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希捷科技發佈2024財年第四季度和全年財務業績報告
2024財年第四季度亮點
▪營業收入189億美元
▪攤薄後每股收益（EPS）2.39美元；非通用會計標準下攤薄後每股收益1.05美元
▪經營活動產生的現金流量4.34億美元，自由現金流3.8億美元
▪每股派發現金股利0.7美元
2024財年亮點
▪營業收入655億美元
▪攤薄後每股收益1.58美元；非通用會計標準下攤薄後每股收益1.29美元
▪經營活動產生的現金流量9.18億美元，自由現金流6.64億美元
▪通過股息向股東返還5.85億美元
加州弗裏蒙特，2024年7月23日 - Seagate Technology Holdings plc（納斯達克股票代碼：STX）（“公司”或“Seagate”），是大容量數據存儲技術領域的領先創新者，今天發佈了截至2024年6月28日的財年第四季度和財年的財務業績報告。
“在需求環境不斷改善的背景下，Seagate在6月季度實現了強勁的財務業績，為我們實現財務目標的一年畫上了完美的句號。第四季度營業收入同比增長18％，非通用會計標準下的毛利率接近31％，非通用會計標準下的每股收益超過了我們指導範圍的高端，”Seagate首席執行官Dave Mosley説。
“在2025財年中，我們將繼續專注於推動盈利能力和保持供應紀律，同時繼續執行以HAMR技術為核心的大容量產品路線圖。我們的數據存儲解決方案為雲和企業客户提供了成本、功耗和空間優勢，支持他們在關鍵的人工智能和其他數據驅動的倡議中進行投資，” Mosley補充道。
季度財務業績
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 通用會計原則(GAAP) | | 非通用會計原則 |
| 2024財年第四季度 | | 2023財年第四季度 | | 2024財年第四季度 | | 2023財年第四季度 |
| 營業收入（$M） | $ | 1,887 | | $ | 1,602 | | $ | 1,887 | | $ | 1,602 |
| 毛利率 | 31.8% | | 19.0% | | 30.9% | | 19.5% |
| 營業利潤率 | 16.6% | | 1.6% | | 17.3% | | 3.4% |
| 淨利潤（損失）（百萬美元） | $ | 513 | | $ | (92) | | $ | 222 | | $ | (37) |
| 攤薄後每股收益（損失） | $ | 2.39 | | $ | (0.44) | | $ | 1.05 | | $ | (0.18) |
年度財務業績
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 通用會計原則(GAAP) | | 非通用會計原則 |
| 2024財年 | | 2023財年 | | 2024財年 | | 2023財年 |
| 營業收入（$M） | $ | 6,551 | | $ | 7,384 | | $ | 6,551 | | $ | 7,384 |
| 毛利率 | 23.4% | | 18.3% | | 25.5% | | 21.1% |
| 營業利潤率 | 6.9% | | (4.6)% | | 10.3% | | 5.6% |
| 淨利潤（虧損）（$M） | $ | 335 | | $ | （529） | | $ | 272 | | $ | 40 |
| 攤薄後每股收益（虧損） | $ | 1.58 | | $ | （2.56） | | $ | 1.29 | | $ | 0.19 |
有關GAAP與非GAAP結果的詳細調節內容，請參閲附帶的財務表。
在財政第四季度期間，該公司從運營中產生了4.34億美元的現金流，3.8億自由現金流，並通過季度股息向股東返還了1.47億資本。此外，該公司在財政第四季度出售了6000萬美元的片上系統業務，其中包括5.6億的現金收益。剩餘的4000萬美元預計將在2026財年底收到。在5.6億現金收益中，3260萬美元被記錄為投資流入，淨交易費後的2.26億美元被同時記錄為運營現金流和自由現金流。在2024財年，該公司從運營中獲得了9.18億美元的現金流，自由現金流6.64億美元，並支付了紅利5.85億美元。截至年底，現金和現金等價物總額約為14億元，並且已發行和流通的普通股約為2,100萬股。此外，在本財年內，該公司發行了15億美元的可轉換票據，以主要償還其財政第一季度的貸款。
Seagate公司發佈了一份《補充財務信息》文件，可在Seagate投資者關係網站investors.seagate.com上查看。
公司董事會宣佈，每股A類普通股股息為0.08美元，將於2023年9月15日收盤時成為股東，於2023年10月6日支付。
公司董事會宣佈每股派發0.70美元的季度股息，將於2024年10月7日支付給截至2024年9月23日收盤時持有公司股票的股東。未來季度股息的支付將由董事會自行決定，並將取決於Seagate的財務狀況、業績、可用現金、現金流、資本要求和其他董事會認為相關的因素。
