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AsbestosClaims會員VNT：應計支出和其他流動負債會員2024-03-290001786842VNT: AsbestosClaims會員VNT：應計支出和其他流動負債會員2023-12-310001786842US-GAAP：其他非流動負債成員VNT: AsbestosClaims會員2024-03-290001786842US-GAAP：其他非流動負債成員VNT: AsbestosClaims會員2023-12-310001786842VNT: AsbestosClaims會員2024-03-290001786842VNT: AsbestosClaims會員2023-12-310001786842US-GAAP：預付費用和其他流動資產成員VNT: AsbestosClaims會員2024-03-290001786842US-GAAP：預付費用和其他流動資產成員VNT: AsbestosClaims會員2023-12-310001786842VNT: AsbestosClaims會員US-GAAP：其他資產成員2024-03-290001786842VNT: AsbestosClaims會員US-GAAP：其他資產成員2023-12-310001786842VNT：備用信用證銀行擔保和履約和投標債券會員2024-03-290001786842VNT：備用信用證銀行擔保和履約和投標債券會員2023-12-310001786842US-GAAP：公允價值計量常任成員US-GAAP：公允價值輸入 1 級會員2024-03-290001786842US-GAAP：公允價值計量常任成員US-GAAP：公允價值輸入二級會員2024-03-290001786842US-GAAP：公允價值輸入三級會員US-GAAP：公允價值計量常任成員2024-03-290001786842US-GAAP：公允價值計量常任成員2024-03-290001786842US-GAAP：公允價值計量常任成員US-GAAP：公允價值輸入 1 級會員2023-12-310001786842US-GAAP：公允價值計量常任成員US-GAAP：公允價值輸入二級會員2023-12-310001786842US-GAAP：公允價值輸入三級會員US-GAAP：公允價值計量常任成員2023-12-310001786842US-GAAP：公允價值計量常任成員2023-12-3100017868422022-05-240001786842VNT：公開市場交易會員2024-01-012024-03-290001786842US-GAAP：Saleno處置的處置集團不是已停止運營的成員VNT: CoatsMember2024-01-08 美國
證券交易委員會
華盛頓特區 20549
__________________________________
表格 10-Q
| | | | | |
| （Mark One） |
| x | 根據1934年《證券交易法》第13條或第15（d）條提交的季度報告 |
在截至的季度期間
2024年3月29日 | | | | | |
| 要麼 |
| ☐ | 根據1934年《證券交易法》第13條或第15（d）條提交的過渡報告 |
| 在從到的過渡期間 |
委員會檔案編號 001-39483
__________________________
Vontier 公司
（註冊人的確切姓名如其章程所示）
| | | | | | | | |
| 特拉華 | | 84-2783455 |
（州或其他司法管轄區
公司或組織） | | （美國國税局僱主
識別碼） |
韋德公園大道 5438 號， 600 套房
羅利， NC27607
（主要行政辦公室地址，包括郵政編碼）
註冊人的電話號碼，包括區號:(984) 275-6000
根據該法第12（b）條註冊的證券：
| | | | | | | | |
| 每個課程的標題 | 交易符號 | 註冊的每個交易所的名稱 |
| 普通股，面值每股0.0001美元 | VNT | 紐約證券交易所 |
用勾號指明註冊人 (1) 是否在過去 12 個月內（或在要求註冊人提交此類報告的較短時間內）提交了 1934 年《證券交易法》第 13 條或第 15 (d) 條要求提交的所有報告，以及 (2) 在過去的 90 天內是否受到此類申報要求的約束。是的x 不是 ☐
用複選標記表明註冊人是否在過去 12 個月內（或者在要求註冊人提交此類文件的較短時間內）以電子方式提交了根據第 S-T 法規（本章第 232.405 節）第 405 條要求提交的所有交互式數據文件。是的x 不是 ☐
用複選標記指明註冊人是大型加速申報人、加速申報人、非加速申報人、小型申報公司還是新興成長型公司。參見《交易法》第12b-2條中 “大型加速申報人”、“加速申報人”、“小型申報公司” 和 “新興成長型公司” 的定義。
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 大型加速文件管理器 | x | | | | 加速過濾器 | ☐ |
| | | | | | |
| 非加速過濾器 | ☐ | | | | 規模較小的申報公司 | ☐ |
| | | | | | |
| | | | | 新興成長型公司 | ☐ |
如果是新興成長型公司，請用複選標記表明註冊人是否選擇不使用延長的過渡期來遵守根據《交易法》第13（a）條規定的任何新的或修訂後的財務會計準則。☐
用複選標記表明註冊人是否為空殼公司（根據《交易法》第12b-2條的定義）。是的☐沒有 x
截至 2024 年 4 月 29 日，有 154.4 註冊人已發行普通股的百萬股。
目錄
| | | | | | | | |
| | 頁面 |
第一部分 | 財務信息 | |
第 1 項。 | 財務報表（未經審計） | 3 |
| 截至2024年3月29日和2023年12月31日的合併簡明資產負債表 | 3 |
| 截至2024年3月29日和2023年3月31日的三個月的合併簡明收益和綜合收益表 | 4 |
| 截至2024年3月29日和2023年3月31日的三個月的合併簡明權益變動表 | 5 |
| 截至2024年3月29日和2023年3月31日的三個月合併簡明現金流量表 | 6 |
| 合併簡明財務報表附註 | 7 |
第 2 項。 | 管理層對財務狀況和經營業績的討論和分析 | 20 |
第 3 項。 | 關於市場風險的定量和定性披露 | 29 |
第 4 項。 | 控制和程序 | 29 |
| | |
第二部分 | 其他信息 | |
第 1 項。 | 法律訴訟 | 30 |
第 1A 項。 | 風險因素 | 30 |
第 2 項。 | 未註冊的股權證券銷售和所得款項的使用 | 30 |
第 3 項。 | 優先證券違約 | 30 |
第 4 項。 | 礦山安全披露 | 30 |
第 5 項。 | 其他信息 | 31 |
第 6 項。 | 展品 | 31 |
| 簽名 | 32 |
第一部分-財務信息
第 1 項。財務報表
VONTIER 公司和子公司
合併簡明資產負債表
（以百萬計，每股金額除外）
| | | | | | | | | | | |
| | 2024年3月29日 | | 2023 年 12 月 31 日 |
| （未經審計） | | |
| 資產 | | | |
| 流動資產： | | | |
| 現金和現金等價物 | $ | 406.0 | | | $ | 340.9 | |
應收賬款，減去信用損失備抵金美元36.6 百萬和美元35.7 截至 2024 年 3 月 29 日和 2023 年 12 月 31 日，分別為 100 萬 | 519.0 | | | 497.5 | |
| 庫存 | 294.8 | | | 296.6 | |
| 預付費用和其他流動資產 | 141.6 | | | 141.4 | |
| 持有待售的流動資產 | — | | | 56.1 | |
| 流動資產總額 | 1,361.4 | | | 1,332.5 | |
| 財產、廠房和設備，淨額 | 107.1 | | | 102.3 | |
| 經營租賃使用權資產 | 48.0 | | | 47.0 | |
長期融資應收賬款，減去信貸損失備抵金美元32.8百萬和美元33.7 截至 2024 年 3 月 29 日和 2023 年 12 月 31 日，分別為 100 萬 | 278.7 | | | 276.2 | |
| 其他無形資產，淨額 | 546.4 | | | 568.3 | |
| 善意 | 1,732.1 | | | 1,742.4 | |
| 其他資產 | 232.1 | | | 225.3 | |
| 總資產 | $ | 4,305.8 | | | $ | 4,294.0 | |
| 負債和權益 | | | |
| 流動負債： | | | |
| 短期借款和長期債務的流動部分 | $ | 55.7 | | | $ | 106.6 | |
| 貿易應付賬款 | 384.9 | | | 366.8 | |
| 當期經營租賃負債 | 14.5 | | | 14.0 | |
| 應計費用和其他流動負債 | 410.0 | | | 435.8 | |
| 持有待出售的流動負債 | — | | | 32.1 | |
| 流動負債總額 | 865.1 | | | 955.3 | |
| 長期經營租賃負債 | 37.7 | | | 37.1 | |
| 長期債務 | 2,189.7 | | | 2,189.0 | |
| 其他長期負債 | 220.7 | | | 217.0 | |
| 負債總額 | 3,313.2 | | | 3,398.4 | |
| 承付款和或有開支（注9） | | | |
| 股權： | | | |
優先股， 15.0 百萬股已獲授權； 不 面值； 不 已發行和流通的股份 | — | | | — | |
普通股， 2.0 十億股已獲授權；$0.0001 面值； 171.7 百萬和 170.8 已發行百萬股，以及 154.6 百萬和 154.3 截至2024年3月29日和2023年12月31日的未繳款額分別為百萬美元 | — | | | — | |
庫存股，按成本計算， 17.1 百萬和 16.5截至2024年3月29日和2023年12月31日，分別為百萬股 | (425.3) | | | (403.4) | |
| 額外的實收資本 | 62.5 | | | 56.8 | |
| 留存收益 | 1,265.0 | | | 1,132.1 | |
| 累計其他綜合收益 | 82.7 | | | 104.9 | |
| Vontier 股東權益總額 | 984.9 | | | 890.4 | |
| 非控股權益 | 7.7 | | | 5.2 | |
| 權益總額 | 992.6 | | | 895.6 | |
| 負債和權益總額 | $ | 4,305.8 | | | $ | 4,294.0 | |
請參閲隨附的合併簡明財務報表附註。
VONTIER 公司和子公司
合併簡明收益表和綜合收益表
（以百萬計，每股金額除外）
（未經審計）
| | | | | | | | | | | | | | | |
| | 三個月已結束 | | |
| | 2024年3月29日 | | 2023 年 3 月 31 日 | | | | |
| 銷售 | $ | 755.8 | | | $ | 776.4 | | | | | |
| 運營成本和支出： | | | | | | | |
| 銷售成本，不包括與收購相關的無形資產的攤銷 | (383.8) | | | (423.4) | | | | | |
| 銷售、一般和管理費用 | (165.4) | | | (157.5) | | | | | |
| 研究和開發費用 | (44.5) | | | (41.0) | | | | | |
| 與收購相關的無形資產的攤銷 | (20.0) | | | (20.7) | | | | | |
| 營業利潤 | 142.1 | | | 133.8 | | | | | |
| 淨營業外收入（支出）： | | | | | | | |
| 利息支出，淨額 | (18.9) | | | (24.0) | | | | | |
| 出售業務的收益 | 39.8 | | | — | | | | | |
| 其他非營業支出，淨額 | (0.2) | | | (0.9) | | | | | |
| 所得税前收益 | 162.8 | | | 108.9 | | | | | |
| 所得税準備金 | (26.0) | | | (26.1) | | | | | |
