同。如果合同的全部或部分要在自合同生效之日起超過12個月的時間內履行,則該合同被歸類為長期合同。長期合同可能包括多年期協議,根據該協議,任何一年的服務承諾期限都可能很短。
| | 好吧 | | | | 淺水 | | 製作 | | 公司間 | | 總計 | ||||||
|
| 幹預 |
| 機器人 |
| 放棄 |
| 設施 |
| 淘汰 |
| 收入 | ||||||
截至 2024 年 6 月 30 日的三個月 | | | |
| |
|
| |
|
| |
|
| |
| |||
短期 | | $ | | | $ | | | $ | | | $ | — | | $ | ( | | $ | |
長期 | |
| | |
| | |
| | |
| | |
| ( | |
| |
總計 | | $ | | | $ | | | $ | | | $ | | | $ | ( | | $ | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | |
截至 2023 年 6 月 30 日的三個月 | | | | |
|
| |
|
| |
|
| |
|
| |||
短期 | | $ | | | $ | | | $ | | | $ | — | | $ | ( | | $ | |
長期 | |
| | |
| | |
| | |
| | |
| ( | |
| |
總計 | | $ | | | $ | | | $ | | | $ | | | $ | ( | | $ | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | |
截至2024年6月30日的六個月 | | | | |
|
| |
|
| |
|
| |
|
| |||
短期 | | $ | | | $ | | | $ | | | $ | — | | $ | ( | | $ | |
長期 | |
| | |
| | |
| | |
| | |
| ( | |
| |
總計 | | $ | | | $ | | | $ | | | $ | | | $ | ( | | $ | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | |
截至 2023 年 6 月 30 日的六個月 | | | | |
|
| |
|
| |
|
| |
|
| |||
短期 | | $ | | | $ | | | $ | | | $ | — | | $ | ( | | $ | |
長期 | |
| | |
| | |
| | |
| | |
| ( | |
| |
總計 | | $ | | | $ | | | $ | | | $ | | | $ | ( | | $ | |
16
目錄
我們向以下市場的客户提供服務,這些服務是我們能源轉型戰略的關鍵:產量最大化、退役和可再生能源。
| | 好吧 | | | | 淺水 | | 製作 | | 公司間 | | 總計 | ||||||
|
| 幹預 |
| 機器人 |
| 放棄 |
| 設施 |
| 淘汰 |
| 收入 | ||||||
截至 2024 年 6 月 30 日的三個月 | | | |
| |
|
| |
|
| |
|
| |
| |||
產量最大化 | | $ | | | $ | | | $ | | | $ | | | $ | ( | | $ | |
退役 | |
| | |
| | |
| | |
| — | |
| ( | |
| |
可再生能源 | |
| | |
| | |
| — | |
| — | |
| ( | |
| |
其他 | |
| | |
| | |
| — | |
| — | |
| ( | |
| |
總計 | | $ | | | $ | | | $ | | | $ | | | $ | ( | | $ | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | |
截至 2023 年 6 月 30 日的三個月 | | | | |
|
| |
|
| |
|
| |
|
| |||
產量最大化 | | $ | | | $ | | | $ | | | $ | | | $ | ( | | $ | |
退役 | |
| | |
| | |
| | |
| — | |
| ( | |
| |
可再生能源 | |
| | |
| | |
| — | |
| — | |
| ( | |
| |
其他 | |
| | |
| | |
| — | |
| — | |
| ( | |
| |
總計 | | $ | | | $ | | | $ | | | $ | | | $ | ( | | $ | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | |
截至2024年6月30日的六個月 | | | | |
|
| |
|
| |
|
| |
|
| |||
產量最大化 | | $ | | | $ | | | $ | | | $ | | | $ | ( | | $ | |
退役 | |
| | |
| | |
| | |
| — | |
| ( | |
| |
可再生能源 | |
| | |
| | |
| — | |
| — | |
| ( | |
| |
其他 | |
| | |
| | |
| — | |
| — | |
| ( | |
| |
總計 | | $ | | | $ | | | $ | | | $ | | | $ | ( | | $ | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | |
截至 2023 年 6 月 30 日的六個月 | | | | |
|
| |
|
| |
|
| |
|
| |||
產量最大化 | | $ | | | $ | | | $ | | | $ | | | $ | ( | | $ | |
退役 | |
| | |
| | |
| | |
| — | |
| ( | |
| |
可再生能源 | |
| | |
| | |
| — | |
| — | |
| ( | |
| |
其他 | |
| | |
| | |
| — | |
| — | |
| ( | |
| |
總計 | | $ | | | $ | | | $ | | | $ | | | $ | ( | | $ | |
合約餘額
合同資產是對價權,以換取我們向客户提供的服務,前提是這些權利以我們的未來表現為條件。合同資產通常包括:(i) 在合同期內按比例確認但在復員活動完成時開具發票的復員費用;(ii) 在使用成本對收入確認法時,確認的收入超過向客户開具的一次性合同賬單金額。合約資產反映在隨附的簡明合併資產負債表中的 “其他流動資產” 中(注3)。合約資產為 $
合同責任是向客户提供未來服務的義務,我們已經從客户那裏獲得或無條件有權獲得這些服務的對價。合同負債可能包括(i)從客户處收到的預付款,包括分配給單一履約義務並在合同期限內按比例確認的預付動員費,和/或(ii)在使用成本對成本收入確認法時向客户開具的超過一次性合同確認收入的金額。合同負債在隨附的簡明合併資產負債表(注3)中反映為 “遞延收入”,是 “應計負債” 的一部分。合同負債總額為 $
17
目錄
我們在每個報告期結束時逐份報告淨合約資產或合同負債狀況。
履約義務
截至 2024 年 6 月 30 日,大約 $
在截至2024年6月30日和2023年6月30日的三個月和六個月期間,前期已履行(或部分履行)的業績義務確認的收入並不重要。
合同履行成本
合同履行成本包括履行與客户的合同所產生的成本。我們的合同履行費用主要涉及合同開始時調動人員和設備所產生的費用以及合同結束時復員的費用。根據與合同履行成本相關的服務提供模式,在合同期限內(包括預期的合同延期)推遲和按比例攤銷調動成本。復員費用在合同到期時予以確認。遞延合同成本在隨附的簡明合併資產負債表(注3)中反映為 “遞延成本”,即 “其他流動資產” 和 “其他淨資產” 的一部分。我們的遞延合同成本總額為 $
有關收入確認的更多信息,請參閲我們的 2023 年 10-k 表附註 2 和 11。
附註9 — 每股收益
我們發行和流通的限制性股票目前尚未歸屬。由於未歸屬限制性股票的持有人有權獲得與非限制性普通股持有人相同的清算和股息權,因此我們必須在有收益的時期內按照兩類方法計算每股收益(“EPS”)。根據兩類方法,每個時期的淨收益是根據普通股股東和任何參與證券持有人的參與權分配的,就好像分配了相應時期的收益一樣。在我們有淨虧損的時期,我們不使用兩類方法,因為我們的限制性股票的持有人沒有義務分擔此類損失。
18
目錄
基本每股收益的計算方法是分配給普通股股東的淨收益或淨虧損除以我們已發行普通股的加權平均股數。攤薄後每股收益的計算方法類似,前提是考慮了基於股票的獎勵和可轉換優先票據的潛在稀釋效應,並酌情采用了兩類方法和庫存股法或折算後折算法(如果適用)中更具稀釋性的方法。基於股份的獎勵的稀釋效應是使用庫存股方法計算的(如果適用),其中包括假設的增量股份,這些增量股票將超過假設用假設收益回購的股票數量。可轉換優先票據的影響是使用可轉換優先票據在未償還期限內計算的(如果是稀釋性的),該方法假設可轉換優先票據在期初轉換為我們的普通股,對增加的相關利息支出(扣除税款)進行收入確認。
| | 三個月已結束 | | 三個月已結束 | ||||||
| | 2024年6月30日 | | 2023年6月30日 | ||||||
|
| 收入 |
| 股票 |
| 收入 |
| 股票 | ||
基本: |
| |
|
|
|
| |
|
|
|
淨收入 | | $ | | | |
| $ | |
|
|
減去:分配給參與證券的未分配收益 | |
| ( | | |
| | ( |
|
|
普通股股東可獲得的淨收益,基本 | | $ | | | | | $ | |
| |
| | | | | | | | | | |
稀釋: | |
|
| |
| |
|
|
|
|
普通股股東可獲得的淨收益,基本 | | $ | | | | | $ | |