業務展望
2025財政第一季度的業務前景是基於我們當前的假設和預期；實際結果可能會有所不同，因為本發佈説明的注意事項中討論的重要因素等等。
公司為2025財年第一季度提供以下指引：
• 營業收入為21億美元，加上或減去1.5億美元。
• 非GAAP攤薄後每股收益為1.40美元，加上或減去0.20美元。
有關非GAAP攤薄後每股收益的指引，不包括估計的股權獎勵費用的税前支出0.16美元每股。
我們未能將我們2025財年第一季度非GAAP攤薄後每股收益指引與最相關的GAAP衡量標準相協調，除估計股權獎勵費用外，因為可能影響這些指標的重大事項不受我們控制和/或無法合理預測，包括但不限於加速折舊、與節約成本有關的其他費用，淨（損失）的提前償還債務所認可的收益，採購訂單取消費用，戰略投資損失（收益）或減記，這些指標的所得税調整以及其他可能出現的費用或收益。目前這些措施的金額尚未公佈，但對於未來的業績可能具有重要意義。將2025財年第一季度非GAAP攤薄後每股收益指引與相應的GAAP措施協調的説明需要付出不合理努力。我們歷史非GAAP財務措施與它們最近的GAAP等效措施之間的協調包含在本發佈説明中。
投資者通訊
Seagate管理層將於今天下午2:00 Pm Pt / 5:00 Pm Et舉行公開網絡研討會，該研討會可以在其投資者關係網站investors.seagate.com上訪問。
本次活動的錄音網絡研討會將在研討會結束後不久在Seagate的投資者關係網站investors.seagate.com上提供。
關於Seagate
Seagate Technology是大容量數據存儲的領先創新者。我們開創性地創造技術，以便您可以自信地存儲數據，並輕鬆地解鎖其價值。Seagate成立於45年前，已經發貨了超過40億個TB的數據容量，並提供了從邊緣到雲的存儲設備、系統和服務的全面組合。要了解更多關於Seagate如何引領存儲創新的信息，請訪問www.seagate.com和我們的博客，或關注我們的Twitter、Facebook、LinkedIn和YouTube。
© 2024 Seagate Technology LLC。保留所有權利。Seagate、Seagate Technology和 Spiral 標誌是Seagate Technology LLC在美國和/或其他國家/地區的註冊商標。
關於前瞻性聲明的警示
本新聞稿包含1995年《私人證券訴訟改革法》的前瞻性聲明。前瞻性聲明是基於某些假設對未來事件的當前預期，幷包括任何與任何歷史事實不直接相關的聲明。前瞻性聲明包括，但不限於，關於公司計劃、計劃、戰略、前景、機會的陳述；未來期間的財務展望，包括2025財年第一季度；關於我們服務債務並繼續產生自由現金流的能力的預期；關於我們能否按時在與美國商務部工業與安全局達成的和解協議下支付季度款項的預期；關於影響公司的物流、宏觀經濟或其他因素的預期；關於市場對公司產品需求、我們對這種需求的見解及我們優化生產水平、滿足市場和行業期望以及這些未來趨勢對公司財務和運營績效的影響的預期；關於預期的技術和存儲行業趨勢的變化以及新存儲產品引進，包括基於HAMR的產品的預期需求和表現；以及關於公司業務策略和績效以及截至2024年9月27日和之後財季的股息發放計劃的預期。一般而言，前瞻性聲明可以通過諸如“預計”、“意圖”、“計劃”、“預期”、“相信”、“估計”、“預測”、“項目”、“應該”、“可能”、“將”、“將繼續”、“能”、“可能”或這些詞的否定形式、這些詞的變體以及類似的術語來識別，每種情況都旨在指未來事件或情況。然而，這些詞或類似表達式的缺席並不意味着一種聲明不是前瞻性的。前瞻性聲明面臨各種不確定性和風險，這些風險和不確定性可能導致我們的實際結果與歷史經歷和我們當前的期望或預測有所不同。這些風險和不確定性包括但不限於在公司最新提交的10-Q或10-k表格的“風險因素”和“管理層的財務狀況和業績分析”標題下所述的風險和不確定性。不應過度依賴本新聞稿中的前瞻性聲明，這些前瞻性聲明基於我們於此處取得的信息，只代表其日期。除非適用法律要求，否則公司無義務更新前瞻性聲明。
Seagate網站地址被包含在本新聞稿中僅供方便之用。Seagate網站和社交媒體渠道中包含的信息不是本新聞稿的一部分。
希捷科技控股有限公司
簡明合併資產負債表
（以百萬計）
| | | | | | | | | | | |
| 6月28日
2024 | | 2020年6月30日
2023 |
| | | |
| 資產 | | | |
| 流動資產： | | | |
| 現金及現金等價物 | $ | 1,358 | | | $ | 786 | |
| 應收賬款淨額 | 429 | | | 621 | |
| 淨存貨 | 1,239 | | | 1,140 | |
| 其他資產 | 306 | | | 358 | |
| 總流動資產 | 3,332 | | | 2,905 | |
