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美國
證券交易委員會
華盛頓特區 20549
表格 10-Q
| | | | | | | | |
| | |
☑ | | 根據1934年《證券交易法》第13條或第15(d)條提交的季度報告 |
截至的季度期間 2024年6月30日
要麼
| | | | | | | | |
| | |
☐ | | 根據1934年《證券交易法》第13條或第15(d)條提交的過渡報告 在從到的過渡期內 |
委員會檔案編號 1-3215
強生公司
(註冊人章程中規定的確切名稱)
| | | | | | | | |
新澤西 | | 22-1024240 |
(州或其他司法管轄區 公司或組織) | | (美國國税局僱主 證件號) |
強生廣場一號
新不倫瑞克省, 新澤西08933
(主要行政辦公室地址)
註冊人的電話號碼,包括區號 (732)524-0400
用複選標記表明註冊人(1)在過去的12個月中(或註冊人需要提交此類報告的較短期限)是否提交了1934年《證券交易法》第13或15(d)條要求提交的所有報告,以及(2)在過去的90天中是否受此類申報要求的約束。☑ 是的☐ 不是
用複選標記表明註冊人在過去 12 個月內(或註冊人必須提交此類文件的較短期限)是否以電子方式提交了根據 S-t 法規第 405 條要求提交的所有交互式數據文件。☑ 是的☐ 不是
用複選標記指明註冊人是大型加速申報人、加速申報人、非加速申報人、小型申報公司還是新興成長型公司。參見《交易法》第12b-2條中 “大型加速申報人”、“加速申報公司”、“小型申報公司” 和 “新興成長型公司” 的定義。
| | | | | | | | | | | | | | |
| 大型加速文件管理器 | ☑ | 加速文件管理器 | ☐ |
| 非加速文件管理器 | ☐ | 規模較小的申報公司 | ☐ |
| 新興成長型公司 | ☐ | | |
如果是新興成長型公司,則用勾號表示註冊人是否選擇不使用延長的過渡期來遵守根據《交易法》第13(a)條規定的任何新的或修訂的財務會計準則。☐
用複選標記表明註冊人是否為空殼公司(定義見《交易法》第12b-2條)。 ☐ 是的 ☑ 沒有
根據該法第 12 (b) 條註冊的證券
| | | | | | | | |
每個課程的標題 | 交易符號 | 註冊的每個交易所的名稱 |
普通股,面值 1.00 美元 | JNJ | 紐約證券交易所 |
5.50% 票據於 2024 年 11 月到期 | JNJ24BP | 紐約證券交易所 |
1.150% 2028 年 11 月到期的票據 | JNJ28 | 紐約證券交易所 |
3.20% 2032年11月到期的票據 | JNJ32 | 紐約證券交易所 |
1.650% 票據於 2035 年 5 月到期 | JNJ35 | 紐約證券交易所 |
3.350% 2036年11月到期的票據 | JNJ36A | 紐約證券交易所 |
2044年11月到期的3.550%票據 | JNJ44 | 紐約證券交易所 |
| | |
註明截至最新可行日期,每類發行人普通股的已發行股票數量。
2024 年 7 月 19 日 2,407,243,667 普通股的面值為1.00美元,已流通。
強生及其子公司
目錄
| | | | | | | | | | | |
物品 | 頁面 |
| | | |
第一部分 |
| | 財務信息 | 1 |
第 1 項 | | 財務報表(未經審計) | 1 |
| | 合併資產負債表 — 2024 年 6 月 30 日和 2023 年 12 月 31 日 | 1 |
| | 截至2024年6月30日和2023年7月2日的第二財季合併收益表 | 2 |
| | 截至2024年6月30日和2023年7月2日的六個月的合併收益表 | 3 |
| | | |
| | 截至2024年6月30日和2023年7月2日的第二財季和六財年綜合收益表 | 4 |
| | 截至2024年6月30日和2023年7月2日的第二財季和六財年的合併權益表 | 5 |
| | 截至2024年6月30日和2023年7月2日的六個月的合併現金流量表 | 7 |
| | 合併財務報表附註 | 9 |
| | | |
| | | |
第 2 項 | | 管理層對財務狀況和經營業績的討論和分析 | 42 |
第 3 項 | | 關於市場風險的定量和定性披露 | 60 |
第 4 項 | | 控制和程序 | 60 |
| | | |
第二部分 |
| | 其他信息 | 61 |
第 1 項 | | 法律訴訟 | 61 |
第 2 項 | | 未註冊的股權證券銷售和所得款項的使用 | 61 |
第 5 項 | | 其他信息 | 62 |
第 6 項 | | 展品 | 62 |
| | 簽名 | 63 |
關於前瞻性陳述的警示説明
本10-Q表季度報告和強生公司的其他公開文件包含1995年《美國私人證券訴訟改革法》安全港條款所指的 “前瞻性陳述”。強生公司及其子公司(以下簡稱 “公司”)的管理層和代表也可能不時發表前瞻性陳述。前瞻性陳述並不嚴格地與歷史或當前事實相關,而是反映管理層對未來的假設、觀點、計劃、目標和預測。前瞻性陳述可以通過使用 “計劃”、“期望”、“將”、“預期”、“估計” 等詞語以及其他具有相似含義的詞語來確定,其中包括:未來運營、預期經營業績、財務業績的討論;計劃收購和處置的影響;重組舉措的影響和時機,包括相關的成本節省和其他收益;公司的增長戰略;產品開發活動;監管部門的批准;市場地位和支出。
由於前瞻性陳述基於當前對未來事件的信念、預期和假設,因此它們受到不確定性、風險和變化的影響,這些不確定性、風險和變化難以預測,其中許多是公司無法控制的。投資者應意識到,如果基本假設被證明不準確,或者存在已知或未知的風險或不確定性,則公司的實際業績和財務狀況可能與其前瞻性陳述中表達或暗示的預期和預測存在重大差異。因此,提醒投資者不要依賴這些前瞻性陳述。風險和不確定性包括但不限於:
與產品開發、市場成功和競爭相關的風險
•公司持續增長和成功所依賴的新產品和技術的創新和開發所固有的挑戰和不確定性,包括臨牀結果的不確定性、對現有臨牀數據的額外分析、獲得監管部門批准、健康計劃覆蓋範圍和客户准入以及初步和持續的商業成功;
•公司在美國和其他重要市場獲得和保護新和現有產品和技術的足夠專利和其他知識產權的能力面臨挑戰;
•專利到期的影響,隨後通常是競爭性仿製藥、生物仿製藥或其他產品的推出以及由此造成的收入和市場份額損失;
•競爭對手和其他尋求推出競爭性仿製藥、生物仿製藥或其他產品的公司對公司的專利提出越來越激進和頻繁的質疑,法院、美國專利商標局和其他決策者對此類挑戰的接受程度也越來越高,這可能會導致市場獨家經營權的喪失,相關產品的銷售比預期更快地迅速下降;
•在研究和開發新的和改進的產品、工藝和技術方面的競爭,這可能導致產品和工藝過時;
•競爭與第三方就產品和技術的合作、許可、開發和營銷協議達成協議;
•基於成本效益、產品性能、技術進步和競爭對手獲得的專利的競爭;以及
•指控公司的產品侵犯了第三方的專利和其他知識產權,這可能會對公司銷售有關產品的能力產生不利影響,並需要支付金錢賠償金和未來的特許權使用費。
與產品責任、訴訟和監管活動相關的風險
•產品功效或安全問題,無論是否基於科學證據,都可能導致產品撤銷、召回、美國食品藥品監督管理局(U.S. FDA)(或國際同行)的監管行動、銷售下降、聲譽受損、訴訟費用增加和股價影響;
•對公司不利的重大訴訟或政府行動(包括產品責任索賠和與藥品營銷行為和合同策略相關的指控)的影響,包括銷售下降和聲譽損害;
•不利判決或和解的影響以及與法律訴訟相關的儲備金的充足性,包括專利訴訟、產品責任、人身傷害索賠、證券集體訴訟、政府調查、就業和其他法律訴訟;
•政府機構和州檢察長加強對醫療保健行業的審查,導致調查和起訴,這有可能受到重大的民事和刑事處罰,包括但不限於禁止政府工作;
•未能履行與政府或政府機構簽訂的合規協議中的合規義務,這可能會導致重大制裁;
•影響美國和國際運營的適用法律法規的潛在變化,包括與新產品的批准;許可和專利權;醫療保健產品的銷售和促銷;醫療產品和服務的獲取、報銷和定價;環境保護;以及原材料採購;
•遵守可能限制公司在相關市場製造或銷售其產品的能力的地方法規和法律,包括遵守醫療器械報告法規和其他要求(例如歐盟醫療器械法規)的要求;
•國內和國際税收法律法規的變化,加強全球税務機關的審計審查,以及可能超過現有儲備金的額外納税負債的風險;以及
•財務會計準則委員會發布新的或修訂的會計準則以及證券交易委員會發布的法規。
與醫療保健市場趨勢和公司戰略舉措帶來的收益實現相關的風險
•定價壓力源於醫療保健成本控制的趨勢,包括醫療保健提供商和其他市場參與者之間的持續整合、管理式醫療的趨勢、政府越來越成為醫療費用主要支付者的轉移、尋求降低成本的醫療保健市場的重要新進入者以及政府要求公司自願降低成本和提高價格的壓力;
•由於經濟困難和預算限制,個人、機構和政府購買醫療保健產品和服務的支出模式受到限制;
•公司實現增長戰略的能力面臨的挑戰,包括通過外部來源的創新,例如開發合作、戰略收購、許可和營銷協議,以及由於競爭壓力,任何此類外部安排的成本可能增加;
•公司計劃或已完成的任何收購或剝離所帶來的預期戰略利益和機會可能無法實現,或者可能需要比預期更長的時間才能實現;
•與過去和正在進行的重組行動相關的預期收益和機會可能無法實現,或者可能需要比預期更長的時間才能實現;
•公司實現Kenvue Inc分離後預期收益的能力
與經濟狀況、金融市場和國際運營相關的風險
•與公司及其客户和供應商的全球業務相關的風險,包括公司運營所在國家的外國政府;
•通貨膨脹以及利率和貨幣匯率波動的影響以及此類波動對收入、支出和由此產生的利潤率的潛在影響;
•美國和其他國家的進出口和貿易法律、法規和政策的潛在變化,包括任何增加的貿易限制或關税以及潛在的藥品再進口立法;
•國際經濟中的金融不穩定、主權風險、可能實施的政府控制和限制性經濟政策以及不穩定的國際政府和法律體系對國際業務的影響;
•全球公共衞生危機和流行病的影響;
•全球氣候、極端天氣和自然災害的變化可能會影響對公司產品和服務的需求,導致製造和分銷網絡中斷,改變供應鏈中商品和服務的可用性,並影響公司產品和運營的整體設計和完整性;
•全球或經濟變化或事件的影響,包括全球緊張局勢和戰爭;以及
•武裝衝突和恐怖襲擊對美國和世界其他地區的影響,包括社會和經濟混亂以及金融和其他市場的不穩定。
與供應鏈和運營相關的風險
•在內部、通過第三方供應商或供應鏈中的其他方面製造困難和延遲,可能導致自願或非自願的業務中斷或關閉、產品短缺、產品退出市場或暫停產品以及潛在的監管行動;
•公司或公司供應商信息技術系統的中斷和泄露,這可能導致聲譽、競爭、運營或其他業務損害,以及財務成本和監管行動;
•依賴全球供應鏈以及生產和分銷流程,這些流程複雜且受越來越多的監管要求的影響,這可能會對公司產品所用材料的供應、採購和定價產生不利影響;以及
•與重組行動相關的預期收益和機會可能無法實現或可能需要比預期更長的時間才能實現,包括由於需要獲得相關監管機構的批准。
投資者還應仔細閲讀公司截至2023年12月31日財年的10-K表年度報告第1A項中描述的風險因素,以描述某些風險,這些風險可能導致公司的實際業績與其前瞻性陳述中表達的業績存在重大差異。投資者應明白,不可能預測或確定所有這些因素,也不應將上述風險視為對所有潛在風險和不確定性的完整陳述。本公司不承諾公開更新可能不時發表的任何前瞻性陳述,無論這些陳述是由於新信息還是未來事件或事態發展所致。
第一部分 — 財務信息
項目 1 — 財務報表
強生公司及其子公司的合併資產負債表
(未經審計;除股票和每股數據外,以百萬美元計)
| | | | | | | | | | | | | | |
| | 2024年6月30日 | | 2023 年 12 月 31 日 |
資產 |
流動資產: | | | | |
現金及現金等價物(附註4) | | $24,878 | | 21,859 |
| | | | |
有價證券 | | 597 | | 1,068 |
應收賬款,貿易,減去備抵金 $161 (2023,美元166) | | 15,794 | | 14,873 |
庫存(注2) | | 12,169 | | 11,181 |
預付費用和其他 | | 4,379 | | 4,514 |
| | | | |
流動資產總額 | | 57,817 | | 53,495 |
按成本計算的不動產、廠房和設備 | | 48,035 | | 47,776 |
減去:累計折舊 | | (28,287) | | (27,878) |
財產、廠房和設備,淨額 | | 19,748 | | 19,898 |
無形資產,淨額(注3) | | 39,725 | | 34,175 |
商譽(註釋3) | | 44,250 | | 36,558 |
所得的遞延税(注5) | | 9,004 | | 9,279 |
其他資產 | | 10,544 | | 14,153 |
| | | | |
總資產 | | $181,088 | | 167,558 |
負債和股東權益 |
流動負債: | | | | |
貸款和應付票據 | | $9,855 | | 3,451 |
應付賬款 | | 8,848 | | 9,632 |
應計負債 | | 10,539 | | 10,212 |
應計返利、退貨和促銷 | | 17,539 | | 16,001 |
應計薪酬和員工相關債務 | | 2,843 | | 3,993 |
應計所得税(注5) | | 4,309 | | 2,993 |
| | | | |
流動負債總額 | | 53,933 | | 46,282 |
長期債務(注4) | | 31,636 | | 25,881 |
所得的遞延税(注5) | | 2,635 | | 3,193 |
員工相關責任(注6) | | 6,919 | | 7,149 |
應付長期税款(註釋5) | | 341 | | 2,881 |
其他負債 | | 14,086 | | 13,398 |
| | | | |
負債總額 | | $109,550 | | 98,784 |
承付款項和或有開支(注11) | | | | |
股東權益: | | | | |
普通股 — 面值 $1.00 每股(授權) 4,320,000,000 股票;已發行 3,119,843,000 股票) | | $3,120 | | 3,120 |
累計其他綜合收益(虧損)(注7) | | (11,253) | | (12,527) |
留存收益和額外實收資本 | | 155,360 | | 153,843 |
減去:按成本計算在國庫中持有的普通股 (712,997,000 和 712,765,000 股票) | | 75,689 | | 75,662 |
股東權益總額 | | $71,538 | | 68,774 |
負債和股東權益總額 | | $181,088 | | 167,558 |
參見合併財務報表附註
強生公司及其子公司的合併收益表
(未經審計;美元和股票以百萬計,每股金額除外)
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 第二財季已結束 |
| | 6月30日 2024 | | 百分比 致銷售人員 | | 7月2日 2023 | | 百分比 致銷售人員 |
對客户的銷售(注9) | | $22,447 | | 100.0 | % | | $21,519 | | 100.0 | % |
銷售產品的成本 | | 6,869 | | | 30.6 | | | 6,462 | | 30.0 | |
毛利潤 | | 15,578 | | | 69.4 | | | 15,057 | | 70.0 | |
銷售、營銷和管理費用 | | 5,681 | | | 25.3 | | | 5,396 | | 25.1 | |
研發費用 | | 3,440 | | | 15.3 | | | 3,703 | | 17.2 | |
過程中的研發障礙 | | 194 | | | 0.9 | | | — | | — | |
利息收入 | | (395) | | | (1.8) | | | (326) | | (1.5) | |
利息支出,扣除資本化部分 | | 270 | | | 1.2 | | | 217 | | 1.0 | |
其他(收入)支出,淨額 | | 653 | | | 2.9 | | | (384) | | (1.8) | |
重組(注12) | | (13) | | | 0.0 | | | 145 | | 0.7 | |
所得税準備金前的收益 | | 5,748 | | | 25.6 | | | 6,306 | | 29.3 | |
所得税準備金(注5) | | 1,062 | | | 4.7 | | | 930 | | 4.3 | |
持續經營的淨收益 | | 4,686 | | | 20.9 | % | | 5,376 | | 25.0 | % |
已終止業務的淨收益(虧損),扣除税款(附註13) | | — | | | | | (232) | | |
淨收益 | | $4,686 | | | | | $5,144 | | |
每股淨收益(虧損)(注8) | | | | | | | | |
持續運營-基本 | | $1.95 | | | | | $2.07 | | |
已停止的業務-基本 | | — | | | | | (0.09) | | |
每股淨收益(虧損)總額——基本 | | $1.95 | | | | | $1.98 | | |
持續經營——攤薄 | | $1.93 | | | | | $2.05 | | |
已終止業務——攤薄 | | — | | | | | (0.09) | | |
每股淨收益(虧損)總額——攤薄後 | | $1.93 | | | | | $1.96 | | |
平均已發行股數 | | | | | | | | |
基本 | | 2,406.8 | | | | | 2,598.4 | | |
稀釋 | | 2,422.0 | | | | | 2,625.7 | | |
參見合併財務報表附註
對去年的業績進行了重組,以反映強生公司的持續經營
強生公司及其子公司的合併收益表
(未經審計;美元和股票以百萬計,每股金額除外)
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | |
| | 已結束的六個財年 |
| | 6月30日 2024 | | 百分比 致銷售人員 | | 7月2日 2023 | | 百分比 致銷售人員 |
對客户的銷售(注9) | | $43,830 | | 100.0 | % | | $42,413 | | 100.0 | % |
銷售產品的成本 | | 13,380 | | 30.5 | | | 13,149 | | 31.0 | |
毛利潤 | | 30,450 | | 69.5 | | | 29,264 | | 69.0 | |
銷售、營銷和管理費用 | | 10,938 | | 25.0 | | | 10,302 | | 24.3 | |
研發費用 | | 6,982 | | 16.0 | | | 7,158 | | 16.9 | |
過程中的研發障礙 | | 194 | | 0.4 | | | 49 | | 0.1 | |
利息收入 | | (759) | | (1.8) | | | (524) | | (1.2) | |
利息支出,扣除資本化部分 | | 425 | | 1.0 | | | 429 | | 1.0 | |
其他(收入)支出,淨額 | | 3,057 | | 7.0 | | | 6,556 | | 15.5 | |
重組(注12) | | 151 | | 0.3 | | | 275 | | 0.6 | |
所得税準備金前的收益 | | 9,462 | | 21.6 | | | 5,019 | | 11.8 | |
所得税準備金(注5) | | 1,521 | | 3.5 | | | 134 | | 0.3 | |
持續經營的淨收益 | | 7,941 | | 18.1 | % | | 4,885 | | 11.5 | % |
已終止業務的淨收益,扣除税款(附註13) | | — | | | | 191 | | |
淨收益 | | $7,941 | | | | $5,076 | | |
每股淨收益(注8) | | | | | | | | |
持續運營-基本 | | $3.30 | | | | $1.88 | | |
已停止的業務-基本 | | — | | | | $0.07 | | |
每股淨收益總額——基本 | | $3.30 | | | | $1.95 | | |
持續經營——攤薄 | | $3.27 | | | | $1.86 | | |
已終止業務——攤薄 | | — | | | | | $0.07 | | |
每股淨收益總額——攤薄後 | | $3.27 | | | | $1.93 | | |
平均已發行股數 | | | | | | | | |
基本 | | 2,407.5 | | | | 2,601.9 | | |
稀釋 | | 2,428.5 | | | | 2,630.7 | | |
| | | | | | | | |
參見合併財務報表附註
對去年的業績進行了重組,以反映強生公司的持續經營
強生公司及其子公司的合併綜合收益表
(未經審計;百萬美元)
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 第二財季已結束 | | 已結束的六個財年 |
| 2024年6月30日 | | 2023年7月2日 | | 2024年6月30日 | | 2023年7月2日 |
| | | | | | | |
淨收益 | $4,686 | | 5,144 | | $7,941 | | 5,076 |
| | | | | | | |
其他綜合收益(虧損),扣除税款 | | | | | | | |
外幣折算 | (389) | | (715) | | 1,734 | | (896) |
| | | | | | | |
證券: | | | | | | | |
期內產生的未實現持有收益(虧損) | (1) | | 4 | | 1 | | 21 |
重新歸類為收益 | — | | — | | — | | — |
| | | | | | | |
淨變化 | (1) | | 4 | | 1 | | 21 |
| | | | | | | |
員工福利計劃: | | | | | | | |
期間的先前服務成本攤銷 | (34) | | (36) | | (272) | | (71) |
期內收益(虧損)攤銷 | 43 | | (34) | | 333 | | (67) |
| | | | | | | |
淨變化 | 9 | | (70) | | 61 | | (138) |
| | | | | | | |
衍生品和套期保值: | | | | | | | |
期內產生的未實現收益(虧損) | 75 | | (137) | | (92) | | 433 |
重新歸類為收益 | (179) | | (139) | | (430) | | (136) |
淨變化 | (104) | | (276) | | (522) | | 297 |
| | | | | | | |
其他綜合收益(虧損) | (485) | | (1,057) | | 1,274 | | (716) |
| | | | | | | |
| | | | | | | |
| | | | | | | |
| | | | | | | |
| | | | | | | |
綜合收益 | $4,201 | | 4,087 | | $9,215 | | 4,360 |
| | | | | | | |
參見合併財務報表附註
列報的金額未經過重算,以排除已終止的業務。
| | |
2024年和2023年,第二財季其他綜合收益/(虧損)的税收影響分別如下:外幣折算:美元65 百萬和美元32 百萬;證券:美元1 百萬和美元1 百萬; 員工福利計劃:$1 百萬和美元21 百萬;衍生品和套期保值:美元28 百萬和美元74 百萬。 |
|
2024年和2023財年六個月其他綜合收益/(虧損)的税收影響分別如下:外幣折算:美元684 百萬和美元266 百萬;證券:美元6 2023 年為百萬美元;員工福利計劃:美元41百萬和美元43 百萬;衍生品和套期保值:美元139 百萬和美元80 百萬。 |
強生公司及其子公司的合併權益表
(未經審計;百萬美元)
截至2024年6月30日的第二財季
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 總計 | | 已保留 收益和額外實收資本 | | 累積的 其他 全面 收入 (AOCI) | | 普通股 發行金額 | | 財政部 股票 金額 | | | |
餘額,2024 年 3 月 31 日 | $70,020 | | 153,378 | | (10,768) | | 3,120 | | (75,710) | | | |
淨收益 | 4,686 | | 4,686 | | — | | — | | — | | | |
已支付的現金分紅 ($)1.24 每股) | (2,985) | | (2,985) | | — | | — | | — | | | |
員工薪酬和股票期權計劃 | 438 | | 281 | | — | | — | | 157 | | | |
回購普通股 | (136) | | | | — | | — | | (136) | | | |
| | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | |
其他綜合收益(虧損),扣除税款 | (485) | | — | | (485) | | — | | — | | | |
餘額,2024 年 6 月 30 日 | $71,538 | | 155,360 | | (11,253) | | 3,120 | | (75,689) | | | |
| | | | | | | | | | | | |
截至2024年6月30日的六個財年
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | |
| 總計 | | 已保留 收益和額外實收資本 | | 累積的 其他 全面 收入 (AOCI) | | 普通股 發行金額 | | 財政部 股票 金額 | | | |
餘額,2023 年 12 月 31 日 | $68,774 | | 153,843 | | (12,527) | | 3,120 | | (75,662) | | | |
淨收益 | 7,941 | | 7,941 | | — | | — | | — | | | |
已支付的現金分紅 ($)2.43 每股) | (5,854) | | (5,854) | | — | | — | | — | | | |
員工薪酬和股票期權計劃 | 1,015 | | (570) | | — | | — | | 1,585 | | | |
回購普通股 | (1,611) | | — | | — | | — | | (1,611) | | | |
其他 | (1) | | — | | — | | — | | (1) | | | |
| | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | |
其他綜合收益(虧損),扣除税款 | 1,274 | | — | | 1,274 | | — | | — | | | |
餘額,2024 年 6 月 30 日 | $71,538 | | 155,360 | | (11,253) | | 3,120 | | (75,689) | | | |
| | | | | | | | | | | | |
截至2023年7月2日的第二財季
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 總計 | | 已保留 收益和額外實收資本 | | 累積的 其他 全面 收入 | | 普通股 發行金額 | | 財政部 股票 金額 | 非控股權益 (NCI) | |
餘額,2023 年 4 月 2 日 | $70,869 | | 124,558 | | (12,626) | | 3,120 | | (44,183) | — | |
| | | | | | | | | | | |
淨收益 | 5,144 | | 5,144 | | — | | — | | — | — | |
已支付的現金分紅 ($)1.19 每股) | (3,092) | | (3,092) | | — | | — | | — | — | |
員工薪酬和股票期權計劃 | 649 | | 301 | | — | | — | | 348 | — | |
回購普通股 | (381) | | — | | — | | — | | (381) | — | |
其他 | (1) | | — | | — | | — | | (1) | — | |
Kenvue 首次公開募股 | 4,278 | | 2,470 | | 548 | | | | | 1,260 | * |
其他綜合收益(虧損),扣除税款 | (1,057) | | — | | (1,057) | | — | | — | — | |
餘額,2023 年 7 月 2 日 | $76,409 | | 129,381 | | (13,135) | | 3,120 | | (44,217) | 1,260 | |
| | | | | | | | | | | |
截至 2023 年 7 月 2 日的六個財年
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | |
| | |
| 總計 | | 已保留 收益和額外實收資本 | | 累積的 其他 全面 收入 | | 普通股 發行金額 | | 財政部 股票 金額 | 非控股權益 (NCI) | |
餘額,2023 年 1 月 1 日 | $76,804 | | 128,345 | | (12,967) | | 3,120 | | (41,694) | — | |
| | | | | | | | | | | |
淨收益 | 5,076 | | 5,076 | | — | | — | | — | — | |
已支付的現金分紅 ($)2.32 每股) | (6,034) | | (6,034) | | — | | — | | — | — | |
員工薪酬和股票期權計劃 | 944 | | (476) | | — | | — | | 1,420 | — | |
回購普通股 | (3,918) | | — | | — | | — | | (3,918) | — | |
其他 | (25) | | — | | — | | — | | (25) | — | |
Kenvue 首次公開募股 | 4,278 | | 2,470 | | 548 | | | | | 1,260 | * |
| | | | | | | | | | | |
其他綜合收益(虧損),扣除税款 | (716) | | — | | (716) | | — | | — | | |