| |
稀釋性證券的影響: | |
|
| |
| |
|
|
|
|
參與證券以外的基於股票的獎勵 | |
| — | | | |
| — |
| |
未分配收益重新分配給參與證券 | |
| | | — | |
| — |
| — |
攤薄後普通股股東可獲得的淨收益 | | $ | | | | | $ | | | |
| | | | | | | | | | |
基本和攤薄後的每股收益 | | $ | | | | | $ | |
| |
| | 六個月已結束 | | 六個月已結束 | ||||||
| | 2024年6月30日 | | 2023年6月30日 | ||||||
|
| 收入 |
| 股票 |
| 收入 |
| 股票 | ||
基本: |
| |
|
|
|
| |
|
|
|
淨收入 | | $ | | | |
| $ | |
|
|
減去:分配給參與證券的未分配收益 | |
| ( | | |
| | ( |
|
|
普通股股東可獲得的淨收益,基本 | | $ | | | | | $ | |
| |
| | | | | | | | | | |
稀釋: | |
|
| |
| |
|
|
|
|
普通股股東可獲得的淨收益,基本 | | $ | | | | | $ | |
| |
稀釋性證券的影響: | |
|
| |
| |
|
|
|
|
參與證券以外的基於股票的獎勵 | |
| — | | | |
| — |
| |
攤薄後普通股股東可獲得的淨收益 | | $ | | | | | $ | |
| |
| | | | | | | | | | |
基本和攤薄後的每股收益 | | $ | | | | | $ | | | |
以下與2023年票據和2026年票據相關的潛在稀釋性股票由於具有反稀釋性(以千計)而被排除在攤薄後的每股收益計算之外:
| | 三個月已結束 | | 六個月已結束 | ||||
| | 6月30日 | | 6月30日 | ||||
|
| 2024 |
| 2023 |
| 2024 |
| 2023 |
2023 注意事項 |
| — |
| |
| — |
| |
2026 年注意事項 |
| — |
| |
| |
| |
19
目錄
我們有未償還的限制性股票單位(“RSU”)(註釋10),可以用現金或普通股或兩者的組合進行結算,假定現金結算,這些單位不包括在攤薄後每股收益的計算中。
附註10 — 員工福利計劃
長期激勵計劃
我們目前有
| | | | | | 授予日期 | | | |
| | | | | | 公允價值 | | | |
撥款日期 |
| 獎勵類型 |
| 股票/單位 |
| 每股/單位 |
| 歸屬期限/歸屬日期 | |
| RSU |
| | | $ | |
| ||
| PSU |
| | | $ | |
| ||
| 限制性股票 |
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| 限制性股票 |
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(1) | 反映對我們執行官的補助金。 |
(2) | 反映了對選擇以股票代替現金的董事會某些獨立成員的補助金。 |
限制性股票獎勵僅基於服務條件,並作為股權獎勵入賬。限制性股票的薪酬成本是每股的授予日公允價值與授予股份數量的乘積,並在適用的歸屬期內按直線方式確認。沒收將在發生時予以確認。
我們從2021年1月開始授予的績效份額單位(“PSU”)可在董事會薪酬委員會酌情歸屬後以現金或普通股結算,並已計為股權獎勵。這些 PSU 包括
對於其服務和市場狀況被計為股權獎勵的PSU,補償成本是根據授予日期估算的公允價值來衡量的,使用蒙特卡羅模擬模型確定,隨後在歸屬期內以直線方式進行確認。對於具有服務和績效條件且計為權益獎勵的PSU,薪酬成本最初是根據授予日的公允價值來衡量的。隨後,在每個報告期結束時對累積薪酬成本進行調整,以反映當前對達到業績條件的估計。在截至2024年6月30日的三個月和六個月期間,美元
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目錄
我們目前未償還的限制性股票單位可以在薪酬委員會酌情歸屬後以現金或普通股進行結算,並計為負債獎勵。負債限制性股票單位根據截至每個資產負債表日的普通股收盤價,按其估計的公允價值進行計量,獎勵公允價值的後續變化將計入必要服務期已過的獎勵部分的收益。既得負債 RSU 的累積補償成本等於歸屬時的實際支付價值。在截至2024年6月30日的三個月和六個月期間,美元
在 2024 年和 2023 年,我們發放了美元的固定價值現金獎勵
固定繳款計劃
我們在美國贊助了401(k)固定繳款退休計劃(“401(k)計劃”)。我們還為全球其他各種固定繳款計劃供款。在截至2024年6月30日的三個月和六個月期間,我們向固定繳款計劃繳款總額為美元
員工股票購買計劃(“ESPP”)
截至2024年6月30日,
有關我們的員工福利計劃(包括2005年的激勵計劃、固定繳款計劃和ESPP)的更多信息,請參閲我們的2023年10-k表附註13。
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目錄
附註11 — 業務板塊信息
我們有
我們根據每個可報告細分市場的營業收入來評估我們的業績。
| | 三個月已結束 | | 六個月已結束 | ||||||||
| | 6月30日 | | 6月30日 | ||||||||
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| 2024 |
| 2023 | | 2024 |
| 2023 | ||||
淨收入 — |
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油井榦預 | | $ | | | $ | | | $ | | | $ | |
機器人 | |
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淺水遺棄 | | | | | | | | | | | | |
生產設施 | |
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公司間抵消 | |
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總計 | | $ | | | $ | | | $ | | | $ | |
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運營收入(虧損)— | |
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油井榦預 | | $ | | | $ | | | $ | | | $ | ( |
機器人 | |
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淺水遺棄 | | | ( | | | | | | ( | | | |
生產設施 | |
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分部營業收入 | |
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或有對價公允價值的變化 | | | — | | | ( | | | — | | | ( |
公司、淘汰及其他 | |
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| ( | |
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| ( |
總計 | | $ | | | $ | | | $ | | | $ | |
淨利息支出 | | | ( | | | ( | | | ( | | | ( |
與可轉換優先票據相關的損失 | | | — | | | — | | | ( | | | — |
其他非營業支出,淨額 | | | ( | | | ( | | | ( | | | ( |
所得税前收入 | | $ | | | $ | | | $ | | | $ | |
公司間分部金額主要來自向其他業務部門提供的設備和服務。
| | 三個月已結束 | | 六個月已結束 | ||||||||
| | 6月30日 | | 6月30日 | ||||||||
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| 2024 |
| 2023 |
| 2024 |
| 2023 | ||||
油井榦預 | | $ | | | $ | | | $ | | | $ | |
機器人 | |
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淺水遺棄 | |
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總計 | | $ | | | $ | | | $ | | | $ | |
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目錄
分部資產由歸屬於每個可報告分部的所有資產組成。公司和其他資產包括所有無法直接識別我們業務領域的資產,最值得注意的是我們的大部分現金和現金等價物。
| | 6月30日 | | 十二月三十一日 | ||
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| 2024 |
| 2023 | ||
油井榦預 | | $ | | | $ | |
機器人 | |
| | |
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淺水遺棄 | | | | | | |
生產設施 | |
