EX-99.1 2 exh_991.htm 新聞稿 埃德加·菲林

附錄 99.1

Integer Holdings 公司公佈2024年第二季度業績

~ 繼續 24 年第二季度財務業績表現強勁 ~
~上調2024年全年利潤前景〜

德克薩斯州普萊諾，2024年7月25日（GLOBE NEWSWIRE）——Integer Holdings Corporation（紐約證券交易所代碼：ITGR）今天公佈了截至2024年6月28日的三個月業績。

2024 年第二季度亮點（與 2023 年第二季度相比，除非另有説明）

  • 銷售額增長了9％，達到4.36億美元，有機增長了5％。
  • GAAP淨收入增加了700萬美元，達到3,100萬美元，增長了30％。非公認會計準則調整後的淨收入增加了700萬美元，至4,500萬美元，增長了17％。
  • GAAP營業收入增加了1,400萬美元，達到5,500萬美元，增長了33％。非公認會計準則調整後的營業收入增加了1,200萬美元，至7200萬美元，增長了20％。
  • GAAP攤薄後每股收益增長0.17美元，至每股0.88美元。非公認會計準則調整後的每股收益增長0.16美元，至每股1.30美元。
  • 調整後的息税折舊攤銷前利潤增加了1500萬美元，至9,100萬美元，增長了19％。
  • 從2023年底開始，總負債增加了1.59億美元，達到11.19億美元，淨負債總額增加了1.47億美元，達到10.97億美元，主要為收購Pulse Technologies提供資金，截至2024年6月28日，槓桿率為調整後息税折舊攤銷前利潤的3.2倍。

    • Integer總裁兼首席執行官約瑟夫·齊季奇表示：“與去年同期相比，Integer又實現了強勁的季度，銷售增長了9％，調整後的營業收入增長了20％。”“我們仍然預計，2024年高於市場的銷售額將增長9％至11％，我們將全年調整後的營業收入增長前景上調至14％至21％。我們強勁的2023年業績和2024年的展望表明我們成功執行了戰略。”

    產品線討論 2024 年第二季度銷售額

    • 與2023年第二季度相比，2024年第二季度的心血管銷售額增長了11％，這得益於電生理學和結構性心臟領域的新產品上漲以及Inneuroco和Pulse的收購。
    • 與2023年第二季度相比，2024年第二季度的心律管理和神經調節銷售額增長了9％，這得益於使用PMA（上市前批准）產品的新興神經調節客户的強勁增長。
    • 受先進外科和骨科增長的推動，2024年第二季度先進外科、骨科和便攜式醫療的銷售額與2023年第二季度相比增長了4％。
    • 與2023年第二季度相比，2024年第二季度的Electrochem銷售額有所下降，在此前供應鏈復甦導致銷售額增加之後，電化學的銷售額恢復到正常水平。

    2024 年展望(a)

    （以百萬美元計，每股金額除外）GAAP 非公認會計準則(b)
     正如報道的那樣 從... 更改
    前一年    		 調整後 從... 更改
    前一年
    銷售1,735 美元到 1,770 美元 9% 到 11% 不適用 不適用
    營業收入202 到 220 美元 21% 到 31% 275 美元到 293 美元 14% 到 21%
    EBITDA不適用 不適用 357 美元到 377 美元 15% 到 22%
    淨收入116 美元到 130 美元 28% 到 44% 174 美元到 189 美元 11% 到 20%
    攤薄後的每股收益3.26 美元到 3.67 美元 21% 到 37% 5.07 美元到 5.49 美元 9% 到 18%
    經營活動產生的現金流185 美元到 205 美元 3% 到 14% 不適用 不適用

    (a))除下文所述外，如果不在前瞻性基礎上做出不合理的努力，就無法按細列項目進一步核對調整後營業收入、調整後息税折舊攤銷前利潤、調整後淨收益和調整後每股收益（“EPS”）以及下文 “補充財務信息” 中的調整後總利息支出、調整後的有效税率和槓桿率，如果不在前瞻性基礎上做出不合理的努力這些非公認會計準則中未包括的費用的可見性財務措施。

