恩智浦半導體報告2024年第二季度業績

•營收為3.13億美元，同比下降5%；

2024財年第二季度要點：

•GAAP毛利率為57.3%，GAAP營業利潤率為28.7%，GAAP每股稀釋淨收益為2.54美元；

•淨毛利率為58.6%，淨營業利潤率為34.3%，淨每股稀釋淨收益為3.20美元；

•經營性現金流為7,610萬美元，淨資本支出為1.84億美元，因此非GAAP自由現金流為5,770萬美元；

•2024年第二季度，NXP持續執行其資本回報策略，支付了2,600萬美元的現金股利，並回購了3,100萬美元的普通股。本季度的總資本回報額為5,700萬美元，佔第二季度非GAAP自由現金流的99%。在過去12個月中，向股東返還的資本總額為2.4億美元，佔非GAAP自由現金流的81%。2024年第二季度的臨時股息於2024年7月10日以現金形式支付給截至2024年6月13日持股的股東。在本季度結束後，即2024年7月1日至7月19日期間，NXP通過10b5-1計劃再次回購了690萬美元的股票；

•2024年4月9日，NXP宣佈了5納米S32N55處理器，這是車輛超級集成處理器家族S32N中的第一個設備。作為最近推出的S32 CoreRide中央計算解決方案的核心，它提供可擴展的安全、實時和應用處理，以滿足汽車製造商的各種中央計算需求；

•2024年6月4日，NXP宣佈與全球電動汽車領域領導者普利茅斯的ZF Friedrichshafen AG進行合作，研發下一代基於碳化硅的電動汽車（EV）牽引逆變器解決方案。ZF將採用NXP的先進GD316x高壓隔離門極驅動器，以加速800-V和SiC功率器件在下一代全電動汽車中的應用；

•2024年6月5日，NXP和錦旗國際半導體股份有限公司（VIS）宣佈計劃成立一個製造合資公司VisionPower Semiconductor Manufacturing Company Pte Ltd（“VSMC”），在新加坡建立一個新的300毫米半導體晶片製造工廠。合資公司將支持130納米至40納米的混合信號、功率管理和模擬產品，目標市場涵蓋汽車、工業、消費品和移動設備。基礎工藝技術計劃從臺積電獲得許可並轉移給合資公司。

2024年第二季度業績概況（$百萬，未經審計）（1）

2024年第二季度補充信息：

i.關於GAAP與非GAAP調整的解釋，請參見“非GAAP財務指標”。

ii.過去時段稀釋後加權平均股份數，請參見下表1。

iii.毛財務槓桿定義為毛債務/過去12個月調整後的EBITDA。

iv.淨財務槓桿定義為淨債務/過去12個月調整後的EBITDA。

2024年第三季度指導信息：（以百萬美元為單位，除每股數據外）（1）

注（1）額外信息：

1.按照公認會計準則（“GAAP”）計算的毛利潤預計包括收購價格會計處理（“PPA”）效應，$(12) 百萬美元；股-based 薪酬，$(15) 百萬美元；其他事項，$(6) 百萬美元；

2.按照GAAP計算的營業利潤（虧損）預計包括PPA效應，$(42) 百萬美元；股-based 薪酬，$(116) 百萬美元；重組及其他事項，$(13) 百萬美元；

3.按照GAAP計算的財務收入（費用）預計包括其他財務費用$(8) 百萬美元；

4.按照GAAP計算的非控制股權（NCI）及其他包括非控制股權$(8) 百萬美元和其他$(3) 百萬美元；

5.按照GAAP計算的攤薄後每股收益預計包括上述GAAP營業利潤（虧損）中PPA效應，股-based 薪酬，重組及其他事項調整及其他財務費用的調整，非控制股權和其他的調整以及税收的調整。

NXP的指導方針基於管理層認為合理的歷史趨勢和其他合理信息的判斷和估計。請注意，此次發佈的指導僅包括預測，並面臨着眾多已知和未知的風險和不確定性，其中許多風險和不確定性超出了NXP的控制範圍。此次發佈的指導不應被視為NXP所陳述的預計結果。實際結果可能會因多種因素而有很大變化，這些因素可能與我們今天提供的指導有關。關於使用非GAAP財務信息的因素，風險和不確定性，請參見下面的有關“非GAAP財務指標”的註釋。對於判斷、估計和前瞻性陳述通常面臨的因素、風險和不確定性，請參見有關“前瞻性陳述”的註釋。我們無需公開更新或修改任何前瞻性陳述，包括此處列出的指導方針，以反映未來的事件或情況。