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企業和其他 | |
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總計 | | $ | | | $ | |
附註12 — 資產報廢義務
我們的資產報廢義務(“ARO”)與成熟的海上石油和天然氣財產(Droshky和Thunder Hawk Field)有關,我們收購這些物業的目的是在其生命週期結束時進行退役工作。ARO最初按公允價值入賬,包括與我們的石油和天然氣財產相關的海底基礎設施退役和P&A活動的估計成本。使用信用調整後的無風險貼現率,將估算成本折現為現值。ARO負債在首次確認後,隨着時間的推移會隨着時間的推移而增加,增值費用是我們的折舊和攤銷費用的一部分。ARO負債也可能會根據估計成本的修訂和/或清償債務的時間而變化。
|
| 2024 |
| 2023 | ||
1月1日的ARO | | $ | | | $ | |
增值費用 | |
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6月30日的ARO | | $ | | | $ | |
附註13 — 承付款和意外開支及其他事項
承諾
我們的油井榦預部門與Siem Offshore AS簽訂了長期包機協議 暹粒螺旋 1 和 暹粒螺旋 2 船隻,其任期分別於2030年12月和2031年12月到期。我們的機器人部門有以下用途的船舶租賃 大峽谷二世, 大峽谷三世, 希莉亞·博德隆, 北海使能者 和 Glomar Wave。我們的定時包機協議 大峽谷二世 將於 2030 年 12 月到期。我們的定時包機協議 大峽谷三世 將於 2028 年 5 月到期。我們的定時包機協議 希莉亞·博德隆 在墨西哥灣將於 2026 年 6 月到期。我們的定時包機協議 北海使能者 將於 2025 年 12 月到期。我們有一份為期三年的租約協議 Glomar Wave 在將於2025年到期的北海。
突發事件和索賠
我們可能會不時因超出合同對價的成本或與客户的糾紛及其規定的任何義務有關的索賠而蒙受與合同相關的損失。儘管我們認為我們會為此類事項保留適當的應計金額,但我們的實際成本可能多於或少於預留金額。
我們在正常業務過程中參與各種法律訴訟,包括根據美國通用海事法和1920年《商船法》(通常稱為《瓊斯法案》)提出的索賠、合同相關爭議、員工相關爭議以及隨後發現的與Alliance相關的遺留問題。當可能出現不利結果時,我們會確認訴訟損失,並且我們可以合理地估計損失金額。對於投保索賠,我們確認此類損失的範圍是其超過適用的保險承保範圍。儘管我們無法保證訴訟、索賠或其他程序的結果,但我們目前認為,在保險未另行保障的範圍內,訴訟、索賠或其他程序造成的任何損失不會對我們的合併財務報表產生重大不利影響。
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目錄
附註14 — 現金流量信息表
我們將現金和現金等價物定義為現金以及原始到期日為三個月或更短的所有高流動性金融工具。
| | 六個月已結束 | ||||
| | 6月30日 | ||||
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| 2024 |
| 2023 | ||
已付利息 | | $ | | | $ | |
已繳納的所得税 (1) | |
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(1) | 不包括任何所得税退款。 |
我們的增資包括購置尚未付款的財產和設備。這些非現金增資為美元
附註15——信貸損失備抵金
我們根據我們的信用損失歷史來估算每個報告日的當前預期應收賬款信貸損失,並根據當前因素進行了調整,包括全球經濟和商業狀況、海上能源行業和市場狀況、客户組合、合同付款條款和逾期應收賬款。
|
| 2024 |
| 2023 | ||
1月1日的餘額 | | $ | | | $ | |
增補 (1) | |
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6月30日的餘額 | | $ | | | $ | |
(1) | 增加額反映了相應時期的預期信貸損失準備金。 |
附註16 — 公允價值計量
我們的金融工具包括現金和現金等價物、應收賬款、應付賬款和長期債務。由於這些工具的短期性質,現金和現金等價物、貿易和其他流動應收賬款以及應付賬款的賬面價值接近公允價值。
我們的長期債務的本金和估計公允價值如下(以千計):
| | 2024年6月30日 | | 2023年12月31日 | ||||||||
| | 校長 | | 公平 | | 校長 | | 公平 | ||||
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| 金額 (1) |
| 價值 (2) |
| 金額 (1) |
| 價值 (2) | ||||
2026 年票據(2024 年 3 月完全兑換) | | $ | — | | $ | — | | $ | | | $ | |
MARAD 債務(2027 年 2 月到期) | | | | | | | | | | | | |
2029 年票據(2029 年 3 月到期) | | | | | | | | | | | | |
債務總額 | | $ | | | $ | | | $ | | | $ | |
(1) | 本金包括當前到期日,不包括任何相關的未攤銷債務折扣和債務發行成本。有關我們長期債務的更多披露,請參閲附註5。 |
(2) | 估算的公允價值是根據市場方法使用二級公允價值輸入確定的,市場方法是使用非活躍市場的報價確定的。 |
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目錄
第 2 項。管理層對財務狀況和經營業績的討論和分析
前瞻性陳述和假設
本10-Q表季度報告以引用方式包含或納入了各種陳述,這些陳述包含有關Helix的前瞻性信息,代表了我們當前對未來事件的預期或預測。這些前瞻性信息旨在由經修訂的1933年《證券法》第27A條和經修訂的1934年《證券交易法》(“交易法”)第21E條規定的1995年《私人證券訴訟改革法》提供的 “前瞻性陳述” 的安全港保護。此處包含或以引用方式納入的所有陳述,這些陳述本質上是預測性的,取決於或提及未來的事件或條件,或者使用諸如 “實現”、“預測”、“相信”、“估計”、“預算”、“預期”、“預測”、“計劃”、“項目”、“提議”、“戰略”、“預測”、“展望”、“希望”、“打算”、“打算”、“打算”、“打算”、“打算”、“計劃”、“提議”、“戰略”、“預測”、“設想”、“希望”、“打算”、“打算”、“打算”、“打算”、“打算”、“打算”、“打算”、“打算”、” “將”、“繼續”、“可能”、“潛在”、“應該”、“可以” 和類似的術語和短語均為前瞻性陳述,儘管並非所有前瞻性陳述都包含此類識別詞。除其他外,前瞻性陳述中包括:
● | 有關我們的業務戰略、公司舉措和任何其他業務計劃、預測或目標的聲明,其中任何或全部可能會發生變化; |
● | 有關收入、毛利率、支出、收益或虧損、營運資金、債務和流動性、現金流、未來運營支出或其他財務項目的預測; |
● | 關於我們的待辦事項和商業合同及其費率的聲明; |
● | 關於我們簽訂、續訂和/或履行商業合同的能力的聲明,包括這些合同的範圍、時間和結果; |
● | 有關現貨市場、我們當前積壓的持續情況、可見性和未來利用率、我們的支出和成本管理工作以及我們管理變化的能力、油價波動及其對上述內容以及協議和計劃的影響和結果的聲明; |
● | 關於能源轉型和能源安全的聲明; |
● | 關於我們識別、實施和整合合併、收購、合資企業或其他交易的能力以及隨後發現的與之相關的任何遺留問題的聲明; |
● | 關於船舶、系統或設備的購置、建造、完工、升級、維護和/或監管認證以及與之相關的任何預期成本或停機時間的聲明; |
● | 關於任何融資交易或安排或我們達成此類交易或安排的能力的聲明; |
● | 關於我們的貿易應收賬款及其可收性的聲明; |
● | 關於可能的立法、政府、監管、行政或其他公共機構行動、要求、許可或決定的聲明; |
● | 關於我們的可持續發展舉措及其成功或我們的環境努力(包括温室氣體排放)的聲明; |
● | 關於全球、市場或投資者對化石燃料的情緒的聲明; |
● | 有關總體經濟或政治狀況的聲明,無論是國際、國內還是我們開展業務的區域或本地市場; |
● | 關於我們在海上可再生能源市場的現有活動和未來擴張的聲明; |
● | 關於潛在發展、行業趨勢、業績或行業排名的聲明; |
● | 有關我們人力資本資源的聲明,包括我們留住高級管理層和其他關鍵員工的能力; |
● | 有關我們的股票回購授權或計劃的聲明; |
● | 有關與任何預測或前瞻性陳述相關的基本假設的陳述;以及 |
● | 與非歷史或未來信息相關的任何其他陳述。 |
儘管我們認為我們的前瞻性陳述中反映的預期是合理的,並且基於合理的假設,但它們確實涉及風險、不確定性和其他因素,這些因素可能導致實際業績與前瞻性陳述中的結果存在重大差異。這些因素包括:
● | 國內和全球經濟和市場狀況的影響以及這些條件對海上能源行業和我們服務需求的未來影響; |
● | 石油和天然氣價格波動的總體影響以及石油和天然氣市場的週期性; |
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目錄
● | 已經升級或可能升級的地區緊張局勢的潛在影響,包括衝突或戰爭,及其對全球經濟、石油和天然氣市場、我們的業務、國際貿易,或我們與某些當事方或某些地區開展業務的能力以及由此產生的任何政府制裁的影響; |
● | 聯盟、合夥企業、合資企業、合併、收購、資產剝離和重組等公司舉措的結果,以及與之相關的任何應付金額,或不推行或實施此類舉措的決定; |
● | 收購的財產和/或設備的經營業績; |
● | 通貨膨脹的影響以及我們在向客户收取的費率中收回不斷上漲的成本的能力; |