    (b)2024年的調整後營業收入包括GAAP營業收入，不包括無形資產攤銷、重組和重組相關費用以及收購和整合成本等項目，税前總額約為7,300萬美元。2024年的調整後淨收益和調整後每股收益包括GAAP淨收益和攤薄後的每股收益，不包括無形資產攤銷、重組和重組相關費用、收購和整合成本以及總額約為7200萬美元的税前股權投資損益等項目。據估計，這些項目的税後影響約為5900萬美元，攤薄後每股約1.71美元。調整後的每股收益是使用調整後的加權平均份額計算的。調整後的息税折舊攤銷前利潤預計將包括調整後的淨收益，不包括折舊、利息、股票薪酬和税收等項目，總額約為1.82億美元至1.88億美元。

    有關我們使用非公認會計準則財務指標的更多信息，請參閲 “有關非公認會計準則財務信息的附註”。

    補充財務信息

    （以百萬美元計）2024
    外表    		 2023
    實際
    折舊和攤銷106 美元到 114 美元 97 美元
    調整後的利息支出總額(a)58 美元到 61 美元 49 美元
    基於股票的薪酬24 到 27 美元 23 美元
    重組、收購和其他費用(b)17 到 22 美元 22 美元
    調整後的有效税率(c)18.0% 到 20.0% 17.7%
    槓桿比率(d)2.5x 到 3.5x 3.1x
    資本支出(d)90 美元到 110 美元 120 美元
    現金所得税繳納38 到 42 美元 30 美元

    (a)調整後的總利息支出是指我們預計的全年GAAP利息支出，預計在2024年將在5,800萬美元至6,100萬美元之間，經過調整，以消除與加速註銷債務折扣相關的費用以及GAAP利息支出中包含的延期發行成本（債務清償損失）（如果有）的全年影響。2023年調整後的總利息支出為4,890萬美元，包括5,340萬美元的GAAP利息支出減去因清債務而產生的450萬美元損失。

    (b)重組、收購和其他費用包括與重組和重組相關的費用、收購和整合成本、其他一般支出以及遵守新的歐盟醫療器械法規的增量成本。

    (c)調整後的有效税率是指我們的全年GAAP有效税率，預計2024年將介於18.0％至20.0％之間，調整後以反映在提供調整後淨收入中排除的項目和某些其他確定項目的全年影響。2023年調整後的有效税率為17.7％，包括調整後的15.5％的GAAP有效税率，以反映與非公認會計準則調整相關的所得税準備金的影響。

    (d)有關槓桿率的更多信息，請參閲 “有關非公認會計準則財務信息的註釋”。資本支出按用於購置不動產、廠房和設備（PP&E）的現金減去出售PP＆E的現金收益計算。


    財務業績摘要
    （千美元，每股數據除外）

     三個月已結束 六個月已結束
     6月28日
    2024    		 6月30日
    2023    		 QTD
    改變    		 6月28日
    2024    		 6月30日
    2023    		 年初至
    改變
    營業收入$55,186  $41,576   32.7% $94,463  $75,742   24.7%
    淨收入$31,246  $23,971   30.3% $51,754  $37,036   39.7%
    攤薄後每股$0.88  $0.71   23.9% $1.47  $1.10   33.6%
                
    EBITDA(a)$82,398  $65,794   25.2% $147,783  $123,171   20.0%
    調整後 EBITDA(a)$91,120  $76,300   19.4% $172,358  $142,645   20.8%
    調整後的營業收入(a)$71,848  $59,824   20.1% $134,723  $109,686   22.8%
    調整後淨收益(a)$44,984  $38,372   17.2% $83,651  $67,432   24.1%
    調整後 EPS(a)$1.30  $1.14   14.0% $2.44  $2.01   21.4%

    (a)息税折舊攤銷前利潤、調整後息税折舊攤銷前利潤、調整後營業收入、調整後淨收益和調整後每股收益是非公認會計準則財務指標。有關我們使用非公認會計準則財務指標的更多信息，請參閲 “有關非公認會計準則財務信息的附註”。有關調整後金額與最接近的相應GAAP財務指標的對賬情況，請參閲本新聞稿末尾的表A和C。


    產品線結果摘要
    （以千美元計）

     三個月已結束
     6月28日
    2024    		 6月30日
    2023    		 QTD 變更 有機變化(a)
    醫療銷售       
    有氧運動和血管$231,335  $208,494   11.0%  4.2%
    心律管理和神經調節 167,635   153,411   9.3%  8.3%
    先進的外科、骨科和便攜式醫療 28,408   27,206   4.4%  5.5%
    醫療總銷售額 427,378   389,111   9.8%  5.9%
    非醫療銷售 8,824   10,933   (19.3))%  (19.3))%
    總銷售額$436,202  $400,044   9.0%  5.2%
            
