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KelleyIIIM2024-04-012024-06-300000033185efx：JohnJ. KelleyIIIM2024-06-30
美國
證券交易委員會
華盛頓特區20549
形式 10-Q
| | | | | |
| (標記一) | |
| ☒ | 根據1934年證券交易法第13或15（d）條每季度報告 |
截至本季度末2024年6月30日
或
| | | | | |
| ☐ | 根據1934年《證券交易法》第13或15(D)條提交的過渡報告 |
從 到 .
委員會文件號： 001-06605
Equifax Inc..
(註冊人的確切姓名載於其章程)
| | | | | |
| 佐治亞州 | 58-0401110 |
| (述明或其他司法管轄權 | (税務局僱主 |
| 公司或組織) | 識別號碼) |
| | | | | | | | | | | | | | |
| 桃樹街1550號 | N.W. | 亞特蘭大 | 佐治亞州 | 30309 |
| （主要行政辦公室地址） | (郵政編碼) |
404-885-8000
(註冊人的電話號碼，包括區號)
根據該法第12(B)條登記的證券： | | | | | | | | | | | | | | |
| 每個班級的標題 | | 交易符號 | | 註冊的每個交易所的名稱 |
| 普通股，每股面值1.25美元 | | EFX | | 紐約證券交易所 |
通過勾選標記標明註冊人是否（1）在過去12個月內（或在註冊人被要求提交此類報告的較短期限內）提交了1934年證券交易法第13或15（d）條要求提交的所有報告，以及（2）在過去90天內是否遵守此類提交要求。 是 ☒* ☐
用複選標記表示註冊人是否在過去12個月內(或在註冊人被要求提交此類文件的較短時間內)以電子方式提交了根據S-T規則405規定必須提交的每一份交互數據文件。是 ☒ 沒有 ☐
通過勾選標記來確定註冊人是大型加速申報人、加速申報人、非加速申報人還是小型報告公司。請參閲《交易法》第120億.2條規則中“大型加速申報人”、“加速申報人”和“小型報告公司”的定義。（勾選一項）： | | | | | | | | | | | | | | |
| 大型加速文件服務器 | 加速文件管理器 | 非加速文件服務器 | 規模較小的報告公司 | 新興成長型公司 |
| ☒ | ☐ | ☐ | ☐ | ☐ |
如果是一家新興的成長型公司，用複選標記表示註冊人是否已選擇不使用延長的過渡期來遵守根據《交易所法》第13(A)節提供的任何新的或修訂的財務會計準則。
通過勾選標記檢查註冊人是否是空殼公司（定義見《交易法》第120億.2條）。是的 ☐沒有 ☒
2024年7月5日，有 123,736,402註冊人已發行普通股的股份。
EQUIFAX公司
Form 10-Q季度報告
2024年6月30日季度結束
索引
| | | | | | | | |
| | | 頁面 |
第一部分： | 財務信息 | 4 |
第1項。 | 財務報表(未經審計) | 4 |
| | 合併收入報表-截至2024年6月30日和2023年6月30日的三個月 | 4 |
| 合併收入報表-截至2024年6月30日和2023年6月30日的六個月 | 5 |
| | 綜合全面收益表（虧損）-截至2024年和2023年6月30日的三個月和六個月 | 6 |
| | |
| | 合併資產負債表-2024年6月30日和2023年12月31日 | 7 |
| | 合併現金流量表-截至2024年6月30日和2023年6月30日的六個月 | 8 |
| | 股東權益合併報表-截至2024年和2023年6月30日的三個月 | 9 |
| 股東權益及累計其他綜合損失合併報表-截至2024年和2023年6月30日的六個月 | 10 |
| | |
| | 合併財務報表附註(未經審計) | 12 |
項目2. | 管理層對財務狀況和經營成果的探討與分析 | 23 |
第三項。 | 關於市場風險的定量和定性披露 | 35 |
第四項。 | 控制和程序 | 35 |
第二部分。 | 其他信息 | 36 |
第1項。 | 法律訴訟 | 36 |
第1A項。 | 風險因素 | 36 |
第二項。 | 未登記的股權證券銷售和收益的使用 | 37 |
第5項 | 其他信息 | 38 |
第六項。 | 陳列品 | 39 |
簽名 | | 40 |
前瞻性陳述