● | 我們保護和實現待辦事項能力的影響,包括客户可能取消、延期或修改我們的工作或合同; |
● | 有效競標、續訂和履行合同的能力,包括設備問題或故障的影響; |
● | 我們的客户對我們的運營資產實施降息、罰款和罰款的影響; |
● | 客户、供應商和其他交易對手履行合同; |
● | 我們持續努力控制成本和提高績效的結果; |
● | 未來意外業務支出,包括其金額和性質; |
● | 我們的船舶和/或系統升級、監管認證和檢查以及主要維護項目的有效性和時機; |
● | 運營風險,包括我們資產的交付、租船或客户驗收以及驗收條款的意外延遲; |
● | 惡劣天氣條件和/或與海上作業相關的其他風險的影響; |
● | 外幣兑換管制、這些貨幣的潛在流動性不足和匯率波動的影響; |
● | 我們的風險管理活動和流程的有效性,包括我們的網絡安全舉措和披露方面的有效性; |
● | 競爭的影響; |
● | 為我們的業務戰略和/或運營提供資金的資本(包括任何融資)的可用性; |
● | 我們的債務、我們遵守債務契約的能力和減少資本承諾的能力的影響; |
● | 我們的股價對我們融資活動的影響,例如根據股票回購計劃回購普通股; |
● | 我們的可持續發展舉措和披露的有效性; |
● | 當前和未來的法律和政府法規的影響以及如何解釋或執行這些法律和政府法規,包括與化石燃料生產、退役、訴訟和我們可能參與的類似索賠相關的法律和政府法規; |
● | 國際活動和貿易協議對我們業務、運營和財務狀況的未來影響; |
● | 未來任何套期保值活動的有效性; |
● | 與我們的人力資本資源相關的負面事件的潛在影響,包括一名或多名關鍵員工的流失; |
● | 一般、市場、行業或商業狀況的影響;以及 |
● | 第 1A 項中一般描述的因素。我們 2023 年 10-k 表格中的風險因素。 |
由於多種因素,包括第7項中描述的因素,我們的實際業績也可能與任何前瞻性陳述中的預期存在重大差異。我們的2023年10-k表格中的 “管理層對財務狀況和經營業績的討論和分析”。如果本季度報告中描述的一種或多種風險或不確定性發生,或者基本假設被證明不正確,我們的實際業績和計劃可能與任何前瞻性陳述中表達的結果和計劃存在重大差異。
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目錄
我們提醒您不要過分依賴前瞻性陳述。前瞻性陳述僅在發表之日起生效,除非證券法要求,否則我們沒有義務更新或修改前瞻性陳述,所有這些陳述均受本節陳述的明確限制,也沒有義務提供實際業績可能不同的理由。本季度報告中包含的所有前瞻性陳述,無論是明示還是暗示的,均受本警示聲明的全部明確限制。還應將本警示聲明與我們或代表我們行事的個人隨後可能發佈的任何書面或口頭前瞻性陳述一起考慮。我們敦促您仔細審查和考慮本季度報告中的披露以及我們向美國證券交易委員會提交併以引用方式納入我們的2023年10-k表格的披露,這些信息旨在向利益相關方提供可能影響我們業務的風險和因素的建議。
執行摘要
我們的業務
我們是一家國際海上能源服務公司,為海上能源行業提供專業服務,重點是油井榦預、機器人和退役作業。我們的服務通過最大限度地提高現有石油和天然氣儲量的產量、退役報廢的油氣田和支持可再生能源的開發,是支持全球能源轉型的關鍵。我們的油井榦預艦隊包括七艘專門建造的油井榦預船和12個海底幹預系統。我們的機器人設備包括 39 台工作級遙控車、六臺挖溝機和兩臺 IROV 巨石抓鬥。我們以長期、短期、靈活和現場為基地租用機器人支援船,以促進我們的 ROV 和挖溝作業。我們的淺水廢棄部分包括九艘升降艇、六個 OSV、三個 DSV、一艘重型井架駁船、一艘船員船、20 個 P&A 系統和六個 Ct 系統。我們的生產設施部門包括 HP I、HFRS以及我們對成熟石油和天然氣財產的所有權。
行業影響和市場環境
對我們服務的需求主要受石油和天然氣以及可再生能源市場狀況的影響,特別是海上能源公司在運營活動和資本項目上支出的意願。我們的業務表現主要受當前石油和天然氣市場價格的影響,這些價格受到國內和全球經濟狀況、碳氫化合物產量和產能、地緣政治問題、天氣、全球健康和其他各種因素的影響。近年來,退役需求一直是我們的增長領域,它受到大宗商品價格以及政府監管和全球政治力量的影響。
石油價格繼續波動,但自2020年以來總體上保持強勁。全球對石油的需求繼續增長,我們預計當前的市場狀況將維持該行業的持續客户支出。儘管當前大宗商品價格環境不佳,但可能威脅當前大宗商品價格環境的因素依然存在,包括地區衝突、中東動盪、石油輸出國組織(“歐佩克”)成員和其他非歐佩克生產國(與歐佩克成員合稱 “歐佩克+”)的決定、各種政府和客户可持續性舉措以及資源配置向可再生能源的持續轉移。我們預計,這些因素將繼續加劇大宗商品價格的波動,並有可能抑制客户在石油和天然氣項目上的支出。
我們主要在油井榦預領域為客户最大限度地提高現有石油和天然氣儲量的產量。從歷史上看,鑽機一直是用於海上油井榦預工作的資產類別,鑽機日費率是我們服務的定價指標。我們的客户使用現有長期合同(鑽機懸垂)的鑽機來進行油井榦預工作,而不是新的鑽探活動。當前的工作量、鑽機利用率、鑽機承包商報價的日費率和現有鑽機懸浮量會影響我們的資產和服務所能達到的利用率和/或利用率。
我們看到,石油和天然氣公司除了維持和/或增加現有儲量的產量外,還繼續投資長週期勘探項目。從歷史上看,通過油井榦預提高產量每桶石油的成本低於勘探成本,我們預計石油和天然氣公司將繼續專注於優化現有海底油井的產量。
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目錄
我們通過海上風電場開發服務,主要包括海底電纜挖溝和掩埋以及海底清理和準備服務,支持向可再生能源的能源過渡。可再生能源市場對我們服務的需求受到各種因素的影響,包括消費者轉向可再生能源的步伐、全球電力需求、增加發電量和/或降低可再生能源成本的技術進步、將海上可再生能源項目擴展到更深水域和其他地區,以及政府對可再生能源項目的補貼。隨着能源市場向持續的海上可再生能源開發過渡,我們預計,我們的可再生能源服務將增長。
一旦報廢油氣井的產量耗盡,我們就會停止油井榦預和淺水廢棄領域的油井和基礎設施。我們的運營服務於油氣田的生命週期,並根據政府法規的要求在油田生命週期結束時提供損壞和退役服務。我們認為,我們的油井榦預船在高效提供這些服務方面具有競爭優勢,憑藉我們的一系列淺水資產和能力,我們是墨西哥灣大陸架上唯一提供全場退役服務的提供商。隨着海底樹木基礎的擴大,隨着政府法規繼續更加重視退役全球老化油井(包括海底樹木和墨西哥灣淺水區的成熟幹樹井),客户希望減少退役義務以及客户將資源轉移到可再生能源,對P&A服務的需求將在中長期內增長。
外表
在國際上對我們退役服務的需求增加以及海上可再生能源挖溝市場的持續增長的推動下,我們預計在2024年將迎來又一個強勁的業績。我們預計,墨西哥灣對淺水退役服務的需求在短期內將保持疲軟,但將在中長期內增長。
待辦事項
我們的待辦事項以簽訂的合同為代表。截至2024年6月30日,我們的合併待辦事項總額約為8.73億美元,其中4.43億美元預計將在2024年剩餘時間內完成。我們在全球範圍內與殼牌、埃克森美孚和Subsea 7簽訂的各種合同,與巴西三叉戟能源和巴西石油公司的合同,以及我們的協議 HP I 截至 2024 年 6 月 30 日,墨西哥灣約佔我們積壓總量的 73%。待辦事項不一定是衡量我們合同收入的可靠指標,因為通常會增加服務,但有時可能會被扣除;合同可能會被重新談判、延期、取消,在許多情況下還會被修改;我們的客户可能會降低費率、罰款和罰款。此外,在某些情況下,我們的合同可以取消而不會受到處罰。如果有取消費用,則這些費用的金額可能大大低於積壓訂單中反映的金額。
操作結果
非公認會計準則財務指標
美國證券交易委員會通常將非公認會計準則財務指標定義為衡量公司歷史或未來業績、財務狀況或現金流的數字指標,包括或不包括公認會計原則下最直接可比指標中的金額。應將非公認會計準則財務指標視為我們根據公認會計原則編制的報告業績的補充,而不是作為其替代方案。這些財務信息的用户應考慮這些措施中未包括的事件和交易的類型。
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目錄
我們根據息税折舊攤銷前利潤、調整後息税折舊攤銷前利潤、自由現金流和淨負債來評估我們的經營業績和財務狀況。息税折舊攤銷前利潤、調整後息税折舊攤銷前利潤、自由現金流和淨負債是非公認會計準則財務指標,常用,但根據公認會計原則,它們不是認可的會計條款。我們使用息税折舊攤銷前利潤、調整後息税折舊攤銷前利潤、自由現金流和淨負債來監控和促進對業務運營業績的內部評估,促進我們的業務業績與行業其他公司的業務業績的外部比較,分析和評估有關未來投資和收購的財務和戰略規劃決策,規劃和評估運營預算,在某些情況下,根據債務契約的要求向債務持有人報告業績。我們認為,我們的息税折舊攤銷前利潤、調整後息税折舊攤銷前利潤、自由現金流和淨負債的衡量標準為公眾提供了有關我們的經營業績以及償還債務和資本支出資金能力的有用信息,可能有助於我們的投資者瞭解我們的業績,並將我們的業績與其他具有不同融資、資本和税收結構的公司進行比較。其他公司對息税折舊攤銷前利潤、調整後息税折舊攤銷前利潤、自由現金流和淨負債的衡量標準可能與我們不同,這可能會限制它們作為比較指標的用處。不應孤立地考慮息税折舊攤銷前利潤、調整後息税折舊攤銷前利潤、自由現金流和淨負債,也不得作為運營收入、淨收益、經營活動現金流或其他根據公認會計原則編制的數據的替代品,而應作為補充。
我們將息税折舊攤銷前利潤定義為所得税前收益、淨利息支出、淨其他收入或支出以及折舊和攤銷費用。如果適用,還將商譽和其他長期資產的非現金減值損失加回。為了得出調整後息税折舊攤銷前利潤的衡量標準,我們不包括資產處置損益、收購和整合成本、與可轉換優先票據相關的損益、或有對價公允價值的變化以及當前預期信貸損失的一般準備金(釋放)(如果有)。我們將自由現金流定義為來自經營活動的現金流減去資本支出,扣除資產銷售收益和保險追回(與財產和設備有關)(如果有)。淨負債計算為長期負債,包括長期債務的當前到期日減去現金和現金等價物。除非另有説明,否則在以下對賬中,我們提供的金額反映在簡明的合併財務報表中。