     六個月已結束
     6月28日
    2024    		 6月30日
    2023    		 年初至今變化 有機變化(a)
    醫療銷售       
    有氧運動和血管$453,171  $399,697   13.4%  6.7%
    心律管理和神經調節 323,892   298,550   8.5%  7.6%
    先進的外科、骨科和便攜式醫療 57,529   55,130   4.4%  13.1%
    醫療總銷售額 834,592   753,377   10.8%  7.2%
    非醫療銷售 16,415   25,452   (35.5))%  (35.5))%
    總銷售額$851,007  $778,829   9.3%  5.8%

    (a)有機銷售變化是一項非公認會計準則財務指標。有關我們使用非公認會計準則財務指標的更多信息，請參閲 “有關非公認會計準則財務信息的附註”，有關這些金額的對賬情況，請參閲本新聞稿末尾的表D。


    電話會議信息

    該公司將於2024年7月25日星期四上午8點/美國東部時間上午9點舉行電話會議，討論這些結果。預定的電話會議將進行網絡直播，可通過我們的網站進行訪問 investor.integer.net 或撥打 (800) 715-9871（美國）或 (646) 307-1963（美國境外），會議編號為 4525826。電話會議將在公司網站上存檔。包含公司業績補充信息的財報電話會議幻燈片將在電話會議之前發佈到我們的網站investor.integer.net上，並將在電話會議期間參考。

    該公司不時在其網站investor.integer.net上發佈投資者可能感興趣的信息。要通過電子郵件自動接收Integer財經新聞，請訪問investor.integer.net並訂閲電子郵件提醒。

    關於整數®

    Integer Holdings Corporation（紐約證券交易所代碼：ITGR）是全球最大的醫療器械合同開發和製造組織（CDMO）之一，為心律管理、神經調節以及有氧和血管市場提供服務。作為醫療器械公司和原始設備製造商的首選戰略合作伙伴，該公司致力於通過提供創新、高質量的產品和解決方案來改善全球患者的生活。該公司的品牌包括Greatbatch Medical®，湖區醫療® 和電化學®。更多信息可在www.integer.net上獲得。

    投資者關係：

    安德魯·塞恩
    763.951.8312
    andrew.senn@integer.net

    關於非公認會計準則財務信息的注意事項

    除了根據美利堅合眾國公認會計原則（“GAAP”）報告的業績外，我們還提供調整後的淨收益、調整後的每股收益、扣除利息、税項、折舊和攤銷前的收益（“EBITDA”）、調整後的息税折舊攤銷前利潤、調整後的營業收入和有機銷售變化。

    調整後的淨收益和調整後的每股收益分別由GAAP淨收益和攤薄後的每股收益組成，根據該期間發生的以下因素進行了調整：（i）無形資產的攤銷，（ii）重組和重組相關費用；（iii）收購和整合相關成本；（iv）其他一般費用；（v）股權投資（收益）虧損；（vii）債務費用的清償；（vii）歐盟醫療器械監管增量費用；(viii) 庫存增量攤銷；(ix) 不尋常或不常發生的項目；(x)與這些調整相關的所得税條款（福利）以及（十一）該期間正常税收規定之外的某些税收項目。調整後每股收益的計算方法是將調整後的淨收益除以調整後的加權平均股數。

    根據公認會計原則，用於計算攤薄後每股收益的加權平均份額包括攤薄（如果適用），這是由於我們2028年到期的2.125％可轉換優先票據（“2028年可轉換票據”）的潛在轉換而產生的。在2028年可轉換票據的發行方面，我們簽訂了上限看漲合約，預計這將減少與2028年可轉換票據的任何轉換相關的普通股的潛在稀釋幅度，但有上限。調整後的加權平均股票由用於計算攤薄後每股收益的GAAP加權平均股票組成，不包括因2028年可轉換票據的潛在轉換而產生的稀釋，預計將由上限看漲合約抵消。