餘額,2023 年 7 月 2 日 | $76,409 | | 129,381 | | (13,135) | | 3,120 | | (44,217) | 1,260 | |
| | | | | | | | | | | |
* 包括 $37與之相關的淨收益為百萬美元 10.4Kenvue 的非控股權益百分比。
參見合併財務報表附註
強生及其子公司合併現金流量表
(未經審計;百萬美元)
| | | | | | | | | | | | | | |
| | 已結束的六個財年 |
| | 6月30日 2024 | | 7月2日 2023 |
來自經營活動的現金流 | | | | |
淨收益 | | $7,941 | | 5,076 |
為使淨收益與經營活動現金流保持一致而進行的調整: | | | | |
財產和無形資產的折舊和攤銷 | | 3,597 | | 3,814 |
基於股票的薪酬 | | 643 | | 688 |
| | | | |
| | | | |
資產減記 | | 379 | | 388 |
| | | | |
| | | | |
| | | | |
出售資產/業務的淨收益 | | (223) | | (47) |
| | | | |
遞延所得税準備金 | | (2,257) | | (2,342) |
信貸損失和應收賬款準備金 | | — | | — |
扣除收購和剝離影響後的資產和負債變化: | | | | |
應收賬款增加 | | (1,163) | | (599) |
庫存增加 | | (739) | | (741) |
應付賬款和應計負債的增加/(減少) | | 449 | | (1,061) |
其他流動和非流動資產減少/(增加) | | 3,731 | | (1,144) |
其他流動和非流動負債(減少)/增加 | | (3,068) | | 3,407 |
| | | | |
來自經營活動的淨現金流量 | | 9,290 | | 7,439 |
| | | | |
來自投資活動的現金流 | | | | |
不動產、廠房和設備的增加 | | (1,783) | | (1,987) |
出售資產/業務的收益,淨額(注10) | | 573 | | 116 |
收購,扣除獲得的現金(附註10) | | (14,807) | | — |
購買投資 | | (1,184) | | (9,688) |
投資的銷售 | | 1,706 | | 11,877 |
信貸支持協議活動,淨額 | | 1,430 | | (798) |
其他(包括資本化許可證和里程碑) | | (86) | | 19 |
| | | | |
投資活動使用的淨現金 | | (14,151) | | (461) |
| | | | |
來自融資活動的現金流 | | | | |
向股東分紅 | | (5,854) | | (6,034) |
回購普通股 | | (1,611) | | (3,918) |
短期債務收益 | | 13,976 | | 12,221 |
償還短期債務 | | (3,915) | | (13,611) |
扣除發行成本後的長期債務收益 | | 6,659 | | 7,674 |
償還長期債務 | | (803) | | (501) |
行使股票期權的收益/員工對股票獎勵的預扣税,淨額 | | 290 | | 254 |
信貸支持協議活動,淨額 | | 281 | | (126) |
| | | | |
結算從Shockwave收購的可轉換債務 | | (970) | | | — | |
Kenvue 首次公開募股的收益 | | — | | 4,241 |
| | | | |
其他 | | 37 | | (53) |
| | | | |
來自融資活動的淨現金流量 | | 8,090 | | 147 |
| | | | | | | | | | | | | | |
| | 已結束的六個財年 |
| | 6月30日 2024 | | 7月2日 2023 |
| | | | |
| | | | |
匯率變動對現金和現金等價物的影響 | | (210) | | (69) |
現金和現金等價物的增加 | | 3,019 | | 7,056 |
期初來自持續經營業務的現金和現金等價物 | | 21,859 | | 12,889 |
期初來自已終止業務的現金和現金等價物 | | — | | 1,238 |
期初現金和現金等價物 | | 21,859 | | 14,127 |
| | | | |
來自持續經營業務的現金及現金等價物,期末 | | 24,878 | | 19,958 |
來自已終止業務的現金和現金等價物,期末 | | — | | 1,225 |
現金和現金等價物,期末 | | $24,878 | | 21,183 |
| | | | |
| | | | |
| | | | |
| | | | |
| | | | |
收購(註釋10) | | | | |
收購資產的公允價值 | | $15,748 | | — |
承擔的負債的公允價值 | | (1,629) | | — |
為收購支付的淨現金 | | $14,119 | | — |
| | | | |
| | | | |
參見合併財務報表附註
列報的金額未經過重算,以排除已終止的業務。
合併財務報表附註
注意事項 1 — 隨附的未經審計的中期合併財務報表和相關附註應與公司截至2023年12月31日財年的10-K表年度報告中包含的強生及其子公司(以下簡稱 “公司”)經審計的合併財務報表和相關附註一起閲讀。未經審計的中期財務報表包括所有調整(僅包括正常的經常性調整)和管理層判斷為公允列報所列期間的業績所必需的應計費用。
由於四捨五入,表中的列和行可能不相加。百分比是使用實際的、非四捨五入的數字計算的。
新的會計準則
公司評估了財務會計準則委員會最近發佈的會計準則的採用對公司財務報表的影響,以及對公司截至2023年12月31日財年的10-K表年度報告中先前評估(如果有)的重大更新。
最近採用的會計準則
在2024年的六個財年中,沒有采用新的材料會計準則。
最近發佈的會計準則
截至 2024 年 6 月 30 日尚未通過
亞利桑那州立大學 2023-07:分部報告(主題 280)——對可報告的分部披露的改進
此次更新要求擴大年度和中期對重大分部支出的披露,這些支出定期提供給首席運營決策者,幷包含在每項報告的分部損益衡量標準中。此更新將對2023年12月15日之後開始的財政年度以及2024年12月15日之後開始的財政年度內的過渡期生效。該準則將追溯適用於財務報表中列報的所有期間。允許提前收養。儘管該會計準則將增加披露量,但不會對公司的合併財務報表業績產生重大影響。
亞利桑那州立大學 2023-09:所得税(主題 740)-所得税披露的改進
此更新對有效税率對賬的類別進行了標準化,要求對所得税進行分類,並進行了額外的所得税相關披露。本更新必須在2024年12月15日之後開始的財政期內對公司生效。儘管該會計準則將增加披露量,但不會對公司的合併財務報表業績產生重大影響。
2024財年第二季度沒有發佈新的材料會計準則。
供應商融資計劃義務
該公司與第三方金融機構簽訂了供應商融資計劃協議。這些計劃使參與的供應商能夠為公司向第三方金融機構的付款義務提供資金。公司不是供應商與第三方金融機構之間安排的當事方。公司對供應商的義務,包括到期金額和預定付款日期(一般付款條件為 90 天),不受參與供應商參與該計劃的決定的影響。
截至 2024 年 6 月 30 日和 2023 年 12 月 31 日,美元0.6十億和美元0.7分別有10億美元是該計劃規定的有效債務。這些債務在合併資產負債表上列報為應付賬款。
注意事項 2 — 庫存
| | | | | | | | | | | |
(百萬美元) | 2024年6月30日 | | 2023 年 12 月 31 日 |
原材料和用品 | $2,407 | | 2,355 |
處理中的貨物 | 2,556 | | 1,952 |
成品 | 7,206 | | 6,874 |
庫存總額 | $12,169 | | 11,181 |
注意事項 3 — 無形資產和商譽
使用壽命有限的無形資產按其估計的使用壽命進行攤銷。商譽和無限期無形資產的最新年度減值評估已於2023年第四財季完成。商譽和無限期無形資產的未來減值測試將每年在第四財季進行,如果有必要,則更快進行。
| | | | | | | | | | | |
(百萬美元) | 2024年6月30日 | | 2023 年 12 月 31 日 |
有一定壽命的無形資產: | | | |
專利和商標——總額 | $43,438 | | 40,417 |
減去累計攤銷 | (24,835) | | (24,808) |
專利和商標 — 網絡 | 18,603 | | 15,609 |
客户關係和其他無形資產 — 總額 | 20,176 | | 20,322 |
減去累計攤銷 | (13,018) | | (12,685) |
客户關係和其他無形資產 — 網絡 (1) | 7,158 | | 7,637 |
壽命無限的無形資產: | | | |
商標 | 1,655 | | 1,714 |
購買了在制研和開發 | 12,309 | | 9,215 |
壽命無限的無形資產總額 | 13,964 | | 10,929 |
無形資產總額——淨額 | $39,725 | | 34,175 |
(1) 大多數由客户關係組成
截至2024年6月30日,商譽按業務領域分配如下:
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
(百萬美元) | | | 創新 醫學 | | 醫療科技 | | 總計 |
2023 年 12 月 31 日的商譽 | | | $10,407 | | 26,151 | | 36,558 |
與收購相關的商譽 | | | 563 | | 7,494 | | 8,057 |
與資產剝離相關的商譽 | | | — | | (56) | | (56) |
貨幣折算/其他 | | | (202) | | (107) | | (309) |
2024年6月30日的商譽 | | | $10,768 | | 33,482 | | 44,250 |
專利和商標的加權平均攤還期約為 12 年份。客户關係和其他無形資產的加權平均攤還期約為 18 年份。包含在產品銷售成本中的可攤銷無形資產的攤銷費用為美元1.1 十億和美元1.1截至2024年6月30日和2023年7月2日的第二財季分別為10億美元。包含在產品銷售成本中的可攤銷無形資產的攤銷費用為美元2.2十億和美元2.2截至2024年6月30日和2023年7月2日的六個財年分別為10億美元。無形資產減記包含在其他(收入)支出淨額中。
在接下來的五年中,經批准產品的税前攤銷費用估計約為:
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
(百萬美元) | | | | | | |
2024 | | 2025 | | 2026 | | 2027 | | 2028 |
$4,500 | | 3,900 | | 3,300 | | 2,700 | | 2,000 |
有關收購和資產剝離的更多詳情,請參閲合併財務報表附註10。
注意事項 4 — 公允價值測量
該公司使用遠期外匯合約來管理其現金流波動的風險,這主要與未來公司間產品的外匯匯率變化以及第三方購買以外幣計價的材料有關。該公司使用交叉貨幣利率互換來管理主要與借款相關的貨幣風險。兩種類型的衍生品都被指定為現金流套期保值。
此外,公司使用利率互換作為管理與固定利率借款相關的利率風險的工具。這些衍生品被指定為公允價值套期保值。該公司使用交叉貨幣利率互換和被指定為淨投資套期保值的遠期外匯合約。此外,該公司使用遠期外匯合約來抵消其對某些外幣資產和負債的敞口。這些遠期外匯合約未被指定為套期保值,因此,這些衍生品公允價值的變化在收益中確認,從而抵消了相關外幣資產和負債對當前收益的影響。
本公司不為交易或投機目的訂立衍生金融工具,也未訂立包含信用風險相關或有特徵的衍生金融工具。公司與某些衍生品交易對手維持信貸支持協議(CSA),根據各自的信用評級和淨額結算協議設定抵押品門檻。截至2024年6月30日,公司根據CSA支付的現金抵押品的累計金額為美元2.3 淨額為10億美元,與淨投資和現金流套期保值有關。公司持續監控交易對手的信用評級。該公司認為信用不履約風險較低,因為公司主要與至少具有投資級信用評級的商業機構簽訂協議。有關這些商業機構的應收賬款和應付賬款,請參閲本腳註中按公允價值計量的重大金融資產和負債表。截至2024年6月30日,該公司的遠期外匯合約、交叉貨幣利率互換和利率互換的名義未償金額為美元44.5十億,美元41.0十億和美元10.0分別為十億。截至2023年12月31日,該公司的遠期外匯合約、交叉貨幣利率互換和利率互換的名義未償還金額為美元42.9 十億,美元39.7 十億和美元10.0 分別為十億。
所有衍生工具均按公允價值記錄在資產負債表上。衍生品公允價值的變化每個時期都記錄在當前收益或其他綜合收益中,具體取決於該衍生品是否被指定為對衝交易的一部分,如果是,對衝交易的類型。
現金流對衝的指定是在衍生合約的生效之日作出的。一開始,預計所有衍生品都將非常有效。指定為現金流套期保值的外匯合約按遠期法入賬,當套期保值項目影響收益時,與這些合約相關的所有收益/虧損將在損益表中確認。在基礎交易影響收益之前,這些衍生品公允價值的變化將記錄在累計的其他綜合收益中,然後重新歸類為與套期保值交易相同賬户的收益。
與利率互換相關的收益和虧損以及歸因於利率變動的對衝債務公允價值變動在發生期間記入利息支出。淨投資套期保值的收益和虧損通過累計其他綜合收益中的貨幣折算賬户進行核算。未列入有效性測試的部分使用即期法通過利息(收入)支出進行記錄。公司持續評估每種衍生品在抵消對衝項目的變化方面是否仍然非常有效。如果預計衍生品不再具有高效,則對衝會計將終止。
該公司將其到期日介於2024年至2044年之間的歐元計價票據指定為公司對某些使用歐元作為本位貨幣的國際子公司的投資的淨投資對衝工具,以減少匯率變動造成的波動。
截至2024年6月30日,累計其他綜合收益中包含的衍生品遞延淨虧損餘額為美元899税後百萬美元。有關更多信息,請參閲綜合收益表和附註7。該公司預計,由於預計將在未來12個月內進行的交易,與遠期外匯合約相關的幾乎所有金額都將重新歸類為收益。公司對衝交易敞口的最大時間為 18 月,不包括利率合約和淨投資對衝合約。隨着外匯匯率的變化,最終實現的收益金額可能會有所不同。已實現的收益和虧損最終由衍生品到期時的實際匯率決定。
下表彙總了截至2024年6月30日和2023年7月2日的第二財季扣除税款的與衍生品和套期保值相關的活動:
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 2024年6月30日 | | 2023年7月2日 |
(百萬美元) | 銷售 | 的成本 產品 已售出 | 研發 開支 | 利息 (收入) 開支 | 其他 (收入) 開支 | | 銷售 | 的成本 產品 已售出 | 研發 開支 | 利息 (收入) 開支 | 其他 (收入) 開支 |
| | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | |
公允價值、淨投資和現金流對衝的影響: | | | | | | | | | | | |
公允價值套期保值關係的收益(虧損): | | | | | | | | | | | |
利率互換合約: | | | | | | | | | | | |
套期保值物品 | $— | — | — | (53) | — | | — | — | — | (175) | — |
被指定為對衝工具的衍生品 | — | — | — | 53 | — | | — | — | — | 175 | — |
| | | | | | | | | | | |
淨投資對衝關係的收益(虧損): | | | | | | | | | | | |
跨貨幣利率互換合約: | | | | | | | | | | | |
未納入有效性測試的衍生品金額收入中確認的收益或(虧損)金額 | — | — | — | 33 | — | | — | — | — | 33 | — |
AOCI中確認的收益或(損失)金額 | — | — | — | 33 | — | | — | — | — | 33 | — |
| | | | | | | | | | | |
現金流對衝關係的收益(虧損): | | | | | | | | | | | |
遠期外匯合約: | | | | | | | | | | | |
從AOCI重新分類為收入的收益或(虧損)金額 | (1) | 94 | 8 | — | 3 | | (15) | 56 | (12) | — | 3 |
| | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | |
AOCI中確認的收益或(損失)金額 | 2 | 66 | 11 | — | 1 | | (14) | 251 | 7 | — | 18 |
| | | | | | | | | | | |
跨貨幣利率互換合約: | | | | | | | | | | | |
從AOCI重新分類為收入的收益或(虧損)金額 | — | — | — | 42 | — | | — | — | — | 74 | — |
| | | | | | | | | | | |
AOCI中確認的收益或(損失)金額 | $— | — | — | (38) | — | | — | — | — | (432) | — |
| | | | | | | | | | | |
下表彙總了截至2024年6月30日和2023年7月2日的六個月中扣除税款的六個月中與衍生品和套期保值相關的活動:
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 2024年6月30日 | | 2023年7月2日 |
(百萬美元) | 銷售 | 銷售產品的成本 | 研發費用 | 利息(收入)支出 | 其他(收入)費用 | | 銷售 | 銷售產品的成本 | 研發費用 | 利息(收入)支出 | 其他(收入)費用 |
| | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | |
公允價值、淨投資和現金流對衝的影響: | | | | | | | | | | | |
公允價值套期保值關係的收益(虧損): | | | | | | | | | | | |
利率互換合約: | | | | | | | | | | | |
套期保值物品 | $— | — | — | (45) | — | | — | — | — | (6) | — |
被指定為對衝工具的衍生品 | — | — | — | 45 | — | | — | — | — | 6 | — |
| | | | | | | | | | | |
淨投資對衝關係的收益(虧損): | | | | | | | | | | | |
跨貨幣利率互換合約: | | | | | | | | | | | |
未納入有效性測試的衍生品金額收入中確認的收益或(虧損)金額 | — | — | — | 67 | — | | — | — | — | 67 | — |
AOCI中確認的收益或(損失)金額 | — | — | — | 67 | — | | — | — | — | 67 | — |
| | | | | | | | | | | |
現金流對衝關係的收益(虧損): | | | | | | | | | | | |
遠期外匯合約: | | | | | | | | | | | |
從AOCI重新分類為收入的收益或(虧損)金額 | — | 259 | 12 | — | 1 | | (3) | (90) | (25) | — | 5 |
| | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | |
AOCI中確認的收益或(損失)金額 | (1) | 47 | 33 | — | 5 | | 10 | 396 | (29) | — | 4 |
| | | | | | | | | | | |
跨貨幣利率互換合約: | | | | | | | | | | | |
從AOCI重新分類為收入的收益或(虧損)金額 | — | — | — | 91 | — | | — | — | — | 182 | — |
| | | | | | | | | | | |
AOCI中確認的收益或(損失)金額 | $— | — | — | (243) | — | | — | — | — | (15) | — |
| | | | | | | | | | | |
截至2024年6月30日和2023年12月31日,合併資產負債表中記錄了以下與公允價值套期保值累計基礎調整相關的金額:
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
合併資產負債表中包含套期保值項目的行項目 | | 對衝負債的賬面金額
| | 公允價值累計金額 套期保值收益/(虧損)包含在 對衝負債的賬面金額 |
| | |
(百萬美元) | | 2024年6月30日 | | 2023 年 12 月 31 日 | | 2024年6月30日 | | 2023 年 12 月 31 日 |
| | | | | | | | |
長期債務 | | $8,812 | | 8,862 | | (1,274) | | (1,216) |
| | | | | | | | |
下表是截至2024年和2023年的第二財季未指定為套期保值工具的衍生品的影響:
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
|
| | | | 收益/(虧損) 在中得到認可 衍生品收入 | | 收益/(虧損) 在中得到認可 衍生品收入 |
(百萬美元) | | 的位置 收益/(虧損) 認可於 衍生品收入 | | 第二財季已結束 | | 已結束的六個財年 |
未指定為套期保值工具的衍生品 | | | | 2024年6月30日 | | 2023年7月2日 | | 2024年6月30日 | | 2023年7月2日 |
外匯合約 | | 其他(收入)支出 | | $20 | | 33 | | 45 | | 2 |
下表是截至2024年和2023年的第二財季淨投資套期保值的影響:
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
|
| | 收益/(虧損) 在中得到認可 累積的 OCI | | 收益或(虧損)的位置 從 “累計” 中重新分類 其他綜合 收入轉化為收入 | | 收益/(虧損)重新分類自 累積的 OCI 進入收入 |
(百萬美元) | | 2024年6月30日 | | 2023年7月2日 | | | | 2024年6月30日 | | 2023年7月2日 |
債務 | | $46 | | 11 | | 利息(收入)支出 | | — | | — |
交叉貨幣利率互換 | | $92 | | (24) | | 利息(收入)支出 | | — | | — |
| | | | | | | | | | |
下表是截至2024年和2023年的六個月淨投資套期保值的影響:
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
|
| | 收益/(虧損) 在中得到認可 累積的 OCI | | 收益或(虧損)的位置 從 “累計” 中重新分類 其他綜合 收入轉化為收入 | | 收益/(虧損)重新分類自 累積的 OCI 進入收入 |
(百萬美元) | | 2024年6月30日 | | 2023年7月2日 | | | | 2024年6月30日 | | 2023年7月2日 |
債務 | | $130 | | (66) | | 利息(收入)支出 | | — | | — |
交叉貨幣利率互換 | | $820 | | 666 | | 利息(收入)支出 | | — | | — |
公司持有公允價值易於確定的股權投資和不易確定的公允價值的股權投資。公司選擇衡量不容易確定的公允價值的股票投資,按成本減去減值(如果有),加上或減去同一發行人相同或相似投資的有序交易中可觀察到的價格變動所產生的變化。
下表彙總了與股權投資相關的活動:
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 2023 年 12 月 31 日 | | | | | | 2024年6月30日 |
(百萬美元) | | 賬面價值 | | 淨收益中反映的公允價值變化 (1) | | (銷售)/購買/其他(2) | | 賬面價值 | | 非流動其他資產 |
價值可隨時確定的股權投資* | | $4,473 | | (4) | | (3,999) | | 470 | | 470 |
| | | | | | | | | | |
價值不易確定的股權投資 | | $696 | | (15) | | (8) | | 673 | | 673 |
(1) 記入其他(收入)/支出,淨額
(2) 其他包括貨幣的影響
* 2023 年 12 月 31 日的餘額包括 9.5Kenvue 的剩餘股份百分比。債轉股於2024財年第二季度完成。
2024 年 5 月 15 日,公司發行了 $3.6本金總額為十億美元的商業票據並收到美元3.6十億美元的淨現金收益將用於一般公司用途。2024 年 5 月 17 日,公司完成了剩餘部分的債轉股 182,329,550 已發行商業票據的Kenvue普通股股票。債轉股交易完成後,商業票據已清償並清償,公司不再擁有Kenvue普通股的任何股份。這次交易造成了大約美元的損失0.4其他(收入)支出中記錄了十億美元。
公允價值是出售資產或為轉移負債而支付的退出價格。公允價值是一種基於市場的衡量標準,使用市場參與者在對資產或負債進行定價時使用的假設來確定。根據ASC 820,建立了三級層次結構,對用於衡量公允價值的投入進行優先排序。層次結構中的級別如下所述,第 1 級輸入的優先級最高,第 3 級輸入的優先級最低。
衍生金融工具(即遠期外匯合約、利率合約)的公允價值是按貨幣彙總的所有未來現金流按現行市場利率折現值,然後按當前即期外匯匯率轉換為美元。公司認為這些衍生工具的公允價值與結算或到期時可能變現的金額沒有重大差異,也不認為公允價值的變化會對公司的經營業績、現金流或財務狀況產生重大影響。該公司還持有歸類為1級的股權投資和歸類為2級的債務證券。公司根據某些監管和商業事件持有與收購相關的或有負債,這些事件被歸類為三級,其價值是使用貼現現金流方法或類似技術確定的,公允價值的確定需要大量的判斷或估計。
以下三個投入水平用於衡量公允價值:
級別 1 — 相同資產和負債在活躍市場的報價。
級別 2 — 重要的其他可觀測輸入。
級別 3 — 不可觀察的重要輸入。
截至2024年6月30日和2023年12月31日,按公允價值計量的公司重要金融資產和負債如下:
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 2024年6月30日 | | 2023 年 12 月 31 日 |
(百萬美元) | | 第 1 級 | | 第 2 級 | | 第 3 級 | | 總計 | | 總計 (1) |
被指定為對衝工具的衍生品: | | | | | | | | | | |
資產: | | | | | | | | | | |
遠期外匯合約 | | $— | | 523 | | — | | 523 | | 539 |
利率合約 (2) | | — | | 1,392 | | — | | 1,392 | | 988 |
| | | | | | | | | | |
總計 | | — | | 1,915 | | — | | 1,915 | | 1,527 |
負債: | | | | | | | | | | |
遠期外匯合約 | | — | | 512 | | — | | 512 | | 624 |
利率合約 (2) | | — | | 3,874 | | — | | 3,874 | | 5,338 |
| | | | | | | | | | |
總計 | | — | | 4,386 | | — | | 4,386 | | 5,962 |
未被指定為對衝工具的衍生品: | | | | | | | | | | |
資產: | | | | | | | | | | |
遠期外匯合約 | | — | | 27 | | — | | 27 | | 64 |
負債: | | | | | | | | | | |
遠期外匯合約 | | — | | 19 | | — | | 19 | | 75 |
其他投資: | | | | | | | | | | |
股權投資 (3) | | 470 | | — | | — | | 470 | | 4,473 |
債務證券 (4) | | — | | 6,840 | | — | | 6,840 | | 8,874 |
其他負債 | | | | | | | | | | |
或有考慮 (5) | | $— | | — | | 1,248 | | 1,248 | | 1,092 |
| | | | | | | | | | | | | | |
衍生品總額與淨額對賬 | | 2024年6月30日 | | 2023 年 12 月 31 日 |
(百萬美元) | | | | |
總資產 | | $1,942 | | 1,591 |
信貸支持協議 (CSA) | | (1,911) | | (1,575) |
總淨資產 | | 31 | | 16 |
| | | | |
總負債總額 | | 4,405 | | 6,037 |
信貸支持協議 (CSA) | | (4,229) | | (5,604) |
淨負債總額 | | $176 | | 433 |
| | | | |
截至2024年6月30日和2023年7月2日的第二財季度的或有對價負債變動的彙總信息如下:
| | | | | | | | | | | | | | |
| | |
| | 2024年6月30日 | | 2023年7月2日 |
(百萬美元) | | | | |
期初餘額 | | $1,092 | | 1,120 |
估計公允價值的變化 (6) | | 44 | | 25 |
補充 | | 112 | | — |
付款 | | — | | (3) |
期末餘額 | | $1,248 | | 1,142 |
(1) 2023 年的資產和負債均被歸類為 2 級,但美元股權投資除外4,473 百萬美元,被歸類為1級,或有對價為美元1,092 百萬,歸類為 3 級。
(2) 包括交叉貨幣利率互換和利率互換。
(3) 歸類為非流動其他資產。
(4) 分為現金等價物和當前有價證券。
(5) 截至2024年6月30日和2023年12月31日分別歸類為非流動其他負債。
(6)持續的公允價值調整金額主要記錄在研發費用中。
截至2024年6月30日,公司的現金、現金等價物和流動有價證券包括:
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
(百萬美元) | 攜帶 金額 | | 未實現收益 | | | | 估計的 公允價值 | | 現金和現金 等價物 | | 當前 可銷售 證券 |