| 淨收益 | $ | 136.8 | | | $ | 82.8 | | | | | |
| | | | | | | |
| 每股淨收益： | | | | | | | |
| 基本 | $ | 0.89 | | | $ | 0.53 | | | | | |
| 稀釋 | $ | 0.88 | | | $ | 0.53 | | | | | |
| 已發行股票的加權平均值： | | | | | | | |
| 基本 | 154.5 | | | 155.7 | | | | | |
| 稀釋 | 155.4 | | | 156.1 | | | | | |
| | | | | | | |
| 淨收益 | $ | 136.8 | | | $ | 82.8 | | | | | |
| 扣除所得税的其他綜合收益（虧損）： | | | | | | | |
| 外幣折算調整 | (22.3) | | | (3.8) | | | | | |
| 其他調整 | 0.1 | | | 0.1 | | | | | |
| 扣除所得税後的其他綜合虧損總額 | (22.2) | | | (3.7) | | | | | |
| 綜合收益 | $ | 114.6 | | | $ | 79.1 | | | | | |
請參閲隨附的合併簡明財務報表附註。
VONTIER 公司和子公司
綜合權益變動簡明報表
（以百萬計，每股金額除外）
（未經審計）
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 普通股 | | 國庫股 | | 額外的實收資本 | | 留存收益 | | 累計其他綜合收益 | | 非控制性
興趣愛好 | | 總計 |
| 股票 | | 金額 | | 股票 | | 金額 | | | | |
| 餘額，2023 年 12 月 31 日 | 170.8 | | | $ | — | | | 16.5 | | | $ | (403.4) | | | $ | 56.8 | | | $ | 1,132.1 | | | $ | 104.9 | | | $ | 5.2 | | | $ | 895.6 | |
| 淨收益 | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | 136.8 | | | — | | | — | | | 136.8 | |
普通股股息 ($)0.025 每股） | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | (3.9) | | | — | | | — | | | (3.9) | |
| 其他綜合虧損，扣除所得税 | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | (22.2) | | | — | | | (22.2) | |
| 股票薪酬支出 | — | | | — | | | — | | | — | | | 7.0 | | | — | | | — | | | 2.5 | | | 9.5 | |
| 普通股票獎勵活動，扣除預扣税的股份 | 0.9 | | | — | | | — | | | — | | | 2.7 | | | — | | | — | | | — | | | 2.7 | |
| 購買庫存股票 | — | | | — | | | 0.6 | | | (21.9) | | | — | | | — | | | — | | | — | | | (21.9) | |
| 其他 | — | | | — | | | — | | | — | | | (4.0) | | | — | | | — | | | — | | | (4.0) | |
| 餘額，2024 年 3 月 29 日 | 171.7 | | | — | | | 17.1 | | | (425.3) | | | 62.5 | | | 1,265.0 | | | 82.7 | | | 7.7 | | | 992.6 | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 普通股 | | 國庫股 | | 額外的實收資本 | | 留存收益 | | 累計其他綜合收益 | | 非控制性
興趣愛好 | | 總計 |
| 股票 | | 金額 | | 股票 | | 金額 | | | | |
| 餘額，2022 年 12 月 31 日 | 169.7 | | | $ | — | | | 13.7 | | | $ | (328.0) | | | $ | 27.6 | | | $ | 770.8 | | | $ | 106.1 | | | $ | 3.0 | | | $ | 579.5 | |
| 淨收益 | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | 82.8 | | | — | | | — | | | 82.8 | |
普通股股息 ($)0.025 每股） | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | (3.9) | | | — | | | — | | | (3.9) | |
| 其他綜合虧損，扣除所得税 | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | (3.7) | | | — | | | (3.7) | |
| 股票薪酬支出 | — | | | — | | | — | | | — | | | 6.1 | | | — | | | — | | | 0.7 | | | 6.8 | |
| 普通股票獎勵活動，扣除預扣税的股份 | 0.5 | | | — | | | — | | | — | | | (3.1) | | | — | | | — | | | — | | | (3.1) | |
| 購買庫存股票 | — | | | — | | | 0.9 | | | (18.4) | | | — | | | — | | | — | | | — | | | (18.4) | |
| 餘額，2023 年 3 月 31 日 | 170.2 | | | — | | | 14.6 | | | (346.4) | | | 30.6 | | | 849.7 | | | 102.4 | | | 3.7 | | | 640.0 | |
請參閲隨附的合併簡明財務報表附註。
VONTIER 公司和子公司
合併簡明現金流量表
（單位：百萬）
（未經審計）
| | | | | | | | | | | |
| | 三個月已結束 |
| | 2024年3月29日 | | 2023 年 3 月 31 日 |
| 來自經營活動的現金流： | | | |
| 淨收益 | $ | 136.8 | | | $ | 82.8 | |
| 非現金物品： | | | |
| 折舊費用 | 11.4 | | | 10.4 | |
| 與收購相關的無形資產的攤銷 | 20.0 | | | 20.7 | |
| 股票薪酬支出 | 9.5 | | | 6.8 | |
| 出售業務的收益 | (39.8) | | | — | |
| | | |
| | | |
| | | |
| | | |
| | | |
| | | |
| | | |
| | | |
| 其他非現金物品 | 1.2 | | | (0.3) | |
| 遞延所得税的變化 | (7.6) | | | (5.7) | |
| 應收賬款和長期融資應收賬款變動，淨額 | (28.2) | | | 42.1 | |
| 其他運營資產和負債的變化 | (11.8) | | | (75.8) | |
| 經營活動提供的淨現金 | 91.5 | | | 81.0 | |
| 來自投資活動的現金流： | | | |
| 出售業務的收益，扣除提供的現金 | 70.5 | | | — | |
| | | |
| 為增建不動產、廠房和設備支付的款項 | (20.2) | | | (13.7) | |
| 出售財產的收益 | 0.9 | | | 4.2 | |
| 為股權投資支付的現金 | (0.2) | | | (1.9) | |
| 出售股權證券的收益 | — | | | 20.4 | |
| | | |
| 投資活動提供的淨現金 | 51.0 | | | 9.0 | |
| 來自融資活動的現金流： | | | |
| | | |
| 償還長期債務 | (50.0) | | | (65.0) | |
| 短期借款淨收益（償還額） | (1.0) | | | 3.9 | |
| | | |
| 普通股現金股息的支付 | (3.9) | | | (3.9) | |
| 購買庫存股 | (21.6) | | | (18.1) | |
| 股票期權行使的收益 | 12.8 | | | 1.2 | |
| 其他籌資活動 | (10.7) | | | (5.3) | |
| 用於融資活動的淨現金 | (74.4) | | | (87.2) | |
| 匯率變動對現金和現金等價物的影響 | (3.0) | | | 0.9 | |
| 現金和現金等價物的淨變化 | 65.1 | | | 3.7 | |
| 現金和現金等價物的期初餘額 | 340.9 | | | 204.5 | |
| 現金和現金等價物的期末餘額 | $ | 406.0 | | | $ | 208.2 | |
請參閲隨附的合併簡明財務報表附註。
VONTIER 公司和子公司
合併簡明財務報表附註
（未經審計）
注意事項 1。 業務概述和演示基礎
業務性質
Vontier Corporation（“Vontier” 或 “公司”）是一家全球工業技術公司，將生產力、自動化和多能源技術結合在一起，以滿足快速發展、互聯程度更高的出行生態系統的需求。該公司通過以下方式運營 三 與公司相一致的可報告的細分市場 三 運營領域：（i）Mobility Technologies，提供數字化設備和解決方案，以支持整個交通生態系統的有效運營，包括銷售點和支付系統、工作流程自動化解決方案、遠程信息處理、數據分析、電動汽車充電網絡軟件平臺和替代燃料分配綜合解決方案；（ii）維修解決方案，通過移動網絡製造和分銷售後汽車維修工具、工具箱、汽車診斷設備和軟件加盟商；以及（iii）環境與燃料解決方案，為全球加油基礎設施提供環境和燃料硬件和軟件以及售後市場解決方案。該公司的全球交通科技和高士業務分別於2023年4月和2024年1月剝離，在剝離前的時期在《其他》中列出。
列報基礎和未經審計的中期財務信息
隨附的合併簡明財務報表根據美利堅合眾國公認會計原則（“GAAP”）列出了公司的歷史財務狀況、經營業績、權益和現金流變動，未經審計。
中期合併簡明財務報表包括Vontier及其子公司的賬目。合併後，所有公司間餘額和交易均已清除。合併簡明財務報表還反映了非控股權益的影響。非控股權益對公司的合併經營業績沒有重大影響，因此，歸屬於非控股權益的淨收益和每股淨收益未在公司的合併簡明收益和綜合收益表中單獨列報。歸屬於非控股權益的淨收益已反映在銷售、一般和管理費用（“SG&A”）中，在所有報告期內均微不足道。
公司管理層認為，公允陳述所必需的所有正常反覆性調整均已反映出來。某些財務信息通常包含在根據公認會計原則編制的年度財務報表中，但不是中期報告目的所必需的，已被省略。隨附的中期合併簡明財務報表和相關附註應與公司截至2023年12月31日止年度的10-k表年度報告（“2023年10-K表年度報告”）中包含的公司合併財務報表和相關附註一起閲讀。
外幣折算和交易
外幣交易產生的匯率調整在淨收益中確認，而財務報表折算產生的影響則反映為權益內累計其他綜合收益的一部分。在美國境外使用非美元本位貨幣運營的子公司的資產和負債使用期末匯率折算成美元，損益表賬目按加權平均匯率折算。在所列任何期內，外幣交易淨收益或虧損都不大。
改敍
前一年的某些金額已重新分類，以符合本年度的列報方式。
最近發佈的會計準則尚未採用
2023年12月，財務會計準則委員會發布了亞利桑那州立大學2023-09《所得税（主題740）：所得税披露的改進》（“亞利桑那州立大學2023-09”），要求在税率對賬和分解各司法管轄區繳納的所得税時對信息進行統一的類別和更大的分解。亞利桑那州立大學2023-09對公司截至2025年12月31日的年度財務報表有效，允許提前採用。需要前瞻性申請，允許追溯性申請。該公司目前正在評估亞利桑那州立大學2023-09年度將對其合併財務報表產生的影響。