| 固定資產和租賃改良，淨額 | 1,614 | | | 1,706 | |
| 商譽 | 1,219 | | | 1,237 | |
| | | |
| 延遲所得税 | 1,037 | | | 1,117 | |
| 其他資產淨額 | 537 | | | 591 | |
| 總資產 | $ | 7,739 | | | $ | 7,556 | |
| 負債和股東權益赤字 | | | |
| 流動負債: | | | |
| 應付賬款 | $ | 1,786 | | | $ | 1,603 | |
| 員工應付薪酬 | 106 | | | 100 | |
| 應計保脩金 | 74 | | | 78 | |
| 開多次數 | 479 | | | 63 | |
| 應計費用 | 654 | | | 成交量748 | |
| 流動負債合計 | 3,099 | | | 2,592 | |
| 長期應計保修費用 | 75 | | | 90 | |
| | | |
| 其他非流動負債 | 861 | | | 685 | |
| 長期債務，減去當期部分 | 5,195 | | | 5,388 | |
| 總負債 | 9,230 | | | 8,755 | |
| 股東權益合計虧損 | （1,491） | | | (1,199) | |
| 負債和股東權益合計 | $ | 7,739 | | | $ | 7,556 | |
西捷科技控股有限公司
簡明合併利潤表
（以百萬計，每股數據除外）
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 截至三個月的時間 | | 財年結束 |
| | 6月28日
2024 | | 2020年6月30日
2023 | | 6月28日
2024 | | 2020年6月30日
2023 |
| | | | | |
| 營業收入 | $ | 1,887 | | | $ | 1,602 | | | $ | 6,551 | | | $ | 7,384 | |
| | | | | | | |
| 營業收入成本 | 1,287 | | | 1,298 | | | 5,015 | | | 6,033 | |
| 產品開發 | 158 | | | 172 | | | 654 | | | 797 | |
| 市場營銷和行政費用 | 131 | | | 114 | | | 460 | | | 491 | |
| 無形資產攤銷 | — | | | — | | | — | | | 3 | |
| BIS和解罰款 | — | | | — | | | — | | | 300 | |
| 重組及其他，淨額 | (3) | | | (8) | | | （30） | | | 102 | |
| 營業費用總計 | 1,573 | | | 1,576 | | | 6,099 | | | 7,726 | |
| | | | | | | |
| 營業收支（虧損） | 314 | | | 26 | | | 452 | | | (342) | |
| | | | | | | |
| 利息收入 | 7 | | | 6 | | | 15 | | | 10 | |
| 利息費用 | (82) | | | （84） | | | (332) | | | （313） | |
| 終止利率互換的淨收益 | — | | | — | | | 104 | | | — | |
| 業務剝離的淨收益 | 313 | | | — | | | 313 | | | — | |
| 提前償還債務的淨(損失)收益 | — | | | (17) | | | (29) | | | 190 | |
| 其他，淨額 | (14) | | | (16) | | | (78) | | | (41) | |
| 其他收入（支出），淨額 | 224 | | | （111） | | | (7) | | | (154) | |
| | | | | | | |
| 税前收益（虧損） | 538 | | | (85) | | | 成交量445 | | | (496) | |
| 所得税費用 | 25 | | | 7 | | | 110 | | | 33 | |
| 淨利潤（損失） | $ | 513 | | | $ | (92) | | | $ | 335 | | | $ | （529） | |
| | | | | | | |
| 淨利潤每份股息： | | | | | | | |
| 基本 | $ | 2.44 | | | $ | (0.44) | | | $ | 1.60 | | | $ | (2.56) | |
| 攤薄 | $ | 2.39 | | | $ | (0.44) | | | $ | 1.58 | | | $ | (2.56) | |
| 每股計算使用的股份數量: | | | | | | | |
| 基本 | 210 | | | 207 | | | 209 | | | 207 | |
