表1:營收和調整後的EBITDA對賬表(以繼續經營為基礎)($M) (營收的V % 組件) | |||||||||||||||||
2023年第二季度 | 2024年第二季度 | ||||||||||||||||
GAAP營業收入 | $ | 1,531 | $ | 1,717 | 12 | % | |||||||||||
營收增長的組成部分 | |||||||||||||||||
有機 | 4 | % | |||||||||||||||
收購 | 8 | % | |||||||||||||||
匯率期貨 | — | % | |||||||||||||||
營收創新高增長 | 12 | % | |||||||||||||||
調整後的EBITDA對賬表 | |||||||||||||||||
按GAAP準則編制的淨收益 | $ | 361 | $ | 337 | |||||||||||||
税收 | 103 | 88 | |||||||||||||||
利息費用 | 35 | 68 | |||||||||||||||
折舊費用 | 9 | 9 | |||||||||||||||
攤銷 | 176 | 192 | |||||||||||||||
EBITDA | $ | 683 | $ | 694 | 2 | % | |||||||||||
與Indicor & Certinia A少數股權投資相關的財務影響 | (66) | 1 | |||||||||||||||
調整後的EBITDA | $ | 617 | $ | 695 | 13 | % | |||||||||||
收入佔比 | 40.3 | % | 40.5 | % | +20個基點 |
表格2:調整後的淨收益對賬表($M) (來自持續經營業務) | |||||||||||||||||
2023年第二季度 | 2024年第二季度 | V % | |||||||||||||||
按照美國通用會計準則計算的淨收益 | $ | 361 | $ | 337 | (7) | % | |||||||||||
與印迪科爾和賽廷尼亞A的少數股權投資相關的財務影響 | (53) | — | |||||||||||||||
收購相關無形資產攤銷 B | 135 | 146 | |||||||||||||||
調整後的淨收益 | $ | 442 | $ | 483 | 9 | % | |||||||||||
表3:調整後的每股股利收益——調節 (來自持續經營業務) | |||||||||||||||||
2023年第二季度 | 2024年第二季度 | V % | |||||||||||||||
按照美國通用會計準則計算的每股股票收益 | $ | 3.36 | $ | 淨利息收益率 | (7) | % | |||||||||||
與印迪科爾和賽廷尼亞A的少數股權投資相關的財務影響 | (0.50) | — | |||||||||||||||
收購相關無形資產攤銷 B | 1.25 | 1.35 | |||||||||||||||
調整後的每股股票收益 | $ | 4.12 | $ | 4.48 | 9 | % | |||||||||||
表4:調整後的現金流量對賬單(百萬美元) (來自持續經營業務) | ||||||||||||||||||||||||||
2023年第二季度 | 2024年第二季度 | V % | 2024財年年至當月止 | |||||||||||||||||||||||
經營現金流量 | $ | 320 | $ | 384 | 20 | % | $ | 2,168 | ||||||||||||||||||
與剝離相關的納税款 | — | — | 32 | |||||||||||||||||||||||
調整後的經營現金流量 | $ | 320 | $ | 384 | 20 | % | $ | 2,200 | ||||||||||||||||||
資本支出 | (15) | (7) | 其他 | |||||||||||||||||||||||
資本化的軟件支出 | -9 | (11) | (41) | |||||||||||||||||||||||
調整後的自由現金流 | $ | 295 | $ | 367 | 24 | % | $ | 2,100 | ||||||||||||||||||
表5:預測調整後的每股股票收益對賬單 (來自持續經營) | |||||||||||||||||||||||
2024年第三季度 | 2024財年 | ||||||||||||||||||||||
低點 | 高點 | 低點 | 高點 | ||||||||||||||||||||
GAAP DEPS C | $ | 3.16 | $ | 3.20 | $ | 12.76 | $ | 12.91 | |||||||||||||||
已完成收購的交易相關費用 | — | — | 0.01 | 0.01 | |||||||||||||||||||
與Indicor和Certinia的少數股權投資有關的財務影響 | 待定 | 待定 | 待定 | 待定 | |||||||||||||||||||
收購相關無形資產的攤銷B | 1.34 | 1.34 | 5.33 | 5.33 | |||||||||||||||||||
調整後每股收益 | $ | 4.50 | $ | 4.54 | $ | 18.10 | $ | 18.25 | |||||||||||||||
A. | 如下所示,調整與Indicor和Certinia的少數股權投資有關的財務影響(以百萬美元為單位,除每股數據外)。預測結果不包括與我們在Indicor或Certinia的少數股權投資相關的任何潛在影響,因為這些潛在影響無法合理預測。這些影響將從未來期間的所有非GAAP結果中排除。 | ||||||||||||||||||||||||||||
2023財年第二季度A | 2024財年第二季度A | 2024年Q3預測 | 2024財年預測 | ||||||||||||||||||||||||||