現金 | $4,247 | | — | | | | 4,247 | | 4,247 | | — |
美國政府證券 | — | | — | | | | — | | — | | — |
非美國主權證券 | 150 | | — | | | | 150 | | 150 | | — |
美國反向回購協議 | 8,496 | | — | | | | 8,496 | | 8,496 | | — |
| | | | | | | | | | | |
公司債務證券 (1) | — | | — | | | | — | | — | | — |
貨幣市場基金 | 4,883 | | — | | | | 4,883 | | 4,883 | | — |
定期存款 (1) | 859 | | — | | | | 859 | | 859 | | — |
小計 | 18,635 | | — | | | | 18,635 | | 18,635 | | — |
| | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | |
美國政府證券 | 6,585 | | — | | | | 6,585 | | 6,182 | | 403 |
美國政府機構 | 11 | | — | | | | 11 | | — | | 11 |
其他主權證券 | 2 | | — | | | | 2 | | — | | 2 |
公司債務證券 | 242 | | — | | | | 242 | | 61 | | 181 |
可供出售債務小計 (2) | $6,840 | | — | | | | 6,840 | | 6,243 | | 597 |
現金、現金等價物和當前有價證券總額 | $25,475 | | — | | | | 25,475 | | 24,878 | | 597 |
(1) 持有至到期的投資按攤銷成本列報,收益或虧損在收益中列報。
(2) 可供出售的債務證券按公允價值列報,未實現損益在扣除税收後列報其他綜合收益。
截至2023年12月31日的財政年度,賬面金額與估計的公允價值大致相同。
政府證券、債券和公司債務證券的公允價值是使用經紀人報價和其他重要的可觀測數據估算的。
公司將所有規定到期日為自購買之日起三個月或更短的高流動性投資歸類為現金等價物,將規定到期日自購買之日起三個月以上的所有高流動性投資歸類為當前有價證券。自購買之日起一年以上的可供出售證券可用於為當前業務提供資金,並被歸類為現金等價物或流動有價證券。
截至2024年6月30日,可供出售證券的合同到期日如下:
| | | | | | | | | | | | | | |
(百萬美元) | | 成本基礎 | | 公允價值 |
一年內到期 | | $6,821 | | 6,821 |
一年到五年後到期 | | 19 | | 19 |
五年到十年後到期 | | — | | — |
債務證券總額 | | $6,840 | | 6,840 |
未按公允價值計量的金融工具
截至2024年6月30日,以下金融負債在合併資產負債表上按賬面金額持有:
| | | | | | | | | | | | | | |
(百萬美元) | | 攜帶 金額 | | 估計的 公允價值 |
| | | | |
金融負債 | | | | |
| | | | |
當前債務 | | $9,855 | | 9,835 |
| | | | |
非流動債務 | | | | |
| | | | |
| | | | |
| | | | |
| | | | |
0.552025年到期票據百分比 | | 973 | | 950 |
| | | | |
2.462026 年到期票據百分比 | | 1,998 | | 1,921 |
2.952027 年到期票據百分比 | | 902 | | 955 |
| | | | |
0.952027 年到期票據百分比 | | 1,430 | | 1,334 |
2.902028 年到期票據百分比 | | 1,497 | | 1,418 |
1.1502028 年到期票據百分比 (750MM 歐元 1.0721) | | 801 | | 744 |
4.802029 年到期票據百分比 (1) | | 1,145 | | 1,161 |
6.952029 年到期票據百分比 | | 298 | | 332 |
1.302030 年到期票據百分比 | | 1,626 | | 1,445 |
4.902031年到期票據百分比 (1) | | 1,145 | | 1,161 |
3.202032 年到期票據百分比 (700MM 歐元 1.0721) (1) | | 747 | | 750 |
4.952033 年到期票據百分比 | | 499 | | 513 |
4.3752033 年到期票據百分比 | | 854 | | 835 |
4.952034年到期票據百分比 (1)
| | 846 | | 860 |
1.6502035年到期票據百分比 (1.5B 歐元 1.0721) | | 1,597 | | 1,384 |
3.352036 年到期票據百分比 (800MM 歐元 1.0721) (1)
| | 852 | | 853 |
3.5872036 年到期票據的百分比 | | 855 | | 876 |
5.952037 年到期票據百分比 | | 994 | | 1,089 |
3.6252037 年到期票據百分比 | | 1,346 | | 1,310 |
3.402038 年到期票據百分比 | | 993 | | 839 |
5.852038 年到期票據百分比 | | 697 | | 756 |
4.502040 年到期票據百分比 | | 541 | | 521 |
2.102040 年到期票據百分比 | | 836 | | 670 |
4.852041年到期票據百分比 | | 297 | | 293 |
4.502043年到期票據百分比 | | 496 | | 470 |
3.552044年到期票據百分比 (1.0B 歐元 1.0721) (1) | | 1,062 | | 1,062 |
3.732046 年到期票據百分比 | | 1,978 | | 1,609 |
3.752047 年到期票據百分比 | | 816 | | 805 |
3.502048 年到期票據百分比 | | 743 | | 579 |
2.252050 年到期票據百分比 | | 807 | | 593 |
5.252054年到期票據百分比 (1)
| | 843 | | 854 |
2.452060 年到期票據百分比 | | 1,055 | | 707 |
其他 | | 67 | | 67 |
非流動債務總額 | | $31,636 | | 29,716 |
(1) 在2024財年第二季度,公司發行了總額為美元的優先無抵押票據6.7十億。本次發行的淨收益用於資助於2024年5月31日完成的Shockwave收購,並用於一般公司用途。
非流動債務的加權平均有效利率為 3.28%.
賬面價值超過債務估計公允價值的部分為美元1.0 截至 2023 年 12 月 31 日,已達十億。
非流動債務的公允價值是使用市場價格估算的,市場價格得到了經紀人報價和其他重要可觀察到的投入的證實。
截至2024年6月30日的當前債務餘額包括美元8.5十億張商業票據,其加權平均利率為 5.28%,加權平均到期日約為 一個月。
注意事項 5 — 所得税
2024 年和 2023 財年六個月的全球有效所得税税率為 16.1% 和 2.7分別為%。與上一年度相比,合併税率的變化主要是由於收取了美元7.02023財年六個月將達到10億美元,費用為美元3.0在2024財年的六個月中,有10億美元,均與滑石粉問題有關。這兩項費用均按美國聯邦和州的有效税率記錄在案,約為 23%(更多信息見合併財務報表附註11)。
此外,在2024財年的六個月中,有效税率受到公司一些外國司法管轄區生效的第二支柱立法變更的不利影響,以及2024財年第二季度與美國國税局和其他某些外國司法管轄區簽訂的多年期轉讓定價協議相關的税務審計費用。
截至 2024 年 6 月 30 日,該公司擁有大約 $2.5 來自未確認的税收優惠的數十億負債。該公司在多個國家開展業務並提交納税申報表,目前正在多個司法管轄區進行税務審計。就美國而言,美國國税局(IRS)已經完成了對截至2016年的納税年度的審計,並在2024財年第一季度開始了對2017年至2020納税年度的審計。
該公司目前預計在未來12個月內完成與美國國税局和某些其他外國司法管轄區的多年期轉讓定價協議。結果,該公司分類了大約 $0.4截至2024年第二財季末,合併資產負債表中 “應計所得税” 項下的數十億美元未確認的税收優惠和相關利息作為流動負債,預計將最終結算。
在公司開展業務的其他主要司法管轄區,仍可進行税務審計的年份可以追溯到2013年。該公司認為,美國以外某些司法管轄區的税務機關有可能在未來十二個月內完成税務審計。但是,公司無法對與不確定税收狀況相關的任何其他未來納税的時間提供合理可靠的估計。
注意事項 6 — 養老金和其他福利計劃
定期淨福利成本的組成部分
公司固定福利退休計劃和其他福利計劃的淨定期福利成本包括以下組成部分:
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 第二財季已結束 | | 已結束的六個財年 |
| | 退休計劃 | | 其他福利計劃 | | 退休計劃 | | 其他福利計劃 |
(百萬美元) | | 2024年6月30日 | | 2023年7月2日 | | 2024年6月30日 | | 2023年7月2日 | | 2024年6月30日 | | 2023年7月2日 | | 2024年6月30日 | | 2023年7月2日 |
服務成本 | | $222 | | 215 | | 69 | | 69 | | 446 | | 425 | | 138 | | 137 |
利息成本 | | 351 | | 371 | | 52 | | 55 | | 703 | | 723 | | 104 | | 109 |
計劃資產的預期回報率 | | (639) | | (694) | | (1) | | (2) | | (1,281) | | (1,362) | | (3) | | (3) |
先前服務成本的攤銷/(貸項) | | (46) | | (46) | | (1) | | (1) | | (92) | | (92) | | (1) | | (1) |
| | | | | | | | | | | | | | | | |
已確認的精算(收益)/虧損 | | 44 | | (50) | | 13 | | 7 | | 87 | | (100) | | 26 | | 13 |
削減和定居點 | | (8) | | — | | — | | — | | (8) | | — | | — | | — |
淨定期福利成本/(貸項) | | $(76) | | (204) | | 132 | | 128 | | (145) | | (406) | | 264 | | 255 |
淨定期福利成本的服務成本部分在合併收益表的相同項目中列報,其中報告了其他員工薪酬成本,包括銷售產品成本、研發費用、銷售、營銷和管理費用;在第二財季和2023財年六個月中,與Kenvue分離相關的已終止業務的淨收益,扣除税款。淨定期福利成本的所有其他組成部分均作為其他(收益)支出的一部分列報,在合併收益表中扣除。
公司捐款
在截至2024年6月30日的六個財年中,公司出資美元61 百萬和美元7 分別向其美國和國際退休計劃撥款100萬美元。該公司計劃繼續為其美國固定福利計劃提供資金,以遵守2006年《養老金保護法》。國際計劃根據當地法規提供資金。
注意事項 7 — 累計其他綜合收益
其他綜合收益/(虧損)的組成部分包括以下內容:
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | |
(百萬美元) | | 國外 貨幣 翻譯 | | 增益/ (丟失)開啟 證券 | | 員工 好處 計劃 | | 增益/ (丟失)開啟 衍生品 & Hedges | | 總計 累積的 其他 全面 收入/(損失) |
| | | | |
2023 年 12 月 31 日 | | $(10,149) | | (1) | | (2,000) | | (377) | | (12,527) |
| | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | |
淨變化 | | 1,734 | | 1 | | 61 | | (522) | | 1,274 |
2024年6月30日 | | (8,415) | | 0 | | (1,939) | | (899) | | | (11,253) |
累計的其他綜合收益金額在扣除相關税收影響後列報。如果所得税與對國際子公司的永久投資有關,則不對外幣折算進行調整。有關綜合收益的更多詳情,請參閲綜合收益表。
從累計其他綜合收益中重新分類的詳細信息:
證券收益/(虧損)——按淨額計入其他(收益)支出的重新分類。
員工福利計劃-重新分類包含在定期淨福利成本中。有關其他詳細信息,請參見注釋 6。
衍生品和套期保值收益/(虧損)——收益的重新分類與基礎交易記錄在同一個賬户中。有關其他詳細信息,請參見注釋 4。
注意事項 8 — 每股收益
以下是每股基本淨收益與攤薄後每股淨收益的對賬情況:
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 第二財季已結束 | | 已結束的六個財年 |
(百萬股票) | | 2024年6月30日 | | 2023年7月2日 | | 2024年6月30日 | | 2023年7月2日 |
持續經營的每股基本淨收益 | | $1.95 | | 2.07 | | 3.30 | | 1.88 |
已終止業務的每股基本淨收益(虧損) | | — | | | (0.09) | | — | | 0.07 |
每股淨收益總額——基本 | | 1.95 | | 1.98 | | 3.30 | | 1.95 |
平均已發行股票—基本 | | 2,406.8 | | 2,598.4 | | 2,407.5 | | 2,601.9 |
股票期權計劃下可行使的潛在股份 | | 62.6 | | 95.2 | | 79.3 | | 96.9 |
減去:可以通過庫存股方法回購的股票 | | (47.4) | | (67.9) | | (58.3) | | (68.1) |
| | | | | | | | |
平均已發行股票——攤薄 | | 2,422.0 | | 2,625.7 | | 2,428.5 | | 2,630.7 |
持續經營業務的攤薄後每股淨收益 | | 1.93 | | 2.05 | | 3.27 | | 1.86 |
終止業務產生的攤薄後每股淨收益(虧損) | | — | | | (0.09) | | — | | 0.07 |
每股淨收益總額——攤薄後 | | $1.93 | | 1.96 | | 3.27 | | 1.93 |
| | | | | | | | |
(百萬股票) | | | | | | | | |
攤薄後的每股淨收益計算不包括以下數量的與股票期權相關的股票,因為這些期權的行使價高於公司股票的平均市值。 | | 72.2 | | 50.8 | | 53.8 | | 46.8 |
注意事項 9 — 業務和地理區域的細分市場
繼2023年第三財季消費者健康業務分離後,公司現在組建為 二 業務領域:創新醫學和醫療科技。已對所有時期的分部業績進行了重組,以反映公司的持續經營。
按業務部門劃分的銷售額
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 第二財季已結束 | | 已結束的六個財年 | | | | | | | |
(百萬美元) | | 6月30日 2024 | | 7月2日 2023 | | 百分比 改變 | | 6月30日 2024 | | 7月2日 2023 | | 百分比 改變 | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
創新醫學 | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
免疫學 | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
美國 | | $2,978 | | 2,865 | | 4.0 | % | | $5,431 | | 5,313 | | 2.2 | % | | | | | | | |
國際 | | 1,744 | | 1,631 | | 6.9 | | | 3,538 | | 3,295 | | 7.4 | | | | | | | | |
世界各地 | | 4,722 | | 4,496 | | 5.0 | | | 8,969 | | 8,608 | | 4.2 | | | | | | | | |
REMICADE | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
美國 | | 231 | | 277 | | (16.7) | | | 497 | | 553 | | (10.1) | | | | | | | | |
美國出口 | | 35 | | 33 | | 7.9 | | | 62 | | 74 | | (15.4) | | | | | | | | |
國際 | | 127 | | 152 | | (16.6) | | | 268 | | 322 | | (16.9) | | | | | | | | |
世界各地 | | 393 | | 462 | | (14.9) | | | 827 | | 949 | | (12.9) | | | | | | | | |
SIMPONI/SIMPONI ARIA | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
美國 | | 267 | | 285 | | (6.3) | | | 521 | | 556 | | (6.2) | | | | | | | | |
國際 | | 270 | | 244 | | 10.9 | | | 569 | | 510 | | 11.7 | | | | | | | | |
世界各地 | | 537 | | 529 | | 1.6 | | | 1,091 | | 1,066 | | 2.3 | | | | | | | | |
斯特拉拉 | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
美國 | | 1,855 | | 1,817 | | 2.1 | | | 3,251 | | 3,268 | | (0.5) | | | | | | | | |
國際 | | 1,030 | | 981 | | 5.0 | | | 2,085 | | 1,974 | | 5.6 | | | | | | | | |
世界各地 | | 2,885 | | 2,797 | | 3.1 | | | 5,336 | | 5,241 | | 1.8 | | | | | | | | |
TREMFYA | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
美國 | | 589 | | 450 | | 30.8 | | | 1,098 | | 856 | | 28.2 | | | | | | | | |
國際 | | 317 | | 255 | | 23.9 | | | 616 | | 489 | | 25.8 | | | | | | | | |
世界各地 | | 906 | | 706 | | 28.3 | | | 1,714 | | 1,346 | | 27.3 | | | | | | | | |
其他免疫學 | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
美國 | | 2 | | 4 | | (51.5) | | 2 | | 7 | | (75.4) | | | | | | | | |
國際 | | 0 | | 0 | | — | | | 0 | | 0 | | — | | | | | | | | |
世界各地 | | 2 | | 4 | | (51.5) | | 2 | | 7 | | (75.4) | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
傳染病 | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
美國 | | 334 | | 395 | | (15.4) | | | 658 | | 787 | | (16.4) | | | | | | | | |
國際 | | 631 | | 727 | | (13.1) | | | 1,128 | | 1,920 | | (41.3) | | | | | | | | |
世界各地 | | 965 | | 1,121 | | (13.9) | | | 1,786 | | 2,707 | | (34.0) | | | | | | | | |
新冠疫苗 | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
美國 | | 0 | | 0 | | — | | | 0 | | 0 | | — | | | | | | | |
國際 | | 172 | | 285 | | (39.7) | | | 197 | | 1,032 | | (80.9) | | | | | | | | |
世界各地 | | 172 | | 285 | | (39.7) | | | 197 | | 1,032 | | (80.9) | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 第二財季已結束 | | 已結束的六個財年 | | | | | | | |
(百萬美元) | | 6月30日 2024 | | 7月2日 2023 | | 百分比 改變 | | 6月30日 2024 | | 7月2日 2023 | | 百分比 改變 | | | | | | | |
EDURANT /利匹韋林 | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
美國 | | 8 | | 8 | | (2.8) | | | 16 | | 17 | | (7.0) | | | | | | | | |
國際 | | 288 | | 258 | | 11.5 | | | 603 | | 529 | | 14.1 | | | | | | | | |
世界各地 | | 297 | | 266 | | 11.0 | | | 620 | | 546 | | 13.4 | | | | | | | | |
PREZISTA/PREZCOBIX/REZOLSTA/SYMTUZA | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
美國 | | 321 | | 382 | | (16.0) | | | 635 | | 760 | | (16.5) | | | | | | | | |
國際 | | 117 | | 109 | | 6.5 | | | 221 | | 208 | | 6.0 | | | | | | | | |
世界各地 | | 438 | | 491 | | (11.0) | | | 856 | | 968 | | (11.6) | | | | | | | | |
其他傳染病 | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
美國 | | 5 | | 5 | | 18.5 | | | 7 | | 10 | | (29.4) | | | | | | | | |
國際 | | 55 | | 74 | | (25.6) | | | 107 | | 151 | | (29.3) | | | | | | | | |
世界各地 | | 61 | | 79 | | (23.1) | | | 114 | | 161 | | (29.3) | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
神經科學 | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
美國 | | 1,102 | | 1,029 | | 7.1 | | | 2,156 | | 2,007 | | 7.4 | | | | | | | | |
國際 | | 679 | | 764 | | (11.1) | | | 1,428 | | 1,590 | | (10.2) | | | | | | | | |
世界各地 | | 1,782 | | 1,793 | | (0.6) | | 3,585 | | 3,597 | | (0.3) | | | | | | | | |
CONCERTA /哌醋甲酯 | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
美國 | | 34 | | 64 | | (47.7) | | | 75 | | 134 | | (44.3) | | | | | | | | |
國際 | | 129 | | 143 | | (9.8) | | | 265 | | 279 | | (5.1) | | | | | | | | |
世界各地 | | 163 | | 208 | | (21.5) | | | 340 | | 414 | | (17.8) | | | | | | | | |
INVEGA SUSTENNA/XEPLION/INVEGA TRINZA/TREVICTA | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
美國 | | 784 | | 721 | | 8.8 | | | 1,549 | | 1,434 | | 8.0 | | | | | | | | |
國際 | | 269 | | 310 | | (13.1) | | | 561 | | 641 | | (12.4) | | | | | | | | |
世界各地 | | 1,054 | | 1,031 | | 2.2 | | | 2,110 | | 2,075 | | 1.7 | | | | | | | | |
SPRAVATO | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
美國 | | 226 | | 144 | | 57.9 | | | 417 | | 255 | | 63.9 | | | | | | | | |
國際 | | 44 | | 25 | | 73.5 | | | 78 | | 45 | | 74.6 | | | | | | | | |
世界各地 | | 271 | | 169 | | 60.2 | | | 496 | | 300 | | 65.5 | | | | | | | | |
其他神經科學 | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
美國 | | 57 | | 100 | | (42.5) | | | 115 | | 184 | | (37.3) | | | | | | | | |
國際 | | 237 | | 286 | | (17.0) | | | 524 | | 625 | | (16.2) | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 第二財季已結束 | | 已結束的六個財年 | | | | | | | |
(百萬美元) | | 6月30日 2024 | | 7月2日 2023 | | 百分比 改變 | | 6月30日 2024 | | 7月2日 2023 | | 百分比 改變 | | | | | | | |
世界各地 | | 294 | | 386 | | (23.7) | | | 639 | | 809 | | (21.0) | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
腫瘤學 | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
美國 | | 2,636 | | 2,069 | | 27.4 | | | 5,019 | | 3,958 | | 26.8 | | | | | | | | |
國際 | | 2,455 | | 2,329 | | 5.4 | | | 4,885 | | 4,552 | | 7.3 | | | | | | | | |
世界各地 | | 5,090 | | 4,398 | | 15.7 | | | 9,904 | | 8,510 | | 16.4 | | | | | | | | |
CARVYKTI | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
美國 | | 167 | | 114 | | 46.5 | | | 307 | | 184 | | 66.8 | | | | | | | | |
國際 | | 20 | | 3 | | * | | 36 | | 5 | | * | | | | | | | |
世界各地 | | 186 | | 117 | | 59.8 | | | 343 | | 189 | | 81.5 | | | | | | | | |
DARZALEX | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
美國 | | 1,641 | | 1,322 | | 24.2 | | | 3,105 | | 2,513 | | 23.6 | | | | | | | | |
國際 | | 1,237 | | 1,110 | | 11.5 | | | 2,465 | | 2,182 | | 12.9 | | | | | | | | |
世界各地 | | 2,878 | | 2,431 | | 18.4 | | | 5,570 | | 4,695 | | 18.6 | | | | | | | | |
ERLEADA | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
美國 | | 318 | | 241 | | 32.2 | | | 603 | | 490 | | 23.0 | | | | | | | | |
國際 | | 418 | | 326 | | 28.0 | | | 822 | | 619 | | 32.8 | | | | | | | | |
世界各地 | | 736 | | 567 | | 29.8 | | | 1,425 | | 1,109 | | 28.4 | | | | | | | | |