| 攤薄 | 215 | | | 207 | | | 212 | | | 207 | |
| | | | | | | |
| 每股普通股宣佈的現金股利 | $ | 0.70 | | | $ | 0.70 | | | $ | 2.80 | | | $ | 2.80 | |
| | | | | | | |
希捷科技控股有限公司
壓縮的合併現金流量表
（以百萬計）
| | | | | | | | | | | |
| | 財年結束 |
| | 6月28日
2024 | | 2020年6月30日
2023 |
| | | |
| 營業收入 | | | |
| 淨利潤（損失） | $ | 335 | | | $ | （529） | |
| 調整淨利潤以計入經營活動現金流量: | | | |
| 折舊和攤銷 | 264 | | | 513 | |
| 股權酬金 | 127 | | | 115 | |
| 因債務贖回和回購而產生的淨收益（損失） | 7 | | | (204) | |
| 企業剝離業務產生的淨收益 | （313） | | | — | |
| | | |
| 延遲所得税 | 78 | | | 10 | |
| | | |
| | | |
| 其他非現金經營活動，淨額 | 34 | | | (125) | |
| 經營性資產和負債變動: | | | |
| | | |
| 應收賬款淨額 | 192 | | | 911 | |
| | | |
| 淨存貨 | （99） | | | 425 | |
| 應付賬款 | 227 | | | (-421) | |
| 員工應付薪酬 | 6 | | | (152) | |
| BIS違規處罰 | （45） | | | — | |
| 應計費用、所得税和保修 | (138) | | | 101 | |
| 其他資產和負債 | 243; | | | 298 | |
| 經營活動產生的現金流量淨額 | 918 | | | 942 | |
| 投資活動 | | | |
| 購置房地產、設備和租賃改善 | (254) | | | （316） | |
| | | |
| | | |
| 資產出售收益 | 40 | | | 534 | |
| | | |
| | | |
| | | |
| 投資購買 | — | | | (1) | |
| 出售投資所得款 | 14 | | | — | |
| 企業剝離業務所得 | 326 | | | — | |
| | | |
| | | |
| | | |
| | | |
| 投資活動產生的淨現金流量 | 126 | | | 217 | |
| 籌資活動 | | | |
| 贖回和回購債務 | (1,288) | | | (1,578) | |
| 長期債務發行的收益 | 1,500 | | | 1,600 | |
| 分紅派息給股東的現金流量淨額 | （585） | | | (582) | |
| 回購普通股 | — | | | (408) | |
| 與股份獎勵淨結算相關的支付的税額 | (38) | | | (44) | |
| 員工股票計劃下普通股發行所得 | 66 | | | 68 | |
| 其他籌資活動的淨金額 | （128） | | | (44) | |
| 籌集資金淨額 | （473） | | | (988) | |
| 外幣兑換對現金、現金等價物和限制性現金的影響 | 1 | | | — | |
| 現金、現金等價物和受限制的現金的增加（減少） | 572 | | | 171 | |
| 年初現金、現金等價物及受限制的現金餘額 | 788 | | | 617 | |
| 年末現金、現金等價物及受限制的現金餘額 | $ | 1,360 | | | $ | 788 | |
非GAAP財務信息的使用
公司採用非GAAP指標計算毛利潤、毛利率、營業費用、營業利潤、營業利潤率、淨利潤、攤薄後每股收益、自由現金流、息税折舊及攤銷前利潤（EBITDA）、調整後息税折舊及攤銷前利潤（調整EBITDA）和過去十二個月的調整EBITDA等指標。這些指標是基於GAAP結果調整後的，排除了某些好處、費用、收益和損失。管理層採用這些非GAAP財務指標評估公司的業務，提供這些指標以提升用户對公司的當前財務表現及其未來前景的整體理解。具體而言，公司認為非GAAP結果為投資者提供了有用的信息，因為這些非GAAP結果排除了某些好處、費用、收益和損失，這些好處、費用、收益和損失不屬於公司的持續業務，並不表明其核心運營結果。
這些非GAAP財務指標是管理層用來評估公司的績效、分配資源和計劃未來時使用的一些測量標準。報告的非GAAP結果應僅被視為GAAP結果的補充，而不是GAAP結果的替代品或替代品。這些非GAAP指標可能與在其行業中報告的其他公司的非GAAP指標不同。
希捷科技控股有限公司
GAAP與非GAAP指標之間的調節
（金額以百萬美元為單位，除每股數據、毛利率和營業利潤率外）
(未經審計)
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至三個月的時間 | 截至十二個月的時間結束。 |