我們的淨虧損與息税折舊攤銷前利潤和調整後息税折舊攤銷前利潤的對賬情況如下(以千計):
| | 三個月已結束 | | 六個月已結束 | ||||||||
| | 6月30日 | | 6月30日 | ||||||||
|
| 2024 |
| 2023 |
| 2024 |
| 2023 | ||||
淨收入 | | $ | 32,289 | | $ | 7,100 | | $ | 6,002 | | $ | 1,935 |
調整: | |
|
| |
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| |
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| |
|
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所得税條款 | |
| 14,725 | |
| 3,312 | |
| 13,027 | |
| 1,294 |
淨利息支出 | |
| 5,891 | |
| 4,228 | |
| 11,368 | |
| 8,415 |
其他費用,淨額 | |
| 382 | |
| 5,740 | |
| 2,598 | |
| 2,296 |
折舊和攤銷 | |
| 43,471 | |
| 39,227 | |
| 89,824 | |
| 76,764 |
EBITDA | |
| 96,758 | |
| 59,607 | |
| 122,819 | |
| 90,704 |
調整: | |
|
| |
|
| |
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|
|
資產處置(收益)虧損,淨額 | |
| — | |
| — | |
| 150 | |
| (367) |
收購和整合成本 | | | — | | | 309 | | | — | | | 540 |
或有對價公允價值的變化 | | | — | | | 10,828 | | | — | | | 14,820 |
當前預期信貸損失的一般準備金(釋放) | |
| 137 | |
| 548 | |
| (6) | |
| 689 |
與可轉換優先票據相關的損失 | |
| — | |
| — | |
| 20,922 | |
| — |
調整後 EBITDA | | $ | 96,895 | | $ | 71,292 | | $ | 143,885 | | $ | 106,386 |
我們的經營活動現金流與自由現金流的對賬情況如下(以千計):
| | 六個月已結束 | ||||
| | 6月30日 | ||||
|
| 2024 |
| 2023 | ||
來自經營活動的現金流 | | $ | 52,320 | | $ | 26,109 |
減去:資本支出,扣除資產出售和保險追回的收益 | |
| (7,231) | |
| (7,555) |
自由現金流 | | $ | 45,089 | | $ | 18,554 |
29
目錄
我們的長期債務與淨負債的對賬情況如下(以千計):
| | 6月30日 | | 十二月三十一日 | ||
|
| 2024 |
| 2023 | ||
包括當前到期日在內的長期債務 | | $ | 318,629 | | $ | 361,722 |
減去:現金和現金等價物 | |
| (275,066) | |
| (332,191) |
淨負債 | | $ | 43,563 | | $ | 29,531 |
截至2024年6月30日和2023年6月30日的三個月的比較
我們有四個應報告的業務領域:油井榦預、機器人、淺水棄置和生產設施。我們的簡明合併財務報表(包括我們的簡明合併經營業績)中取消了各部門之間的所有重大公司間交易。下表詳細説明瞭所列期間的各種財務和業務要點(千美元):
| | 三個月已結束 | | 增加/ |
| |||||||
| | 6月30日 | | (減少) |
| |||||||
|
| 2024 |
| 2023 |
| 金額 |
| 百分比 |
| |||
淨收入 — |
| |
|
| |
|
| |
|
|
| |
油井榦預 | | $ | 224,679 | | $ | 154,221 | | $ | 70,458 |
| 46 | % |
機器人 | |
| 81,249 | |
| 70,050 | |
| 11,199 |
| 16 | % |
淺水遺棄 | | | 50,841 | | | 76,306 | | | (25,465) | | (33) | % |
生產設施 | |
| 25,400 | |
| 23,128 | |
| 2,272 |
| 10 | % |
公司間抵消 | |
| (17,372) | |
| (14,888) | |
| (2,484) |
|
| |
| | $ | 364,797 | | $ | 308,817 | | $ | 55,980 |
| 18 | % |
| | | | | | | | | | | | |
毛利(虧損)— | |
|
| |
|
| |
|
|
|
| |
油井榦預 | | $ | 33,615 | | $ | 6,974 | | $ | 26,641 |
| 382 | % |
機器人 | |
| 30,888 | |
| 19,524 | |
| 11,364 |
| 58 | % |
淺水遺棄 | | | 1,654 | | | 20,992 | | | (19,338) | | (92) | % |
生產設施 | |
| 9,891 | |
| 8,654 | |
| 1,237 |
| 14 | % |
公司、淘汰及其他 | |
| (562) | |
| (795) | |
| 233 |
|
| |
| | $ | 75,486 | | $ | 55,349 | | $ | 20,137 |
| 36 | % |
| | | | | | | | | | | | |
毛利率 — | |
|
| |
|
| |
|
|
|
| |
油井榦預 | |
| 15 | % |
| 5 | % |
|
|
| | |
機器人 | |
| 38 | % |
| 28 | % |
|
|
|
| |
淺水遺棄 | |
| 3 | % |
| 28 | % |
|
|
|
| |
生產設施 | |
| 39 | % |
| 37 | % |
|
|
|
| |
公司總計 | |
| 21 | % |
| 18 | % |
|
|
|
| |
| | | | | | | | | | | | |
船隻、機器人資產或淺水廢棄系統的數量 (1) /利用率 (2) | |
|
| |
|
| |
|
|
|
| |
油井榦預船 | |
| 7/94 | % |
| 7/84 | % |
|
|
|
| |
機器人資產 (3) | |
| 47/76 | % |
| 46/58 | % |
|
|
|
| |
特許機器人船 | |
| 6/97 | % |
| 6/96 | % |
|
|
|
| |
淺水棄置船 (4) | |
| 20/58 | % |
| 20/78 | % |
|
|
|
| |
淺水廢棄系統 (5) | |
| 26/27 | % |
| 21/81 | % |
|
|
|
| |
(1) | 表示截至期末的船舶、機器人資產或淺水棄置系統的數量,包括現貨船隻和定期租船的船隻,不包括在服役日期之前收購的船隻、代表第三方管理的船隻以及處置和/或停用的船舶或資產。 |
30
目錄
(2) | 表示平均利用率,計算方法是將船舶、機器人資產或淺水廢棄系統產生收入的總天數除以適用時期內的總日曆天數。在截至2024年6月30日和2023年6月30日的三個月期間,機器人特許船舶的使用率分別包括91和113個現貨船舶使用日,接近滿負荷使用。 |
(3) | 由遙控車、挖溝機和 IROV 巨石抓鬥組成。 |
(4) | 由升降艇、OSV、DSV、重型起重井架駁船和船員船組成。 |
(5) | 由 P&A 和 Ct 系統組成。 |
公司間分部金額主要來自向其他業務部門提供的設備和服務。公司間分部收入如下(以千計):
| | 三個月已結束 | | | | ||||
| | 6月30日 | | 增加/ | |||||
|
| 2024 |
| 2023 |
| (減少) | |||
油井榦預 | | $ | 6,918 | | $ | 6,873 | | $ | 45 |
機器人 | |
| 10,348 | |
| 7,989 | |
| 2,359 |
淺水遺棄 | |
| 106 | |
| 26 | |
| 80 |
| | $ | 17,372 | | $ | 14,888 | | $ | 2,484 |
淨收入。截至2024年6月30日的三個月期間,我們的合併淨收入與2023年同期相比增長了18%,這反映了我們的油井榦預、機器人和生產設施業務板塊收入的增加,但被淺水廢棄板塊收入減少所部分抵消。
在截至2024年6月30日的三個月期間,我們的油井榦預收入與2023年同期相比增長了46%,這主要反映了墨西哥灣利用率和利率的提高,以及墨西哥灣利率的提高 西威爾 以及更高的收入 Q7000。兩者都是 Q4000 和 Q5000 在2024年第二季度,墨西哥灣的日間利率上升。這個 Q4000 由於該船在2023年第二季度的大部分時間裏都在監管幹船塢上度過,因此在2024年第二季度的利用率更高。這個 西威爾 受益於在2024年第二季度的大部分時間裏,地中海西部的簽約率更高。 Q7000 該船在2024年第二季度實現了整整一個季度的利用率,而該船在向亞太地區付費過境和調動後,在2023年第二季度確認了約27天的收入,在此期間,收入被推遲且未確認。