2023年11月，財務會計準則委員會發布了亞利桑那州立大學2023-07年《分部報告（主題280）：改進應申報的分部披露（“亞利桑那州立大學2023-07”），該報告主要通過要求披露重大分部支出來加強分部的披露。亞利桑那州立大學2023-07對公司截至2024年12月31日的年度財務報表以及從截至2025年12月31日的年度第一財季開始的中期財務報表有效，允許提前採用。需要追溯性申請。該公司目前正在評估亞利桑那州立大學2023-07年度將對其合併財務報表產生的影響。
注意事項 2。 融資和貿易應收賬款
公司的融資應收賬款包括公司特許經營商與技術人員或獨立店主之間簽訂的、由公司承擔的商業購買擔保協議（“PSA”），以及在維修解決方案領域向公司加盟商提供的商業貸款（“加盟商票據”）。融資應收賬款一般由所融資的底層工具和設備擔保。
PSA是加盟商與技術人員或獨立商店所有者簽訂的分期付款銷售合同，使這些客户能夠根據長期付款計劃購買工具和設備。PSA 付款條件通常最高為 五年。在發起時，公司通過記入加盟商的應收貿易賬款來承擔PSA。因此，PSA的發起是非現金交易。公司按攤銷成本記錄PSA。
加盟商票據的付款條件最高為 10 年份，包括為企業啟動成本提供資金的融資，包括：（i）向加盟商提供分期貸款，通常用於為庫存、設備和特許經營費用提供資金；（ii）為營運資金提供資金的信貸額度，包括額外購買庫存。
與公司與融資應收賬款相關的利息收入的相關收入按合同期限內的恆定有效收益率進行確認。應計利息包含在應收賬款中，減去合併簡明資產負債表上的信貸損失備抵金，截至2024年3月29日和2023年12月31日，應計利息微不足道。
向加盟商銷售產品和相關融資收入包含在隨附的合併簡明現金流量表中經營活動產生的現金流中。
合併簡明資產負債表中列報的應收賬款減去信貸損失備抵額中列報的應收賬款在十二個月內到期的融資應收賬款的組成部分如下：
| | | | | | | | | | | |
| （百萬美元） | 2024年3月29日 | | 2023 年 12 月 31 日 |
| 當期融資應收賬款總額： | | | |
| PSA | $ | 99.8 | | | $ | 100.7 | |
| 加盟商注意事項 | 23.3 | | | 23.1 | |
| 當期融資應收賬款，總額 | $ | 123.1 | | | $ | 123.8 | |
| | | |
| 信用損失備抵金： | | | |
| PSA | $ | 13.3 | | | $ | 12.8 | |
| 加盟商注意事項 | 7.4 | | | 7.3 | |
| 信用損失備抵總額 | $ | 20.7 | | | $ | 20.1 | |
| | | |
| 淨流動融資應收賬款： | | | |
| PSA，淨額 | $ | 86.5 | | | $ | 87.9 | |
| 加盟商備註，網絡 | 15.9 | | | 15.8 | |
| 當期融資應收賬款總額，淨額 | $ | 102.4 | | | $ | 103.7 | |
長期融資應收賬款（減去信貸損失備抵金）包括到期超過一年的融資應收賬款的組成部分如下：
| | | | | | | | | | | |
| （百萬美元） | 2024年3月29日 | | 2023 年 12 月 31 日 |
| 長期融資應收賬款總額： | | | |
| PSA | $ | 248.6 | | | $ | 245.7 | |
| 加盟商注意事項 | 62.9 | | | 64.2 | |
| 長期融資應收賬款，總額 | $ | 311.5 | | | $ | 309.9 | |
| | | |
| 信用損失備抵金： | | | |
| PSA | $ | 27.8 | | | $ | 28.7 | |
| 加盟商注意事項 | 5.0 | | | 5.0 | |
| 信用損失備抵總額 | $ | 32.8 | | | $ | 33.7 | |
| | | |
| 長期融資應收賬款淨額： | | | |
| PSA，淨額 | $ | 220.8 | | | $ | 217.0 | |
| 加盟商備註，網絡 | 57.9 | | | 59.2 | |
| 長期融資應收賬款總額，淨額 | $ | 278.7 | | | $ | 276.2 | |
截至2024年3月29日和2023年12月31日，我們的融資應收賬款的未攤銷淨折扣為美元18.5百萬和美元17.6分別是百萬。
信用評分和分銷商任期是衡量公司應收賬款融資質量的主要指標。 截至2024年3月29日的三個月，按發放年度分列的PSA和加盟商票據的攤銷成本基礎和本期總註銷額如下：
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| （百萬美元） | 2024 | | 2023 | | 2022 | | 2021 | | 2020 | | 優先的 | | 總計 |
| PSA | | | | | | | | | | | | | |
| 信用分數： | | | | | | | | | | | | | |
| 小於 400 | $ | 3.5 | | | $ | 13.0 | | | $ | 5.6 | | | $ | 2.9 | | | $ | 1.4 | | | $ | 0.4 | | | $ | 26.8 | |
| 400-599 | 9.0 | | | 22.9 | | | 10.5 | | | 5.2 | | | 2.5 | | | 0.8 | | | 50.9 | |
| 600-799 | 19.5 | | | 47.9 | | | 22.0 | | | 12.0 | | | 5.0 | | | 1.5 | | | 107.9 | |
| 800+ | 34.2 | | | 74.0 | | | 32.4 | | | 14.6 | | | 6.2 | | | 1.4 | | | 162.8 | |
| PSA 總數 | $ | 66.2 | | | $ | 157.8 | | | $ | 70.5 | | | $ | 34.7 | | | $ | 15.1 | | | $ | 4.1 | | | $ | 348.4 | |
| | | | | | | | | | | | | |
| 加盟商注意事項 | | | | | | | | | | | | | |
| 活躍分銷商 | $ | 14.4 | | | $ | 19.5 | | | $ | 13.3 | | | $ | 10.8 | | | $ | 5.2 | | | $ | 7.7 | | | $ | 70.9 | |
| 獨立的分銷商 | — | | | 0.9 | | | 2.4 | | | 3.5 | | | 2.2 | | | 6.3 | | | 15.3 | |
| 加盟商票據總數 | $ | 14.4 | | | $ | 20.4 | | | $ | 15.7 | | | $ | 14.3 | | | $ | 7.4 | | | $ | 14.0 | | | $ | 86.2 | |
| | | | | | | | | | | | | |
| 本期註銷總額 | | | | | | | | | | | | | |
| PSA | $ | — | | | $ | 3.5 | | | $ | 3.9 | | | $ | 1.9 | | | $ | 0.9 | | | $ | 0.5 | | | $ | 10.7 | |
| 加盟商注意事項 | — | | | — | | | — | | | 0.3 | | | 0.3 | | | 1.5 | | | 2.1 | |
| 本期註銷毛額總額 | $ | — | | | $ | 3.5 | | | $ | 3.9 | | | $ | 2.2 | | | $ | 1.2 | | | $ | 2.0 | | | $ | 12.8 | |
逾期未付款
如果未支付合同款項，則將PSA視為逾期未付款。如果客户使用其賬户付款，利息將繼續累計。下表列出了截至該公司的PSA餘額的賬齡情況：
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| （百萬美元） | | 已過期 30-59 天 | | 逾期 60-90 天 | | 逾期 90 天以上 | | 逾期未付款總額 | | 總額未被視為逾期未付 | | 總計 | | 逾期 90 天及應計利息 |
| 2024年3月29日 | | $ | 3.5 | | | $ | 1.8 | | | $ | 7.0 | | | $ | 12.3 | | | $ | 336.1 | | | $ | 348.4 | | | $ | 7.0 | |
| 2023 年 12 月 31 日 | | 3.7 | | | 1.9 | | | 7.2 | | | 12.8 | | | 333.6 | | | 346.4 | | | 7.2 | |
如果未付款，則加盟商票據被視為逾期未付款 21 到期日後的幾天。截至2024年3月29日和2023年12月31日，逾期的加盟商票據（加盟商尚未離職）微不足道。
無法收集的狀態
如果PSA均未履行合同且未收到任何付款，則被視為無法收取並註銷 180 天。
分銷商離職且未收到任何款項後，加盟商票據被視為無法收回並註銷 一年。
在以下情況下，公司停止累積與融資應收賬款相關的利息和其他費用：（i）客户處於無法收回的狀態且收回工作已經開始；（ii）收到破產通知後；（iii）收到客户死亡通知後；或（iv）管理層得出可收款性無法合理保證的其他情況。
與融資應收賬款相關的信貸損失備抵金
公司在計算信貸損失準備金時會考慮多個因素，包括融資應收賬款的賬齡、歷史信用損失和投資組合拖欠經驗以及當前的經濟狀況。該公司還評估已確定風險敞口的融資應收賬款，例如客户違約、破產或其他使其不太可能收回欠款的事件。在計算此類儲備金時，公司評估預期的現金流，包括處置抵押品的估計收益，並計算潛在損失和損失概率的估計值。當認為個人融資應收賬款可能出現損失時，將記錄特定的儲備金。
以下是截至目前，公司與融資應收賬款相關的信用損失備抵中PSA和加盟商票據組成部分的展期情況：
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 2024年3月29日 |
| （百萬美元） | PSA | | 加盟商注意事項 | | 總計 |
| 信貸損失備抵金，年初 | $ | 41.5 | | | $ | 12.3 | | | $ | 53.8 | |
| 信貸損失準備金 | 9.9 | | | 2.2 | | | 12.1 | |
| 註銷 | (10.7) | | | (2.1) | | | (12.8) | |
| 收回先前扣除的金額 | 0.4 | | | — | | | 0.4 | |
| 期末信貸損失備抵金 | $ | 41.1 | | | $ | 12.4 | | | $ | 53.5 | |
與貿易應收賬款相關的信貸損失備抵金
以下是與公司貿易應收賬款（不包括融資應收賬款）相關的信貸損失備抵額以及截至本公司的貿易應收賬款成本基礎的展期情況：
| | | | | | | | | |
| （百萬美元） | 2024年3月29日 | | | | |
| 貿易應收賬款的成本基礎 | $ | 432.5 | | | | | |
| | | | | |
| 年初信貸損失餘額備抵金 | 15.6 | | | | | |
| 信貸損失準備金 | 2.5 | | | | | |
| 註銷 | (2.0) | | | | | |
| | | | | |
| 外幣和其他 | (0.2) | | | | | |
| 期末信貸損失餘額備抵金 | 15.9 | | | | | |
| 淨貿易應收賬款餘額 | $ | 416.6 | | | | | |
注意事項 3。 庫存
截至2024年3月29日和2023年12月31日的庫存類別彙總如下：
| | | | | | | | | | | |
| （百萬美元） | 2024年3月29日 | | 2023 年 12 月 31 日 |
| 成品 | $ | 134.3 | | | $ | 132.8 | |
| 工作正在進行中 | 17.9 | | | 20.1 | |
| 原材料 | 142.6 | | | 143.7 | |
| 總計 | $ | 294.8 | | | $ | 296.6 | |
注意事項 4。 融資
截至該公司的未償債務如下：
| | | | | | | | | | | |
| （百萬美元） | 2024年3月29日 | | 2023 年 12 月 31 日 |
| 短期借款： | | | |
| 短期借款和銀行透支 | $ | 5.7 | | | $ | 6.6 | |
| | | |
| 長期債務： | | | |
| 2024年到期的三年期定期貸款 | $ | 50.0 | | | $ | 100.0 | |