| 6月28日
2024 | | 2020年6月30日
2023 | | 6月28日
2024 | | 2020年6月30日
2023 |
| | | | | | | |
| | | | | | | |
| | | | | | | |
| | | | | | | |
| GAAP毛利潤 | $ | 600 | | | $ | 304 | | | $ | 1,536 | | | $ | 1,351 | |
| | | | | | | |
| 與節約成本有關的加速折舊、減值及其他費用 | — | | | 3 | | | 13 | | | 60 | |
| 取得的無形資產攤銷 | — | | | — | | | — | | | 3 | |
| 因疫情封鎖而產生的費用 | — | | | — | | | — | | | 7 | |
| 採購訂單取消費用 | (26) | | | — | | | 87 | | | 108 | |
| 股權酬金 | 9 | | | 5 | | | 32 | | | 29 | |
| 其他費用 | — | | | 1 | | | 2 | | | 3 | |
| 非GAAP毛利潤 | $ | 583 | | | $ | 313 | | | $ | 1,670 | | | $ | 1,561 | |
| | | | | | | |
| | | | | | | |
| GAAP毛利率 | 31.8% | | 19.0% | | 23.4% | | 18.3% |
| | | | | | | |
| | | | | | | |
| 非GAAP毛利率 | 30.9% | | 19.5% | | 25.5% | | 21.1% |
| | | | | | | |
| GAAP的營業費用 | $ | 286 | | | $ | 278 | | | $ | 1,084 | | | $ | 1,693 | |
| 加速折舊、減值及與節約成本有關的其他費用 | — | | | — | | | — | | | （25） | |
| 取得的無形資產攤銷 | — | | | — | | | — | | | (3) | |
| BIS結算罰款 | — | | | — | | | — | | | （300） | |
| 重組及其他，淨額 | 3 | | | 8 | | | 30 | | | (102) | |
| 股權酬金 | (29) | | | (17) | | | （95） | | | (86) | |
| 其他費用 | (4) | | | (11) | | | (26) | | | (29) | |
| 非GAAP的營業費用 | $ | 256 | | | $ | 258 | | | $ | 993 | | | $ | 1,148 | |
| | | | | | | |
| GAAP利潤（損失） | $ | 314 | | | $ | 26 | | | $ | 452 | | | $ | (342) | |
| 加速折舊、減值及與節約成本有關的其他費用 | — | | | 3 | | | 13 | | | 85 | |
| 取得的無形資產攤銷 | — | | | — | | | — | | | 6 | |
| BIS結算罰款 | — | | | — | | | — | | | 300 | |
| 疫情相關的封鎖費用 | — | | | — | | | — | | | 7 | |
| 採購訂單取消費用 | (26) | | | — | | | 87 | | | 108 | |
| 重組及其他，淨額 | (3) | | | (8) | | | （30） | | | 102 | |
| 股權酬金 | 38 | | | 22 | | | 127 | | | 115 | |
| 其他費用 | 4 | | | 12 | | | 28 | | | 32 | |
| | | | | | | |
| 非GAAP利潤 | $ | 327 | | | $ | 55 | | | $ | 677 | | | $ | 413 | |
| | | | | | | |
| GAAP營業利潤率 | 16.6% | | 1.6% | | 6.9% | | (4.6)% |
| 非GAAP營業利潤率 | 17.3% | | 3.4% | | 10.3% | | 5.6% |
希捷科技控股有限公司
GAAP與非GAAP措施的調節
（以百萬為單位，除每股指標、毛利率和營業利潤率外）
(未經審計)
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至三個月的時間 | | 截至十二個月的時間結束。 |
| 6月28日
2024 | | 2020年6月30日
2023 | | 6月28日
2024 | | 2020年6月30日
2023 |
| GAAP淨利潤（損失） | $ | 513 | | | $ | (92) | | | $ | 335 | | | $ | （529） | |