截至2024年6月30日的三個月期間,我們的機器人收入與2023年同期相比增長了16%,這主要反映了2024年第二季度租船天數以及挖溝和潛水艇活動的增加。2024年第二季度的租船天數增加到528天,而2023年第二季度的租船天數為435天。潛水艇和挖溝機的利用率從2023年第二季度的58%提高到2024年第二季度的76%,其中包括2024年第二季度的232天綜合船舶挖溝,而2023年第二季度為194天。
與2023年同期相比,截至2024年6月30日的三個月期間,我們的淺水棄置收入下降了33%。收入下降是由於活動水平下降以及2024年墨西哥灣大陸架市場整體疲軟,導致2024年第二季度的船舶和系統利用率低於2023年第二季度。2024年第二季度的總體船舶利用率為58%,而2023年第二季度為78%。2024年第二季度,P&A系統和Ct系統的利用率為632天,佔26個系統的27%,而2023年第二季度的利用率為1,554天,21個系統的利用率為81%。
截至2024年6月30日的三個月期間,我們的生產設施收入與2023年同期相比增長了10%,這主要反映了2024年第二季度石油和天然氣產量的增加,而Droshky和Thunder Hawk油井在2023年第二季度的部分時間因計劃維護而關閉。
31
目錄
毛利(虧損)。截至2024年6月30日的三個月期間,我們的合併毛利與2023年同期相比增加了2,010萬美元,這主要反映了我們的油井榦預、機器人和生產設施業務板塊利潤的增加,但被淺水廢棄板塊利潤的減少部分抵消。
截至2024年6月30日的三個月期間,我們的油井榦預板塊毛利與2023年同期相比增長了2660萬美元,這主要反映了該細分市場收入的增加和活動水平的增加。
截至2024年6月30日的三個月期間,我們的機器人毛利與2023年同期相比增加了1140萬美元,這主要反映了2024年第二季度收入的增加和利潤率項目的提高。
截至2024年6月30日的三個月期間,我們的淺水廢棄毛利與2023年同期相比減少了1,930萬美元,這主要反映了細分市場收入的下降。
截至2024年6月30日的三個月期間,我們的生產設施毛利與2023年同期相比增加了120萬美元,這主要反映了細分市場收入的增加。
或有對價公允價值的變動。2023年第二季度或有對價公允價值的變化反映了Helix Alliance本季度業績的改善。我們簽訂了一項協議,並確定了2023年第四季度的最終收益,該收益已於2024年4月3日支付。
銷售、一般和管理費用。截至2024年6月30日的三個月期間,我們的銷售、一般和管理費用為2,230萬美元,而2023年同期為2,400萬美元,這主要反映了員工薪酬成本的降低。
淨利息支出。截至2024年6月30日的三個月期間,我們的淨利息支出總額為590萬美元,而2023年同期為420萬美元,這主要反映了我們2029年票據的利息支出,但部分被投資現金儲備利息收入的增加所抵消(注5)。
其他費用,淨額截至2024年6月30日的三個月期間,其他支出淨額為40萬美元,而2023年同期的其他支出淨額為570萬美元。2023年第二季度的淨其他支出主要反映了與尼日利亞奈拉現金貶值相關的1170萬美元外幣虧損,但部分抵消了因英鎊走強而導致的外匯收益,主要源於我們英國實體中以美元計價的公司間債務。
所得税規定。截至2024年6月30日的三個月期間,所得税準備金為1,470萬美元,而2023年同期為330萬美元。截至2024年6月30日和2023年6月30日的三個月期間,有效税率分別為31.3%和31.8%。所得税支出的增加主要歸因於淨收入的增加。
32
目錄
截至2024年6月30日和2023年6月30日的六個月的比較
我們有四個應報告的業務領域:油井榦預、機器人、淺水棄置和生產設施。我們的簡明合併財務報表(包括我們的簡明合併經營業績)中取消了各部門之間的所有重大公司間交易。下表詳細説明瞭所列期間的各種財務和業務要點(千美元):
| | 六個月已結束 | | 增加/ |
| |||||||
| | 6月30日 | | (減少) |
| |||||||
|
| 2024 |
| 2023 |
| 金額 |
| 百分比 |
| |||
淨收入 — |
| |
|
| |
|
| |
|
|
| |
油井榦預 | | $ | 441,138 | | $ | 296,659 | | $ | 144,479 |
| 49 | % |
機器人 | |
| 131,558 | |
| 119,272 | |
| 12,286 |
| 10 | % |
淺水遺棄 | | | 77,694 | | | 125,687 | | | (47,993) | | (38) | % |
生產設施 | |
| 49,552 | |
| 44,033 | |
| 5,519 |
| 13 | % |
公司間抵消 | |
| (38,934) | |
| (26,750) | |
| (12,184) |
|
| |
| | $ | 661,008 | | $ | 558,901 | | $ | 102,107 |
| 18 | % |
| | | | | | | | | | | | |
毛利(虧損)— | |
|
| |
|
| |
|
|
|
| |
油井榦預 | | $ | 56,759 | | $ | 2,612 | | $ | 54,147 |
| 2,073 | % |
機器人 | |
| 39,071 | |
| 26,531 | |
| 12,540 |
| 47 | % |
淺水遺棄 | | | (8,109) | | | 28,490 | | | (36,599) | | (128) | % |
生產設施 | |
| 8,585 | |
| 14,437 | |
| (5,852) |
| (41) | % |
公司、淘汰及其他 | |
| (1,266) | |
| (1,537) | |
| 271 |
|
| |
| | $ | 95,040 | | $ | 70,533 | | $ | 24,507 |
| 35 | % |
| | | | | | | | | | | | |
毛利率 — | |
|
| |
|
| |
|
|
|
| |
油井榦預 | |
| 13 | % |
| 1 | % |
|
|
|
| |
機器人 | |
| 30 | % |
| 22 | % |
|
|
|
| |
淺水遺棄 | |
| (10) | % |
| 23 | % |
|
|
|
| |
生產設施 | |
| 17 | % |
| 33 | % |
|
|
|
| |
公司總計 | |
| 14 | % |
| 13 | % |
|
|
|
| |
| | | | | | | | | | | | |
船隻、機器人資產或淺水廢棄系統的數量 (1) /利用率 (2) | |
|
| |
|
| |
|
|
|
| |
油井榦預船 | |
| 7/92 | % |
| 7/82 | % |
|
|
|
| |
機器人資產 (3) | |
| 47/67 | % |
| 46/57 | % |
|
|
|
| |
特許機器人船 | |
| 6/86 | % |
| 6/94 | % |
|
|
|
| |
淺水棄置船 (4) | |
| 20/49 | % |
| 20/68 | % | | |
|
| |
淺水廢棄系統 (5) | |
| 26/27 | % |
| 21/74 | % | | |
|
| |
(1) | 表示截至期末的船舶、機器人資產或淺水棄置系統的數量,包括現貨船隻和定期租船的船隻,不包括在服役日期之前收購的船隻、代表第三方管理的船隻以及處置和/或停用的船舶或資產。 |
(2) | 表示平均利用率,計算方法是將船舶、機器人資產或淺水廢棄系統產生收入的總天數除以適用時期內的總日曆天數。在截至2024年6月30日和2023年6月30日的六個月期間,機器人特許船舶的使用率分別包括182和126個現貨船舶使用日,接近滿負荷使用。 |
(3) | 由遙控車、挖溝機和 IROV 巨石抓鬥組成。 |
(4) | 由升降艇、OSV、DSV、重型起重井架駁船和船員船組成。 |
(5) | 由 P&A 和 Ct 系統組成。 |
33
目錄
公司間分部金額主要來自向其他業務部門提供的設備和服務。公司間分部收入如下(以千計):
| | 六個月已結束 | | | | ||||
| | 6月30日 | | 增加/ | |||||
|
| 2024 |
| 2023 |
| (減少) | |||
油井榦預 | | $ | 18,170 | | $ | 11,342 | | $ | 6,828 |
機器人 | |
| 20,576 | |
| 15,382 | |
| 5,194 |
淺水遺棄 | |
| 188 | |
| 26 | |
| 162 |
| | $ | 38,934 | | $ | 26,750 | | $ | 12,184 |
淨收入。截至2024年6月30日的六個月期間,我們的合併淨收入與2023年同期相比增長了18%,這反映了我們的油井榦預、機器人和生產設施業務板塊收入的增加,但被淺水廢棄板塊收入減少所部分抵消。
截至2024年6月30日的六個月期間,我們的油井榦預收入與2023年同期相比增長了49%,這主要反映了該地區收入的增加 Q7000 以及更高的費率和利用率 西威爾, Q4000 和 Q5000,部分地被較低的利用率所抵消 油井增強劑。這個 Q7000 在截至2024年6月30日的六個月期間,該船已全面使用,而在截至2023年6月30日的六個月期間,該船的大部分時間都在監管和項目相關停靠以及向亞太地區付費過境和調動上。這個 西威爾 受益於在截至2024年6月30日的六個月期間的大部分時間裏,地中海西部以更高的費率簽約,而2023年同期的利用率和使用率較低。利用率提高了 Q4000 和 Q5000 在截至2024年6月30日的六個月期間,兩艘船在截至2023年6月30日的六個月期間都進入了監管幹船塢。墨西哥灣的日間利率也同比有所改善。這個 油井增強劑 與去年同期相比,北海的利用率較低,因為該船在2024年第一季度進行了預定的幹船塢。