| 2025年到期的三年期定期貸款 | 600.0 | | | 600.0 | |
1.8002026年到期的優先無抵押票據百分比 | 500.0 | | | 500.0 | |
2.4002028年到期的優先無抵押票據百分比 | 500.0 | | | 500.0 | |
2.9502031年到期的優先無抵押票據百分比 | 600.0 | | | 600.0 | |
| 2026年到期的循環信貸額度 | — | | | — | |
| 長期債務總額 | 2,250.0 | | | 2,300.0 | |
| 減去：長期債務的流動部分 | (50.0) | | | (100.0) | |
| 減去：折扣和債務發行成本 | (10.3) | | | (11.0) | |
| 長期債務總額，淨額 | $ | 2,189.7 | | | $ | 2,189.0 | |
除其他外，公司的長期債務要求公司維持某些財務契約，截至2024年3月29日，公司遵守了所有這些契約。
信貸設施
循環信貸額度
循環信貸額度的浮動利率等於SOFR加上 11.4 基點 SOFR 調整，外加基於評級的利潤率，即 117.5 截至 2024 年 3 月 29 日的基點。截至 2024 年 3 月 29 日，有 不 未償還的借款和美元750.0循環信貸額度下的百萬可用借款能力。
三年 2024年到期的定期貸款
這個 三年 2024年到期的定期貸款將於2024年10月28日到期，其利率等於SOFR加上浮動利率 11.4 基點 SOFR 調整，外加基於評級的利潤率，即 112.5 截至 2024 年 3 月 29 日的基點。利率是 6.57截至2024年3月29日，每年百分比。公司沒有義務在到期日之前還款，但確實自願償還了美元50.0在截至2024年3月29日的三個月中，有100萬人。一旦還款，公司不得再借款。截至2024年3月29日，未償債務的賬面價值和估計公允價值之間沒有實質性差異。
三年 2025年到期的定期貸款
這個 三年 2025年到期的定期貸款（連同2024年到期的三年期定期貸款，“定期貸款”）的利息浮動利率等於SOFR加上 10.0 基點信用利差調整，再加上基於評級的利潤率 125.0 截至 2024 年 3 月 29 日的基點。利率是 6.69截至2024年3月29日，每年百分比。截至2024年3月29日，未償債務的賬面價值和估計公允價值之間沒有實質性差異。
高級無抵押票據
公司的優先無擔保票據（統稱為 “註冊票據”）包括以下內容：
•$500.02026年4月1日到期的優先票據本金總額為百萬美元，利率為 1.800每年百分比；
•$500.02028年4月1日到期的優先票據本金總額為百萬美元，利率為 2.400每年百分比；以及
•$600.02031年4月1日到期的優先票據本金總額為百萬美元，利率為 2.950每年百分比。
註冊票據的估計公允價值為美元1.4截至 2024 年 3 月 29 日，已達十億。註冊票據的公允價值是根據第二級輸入確定的，包括基於可觀察到的市場數據的指示性價格。註冊票據的公允價值和賬面金額之間的差異可能歸因於借款後市場利率和/或公司信用評級的變化。
短期借款
截至2024年3月29日，公司的某些業務處於現金透支狀況，此類透支包含在合併簡明資產負債表中的短期借款和長期債務的流動部分。此外，公司與多家銀行還有其他短期借款安排，以滿足某些國家的短期現金流需求，還包括在合併簡明資產負債表中的短期借款和長期債務的流動部分中。鑑於短期借款的性質，賬面價值近似於2024年3月29日的公允價值。
注意事項 5。 累計其他綜合收益
外幣折算調整通常不根據所得税進行調整，因為它們與對非美國子公司的無限期投資有關。
按組成部分分列的累計其他綜合收益的變化彙總如下：
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
| （百萬美元） | 外幣折算調整 | | 其他調整 (b) | | 總計 |
| 在截至2024年3月29日的三個月中： | | | | | |
| 餘額，2023 年 12 月 31 日 | $ | 106.5 | | | $ | (1.6) | | | $ | 104.9 | |
| 扣除所得税後的重新分類前的其他綜合虧損 | (23.3) | | | — | | | (23.3) | |
| 從累計其他綜合收益中重新分類的金額： | | | | | |
| 出售業務 | 1.0 | | (c) | — | | | 1.0 | |
| 增加 | — | | | 0.1 | | (a) | 0.1 | |
| | | | | |
| 從扣除所得税後的累計其他綜合收益中重新分類的金額 | 1.0 | | | 0.1 | | | 1.1 | |
| 本期淨其他綜合（虧損）收入，扣除所得税 | (22.3) | | | 0.1 | | | (22.2) | |
| 餘額，2024 年 3 月 29 日 | $ | 84.2 | | | $ | (1.5) | | | $ | 82.7 | |
| | | | | |
| 在截至 2023 年 3 月 31 日的三個月中： | | | | | |
| 餘額，2022 年 12 月 31 日 | $ | 107.8 | | | $ | (1.7) | | | $ | 106.1 | |
| 扣除所得税後的重新分類前的其他綜合虧損 | (3.8) | | | — | | | (3.8) | |
| 從累計其他綜合收益中重新分類的金額： | | | | | |
| 增加 | — | | | 0.1 | | (a) | 0.1 | |
| 從扣除所得税後的累計其他綜合收益中重新分類的金額 | — | | | 0.1 | | | 0.1 | |
| 本期淨其他綜合（虧損）收入，扣除所得税 | (3.8) | | | 0.1 | | | (3.7) | |
| 餘額，2023 年 3 月 31 日 | $ | 104.0 | | | $ | (1.6) | | | $ | 102.4 | |
| | | | | |
(a) 這一累計的其他綜合收入部分包含在定期養老金淨成本的計算中。 |
(b) 包括與固定福利計劃和補充高管退休計劃相關的餘額。 |
(c) 在合併簡明收益和綜合收益表中重新歸類為業務出售收益。 |
注意事項 6。 銷售
合約資產
在某些情況下，記錄的合同資產包括未開單的金額，通常是在確認的收入超過向客户開具的賬單金額時根據合同進行銷售而產生的，付款權受合同履行義務的約束，而不是僅受時間推移的約束。合約資產為 $6.6 百萬和美元6.8 截至2024年3月29日和2023年12月31日，分別為百萬美元，幷包含在隨附的合併簡明資產負債表中的預付費用和其他流動資產中。
合同成本
公司為獲得和履行某些合同會產生直接的增量成本，通常是與客户在某些銷售安排中使用的資產相關的成本以及與銷售相關的佣金。截至 2024 年 3 月 29 日和 2023 年 12 月 31 日，該公司有 $93.6 百萬和美元90.9 與收入相關的資本化合同成本分別為百萬美元，主要與公司客户在某些軟件合同中使用的資產有關，這些合同記錄在隨附的合併簡明資產負債表中，流動部分的預付費用和其他流動資產記入預付費用和其他流動資產，記為非流動部分。
合同負債
公司的合同負債包括遞延收入，通常與客户存款、合同後支持（“PCS”）和延長保修期銷售有關。在這些安排中，公司通常會收到預付款，並在適用的情況下確認合同支持期內的收入。遞延收入根據預計確認收入的時間分為流動收入或非流動收入，並分別包含在隨附的合併簡明資產負債表中的應計費用和其他流動負債和其他長期負債中。
該公司的合同負債包括以下內容：
| | | | | | | | | | | |
| （百萬美元） | 2024年3月29日 | | 2023 年 12 月 31 日 |
| 遞延收入，當前 | $ | 113.6 | | | $ | 132.4 | |
| 遞延收入，非當期 | 57.9 | | | 53.6 | |
| 合同負債總額 | $ | 171.5 | | | $ | 186.0 | |
在截至2024年3月29日的三個月中，公司確認了美元50.5 截至2023年12月31日，與公司合同負債相關的收入為百萬美元。從2023年12月31日到2024年3月29日，合同負債的變化主要是由於現金收入和銷售個人電腦和延長保修服務的時間。
剩餘的履約義務
剩餘履約義務是指分配給截至期末未履行的履約義務的交易價格。公司排除了最初預期期限為一年或更短的履約義務以及分配給完全未履行的履約義務的可變對價金額。截至2024年3月29日，剩餘的履約義務為美元483.0 百萬，其中大部分與軟件即服務以及延長保修和服務合同有關。該公司預計大約 65 剩餘履約義務的百分比將在下次履行中 兩年， 80 下一個百分比之內 三年，以及 90 百分比之內 四年。
收入分解
與客户簽訂合同的收入按產品和服務的銷售以及我們每個應報告的細分市場的地理位置進行分類，因為它最能描述經濟因素如何影響收入和現金流的性質、金額、時間和不確定性。
截至2024年3月29日的三個月，收入細分如下：
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| （百萬美元） | 出行技術 | | 維修解決方案 | | 環境和燃料解決方案 | | 其他 | | 淘汰 | | 總計 |
| 銷售： | | | | | | | | | | | |
| 產品的銷售 | $ | 206.5 | | | $ | 181.9 | | | $ | 297.3 | | | $ | 0.9 | | | $ | — | | | $ | 686.6 | |
| 服務銷售 | 34.6 | | | 0.5 | | | 33.7 | | | 0.4 | | | — | | | 69.2 | |
| 細分市場間銷售 | 1.6 | | | — | | | — | | | — | | | (1.6) | | | — | |
| 總計 | $ | 242.7 | | | $ | 182.4 | | | $ | 331.0 | | | $ | 1.3 | | | $ | (1.6) | | | $ | 755.8 | |
| | | | | | | | | | | |
| 地理： | | | | | | | | | | | |
北美洲 (a) | $ | 161.9 | | | $ | 182.4 | | | $ | 210.1 | | | $ | 1.3 | | | $ | — | | | $ | 555.7 | |
| 西歐 | 21.5 | | | — | | | 38.1 | | | — | | | — | | | 59.6 | |
| 高增長市場 | 36.9 | | | — | | | 71.6 | | | — | | | — | | | 108.5 | |
| 世界其他地區 | 20.8 | | | — | | | 11.2 | | | — | | | — | | | 32.0 | |
| 細分市場間銷售 | 1.6 | | | — | | | — | | | — | | | (1.6) | | | — | |
| 總計 | $ | 242.7 | | | $ | 182.4 | | | $ | 331.0 | | | $ | 1.3 | | | $ | (1.6) | | | $ | 755.8 | |
| | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | |
|
|
(a) 包括在美國的總銷售額（美元）537.4 百萬。
截至2023年3月31日的三個月，收入細分如下：
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| （百萬美元） | 出行技術 | | 維修解決方案 | | 環境和燃料解決方案 | | 其他 | | 總計 |
| 銷售： | | | | | | | | | |
| 產品的銷售 | $ | 215.2 | | | $ | 180.9 | | | $ | 272.1 | | | $ | 28.2 | | | $ | 696.4 | |
| 服務銷售 | 30.7 | | | 0.5 | | | 41.7 | | | 7.1 | | | 80.0 | |
| 總計 | $ | 245.9 | | | $ | 181.4 | | | $ | 313.8 | | | $ | 35.3 | | | $ | 776.4 | |
| | | | | | | | | |
| 地理： | | | | | | | | | |