税前 | $ | (66) | $ | 1 | 待定 | 待定 | |||||||||||||||||||||||
税後 | $ | (53) | $ | — | 待定 | 待定 | |||||||||||||||||||||||
每股 | $ | (0.50) | $ | — | 待定 | 待定 | |||||||||||||||||||||||
B. | 預計收購相關無形資產的實際結果和預測結果如下所示(以百萬美元為單位,除每股數據外)。這些調整的税率為21%。 | ||||||||||||||||||||||||||||
2023財年第二季度A | 2024財年第二季度A | 2024年Q3預測 | 2024財年預測 | ||||||||||||||||||||||||||
税前 | $ | 170 | $ | 185 | $ | 184 | $ | 729 | |||||||||||||||||||||
税後 | $ | 135 | $ | 146 | $ | 145 | $ | 576 | |||||||||||||||||||||
每股 | $ | 1.25 | $ | 1.35 | $ | 1.34 | $ | 5.33 | |||||||||||||||||||||
C. | 預測的GAAP每股收益不包括與我們在Indicor或Certinia的少數股權投資相關的任何潛在影響。這些影響將從未來期間的所有非GAAP結果中排除。 |
儒博實業有限公司 | |||||||||||
壓縮的綜合資產負債表(未經審計) | |||||||||||
(金額以百萬美元計) | |||||||||||
2024年6月30日 | 2023年12月31日 | ||||||||||
資產: | |||||||||||
現金及現金等價物 | $ | 251.5 | $ | 214.3 | |||||||
應收賬款淨額 | 739.9 | 829.9 | |||||||||
淨存貨 | 128.8 | 118.6 | |||||||||
應收所得税款項 | 48.0 | 47.7 | |||||||||
未計費應收賬款 | 123.8 | 106.4 | |||||||||
其他資產 | 198.2 | 164.5 | |||||||||
總流動資產 | 1,490.2 | 1,481.4 | |||||||||
物業、廠房和設備,淨值 | 116.4 | 119.6 | |||||||||
商譽 | 18,313.1 | 17,118.8 | |||||||||
其他無形資產,淨額 | 8,645.3 | 8,212.1 | |||||||||
遞延所得税 | 30.7 | 32.2 | |||||||||
股本投資 | 842.8 | 795.7 | |||||||||
其他 | 409.0 | 407.7 | |||||||||
總資產 | $ | 29,847.5 | $ | 28,167.5 | |||||||
負債和股東權益: | |||||||||||
應付賬款 | $ | 149.4 | $ | 143.0 | |||||||
應計的薪資 | 189.5 | 250.0 | |||||||||
遞延收入 | 1,468.3 | 1,583.8 | |||||||||
其他應計負債 | 469.7 | 446.5 | |||||||||
應付所得税 | 30.9 | 40.4 | |||||||||
長期負債及償還計劃的流動部分,淨額 | 500.0 | 499.5 | |||||||||
流動負債合計 | 2,807.8 | 2,963.2 | |||||||||
開多期債務,淨電流部分 | 6,923.9 | 5,830.6 | |||||||||
遞延所得税 | 1,585.4 | 1,513.1 | |||||||||
其他負債 | 391.4 | 415.8 | |||||||||
負債合計 | 11,708.5 | 10,722.7 | |||||||||
普通股 | 1.1 | 1.1 | |||||||||
額外實收資本 | 2,923.0 | 2,767.0 | |||||||||
保留盈餘 | 15,374.3 | 14,816.3 | |||||||||
累計其他綜合損失 | (142.8) | (122.8) | |||||||||
自家保管的股票 | (16.6) | (16.8) | |||||||||
股東權益總額 | 18,139.0 | 17,444.8 | |||||||||
負債和股東權益總額 | $ | 29,847.5 | $ | 28,167.5 | |||||||
儒博實業有限公司 | |||||||||||||||||||||||
彙編財務報表(未經審計) | |||||||||||||||||||||||
(金額單位為以百萬計,每股數據除外) | |||||||||||||||||||||||
截至三個月結束時 2020年6月30日 | 截至2022年6月30日的六個月 2020年6月30日 | ||||||||||||||||||||||
2024 | 2023 | 2024 | 2023 | ||||||||||||||||||||
淨收入 | $ | 1,716.8 | $ | 1,531.2 | $ | 3,397.5 | $ | 3,000.9 | |||||||||||||||
銷售成本 | 523.5 | 464.1 | 1,023.2 | 915.2 | |||||||||||||||||||
毛利潤 | 1,193.3 | 1,067.1 | 2,374.3 | 2,085.7 | |||||||||||||||||||
銷售,總務及管理費用 | 699.1 | 631.8 | 1,398.8 | 1,249.4 | |||||||||||||||||||