IMBRUVICA | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
美國 | | 246 | | 262 | | (6.4) | | | 511 | | 532 | | (3.9) | | | | | | | | |
國際 | | 525 | | 579 | | (9.4) | | | 1,043 | | 1,136 | | (8.3) | | | | | | | | |
世界各地 | | 770 | | 841 | | (8.5) | | | 1,554 | | 1,668 | | (6.9) | | | | | | | | |
TECVAYLI | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
美國 | | 104 | | 82 | | 27.5 | | | 205 | | 139 | | 47.7 | | | | | | | | |
國際 | | 30 | | 12 | | * | | 63 | | 18 | | * | | | | | | | |
世界各地 | | 135 | | 94 | | 42.9 | | | 268 | | 157 | | 70.2 | | | | | | | | |
ZYTIGA /醋酸阿比特龍 | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
美國 | | 11 | | 9 | | 21.6 | | | 20 | | 25 | | (19.7) | | | | | | | | |
國際 | | 154 | | 218 | | (29.6) | | | 326 | | 447 | | (27.2) | | | | | | | | |
世界各地 | | 165 | | 227 | | (27.7) | | | 346 | | 472 | | (26.8) | | | | | | | | |
其他腫瘤學 | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
美國 | | 148 | | 40 | | * | | 267 | | 75 | | * | | | | | | | |
國際 | | 71 | | 80 | | (10.4) | | | 131 | | 144 | | (8.5) | | | | | | | | |
世界各地 | | 221 | | 120 | | 84.2 | | | 399 | | 219 | | 82.4 | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
肺動脈高壓 | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
美國 | | 743 | | 684 | | 8.7 | | | 1,509 | | 1,284 | | 17.5 | | | | | | | | |
國際 | | 296 | | 289 | | 2.6 | | | 579 | | 561 | | 3.4 | | | | | | | | |
世界各地 | | 1,039 | | 972 | | 6.9 | | | 2,088 | | 1,844 | | 13.2 | | | | | | | | |
OPSUMIT | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
美國 | | 373 | | 328 | | 13.7 | | | 729 | | 601 | | 21.3 | | | | | | | | |
國際 | | 170 | | 179 | | (5.0) | | | 339 | | 346 | | (2.2) | | | | | | | | |
世界各地 | | 544 | | 507 | | 7.1 | | | 1,068 | | 947 | | 12.7 | | | | | | | | |
UPTRAVI | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 第二財季已結束 | | 已結束的六個財年 | | | | | | | |
(百萬美元) | | 6月30日 2024 | | 7月2日 2023 | | 百分比 改變 | | 6月30日 2024 | | 7月2日 2023 | | 百分比 改變 | | | | | | | |
美國 | | 349 | | 338 | | 3.3 | | | 741 | | 642 | | 15.5 | | | | | | | | |
國際 | | 76 | | 61 | | 24.6 | | | 152 | | 119 | | 27.6 | | | | | | | | |
世界各地 | | 426 | | 399 | | 6.6 | | | 894 | | 761 | | 17.4 | | | | | | | | |
其他肺動脈高壓 | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
美國 | | 20 | | 18 | | 18.8 | | | 38 | | 41 | | (6.1) | | | | | | | | |
國際 | | 50 | | 48 | | 3.1 | | | 89 | | 95 | | (6.7) | | | | | | | | |
世界各地 | | 71 | | 66 | | 7.2 | | | 127 | | 136 | | (6.5) | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
心血管/新陳代謝/其他 | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
美國 | | 717 | | 776 | | (7.7) | | | 1,348 | | 1,491 | | (9.6) | | | | | | | | |
國際 | | 176 | | 174 | | 0.6 | | | 373 | | 386 | | (3.6) | | | | | | | | |
世界各地 | | 892 | | 950 | | (6.2) | | | 1,721 | | 1,877 | | (8.3) | | | | | | | | |
XARELTO | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
美國 | | 587 | | 637 | | (7.9) | | | 1,105 | | 1,215 | | (9.1) | | | | | | | | |
國際 | | — | | — | | — | | | — | | — | | — | | | | | | | | |
世界各地 | | 587 | | 637 | | (7.9) | | | 1,105 | | 1,215 | | (9.1) | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
其他 | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
美國 | | 129 | | 138 | | (6.4) | | | 243 | | 275 | | (11.8) | | | | | | | | |
國際 | | 176 | | 174 | | 0.6 | | | 373 | | 386 | | (3.6) | | | | | | | | |
世界各地 | | 305 | | 313 | | (2.5) | | | 616 | | 662 | | (7.0) | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
全面的創新藥物 | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
美國 | | 8,510 | | 7,818 | | 8.9 | | | 16,122 | | 14,841 | | 8.6 | | | | | | | | |
國際 | | 5,980 | | 5,913 | | 1.1 | | | 11,930 | | 12,303 | | (3.0) | | | | | | | | |
世界各地 | | 14,490 | | 13,731 | | 5.5 | | | 28,052 | | 27,144 | | 3.3 | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
醫療科技 | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
心血管 (1) | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
美國 | | 1,119 | | 908 | | 23.3 | | | 2,144 | | 1,771 | | 21.1 | | | | | | | | |
國際 | | 753 | | 712 | | 5.7 | | | 1,534 | | 1,352 | | 13.4 | | | | | | | | |
世界各地 | | 1,873 | | 1,620 | | 15.6 | | | 3,679 | | 3,123 | | 17.8 | | | | | | | | |
電生理學 | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
美國 | | 705 | | 609 | | 15.7 | | | 1,397 | | 1,180 | | 18.4 | | | | | | | | |
國際 | | 618 | | 587 | | 5.4 | | | 1,270 | | 1,109 | | 14.6 | | | | | | | | |
世界各地 | | 1,323 | | 1,196 | | 10.6 | | | 2,667 | | 2,288 | | 16.5 | | | | | | | | |
有生理的 | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
美國 | | 309 | | 272 | | 13.2 | | | 612 | | 536 | | 14.1 | | | | | | | | |
國際 | | 72 | | 59 | | 20.7 | | | 139 | | 119 | | 16.5 | | | | | | | | |
世界各地 | | 379 | | 331 | | 14.5 | | | 750 | | 655 | | 14.5 | | | | | | | | |
衝擊波 (2) | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
美國 | | 77 | | — | | * | | 77 | | — | | * | | | | | | | |
國際 | | 0 | | — | | — | | 0 | | — | | — | | | | | | | |
世界各地 | | 77 | | — | | * | | 77 | | — | | * | | | | | | | |
其他心血管 (1) | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
美國 | | 29 | | 27 | | 12.5 | | | 59 | | 55 | | 7.7 | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 第二財季已結束 | | 已結束的六個財年 | | | | | | | |
(百萬美元) | | 6月30日 2024 | | 7月2日 2023 | | 百分比 改變 | | 6月30日 2024 | | 7月2日 2023 | | 百分比 改變 | | | | | | | |
國際 | | 64 | | 67 | | (4.5) | | | 126 | | 125 | | 0.8 | | | | | | | | |
世界各地 | | 93 | | 93 | | 0.3 | | | 185 | | 180 | | 2.9 | | | | | | | | |
骨科 | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
美國 | | 1,422 | | 1,388 | | 2.5 | | | 2,870 | | 2,751 | | 4.3 | | | | | | | | |
國際 | | 890 | | 878 | | 1.4 | | | 1,782 | | 1,759 | | 1.3 | | | | | | | | |
世界各地 | | 2,312 | | 2,265 | | 2.1 | | | 4,652 | | 4,510 | | 3.2 | | | | | | | | |
臀部 | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
美國 | | 265 | | 250 | | 5.8 | | | 535 | | 491 | | 8.9 | | | | | | | | |
國際 | | 152 | | 147 | | 3.4 | | | 304 | | 296 | | 2.6 | | | | | | | | |
世界各地 | | 417 | | 397 | | 4.9 | | | 839 | | 787 | | 6.5 | | | | | | | | |
膝蓋 | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
美國 | | 230 | | 221 | | 4.2 | | | 472 | | 447 | | 5.5 | | | | | | | | |
國際 | | 163 | | 142 | | 14.9 | | | 323 | | 284 | | 13.6 | | | | | | | | |
世界各地 | | 394 | | 363 | | 8.4 | | | 795 | | 731 | | 8.7 | | | | | | | | |
創傷 | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
美國 | | 498 | | 483 | | 3.0 | | | 1,002 | | 974 | | 2.9 | | | | | | | | |
國際 | | 260 | | 255 | | 2.4 | | | 521 | | 522 | | 0.0 | | | | | | | | |
世界各地 | | 759 | | 739 | | 2.8 | | | 1,524 | | 1,496 | | 1.9 | | | | | | | | |
脊柱、運動及其他 | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
美國 | | 430 | | 433 | | (0.8) | | | 862 | | 839 | | 2.7 | | | | | | | | |
國際 | | 314 | | 334 | | (6.1) | | | 634 | | 657 | | (3.5) | | | | | | | | |
世界各地 | | 743 | | 766 | | (3.1) | | | 1,495 | | 1,495 | | 0.0 | | | | | | | | |
手術 | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
美國 | | 995 | | 1,015 | | (2.0) | | | 1,982 | | 1,990 | | (0.4) | | | | | | | | |
國際 | | 1,493 | | 1,580 | | (5.5) | | | 2,922 | | 3,039 | | (3.8) | | | | | | | | |
世界各地 | | 2,488 | | 2,594 | | (4.1) | | | 4,904 | | 5,028 | | (2.5) | | | | | | | | |
高級 | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
美國 | | 466 | | 466 | | 0.1 | | | 912 | | 910 | | 0.2 | | | | | | | | |
國際 | | 675 | | 757 | | (10.8) | | | 1,316 | | 1,430 | | (8.0) | | | | | | | | |
世界各地 | | 1,141 | | 1,222 | | (6.7) | | | 2,228 | | 2,340 | | (4.8) | | | | | | | | |
將軍 | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
美國 | | 528 | | 548 | | (3.7) | | | 1,070 | | 1,079 | | (0.9) | | | | | | | | |
國際 | | 818 | | 823 | | (0.7) | | | 1,606 | | 1,608 | | (0.2) | | | | | | | | |
世界各地 | | 1,346 | | 1,372 | | (1.9) | | | 2,676 | | 2,688 | | (0.5) | | | | | | | | |
願景 | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
美國 | | 523 | | 529 | | (1.2) | | | 1,070 | | 1,087 | | (1.5) | | | | | | | | |
國際 | | 763 | | 778 | | (2.0) | | | 1,473 | | 1,521 | | (3.2) | | | | | | | | |
世界各地 | | 1,285 | | 1,308 | | (1.7) | | | 2,543 | | 2,608 | | (2.5) | | | | | | | | |
隱形眼鏡/其他 | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
美國 | | 409 | | 409 | | 0.2 | | | 847 | | 853 | | (0.6) | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 第二財季已結束 | | 已結束的六個財年 | | | | | | | |
(百萬美元) | | 6月30日 2024 | | 7月2日 2023 | | 百分比 改變 | | 6月30日 2024 | | 7月2日 2023 | | 百分比 改變 | | | | | | | |
國際 | | 509 | | 530 | | (4.0) | | | 981 | | 1,039 | | (5.6) | | | | | | | | |
世界各地 | | 918 | | 939 | | (2.2) | | | 1,828 | | 1,892 | | (3.4) | | | | | | | | |
外科的 | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
美國 | | 113 | | 120 | | (5.8) | | | 223 | | 234 | | (4.8) | | | | | | | | |
國際 | | 254 | | 249 | | 2.1 | | | 492 | | 482 | | 2.1 | | | | | | | | |
世界各地 | | 367 | | 369 | | (0.5) | | | 715 | | 716 | | (0.1) | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
全方位醫療技術 | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
美國 | | 4,059 | | 3,839 | | 5.7 | | | 8,067 | | 7,598 | | 6.2 | | | | | | | | |
國際 | | 3,898 | | 3,949 | | (1.3) | | | 7,711 | | 7,671 | | 0.5 | | | | | | | | |
世界各地 | | 7,957 | | 7,788 | | 2.2 | | | 15,778 | | 15,269 | | 3.3 | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
世界各地 | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
美國 | | 12,569 | | 11,657 | | 7.8 | | | 24,189 | | 22,439 | | 7.8 | | | | | | | | |
國際 | | 9,878 | | 9,862 | | 0.2 | | | 19,641 | | 19,974 | | (1.7) | | | | | | | | |
世界各地 | | $22,447 | | 21,519 | | 4.3 | % | | $43,830 | | 42,413 | | 3.3 | % | | | | | | | |
* 百分比大於 100% 或沒有意義
(1) 以前稱為介入性
(2) 於 2024 年 5 月 31 日收購
按細分市場劃分的税前收益
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 第二財季已結束 | | 已結束的六個財年 | |
(百萬美元) | | 6月30日 2024 | | 7月2日 2023 | | 百分比 改變 | | 6月30日 2024 | | 7月2日 2023 | | 百分比 改變 | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
創新醫學 (1) | | $5,459 | | 4,812 | | 13.4 | % | | $10,428 | | 9,214 | | 13.2 | % | | | | | |
醫療科技 (2) | | 1,089 | | 1,671 | | (34.8) | | | 2,609 | | 3,080 | | (15.3) | | | | | | |
税收準備金前的分部收益 | | 6,548 | | 6,483 | | 1.0 | | | 13,037 | | 12,294 | | 6.0 | | | | | | |
減去:未分配給分部的費用 (3) | | 800 | | 177 | | | | 3,575 | | 7,275 | | | | | | | |
全球税前收入(虧損) | | $5,748 | | 6,306 | | (8.8) | % | | $9,462 | | 5,019 | | 88.5 | % | | | | | |
(1) 創新醫學包括:
•美元的無形攤銷費用0.7在2024年第二財季和2023財年均達到10億美元。美元的無形攤銷費用1.4十億和美元1.5在2024年和2023財年的六個月中分別達到10億美元。
•與 COVID-19 疫苗有關的一次性退出費用為 $0.1第二財季和2024財年六個月均為10億美元。與 COVID-19 疫苗有關的一次性退出費用為 $0.2十億和美元0.6第二財季和2023財年六個月分別為10億美元。
•重組收入為美元0.12024財年第二季度將增加10億美元,重組相關費用為美元0.1在2024財年的六個月內達到10億美元。與重組相關的費用為 $0.1十億和美元0.3第二財季和2023財年六個月分別為10億美元。有關其他詳細信息,請參閲註釋 12。
•正在進行的研發減值為美元0.2在第二財季和2024財年六個月中,有10億美元與2020年從Momenta收購的M710(生物仿製藥)資產有關。
(2) 醫療技術包括:
•美元的無形攤銷費用0.4在2024年第二財季和2023財年均達到10億美元。美元的無形攤銷費用0.8在2024年和2023財年的六個月內均達到10億美元。
•有利的知識產權訴訟和解金額0.3第二財季和2023財年六個月均為10億美元
•收購和整合相關費用 $0.6十億和美元0.62024財年第二財季和六個財年分別有10億美元,主要受Shockwave收購的推動。與收購和整合相關的費用 $0.1在2023財年的六個月內達到10億美元。
•收益為 $0.2與2024財年第二財季和六財年其他(收益)支出中記錄的Acclarent資產剝離相關的10億美元
•與重組相關的費用為美元0.1第二財季和2024財年六個月將達到10億美元
(3) 未分配給分部的金額包括利息(收入)/支出和一般企業(收入)/支出。2024年和2023年的第二財季包括滑石粉的費用,金額為美元0.3十億和美元0.2分別為十億。2024年和2023財年的六個月包括滑石粉的費用,金額為美元3.0十億和美元7.1分別為十億(更多細節見附註11 “法律訴訟”)。2024財年第二季度和六個月的虧損約為美元0.410億美元與公司剩餘Kenvue普通股的債轉股有關
按地理區域劃分的銷售額
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| | 第二財季已結束 | | 已結束的六個財年 |
(百萬美元) | | 2024年6月30日 | | 2023年7月2日 | | 百分比 改變 | | 2024年6月30日 | | 2023年7月2日 | | 變化百分比 |
美國 | | $12,569 | | 11,657 | | 7.8 | % | | $24,189 | | 22,439 | | 7.8 | % |
歐洲 | | 5,214 | | 5,131 | | 1.6 | | | 10,377 | | 10,721 | | (3.2) | |
西半球,不包括美國 | | 1,212 | | 1,136 | | 6.7 | | | 2,406 | | 2,212 | | 8.8 | |
亞太地區、非洲 | | 3,452 | | 3595 | | (4.0) | | | 6,858 | | 7,041 | | (2.6) | |
總計 | | $22,447 | | 21,519 | | 4.3 | % | | $43,830 | | 42,413 | | 3.3 | % |
注意事項 10 — 收購和資產剝離
本季度之後,公司於2024年7月11日完成了對Numab Therapeutics的分拆子公司Yellow Jersey Therapeutics(Yellow Jersey)的收購,以全現金交易獲得NM26的全球版權。NM26是一種針對特應性皮炎(AD)兩種臨牀驗證途徑的新型在研雙特異性抗體,價格約為美元1.25十億。該交易被記作資產收購,導致過程中的研發(IPR&D)費用約為美元1.25截至收購之日,作為研發費用的一部分入賬的10億美元和經營業績將計入創新醫學板塊。出於税收目的,預計此次收購不可扣除。
2024年6月20日,該公司以約美元的價格完成了對Proteologix, Inc. 的收購,這是一家專注於免疫介導疾病雙特異性抗體的私營生物技術公司0.8扣除獲得的現金淨額為10億美元,有可能獲得額外的里程碑式付款。截至收購之日,該交易被視為業務合併,經營業績已包含在創新醫學板塊中。收購的公允價值分配給收購的資產 $1.2十億美元,主要是不可攤銷的無形資產,包括購買的IPR&D,價格為美元0.9十億美元,商譽為美元0.3十億美元和 $0.3收購的十億美元負債,其中包括美元0.1十億美元與或有對價有關。初步的收購價格分配受衡量期內任何後續估值調整的影響。成功概率因子範圍為 30% 到 45在公允價值計算中使用百分比來反映知識產權與開發的固有監管和商業風險。適用的折扣率約為 16%。商譽主要歸因於業務收購預計將產生的協同效應,預計不會出於税收目的進行扣除。2024年第二財季的税前收購相關成本為 不 材料。
2024年5月31日,公司通過全現金合併交易完成了對Shockwave Medical Inc.(SWAV)(Shockwave)的收購,該公司是治療鈣化冠狀動脈疾病(CAD)和外周動脈疾病(PAD)的創新血管內碎石術(IVL)技術的領先上市供應商。該公司以美元的價格收購了Shockwave普通股的所有已發行股份335.00 通過Shockwave與公司子公司合併實現每股收益。該交易被視為業務合併,截至收購之日,經營業績已包含在醫療科技板塊中。
截至收購之日的已收購資產和承擔的負債的公允價值金額的詳細信息:
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(以十億美元計) | | | |
收購的資產: | | | |
現金 | | $1.1 | |
善意 | | 7.5 | |
可攤銷的無形資產 | | 5.3 | |
IPR&D | | 0.6 | |
庫存 | | 0.5 | |
其他資產 | | 0.5 | |
收購的資產總額 | | $15.5 | |
| | | |
假設的負債: | | | |
遞延税 | | $1.5 | |
應付票據* | | 1.0 | |
應計負債** | | 0.4 | |
承擔的負債總額 | | $2.9 | |
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收購的淨資產 | | $12.6 | |
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截至 2024 年 5 月 31 日收購的淨資產 | | $12.6 | |
減去:獲得的現金 | | 1.1 | |
股權獎勵已結算 | | 0.6 | |
應付票據的結算* | | 1.0 | |
截至 2024 年 6 月 30 日的企業總價值 | | $13.1 | |
•代表隨後在2024財年第二季度支付的可轉換債務。
** 包含 $0.2十億股權獎勵
初步的收購價格分配將在計量期內進行任何後續估值調整。商譽主要歸因於業務收購預計將產生的協同效應,預計不會出於税收目的進行扣除。第二財季的税前收購相關成本為美元0.5十億美元,其中 $0.4十億美元與股權獎勵有關,計入其他(收益)支出。可攤銷的無形資產主要由已經上市的加元和PAD IVL產品組成,平均加權壽命為 14 年份。IPR&D資產是針對未經批准的產品的技術計劃進行估值的。IPR&D 的價值是使用經過概率調整的現金流預測來計算的,該預測根據此類項目固有的風險進行了折現,成功因子的加權平均概率約為 50%。適用的折扣率是 9.0%.