北美洲 (a) | $ | 173.6 | | | $ | 181.4 | | | $ | 191.1 | | | $ | 34.7 | | | $ | 580.8 | |
| 西歐 | 18.9 | | | — | | | 42.6 | | | — | | | 61.5 | |
| 高增長市場 | 32.6 | | | — | | | 67.4 | | | 0.6 | | | 100.6 | |
| 世界其他地區 | 20.8 | | | — | | | 12.7 | | | — | | | 33.5 | |
| 總計 | $ | 245.9 | | | $ | 181.4 | | | $ | 313.8 | | | $ | 35.3 | | | $ | 776.4 | |
| | | | | | | | | |
| | | | | | | | | |
| | | | | | | | | |
| | | | | | | | | |
| | | | | | | | | |
| | | | | | | | | |
| | | | | | | | | |
|
|
(a) 包括在美國的總銷售額 $547.8 百萬。
注意事項 7。 所得税
截至2024年3月29日的三個月，該公司的有效税率為 16.0% 與之相比 24.0截至2023年3月31日的三個月的百分比。截至2024年3月29日的三個月，有效税率與去年同期相比有所下降，主要是由於在截至2024年3月29日的三個月中剝離高士業務的非納税收益。
截至2024年3月29日的三個月，該公司的有效税率與美國聯邦法定税率21％不同，這主要是由於州税、不同於美國聯邦法定税率的外國應納税收入以及剝離高士業務的免税收益的影響。公司截至2023年3月31日的三個月的有效税率與美國聯邦21％的法定税率不同，這主要是由於州税的影響。
注意事項 8。 區段信息
分部營業利潤被首席運營決策者（“CODM”）用作績效指標，以確定如何分配資源和評估績效。分部營業利潤是指分部總銷售額減去歸屬於該細分市場的運營成本，其中不包括未分配的公司成本和作為CODM對應報告細分市場經營業績評估的一部分未分配給應報告細分市場的其他運營成本，包括股票薪酬支出、收購相關無形資產的攤銷、重組成本、交易和交易相關成本以及其他不代表該細分市場核心經營業績的成本。作為CODM對維修解決方案板塊評估的一部分，公司對基於該細分市場的融資應收賬款投資組合的資本費用（“維修解決方案資本費用”）進行評估。未分配的公司成本和其他運營成本在與所得税前收益對賬的公司和其他未分配成本中列報如下。
細分市場間銷售主要來自移動技術部門開發的解決方案，這些解決方案已集成到環境與燃料解決方案部門銷售的產品中。細分市場間的銷售額按成本加上利潤率進行記錄，利潤率旨在反映出移動技術板塊的貢獻。分部營業利潤包括分部間銷售的營業利潤。截至2023年3月31日的三個月，細分市場間的銷售額並不顯著，已被該細分市場的業績所抵消。
該公司的CodM不審查任何有關分部總資產的信息。
所示期間的分部業績如下：
| | | | | | | | | | | | | | | |
| 三個月已結束 | | |
| （百萬美元） | 2024年3月29日 | | 2023 年 3 月 31 日 | | | | |
| 銷售： | | | | | | | |
出行技術 (a) | $ | 242.7 | | | $ | 245.9 | | | | | |
維修解決方案 (b) | 182.4 | | | 181.4 | | | | | |
| 環境和燃料解決方案 | 331.0 | | | 313.8 | | | | | |
| 其他 | 1.3 | | | 35.3 | | | | | |
| 分段間淘汰 | (1.6) | | | — | | | | | |
| 總計 | $ | 755.8 | | | $ | 776.4 | | | | | |
| | | | | | | |
| 分部營業利潤： | | | | | | | |
| 出行技術 | $ | 47.6 | | | $ | 47.9 | | | | | |
維修解決方案 (c) | 44.7 | | | 47.3 | | | | | |
| 環境和燃料解決方案 | 97.3 | | | 80.7 | | | | | |
| 其他 | (0.4) | | | 3.8 | | | | | |
| 分部營業利潤 | 189.2 | | | 179.7 | | | | | |
公司和其他未分配成本 (c) (d) | (47.1) | | | (45.9) | | | | | |
| 營業利潤 | 142.1 | | | 133.8 | | | | | |
| 利息支出，淨額 | (18.9) | | | (24.0) | | | | | |
| 出售業務的收益 | 39.8 | | | — | | | | | |
| 其他非營業支出，淨額 | (0.2) | | | (0.9) | | | | | |
| 所得税前收益 | $ | 162.8 | | | $ | 108.9 | | | | | |
| | | | | | | |
| 折舊費用： | | | | | | | |
| 出行技術 | $ | 8.6 | | | $ | 6.1 | | | | | |
| 維修解決方案 | 0.6 | | | 0.4 | | | | | |
| 環境和燃料解決方案 | 2.0 | | | 3.6 | | | | | |
| 其他 | — | | | — | | | | | |
| 企業 | 0.2 | | | 0.3 | | | | | |
| 總計 | $ | 11.4 | | | $ | 10.4 | | | | | |
(a) 包括分部間銷售額（美元）1.6截至2024年3月29日的三個月，為百萬美元。
(b) 包括與美元融資應收賬款有關的利息收入18.9百萬和美元19.8截至2024年3月29日和2023年3月31日的三個月，分別為百萬美元。
(c) 包括維修解決方案資本費用 $10.9百萬和美元10.2截至2024年3月29日和2023年3月31日的三個月，分別為百萬美元。
(d) 包括與收購相關的無形資產的攤銷。
注意事項 9。 訴訟和突發事件
質保
預計保修費用通常在銷售時累計。通常，如果按預期用途正確使用、正確安裝和適當維護，則可以保證製成產品不會出現材料和工藝缺陷。保修期條款取決於產品的性質，範圍從 90 直到產品的使用壽命為止的天數。應計保修責任金額根據歷史信息確定，例如過去的經驗、產品故障率或維修單位數量、估計的材料和人工成本，在某些情況下還包括估計的財產損失。應計保修責任每季度進行一次審查，並可能在瞭解有關預期保修成本的其他信息後進行調整。
以下是應計保修責任的向前滾動：
| | | | | |
| （百萬美元） | |
| 餘額，2023 年 12 月 31 日 | $ | 43.0 | |
| 在此期間發放的保修應計費用 | 8.0 | |
| 已達成和解 | (9.9) | |
| 外幣折算的影響 | (0.2) | |
| 餘額，2024 年 3 月 29 日 | $ | 40.9 | |
訴訟和其他突發事件
公司在其正常業務過程中不時參與法律訴訟。儘管此類事項的結果尚不確定，但管理層認為這些法律訴訟不會對公司的財務狀況或未來經營業績產生重大不利影響。
根據會計指導，在已知或認為可能出現虧損且金額可以合理估計的情況下，公司會在合併簡明財務報表中記錄意外虧損負債。如果對已知或可能損失的合理估計值在一個區間內，並且該範圍內的任何金額都不比其他任何金額更好，則應計該區間的最低金額。如果損失未達到已知或可能的水平，但可能性合理，並且可以合理估計損失或損失範圍，則將披露估計的損失或損失範圍。
與已知和未來預期的石棉索賠和預計的保險賠償相關的總負債如下：
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
| （百萬美元） | 分類 | | 2024年3月29日 | | 2023 年 12 月 31 日 |
| 負債總額 | | | | | |
| 當前 | 應計費用和其他流動負債 | | $ | 17.5 | | | $ | 17.8 | |
| 長期 | 其他長期負債 | | 76.5 | | | 76.5 | |
| 總計 | | | 94.0 | | | 94.3 | |
| | | | | |
| 預計的保險回收額 | | | | | |
| 當前 | 預付費用和其他流動資產 | | 12.3 | | | 12.7 | |
| 長期 | 其他資產 | | 43.9 | | | 43.9 | |
| 總計 | | | $ | 56.2 | | | $ | 56.6 | |
擔保
截至2024年3月29日和2023年12月31日，該公司的擔保主要包括未償還的備用信用證、銀行擔保以及約美元的履約和投標債券77.5百萬和美元79.2分別為百萬。這些擔保是與供應商、客户、融資交易對手和政府實體達成的某些協議相關的，目的是確保公司履行與特定交易相關的義務和/或績效要求。
注意 10。 公允價值測量
以下是截至目前以公允價值計量的經常性金融資產和負債摘要：
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| （百萬美元） | 報價
處於活動狀態
市場
（第 1 級） | | 重要的其他
可觀測的輸入
（第 2 級） | | 意義重大
無法觀察
輸入
（第 3 級） | | 總計 |
| 2024年3月29日 | | | | | | | |
| 或有對價負債 | $ | — | | | $ | — | | | $ | 5.4 | | | $ | 5.4 | |
遞延補償負債 (a) | 4.5 | | | — | | | — | | | 4.5 | |
| 2023 年 12 月 31 日 | | | | | | | |
| 或有對價負債 | — | | | — | | | 9.3 | | | 9.3 | |
遞延補償負債 (a) | 4.2 | | | — | | | — | | | 4.2 | |
(a) 請參閲註釋 8。公司2023年年度報告10-k表中合併財務報表的公允價值衡量標準，以獲取有關公司遞延薪酬負債的更多信息。
或有對價
或有對價負債的公允價值與向被收購公司的前所有者支付的款項有關，前提是某些收入目標的實現。公司在收購之日以公允價值在收購價格中記錄或有對價負債，並根據公司對實現意外目標的預期概率的估計，在每個報告日重新計量負債。該估計基於大量不可觀察的輸入，代表公允價值層次結構中的三級衡量標準。
非經常性公允價值測量
某些資產和負債按成本計入隨附的合併簡明資產負債表，不會定期重新計量為公允價值。這些資產包括有限壽命的無形資產，在觸發事件發生時進行減值測試，以及商譽和可識別的無限期無形資產，從第四季度的第一天起，至少每年進行一次減值測試，如果事件和情況表明資產可能無法收回，則更頻繁地進行減值測試。
截至2024年3月29日，資產負債表上未定期重新計量為公允價值的資產包括美元1.7 十億美元的商譽和美元546.4 百萬可識別的無形資產，淨額。
注意 11。 資本存量和每股收益
每股收益
每股基本收益的計算方法是淨收益除以已發行普通股的加權平均數。攤薄後的每股收益是通過調整已發行普通股的加權平均值來計算的，除非納入此類股票會產生反稀釋影響，但納入此類股票會產生反稀釋影響。
與計算普通股每股淨收益相關的信息彙總如下：
| | | | | | | | | | | | | | | |
| 三個月已結束 | | |
| （以百萬計，每股金額除外） | 2024年3月29日 | | 2023 年 3 月 31 日 | | | | |
| 分子： | | | | | | | |
| 淨收益 | $ | 136.8 | | | $ | 82.8 | | | | | |
| | | | | | | |
| 分母： | | | | | | | |
| 基本加權平均已發行普通股 | 154.5 | | | 155.7 | | | | | |
| 稀釋股票期權和限制性股票單位的影響 | 0.9 | | | 0.4 | | | | | |
| 攤薄後的加權平均已發行普通股 | 155.4 | | | 156.1 | | | | | |
| | | | | | | |
| 每股收益： | | | | | | | |
| 基本 | $ | 0.89 | | | $ | 0.53 | | | | | |
| 稀釋 | $ | 0.88 | | | $ | 0.53 | | | | | |
| | | | | | | |
| 反稀釋股票 | 1.0 | | | 3.4 | | | | | |