營業利潤 | 494.2 | 435.3 | 975.5 | 836.3 | |||||||||||||||||||
利息費用,淨額 | 67.5 | 34.8 | 120.7 | 72.2 | |||||||||||||||||||
股權投資(損益),淨額 | 0.8 | (66.0) | (56.2) | (64.8) | |||||||||||||||||||
其他費用,淨額 | 0.6 | 2.8 | 1.8 | 5.1 | |||||||||||||||||||
所得税前利潤 | 425.3 | 463.7 | 909.2 | 823.8 | |||||||||||||||||||
所得税 | 88.2 | 102.7 | 190.1 | 178.5 | |||||||||||||||||||
持續經營業務淨收益 | 337.1 | 361.0 | 719.1 | 645.3 | |||||||||||||||||||
已中止的經營虧損,税後 | — | — | — | (1.2) | |||||||||||||||||||
處置終止經營部門所得盈利,淨額 | — | 3.9 | — | 3.9 | |||||||||||||||||||
終止經營部門的淨收益 | — | 3.9 | — | 2.7 | |||||||||||||||||||
淨收益 | $ | 337.1 | $ | 364.9 | $ | 719.1 | $ | 648.0 | |||||||||||||||
每股持續經營淨收入: | |||||||||||||||||||||||
基本 | $ | 3.15 | $ | 3.38 | $ | 6.72 | $ | 6.06 | |||||||||||||||
攤薄 | $ | 淨利息收益率 | $ | 3.36 | $ | 6.66 | $ | 6.02 | |||||||||||||||
每股中止經營淨收入: | |||||||||||||||||||||||
基本 | $ | — | $ | 0.04 | $ | — | $ | 0.03 | |||||||||||||||
攤薄 | $ | — | $ | 0.04 | $ | — | $ | 0.02 | |||||||||||||||
每股淨收益: | |||||||||||||||||||||||
基本 | $ | 3.15 | $ | 3.42 | $ | 6.72 | $ | 6.09 | |||||||||||||||
攤薄 | $ | 淨利息收益率 | $ | 3.40 | $ | 6.66 | $ | 6.04 | |||||||||||||||
加權平均流通股數: | |||||||||||||||||||||||
基本 | 107.1 | 106.6 | 107.0 | 106.4 | |||||||||||||||||||
攤薄 | 107.9 | 107.4 | 107.9 | 107.2 |
儒博實業有限公司 | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
選擇的業務部門財務數據(未經審計) | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
(以百萬計的金額;佔淨收入的百分比) | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
截止到6月30日的三個月 | 六個月截至6月30日, | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
2024 | 2023 | 2024 | 2023 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
數量 | % | 數量 | % | 數量 | % | 數量 | % | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
淨收入: | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
應用軟件 | $ | 931.8 | $ | 770.3 | $ | 1,827.0 | $ | 1,531.7 | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
網絡軟件 | 364.2 | 358.1 | 735.0 | 712.6 | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
技術產品 | 420.8 | 402.8 | 835.5 | 756.6 | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
總計 | $ | 1,716.8 | $ | 1,531.2 | $ | 3,397.5 | $ | 3,000.9 | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
毛利潤: | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
應用軟件 | $ | 641.1 | 68.8% | $ | 531.0 | 68.9% | $ | 1,266.8 | 69.3% | $ | 1,051.5 | 68.6% | |||||||||||||||||||||||||||||||||||
網絡軟件 | 307.8 | 84.5% | 303.9 | 84.9% | 624.1 | 84.9% | 603.3 | 84.7% | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