在2024財年第一季度,公司以全現金合併交易完成了對Ambrx Biopharma, Inc.(Ambrx)的收購。Ambrx 是一家臨牀階段的生物製藥公司,擁有專有的合成生物學技術平臺,旨在設計和開發下一代抗體藥物偶聯物(ADC),總股權價值約為美元2.0十億,或美元1.8淨收購現金淨額為十億美元。該公司以美元的價格收購了Ambrx普通股的所有已發行股份28.00 通過Ambrx與公司子公司合併實現每股。截至收購之日,該交易被視為業務合併,經營業績已包含在創新醫學板塊中。收購的公允價值分配給收購的資產 $2.3十億美元,主要是不可攤銷的無形資產,包括購買的IPR&D,價格為美元1.9十億美元,商譽為美元0.3十億美元和假定負債為美元0.5十億美元,其中包括美元的遞延税0.4十億。初步的收購價格分配受衡量期內任何後續估值調整的影響。成功概率因子範圍為 40% 到 70在公允價值計算中使用百分比來反映知識產權與開發的固有監管和商業風險。適用的折扣率約為 17%。商譽主要歸因於業務收購預計將產生的協同效應,預計不會出於税收目的進行扣除。2024財年六個月的税前收購相關成本並不重要。
資產剝離
在2024財年第二季度,公司完成了對Acclarent的剝離,收益約為美元0.3十億美元的收益。在2024財年第一季度,公司完成了對Ponvory在美國境外的資產剝離,收益約為美元0.2十億美元的收益。
2023年第一財季或第二財季沒有重大收購或資產剝離。
注意事項 11 — 法律訴訟
強生公司及其某些子公司參與了與產品責任、知識產權、商業、賠償和其他事務、政府調查以及其正常業務過程中不時出現的其他法律訴訟和索賠有關的各種訴訟和索賠。
當可能發生負債時,公司會記錄與這些法律事務相關的意外損失的應計費用,並且可以合理估計損失金額。截至2024年6月30日,公司已確定與某些訴訟事項相關的負債是可能的,並且可以合理估計。公司已就這些事項累積了應計費用,並將繼續監督每個相關的法律問題,並根據新信息和進一步發展根據ASC 450-20-25儘可能調整應計額。對於下文討論的這些以及其他可能或合理可能的訴訟和監管事項,公司無法估計可能的損失或超出應計金額的損失範圍。法律意外事件的應計金額通常源於對未來事件和不確定性的一系列複雜判斷,這些判斷在很大程度上依賴於估計和假設,包括相關付款的時間安排。作出此類估計和判斷的能力可能受到各種因素的影響,包括訴訟中尋求的損害賠償是否沒有根據或不確定;科學和法律調查尚未開始或尚未完成;訴訟處於初期階段;事項存在法律不確定性;有重大爭議事實;程序或管轄權問題;潛在索賠數量的不確定性和不可預測性;實現全面的多方和解的能力;相關的跨方和解的複雜性索賠和反訴;和/或涉及許多當事方。就對公司作出的不利裁決、判決或判決而言,在確定損失可能發生且可以合理估計之前,公司不會記錄應計損失。
公司認為,根據對這些事項的審查、迄今為止的經驗以及與法律顧問的討論,扣除公司資產負債表中應計負債後的法律訴訟的最終結果預計不會對公司的財務狀況產生重大不利影響。但是,在任何報告期內,其中一項或多項事項的解決或應計賬款的增加都可能對公司該期間的經營業績和現金流產生重大不利影響。
有關滑石粉的事項
強生消費者公司、其繼任者LLt Management LLC(前身為LTL Management LLC)和該公司提出了大量人身傷害索賠,指控滑石粉會導致癌症,原因是使用含有滑石粉的潤膚粉,主要是強生的嬰兒爽身粉。
在已開庭審理的滑石粉案件中,該公司已獲得多項辯方判決,但也對該公司作出了判決,其中許多判決在上訴中被推翻。2020年6月,密蘇裏州上訴法院部分推翻並部分確認了2018年7月的判決4.7在 Ingham 訴強生等人案中有 10 億美元,沒有ED 207476(密蘇裏州應用程序。),將總獎勵減少到美元2.1十億。隨後向密蘇裏州最高法院移交該案的申請被駁回,2021年6月,要求美國最高法院對英厄姆裁決進行復審的移審令申請被駁回。2021年6月,公司支付了該裁決,包括利息,總額約為美元2.5十億。事實和情況,包括裁決條款,是英厄姆裁決所獨有的,不代表對公司提出的其他索賠。該公司仍然認為,它有充分的法律依據對已上訴的其他滑石粉判決提出異議。儘管該公司對其滑石粉產品的安全性充滿信心,但在某些情況下,公司已經和解了案件。
2014年6月,密西西比州總檢察長對該公司提起訴訟,指控該公司未披露與女性消費者使用強生嬰兒爽身粉和強生沐浴(2012年剝離的產品)中所含滑石粉相關的涉嫌健康風險,違反了《密西西比州消費者保護法》。該公司已達成協議以解決此事。
2020年1月,新墨西哥州提起消費者保護訴訟,指控該公司通過虛假陳述滑石粉產品的安全性和包括石棉在內的致癌物質的存在,欺騙性地銷售和銷售滑石粉產品。該公司已達成協議以解決此事。
四十二個州和哥倫比亞特區開始對該公司滑石粉產品的銷售情況進行聯合調查。2024年1月,公司與多州州檢察長小組原則上達成協議,但須就非貨幣條款進行持續談判。2024 年 6 月,和解協議最終確定。
2021年10月,強生消費者公司(原JJCI)實施了公司重組(2021年公司重組)。由於那次重組,舊的JJCI不復存在, 三 成立了新的實體:(a) LTL Management LLC,一家北卡羅來納州的有限責任公司(LTL 或債務人);(b)Royalty A&M LLC,一家北卡羅來納州的有限責任公司,以及
LTL(RAM)的直接子公司;以及(c)債務人的直接母公司,新澤西州的一家公司強生消費者公司(New JJCI)。債務人收到了Old JJCI的某些資產,並對Old JJCI的滑石粉相關負債承擔全部責任,包括與購買、使用或接觸滑石粉(包括滑石粉)而遭受或發生的傷害或損害,或與任何此類損害或傷害的風險或責任相關的所有負債,但有專屬補救措施的任何責任除外根據工傷補償法規或法案(滑石粉相關責任)提供。
2021年10月,儘管公司對其滑石產品的安全性充滿信心,但債務人還是向美國北卡羅來納州西區破產法院夏洛特分庭提交了自願申請,尋求破產法第11章規定的救濟(LTL破產案)。針對LTL、Old JJCI、新JCI、本公司及其其他關聯公司、指定零售商、保險公司和某些其他當事方(受保護方)的所有訴訟均已中止。LTL破產案已移交給美國新澤西特區破產法院。索賠人提出了駁回LTL破產案的動議,經過多天的聽證會,新澤西州破產法院於2022年3月駁回了這些動議。
索賠人隨後就駁回LTL破產案的動議以及延長對受保護方的中止期限的請求提出了上訴通知。2023年1月30日,第三巡迴法院推翻了破產法院的裁決,併發回破產法院重審,要求駁回LTL的破產。
2023年4月,新澤西州破產法院駁回了LTL破產案,實際上取消了對所有各方的中止令,並將滑石粉訴訟重返侵權制度。LTL再次向美國新澤西特區破產法院提起訴訟,要求根據《破產法》第11章獲得救濟(LTL 2破產案)。新申請的結果是,根據《破產法》第362條,針對LTL的所有滑石粉索賠再次自動中止。此外,新澤西州破產法院發佈了一項臨時限制令,暫停了與LTL、Old JJCI、新JCI、公司、已確定的零售商和某些其他當事方(新受保護方)有關的所有訴訟。
同樣在2023年4月,新澤西州破產法院發佈了一項裁決,向公司和新的受保護方提供了有限的禁令救濟(LTL 2初步禁令)。繼破產法院於2023年6月延長最初的LTL 2初步禁令之後,LTL 2初步禁令一直有效到2023年8月下旬。根據LTL 2的初步禁令,除聯邦法院卵巢癌多地區訴訟中提起的案件外,允許對所有人身傷害和非法死亡事項進行披露。
此外,2023年4月,滑石索賠人委員會提出動議,要求駁回LTL 2破產案,隨後其他索賠人也提出了類似的動議。關於駁回動議的聽證會於2023年6月舉行。2023年7月,法院駁回了LTL 2破產案,同日,該公司表示打算對該裁決提出上訴,並繼續努力爭取滑石粉索賠的解決。2023年9月,破產法院下達命令,準許零擔向第三巡迴上訴法院直接上訴。2023年10月,第三巡迴法院批准了LTL的直接上訴申請。簡報會正在進行中。
2023年10月,該公司表示,正在尋求以下四種平行和替代途徑,以全面和最終解決滑石粉索賠:(i)對LTL 2駁回決定提出上訴;(ii)在破產法院在其駁回裁決中 “強烈鼓勵” 提起共識的 “預先包裝的” 破產案件;(iii)積極提起侵權糾紛制度的滑石粉索賠;以及(iv)提起訴訟就有關公司滑石粉產品的虛假和誹謗性敍述向專家提出索賠。
LTL 2被駁回後,提起了新的訴訟,全國各地被擱置的案件重新啟動,審判已經開始。大多數案件正在聯邦法院待審,該訴訟以美國新澤西地區地方法院(MDL)的多地區訴訟形式組織。在MDL中,特定病例的發現正在進行中,並計劃於2024年12月進行試驗。2024年3月,法院批准了該公司在審判前延長道伯特聽證會的動議。
2024年5月1日,公司開始了其擬議的 “預先打包” 的第11章破產計劃(“擬議計劃”)的三個月徵集期,該計劃旨在全面和最終解決與美國化粧品滑石粉有關的所有當前和未來索賠,不包括與間皮瘤或州消費者保護索賠相關的索賠,以換取公司支付約美元的現值6.475應付金額超過10億美元 25 年(名義價值約為 $8.0十億,折扣率為 4.4%)。擬議計劃所涵蓋的索賠構成 99.75對該公司提起的與滑石粉產品有關的未決訴訟的百分比。間皮瘤和州消費者保護索賠正在擬議計劃之外得到解決。公司已另行決定 95迄今為止提起的間皮瘤訴訟的百分比已解決了州政府的索賠。
考慮到這些和解以及計劃通過擬議計劃達成的全面解決方案, 公司記錄了大約$的增量費用3.0到2024年第二財季為止,將達到10億美元。截至2024年6月30日,儲備金的總現值約為美元10.6十億美元(或名義價值約為 $)12.8 十億),扣除2024財年的款項。大約三分之一的儲備金記作流動負債。記錄的金額仍然是公司對可能損失的最佳估計。
在招標期未決期間,公司將繼續同時採用先前宣佈的其他三種途徑來解決滑石粉索賠,包括繼續處理MDL中的道伯特議案。
2019年2月,該公司的滑石粉供應商Imerys Talc America, Inc.及其兩家子公司Imerys Talc Vermont, Inc.和Imerys Talc Canada, Inc.(統稱 Imerys)根據《美國法典》(《破產法》)第11章向美國特拉華特區破產法院(Imerys破產)提交了自願救濟申請。Imerys的破產案涉及Imerys對因接觸Imerys出售的滑石粉而造成的人身傷害的潛在責任。在破產中,Imerys聲稱它向該公司提出了賠償和共同保險收益權利的索賠。在破產中,Imerys提出了一項第11章計劃(Imerys計劃),該計劃考慮將針對其的所有滑石粉相關索賠及其對公司的所謂賠償權移交給信託。在計劃確認和完成後,信託將根據擬議的信託分配程序(TDP)支付滑石粉索賠,然後向公司尋求賠償。
2021年2月,擁有某些Imerys滑石礦的塞浦路斯礦業公司(塞浦路斯)根據《破產法》第11章提交了自願救濟申請,並提交了其披露聲明和計劃(塞浦路斯計劃)。塞浦路斯計劃考慮與Imerys和滑石粉索賠人達成和解,根據該協議,塞浦路斯將向根據Imerys計劃設立的信託基金捐款,以換取針對其和某些關聯方提出的滑石粉索賠的禁令。
2023年9月,Imerys和塞浦路斯提交了經修訂的重組計劃。修訂後的計劃考慮了與先前的Imerys和Cyprus計劃類似的結構,包括針對Imerys和塞浦路斯(以及某些其他受保護方)的所有滑石粉索賠以及Imerys和塞浦路斯對公司的所謂賠償權,都將轉交給信託。2024年1月,Imerys和塞浦路斯分別提交了各自的第11章計劃的披露聲明。2024年4月29日,公司、Imerys和塞浦路斯原則上就貨幣和非貨幣條款達成協議,以解決他們持續的爭議,包括在Imerys和塞浦路斯破產案中提出的爭議。雙方已經敲定了協議,該協議將於2024年8月15日提交破產法院批准。在向法院提交協議之前,Imerys和塞浦路斯已延期對各自披露聲明的聽證會。
2018年2月,美國新澤西特區地方法院對該公司和某些被點名的官員提起了證券集體訴訟,指控該公司未能披露含有滑石粉的身體粉(主要是強生嬰兒爽身粉)中涉嫌石棉污染,從而違反了聯邦證券法,公司股票的購買者因此蒙受了損失。2019年4月,公司採取行動駁回投訴。2019年12月,法院部分駁回了駁回動議。2021年4月,關於原告要求集體認證的動議的簡報已經完成。根據零擔破產案,該案於2022年5月暫緩審理,並於2023年5月重新審理。2023年12月,法院批准了原告要求集體認證的動議。2024年1月,被告根據聯邦民事訴訟規則23(f)向第三巡迴法院提交了申請,要求允許對法院授予集體認證的命令提出上訴。2024年2月,第三巡迴法院批准了被告的申請。2024年2月,事實調查結束,法院命令雙方進行調解,並在調解之前暫停審理此案。2024年5月,雙方參與了調解,但未成功。2024年6月,雙方要求在第三巡迴法院對23(f)項申請做出裁決之前,暫緩審理此案,但某些有限的發現除外。
加州聖地亞哥縣高等法院對該公司提起訴訟,指控該公司違反了與強生嬰兒爽身粉有關的《加州消費者法律救濟法》(CLRA)。在該訴訟中,原告指控該公司未能提供所需的65號提案警告,從而違反了CLRA。該公司將訴訟移交給美國加利福尼亞南區地方法院。2021年1月,法院以有偏見的方式批准了公司駁回原告第五次修正申訴的動議。2024年4月29日,第九巡迴法院確認了地方法院以偏見方式駁回該案的命令。
此外,該公司還收到了來自各政府機構的詢問、傳票和要求出示有關滑石粉問題和LTL破產案的文件的請求。該公司已出示文件並回復了詢問,並將繼續配合政府的調查。
與阿片類藥物有關的事項
從2014年開始,一直持續到現在,該公司和詹森製藥公司(JPI)以及其他製藥公司的名字接近 3,500 與阿片類藥物銷售有關的訴訟,包括DURAGESIC、NUCYNTA和NUCYNTA ER。大多數案件是由州和地方政府提起的,有待在2021年達成最終和解。截至2024年1月,公司和JPI已經和解或以其他方式解決了除巴爾的摩市、一些學區和其他索賠人以外的所有政府實體索賠人提出的阿片類藥物索賠。私人原告和組織也提起了類似的訴訟,包括但不限於以下各方:代表出生時患有新生兒禁慾綜合症(NAS)的兒童的個人原告;醫院;以及健康保險公司/付款人。
迄今為止,該公司和JPI已將其中兩起案件提起訴訟以待判決,無論是在審判中還是在上訴中,均勝訴。
2021年7月,該公司宣佈敲定一項協議,以解決所有剩餘的州和分區索賠,金額不超過美元5.0十億。大約 70到2024財年第二季度末,已支付總額的百分比。
該公司和JPI繼續為其餘政府實體訴訟當事人提起的訴訟以及包括NAS索賠人和健康保險公司/付款人在內的私人訴訟當事人提起的訴訟進行辯護。算上私人訴訟當事人的案件,大約有 20 各州法院剩餘的針對公司和JPI的阿片類藥物案件, 420 俄亥俄州 MDL 中的剩餘病例,以及 3 其他聯邦法院的其他案件。其中一些案件已被駁回,正由原告提出上訴,另一些案件定於2024年、2025年或2026年開庭審理。
此外,不列顛哥倫比亞省對該公司及其加拿大子公司Janssen Inc.以及加拿大許多其他行業成員提起訴訟,並正在尋求代表加拿大其他省/地區和聯邦政府將該訴訟認證為選擇性集體訴訟。加拿大還代表使用阿片類藥物(造成人身傷害)的人、市政當局和原住民團體對該公司和Janssen Inc.以及許多其他行業成員提起了其他擬議的集體訴訟。代表被診斷患有阿片類藥物使用障礙的居民在魁北克提起的擬議集體訴訟已於2024年4月獲準對Janssen Inc.和其他行業成員提起訴訟;已申請上訴許可。這些訴訟指控了與阿片類藥物營銷行為相關的各種索賠,包括虛假廣告、不公平競爭、公共滋擾、消費者欺詐違規行為、欺詐行為和做法、虛假索賠和不當致富。在任何此類訴訟中作出不利的判決都可能導致處以鉅額罰款和鉅額賠償,包括懲罰性賠償、減免費用、鉅額罰款、公平補救措施和其他制裁。
2019年11月,一位股東在新澤西州高等法院對該公司作為名義被告提起衍生訴訟,將某些現任和前任董事和高級管理人員作為被告提起衍生訴訟。該投訴指控違反了與阿片類藥物銷售相關的信託義務,並且公司因這些涉嫌的違規行為而遭受了損失。2019年和2020年,新澤西州和聯邦法院又向新澤西州和聯邦法院提起了一系列針對相同和相似被告提出類似指控的衍生投訴。到2022年,除兩起州法院的案件外,其他所有案件都被自願駁回。2022年2月,州法院批准了公司駁回兩起案件之一的動議,提起第二起案件的股東提交了解僱通知。申訴被駁回的股東對州法院的解僱令提出上訴,上訴簡報於2022年10月結束。2024年2月,上訴法院維持了對股東修正申訴的駁回。2024年3月,股東向新澤西州最高法院提交了認證申請通知,要求複審上訴法院的裁決。2024年5月,關於股東認證申請的簡報會結束。
產品責任
該公司及其某些子公司參與了許多涉及多種產品的產品責任索賠和訴訟。這些案件中的索賠人要求鉅額賠償,如果有的話,還要求懲罰性賠償。儘管該公司認為自己有充足的辯護,但預測訴訟的最終結果是不可行的。即使有充足的防禦措施,公司也會不時考慮根據各種情況進行孤立的和解。根據ASC 450-20-25 “意外情況”,公司已就這些事項累積了應計費用,並將繼續監控每個相關的法律問題,並根據新信息和進一步的事態發展在可能的範圍內調整應計額。當辯護每件事所需的法律辯護費用很可能且可以合理估計時,公司會對這些費用進行估計。對於其中某些事項,公司已累積了額外款項,例如與和解、損害賠償和其他損失相關的估計成本。應計產品責任可以代表全球數千項索賠的預計產品負債,每項索賠都處於不同的訴訟環境和不同的事實模式。隨着更多信息的出現,將來可能需要更改應計額。
下表包含了其中最重要的案件,並提供了截至2024年6月30日美國在未決訴訟中就據稱因相關產品或產品類別造成的傷害提出直接索賠的原告的大致人數:
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產品或產品類別 | | 原告人數 |
含有滑石粉的潤膚粉,主要是強生嬰兒爽身粉 | | 62,370 |
DePuy ASR XL 髖臼系統和 DePuy ASR 髖關節置換系統 | | 160 |
PINNACLE 髖臼杯系統 | | 910 |
骨盆網格 | | 6,230 |
ETHICON PHYSIOMESH 柔性複合 | | 170 |
RISPERDAL | | 20 |
ELMIRON | | 2,170 |
隨着某些訴訟的解決或駁回以及提起其他訴訟,未決訴訟的數量預計將波動。可能還有其他索賠尚未提出。
醫療科技
DePuy ASR XL 髖臼系統和 ASR 髖關節置換系統
2010年8月,DePuy Orthopaedics, Inc.(DePuy)宣佈在全球範圍內自願召回其用於髖關節置換手術的ASR XL髖臼系統和DePuy ASR髖關節置換系統(ASR Hip)。已向DePuy和該公司提出了人身傷害索賠。向美國聯邦法院提起的案件是作為多地區訴訟在俄亥俄州北區美國地方法院組織的。在美國以外的國家也提起了訴訟,主要是英國、加拿大、澳大利亞、愛爾蘭、德國、印度和意大利。2013年11月,DePuy與法院任命的代表ASR Hip原告的律師委員會達成協議,制定一項計劃,解決截至2013年8月接受ASR Hip置換手術(稱為修復手術)的美國符合條件的ASR Hip患者的索賠。DePuy於2015年2月和2017年3月達成了更多協議,進一步擴大了和解計劃,將2013年8月之後和2017年2月15日之前接受過修復手術的ASR Hip患者包括在內。該和解計劃已經解決了更多問題 1萬個 索賠,從而解決了ASR Hip在美國的重大訴訟活動。但是,美國的訴訟仍然存在,和解計劃不涉及美國以外的訴訟。在澳大利亞,達成了集體訴訟和解,解決了該國大多數ASR Hip患者的索賠。在加拿大,該公司已達成協議,以解決在該國提起的集體訴訟。該公司繼續收到有關全球範圍內與本次召回相關的潛在額外成本的信息。公司已經確定了與美國和解計劃和ASR HIP相關的產品責任訴訟相關費用的應計費用。
DePuy PINNACLE 髖臼杯系統
還就用於髖關節置換手術的PINNACLE 髖臼杯系統向DePuy Orthopaedics, Inc.和該公司(合稱 DePuy)提出了人身傷害索賠。產品責任訴訟仍在繼續,公司繼續收到有關潛在成本和預期案件數量的信息。在美國聯邦法院提起的大多數案件都是在美國德克薩斯州北區地方法院(Texas MDL)以多地區訴訟形式組織的。從2022年6月1日起,多地區訴訟司法小組停止向德克薩斯州MDL移交新案件,目前德克薩斯州MDL以外的聯邦法院還有待審理的案件。還在州法院和美國以外的國家提起訴訟。在2019年第一季度,DePuy制定了一項美國和解計劃來解決這些案件。作為和解計劃的一部分,不利的判決已經解決。公司已經建立了與PINNACLE 髖臼杯系統和相關和解計劃相關的產品責任訴訟的應計利息。
Ethicon 骨盆網狀結構
Ethicon公司(Ethicon)和該公司因其用於治療壓力性尿失禁和盆腔器官脱垂的骨盆網狀設備而對Ethicon, Inc.(Ethicon)和該公司提出了人身傷害索賠。公司繼續收到有關潛在費用和其他案例的信息。向美國聯邦法院提起的案件是作為多地區訴訟(MDL)在美國西弗吉尼亞南區地方法院(MDL)組織的。2021年3月,MDL法院下令關閉MDL。MDL法院已將案件發回最初提起訴訟的司法管轄區發回重審,其他骨盆網狀訴訟已在MDL之外提起並仍在繼續。公司已經和解或以其他方式解決了大多數美國案件,與這些和解和剩餘案件相關的估計費用反映在公司的應計賬款中。此外,已經在美國以外的多個國家提起了集體訴訟和個人人身傷害案件或要求賠償的索賠,包括英國、荷蘭和愛爾蘭的索賠和案件,以及以色列、澳大利亞、加拿大和南非的集體訴訟。這些行動中的絕大多數現已得到解決。該公司已經確定了與Ethicon骨盆網產品相關的產品責任訴訟的應計賬款。
Ethicon 生理學
繼2016年6月Ethicon Physiomesh彈性複合網格(Physiomesh)在全球市場撤出之後,已向Ethicon, Inc.(Ethicon)和該公司提出了人身傷害索賠,指控其因使用這種疝氣網狀設備而造成人身傷害。向美國聯邦法院提起的案件是作為多地區訴訟(MDL)在佐治亞州北區美國地方法院組織的。新澤西州法院還提起了多縣訴訟(MCL),並分配給大西洋縣審理新澤西州未決案件。除了MDL和MCL中的事項外,美國俄亥俄州南區地方法院還有其他未決訴訟,這些訴訟是C.R. Bard, Inc.製造的聚丙烯網狀設備的MDL的一部分,還有另外兩起針對Proceed/Proceed Ventral Patch和Prolene Hernia系統組建的新澤西州MCL的未決訴訟,以及在美國境外的未決訴訟。2021年5月,Ethicon和原告的首席律師簽訂了一份條款表,以解決大致問題 3,600 Physiomesh 案例(涵蓋大約 4,300 原告)當時在MDL和MCL中待決。簽訂了主和解協議(MSA)
2021 年 9 月,包括 3,729 MDL 和 MCL 中的案例。除了少數仍在MDL待處理的案件外,美國的所有Physiomesh問題都已得到解決或正在進行正式審查,以求和解。
還對Ethicon和該公司提出了索賠,指控其PROCEED Mesh和PROCEED腹腔補丁疝氣網狀產品造成人身傷害。2019年3月,新澤西州最高法院下令將這些在新澤西州待審的案件合併為大西洋縣高等法院的MCL。美國各聯邦和州法院以及美國以外的司法管轄區也提起了其他案件。
Ethicon和該公司還因PROLENE聚丙烯疝氣系統造成的人身傷害而受到索賠。2020年1月,新澤西州最高法院在大西洋縣高等法院設立了MCL來處理此類案件。涉及該產品的案件也已在美國其他聯邦和州法院提起訴訟。
2022年10月,原則上達成了一項協議,以解決大多數未決案件,這些案件涉及Proceed、Proceed Ventral Patch、Prolene Hernia System和相關的多層網狀產品,以及一些未提起的索賠。在擬議的和解協議生效之前,新澤西州兩家MCL的所有訴訟活動均暫停。未來在新澤西州MCL提起的案件將受到備審控制令的約束,需要儘早的專家報告和發現要求。
該公司已經確定了與Ethicon Physiomesh柔性複合網格、PROCEED Mesh和PROCEED腹腔貼片以及PROLENE聚丙烯疝氣系統產品相關的產品責任訴訟的應計賬款。
創新醫學
RISPERDAL
Janssen Pharmicals, Inc.和該公司因使用RISPERDAL及相關化合物而對Janssen Pharmicals, Inc.和該公司提出了人身傷害索賠,這些化合物適用於治療精神分裂症、與I型雙相情感障礙相關的急性躁狂或混合發作,以及與自閉症相關的易怒情緒。訴訟主要是在賓夕法尼亞州、加利福尼亞州和密蘇裏州的州法院提起的。其他訴訟尚待美國和加拿大各法院審理。該公司繼續為RISPERDAL產品責任訴訟辯護,並繼續評估與這些索賠相關的潛在成本。該公司已成功為其中一些案件辯護,但已對公司作出判決,包括2019年10月的判決,金額為美元8.0十億美元的懲罰性賠償金與一名原告有關, 初審法官將其減少到美元6.82020 年 1 月達到百萬。2021年9月,公司與代表原告的律師原則上達成和解,律師就此事以及美國幾乎所有未決案件達成和解。與本次結算和其他結算相關的成本反映在公司的應計費用中。
ELMIRON