截至2024年6月30日的六個月期間,我們的機器人收入與2023年同期相比增長了10%,這主要反映了租船天數以及挖溝和水下潛水艇活動的增加。在截至2024年6月30日的六個月期間,租船天數增加到861天,而截至2023年6月30日的六個月期間為730天,儘管2024年第一季度的租船天數包括約64天的備用船舶使用天數,但價格有所降低。在截至2024年6月30日的六個月期間,潛水艇和挖溝機的利用率從截至2023年6月30日的六個月期間的57%提高到67%,其中包括2024年的317天綜合船舶挖溝,而2023年為260天。
與2023年同期相比,截至2024年6月30日的六個月期間,我們的淺水棄置收入下降了38%。收入下降是由於活動水平下降以及2024年墨西哥灣大陸架市場整體疲軟,導致截至2024年6月30日的六個月期間的船舶和系統利用率低於截至2023年6月30日的六個月期間。在截至2024年6月30日的六個月期間,船舶總利用率為49%,而2023年同期為68%。在截至2024年6月30日的六個月期間,P&A系統和Ct系統的使用天數為1,258天,佔26個系統的27%,而在截至2023年6月30日的六個月期間,使用天數為2,831天,21個系統的利用率為74%。
截至2024年6月30日的六個月期間,我們的生產設施收入與2023年同期相比增長了13%,這主要反映了石油和天然氣產量的增加,因為在截至2023年6月30日的六個月期間,Droshky和Thunder Hawk油井都因計劃維護而關閉。
毛利(虧損)。截至2024年6月30日的六個月期間,我們的合併毛利與2023年同期相比增加了2450萬美元,這主要反映了我們的油井榦預和機器人業務板塊利潤的增加,但部分被淺水廢棄和生產設施板塊的虧損所抵消。
截至2024年6月30日的六個月期間,我們的油井榦預板塊毛利與2023年同期相比增長了5,410萬美元,這主要反映了該細分市場收入的增加和活動水平的增加。
34
目錄
截至2024年6月30日的六個月期間,我們的機器人毛利與2023年同期相比增加了1,250萬美元,這主要反映了截至2024年6月30日的六個月期間收入的增加和利潤率項目的增加。
截至2024年6月30日的六個月期間,我們的淺水廢棄板塊的總虧損為810萬美元,而2023年同期的毛利為2,850萬美元,這主要反映了該細分市場收入的下降。
截至2024年6月30日的六個月期間,我們的生產設施毛利與2023年同期相比減少了590萬美元,這主要反映了2024年第一季度與雷鷹油井相關的油井修理成本約860萬美元,但部分被細分市場收入的增加所抵消。
或有對價公允價值的變動。在截至2023年6月30日的六個月期間,或有對價公允價值的變化反映了Helix Alliance在2023年上半年業績的改善。我們簽訂了一項協議,並確定了2023年第四季度的最終收益,該收益已於2024年4月3日支付。
淨利息支出。截至2024年6月30日的六個月期間,我們的淨利息支出總額為1140萬美元,而2023年同期為840萬美元,這主要反映了我們2029年票據的利息支出,但部分被投資現金儲備利息收入的增加所抵消(注5)。
與可轉換優先票據相關的損失。截至2024年6月30日的六個月期間,2,090萬美元的虧損與我們的2026年票據的報廢有關(注5)。
所得税規定。截至2024年6月30日的六個月期間,所得税準備金為1,300萬美元,而2023年同期為130萬美元。截至2024年6月30日和2023年6月30日的六個月期間,有效税率分別為68.5%和40.1%。有效税率的提高主要歸因於與2026年票據贖回相關的某些損失不可扣除,該損失被描述為離散事件,於2024年第一季度公佈(註釋6)。
流動性和資本資源
財務狀況和流動性
下表列出了某些對分析我們的財務狀況和流動性(以千計)有用的信息:
| | 6月30日 | | 十二月三十一日 | ||
|
| 2024 |
| 2023 | ||
淨營運資金 | | $ | 323,741 | | $ | 249,223 |
長期債務(不包括當前到期日) | |
| 309,664 | |
| 313,430 |
流動性 | |
| 370,133 | |
| 431,471 |
淨營運資金
淨營運資金等於流動資產減去流動負債,包括現金和現金等價物、長期債務的當前到期日和當前的運營租賃負債。淨營運資金衡量短期流動性,對於預測現金流和債務需求很重要。截至2023年12月31日的淨營運資金包括2024年4月3日以現金支付的8,500萬美元聯盟收益對價。
長期債務
上表中的長期債務包括我們的MARAD債務、2026年票據和2029年票據,不包括截至2024年6月30日的900萬美元和截至2023年12月31日的4,830萬美元的當前到期日,不包括未攤銷的債務折扣和債務發行成本。有關我們長期債務的信息,請參閲附註5。
35
目錄
流動性
我們將流動性定義為現金和現金等價物加上信貸額度下的可用容量。截至2024年6月30日,我們的流動性包括2.751億美元的現金及現金等價物以及經修訂的ABL融資機制下的9,510萬美元可用借款能力(注5)。截至2023年12月31日,我們的流動性包括3.322億美元的現金及現金等價物以及經修訂的ABL融資機制下的9,930萬美元的可用借款能力。2024年3月,我們以6,050萬美元現金(不包括成本)結算了2026年票據中剩餘的4,020萬美元本金總額,部分抵消了剩餘的2026年上限看漲期權結算中的440萬美元。2024年4月3日,我們在聯盟交易中以現金向賣方支付了8,500萬美元的收益對價。
在當前的市場環境下,在聯盟收益結算後,我們預計經修訂的ABL融資機制將持續保持強勁的經營業績和現金流,並將繼續提供經修訂的ABL資金。我們認為,我們的手頭現金、內部產生的現金流和修正後的ABL融資機制下的可用性將足以為我們的運營和預期資本支出提供資金,償還債務和其他債務,並在至少未來12個月內執行我們的股票回購計劃。我們目前預計不會根據經修訂的ABL融資機制借款,除非用於簽發信用證。
一段時期的行業活動疲軟可能會使我們難以遵守債務協議中的契約和其他限制。我們未能遵守契約和其他限制可能會導致違約事件。借款基礎的減少可能會限制我們完全使用經修訂的ABL融資機制的能力。
現金流
下表提供了來自我們簡明合併現金流量報表的摘要數據(以千計):
| | 六個月已結束 | ||||
| | 6月30日 | ||||
|
| 2024 |
| 2023 | ||
提供的現金(用於): |
| |
|
| | |
運營活動 | | $ | 52,320 | | $ | 26,109 |
投資活動 | |
| (7,231) | |
| (7,555) |
融資活動 | |
| (101,526) | |
| (15,070) |
運營活動
與2023年同期相比,截至2024年6月30日的六個月期間,我們的運營現金流有所增加,這主要反映了更高的營業收入以及船舶和系統的監管再認證成本降低,但營運資本流出的增加在一定程度上抵消了這一點。截至2024年6月30日的六個月期間,運營現金流出包括2024年4月3日8,500萬美元收益支付中的5,830萬美元,相當於聯盟收購之日2670萬美元收益對價的公允價值以外的金額。同比期間,監管機構在船舶和系統上的再認證支出分別為2,030萬美元和4,130萬美元。
投資活動
截至2024年6月30日和2023年6月30日的六個月期間,投資活動中使用的現金流反映了同比資本支出水平。
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融資活動
截至2024年6月30日的六個月期間,融資活動的淨現金流出主要反映了與2026年票據相關的6,070萬美元現金流出、8,500萬美元收益支付中的2670萬美元、根據2023年回購計劃對普通股的1,020萬美元回購以及與MARAD債務相關的430萬美元本金償還額,部分抵消了2026年上限按比例結算的440萬美元 Ped Calls。截至2023年6月30日的六個月期間,融資活動的淨現金流出主要反映了根據2023年回購計劃對普通股的1,010萬美元回購以及與MARAD債務相關的410萬美元的償還。
物質現金需求
我們的實質性現金需求包括償還長期債務、履行其他合同現金承諾和為其他債務提供資金的義務。
長期債務和其他合同承諾
下表彙總了截至2024年6月30日的長期債務和相關還本付息成本以及其他合同承諾的本金,包括財產和設備承諾和經營租賃債務,以及這些金額中根據其規定的到期日為短期(不到一年)和長期(在一年或更長時間內到期)的部分。我們的財產和設備承諾包括合同中承諾的購買和服務某些財產和設備的金額(包括下文討論的與監管再認證和幹船塢相關的承諾),但不包括截至2024年6月30日合同未承諾的預期資本支出。
|
| 總計 |
| 短期 |
| 長期 | |||
馬拉德債務 | | $ | 28,258 | | $ | 8,965 | | $ | 19,293 |
2029 注意事項 | |
| 300,000 | |
| — | |
| 300,000 |
與債務相關的利息 | |
| 139,900 | |
| 30,988 | |
| 108,912 |
財產和設備 | |
| 17,511 | |
| 17,511 | |
| — |
經營租賃 (1) | |
| 895,106 | |
| 141,076 | |
| 754,030 |
現金負債總額 | | $ | 1,380,775 | | $ | 198,540 | | $ | 1,182,235 |
(1) | 經營租賃包括船舶租賃以及設施和設備租賃。截至2024年6月30日,我們與長期租船相關的承諾總額約為8.764億美元,其中4.372億美元與截至2024年6月30日的簡明合併資產負債表中未包含在經營租賃負債中的非租賃(服務)部分有關。 |
其他物質現金需求
其他實質性現金需求包括:
退役。 我們有與石油和天然氣財產相關的退役義務(注12)。截至2024年6月30日,這些債務在簡明合併資產負債表中以折扣方式列報,雷鷹油田石油和天然氣資產約8,090萬美元(未貼現),德羅什基石油和天然氣資產的3,710萬美元(未貼現),預計在未來12個月內都不會支付。隨着與德羅什基石油和天然氣財產相關的某些退役義務的履行,我們有權從馬拉鬆石油公司獲得3000萬美元(未貼現)。