科技產品 | 244.4 | 58.1% | 232.2 | 57.6% | 483.4 | 57.9% | 430.9 | 57.0% | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
總計 | $ | 1,193.3 | 69.5% | $ | 1,067.1 | 69.7% | $ | 2,374.3 | 69.9% | $ | 2,085.7 | 69.5% | |||||||||||||||||||||||||||||||||||
營業利潤*: | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
應用軟件 | $ | 251.1 | 26.9% | $ | 201.2 | 26.1% | $ | 490.7 | 26.9% | $ | 394.4 | 25.7% | |||||||||||||||||||||||||||||||||||
網絡軟件 | 159.1 | 43.7% | 153.1 | 42.8% | 326.1 | 44.4% | 300.6 | 42.2% | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
科技產品 | 146.7 | 34.9% | 139.1 | 34.5% | 282.9 | 33.9% | 254.6 | 33.7% | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
總計 | $ | 556.9 | 32.4% | $ | 493.4 | 32.2% | $ | 1,099.7 | 32.4% | $ | 949.6 | 31.6% | |||||||||||||||||||||||||||||||||||
* 分段營業利潤不包括未分配的企業常規和管理費用以及企業範圍的基於股票的補償。這些費用分別為2024年6月30日和2023年之前的三個月的$62.7和$58.1,以及2024年6月30日和2023年之前的六個月的$124.2和$113.3。 |
儒博實業有限公司 | |||||||||||
壓縮的現金流量表(未經審計) | |||||||||||
(金額以百萬美元計) | |||||||||||
截至2022年6月30日的六個月 2020年6月30日 | |||||||||||
2024 | 2023 | ||||||||||
經營活動現金流量: | |||||||||||
持續經營業務淨收益 | $ | 719.1 | $ | 645.3 | |||||||
將持續經營收益淨額調節為經營活動現金流的調整: | |||||||||||
固定資產的折舊和攤銷 | 18.5 | 17.3 | |||||||||
無形資產攤銷 | 377.2 | 350.6 | |||||||||
推遲融資成本的攤銷 | 4.5 | 5.1 | |||||||||
非貨幣股票補償 | 73.3 | 63.5 | |||||||||
股本投資收益,淨額 | (56.2) | (64.8) | |||||||||
所得税費用 | 190.1 | 178.5 | |||||||||
經營性資產和負債的變動淨額,扣除收購的業務: | |||||||||||
應收賬款 | 96.7 | 46.7 | |||||||||
未計費應收賬款 | (17.7) | (14.9) | |||||||||
存貨 | (11.0) | (5.9) | |||||||||
應付賬款 | 4.5 | 17.9 | |||||||||
其他應計負債 | (47.3) | (91.0) | |||||||||
遞延收入 | (122.6) | (98.3) | |||||||||
現金支付所得税 | (284.3) | (231.5) | |||||||||
其他,淨額 | (29.2) | (33.5) | |||||||||
經營性活動產生的現金流量淨額 | 915.6 | 785.0 | |||||||||
已終止經營活動產生的現金流量淨額 | — | (1.7) | |||||||||
經營活動產生的現金流量 | 915.6 | 783.3 | |||||||||
投資活動產生的現金流量淨額: | |||||||||||
收購企業,淨額 | (1,858.3) | (17.3) | |||||||||
資本支出 | (15.9) | (24.9) | |||||||||
已資本化的軟件支出 | (20.5) | (19.3) | |||||||||
股權投資分配 | 8.4 | 12.1 | |||||||||
其他,淨額 | (1.1) | (2.9) | |||||||||
投資性活動使用的現金流量淨額 | (1,887.4) | (52.3) | |||||||||
出售已終止經營的業務獲得的現金流量淨額 | — | 2.0 | |||||||||
投資活動使用的現金 | (1,887.4)元 | (50.3) | |||||||||
籌集(使用)於融資活動的現金流量: | |||||||||||
從循環信貸中借款,淨額 | 1,090.0 | — | |||||||||
向股東支付的現金股利(分紅派息) | (160.6) | (144.8)元 | |||||||||
股票補償所得款項,淨額 | 75.9 | 60.8 | |||||||||
庫存股票出售 | 10.3 | 8.4 | |||||||||
其他 | (0.2) | (0.2) | |||||||||
融資活動產生的現金流量淨額 | 1,015.4 元 | (75.8) | |||||||||
匯率變動對現金的影響 | (6.4) | 12.8 | |||||||||
現金及現金等價物淨增加額 | 37.2 | 670.0 | |||||||||
現金及現金等價物期初餘額 | 214.3 | 792.8 | |||||||||
現金及現金等價物期末餘額 | $ | 251.5 元 | $ | 1,462.8 元 | |||||||