    息税折舊攤銷前利潤的計算方法是將利息支出、所得税準備金、折舊費用以及無形資產和融資租賃的攤銷費用加到淨收益中，淨收益是最直接的可比GAAP財務指標。調整後的息税折舊攤銷前利潤包括息税折舊攤銷前利潤加上基於股票的薪酬以及除第 (i)、(vi)、(x) 和 (xi) 項之外的與上述相同的調整。調整後的營業收入包括經上述相同項目調整後的營業收入，第 (v)、(vi)、(x) 和 (xi) 項除外。

    有機銷售變化是指經調整的銷售增長，以消除外幣、收購的貢獻和便攜式醫療市場的戰略退出的影響。為了計算外幣對銷售增長率的影響，我們使用當時有效的匯率將本期銷售額轉換為前期銷售額，然後將兩者進行比較，抵消外幣對我們交易收入的任何影響，從而將任何以外幣進行的銷售轉換為前期的銷售。對於收購的貢獻，我們排除了所有沒有可比銷售額的時期，收購的貢獻對增長率的影響。對於便攜式醫療市場的戰略退出，我們排除了所有時期對便攜式醫療銷售增長率的影響。

    我們認為，調整後淨收益、調整後每股收益、息税折舊攤銷前利潤、調整後息税折舊攤銷前利潤、調整後營業收入和有機銷售變化的列報為尋求瞭解與我們的財務狀況和經營業績相關的財務和業務趨勢的管理層和投資者提供了重要的補充信息。除了上述業績指標外，我們還認為，淨負債總額和槓桿比率提供了有意義的流動性衡量標準，也是評估我們為包括收購融資和償還債務在內的活動提供資金能力的有用基礎。淨負債總額按未償債務本金總額減去現金和現金等價物計算。我們的槓桿率計算方法是過去4個季度的淨負債總額除以調整後的息税折舊攤銷前利潤。

    前瞻性陳述

    本新聞稿中包含的一些陳述是經修訂的1933年《證券法》第27A條和經修訂的1934年《證券交易法》第21E條所指的 “前瞻性陳述”，包括與以下內容有關的陳述：我們的2024年展望，包括未來的銷售、支出和盈利能力；我們執行業務模式和業務戰略的能力；預計的資本支出；以及將要或可能發生的其他事件、條件或發展未來。您可以使用 “展望”、“預測”、“可能”、“將”、“應該”、“可能”、“期望”、“打算”、“計劃”、“預期”、“相信”、“估計”、“預測”、“潛力”、“項目” 或 “繼續” 等術語來識別前瞻性陳述，或者這些術語或其他類似術語的變體或否定詞。這些陳述只是預測。實際事件或結果可能與這些前瞻性陳述所陳述或暗示的事件或結果存在重大差異。在評估這些陳述和我們的前景時，您應仔細考慮以下因素。

    儘管無法全面列出可能導致實際業績與我們的前瞻性陳述所表達或暗示的結果不同或可能影響我們未來業績的所有因素，但我們的10-k表年度報告第1A項 “風險因素” 以及我們向美國證券交易委員會提交的其他定期文件中描述了其中一些因素以及不時出現的其他風險和不確定性，其中包括以下內容：

    • 運營風險，例如我們對有限數量客户的依賴；我們面臨來自客户的定價壓力和合同定價限制；我們依賴第三方供應商提供原材料、關鍵產品和子組件；我們的製造業務中斷；我們吸引、培訓和留住足夠數量的合格員工來維持和發展業務的能力；與產品相關的質量問題可能對我們的聲譽和競爭優勢造成損害；我們對信息的依賴技術系統和我們防止網絡攻擊和其他故障的能力；全球氣候變化以及各利益相關者對環境、社會和治理事務的重視；我們對高級管理團隊和關鍵技術人員的依賴；我們的能源市場收入對歷史波動的石油和天然氣行業狀況的依賴；以及醫療保健行業的整合導致了更大的競爭；
    • 戰略風險，例如我們面臨的激烈競爭以及我們成功推銷產品的能力；我們應對技術變化的能力；我們開發新產品和向新的地域和產品市場擴張的能力；以及我們成功識別、進行和整合收購以按照預期擴大和發展業務的能力；
    • 財務和負債風險，例如我們根據經常波動的經營業績準確預測未來業績的能力；我們的大量未償債務以及我們遵守管理優先擔保信貸額度的信貸協議下的財務和其他契約的能力；可能中斷我們進入資本市場、借款或金融交易的經濟和信貸市場的不確定性；2028年可轉換票據的有條件轉換功能對我們的不利影響流動性，我們的2028年可轉換票據的轉換（如果發生的話）會稀釋現有普通股持有人的所有權；與我們的上限看漲期權交易相關的交易對手風險；與我們的國際業務和銷售相關的反金融和市場風險；我們複雜的國際税收狀況；以及我們實現無形資產全部價值的能力；
    • 法律和合規風險，例如因產品投訴、召回或監管審計而產生的監管問題；可能受到產品責任或知識產權索賠的影響；我們保護知識產權和專有權利的能力；我們遵守客户驅動的政策和第三方標準或認證要求的能力；我們從第三方獲得和/或保留必要的新技術許可的能力；我們遵守環境法規的能力和成本；法律和來自我們國際業務的監管風險；醫療保健行業受到嚴格監管並受到各種監管變化的影響；以及我們的業務間接受到醫療保健行業成本控制措施的約束，這些措施可能導致我們產品的銷售減少；以及
    • 不時出現的其他風險和不確定性。