非依照普遍公認會計準則的財務措施

在以合併基礎經營NXP的業務時，管理層使用非GAAP財務指標制定年度經營計劃，該計劃獲得董事會批准，這些財務指標不符合也不是美國一般公認會計準則（“GAAP”）的替代品。在衡量業績時，管理層考慮到由於採取降低成本的行動可能對這些非GAAP財務指標產生的實際或潛在影響，這些行動旨在提高我們的毛利率和營業利潤率，同時評估適當的研發努力水平。此外，在做出有關產品支出、行政預算和其他營業費用的決策時，管理層依賴這些非GAAP財務指標。我們認為，當與GAAP結果和相應的GAAP財務指標的調和一起使用時，這些非GAAP財務指標能夠更全面地理解公司業績及影響NXP業務的因素和趨勢。我們認為，它們使得投資者能夠執行操作結果的進一步比較，以評估我們的流動性和資本狀況，並分析與核心業績無關的費用、某些非現金費用和股-based薪酬費用的影響，這可能會掩蓋NXP潛在的業績。這些信息還使得投資者能夠比較在某些項目可能獨立於業務表現變化的時期之間的財務結果，並允許更透明地顯示管理層使用的關鍵度量。

這些非GAAP財務指標是作為，而非替代，按照GAAP準則編制的財務業績指標提供的。在NXP的非GAAP財務結果中提供這些和其他相似的項目的演示不應被解釋為意味着這些項目是不可再現的、不經常的或不尋常的。我們按照GAAP計算的與這些非GAAP財務指標計算的最相似的指標之間的調和表，提供在該發佈的財務報表部分的《GAAP與非GAAP結果的財務調和（未經審計）》中。請參閲我們網站投資者關係部分的《NXP歷史財務模型》文件，以獲取更多關於我們使用這些非GAAP財務指標的基礎，以及這些指標對NXP業務表現演示的影響的信息。

除了提供與GAAP一致的基礎上的財務信息之外，NXP還以非GAAP方式提供以下選擇的財務指標： (i)毛利潤，(ii)毛利率，(iii)研發，(iv)銷售、一般和行政，(v)收購相關無形資產的攤銷，(vi)其他收入，(vii)營業利潤（虧損），(viii)營業利潤率，(ix)財務收入（費用），(x)所得税效益(provision)，(xi)與權益投資者有關的結果，(xii)歸屬於股東的淨收入（虧損），(xiii)攤薄後每股收益，(xiv)EBITDA，調整後的EBITDA和滾動12個月的調整後的EBITDA，以及(xv)自由現金流，滾動12個月的自由現金流和營業收入佔比的滾動12個月自由現金流。 非GAAP信息不包括，如適用，收購相關無形資產的攤銷、庫存和財產、廠房及設備的購置會計處理效應，合併相關成本（包括整合成本）、與出售相關的某些項目、股-based薪酬費用、重組和資產減值損失、債務攤銷、匯率期貨收益和損失、上述調整的税收效益以及權益投資的結果。

（撥備），（十一）淨利潤，（十二）歸屬於股東的淨利潤，（十三）攤薄每股收益，（十四）調整後的EBITDA、調整後的EBITDA和滾動12個月的調整後的EBITDA，以及（十五）自由現金流、滾動12個月的自由現金流和滾動12個月的自由現金流佔營業收入的比例。非GAAP信息不包括，如適用，與收購相關無形資產的攤銷，對庫存和固定資產的購買會計影響，與兼併相關的成本（包括整合成本），與剝離相關的某些項目，股份補償費用，重組和資產減值損失，償還債務，外匯收益和損失，以上調整的所得税影響以及股權法投資的結果。

我們GAAP和非GAAP結果的所得税效益（撥備）的差異與我們進行的GAAP到非GAAP調整和中途期發生的任何離散項目的所得税影響有關。離散項目主要與可能發生的意外税務事件有關，這些金額無法預測（例如，税法和/或税率變化、估計變更或解決與往年税務規定相關的税務審計、與股權-based補償有關的過度或不足税收效應等）。