股票回購計劃
2022年5月24日，公司董事會批准了對2021年5月宣佈的公司先前批准的股票回購計劃的補充，使未來股票回購的批准總金額達到美元500.0 百萬。根據股票回購計劃，公司可以不時通過公開市場交易、私下協商交易、加速股票回購計劃或通過組合此類方法購買普通股，其中任何一種方法都可能使用旨在滿足1934年《證券交易法》第10b5-1（c）條要求的預先安排的交易計劃。任何回購的時間和回購的股票的實際數量將取決於多種因素，包括公司的股價、公司和監管要求、公司債務限制以及其他市場和經濟狀況。股票回購計劃可以隨時暫停或終止，並且沒有到期日。
該公司回購 0.6以美元的價格持有公司的百萬股股份21.6百萬美元通過公開市場交易，每股平均價格為美元35.04 在截至2024年3月29日的三個月中。截至2024年3月29日，公司仍有回購美元的授權332.7根據股票回購計劃，其數百萬股普通股。
注意 12。 剝離
2024 年 1 月 8 日，公司以美元的價格完成了對高士的出售74.5百萬美元，視慣例週轉資本調整的最後完成而定。交易的結果是，該公司確認了初步收益 $39.8 截至2024年3月29日的三個月內為百萬美元，在合併簡明收益和綜合收益表中以業務出售收益的形式列報。公司與高士之間簽訂了過渡服務協議（“TSA”），其中規定了公司向高士提供某些服務所依據的條款和條件。在截至2024年3月29日的三個月中，與TSA相關的收入微不足道。高士的業務不符合列為已終止業務的標準。
第 2 項。管理層對財務狀況和經營業績的討論和分析
本管理層對財務狀況和經營業績的討論與分析（“MD&A”）旨在從管理層的角度為我們的財務報表的讀者提供敍述，旨在幫助讀者瞭解公司的經營業績和財務狀況。我們的管理層和分析應與截至2023年12月31日財年的10-k表年度報告（“2023年10-K表年度報告”）以及本10-Q表中截至2024年3月29日止三個月的合併簡明財務報表一起閲讀。
與前瞻性陳述相關的信息
本季度報告、我們向美國證券交易委員會（“SEC”）提交或提供的其他文件、新聞稿、網絡直播、電話會議、向股東交付的材料和其他通信中包含或以引用方式納入的某些陳述是美國聯邦證券法所指的 “前瞻性陳述”。
前瞻性陳述不能保證未來的業績，實際業績可能與我們的前瞻性陳述所考慮的業績、發展和商業決策存在重大差異。因此，您不應過分依賴任何此類前瞻性陳述。前瞻性陳述僅代表其發佈報告、文件、新聞稿、網絡直播、電話、材料或其他溝通之日的情況。可能導致實際業績與前瞻性陳述中設想的結果存在重大差異的重要因素包括：
•如果我們無法調整製造能力、供應鏈管理或製造活動所需的採購，以反映市場狀況、客户需求和供應鏈或運輸中斷的變化，我們的盈利能力可能會受到影響。此外，我們對某些材料、部件和服務的唯一或有限供應來源的依賴可能會導致生產中斷、延誤和效率低下。
•我們的增長在一定程度上取決於基於技術創新的新型和增強型產品和服務的及時開發和商業化以及客户的接受程度。
•我們的軟件和訂閲業務的變化可能會對我們的業務、財務狀況和經營業績產生不利影響。
•我們收購公司時所依據的收購協議中的賠償條款可能無法完全保護我們，因此我們可能會面臨意想不到的責任。
•我們的重組行動可能會對我們的業務產生長期的不利影響。
•截至2024年3月29日，我們的未償債務約為23億美元，並且有能力在循環信貸額度下額外承擔7.5億美元的債務，將來我們可能會承擔額外的債務。這種債務可能會對我們的業務以及我們履行義務和支付股息的能力產生不利影響。
•我們可能無法產生足夠的現金來償還所有債務，並可能被迫採取其他行動來履行我們在債務下的義務，但這可能不會成功。
•如果無法以我們的歷史速度和適當的價格完成收購，也無法進行適當的投資來支持我們的長期戰略，都可能對我們的增長率和股價產生負面影響。
•我們對企業、投資、合資企業和其他戰略關係的收購可能會對我們的財務報表產生負面影響。
•資產剝離或其他處置可能會對我們的業務產生負面影響，而我們或我們的前輩出售的企業的或有負債可能會對我們的財務報表產生不利影響。
•全球經濟狀況、我們服務的特定市場和金融市場可能會對我們的業務和財務報表產生不利影響。
•我們與主要分銷商和其他渠道合作伙伴的關係或其財務狀況、業績、購買模式或庫存水平的不利變化可能會對我們的財務報表產生不利影響。
•我們的財務業績會受到我們在運營中使用的大宗商品的成本和可用性的波動的影響。
•與我們的產品或服務（包括軟件）有關的缺陷、篡改、意外使用或披露不當或相關指控可能會對我們的業務、聲譽和財務報表產生不利影響。
•如果我們銷售產品和服務的市場下滑，增長不如預期或出現週期性，我們的增長可能會受到影響。
•我們的任何員工、代理商或業務合作伙伴的不當行為可能會損害我們的聲譽、經商能力和財務報表。
•如果我們沒有或無法充分保護我們的知識產權，或者如果第三方侵犯了我們的知識產權，我們可能會遭受競爭傷害或花費大量資源來維護我們的權利。
•第三方可能聲稱我們侵犯或盜用了他們的知識產權，我們可能會遭受鉅額的訴訟費用、損失或許可費用，或者被阻止銷售產品或服務。
•如果我們的設施、供應鏈、配送系統或信息技術系統因災難或其他事件而遭受損失，我們的運營可能會受到嚴重損害。
•我們吸引、培養和留住有才華的高管和其他關鍵員工的能力對我們的成功至關重要。
•停工、工會和勞資委員會活動以及其他勞資糾紛可能會對我們的生產力和經營業績產生不利影響。
•國際經濟、政治、法律、合規、供應鏈、疫情、疫情和商業因素可能會對我們的財務報表產生負面影響。
•外幣匯率可能會對我們的財務報表產生不利影響。
•行業標準和政府法規的變化或實施狀況的變化，包括其解釋或執行，可能會減少對我們產品或服務的需求，增加我們的開支或以其他方式對我們的商業模式產生不利影響。
•我們的業務受到廣泛的監管；不遵守這些法規可能會對我們的財務報表和業務，包括我們的聲譽產生不利影響。
•我們是石棉相關產品訴訟的當事方，這些訴訟可能會對我們的財務狀況、經營業績和現金流產生不利影響。
•我們的信息技術系統或數據嚴重中斷或安全漏洞，或違反數據隱私法，可能會對我們的業務、聲譽和財務報表產生不利影響。
•我們的運營、產品和服務使我們面臨環境、健康和安全責任、成本和違規行為的風險，這些風險可能會對我們的業務、聲譽和財務報表產生不利影響。
•我們在業務過程中會受到各種訴訟以及其他法律和監管程序的約束，這些訴訟和其他法律和監管程序可能會對我們的業務和財務報表產生不利影響。
•如果我們將來無法實施和維持對財務報告的有效內部控制，投資者可能會對我們的財務報告的準確性和完整性失去信心，普通股的市場價格可能會受到負面影響。
•我們可能需要確認商譽和其他無形資產的減值費用。
•我們的有效税率的變化或額外所得税負債或評估的敞口可能會影響我們的盈利能力。此外，税務機關的審計可能會導致前一時期的額外付款。
請參閲 “第 1A 項。我們的2023年10-k表年度報告和 “第二部分——第1A項” 中的 “風險因素”。風險因素” 在本10-Q表格中，用於進一步討論實際業績可能與我們的前瞻性陳述所設想的業績、發展和業務決策存在重大差異的原因。前瞻性陳述僅代表其發佈報告、文件、新聞稿、網絡直播、電話、材料或其他溝通之日的情況。我們不承擔任何義務更新或修改任何前瞻性陳述，無論是由於新信息、未來事件和發展還是其他原因。
概述
普通的
Vontier 是一家全球工業技術公司，將生產力、自動化和多能源技術相結合，以滿足快速發展、互聯程度更高的出行生態系統的需求。憑藉領先的市場地位、數十年的領域專業知識和無與倫比的產品組合廣度，Vontier 推動了世界的發展，為我們的客户和地球提供智能、安全和可持續的解決方案。Vontier 的持續改進和創新文化建立在 Vontier 業務系統的基礎上，受到全球同事的歡迎。
我們通過三個可報告的細分市場開展業務，這些領域與我們的三個運營領域一致：（i）移動技術，提供數字化設備和解決方案，以支持整個交通生態系統的有效運營，包括銷售點和支付系統、工作流程自動化解決方案、遠程信息處理、數據分析、電動汽車充電網絡軟件平臺和替代燃料分配綜合解決方案；（ii）維修解決方案，製造和分銷售後汽車維修工具、工具箱、汽車通過移動特許經營商網絡提供診斷設備和軟件；以及（iii）環境與燃料解決方案，為全球加油基礎設施提供環境和燃料硬件和軟件以及售後市場解決方案。我們的全球交通科技和高士業務分別於2023年4月和2024年1月剝離，在剝離前的時期在《其他》中列出。
外表
我們預計，由於對我們產品的需求增加，2024年的核心銷售額將同比增長。我們的前景受各種假設和風險的影響，包括但不限於美國和其他關鍵地區經濟的彈性和耐久性、包括電子元件供應在內的全球物流和供應鏈的持續挑戰、包括俄羅斯-烏克蘭和中東衝突在內的國際衝突的影響、關鍵終端產品細分市場的市場狀況以及歐洲能源中斷的影響。其他不確定性見上文 “與前瞻性陳述有關的信息”。
我們將繼續監測可能影響我們業務的宏觀經濟和地緣政治狀況，包括貨幣和財政政策、銀行體系的變化、美國、中國和其他國家之間的國際貿易和關係，以及美國和經濟合作與發展組織（“經合組織”）正在考慮的投資和税收政策舉措。我們還將繼續監測俄羅斯與烏克蘭的衝突和中東的衝突及其對我們業務和運營的影響。截至本報告提交之日，我們認為它們並不重要。
操作結果
運營結果對比
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| | 三個月已結束 | | |
| （百萬美元） | 2024年3月29日 | | 佔銷售額的百分比 | | 2023 年 3 月 31 日 | | 佔銷售額的百分比 | | | | |
| 銷售 | $ | 755.8 | | | | | $ | 776.4 | | | | | | | |
| 運營成本和支出： | | | | | | | | | | | |
銷售成本 (a) | (383.8) | | | 50.8 | % | | (423.4) | | | 54.5 | % | | | | |
| 銷售、一般和管理費用（“SG&A”） | (165.4) | | | 21.9 | % | | (157.5) | | | 20.3 | % | | | | |
| 研發費用（“研發”） | (44.5) | | | 5.9 | % | | (41.0) | | | 5.3 | % | | | | |
| 與收購相關的無形資產的攤銷 | (20.0) | | | 2.6 | % | | (20.7) | | | 2.7 | % | | | | |
| 營業利潤 | $ | 142.1 | | | 18.8 | % | | $ | 133.8 | | | 17.2 | % | | | | |
(a) 不包括與收購相關的無形資產的攤銷。
銷售
在所述期間，我們的合併銷售增長的組成部分如下：
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| 截至2024年3月29日的三個月與2023年同期相比的百分比變化 | | |
| 總銷售增長 (GAAP) | (2.7) | % | | |
| 核心銷售額（非公認會計準則） | 3.9 | % | | |
| 收購和資產剝離（非公認會計準則） | (5.8) | % | | |
| 貨幣匯率（非公認會計準則） | (0.8) | % | | |
在所述期間，我們每個細分市場的銷售額如下：
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| 三個月已結束 | | |
| （百萬美元） | 2024年3月29日 | | 2023 年 3 月 31 日 | | | | |
| 出行技術 | $ | 242.7 | | | $ | 245.9 | | | | | |
| 維修解決方案 | 182.4 | | | 181.4 | | | | | |
| 環境和燃料解決方案 | 331.0 | | | 313.8 | | | | | |
| 其他 | 1.3 | | | 35.3 | | | | | |
| 分段間淘汰 | (1.6) | | | — | | | | | |
| 總計 | $ | 755.8 | | | $ | 776.4 | | | | | |
出行技術
在所述期間，我們的移動技術板塊銷售增長的組成部分如下：
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| 截至2024年3月29日的三個月與2023年同期相比的百分比變化 | | |
| 總銷售增長 (GAAP) | (1.3) | % | | |
| 核心銷售額（非公認會計準則） | 0.3 | % | | |
| 收購和資產剝離（非公認會計準則） | — | % | | |