    除非法律要求，否則我們認為沒有義務更新本新聞稿中的前瞻性陳述，無論是為了反映假設的變化、意外事件的發生或未來經營業績、財務狀況或前景的變化還是其他方面。


    簡明合併資產負債表——未經審計
    （以千計）
      
     6月28日
    2024    		 2023 年 12 月 31 日
    資產   
    流動資產：   
    現金和現金等價物$34,137  $23,674 
    應收賬款，淨額 240,504   238,277 
    庫存 272,335   239,716 
    可退還的所得税 9,072   1,998 
    合同資產 97,212   85,871 
    預付費用和其他流動資產 23,720   28,132 
    流動資產總額 676,980   617,668 
    財產、廠房和設備，淨額 466,296   407,954 
    善意 1,042,183   1,011,007 
    其他無形資產，淨額 813,727   783,146 
    遞延所得税 6,858   7,001 
    經營租賃資產 81,345   81,632 
    融資租賃資產 16,549   11,828 
    其他長期資產 22,474   22,417 
    總資產$3,126,412  $2,942,653 
    負債和股東權益   
    流動負債：   
    長期債務的當前部分$—  $— 
    應付賬款 119,446   120,293 
    應繳所得税 461   3,896 
    經營租賃負債 8,729   8,692 
    應計費用和其他流動負債 77,355   88,088 
    流動負債總額 205,991   220,969 
    長期債務 1,118,529   959,925 
    遞延所得税 144,101   145,625 
    經營租賃負債 71,935   72,339 
    融資租賃負債 13,491   10,388 
    其他長期負債 18,455   14,365 
    負債總額 1,572,502   1,423,611 
    股東權益：   
    普通股 34   33 
    額外的實收資本 730,157   727,435 
    留存收益 823,105   771,351 
    累計其他綜合收益 614   20,223 
    股東權益總額 1,553,910   1,519,042 
    負債和股東權益總額$3,126,412  $2,942,653 



    簡明合併運營報表——未經審計    
    （以千計，每股數據除外）       
            
     三個月已結束 六個月已結束
     6月28日
    2024    		 6月30日
    2023    		 6月28日
    2024    		 6月30日
    2023
    銷售$436,202  $400,044  $851,007  $778,829 
    銷售成本 (COS) 316,809   294,240   621,774   576,352 
    毛利潤 119,393   105,804   229,233   202,477 
    運營費用：       
    銷售、一般和管理 (SG&A) 47,117   45,827   94,046   87,713 
    研究、開發和工程 (RD&E) 16,104   16,883   31,857   35,975 
    重組和其他費用 (R&O) 986   1,518   8,867   3,047 
    運營費用總額 64,207   64,228   134,770   126,735 
    營業收入 55,186   41,576   94,463   75,742 
    利息支出 15,278   11,459   29,949   28,713 
    股票投資的（收益）虧損 7   (134))  (1,129))  21 
    其他（收益）虧損，淨額 (127))  359   880   1,119 
    税前收入 40,028   29,892   64,763   45,889 
    所得税準備金 8,782   5,921   13,009   8,853 
    淨收入$31,246  $23,971  $51,754  $37,036 
            