| 加速折舊、減值及與節約成本有關的其他費用 | — | | | 3 | | | 13 | | | 85 | |
| 取得的無形資產攤銷 | — | | | — | | | — | | | 6 | |
| BIS結算罰款 | — | | | — | | | — | | | 300 | |
| 業務出售淨收益 | （313） | | | — | | | （313） | | | — | |
| 利率互換終止的淨收益 | — | | | — | | | (104) | | | — | |
| 債務提前贖回的淨損益 | — | | | 17 | | | 29 | | | (190) | |
| 疫情相關的封鎖費用 | — | | | — | | | — | | | 7 | |
| 採購訂單取消費用 | (26) | | | — | | | 87 | | | 108 | |
| 重組及其他，淨額 | (3) | | | (8) | | | （30） | | | 102 | |
| 股權酬金 | 38 | | | 22 | | | 127 | | | 115 | |
| 戰略投資虧損或減值損失 | 8 | | | 9 | | | 51 | | | 10 | |
| 其他費用 | 4 | | | 12 | | | 28 | | | 32 | |
| 所得税調整 | 1 | | | — | | | 49 | | | (6) | |
| 非GAAP淨利潤（損失） | $ | 222 | | | $ | (37) | | | $ | 272 | | | $ | 40 | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 每股美國通用會計準則攤薄淨利潤（虧損） | $ | 2.39 | | | $ | (0.44) | | | $ | 1.58 | | | $ | （2.56） | |
| 加速折舊，減值和其他與成本節省措施相關的費用 | — | | | 0.01 | | | 0.06 | | | 0.41 | |
| 取得的無形資產攤銷 | — | | | — | | | — | | | 0.03 | |
| BIS和解罰款 | — | | | — | | | — | | | 1.45 | |
| 業務剝離的淨收益 | （1.46） | | | — | | | （1.48） | | | — | |
| 終止利率互換的淨收益 | — | | | — | | | （-0.49） | | | — | |
| 提前贖回債務的淨損益 | — | | | 0.08 | | | 0.14 | | | （0.91） | |
| 與疫情相關的封鎖費用 | — | | | — | | | — | | | 0.03 | |
| 購買訂單取消費用 | (0.12) | | | — | | | 0.41 | | | 0.52 | |
| 重組及其他，淨額 | （0.01） | | | (0.04) | | | （0.14） | | | 0.49 | |
| 股權酬金 | 0.18 | | | 0.11 | | | 0.6 | | | 0.56 | |
| 戰略性投資虧損或減值費用 | 0.04 | | | 0.04 | | | 0.24 | | | 0.05 | |
| 其他費用 | 0.02 | | | 0.06 | | | 0.13 | | | 0.15 | |
| 所得税調整 | — | | | — | | | 0.23 | | | (0.03) | |
非美國通用會計準則稀釋後股數的調整1,2 | 0.01 | | | — | | | 0.01 | | | — | |
非美國通用會計準則攤薄淨利潤（虧損）每股1,2 | $ | 1.05 | | | $ | (0.18) | | | $ | 1.29 | | | $ | 0.19 | |
| | | | | | | |
| 用於計算每股美國通用會計準則攤薄淨利潤（虧損）的股數 | | | | | | |
| 通用會計原則(GAAP) | 215 | | | 207 | | | 212 | | | 207 | |
非美國通用會計準則稀釋後股數的調整1,2 | (3) | | | — | | | (1) | | | 2 | |
| 非通用會計原則 | 212 | | | 207 | | | 211 | | | 209 | |
希捷科技控股有限公司
美國通用會計準則與非美國通用會計準則的調節表
（以百萬計）
(未經審計)
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | 截至三個月的時間 | | 截至十二個月的時間結束。 |
| | | 6月28日
2024 | | 2023年6月30日 | | 6月28日
2024 | | 2020年6月30日
2023 |
| 美國通用會計準則經營活動提供的淨現金流量 | | $ | 434 | | | $ | 218 | | | $ | 918 | | | $ | 942 | |