電話會議和網絡直播信息

該公司將於2024 年7月23日（美國東部時間）上午8:00 與財務界舉行電話會議，詳細審查2024年第二季度的業績。

有意者可預先註冊以獲得電話會議的用户專用接入代碼。

該電話會議將通過網絡廣播，並可以從NXP投資者關係網站www.nxp.com中獲取。電話會議的重播將在實際電話會議24小時內在NXP投資者關係網站上提供。

關於恩智浦半導體

恩智浦半導體N.V.（納斯達克: NXPI）是汽車、工業和物聯網、移動和通信基礎設施市場上創新解決方案的信任合作伙伴。NXP的“攜手創新”理念將先進技術與先鋒人才相結合，開發出更好、更安全、更可靠的系統方案，讓連接的世界變得更美好。該公司在30多個國家開展業務，並在2023年實現1,328億美元的營業收入。瞭解更多信息，請登錄www.nxp.com。

前瞻性聲明

本文包含前瞻性聲明，其中包括關於NXP的業務策略、財務狀況、業績情況、市場數據以及任何其他非歷史事實的聲明。前瞻性聲明的性質使其受到眾多因素、風險和不確定性的影響，這可能導致實際結果與預期結果有很大不同。這些因素、風險和不確定性包括以下內容：市場需求和半導體行業狀況；我們成功推出新技術和產品的能力；將NXP產品納入產品中的需求；美中貿易爭端，國際貿易壁壘的潛在增加以及由此導致的對NXP已建立的供應鏈的幹擾；政府行動和法規的影響，包括限制對美國監管產品和技術出口；不斷增加和演變的網絡安全威脅和隱私風險，包括敏感或機密數據的盜竊；生成足夠的現金，提前或在到期前籌集足夠的資本，滿足NXP的債務服務、研發和資本投資需求；我們能否準確估計需求並相應地匹配生產能力或從第三方生產商那裏獲得供應來滿足需求；我們從第三方外包合作伙伴那裏獲得生產能力的訪問，以及任何可能影響其業務或NXP與其關係的事件；我們能否獲得來自供應商的足夠和及時的設備和材料供應；我們能否避免操作問題和產品缺陷，如果出現此類問題，能夠迅速解決它們；我們能否與我們的聯盟合作伙伴建立戰略夥伴關係和合資企業併成功合作；我們能否贏得競爭性投標選擇過程；我們能否開發用於客户設備和產品的產品；成功地僱用和留住關鍵管理和高級產品工程師；全球敵對行動，包括俄羅斯入侵烏克蘭並導致的區域不穩定，對俄羅斯採取的制裁措施以及中東地區的武裝衝突繼續進行，這可能會對全球供應鏈產生負面影響，幹擾我們的業務或對我們的主要終端市場產品需求產生負面影響；我們能否與恩智浦的供應商保持良好關係；税法的變化可能會對我們的預計有效税率產生影響。此外，本文件還包含有關半導體行業、我們的終端市場和業務的信息，這些信息具有前瞻性，並基於對半導體行業、我們的終端市場和業務發展方式的各種假設。恩智浦已根據目前可獲得的信息作出了這些假設，如果這些假設中的任何一個或多個證明是錯誤的，實際結果可能會有所不同。儘管恩智浦不知道任何這些差異可能對其業務產生什麼影響，但如果存在這些差異，則其未來業績和財務狀況可能會受到實質性的不利影響。讀者請注意，這些前瞻性陳述僅於其發表日期發表結果。除了根據美國聯邦證券法披露重要信息的任何持續義務外，NXP沒有任何意圖或義務在我們分發本文件後公開更新或修訂任何前瞻性陳述，無論是為了反映任何未來的事件或情況還是出於其他目的。有關潛在風險和不確定性的討論，請參閲我們的SEC文件中列出的風險因素。我們的SEC文件副本可在我們的投資者關係網站www.nxp.com/investor或SEC網站www.sec.gov 上獲取。

如需更多信息，請聯繫：

投資者:                                媒體:

傑夫·帕爾默                            佩奇·伊文

jeff.palmer@nxp.com                       paige.iven@nxp.com

+1 408 205 0687                                +1 817 975 0602

NXP-CORP

恩智浦

表1: 聯合營運報表概述（未經審計）

恩智浦

表2：彙編資產負債表（未經審計）

恩智浦

表3：彙編現金流量表（未經審計）

恩智浦

表4: GAAP與非GAAP財務數據對比表(未經審計)

恩智浦

表5：通用會計原則與非通用會計原則財務收入（費用）調整（未經審計）的財務對比

恩智浦

表6：通用會計原則與非通用會計原則其他收入（費用）調整（未經審計）的財務對比

恩智浦

表7：調整後的調整後息税折舊及攤銷前利潤和自由現金流（未經審計）