    每股收益：       
    基本$0.93  $0.72  $1.54  $1.11 
    稀釋$0.88  $0.71  $1.47  $1.10 
            
    已發行股票的加權平均值：       
    基本 33,600   33,312   33,540   33,285 
    稀釋 35,529   33,686   35,264   33,631 



    簡明合併現金流量表-未經審計
    （以千計）
      
     六個月已結束
     6月28日
    2024    		 6月30日
    2023
    來自經營活動的現金流：   
    淨收入$51,754  $37,036 
    為使淨收入與經營活動提供的淨現金保持一致而進行的調整：   
    折舊和攤銷 53,410   48,569 
    與債務相關的費用包含在利息支出中 1,869   6,118 
    庫存增加攤銷 1,056   — 
    基於股票的薪酬 12,614   11,603 
    非現金租賃費用 4,622   5,473 
    股權投資的非現金（收益）虧損 (1,129))  21 
    或有對價公允價值調整 —   (265))
    其他非現金（收益）損失 1,408   (1,437))
    遞延所得税 —   (4))
    扣除收購後的運營資產和負債的變化：   
    應收賬款 3,465   (9,742))
    庫存 (27,235))  (21,646))
    預付費用和其他資產 (744))  1,308 
    合同資產 (11,666))  (7,983))
    應付賬款 7,069   797 
    應計費用和其他負債 (16,155))  1,781 
    應繳所得税 (9,864))  (9,296))
    經營活動提供的淨現金 70,474   62,333 
    來自投資活動的現金流：   
    購置不動產、廠房和設備 (60,252))  (57,416))
    出售財產、廠房和設備的收益 —   50 
    收購，淨額 (138,544))  — 
    用於投資活動的淨現金 (198,796))  (57,366))
    來自融資活動的現金流：   
    定期貸款的本金支付 —   (398,438))
    發行可轉換票據的收益，扣除折扣 —   486,250 
    循環信貸額度的收益 208,500   229,604 
    循環信貸額度的支付 (51,500)  (263,443))
    購買上限通話 —   (35,000))
    支付債務發行成本 —   (2,181)
    行使股票期權的收益 742   1,948 
    與限制性股票單位獎勵的淨股份結算相關的預扣税 (10,625))  (2,930))
    或有對價付款 —   (7,660))
    融資租賃的本金支付 (8,956))  (557))
    其他籌資活動 607   — 
    融資活動提供的淨現金 138,768   7,593 
    外幣匯率對現金和現金等價物的影響 17   1,783 
    現金和現金等價物的淨增長 10,463   14,343 
    現金和現金等價物，期初 23,674   24,272 
    現金和現金等價物，期末$34,137  $38,615 


    表 A：淨收入和 Di已停止每股收益對賬
    （以千計，每股金額除外）

     三個月已結束
     2024年6月28日 2023年6月30日
     税前 扣除税款 Per
    稀釋
    分享(a)    		 税前 扣除税款 Per
    稀釋
    分享(a)
    淨收益（GAAP）$40,028  $31,246  $0.88  $29,892  $23,971  $0.71 
    調整(b):           
    無形資產的攤銷 13,698   11,021   0.32   13,107   10,360   0.31 
    某些法律費用（SG&A）(c) 354   279   0.01   —   —   — 
    與重組和重組相關的費用(d) 2,177   1,707   0.05   3,116   2,461   0.07 
    收購和整合成本(e) 1,056   834   0.02   556   432   0.01 
    其他一般費用(f) (1,173)  (817))  (0.02))  26   20   — 
    股票投資的（收益）虧損(g) 7   5   —   (134))  (106)  — 
    債務消滅造成的損失(h) —   —   —   38   31   — 
    醫療器械法規(i) 278   220   0.01   534   422   0.01 
    其他調整(j) 272   215   0.01   909   718   0.02 
    税收調整(k) —   274   0.01   —   63   — 
    調整後淨收益（非公認會計準則）$56,697  $44,984   1.30  $48,044  $38,372   1.14 
                
    攤薄後每股收益（GAAP）的加權平均股數   35,529       33,686   
    減去：2028年可轉換票據上限看漲合約的影響   (1,050))      —   
    調整後的加權平均份額（非公認會計準則）   34,479       33,686   
                