已經對包括詹森製藥公司和該公司在內的多家強生公司提出了人身傷害索賠,這些索賠是由於使用ELMIRON,一種處方藥,旨在緩解與間質性膀胱炎相關的膀胱疼痛或不適。這些訴訟指控ELMIRON導致永久性視網膜損傷和視力喪失,已在美國各地的州和聯邦法院提起。2020年12月,在美國聯邦法院提起的訴訟,包括尋求醫療監測的假定集體訴訟案件,作為多地區訴訟在美國新澤西特區地方法院(MDL)組織起來。此外,已向新澤西州各州法院提起訴訟,這些法院是在卑爾根縣的多縣訴訟中協調的,費城的普通辯訴法院也進行了協調,後者經過協調並被認定為大規模侵權行為。此外,加拿大還提起了三起集體訴訟。該公司繼續為ELMIRON產品責任訴訟辯護,並繼續評估與這些索賠相關的潛在成本。除了一家律師事務所提起的MDL中的少量案件外,所有位於美國的ELMIRON事務均已解決或正在接受正式審查,以達成和解。公司已經確定了與ELMIRON相關產品責任訴訟相關的辯護和賠償費用的應計費用。
知識產權
本公司的某些子公司不時受到與其業務引起的專利、商標和其他知識產權事宜相關的法律訴訟和索賠。其中許多問題涉及對與各種產品相關的專利範圍和/或有效性的質疑,以及有關公司某些產品侵犯第三方知識產權的指控。儘管這些子公司認為,他們對涉及所有重要專利的質疑和指控有實質性的辯護,但無法保證這些事項的結果。在任何情況下,損失都可能對這些子公司銷售其產品的能力產生不利影響,由於失去市場排他性而導致銷售損失,需要支付過去的損害賠償金和未來的特許權使用費,並可能導致任何相關無形資產的非現金減值費用。
創新醫學-針對縮寫型新藥申請(ANDA)申請人的訴訟
該公司的子公司已對已向美國食品和藥物管理局提起ANDA(或美國以外的類似訴訟)的仿製公司提起訴訟,這些公司尋求在涵蓋這些產品的適用專利到期之前銷售公司各子公司銷售的產品的仿製藥。這些訴訟通常包括對美國食品和藥物管理局出版物《經批准的具有治療等效性評估的藥品》(俗稱《橙皮書》)中列出的專利不侵權和/或無效的指控。在每起訴訟中,公司的子公司都在尋求一項命令,禁止被告在相關專利(橙皮書上市專利)到期之前銷售產品的仿製版本。如果公司的子公司未能成功提起訴訟,或者任何自動的法定中止措施在獲得法院裁決之前到期,則經監管部門批准,所涉仿製藥公司將有能力向市場推出其產品的仿製藥,從而可能導致適用產品的巨大市場份額和收入損失,並可能導致任何相關無形資產的非現金減值費用。此外,公司的子公司可能會不時和解此類訴訟,此類和解可能涉及在相關專利到期之前向市場推出有爭議產品的仿製藥。
仿製藥公司有時也會使用根據2011年《美國發明法》創建的美國專利和商標局(USPTO)的當事方間審查(IPR)程序以及ANDA和訴訟來質疑適用的專利。
XARELTO
從2021年3月開始,詹森製藥公司、拜耳製藥股份公司、拜耳股份公司和拜耳知識產權有限公司向美國地方法院提起專利侵權訴訟,這些仿製藥製造商已提起ANDA,尋求批准在某些橙皮書上市專利到期之前銷售XARELTO的仿製藥。以下實體被指定為被告:雷迪博士實驗室有限公司;雷迪博士實驗室有限公司;魯平製藥有限公司;太郎藥業有限公司;太郎製藥工業有限公司;美國太郎製藥有限公司;梯瓦製藥美國有限公司;邁蘭製藥公司;邁蘭製藥公司;人類製藥有限公司;Apotex Inc.;Apotex Corp.;Auson Pharmicals Inc.;上海奧森製藥有限公司。有限公司、奧羅賓多製藥有限公司、奧羅賓多製藥美國公司、Cipla有限公司、Cipla美國公司、InvAgen製藥公司、普林斯頓製藥公司、Ascent Pharmicals, Inc.和Hetero Labs Limited.以下美國專利包含在一個或多個案例中:9,539,218和10,828,310。2024年5月,公司與奧羅賓多製藥有限公司和奧羅賓多製藥美國公司簽訂了保密和解協議。
美國專利商標局也在知識產權訴訟中考慮了第10,828,310號美國專利號。2023年7月,美國專利商標局發佈了最終的書面決定,認定該專利的主張無效。2023 年 9 月,拜耳製藥股份公司向美國聯邦巡迴上訴法院提起上訴。
OPSUMIT
從2023年1月開始,Actelion Pharmicals Ltd和Actelion Pharmicals US, Inc.在美國地方法院對仿製藥製造商提起專利侵權訴訟,這些製造商已提起安達協議,尋求批准在某些橙皮書上市專利到期之前上市Opsumit的仿製藥。以下實體被指定為被告:邁蘭製藥公司、Torrent Pharmicals Ltd.和Torrent Pharma Inc.。以下美國專利包含在一個或多個案件中:7,094,781項;和10,946,015項。2024年4月,公司與Torrent Pharmicals Ltd.和Torrent Pharma Inc簽訂了保密和解協議。
INVEGA SUSTENNA
從2018年1月開始,內華達州詹森製藥公司和詹森製藥公司在美國地方法院對仿製藥製造商提起專利侵權訴訟,這些仿製藥製造商在橙皮書上市專利到期之前提起了ANDA的批准上市INVEGA SUSTENNA的仿製藥。以下實體被指定為被告:梯瓦製藥美國有限公司;邁蘭實驗室有限公司;Pharmascience Inc.;Mallinckrodt PLC;Specgx LLC;Tolmar, Inc.;Accord Healthcare, Inc.;齊魯製藥有限公司。有限公司;以及齊魯製藥公司。以下美國專利包含在一個或多個案例中:9,439,906。2020年10月,地方法院對美國梯瓦製藥公司的案件作出裁決,認定第9,439,906號美國專利無效。Teva此前曾規定侵權。Teva對該裁決提出上訴,2024年4月,美國聯邦巡迴上訴法院撤銷該案並將該案發回地區法院進行進一步審理。2024年2月,地方法院對Tolmar Inc.的案件作出裁決,認定第9,439,906號美國專利無效。託爾瑪此前曾規定侵權。託爾瑪已對該決定提出上訴。
從2018年2月開始,Janssen Inc.和Janssen Pharmaceutica NV根據《專利藥品(合規通知)條例》第6條對在所列專利到期前提交ANDS尋求批准銷售INVEGA SUSTENNA仿製藥的仿製藥製造商啟動了索賠聲明。以下實體被指定為被告:Pharmascience Inc.和Apotex Inc. 以下加拿大專利包含在一個或多個案件中:2,655,335。
INVEGA TRINZA
從2020年9月開始,詹森製藥公司、內華達州楊森製藥公司和詹森研究與開發有限責任公司在美國地方法院對仿製藥製造商提起專利侵權訴訟,這些仿製藥製造商在橙皮書上市專利到期之前提起了ANDA的批准上市INVEGA TRINZA的仿製藥。以下實體被指定為被告:邁蘭實驗室有限公司、邁蘭製藥公司和邁蘭機構有限責任公司。以下美國專利包含在一個或多個案例中:10,143,693。2023年5月,地方法院發佈了一項裁決,認定邁蘭提議的仿製藥侵犯了所主張的專利,並且該專利沒有無效。邁蘭已對該決定提出上訴。
SYMTUZA
從2021年11月開始,楊森產品有限責任公司、楊森科學愛爾蘭無限公司、吉利德科學公司和吉利德科學愛爾蘭加州大學向美國地方法院提起專利侵權訴訟,這些仿製藥製造商已向美國地方法院提起專利侵權訴訟,這些仿製藥製造商在某些橙皮書上市專利到期前申請批准銷售SYMTUZA的仿製藥。以下實體被指定為被告:Lupin Limited、Lupin Pharmicals, Inc.、MSN實驗室私人有限公司、MSN生命科學私人有限公司、MSN製藥公司、Apotex Inc.和Apotex Corp. 以下美國專利包含在一個或多個案件中:10,039,718和10,786,518。
ERLEADA
從2022年5月開始,阿拉貢製藥公司、楊森生物技術公司(統稱詹森)、斯隆·凱特琳癌症研究所(SKI)和加利福尼亞大學攝政官在美國地方法院對已提起ANDA的仿製藥製造商提起專利侵權訴訟,要求在某些橙皮書上市專利到期前批准銷售ERLEADA的仿製藥。以下實體被指定為被告:Zydus Worldwide DMCC;Zydus Pharmicals(美國)有限公司;Sandoz Inc.;Auromedics Pharma Limited Unit;Hetero Labs Limited Unit V;Hetero USA, Inc.。以下美國專利包含在一個或多個案件中:9,481,663;9,884,054;10,052,314(作為 RE494,314 重新發行),353);10,702,508;10,849,888;8,445,507;8,802,689;9,388,159;9,987,261;以及 RE49,353。
SPRAVATO
從2023年5月開始,Janssen Pharmicals, Inc.和Janssen Pharmaceutica NV向美國地方法院提起專利侵權訴訟,這些仿製藥製造商已提起ANDA,尋求批准在某些橙皮書上市專利到期之前銷售SPRAVATO的仿製藥。以下實體被指定為被告:山德士公司、美國海克瑪製藥公司、Hikma Pharmicals PLC和Alkem Laboratories Ltd。以下美國專利包含在一個或多個案件中:10,869,844;11,173,134;11,311,500和11,446,260項。
INVOKANA
從2024年1月開始,詹森公司和三菱田邊製藥公司根據《專利藥品(合規通知)條例》第6條對在所列專利到期前提交ANDS尋求批准銷售INVOKANA仿製藥的仿製藥製造商啟動了索賠聲明。以下實體被指定為被告:Jamp Pharma Corporation和Apotex Inc. 以下加拿大專利包含在一個或多個案件中:2,534,024和2,671,357項。
醫療科技
2016年3月,Abiomed, Inc.(Abiomed)向美國馬薩諸塞特區地方法院對Maquet Carsepbeare LLC(Maquet)提起宣告性判決訴訟,要求宣佈Impella沒有侵犯某些Maquet專利,目前的美國專利號為7,022,100('100);8,888,728;9,327,068;9,545,468;9,561,314;和 9,597,437。Maquet以侵權每項專利為由提出了反訴。索賠解析後,Maquet僅指控侵犯了'100專利。2021年9月,法院批准了阿比奧梅德要求對'100項專利不侵權的即決判決的動議。2023年9月,地方法院對所有訴訟專利作出了有利於Abiomed的最終判決。Maquet 提出上訴。
政府訴訟
與製藥和醫療技術行業的其他公司一樣,公司及其某些子公司受美國和其他運營國家的國家、州和地方政府機構的廣泛監管。這種監管一直是政府調查和訴訟的基礎。下面列出了政府機構提起的最重要的訴訟和進行的調查。政府的調查或訴訟可能會導致刑事指控和鉅額罰款和/或民事處罰或損害賠償。
醫療科技
2018年7月,裏約熱內盧檢察院和巴西反壟斷機構CADE的代表視察了30多家公司的辦公室,其中包括強生巴西工業和醫療產品貿易有限公司。當局似乎正在調查有關可能的反競爭行為和可能的不當行為的指控
醫療器械行業的付款。該公司繼續迴應美國司法部和美國證券交易委員會關於《反海外腐敗法》的詢問。
2023年7月,美國司法部(DOJ)向該公司、強生外科視力公司和強生視力保健公司(統稱為 J&J Vision)發佈了民事調查要求,內容涉及根據《虛假索賠法》對眼科手術中使用的免費或折扣人工晶體和設備(例如超聲乳化和激光系統)進行民事調查。J&J Vision已開始製作響應民事調查需求的文件和信息。強生願景正在與司法部就其調查進行討論。
創新醫學
2016年7月,根據向美國新澤西特區地方法院提起的《虛假索賠法》,該公司和Janssen Products, LP收到了撤銷申訴,指控PREZISTA和INTELENCE這兩種HIV產品在標籤外進行促銷,並違反了與這些產品的推廣相關的反回扣行為。該申訴於2012年12月祕密提出。聯邦和州政府拒絕幹預,關係人正在起訴該訴訟。法院於2021年12月駁回了對所有索賠的即決判決。道伯特動議於2022年1月獲得部分批准但部分被駁回,審判於2024年5月開始。2024年6月13日,陪審團裁定對反回扣違規行為不承擔任何責任,但認定對部分標籤外促銷索賠負責。該公司正在進行審後簡報,對標籤外索賠的判決提出質疑。
2017年3月,詹森生物技術公司(JBI)收到了美國司法部的民事調查要求,內容涉及一項虛假索賠法調查,該調查涉及向購買REMICADE或SIMPONI ARIA的風濕病學和胃腸病學診所提供的管理和諮詢服務。2019年8月,美國司法部通知JBI,它將結束調查。隨後,美國馬薩諸塞州地方法院解封了向該公司送達的《虛假索賠法》申訴。2019年8月,司法部拒絕幹預起訴訟。該公司提出瞭解僱動議,該動議獲得部分批准,部分被拒絕。探索正在進行中。
一般訴訟
公司或其子公司也是根據《綜合環境應對、補償和責任法》(通常稱為超級基金)和類似的州、地方或外國法律提起的各種訴訟的當事方,在這些訴訟中,尋求的主要救濟是公司同意在指定的危險廢物場地實施補救活動或向政府或第三方償還為此類場所進行補救所產生的費用。
2017年10月,某些美國軍人及其家屬向美國哥倫比亞特區地方法院對包括強生公司及其某些子公司在內的多家制藥和醫療器械公司提起訴訟,指控被告違反了《美國反恐法》。申訴稱,被告根據與伊拉克衞生部簽訂的藥品和醫療器械合同,通過銷售行為向恐怖組織提供資金。2020年7月,地區法院駁回了申訴。2022年1月,美國哥倫比亞特區巡迴上訴法院推翻了地方法院的裁決。2023年6月,被告向美國最高法院申請移審令。2024年6月,最高法院撤銷了哥倫比亞特區巡迴法院的裁決,並將該案發回哥倫比亞特區巡迴法院重審。
2024年2月,在美國新澤西特區地方法院對該公司、強生公司的養老金和福利委員會(委員會)以及某些指定官員和僱員提起了假定的集體訴訟。2024年5月,原告對公司和委員會提出了修正後的申訴。該申訴稱,被告涉嫌對公司的處方藥福利計劃管理不善,從而違反了《員工退休收入保障法》(ERISA)規定的信託義務。該申訴要求賠償和其他救濟。2024年6月,被告提出動議,要求駁回修改後的申訴。
醫療科技
2020年10月,富通顧問有限責任公司(Fortis)以Auris Health Inc.(Auris)前股東代表的身份,向特拉華州財政法院對該公司Ethicon Inc.以及某些指定高管和員工(統稱為Ethicon)提起訴訟。該投訴指控Ethicon在2019年收購Auris時違反合同、欺詐和其他訴訟理由。申訴要求賠償和其他救濟。2021年12月,法院部分批准並部分駁回了被告提出的駁回某些訴訟理由的動議。對個別被告的所有申訴均被駁回。該審判於2024年1月舉行,裁決尚待決定。
創新醫學
2019年6月,美國聯邦貿易委員會(FTC)向該公司和詹森生物技術公司(統稱詹森)發佈了民事調查要求,內容涉及調查詹森的REMICADE合同行為是否違反聯邦反壟斷法。該公司已根據民事調查需求製作了文件和信息。詹森正在與聯邦貿易委員會的工作人員就其調查進行討論。
2022年2月,美國聯邦貿易委員會(FTC)向強生和詹森生物技術公司(合稱 Janssen)發佈了民事調查要求,要求其調查REMICADE的廣告行為是否違反聯邦法律。詹森根據民事調查要求製作了文件和信息。詹森正在與聯邦貿易委員會的工作人員就調查進行討論。
2018年10月,在美國馬裏蘭特區地方法院和美國哥倫比亞特區地方法院對Actelion Pharmaceutical Ltd.、Actelion Pharmicals U.S., Inc.和Actelion Clinical Research, Inc.(統稱Actelion)分別提起了兩起假定集體訴訟。投訴稱,Actelion涉嫌拒絕向仿製藥製造商提供TRACLEER樣品,從而違反了州和聯邦的反壟斷和不正當競爭法。TRACLEER受美國食品藥品監督管理局要求的風險評估和緩解策略的約束,該戰略對產品的分銷施加了限制。2019年1月,原告駁回了哥倫比亞特區案件,並向美國馬裏蘭特區地方法院提出了合併申訴。2019年9月,地方法院批准了Actelion駁回申訴的動議。2024年4月,第四巡迴法院推翻了地區法院的裁決。原告的集體認證申請和Actelion的即決判決動議目前正在地區法院待決。
2023年12月,在美國弗吉尼亞東區地方法院對該公司和詹森生物技術公司(統稱詹森)提起了假定的集體訴訟。該投訴稱,詹森通過執行涵蓋STELARA的專利權,推遲了與STELARA的生物仿製藥競爭,從而違反了聯邦和州的反壟斷法和其他州法律。該申訴要求賠償和其他救濟。2024年2月,原告提出了修改後的申訴,詹森於2024年3月提出動議駁回該申訴。
2022年6月,詹森製藥公司向美國仲裁協會提出了對Emergent Biosolutions Inc.等人(EBSI)的仲裁要求,指控EBSI違反了當事方關於該公司 COVID-19 疫苗的製造服務協議。2022年7月,Emergent提交了答覆聲明和反訴。2024年7月,詹森和Emergent達成了解決此事的協議。
注意事項 12 — 重組
在2023財年,公司完成了對創新醫學領域研發(R&D)投資的優先順序,將重點放在對患者有最大益處的最有前途的藥物上。這導致某些治療領域的某些項目退出。研發計劃的退出主要涉及傳染病和疫苗,包括其呼吸道合胞病毒(RSV)成人疫苗計劃的終止、肝炎和艾滋病毒的開發。税前重組收入為美元0.12024財年第二季度為10億美元,美元0.12024財年六個月的數十億美元支出包括資產撤資、終止合作和非合作開發計劃成本以及資產減值。税前重組費用約為 $0.1十億和美元0.3第二財季和2023財年六個月分別有10億美元包括終止合作和非合作伙伴計劃成本以及資產減值。項目總成本約為 $0.6自宣佈重組以來,已經記錄了10億美元。該重組計劃的大部分已經完成,預計將在今年剩餘時間內收取少量費用。
在2023財年,該公司啟動了醫療科技板塊骨科特許經營權的重組計劃,通過退出某些市場、產品線和分銷網絡安排來簡化運營。税前重組費用 $0.1十億和美元0.1第二財季和2024財年六個月分別為10億美元,主要包括與市場和產品退出相關的成本。項目總成本約為 $0.4自宣佈重組以來,已經記錄了10億美元。整個計劃的估計費用介於 $0.7十億-美元0.8十億美元,預計將在2025財年末完成。
下表彙總了2024年的重組(收入)支出:
| | | | | | | | | | | | | | |
(以百萬計的税前美元) | | 第二財季已結束 | | 已結束的六個財年 |
創新醫學板塊 (1) | | $(63) | | 81 |
醫療科技板塊 (2) | | 52 | | 79 |
節目總數 | | $(11) | | 160 |
(1) 包含在合併收益表的重組中
(2) 2024財年第二季度包括美元50百萬美元的重組和美元2合併收益表中銷售的產品成本為百萬美元。2024財年的六個月包括美元70百萬美元的重組和美元9合併收益表中銷售的產品成本為百萬美元。
截至2024年6月30日和2023年12月31日,重組儲備金微不足道。
注意事項 13— Kenvue 分離
截至2023年8月23日,即交易所要約之日,消費者健康業務(此前作為獨立業務板塊報告)的業績已作為已終止業務的淨收益反映在公司的合併收益表中,為已終止業務的淨收益。為了反映這一列報方式,對前幾期進行了重新編制。
已終止業務的淨收益(扣除税款)的詳細信息如下:
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 第二財季已結束 | | 已結束的六個財年 | | |
(百萬美元) | | 2023年7月2日 | | 2023年7月2日 | | | | |
對客户的銷售 | | $4,011 | | $7,863 | | | | |
銷售產品的成本 | | 1,750 | | 3,458 | | | | |
毛利潤 | | 2,261 | | 4,405 | | | | |
銷售、營銷和管理費用 | | 1,269 | | 2,501 | | | | |
研發費用 | | 126 | | 234 | | | | |
利息收入 | | (42) | | (79) | | | | |
利息支出,扣除資本化部分 | | 128 | | 131 | | | | |
其他(收入)支出,淨額 | | 324 | | 612 | | | | |
| | | | | | | | |
| | | | | | | | |
所得税準備金前已終止業務的收益 | | 456 | | 1,006 | | | | |
所得税準備金 | | 688 | | 815 | | | | |
已終止業務的淨(虧損)/收益 | | $(232) | | $191 | | | | |
下表列出了與Kenvue相關的已終止業務的折舊、攤銷和資本支出:
| | | | | | | | | | | | | | |
| | 第二財季已結束 | | 已結束的六個財年 |
(百萬美元) | | 2023年7月2日 | | 2023年7月2日 |
折舊和攤銷 | | $149 | | $302 |
| | | | |
資本支出 | | $92 | | $139 |
項目2 — 管理層對財務狀況和經營業績的討論和分析
操作結果
對客户的銷售
合併銷售額分析
在2024財年的六個月中,全球銷售額為438億美元,總額增長3.3%,其中包括運營收入(不包括折算貨幣)與2023財年六個月的銷售額424億美元相比增長了5.2%。貨幣波動對2024財年六個月的負面影響為1.9%。在2024財年的六個月中,收購和資產剝離對全球運營銷售增長沒有淨影響。在2024財年的六個月中,Covid-19疫苗銷售下降對全球運營銷售的影響為負2.2%。
2024財年六個月,美國公司的銷售額為242億美元,與上年相比增長了7.8%。在2024財年的六個月中,收購和資產剝離對美國的營業銷售增長沒有淨影響。與2023財年六個月的銷售額相比,國際公司的銷售額為196億美元,下降了1.7%,其中包括2.4%的運營增長,但被4.1%的負面貨幣影響所抵消。在2024財年的六個月中,收購和資產剝離對國際運營銷售增長的淨影響為負0.1%。在2024財年的六個月中,Covid-19疫苗銷售下降對國際業務銷售的影響為負4.5%。
在2024財年的六個月中,歐洲公司的銷售額下降了3.2%,其中包括2.4%的營業下降和0.8%的負面貨幣影響。在2024財年的六個月中,Covid-19疫苗銷售下降對歐洲地區業務銷售的影響為負8.4%。西半球(不包括美國)公司的銷售額實現了8.8%的增長,其中包括21.9%的營業增長和13.1%的負面匯率影響。亞太和非洲地區公司的銷售額下降了2.6%,其中3.4%的運營增長被6.0%的負面匯率影響所抵消。
2024 財年六個月
按地理區域劃分的銷售額(以十億計)
2024 財年六個月
按細分市場劃分的銷售額(以十億計)
注意:值可能已四捨五入
2024財年第二季度,全球銷售額為224億美元,總增長4.3%,其中包括6.6%的運營增長和2.3%的負面貨幣影響,而2023財年第二季度的銷售額為215億美元。在2024財年第二季度,收購和資產剝離對全球運營銷售增長的淨影響為0.1%。在2024財年第二季度,Covid-19疫苗銷售下降對全球業務銷售的影響為負0.6%。
美國公司在2024財年第二季度的銷售額為126億美元,與上年相比增長了7.8%。在2024財年第二季度,收購和資產剝離對美國營業銷售增長的淨影響為正0.2%。國際公司的銷售額為99億美元,總增長0.2%,其中包括5.1%的運營增長和4.9%的負面匯率影響。在2024財年第二季度,收購和資產剝離對國際運營銷售增長的淨影響為負0.2%。在2024財年第二季度,Covid-19疫苗銷售下降對國際業務銷售的影響為負1.3%。
在2024財年第二季度,歐洲公司的銷售額實現了1.6%的增長,其中包括3.4%的運營增長和1.8%的負面貨幣影響。在2024財年第二季度,Covid-19疫苗銷售下降對歐洲地區業務銷售的影響為負2.6%。西半球(不包括美國)公司的銷售額實現了6.7%的增長,其中包括22.6%的運營增長和15.9%的負面匯率影響。亞太和非洲地區公司的銷售額下降了4.0%,其中包括1.9%的運營增長被5.9%的負面貨幣影響所抵消。
2024 年第二季度
按地理區域劃分的銷售額(以十億計)
2024 年第二季度
按細分市場劃分的銷售額(以十億計)
注意:值可能已四捨五入
按業務領域分析銷售額
創新醫學
2024財年六個月創新醫學板塊的銷售額為281億美元,與去年同期相比增長3.3%,營業增長5.2%,負面匯率影響為1.9%。在2024財年的六個月中,Covid-19疫苗銷售下降對創新醫學板塊業務銷售的影響為負3.4%。與去年同期相比,美國創新藥物的銷售額增長了8.6%。國際創新藥物的銷售額下降了3.0%,其中1.0%的運營增長被4.0%的負面貨幣影響所抵消。在2024財年的六個月中,Covid-19疫苗銷售下降對國際創新醫學板塊業務銷售的影響為負7.5%。在2024財年的六個月中,收購和剝離對創新醫學板塊運營銷售增長的淨影響為負0.1%。
主要創新醫學治療領域的銷售—已結束的六財年
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | |
(百萬美元) | 2024年6月30日 | | 2023年7月2日 | | 總計 改變 | 運營 改變 | 貨幣 改變 |
免疫學 | 8,969 美元 | | 8,608 美元 | | 4.2 | % | 6.0 | % | (1.8) | % |
REMICADE | 827 | | 949 | | (12.9) | | (11.6) | | (1.3) | |
SIMPONI/ SIMPONI ARIA | 1,091 | | 1,066 | | 2.3 | | 7.0 | | (4.7) | |
斯特拉拉 | 5,336 | | 5,241 | | 1.8 | | 3.1 | | (1.3) | |