| 購置固定資產、設備和租賃改進 | | 54 | | | 50 | | | 254 | | | 316 | |
| 自由現金流 | | $ | 380 | | | $ | 168 | | | $ | 664 | | | $ | 626 | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | |
| | | | | | | | | |
| | | | | | | | |
| | | | | | | | |
| | | | | | | | |
| | | | | | | | | |
| 截至三個月的時間 | | |
| 6月28日
2024 | | 3月29日
2024 | | 12月29日
2023 | | 2023年9月29日
2023 | | 過去12個月 |
| GAAP淨利潤（損失） | $ | 513 | | | $ | 25 | | | $ | (19) | | | $ | （184） | | | $ | 335 | |
| 折舊和攤銷 | 63 | | | 63 | | | 62 | | | 76 | | | 264 | |
| 利息費用 | 82 | | | 82 | | | 84 | | | 84 | | | 332 | |
| 利息收入 | (7) | | | (3) | | | (3) | | | (2) | | | (15) | |
| 所得税費用（收益） | 25 | | | 33 | | | 15 | | | 37 | | | 110 | |
| 非GAAP EBITDA | 676 | | | 200 | | | 139 | | | 11 | | | 1,026 | |
| | | | | | | | | |
| | | | | | | | | |
| 業務剝離的淨收益 | （313） | | | — | | | — | | | — | | | （313） | |
| 終止利率掉期淨收益 | — | | | — | | | — | | | (104) | | | (104) | |
| 債務提前贖回淨損失 | — | | | — | | | — | | | 29 | | | 29 | |
| 採購訂單取消費用 | (26) | | | (1) | | | (4) | | | 118 | | | 87 | |
| 重組及其他，淨額 | (3) | | | 2 | | | (31) | | | 2 | | | （30） | |
| 股權酬金 | 38 | | | 34 | | | 30 | | | 25 | | | 127 | |
| 戰略投資損失或減值費用 | 8 | | | — | | | 43 | | | — | | | 51 | |
| 低產能費用，折舊和攤銷後淨額 | 20 | | | 38 | | | 31 | | | 51 | | | 140 | |
| 其他費用 | 4 | | | 5 | | | 8 | | | 11 | | | 28 | |
| 非通用會計原則調整後的税息折舊及攤銷前利潤 | $ | 404 | | | $ | 278 | | | $ | 216 | | | $ | 143 | | | $ | 1,041 | |
_____________________________________
1 對於2023年6月30日結束的三個月，GAAP和非GAAP攤薄每股淨虧損使用基本加權平均股票為20700萬股，因為該期間報告了淨虧損。對於2023年6月30日結束的12個月，GAAP攤薄每股淨虧損使用基本加權平均股票為20700萬股，因為該期間報告了淨虧損。非GAAP攤薄每股淨收益使用20900萬股攤薄加權平均股份，因為該期間報告了非GAAP淨收益。
2 對於截至2024年6月28日的三個月和12個月，非GAAP攤薄每股淨收益的計算中排除了大約300萬股和100萬股，這些股票可以使用if-converted方法將我們的2028年可交換高級票據轉換為普通股。這是因為這些稀釋效應預計將部分或全部被公司與發行我們的2028年可交換高級票據相關的上限協議交易所抵銷，以減少公司的普通股在轉換時的潛在稀釋。
公司的非通用會計衡量指標進行了以下調整:
與節省成本的努力相關的加速折舊，減值和其他費用
由於其金額和頻率不一致，並且它們不是正常的營業費用或公司營業績效的指標。排除這些金額為投資者提供了公司的營業績效的補充視圖，使他們能夠評估公司的當前營業績效與過去的營業績效相比。
取得的無形資產攤銷
公司記錄了在業務聯合後收購的無形資產分攤的折舊費用，以其估計的有用壽命為基礎。由於這些費用的大小不一，而且受到了公司收購的時間和大小的顯著影響，因此公司排除了這些費用，因為它們不是正常的營業費用或其營業績效的指標。排除這些金額為投資者提供了公司的營業績效的補充視圖，使他們能夠評估公司的當前營業績效與過去的營業績效相比。
BIS結算罰款