     六個月已結束
     2024年6月28日 2023年6月30日
     税前 扣除税款 Per
    稀釋
    分享(a)    		 税前 扣除税款 Per
    稀釋
    分享(a)
    淨收益（GAAP）$64,763  $51,754  $1.47  $45,889  $37,036  $1.10 
    調整(b):           
    無形資產的攤銷 27,135   21,834   0.64   26,031   20,576   0.61 
    某些法律費用（SG&A）(c) 354   279   0.01   —   —   — 
    與重組和重組相關的費用(d) 4,082   3,308   0.10   4,921   3,857   0.11 
    收購和整合成本(e) 7,391   5,858   0.17   938   702   0.02 
    其他一般費用(f) (1,055))  (729)  (0.02))  109   79   — 
    股票投資的（收益）虧損(g) (1,129))  (892))  (0.03)  21   17   — 
    債務消滅造成的損失(h) —   —   —   4,431   3,501   0.10 
    醫療器械法規(i) 553   437   0.01   1,036   817   0.02 
    其他調整(j) 744   588   0.02   909   718   0.02 
    庫存增值攤銷 (COS)(l) 1,056   834   0.02   —   —   — 
    税收調整(k) —   380   0.01   —   129   — 
    調整後淨收益（非公認會計準則）$103,894  $83,651   2.44  $84,285  $67,432   2.01 
                
    攤薄後每股收益（GAAP）的加權平均股數   35,264       33,631   
    減去：2028年可轉換票據上限看漲合約的影響   (1,039))      —   
    調整後的加權平均份額（非公認會計準則）   34,225       33,631   

    (a)攤薄後每股淨收益（GAAP）是根據GAAP計算的，使用攤薄後每股收益的加權平均份額。上表中調整的每股金額和調整後的淨收益是使用調整後的加權平均份額計算得出的。

    (b)税前和税後金額之間的差額是與相應調整相關的估計税收影響。淨税額是使用21％的美國税率和外國税務管轄區適用的法定税率計算得出的，並根據淨營業虧損（“NOL”）的存在進行了調整。出於税收目的不可扣除的費用（即永久税收差異）將按100％加回。

    (c)與非普通課程法律事務相關的某些法律費用。

    (d)我們啟動離散重組計劃的主要目的是重新調整資源，以更好地為我們的客户和市場提供服務，提高運營效率和能力，降低運營成本或提高盈利能力。根據計劃的不同，重組費用可能包括解僱補助金、合同終止、設施關閉和其他退出和處置成本。與重組相關的費用與該計劃直接相關，可能包括留存獎金、加速折舊、諮詢費用以及在我們的設施之間轉移製造業務的成本。

    (e)收購和整合成本是與業務或資產收購直接相關的增量成本。除其他外，這些成本可能包括專業費用、諮詢和其他費用、系統集成成本以及與或有對價相關的公允價值調整。

    (f)其他一般支出是偶爾發生的離散交易，會影響同期比較。2024年和2023年期間的支出包括與處置財產、廠房和設備有關的損益。此外，在2024年第二季度，我們記錄了與2023年第四季度在我們一家制造工廠發生的財產損失有關的120萬美元損失追回。

    (g)金額反映了我們在權益法被投資者（收益）損失中所佔份額，包括被投資方基礎權益的未實現增值/折舊。

    (h)債務清償損失包括加速註銷未攤銷的遞延債務發行成本和折扣，這些費用已包含在利息支出中。2023年的金額是註銷未攤銷的遞延債務發行成本和折扣，這些成本和折扣與我們的信貸額度的信貸協議的修訂、部分定期貸款A額度的預付款以及定期貸款b融資的全額還款有關。

    (i)這些費用代表遵守歐盟新醫療器械法規對先前註冊的產品的增量成本，主要包括支持該項目的承包商的費用和其他直接的第三方費用。

    (j)金額主要涉及與某些正式戰略項目相關的費用。戰略項目主要涉及系統重組以支持我們的卓越製造運營戰略當務之急，以及對某些技術和平臺開發的投資，以調整我們的能力以滿足客户需求。

    (k)税收調整主要與收購的外國税收抵免有關，包括使用情況、不確定税收優惠的變化和相關利息。

    (l)與收購相關的會計要求我們按公允價值記錄庫存，公允價值有時高於先前的庫存賬面價值。庫存價值的增加將攤銷為相關庫存銷售期間的銷售成本。我們將庫存增值攤銷排除在非公認會計準則財務指標之外，因為這是一項非現金支出，我們認為它不能代表我們的持續經營業績。