| 貨幣匯率（非公認會計準則） | (1.6) | % | | |
在截至2024年3月29日的三個月中，我們的移動技術板塊的總銷售額與2023年同期相比下降了1.3％，這受匯率折算影響導致的下降1.6％，但核心銷售額增長0.3％部分抵消。核心銷售額的增長主要是由於對便利店企業生產力和替代能源解決方案的強勁需求，但對洗車解決方案的需求疲軟部分抵消了這一增長。
維修解決方案
在所述期間，我們的維修解決方案板塊銷售增長的組成部分如下：
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| 截至2024年3月29日的三個月與2023年同期相比的百分比變化 | | |
| 總銷售增長 (GAAP) | 0.6 | % | | |
| 核心銷售額（非公認會計準則） | 0.6 | % | | |
| 收購和資產剝離（非公認會計準則） | — | % | | |
| 貨幣匯率（非公認會計準則） | — | % | | |
在截至2024年3月29日的三個月中，我們的維修解決方案板塊的總銷售額和核心銷售額與2023年同期相比增長了0.6％，這主要是由於刀具存儲和診斷產品類別的強勁需求，但被強硬產品類別的下降部分抵消。
環境和燃料解決方案
在所述期間，我們的環境與燃料解決方案板塊銷售增長的組成部分如下：
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| 截至2024年3月29日的三個月與2023年同期相比的百分比變化 | | |
| 總銷售增長 (GAAP) | 5.5 | % | | |
| 核心銷售額（非公認會計準則） | 9.6 | % | | |
| 收購和資產剝離（非公認會計準則） | (3.5) | % | | |
| 貨幣匯率（非公認會計準則） | (0.6) | % | | |
在截至2024年3月29日的三個月中，我們的環境與燃料解決方案板塊的總銷售額與2023年同期相比增長了5.5％，這主要是由核心銷售額增長9.6％的推動的，但由於最近退出業務和產品線的影響而下降了3.5％，以及由於貨幣折算的影響而下降了0.6％。核心銷售額的增長是由對北美加油機系統、售後市場產品和環境解決方案的強勁需求推動的。
銷售成本
截至2024年3月29日的三個月，銷售成本（不包括收購相關無形資產的攤銷）與2023年同期相比下降了3,960萬美元，下降了9.4％，這主要是由於有利的組合、成本優化以及最近剝離和退出的業務和產品線的影響。
運營成本和其他費用
在截至2024年3月29日的三個月中，銷售和收購費用與2023年同期相比增加了790萬美元，增長了5.0％，同期佔銷售額的百分比增長了160個基點，這主要是由於可變和股票薪酬支出的增加以及準備金相關調整對維修解決方案應收賬款投資組合的影響，但部分被交易和交易相關成本的減少所抵消。
在截至2024年3月29日的三個月中，與2023年同期相比，研發費用增加了350萬美元，增長了8.5％，這主要是由於我們對出行技術領域的持續增長投資。在截至2024年3月29日的三個月中，研發費用佔銷售額的百分比與2023年同期相比增加了60個基點。
在截至2024年3月29日的三個月中，與2023年同期相比，與收購相關的無形資產攤銷減少了70萬美元，下降了3.4％，同期佔銷售額的百分比下降了10個基點。
營業利潤
與2023年同期相比，截至2024年3月29日的三個月中，營業利潤增長了830萬美元，增長了6.2％，同期營業利潤率增長了160個基點。
CodM 在確定如何分配資源和評估績效時使用分部營業利潤作為績效指標。分部營業利潤是指分部總銷售額減去歸屬於該細分市場的運營成本，其中不包括未分配的公司成本和作為CODM對應報告細分市場經營業績評估的一部分未分配給應報告細分市場的其他運營成本，包括股票薪酬支出、收購相關無形資產的攤銷、重組成本、交易和交易相關成本以及其他不代表該細分市場核心經營業績的成本。作為CODM對維修解決方案板塊評估的一部分，公司根據該細分市場的應收賬款融資組合評估資本費用。請參閲註釋 8。合併簡明財務報表中的分部信息以獲取更多信息。
所示期間的分部營業利潤、營業利潤和相關利潤率如下：
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| 三個月已結束 | | |
| （百萬美元） | 2024年3月29日 | | 利潤 | | 2023 年 3 月 31 日 | | 利潤 | | | | | | | | |
| 出行技術 | $ | 47.6 | | | 19.6 | % | | $ | 47.9 | | | 19.5 | % | | | | | | | | |
| 維修解決方案 | 44.7 | | | 24.5 | | | 47.3 | | | 26.1 | | | | | | | | | |
| 環境和燃料解決方案 | 97.3 | | | 29.4 | | | 80.7 | | | 25.7 | | | | | | | | | |
| 其他 | (0.4) | | | (30.8) | | | 3.8 | | | 10.8 | | | | | | | | | |
| 分部營業利潤 | 189.2 | | | 25.0 | | | 179.7 | | | 23.1 | | | | | | | | | |
公司及其他未分配費用 (a) | (47.1) | | | (6.2) | | | (45.9) | | | (5.9) | | | | | | | | | |
| 總營業利潤 | $ | 142.1 | | | 18.8 | % | | $ | 133.8 | | | 17.2 | % | | | | | | | | |
(a) 公司和其他未分配成本的利潤率按總銷售額的百分比列報。公司和其他未分配成本包括與收購相關的無形資產的攤銷。
出行技術
在截至2024年3月29日的三個月中，我們的移動技術板塊的分部營業利潤與2023年同期相比下降了30萬美元，下降了0.6％，儘管該細分市場的研發和其他持續增長投資有所增加，但該分部的營業利潤率同期增長了10個基點。
維修解決方案
在截至2024年3月29日的三個月中，我們的維修解決方案板塊的分部營業利潤與2023年同期相比下降了260萬美元，下降了5.5％，同期該分部的營業利潤率下降了160個基點。分部營業利潤率下降的主要原因是應收賬款投資組合儲備相關調整的影響。
環境和燃料解決方案
在截至2024年3月29日的三個月中，我們的環境與燃料解決方案板塊的分部營業利潤與2023年同期相比增長了1,660萬美元，增長了20.6％，同期該分部的營業利潤率增長了370個基點。該細分市場營業利潤率的增長主要歸因於產品和地域結構以及成本優化。
公司和其他未分配成本
在截至2024年3月29日的三個月中，公司和其他未分配成本與2023年同期相比增加了120萬美元，增長了2.6％，這主要是由於可變和股票薪酬支出的增加，但部分被交易和交易相關成本的減少所抵消。在截至2024年3月29日的三個月中，公司和其他未分配成本佔總銷售額的百分比與2023年同期相比增加了30個基點。
非公認會計準則財務指標
核心銷售
我們將核心銷售額定義為總銷售額，不包括（i）收購和某些剝離業務的銷售額；（ii）貨幣折算的影響；以及（iii）某些其他項目。
•歸因於收購或收購業務的銷售是指在收購一週年之前記錄的被收購企業的GAAP銷售額減去某些不被視為已終止業務的已剝離或退出業務或產品系列的銷售額。
•可歸因於貨幣折算影響的銷售額部分的計算方法是：（a）銷售額的同期變化（不包括被收購企業的銷售）和（b）對上一年度適用本期外匯匯率後的銷售額（包括國外業務，不包括被收購企業的銷售）的同期變化（不包括被收購企業的銷售）之間的差額。
•歸因於其他項目的銷售部分是根據那些與核心銷售沒有直接關係且對當前或同期沒有影響的項目的影響計算得出的。
核心銷售額應被視為總銷售額的補充，而不是替代或優於總銷售額，並且可能無法與其他公司報告的類似標題的指標相提並論。
管理層認為，報告核心銷售的非公認會計準則財務指標有助於確定我們業務的潛在增長趨勢，便於更輕鬆地將我們的銷售業績與之前和未來時期的業績以及與同行進行比較，從而為投資者提供了有用的信息。我們排除了收購和某些資產剝離相關項目的影響，因為此類交易的性質、規模和數量在不同時期以及我們與同行之間可能有很大差異。我們將貨幣折算和某些其他項目排除在核心銷售額之外，因為這些項目要麼不受管理層控制，要麼與核心銷售沒有直接關係的項目相關。管理層認為，將這些項目排除在核心銷售之外可能有助於評估基本業務趨勢，並可能有助於比較長期業績。
利息成本
截至2024年3月29日的三個月，淨利息支出為1,890萬美元，而2023年同期為2,400萬美元，減少了510萬美元，這主要是由於我們未償債務的減少以及各期利息收入的增加。
有關我們未償債務的討論，請參閲附註4。為合併簡明財務報表融資。
所得税
有效税率
截至2024年3月29日的三個月，我們的有效税率為16.0％，而截至2023年3月31日的三個月的有效税率為24.0％。截至2024年3月29日的三個月，有效税率與去年同期相比有所下降，主要是由於在截至2024年3月29日的三個月中剝離高士業務的非納税收益。
第二支柱
經合組織在130多個國家中就第二支柱提案達成了共識，該提案為全球年收入超過7.5億歐元的跨國集團設定了15％的全球最低有效税率。許多國家繼續宣佈根據第二支柱提案修改其税法和法規，其中包括歐盟（“歐盟”）成員國，它們一致通過了歐盟第二支柱指令，規定最低有效税率為15％。歐盟成員國必須在2023年12月31日之前將歐盟第二支柱指令頒佈到其國家法律中，對於歐盟第二支柱指令的不同方面，生效日期分別為2024年1月1日和2025年1月1日。我們預計歐盟第二支柱指令不會對我們的財務報表產生重大影響。
綜合收入
在截至2024年3月29日的三個月中，與2023年同期相比，綜合收益增加了3550萬美元。截至2024年3月29日的三個月，綜合收益包括出售該公司高士業務的3,980萬美元收益。
請參閲註釋 12。剝離至合併簡明財務報表，以獲取有關剝離高士業務的更多信息。
流動性和資本資源
我們根據產生現金為運營、投資和融資活動提供資金的能力來評估我們的流動性。截至2024年3月29日，我們持有4.06億美元的現金及現金等價物，循環信貸額度下的借款能力為7.5億美元。我們從經營活動中獲得大量現金，並相信我們的運營現金流和其他流動性來源將足以使我們能夠繼續支持營運資金需求、資本支出、支付利息和還本付息、繳納税款和任何相關利息或罰款、根據需要為我們的重組活動和養老金計劃提供資金、投資現有業務、完善戰略收購、短期和長期管理資本結構以及支持其他業務需求或目標。我們還負有購買義務，包括購買對我們具有強制性和法律約束力的商品或服務的協議，並具體規定了所有重要條款，包括固定或最低購買量、固定、最低或可變價格條款以及交易的大致時間。截至2024年3月29日，我們認為我們有足夠的流動性來滿足我們的現金需求。
除其他外，我們的長期債務要求我們維持某些財務契約，截至2024年3月29日，我們遵守了所有這些契約。
2024 年融資和資本交易
在截至2024年3月29日的三個月中，我們完成了以下融資和資本交易：
•自願償還了2024年到期的三年期定期貸款中的5000萬美元；
•在公開市場上以2160萬美元的價格回購了60萬股股票。
請參閲註釋 4。為合併簡明財務報表融資，以獲取與我們的長期債務和附註11相關的更多信息。有關股票回購的更多信息，請參閲合併簡明財務報表的股本和每股收益。
現金流和流動性概述
以下是我們的現金流和流動性的概述：
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| | 三個月已結束 |
| （百萬美元） | 2024年3月29日 | | 2023 年 3 月 31 日 |
| 經營活動提供的淨現金 | $ | 91.5 | | | $ | 81.0 | |
| | | |
| 出售業務的收益，扣除提供的現金 | $ | 70.5 | | | $ | — | |
| | | |
| 為增建不動產、廠房和設備支付的款項 | (20.2) | | | (13.7) | |
| 出售財產的收益 | 0.9 | | | 4.2 | |
| 為股權投資支付的現金 | (0.2) | | | (1.9) | |
| 出售股權證券的收益 | — | | | 20.4 | |
| 投資活動提供的淨現金 | $ | 51.0 | | | $ | 9.0 | |
| | | |
| | | |
| 償還長期債務 | $ | (50.0) | | | $ | (65.0) | |