2023財年第三季度，公司因涉嫌違反美國工業安全局出口管理條例而被美國商務部工業安全局（“BIS”）罰款3億美元。之後在2023年4月18日達成和解協議解決此事。排除這筆款項，因為它不是正常的營業費用或者公司的業務經營績效指標。排除這些金額為投資者提供了公司的營業績效的補充視圖，使他們能夠評估公司的當前營業績效與過去的營業績效相比。
業務剝離淨收益
公司於2024年4月銷售芯片業務，當期前税淨收益為3.13億美元。由於這不是公司營業績效的指標，因此將淨收益在非通用會計原則衡量指標中排除。公司排除這些金額為投資者提供了公司的營業績效的補充視圖，以評估公司當前的營業績效與過去的營業績效相比。
債務提前贖回和終止利率掉期的淨損失（收益）
公司不時因某些長期債務工具的提前贖回和購回以及終止相關利率互換協議而產生收益，損失和費用。這些費用的金額可能不一致，並且取決於債務提前贖回和/或終止利率互換的時間。公司認為這些費用不是其正常營業績效的一部分。排除這些金額為投資者提供了公司營業績效的補充視圖，使他們能夠評估公司當前的營業績效與過去的營業績效相比。
與大流行性相關的封鎖費用
大流行時封鎖費用是由於中國無錫工廠大流行相關封鎖措施而產生的工廠低產能成本。這些費用是由於特定的非常規和罕見的封鎖措施而產生，因此不是公司正常運營的一部分。排除這些金額為投資者提供了公司營業績效的補充視圖，使他們能夠評估公司當前的營業績效與過去的營業績效相比。
訂單取消費用
採購訂單取消費用是由於預測需求變化而不會接收由公司供應商採購的零部件和設備而產生的成本。這些費用的數額和頻率不一致。公司認為這些費用不是其正常營業費用的一部分。排除這些金額可以為投資者提供一個補充視角，以評估公司當前的營業績效與過去時期的營業績效的比較。
重組及其他，淨額
重組及其他淨費用是與重組計劃相關的費用，主要與減少公司員工人數、退出某些設施和其他相關費用以及出售房產的費用有關。這些費用或收益不反映公司的正常或持續營業績效，因此公司排除這些費用以為投資者提供一個補充視角，以評估公司當前的營業績效與過去時期的營業績效的比較。
股權酬金
這些費用主要包括員工股權報酬費用。考慮到公司使用的各種權益獎勵、確定股權報酬費用的不同方法、涉及其中的主觀假設以及可以受到公司控制範圍外市場條件影響的估值的波動，公司認為排除股權報酬費用有助於管理層和投資者理解和評估其業務的基本表現，並將其與公司同行進行比較，其中大部分也從其非GAAP結果中排除了股權報酬費用。
戰略投資收益、損失和減值損失
公司不時會因測量和計算公平價值的戰略投資（以股權法會計處理）、可供出售債務證券，或按照測量替代方式進行下調或上調其賬面價值的商譽因減值或可觀察價格調整達到了承認的當前期間而產生收益、損失或減值損失，這些費用、收益或減值損失的數額和頻率不一致，公司將這些數額排除以提供一個補充視角，以評估公司當前的營業績效與過去時期的營業績效的比較。
其他費用
其他費用主要包括IT轉型成本。這些費用的數額和頻率不一致，並被排除以為投資者提供一個補充視角，以評估公司當前的營業績效與過去時期的營業績效的比較。
所得税調整
所得税費用或補貼是用混合法和有無法來確定非GAAP調整的税收影響以及適用調整和司法管轄區的有效税率。
自由現金流
自由現金流是一項非GAAP指標，定義為經營活動淨現金流量減去購置的財產、設備和租賃改進的金額。自由現金流不反映非現金項目、淨融資現金流量和不涉及財產、設備和租賃改進的投資活動淨現金流量。管理層用這個非GAAP財務指標評估公司的流動資產來源、資本結構和營業表現。
EBITDA、調整後的EBITDA和最近十二個月（LTM）調整後的EBITDA EBITDA 是指利潤（虧損）税前、利息費用、利息收入、折舊和攤銷之和。調整後的EBITDA排除了公司認為不反映其核心營業業績的某些費用、收益和損失。這些調整主要包括與節省成本有關的減值和其他費用、債務提前償還的淨損失（收益）、業務出售的淨收益、大流行相關封鎖費用、購買訂單取消費用、重組及其他淨費用、股權報酬、戰略性投資損失或減值損失、工廠利用率不足費用，以及BIS結算罰款等其他特殊費用。最近的十二個月度的調整後EBITDA定義為最近十二個月的調整後EBITDA的總和。管理層使用這些非GAAP財務指標來評估公司的債務組合和結構，以遵守其財務債務契約。
EBITDA、調整後的EBITDA和最近十二個月（LTM）調整後的EBITDA EBITDA 是指利潤（虧損）税前、利息費用、利息收入、折舊和攤銷之和。調整後的EBITDA排除了公司認為不反映其核心營業業績的某些費用、收益和損失。這些調整主要包括與節省成本有關的減值和其他費用、債務提前償還的淨損失（收益）、業務出售的淨收益、大流行相關封鎖費用、購買訂單取消費用、重組及其他淨費用、股權報酬、戰略性投資損失或減值損失、工廠利用率不足費用，以及BIS結算罰款等其他特殊費用。最近的十二個月度的調整後EBITDA定義為最近十二個月的調整後EBITDA的總和。管理層使用這些非GAAP財務指標來評估公司的債務組合和結構，以遵守其財務債務契約。