TREMFYA | 1,714 | | 1,346 | | 27.3 | | 29.2 | | (1.9) | |
其他免疫學 | 2 | | 7 | | (75.4) | | (75.4) | | — | |
傳染病 | 1,786 | | 2,707 | | (34.0) | | (33.7) | | (0.3) | |
新冠疫苗 | 197 | | 1,032 | | (80.9) | | (80.9) | | 0.0 | |
Edurant/rilpivirine | 620 | | 546 | | 13.4 | | 13.7 | | (0.3) | |
PREZISTA/ PREZCOBIX/ REZOLSTA/ SYMTUZA | 856 | | 968 | | (11.6) | | (11.2) | | (0.4) | |
其他傳染病 | 114 | | 161 | | (29.3) | | (26.2) | | (3.1) | |
神經科學 | 3,585 | | 3,597 | | (0.3) | | 1.9 | | (2.2) | |
concerta/哌醋甲酯 | 340 | | 414 | | (17.8) | | (14.5) | | (3.3) | |
INVEGA SUSTENNA/ XEPLION/ INVEGA TRINZA/ TREVICTA | 2,110 | | 2,075 | | 1.7 | | 2.8 | | (1.1) | |
SPRAVATO | 496 | | 300 | | 65.5 | | 65.7 | | (0.2) | |
其他神經科學 | 639 | | 809 | | (21.0) | | (15.8) | | (5.2) | |
腫瘤學 | 9,904 | | 8,510 | | 16.4 | | 18.7 | | (2.3) | |
CARVYKTI | 343 | | 189 | | 81.5 | 81.5 | 0.0 | |
DARZALEX | 5,570 | | 4,695 | | 18.6 | | 21.2 | | (2.6) | |
ERLEADA | 1,425 | | 1,109 | | 28.4 | | 30.5 | | (2.1) | |
IMBRUVICA | 1,554 | | 1,668 | | (6.9) | | (5.1) | | (1.8) | |
TECVAYLI | 268 | | 157 | | 70.2 | | 70.2 | | 0.0 | |
ZYTIGA/醋酸阿比特龍 | 346 | | 472 | | (26.8) | | (22.0) | | (4.8) | |
其他腫瘤學 | 399 | | 219 | | 82.4 | | 84.2 | | (1.8) | |
肺動脈高壓 | 2,088 | | 1,844 | | 13.2 | | 15.5 | | (2.3) | |
OPSUMIT | 1,068 | | 947 | | 12.7 | | 14.4 | | (1.7) | |
UPTRAVI | 894 | | 761 | | 17.4 | | 18.7 | | (1.3) | |
其他肺動脈高壓 | 127 | | 136 | | (6.5) | | 5.3 | | (11.8) | |
心血管/新陳代謝/其他 | 1,721 | | 1,877 | | (8.3) | | (8.0) | | (0.3) | |
XARELTO | 1,105 | | 1,215 | | (9.1) | | (9.1) | | — | |
其他 | 616 | | 662 | | (7.0) | | (6.0) | | (1.0) | |
創新藥物總銷售額 | 28,052 美元 | | 27,144 美元 | | 3.3 | % | 5.2 | % | (1.9) | % |
| | | | | | | |
2024財年第二季度創新醫學板塊的銷售額為145億美元,與去年同期相比增長了5.5%,其中包括7.8%的運營增長和2.3%的負面貨幣影響。在2024財年第二季度,Covid-19疫苗銷售下降對創新醫學板塊業務銷售的影響為負1.0%。與去年同期相比,美國創新藥物的銷售額增長了8.9%。國際創新藥物銷售額增長了1.1%,其中6.4%的營業增長被5.3%的負面匯率影響部分抵消。在2024財年第二季度,Covid-19疫苗銷售下降對國際創新藥物業務銷售的影響為負2.3%。在2024財年第二季度,收購和剝離對創新醫學板塊運營銷售增長的淨影響為負0.2%。
主要創新醫學治療領域的銷售—第二財季已結束
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
(百萬美元) | 2024年6月30日 | | 2023年7月2日 | | 總計 改變 | 運營 改變 | 貨幣 改變 |
免疫學 | 4,722 美元 | | 4,496 美元 | | 5.0 | % | 7.3 | % | (2.3) | % |
REMICADE | 393 | | 462 | | (14.9) | | (13.4) | | (1.5) | |
SIMPONI/ SIMPONI ARIA | 537 | | 529 | | 1.6 | | 7.1 | | (5.5) | |
斯特拉拉 | 2,885 | | 2,797 | | 3.1 | | 4.9 | | (1.8) | |
TREMFYA | 906 | | 706 | | 28.3 | | 30.7 | | (2.4) | |
其他免疫學 | 2 | | 4 | | (51.5) | | (51.5) | | — | |
傳染病 | 965 | | 1,121 | | (13.9) | | (12.9) | | (1.0) | |
新冠疫苗 | 172 | | 285 | | (39.7) | | (39.7) | | 0.0 | |
Edurant/rilpivirine | 297 | | 266 | | 11.0 | | 12.5 | | (1.5) | |
PREZISTA/ PREZCOBIX/ REZOLSTA/ SYMTUZA | 438 | | 491 | | (11.0) | | (10.3) | | (0.7) | |
其他傳染病 | 61 | | 79 | | (23.1) | | (18.8) | | (4.3) | |
神經科學 | 1,782 | | 1,793 | | (0.6) | | 1.5 | | (2.1) | |
CONCERTA/ 哌醋甲酯 | 163 | | 208 | | (21.5) | | (17.9) | | (3.6) | |
INVEGA SUSTENNA/ XEPLION/ INVEGA TRINZA/ TREVICTA | 1,054 | | 1,031 | | 2.2 | | 3.5 | | (1.3) | |
SPRAVATO | 271 | | 169 | | 60.2 | | 60.8 | | (0.6) | |
其他神經科學 | 294 | | 386 | | (23.7) | | (19.1) | | (4.6) | |
腫瘤學 | 5,090 | | 4,398 | | 15.7 | | 18.6 | | (2.9) | |
CARVYKTI | 186 | | 117 | | 59.8 | 59.9 | (0.1) | |
DARZALEX | 2,878 | | 2,431 | | 18.4 | | 21.3 | | (2.9) | |
ERLEADA | 736 | | 567 | | 29.8 | | 32.5 | | (2.7) | |
IMBRUVICA | 770 | | 841 | | (8.5) | | (5.9) | | (2.6) | |
TECVAYLI | 135 | | 94 | | 42.9 | | 43.5 | | (0.6) | |
ZYTIGA/醋酸阿比特龍 | 165 | | 227 | | (27.7) | | (21.9) | | (5.8) | |
其他腫瘤學 | 221 | | 120 | | 84.2 | 87.2 | (3.0) | |
肺動脈高壓 | 1,039 | | 972 | | 6.9 | | 9.4 | | (2.5) | |
OPSUMIT | 544 | | 507 | | 7.1 | | 9.1 | | (2.0) | |
UPTRAVI | 426 | | 399 | | 6.6 | | 8.1 | | (1.5) | |
其他肺動脈高壓 | 71 | | 66 | | 7.2 | | 20.4 | | (13.2) | |
心血管/新陳代謝/其他 | 892 | | 950 | | (6.2) | | (5.5) | | (0.7) | |
XARELTO | 587 | | 637 | | (7.9) | | (7.9) | | — | |
| | | | | | | |
其他 | 305 | | 313 | | (2.5) | | (0.6) | | (1.9) | |
創新藥物總銷售額 | 14,490 美元 | | 13,731 美元 | | 5.5 | % | 7.8 | % | (2.3) | % |
與去年同期相比,免疫學產品的運營增長了7.3%。STELARA(ustekinumab)的銷售受到市場增長的推動,部分被淨不利的患者組合所抵消。TREMFYA(guselkumab)的增長歸因於市場增長、份額上漲和良好的患者組合。此外,美國以外的增長推動了SIMPONI/SIMPONI ARIA的增長。REMICADE(英夫利昔單抗)的銷售下降是由於生物仿製藥的競爭。
2023財年,STELARA在美國的銷售額約為70億美元。第三方已向美國食品藥品管理局提交了縮寫的生物製劑許可證申請,尋求批准上市STELARA的生物仿製藥版本。該公司已根據2009年《生物仿製藥價格競爭與創新法》和解了某些訴訟。由於這些和解以及與獨立第三方達成的其他協議,該公司預計要到2025年1月1日才能在美國推出STELARA的生物仿製藥。2024年7月,針對某些適應症的STELARA生物仿製藥在某些歐洲市場上市。
REMICADE的生物仿製藥版本已在美國推出,美國以外的某些市場以及其他競爭對手繼續進入市場。英夫利昔單抗生物仿製藥的持續競爭將導致REMICADE的銷售進一步減少。
與去年同期相比,傳染病產品的運營下降了12.9%,這主要是由於 COVID-19 疫苗收入下降所致。該公司預計在2024財年的剩餘時間內不會有任何 COVID-19 疫苗收入。
與去年同期相比,神經科學產品的運營銷售額增長了1.5%。SPRAVATO(埃西胺酮)的增長是由醫生和患者需求的增加以及持續的推出推動的。其他神經科學的下降部分抵消了增長。
與去年同期相比,腫瘤產品的營業銷售增長了18.6%。DARZALEX(daratumumab)的強勁銷售是由所有地區的持續份額增長和市場增長推動的。ERLEADA(阿帕魯他胺)的增長歸因於份額的持續增長和市場增長。CARVYKTI(ciltacabtagene autoleucel)的銷售增長是由份額持續增長、產能擴張和製造效率推動的。此外,持續推出的TECVAYLI(teclistamab-cqyv)以及其他腫瘤學領域TALVEY(talquetamab)和Rybrevant(amivantamab)的推出推動了增長。由於失去排他性,ZYTIGA(醋酸阿比特龍)和競爭壓力導致的IMBRUVICA(依魯替尼)的下跌部分抵消了增長。
與去年同期相比,肺動脈高壓實現了9.4%的營業銷售增長。Opsumit(macitentan)的銷售增長是由股價上漲推動的,而市場增長被歐盟的不利組合部分抵消。UPTRAVI(selexipag)的銷售增長是由市場增長推動的,美國的庫存動態部分抵消了份額的增長。
與去年同期相比,心血管/新陳代謝/其他產品的運營下降了5.5%。XARELTO(利伐沙班)銷售額的下降主要是由不利的患者組合和份額損失推動的。
公司維持的政策是,不允許任何最終客户將產品直接交付到賬單地點以外的地點。該政策影響了涉及公司大多數藥品的340B非受贈方承保實體的合同藥房交易,但有多種例外情況。在政策例外情況下,受贈方和非受贈方承保實體均可維持某些合同藥房安排。該公司一直並將繼續向受保實體提供其所有承保門診藥品的340億美元折扣,該公司相信其政策將提高其識別340B法規禁止的不當重複折扣和轉用的能力。340B藥品定價計劃是美國聯邦政府的一項計劃,要求藥品製造商向受保實體提供承保門診藥的大幅折扣。
醫療科技
2024財年六個月醫療科技板塊的銷售額為158億美元,與去年同期相比增長3.3%,運營增長5.4%,負面匯率影響為2.1%。美國醫療技術銷售額增長了6.2%。國際醫療技術銷售額增長了0.5%,其中包括4.6%的運營增長和4.1%的負面匯率影響。在2024財年的六個月中,收購和剝離對醫療科技板塊運營銷售增長的淨影響為正0.2%。
主要醫療技術特許經營銷售—已結束的六財年
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | |
(百萬美元) | 2024年6月30日 | | 2023年7月2日 | | 總計 改變 | 運營 改變 | 貨幣 改變 |
手術 | 4,904 美元 | | 5,028 美元 | | (2.5) | %) | 0.3 | % | (2.8) | % |
高級 | 2,228 | | 2,340 | | (4.8) | | (2.2) | | (2.6) | |
普通的 | 2,676 | | 2,688 | | (0.5) | | 2.4 | | (2.9) | |
骨科 | 4,652 | | 4,510 | | 3.2 | | 4.0 | | (0.8) | |
臀部 | 839 | | 787 | | 6.5 | | 7.4 | | (0.9) | |
膝蓋 | 795 | | 731 | | 8.7 | | 9.4 | | (0.7) | |
創傷 | 1,524 | | 1,496 | | 1.9 | | 2.6 | | (0.7) | |
脊柱、運動及其他 | 1,495 | | 1,495 | | 0.0 | | 1.1 | | (1.1) | |
心血管 (1) | 3,679 | | 3,123 | | 17.8 | | 20.2 | | (2.4) | |
電生理學 | 2,667 | | 2,288 | | 16.5 | | 19.4 | | (2.9) | |
Abiom | 750 | | 655 | | 14.5 | | 15.2 | | (0.7) | |
衝擊波 (2) | 77 | | — | | * | * | — | |
其他心血管 (1) | 185 | | 180 | | 2.9 | | 5.7 | | (2.8) | |
願景 | 2,543 | | 2,608 | | (2.5) | | (0.3) | | (2.2) | |
隱形眼鏡/其他 | 1,828 | | 1,892 | | (3.4) | | (0.8) | | (2.6) | |
外科 | 715 | | 716 | | (0.1) | | 1.1 | | (1.2) | |
醫療技術總銷售額 | 15,778 美元 | | 15,269 美元 | | 3.3 | % | 5.4 | % | (2.1) | % |
(1) 以前被稱為介入解決方案
(2) 於 2024 年 5 月 31 日收購
*百分比大於 100% 或沒有意義
2024財年第二季度醫療科技板塊的銷售額為80億美元,與去年同期相比增長2.2%,其中包括4.4%的運營增長和2.2%的負面貨幣影響。美國醫療技術銷售額增長了5.7%。國際醫療技術銷售額下降了1.3%,其中包括3.2%的運營增長和4.5%的負面匯率影響。在2024財年第二季度,收購和剝離對醫療科技板塊運營銷售增長的淨影響為正0.4%。
主要醫療技術特許經營銷售—第二財季已結束
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
(百萬美元) | 2024年6月30日 | | 2023年7月2日 | | 總計 改變 | 運營 改變 | 貨幣 改變 |
手術 | 2,488 美元 | | 2,594 美元 | | (4.1) | % | (1.2 | %) | (2.9) | % |
高級 | 1,141 | | 1,222 | | (6.7) | | (3.9) | | (2.8) | |
普通的 | 1,346 | | 1,372 | | (1.9) | | 1.2 | | (3.1) | |
骨科 | 2,312 | | 2,265 | | 2.1 | | 3.3 | | (1.2) | |
臀部 | 417 | | 397 | | 4.9 | | 6.2 | | (1.3) | |
膝蓋 | 394 | | 363 | | 8.4 | | 9.5 | | (1.1) | |
創傷 | 759 | | 739 | | 2.8 | | 3.8 | | (1.0) | |
脊柱、運動及其他 | 743 | | 766 | | (3.1) | | (1.7) | | (1.4) | |
心血管 (1) | 1,873 | | 1,620 | | 15.6 | | 18.0 | | (2.4) | |
電生理學 | 1,323 | | 1,196 | | 10.6 | | 13.4 | | (2.8) | |
Abiom | 379 | | 331 | | 14.5 | | 15.4 | | (0.9) | |
衝擊波 (2) | 77 | | — | | * | * | — | |
其他心血管 (1) | 93 | | 93 | | 0.3 | | 2.8 | | (2.5) | |
願景 | 1,285 | | 1,308 | | (1.7) | | 0.8 | | (2.5) | |
隱形眼鏡/其他 | 918 | | 939 | | (2.2) | | 0.7 | | (2.9) | |
外科 | 367 | | 369 | | (0.5) | | 1.2 | | (1.7) | |
醫療技術總銷售額 | 7,957 美元 | | 7,788 美元 | | 2.2 | % | 4.4 | % | (2.2) | % |
(1) 以前被稱為介入解決方案
(2) 於 2024 年 5 月 31 日收購
*百分比大於 100% 或沒有意義
與上一財年第二季度相比,外科特許經營權的營業銷售額下降了1.2%。高級外科的下降主要是由能源和Endocutters的競爭壓力、基於中國數量的採購影響以及歐洲、中東和非洲的招標時機推動的。所有高級外科平臺都受到了去年中國復甦的影響。生物外科領域的產品組合和商業執行力以及新產品的實力部分抵消了這一點。普通外科業務增長主要是由手術的增加以及差異化傷口閉合產品組合中的技術滲透和升級所推動的。Acclarent資產剝離、去年中國的復甦和供應限制的影響部分抵消了這一增長。
與上一財年第二季度相比,骨科特許經營權實現了3.3%的營業銷售增長。Hips的業務增長反映了全球手術的增長和產品組合的持續實力。Knees的業務增長主要是由程序、ATTUNE產品組合的持續實力、與VELYS Robotic輔助解決方案相關的表現以及美國以外的招標時機推動的。Trauma的業務增長是由最近推出的產品的持續採用推動的,但部分被美國的競爭動態所抵消。Spine、Sports & Other的營業銷售下降主要是由脊柱競爭壓力推動的,而數字化解決方案、顱頜面和肩部的增長部分抵消了中國基於銷量的採購影響。
心血管特許經營權,包括2024年5月31日收購的Shockwave Medical(Shockwave)的銷售,與上一財年第二季度相比實現了18.0%的營業銷售增長。電生理學增長了兩位數,這要歸因於全球手術的增長、新產品的吸收和商業執行,被中國基於數量的採購的影響部分抵消。Abiomed的銷售反映了所有主要商業化地區的實力,這得益於Impella 5.5和Impella RP的持續強勁採用。
與上一財年第二季度相比,Vision特許經營權實現了0.8%的營業銷售增長。隱形眼鏡/其他業務增長主要是由ACUVUE OASYS 1天系列產品(包括最近推出的產品)的持續強勁表現部分被Blink資產剝離、美國分銷商庫存動態、競爭壓力和日本宏觀經濟壓力的影響所抵消。外科業務增長主要是由近期創新和商業執行的持續強勁推動的,部分被中國基於銷量的採購和美國的競爭壓力所抵消。
對所得税準備金前的合併收益分析
2024財年第二季度所得税準備金前的合併收益為57億美元,佔銷售額的25.6%,而2023財年第二季度為63億美元,佔銷售額的29.3%。
2024財年六個月的所得税準備金前的合併收益為95億美元,佔銷售額的21.6%,而2023財年六個月的合併收益為50億美元,佔銷售額的11.8%。
銷售產品的成本
(以十億美元計。圖表中的百分比佔總銷售額的百分比)
2024 年第二季度財年六個月與 2023 年第二季度財年六個月對比
受以下因素推動,產品銷售成本佔銷售額的百分比下降:
•2024 年與 COVID-19 疫苗供應網絡相關的一次性退出成本降低(2024 年為 0 美元,2023 年為 2 億美元)
•創新醫學業務中有利的患者組合
部分抵消了
•創新醫學和醫療技術業務中的宏觀經濟因素
2024年和2023財年六個月的產品銷售成本中包含的無形資產攤銷費用在這兩個時期均為22億美元。
2024 年第二季度與 2023 年第二季度
產品銷售成本佔銷售額的百分比增長主要是由以下因素推動的:
•創新醫學業務的產品組合
•創新醫學和醫療技術業務中的宏觀經濟因素
2024年和2023年第二財季的產品銷售成本中包含的無形資產攤銷費用在這兩個時期均為11億美元。
銷售、營銷和管理費用
(以十億美元計。圖表中的百分比佔總銷售額的百分比)
2024 年第二季度財年六個月與 2023 年第二季度財年六個月對比
銷售、營銷和管理費用佔銷售額的百分比增長的原因是:
•對創新醫學業務進行品牌營銷投資的時機以及技術投資導致的管理成本的時機
2024 年第二季度與 2023 年第二季度
銷售、營銷和管理費用佔銷售額的百分比增長主要是由以下因素推動的:
•由於技術投資而產生的管理費用的時機
研發費用
按業務部門劃分的研發費用如下:
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 第二財季已結束 | 已結束的六個財年 |
| 2024 | | 2023 | 2024 | | 2023 |
(百萬美元) | 金額 | 佔銷售額的百分比* | | 金額 | 佔銷售額的百分比* | 金額 | 佔銷售額的百分比* | | 金額 | 佔銷售額的百分比* |
創新醫學 | 2,722 美元 | | 18.8 | % | | 3,048 美元 | | 22.2 | % | 5,618 美元 | | 20.0 | % | | 5,826 美元 | | 21.5 | % |
醫療科技 | 718 | | 9.0 | | | 655 | | 8.4 | | 1,364 | | 8.6 | | | 1,332 | | 8.7 | |
研發費用總額 | 3,440 美元 | | 15.3 | % | | 3,703 美元 | | 17.2 | % | 6,982 美元 | | 16.0 | % | | 7,158 美元 | | 16.9 | % |
與上年相比增長/(減少)的百分比 | (7.1) | %) | | | | | (2.5) | %) | | | | |
*佔細分市場銷售額的百分比 | | | | | | | | | | |
2024 年第二季度財年六個月與 2023 年第二季度財年六個月對比
研發佔銷售額的百分比下降的原因是:
•降低創新醫學業務的里程碑付款和投資組合優先級
2024 年第二季度與 2023 年第二季度
研發佔銷售額的百分比下降的原因是:
•降低創新醫學業務的里程碑付款和投資組合優先級
部分抵消了
•分階段劃分醫療科技業務的支出
過程中的研發 (IPR&D) 減值
在第二財季和2024財年六個月中,公司記錄了與2020年收購Momenta的M710(生物仿製藥)資產相關的約2億美元費用。該資產在2023年第三財季也出現了2億美元的部分減值。該資產現已完全減值。在2023財年的六個月中,該公司記錄了與2016年收購Pulsar Vascular的知識產權與開發相關的約1億美元的費用。
利息(收入)支出
2024財年六個月的利息收入為7.59億美元,而2023財年六個月的利息收入為5.24億美元,這主要是由於現金餘額的利息利率提高和平均現金餘額的增加。2024年第二財季的利息收入為3.95億美元,而2023年第二財季的利息收入為3.26億美元,這主要是由於平均現金餘額增加。2024財年六個月的利息支出為4.25億美元,與去年同期的4.29億美元相比相對持平。2024年第二財季的利息支出為2.7億美元,而去年同期為2.17億美元,這主要是由於平均債務利率上升。截至2024財年第二季度末,現金、現金等價物和當前有價證券餘額為255億美元,而2023財年第二季度末為285億美元(包括與Kenvue相關的12億美元現金)。截至2024年6月30日,該公司的債務狀況為415億美元,而去年同期為456億美元(包括與Kenvue債務相關的84億美元)。
其他(收入)支出,淨額*
2024 年第二季度財年六個月與 2023 年第二季度財年六個月對比