監管再認證和幹船塢。 我們的船舶和系統受某些監管再認證要求的約束,必須滿足這些要求才能使船舶和系統正常運行。重新認證可能需要定期支付幹船塢和其他合規費用,通常每 30 個月一次。儘管這些費用的金額和時間可能有所不同,並取決於認證續期的時間安排,但它們通常在每艘船20萬至1,500萬美元之間,每個系統在50萬至500萬美元之間。
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我們預計,滿足我們實質性現金需求的資金來源將主要來自我們正在進行的業務和現有的手頭現金,但也可能來自經修訂的ABL融資機制下的可用資金和資本市場準入。
關鍵會計估算和政策
如簡明合併財務報表和相關腳註所示,我們對財務狀況和經營業績的討論和分析是根據公認會計原則編制的。因此,我們必須做出某些估計、判斷和假設,這些估計、判斷和假設已經或合理可能對我們的財務狀況或經營業績產生重大影響。我們的估算基於歷史經驗、可用信息以及我們認為在這種情況下合理的其他各種假設。這些估計值涉及很大的估計不確定性,隨着新事件的發生、獲得更多經驗、獲得更多信息以及我們的運營環境的變化,這些估計值可能會隨着時間的推移而發生變化。有關我們的重要會計估算的信息,請參閲我們在2023年10-k表格中披露的 “關鍵會計估計”。
第 3 項。關於市場風險的定量和定性披露
作為一個跨國組織,我們面臨與外幣匯率、利率和大宗商品價格相關的市場風險。
外幣匯率風險。 由於我們在全球不同地區開展業務,因此我們的部分業務以美元以外的貨幣進行。因此,當 (i) 交易以相關Helix實體的本位幣以外的貨幣計價或 (ii) 我們子公司的本位幣不是美元時,我們的收益會受到外幣匯率變動的影響。為了減輕匯率風險對美國以外地區的影響,我們努力以當地貨幣支付部分費用,以部分抵消以相同當地貨幣計價的收入。此外,我們的合同中有很大一部分以美元計價,並規定向客户收款。
不以美元作為本位貨幣的子公司的資產和負債使用資產負債表日的有效匯率進行折算,匯率的變化可能會導致折算調整,這些調整反映在我們簡明合併資產負債表中股東權益部分的 “累計其他綜合虧損” 中。在截至2024年6月30日的六個月期間,我們在累計其他綜合虧損中記錄了640萬美元的外幣折算虧損。沒有對外幣折算調整提供遞延税,因為任何外部股票基礎差異都將以免税方式實現。
當支付或收取本位幣以外的貨幣時,由此產生的與適用外幣匯率變動相關的交易損益將在簡明合併運營報表中作為 “其他收入(支出)淨額” 的組成部分確認。調整貨幣資產和負債所產生的外幣收益或損失以及未結算的外幣交易,包括非長期投資性質的公司間交易,也被確認為 “其他收入(支出)淨額” 的組成部分。在截至2024年6月30日的三個月和六個月期間,我們記錄的淨外幣虧損分別為40萬美元和260萬美元,主要反映了與我們在英國實體中以美元計價的公司間債務相關的外幣損失。
利率風險。 為了最大限度地降低利率變動導致現金流變化的風險,我們通常以固定利率借款,但可能會不時以浮動利率借款。對於固定利率債務,利率的變化可能不會影響我們的利息支出,但可能導致債務工具的公允價值在到期前發生變化,並且我們在為到期債務進行再融資時可能會面臨風險。對於浮動利率債務,利率的變化可能會影響我們未來的利息支出和現金流。目前,我們的ABL融資機制下沒有未償金額或其他受浮動利率約束的債務。
大宗商品價格風險。 我們的生產設施業務面臨與海上石油和天然氣生產相關的石油和天然氣的市場價格風險。價格波動不定且不可預測,取決於我們無法控制的許多因素。參見第 1A 項。 我們的2023年10-k表格中的風險因素,列出了影響石油和天然氣價格的因素。
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第 4 項。控制和程序
(a) 評估披露控制和程序。根據交易法第13a-15(e)條和第15d-15(e)條的定義,截至2024年6月30日,我們的管理層在首席執行官和首席財務官的參與下,評估了我們的披露控制和程序的有效性。根據這項評估,我們的首席執行官兼首席財務官得出結論,我們的披露控制和程序自2024年6月30日起生效,以確保我們在根據《交易法》提交或提交的報告中要求披露的信息得到 (i) 在美國證券交易委員會規則和表格規定的時間內記錄、處理、彙總和報告;(ii) 酌情收集並傳達給我們的管理層,以便及時做出決定需要披露。
(b) 財務報告內部控制的變化。在截至2024年6月30日的三個月期間,我們的財務報告內部控制沒有發生任何對我們的財務報告內部控制產生重大影響或合理可能產生重大影響的變化。
第二部分。其他信息
第 1 項。法律訴訟
參見第一部分,第1項,附註13——簡明合併財務報表的承付款和意外開支及其他事項,該報告以引用方式納入此處。
第 1A 項。風險因素
正如我們截至2023年12月31日止年度的10-k表年度報告第1A項所述,在截至2024年6月30日的期間,我們的 “風險因素” 沒有重大變化。
第 2 項。未註冊的股權證券銷售和所得款項的使用
發行人購買股票證券
| | | | | | | (c) | | (d) | |
| | | | | | | 總數 | | 大約美元 | |
| | | | | | | 的股份 | | 股票的價值 | |
| | (a) | | (b) | | 購買時為 | | 那可能還是 | ||
| | 總數 | | 平均值 | | 公開的一部分 | | 根據以下條件購買 | ||
| | 的股份 | | 已支付的價格 | | 宣佈的計劃 | | 計劃或方案 (3) | ||
時期 |
| 已購買 (1) |
| 每股 |
| 或程序 (2) |
| (以千計) | ||
2024 年 4 月 1 日至 4 月 30 日 |
| — | | $ | — |
| — |
| $ | 182,980 |
2024 年 5 月 1 日至 5 月 31 日 |
| — | |
| — |
| — |
| | 182,980 |
2024 年 6 月 1 日至 6 月 30 日 |
| 475,000 | |
| 10.86 |
| 475,000 |
| | 177,823 |
|
| 475,000 | | $ | 10.86 |
| 475,000 | | | |
(1) | 包括根據2023年回購計劃在公開市場交易中回購的股份,以及根據我們現有的長期激勵計劃授予股票獎勵後為履行納税義務而沒收的股份。 |
(2) | 代表根據2023年回購計劃回購的股票。 |
(3) | 有關我們的股票回購計劃的更多信息,請參閲本10-Q表季度報告的附註7和我們的2023年10-k表年度報告的附註10。 |
第 3 項。優先證券違約
沒有。
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目錄
第 4 項。礦山安全披露
不適用。
第 5 項。其他信息
第 6 項。展品
展品編號 |
| 描述 |
| 隨函提交或提供或以引用方式納入以下文件(註冊號或文件號) |
3.1 | | 2005 年經修訂和重述的 Helix Energy Solutions Group, Inc. 經修訂的公司章程 | | 2006 年 3 月 1 日提交的 8-k 表最新報告的附錄 3.1 (000-22739) |
3.2 | | 經修訂的Helix Energy Solutions Group, Inc.第二經修訂和重述的章程。 | | 2006 年 9 月 28 日提交的 8-k 表最新報告的附錄 3.1 (001-32936) |
10.1 | | Helix Energy Solutions Group, Inc.的2005年長期激勵計劃,經修訂和重述,自2024年5月15日起生效。 | | 2024 年 4 月 3 日提交的最終委託書附件 A (001-32936) |
31.1 | | 首席執行官歐文·克拉茨根據1934年《證券交易法》第13a-14(a)條進行認證。 | | 隨函提交 |
31.2 | | 首席財務官埃裏克·斯塔費爾特根據1934年《證券交易法》第13a-14(a)條進行認證。 | | 隨函提交 |
32.1 | | 根據2002年《薩班斯—奧克斯利法案》第906條對Helix的首席執行官兼首席財務官進行認證。 | | 隨函提供 |
101.INS | | XBRL 實例文檔。 | | 該實例文檔未出現在交互式數據文件中,因為其 XBRL 標籤嵌入在內聯 XBRL 文檔中 |
101.SCH | | 內聯 XBRL 分類擴展架構文檔。 | | 隨函提交 |
101.CAL | | 內聯 XBRL 分類擴展計算鏈接庫文檔。 | | 隨函提交 |
101.DEF | | 內聯 XBRL 分類法擴展定義鏈接庫文檔。 | | 隨函提交 |
101.LAB | | 內聯 XBRL 分類法擴展標籤 Linkbase 文檔。 | | 隨函提交 |
101.PRE | | 內聯 XBRL 分類擴展演示鏈接庫文檔。 | | 隨函提交 |
104 | | 封面交互式數據文件(格式為行內 XBRL,包含在附錄 101 中)。 | | 隨函提交 |
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簽名
根據1934年《證券交易法》的要求,註冊人已正式促使下列簽署人代表其簽署本報告,並獲得正式授權。
|
| | HELIX 能源解決方案集團有限公司 |
| | | (註冊人) |
| | | |
日期:2024 年 7 月 25 日 | | 作者: | /s/ 歐文·克拉茨 |
| | | 歐文·克拉茨 |
| | | 總裁兼首席執行官 |
| | | (首席執行官) |
| | | |
日期:2024 年 7 月 25 日 | | 作者: | /s/ 埃裏克·斯塔費爾特 |
| | | 埃裏克·斯塔費爾特 |
| | | 執行副總裁和 |
| | | 首席財務官 |
| | | (首席財務官) |
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