| | | |
| 短期借款淨收益（償還額） | (1.0) | | | 3.9 | |
| 普通股現金股息的支付 | (3.9) | | | (3.9) | |
| 購買庫存股 | (21.6) | | | (18.1) | |
| 股票期權行使的收益 | 12.8 | | | 1.2 | |
| 其他籌資活動 | (10.7) | | | (5.3) | |
| 用於融資活動的淨現金 | $ | (74.4) | | | $ | (87.2) | |
運營活動
由於營運資金需求以及所得税、重組活動和其他項目的繳納時間會影響報告的現金流，來自運營活動的現金流可能在不同時期之間波動很大。
截至2024年3月29日的三個月，來自經營活動的現金流為9,150萬美元，與2023年同期相比增加了1,050萬美元。運營現金流的同比變化主要歸因於以下因素：
•在截至2024年3月29日的三個月中，應收賬款和長期融資應收賬款總額使用了2820萬美元的運營現金流，而2023年同期的收入為4,210萬美元。應收賬款產生或使用的現金流量取決於我們管理現金轉換週期的有效性，並且可能受到一段時間內收款時間的重大影響。此外，當我們發放某些融資應收賬款時，我們通過減少加盟商的貿易應收賬款來假設應收融資。因此，某些融資應收賬款的發放是非現金交易。
•在截至2024年3月29日的三個月中，其他運營資產和負債總額為1180萬美元，而2023年同期為7,580萬美元。這一變化主要是由於營運資金需求以及應計和付款的時間以及與税收相關的金額。
投資活動
在截至2024年3月29日的三個月中，投資活動提供的淨現金為5,100萬美元，這主要是由出售高士業務的收益推動的，部分被不動產、廠房和設備增建的款項所抵消。在截至2023年3月31日的三個月中，投資活動提供的淨現金為900萬美元，主要由出售股權證券和房地產的收益推動，部分被不動產、廠房和設備增建的款項所抵消。
在截至2024年3月29日和2023年3月31日的三個月中，我們的資本支出分別為2,020萬美元和1,370萬美元。
融資活動
在截至2024年3月29日的三個月中，用於融資活動的淨現金為7,440萬美元，這主要是由自願償還2024年到期的三年期定期貸款的5,000萬美元和回購公司2160萬美元的普通股所推動的。在截至2023年3月31日的三個月中，用於融資活動的淨現金為8,720萬美元，這主要是由自願償還2024年到期的三年期定期貸款中的6,500萬美元以及對公司1,810萬美元普通股的回購所推動。
股票回購計劃
請參閲註釋 11。合併簡明財務報表中的資本存量和每股收益，用於描述公司的股票回購計劃。
分紅
在截至2024年3月29日的三個月中，我們定期支付每股0.025美元的季度現金分紅。未來現金分紅的宣佈由董事會自行決定，將取決於我們未來的收益、現金流、資本需求、財務狀況和總體業務狀況等。
擔保人補充財務信息
截至2024年3月29日，我們的註冊票據本金總額為16億美元，未償定期貸款本金總額為6.5億美元。我們支付註冊票據和定期貸款本金和利息的義務由Vontier的兩家全資子公司（“擔保子公司”）Gilbarco Inc.和Matco Tools Corporation在無抵押、無附屬的基礎上聯合提供全額和無條件的擔保。我們的其他子公司不為任何此類債務提供擔保（統稱為 “非擔保子公司”）。請參閲註釋 4。為合併簡明財務報表融資，以獲取有關我們的註冊票據和定期貸款條款的更多信息。
註冊票據及其擔保是公司和擔保子公司的優先無抵押債務，以及：
•彼此之間沒有優先權或優先權，與我們現有和未來的任何無抵押和無次級債務（包括但不限於我們的信貸協議下的債務）具有同等的償付權；
•是我們從屬於票據的任何現有和未來債務的付款權的優先受付權；
•實際上從屬於我們現有和未來的任何有擔保債務，但以擔保此類債務的資產為限；以及
•在結構上從屬於我們非擔保子公司的所有現有和任何未來債務以及任何其他負債。
下表彙總了Vontier Corporation和擔保子公司在取消（a）Vontier Corporation與擔保子公司之間的公司間交易和餘額以及（b）非擔保子公司的收益和投資權益後的合併財務信息。
| | | | | | | |
運營業績數據彙總（百萬美元） | | | 三個月已結束
2024年3月29日 |
淨銷售額 (a) | | | $ | 410.4 | |
營業利潤 (b) | | | 140.3 | |
淨收入 (c) | | | $ | 93.2 | |
| | | |
(a) 包括截至2024年3月29日的三個月的公司間銷售額500萬美元。 |
(b) 包括截至2024年3月29日的三個月的公司間營業利潤70萬美元。 |
(c) 包括截至2024年3月29日的三個月的公司間税前收入40萬美元。 |
| | | | | | | |
資產負債表數據彙總（百萬美元） | 2024年3月29日 | | |
| 資產 | | | |
| 流動資產 | $ | 419.7 | | | |
| 公司間應收款 | 1,826.4 | | | |
| 非流動資產 | 649.9 | | | |
| 總資產 | $ | 2,896.0 | | | |
| 負債 | | | |
| 流動負債 | $ | 405.4 | | | |
| 公司間應付賬款 | 277.6 | | | |
| 非流動負債 | 2,242.9 | | | |
| 負債總額 | $ | 2,925.9 | | | |
關鍵會計估計
公司2023年年度報告10-k表中描述的公司關鍵會計估計沒有重大變化。
第 3 項。關於市場風險的定量和定性披露
有關市場風險的定量和定性披露出現在公司2023年10-k表年度報告中的 “管理層對財務狀況和經營業績的討論與分析——金融工具和風險管理” 中。在截至2024年3月29日的三個月中，這些信息沒有實質性變化。
第 4 項。控制和程序
截至本報告所涉期末，我們的管理層在總裁兼首席執行官以及高級副總裁兼首席財務官的參與下，評估了我們的披露控制和程序（該術語的定義見經修訂的1934年《證券交易法》（“交易法”）第13a-15（e）條和第15d-15（e）條）的有效性。根據此類評估，總裁兼首席執行官以及高級副總裁兼首席財務官得出的結論是，截至該期末，這些披露控制和程序是有效的。
在最近結束的財季中，我們對財務報告的內部控制（該術語的定義見《交易法》第13a-15（f）條和第15d-15（f）條）沒有任何變化，這些變化對我們的財務報告內部控制產生了重大影響或合理可能產生重大影響。
第二部分-其他信息
第 1 項。法律訴訟
Vontier 是正常業務過程中的當事方，將來可能會參與法律訴訟、訴訟、索賠和政府調查。儘管我們參與的法律訴訟、索賠和政府調查的結果無法肯定地預測，但我們認為這些問題的最終結果不太可能對我們的業務、財務狀況或經營業績產生重大不利影響。
請參閲註釋 9。有關某些法律訴訟的更多信息，請在此表格10-Q中列出合併簡明財務報表的訴訟和意外情況。
第 1A 項。風險因素
有關風險因素的信息出現在 “管理層對財務狀況和經營業績的討論和分析——與前瞻性陳述有關的信息”、本10-Q表的第一部分——第2項以及我們的2023年10-k表年度報告第一部分——第1A項的 “風險因素” 中。在截至2024年3月29日的三個月中，我們在2023年10-k表年度報告中報告的風險因素沒有實質性變化。
第 2 項。未註冊的股權證券銷售和所得款項的使用
(a) 不適用。
(b) 不適用。
(c) 發行人購買股權證券
2022年5月24日，公司董事會批准了對公司先前於2021年5月宣佈的股票回購計劃的補充，使未來股票回購的批准總金額達到5億美元。根據股票回購計劃，公司可以不時通過公開市場交易、私下協商交易、加速股票回購計劃或通過組合此類方法購買普通股，其中任何一種方法都可能使用旨在滿足1934年《證券交易法》第10b5-1（c）條要求的預先安排的交易計劃。任何回購的時間和回購的股票的實際數量將取決於多種因素，包括公司的股價、公司和監管要求、公司債務限制以及其他市場和經濟狀況。股票回購計劃可以隨時暫停或終止，並且沒有到期日。
下表列出了截至2024年3月29日的三個月的股票回購活動：
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 時期 | 購買的股票總數（百萬股） | | 每股支付的平均價格 | | 作為公開宣佈的計劃或計劃的一部分購買的股票總數（以百萬計） | | 根據計劃或計劃可能購買的股票的大致美元價值
（百萬美元） |
| 2024 年 1 月 1 日-2024 年 1 月 26 日 | 0.5 | | | $ | 34.06 | | | 0.5 | | | $ | 335.6 | |
| 2024 年 1 月 27 日-2024 年 2 月 23 日 | — | | | — | | | — | | | 335.6 | |
| 2024 年 2 月 24 日-2024 年 3 月 29 日 | 0.1 | | | 43.08 | | | 0.1 | | | 332.7 | |
| 總計 | 0.6 | | | | | 0.6 | | | |
第 3 項。優先證券違約
不適用。
第 4 項。礦山安全披露
不適用。
第 5 項。其他信息
規則 10b5-1 交易計劃
在截至2024年3月29日的三個月中，公司沒有任何董事或執行官 採用，已修改或 終止 任何旨在滿足第10b5-1（c）條或任何 “非規則10b5-1萬億加元安排” 的肯定抗辯條件的購買或出售公司證券的合同、指示或書面計劃。
第 6 項。展品
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| | 以引用方式納入（除非另有説明） |
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| 展品編號 | 展品索引 | 表單 | 文件編號 | 展覽 | 申報日期 |
| 22.1 | 擔保子公司名單 | 10-K | 001-39483 | 22.1 | 2024年2月15日 |
| 31.1 | 根據2002年《薩班斯-奧克斯利法案》第302條對首席執行官進行認證 | — | — | | 隨函提交 |
| 31.2 | 根據2002年《薩班斯-奧克斯利法案》第302條對首席財務官進行認證 | — | — | | 隨函提交 |
| 32.1 | 根據2002年《薩班斯-奧克斯利法案》第906條對首席執行官進行認證 | — | — | | 隨函提交 |
| 32.2 | 根據2002年《薩班斯-奧克斯利法案》第906條對首席財務官進行認證 | — | — | | 隨函提交 |
| 101.INS | 內聯 XBRL 實例文檔-實例文檔未出現在交互式數據文件中，因為其 XBRL 標籤嵌入在 Inline XBRL 文檔中 | — | — | | 隨函提交 |
| 101.SCH | 內聯 XBRL 分類架構文檔 | — | — | | 隨函提交 |
| 101.CAL | 內聯 XBRL 分類擴展計算鏈接庫文檔 | — | — | | 隨函提交 |
| 101.DEF | 內聯 XBRL 分類法擴展定義鏈接庫文檔 | — | — | | 隨函提交 |
| 101.LAB | 內聯 XBRL 分類法擴展標籤 Linkbase 文檔 | — | — | | 隨函提交 |
| 101.PRE | 在線分類擴展演示文稿鏈接庫文檔 | — | — | | 隨函提交 |
| 104 | 封面交互式數據文件（格式為 Inline XBRL，包含在附錄 101 中） | — | — | | 隨函提交 |
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簽名
根據1934年《證券交易法》的要求，註冊人已正式促使下列簽署人代表其簽署本報告，並獲得正式授權。
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| VONTIER 公司： |
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| 日期：2024 年 5 月 2 日 | 作者： | /s/ Anshooman Aga |
| | Anshooman Aga |
| | 高級副總裁兼首席財務官 |
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| 日期：2024 年 5 月 2 日 | 作者： | /s/ Paul V. Shimp |
| | Paul V. Shimp |
| | 首席會計官 |