與上年相比,2024財年六個月的其他(收入)支出淨額減少了35億美元,這主要是由於以下原因:
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
財政六個月 | | | | | | |
(以十億美元計)(收入)/支出 | | 2024年6月30日 | | 2023年7月2日 | | 改變 |
| | | | | | |
訴訟相關 (1) | | 3.1 | | | 6.8 | | (3.7) |
收購、整合和資產剝離相關 | | 0.5 | | | 0.1 | | 0.4 |
證券公允價值的變動 (2) | | 0.4 | | 0.1 | | 0.3 |
COVID-19 與疫苗製造相關的退出成本 | | 0.1 | | 0.4 | | (0.3) |
員工福利計劃相關 | | (0.5) | | (0.7) | | 0.2 |
其他 | | (0.5) | | (0.1) | | (0.4) |
| | | | | | |
| | | | | | |
其他(收入)支出總額,淨額 | | $ | 3.1 | | | 6.6 | | (3.5) |
(1) 2024年和2023財年的六個月包括滑石粉的費用。2023財年的六個月包括約3億美元的優惠知識產權相關訴訟和解協議。
(2) 包括Kenvue保留股份的債權交易完成後的虧損
2024 年第二季度與 2023 年第二季度
2024年第二財季的其他(收入)支出淨額反映了支出與上一年度的收入相比的增加,這主要是由於以下原因:
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
第二財季 | | | | | | |
(以十億美元計)(收入)/支出 | | 2024年6月30日 | | 2023年7月2日 | | 改變 |
| | | | | | |
收購、整合和資產剝離相關 | | $ | 0.4 | | | — | | 0.4 | |
訴訟相關 (1) | | 0.4 | | | (0.1) | | 0.5 | |
證券公允價值的變動 (2) | | 0.4 | | | — | | 0.4 | |
COVID-19 與疫苗製造相關的退出成本 | | 0.1 | | | 0.2 | | | (0.1) |
員工福利計劃相關 | | (0.2) | | (0.4) | | 0.2 | |
其他 | | (0.4) | | (0.1) | | (0.3) |
| | | | | | |
| | | | | | |
其他(收入)支出總額,淨額 | | $ | 0.7 | | | (0.4) | | 1.1 | |
(1)2024年和2023年的第二財季包括滑石粉的費用。2023年第二財季包括約3億美元的優惠知識產權相關訴訟和解協議。
(2) 包括Kenvue保留股份的債權交易完成後的虧損
*其他(收益)支出,淨額是公司記錄與強生創新-JJDC, Inc.(JJDC)持有的股票證券的某些投資的出售和減記相關的損益、證券公允價值的變化、資產剝離的損益、出售資產的損益、某些交易貨幣損益、收購相關成本、訴訟應計和結算、投資與員工福利計劃有關的(收入)/損失,以及特許權使用費收入。
按細分市場劃分的税前收益
本財年六個月按業務部門分列的税前收入如下:
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 税前收入 | | 細分市場銷售 | | 細分市場銷售額百分比 |
(百萬美元) | 2024年6月30日 | | 2023年7月2日 | | 2024年6月30日 | | 2023年7月2日 | | 2024年6月30日 | | 2023年7月2日 |
創新醫學 | 10,428 美元 | | 9,214 美元 | | 28,052 美元 | | 27,144 美元 | | 37.2 | % | | 33.9 | % |
醫療科技 | 2,609 | | 3,080 | | 15,778 | | 15,269 | | 16.5 | | | 20.2 | |
分部税前收益 | 13,037 | | 12,294 | | 43,830 | | 42,413 | | 29.7 | | | 29.0 | |
減去:未分配給分部的費用 (1) | 3,575 | | 7,275 | | | | | | | | |
全球税前收入 | 9,462 美元 | | 5,019 美元 | | 43,830 美元 | | 42,413 美元 | | 21.6 | % | | 11.8 | % |
(1) 未分配給分部的金額包括利息(收入)支出、某些訴訟費用和一般企業(收入)支出。2024年和2023財年的六個月分別包括30億美元和71億美元的滑石粉費用。2024財年六個月包括與公司剩餘Kenvue普通股的債轉股相關的約4億美元虧損。
創新醫學板塊
2024財年六個月創新醫學板塊税前收入佔銷售額的百分比為37.2%,去年同期為33.9%。與上年相比,2024財年六個月的税前收入佔銷售額的百分比增長主要是由以下因素推動的:
•2024 年與 COVID-19 疫苗有關的一次性退出成本為 1 億美元,而 2023 年為 6 億美元
•2024年的重組相關費用為1億美元,而2023年為3億美元
•減少了研發中的里程碑付款和投資組合優先次序
•產品銷售成本有利的患者組合
部分抵消了
•2024年與Momenta在2020年收購的M710(生物仿製藥)資產相關的2億美元在制研發減值
醫療科技板塊
2024財年六個月,醫療科技板塊税前收入佔銷售額的百分比為16.5%,而去年同期為20.2%。2024財年六個月税前收入佔銷售額百分比的下降主要是由以下因素推動的:
•2024年的收購和整合相關成本為6億美元(主要與收購Shockwave有關),而2023年為1億美元
•2023 年有利的知識產權訴訟和解金額約為 3 億美元
•2024年重組相關費用為1億美元
•產品銷售成本中的宏觀經濟因素
部分抵消了
•2024年與Acclarent資產剝離相關的2億美元收益
•2023年IPR&D費用約為1億美元,與2016財年的Pulsar Vascular收購有關
第二財季按業務部門分列的税前收益(虧損)如下:
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 税前收入 | | 細分市場銷售 | | 細分市場銷售額百分比 |
(百萬美元) | | 2024年6月30日 | | 2023年7月2日 | | 2024年6月30日 | | 2023年7月2日 | | 2024年6月30日 | | 2023年7月2日 |
創新醫學 | | 5,459 美元 | | 4,812 美元 | | 14,490 美元 | | 13,731 美元 | | 37.7 | % | | 35.0 | % |
醫療科技 | | 1,089 | | 1,671 | | 7,957 | | 7,788 | | 13.7 | | | 21.5 | |
分部税前收益 | | 6,548 | | 6,483 | | 22,447 | | 21,519 | | 29.2 | | | 30.1 | |
減去:未分配給分部的費用 (1) | | 800 | | 177 | | | | | | | | |
全球税前收入(虧損) | | 5,748 美元 | | 6,306 美元 | | 22,447 美元 | | 21,519 美元 | | 25.6 | % | | 29.3 | % |
(1) 未分配給分部的金額包括利息(收入)支出、某些訴訟費用和一般企業(收入)支出。2024年第二財季和2023財年第二季度分別包括3億美元和2億美元的滑石粉費用。2024財年第二季度包括與公司剩餘Kenvue普通股的債轉股相關的約4億美元虧損
創新醫學板塊
2024財年第二季度創新醫學板塊税前收入佔銷售額的百分比為37.7%,而去年同期為35.0%。與上年相比,2024財年第二季度税前收入佔銷售額的百分比增長主要是由以下因素推動的:
•與 COVID-19 疫苗相關的一次性退出成本從 2023 年的 2 億美元降至 2024 年的 1 億美元
•2024年資產剝離產生的重組相關收入為1億美元,而2023年的重組支出為1億美元
•降低研發中的里程碑付款和投資組合優先級
部分抵消了
•2024年與Momenta在2020年收購的M710(生物仿製藥)資產相關的2億美元在制研發減值
•產品銷售成本中不利的產品組合
醫療科技板塊
2024財年第二季度醫療科技板塊税前收入佔銷售額的百分比為13.7%,而去年同期為21.5%。與上年相比,2024財年第二季度税前收入佔銷售額的百分比下降主要是由以下因素推動的:
•2024年的收購和整合相關成本為6億美元(主要與收購Shockwave有關)
•2023 年有利的知識產權訴訟和解金額約為 3 億美元
•2024年重組相關費用為1億美元
•分階段劃定研發費用
•產品銷售成本中的宏觀經濟因素
部分抵消了
•2024年與Acclarent資產剝離相關的2億美元收益
重組
在2023財年,公司完成了對創新醫學領域研發(R&D)投資的優先順序,將重點放在對患者有最大益處的最有前途的藥物上。這導致治療領域的某些項目退出。研發計劃的退出主要涉及傳染病和疫苗,包括其呼吸道合胞病毒(RSV)成人疫苗計劃的終止、肝炎和艾滋病毒的開發。2024財年第二季度税前重組收入為1億美元,2024財年六個月的支出為1億美元,包括資產撤資、終止合作和非合作開發計劃成本以及資產減值。第二財季和2023財年六個月的税前重組費用分別為約1億美元和3億美元,包括終止合作和非合作計劃成本以及資產減值。自宣佈重組以來,已記錄的項目總成本約為6億美元。
在2023財年,該公司啟動了醫療科技板塊骨科特許經營權的重組計劃,通過退出某些市場、產品線和分銷網絡安排來簡化運營。第二財季和2024財年六個月的税前重組支出分別為1億美元和1億美元,主要包括與市場和產品退出相關的成本。自宣佈重組以來,已記錄的項目總成本約為4億美元。
所得税準備金
2024財年六個月的全球有效所得税税率為16.1%,2023年為2.7%。
2022年12月15日,歐盟(EU)成員國正式通過了歐盟的第二支柱指令,該指令通常規定最低有效税率為15%,該指令由經濟合作與發展組織(經合組織)第二支柱框架制定,該框架得到了全球130多個國家的支持。截至2023年12月31日,一些歐盟和非歐盟國家已經頒佈了第二支柱立法,初始生效日期為2024年1月1日,該法律的其他方面將於2025年或之後生效。該公司估計,該立法的總體結果是,與2023財年相比,2024年的有效税率將提高約1.0%至1.5%。2024財年可能發佈的進一步立法、指導和法規以及其他商業活動可能會影響這一估計。
正如合併財務報表附註10所述,在資產負債表日之後,該公司收購了Numab Therapeutics的分拆子公司Yellow Jersey,以獲得雙特異性抗體化合物NM26的全球版權,並將在2024年第三財季記錄相關的12.5億美元非免税支出。由於此次收購預計不會出於税收目的扣除,因此這筆費用將成為2024財年剩餘時間內提高有效税率的一個因素。
有關2024年税收條款的更多詳情,請參閲合併財務報表附註5。
流動性和資本資源
現金流
截至2024財年第二季度末,現金及現金等價物為249億美元,而2023財年末為219億美元。促成30億美元增長的主要現金來源和用途是:
| | | | | | | | |
(以十億美元計) |
21.9 | | | 2023 年第四季度現金及現金等價物餘額 |
9.3 | | | 經營活動產生的淨現金 |
(14.2) | | | 投資活動使用的淨現金 |
8.1 | | | 融資活動產生的淨現金 |
(0.2) | | | 匯率變動對現金和現金等價物的影響 |
| | |
| | |
$ | 24.9 | | | 2024 年第二季度現金及現金等價物 |
此外,截至2024財年第二季度末,該公司擁有6億美元的有價證券,在2023財年末擁有11億美元的有價證券。
93億美元的運營現金流是由於:
| | | | | | | | |
(以十億美元計) |
$ | 7.9 | | | 淨收益 |
2.1 | | | 非現金支出和其他主要用於折舊和攤銷、股票薪酬和資產減記的調整被出售資產/業務的淨收益和遞延所得税準備金部分抵消 |
(1.9) | | | 應收賬款和庫存的增加 |
0.4 | | | 應付賬款和應計負債的增加 |
3.7 | | | 其他流動和非流動資產減少 |
(3.1) | | | 其他流動和非流動負債減少 |
0.2 | | | 其他和四捨五入 |
$ | 9.3 | | | 運營產生的淨現金流 |
142億美元的投資活動所使用的現金流主要來自:
| | | | | | | | |
(以十億美元計) |
$ | (1.8) | | | 不動產、廠房和設備的增建 |
0.6 | | | 處置資產/業務的收益,淨額 |
(14.8) | | | 收購,扣除收購的現金 |
0.5 | | | 投資淨銷售額 |
1.4 | | | 信貸支持協議活動,淨額 |
| | |
(0.1) | | | 其他(主要是資本化許可證和里程碑) |
$ | (14.2) | | | 投資活動使用的淨現金 |
81億美元融資活動產生的現金流主要來自:
| | | | | | | | |
(以十億美元計) |
$ | (5.9) | | | 向股東分紅 |
(1.6) | | | 回購普通股 |
15.9 | | | 短期和長期債務的淨收益 |
| | |
| | |
| | |
0.3 | | | 行使股票期權的收益/員工對股票獎勵的預扣税,淨額 |
0.3 | | | 信貸支持協議活動,淨額 |
(1.0) | | | 結算從Shockwave收購的可轉換債務 |
0.1 | | | 其他和四捨五入 |
$ | 8.1 | | | 來自融資活動的淨現金 |
該公司可以在全球多家銀行獲得大量資金來源,並有能力發行高達200億美元的商業票據。此外,2023年9月,公司獲得了新的364天100億美元信貸額度(將於2024年9月5日到期),可用於一般公司用途,包括支持我們的商業票據借款。根據信貸額度協議對借款收取的利息基於有擔保隔夜融資利率(SOFR)參考利率或其他允許的適用市場利率加上適用的利潤。協議下的承諾費不是實質性的。
截至2024年6月30日,該公司的現金、現金等價物和有價證券約為255億美元,應付票據和長期債務約為415億美元,淨負債為160億美元,而上一財年第二財季的淨負債狀況為171億美元(包括12億美元的現金和與Kenvue相關的84億美元債務)。在2024財年第二季度,公司發行了總額為67億美元的優先無抵押票據。有關借款的更多詳情,請參閲合併財務報表附註4。本次發行的淨收益用於資助於2024年5月31日完成的Shockwave收購,並用於一般公司用途。該公司預計,運營現金流、從外部來源籌集資金的能力、現有承諾信貸額度的借款能力和商業票據市場準入將繼續為運營需求提供足夠的資源,包括公司根據約15億美元和解阿片類藥物訴訟協議支付的剩餘餘額以及滑石粉和解提案剩餘的約106億美元(名義128億美元)儲備金(見合併報告附註11)財務報表以獲取更多詳細信息)。此外,公司持續監控全球資本市場,在市場條件有利時可能會不時籌集資金。
在2024財年第二季度,公司向美國財政部支付了約31億美元,其中包括與本期國外未分配收益分期付款相關的20億美元,作為TCJA費用的一部分(見公司截至2023年12月31日財年10-k表年度報告中的合併財務報表附註1),11億美元主要與2024財年前六個月的正常估計付款有關。此外,公司在2024財年的前六個月繳納了扣除向外國司法管轄區的退款後的11億美元所得相關税款。
分紅
2024 年 4 月 16 日,董事會宣佈向截至 2024 年 5 月 21 日的登記股東派發每股 1.24 美元的定期現金股息,該股息將於 2024 年 6 月 4 日支付。
2024 年 7 月 17 日,董事會宣佈定期向截至 2024 年 8 月 27 日的登記股東派發每股 1.24 美元的現金股息,該股息將於 2024 年 9 月 10 日支付。該公司預計將繼續按季度定期支付現金分紅的做法。
其他信息
新的會計公告
有關新的會計公告,請參閲合併財務報表附註1。
經濟和市場因素
2023年7月,詹森製藥公司(Janssen)對美國衞生與公共服務部以及醫療保險和醫療補助服務中心提起訴訟,質疑《減少通貨膨脹法》(IRA)的醫療保險藥品價格談判計劃的合憲性。訴訟要求宣佈愛爾蘭共和軍侵犯了詹森在《憲法》第一修正案和第五修正案下的權利,因此詹森不受愛爾蘭共和軍強制定價計劃的約束。2024年4月,詹森就地方法院駁回其即決判決動議向第三巡迴法院提出上訴。
俄烏戰爭
儘管目前很難預測俄羅斯入侵烏克蘭的長期影響,但2024財年第二季度衝突的財務影響,包括應收賬款或庫存儲備,並不重要。截至2024年6月30日的六個財年和截至2023年12月31日的財年,公司俄羅斯子公司的業務佔兩家公司合併資產和收入的不到1%。Kenvue分離後,該公司沒有在烏克蘭保留子公司。
2022年3月,該公司採取措施暫停在俄羅斯的所有廣告、臨牀試驗註冊和任何額外投資。該公司繼續提供患者賴以用於醫療保健目的的產品。
中東衝突
儘管目前很難預測中東衝突的長期影響,但衝突在2024財年第二季度的財務影響,包括應收賬款或庫存儲備,並不重要。截至2024年6月30日的六個財年和截至2023年12月31日的財年,公司以色列子公司的業務約佔公司合併資產的1%,佔收入的不到1%。
其他宏觀經濟注意事項
該公司在經濟狀況繼續面臨重大挑戰的某些國家開展業務。公司繼續監視這些情況並採取適當的行動。通貨膨脹率和貨幣匯率繼續對全球經濟產生影響,從而影響公司的運營方式。該公司將委內瑞拉、阿根廷和土耳其的業務視為高度通貨膨脹,因為前三年的累計通貨膨脹率超過100%。面對不斷增加的成本,公司努力通過成本削減計劃、提高生產率和定期提價來保持利潤率。
世界各地的政府都在考慮各種修改税法的提案,其中可能包括提高或降低現有的法定税率。在各種政府舉措方面,公司必須向税務機關披露更多有關全球業務的信息,這可能會導致對其他國家賺取的利潤進行更嚴格的審計審查。在新税法頒佈期間,任何國家的法定税率的變化都將導致公司與該特定司法管轄區相關的遞延所得税資產和負債的重估。這一變更將導致支出或收益記錄在公司的合併收益表中。該公司密切關注其運營所在國家提出的這些提案。法定税率隨時可能發生變化,任何相關的費用或福利記錄可能對頒佈法律變更的財政季度和年度具有重要意義。
該公司面臨着各種全球醫療保健變化,這些變化可能會繼續導致定價壓力,包括醫療保健成本控制以及與醫療保健產品的銷售、促銷和報銷相關的政府立法。
由於當前的全球經濟低迷,醫療保健產品和服務購買者的行為和支出模式的變化,包括推遲醫療程序、配給處方藥、減少就診頻率以及放棄醫療保險,可能會繼續影響公司的業務。
該公司經常面臨來自第三方(包括仿製藥和生物仿製藥製造商)的知識產權挑戰,他們尋求在關鍵藥品到期之前製造和銷售關鍵藥品的仿製藥和生物仿製藥
適用的專利。這些質疑者向美國食品和藥物管理局提交縮寫的新藥申請或縮寫的生物製劑許可申請,或以其他方式質疑公司專利的覆蓋範圍和/或有效性。如果公司未能成功地為由此產生的訴訟中受到質疑的專利索賠進行辯護,則有爭議產品的仿製藥或生物仿製藥可能會投放市場,從而可能導致這些產品獲得可觀的市場份額和收入損失,並可能導致任何相關無形資產的非現金減值費用。即使擁有一項或多項有效專利,也存在一個或多個競爭對手在監管部門批准後推出該產品的仿製藥或生物仿製藥版本的風險。
項目 3 — 有關市場風險的定量和定性披露
自公司在截至2023年12月31日財年的10-K表年度報告中第7A項 “市場風險的定量和定性披露” 中進行陳述以來,公司對其市場風險敏感度的評估沒有實質性變化。
項目 4 — 控制和程序
披露控制和程序。在本報告所涉期結束時,公司評估了其披露控制和程序的設計和運作的有效性。公司的披露控制和程序旨在確保在美國證券交易委員會規則和表格規定的期限內,記錄、處理、彙總和報告公司在《證券交易法》下提交或提交的報告中要求披露的信息。披露控制和程序包括但不限於控制措施和程序,旨在確保公司在其根據《證券交易法》提交或提交的報告中要求披露的信息得到積累並傳達給公司管理層,包括其主要執行官和首席財務官或履行類似職能的人員,以便及時就所需的披露做出決定。首席執行官、執行委員會主席華金·杜阿託和執行副總裁兼首席財務官約瑟夫·沃爾克審查並參與了本次評估。根據這項評估,杜阿託先生和沃爾克先生得出結論,截至本報告所涉期末,該公司的披露控制和程序是有效的。
內部控制。在本報告所涉期間,公司對財務報告的內部控制沒有發生重大影響或合理可能對公司財務報告的內部控制產生重大影響的變化。公司繼續監測和評估其披露控制和程序的設計和運作的有效性。
該公司正在實施一項為期多年的企業級計劃,以整合、簡化和標準化流程,以及
人力資源、信息技術、採購、供應鏈和財務職能系統。這些是
增強功能以支持公司財務共享服務能力的增長並標準化財務系統。
該舉措不是為了應對公司財務內部控制中已發現的任何缺陷或薄弱之處
報告。為了應對這一舉措,公司已經並將繼續調整和簡化設計和運營
其財務控制環境。
第二部分 — 其他信息
項目 1 — 法律訴訟
本項目所要求的信息參照第一部分第1項 “財務報表(未經審計)——合併財務報表附註” 中的附註11納入此處。
第 2 項 — 未註冊的股權證券銷售和所得款項的使用
(c) 發行人和關聯購買者購買股權證券。
下表提供了有關公司在2024財年第二財季購買普通股的信息。在公開市場上購買普通股是滿足公司薪酬計劃需求的系統計劃的一部分。以下回購還包括第二財季結算的股票換股票期權行使。
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財政月期間 | | 總人數 的股份 已購買 (1) | | 平均。價格 每股 | | 總數 股票 以身份購買 公開的一部分 已公佈的計劃 或程序 | | 最大數量 可能還沒有的股票 在下方購買 計劃或計劃 |
2024 年 4 月 1 日至 2024 年 4 月 28 日 | | 281,530 | | 145.46 | | — | | — |
2024 年 4 月 29 日至 2024 年 5 月 26 日 | | 350,000 | | 148.98 | | — | | — |
2024 年 5 月 27 日至 2024 年 6 月 30 日 | | 289,994 | | 145.27 | | — | | — |
總計 | | 921,524 | | 146.74 | | — | | — |
(1)在2024年第二財季,公司通過公開市場交易共回購了921,524股強生普通股,所有這些股票都是作為滿足公司薪酬計劃需求的系統計劃的一部分購買的。
第 5 項 — 其他信息
董事和執行官的證券交易計劃。在2024財年第二季度,我們的董事或高級職員(定義見《交易法》第16a-1(f)條)均未向我們通報以下情況 收養 要麼 終止 “第10b5-1條交易安排” 或 “非規則10b5-1交易安排”,每種安排的定義見S-k法規第408項。
第 6 項 — 展品
附錄31.1根據2002年《薩班斯-奧克斯利法案》第302條根據《證券交易法》第13a-14(a)條對首席執行官的認證——隨本文件提交。
附錄31.2根據2002年《薩班斯-奧克斯利法案》第302條根據《證券交易法》第13a-14(a)條對首席財務官的認證——隨本文件提交。
附錄 32.1 根據2002年《薩班斯-奧克斯利法案》第906條對首席執行官的認證——隨附本文件。
附錄 32.2 根據2002年《薩班斯-奧克斯利法案》第906條對首席財務官的認證——隨附本文件。
展品 101:
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EX-101. INS | | 實例文檔-實例文檔未出現在交互式數據文件中,因為其 XBRL 標籤嵌入在內聯 XBRL 文檔中 |
EX-101.SCH | | 內聯 XBRL 分類擴展架構 |
EX-101.CAL | | 內聯 XBRL 分類擴展計算鏈接庫 |
EX-101.LAB | | 內聯 XBRL 分類法擴展標籤 Linkbase |
EX-101.PRE | | 內聯 XBRL 分類擴展演示文稿鏈接庫 |
EX-101.DEF | | 內聯 XBRL 分類法擴展定義文檔 |
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展品 104: | | 封面頁交互式數據文件——封面交互式數據文件未出現在交互式數據文件中,因為其 XBRL 標籤嵌入在 Inline XBRL 文檔中。 |
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簽名
根據1934年《證券交易法》的要求,註冊人已正式促使經正式授權的下列簽署人代表其簽署本報告。
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由 | /s/ J.J. Wolk |
| J. J. Wolk,執行副總裁、首席財務官(首席財務官) |
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由 | /s/ R.J. Decker Jr. |
| R.J. Decker Jr.,主計長(首席會計官) |