    有關我們使用非公認會計準則財務指標的更多信息，請參閲 “有關非公認會計準則財務信息的附註”。


    表 B：調整後的營業收入對賬
    （以千計）

     三個月已結束 六個月已結束
     6月28日
    2024    		 6月30日
    2023    		 6月28日
    2024    		 6月30日
    2023
    營業收入（GAAP）$55,186  $41,576  $94,463  $75,742 
    調整：       
    無形資產的攤銷 13,698   13,107   27,135   26,031 
    某些法律費用 354   —   354   — 
    與重組和重組相關的費用 2,177   3,116   4,082   4,921 
    收購和整合成本 1,056   556   7,391   938 
    其他一般費用 (1,173)  26   (1,055))  109 
    醫療器械法規 278   534   553   1,036 
    其他調整 272   909   744   909 
    庫存增加攤銷 —   —   1,056   — 
    調整後的營業收入（非公認會計準則）$71,848  $59,824  $134,723  $109,686 


    表 C：息税折舊攤銷前利潤對賬
    （以千計）

     三個月已結束 六個月已結束
     6月28日
    2024    		 6月30日
    2023    		 6月28日
    2024    		 6月30日
    2023
    淨收益（GAAP）$31,246  $23,971  $51,754  $37,036 
            
    利息支出 15,278   11,459   29,949   28,713 
    所得税準備金 8,782   5,921   13,009   8,853 
    折舊(a) 12,814   11,005   24,850   21,882 
    無形資產和融資租賃的攤銷 14,278   13,438   28,221   26,687 
    息税折舊攤銷前利潤（非公認會計準則） 82,398   65,794   147,783   123,171 
    基於股票的薪酬(a) 5,751   5,499   12,579   11,540 
    某些法律費用 354   —   354   — 
    與重組和重組相關的費用 2,177   3,116   4,082   4,921 
    收購和整合成本 1,056   556   7,391   938 
    其他一般費用 (1,173)  26   (1,055))  109 
    股票投資的（收益）虧損 7   (134))  (1,129))  21 
    醫療器械法規 278   534   553   1,036 
    其他調整 272   909   744   909 
    庫存增加攤銷 —   —   1,056   — 
    調整後的息税折舊攤銷前利潤（非公認會計準則）$91,120  $76,300  $172,358  $142,645 

    (a) 不包括重組和重組相關費用中包含的金額。


    表 D：有機銷售變動對賬（百分比變化）

     GAAP
    已舉報
    成長    		 的影響
    國外
    貨幣(a)    		 戰略的影響
    退出和收購(a)    		 非公認會計準則
    有機
    改變
    QTD 變化（2024 年第二季度與 2023 年第二季度）       
    醫療銷售       
    有氧運動和血管 11.0%   0.1%   6.7%   4.2% 
    心律管理和神經調節 9.3%   —%   1.0%   8.3% 
    先進的外科、骨科和便攜式醫療 4.4%   —%   (1.1)%   5.5% 
    醫療總銷售額 9.8%   —%   3.9%   5.9% 
    非醫療銷售 (19.3)%   —%   —%   (19.3)% 
    總銷售額 9.0%   —%   3.8%   5.2% 
            
    年初至今變化（600萬 2024vs.600萬 2023）       
    醫療銷售       
    有氧運動和血管 13.4%   —%   6.7%   6.7% 
    心律管理和神經調節 8.5%   —%   0.9%   7.6% 
    先進的外科、骨科和便攜式醫療 4.4%   —%   (8.7)%   13.1% 
    醫療總銷售額 10.8%   —%   3.6%   7.2% 
    非醫療銷售 (35.5)%   —%   —%   (35.5)% 
    總銷售額 9.3%   —%   3.5%   5.8% 

    (a) 銷售增長已進行了調整，以排除外幣匯率波動以及收購和戰略退出的影響。


    表 E：淨債務總額對賬

    （以千計）

     6月28日
    2024    		 十二月三十一日
    2023
    債務總額$1,118,529  $959,925 
    添加：債務折扣和延期發行成本包含在債務總額中 12,471   14,075 
    未償債務本金總額 1,131,000   974,000 
    減去：現金和現金等價物 34,137   23,674 
    淨負債總額（非公認會計準則）$1,096,863  $950,326