本報告包含可能構成“前瞻性陳述”的信息。一般而言，“相信”、“預期”、“打算”、“估計”、“預期”、“項目”、“將”、“可能”以及類似的表述都是前瞻性表述，通常不具有歷史性。所有針對未來經營業績和我們預期將發生的事件或發展的陳述，包括與未來經營業績、我們信息技術和數據安全基礎設施的改善(包括作為我們雲數據和技術轉型的一部分)、我們的戰略、預期的財務和運營效益、我們收購的協同效應和增長、美國和全球經濟狀況的變化(如利率和通脹的變化，這些變化將對消費者支出、房價、投資價值、消費者債務、失業率和對Equifax產品和服務的需求、我們的文化、我們的創新能力產生重大影響)有關的聲明。市場對新產品和服務的接受程度以及有關我們業務計劃的類似聲明均為前瞻性聲明。管理層認為，這些前瞻性陳述在作出時是合理的。然而，前瞻性陳述會受到某些風險和不確定性的影響，可能會導致實際結果與公司的歷史經驗和我們目前的預期或預測大不相同，包括但不限於我們對公司前景、長期有機和無機增長以及客户對我們的業務解決方案的接受程度的預期，這些預期在下文“第2項.管理層對財務狀況和運營結果的討論和分析--業務概述”中提到。這些風險和不確定性包括但不限於第二部分“項目1A”中所述的風險和不確定性。風險因素“及我們在截至2023年12月31日的10-k表格年度報告中的其他描述，以及我們在提交給美國證券交易委員會(”美國證券交易委員會“)的未來報告中不時描述的那些內容。由於這些風險和不確定性，我們敦促您不要過度依賴任何此類前瞻性陳述。前瞻性陳述僅在發表之日起發表。我們沒有義務公開更新或修改任何前瞻性陳述，無論是由於新信息、未來事件或其他原因，除非法律要求。
第一部分. 財務資料
項目1.財務報表(未經審計)
EQUIFAX公司
合併損益表
(未經審計)
| | | | | | | | | | | | | | |
| | 截至3月31日的三個月。
6月30日， |
| | | 2024 | | 2023 |
| (單位：百萬美元，每股收益除外) | | |
| 營業收入 | | $ | 1,430.5 | | | $ | 1,317.6 | |
| 運營費用： | | | | |
| 服務成本（不包括下文折舊和攤銷） | | 630.9 | | | 588.0 | |
| 銷售、一般和管理費用 | | 352.6 | | | 343.1 | |
| 折舊及攤銷 | | 164.8 | | | 149.6 | |
| 總運營支出 | | 1,148.3 | | | 1,080.7 | |
| 營業收入 | | 282.2 | | | 236.9 | |
| 利息開支 | | (57.3) | | | (60.7) | |
其他(費用)收入，淨額 | | (0.3) | | | 15.9 | |
| 所得税前綜合所得 | | 224.6 | | | 192.1 | |
| 所得税撥備 | | (59.4) | | | (52.7) | |
| | | | |
| | | | |
| 合併淨收入 | | 165.2 | | | 139.4 | |
| 減：歸屬於非控股權益的淨利潤，包括可贖回非控股權益 | | (1.3) | | | (1.1) | |
| | | | |
| 歸屬於Equifax的淨利潤 | | $ | 163.9 | | | $ | 138.3 | |
| | | | |
| | | | |
| | | | |
| | | | |
| 普通股基本每股收益： | | | | |
| | | | |
| | | | |
| 歸屬於Equifax的淨利潤 | | $ | 1.32 | | | $ | 1.13 | |
| 用於計算每股基本收益的加權平均股票 | | 123.7 | | | 122.7 | |
| 稀釋後每股普通股收益： | | | | |
| | | | |
| | | | |
| 歸屬於Equifax的淨利潤 | | $ | 1.31 | | | $ | 1.12 | |
| 用於計算稀釋每股收益的加權平均股 | | 124.8 | | | 123.8 | |
| 每股普通股股息 | | $ | 0.39 | | | $ | 0.39 | |
請參閲合併財務報表附註。
合併損益表
(未經審計)
| | | | | | | | | | | | | | |
| | 截至6月30日的六個月， |
| | 2024 | | 2023 |
| (單位：百萬美元，每股收益除外) | | |
| 營業收入 | | $ | 2,819.9 | | | $ | 2,619.6 | |
| 運營費用： | | | | |
| 服務成本（不包括下文折舊和攤銷） | | 1,258.6 | | | 1,168.4 | |
| 銷售、一般和管理費用 | | 725.2 | | | 709.2 | |
| 折舊及攤銷 | | 329.2 | | | 299.8 | |
| 總運營支出 | | 2,313.0 | | | 2,177.4 | |
| 營業收入 | | 506.9 | | | 442.2 | |
| 利息開支 | | (117.1) | | | (118.3) | |
| 其他收入，淨額 | | 1.3 | | | 20.4 | |
| 所得税前綜合所得 | | 391.1 | | | 344.3 | |
| 所得税撥備 | | (99.9) | | | (91.4) | |
| | | | |
| | | | |
| 合併淨收入 | | 291.2 | | | 252.9 | |
| 減：歸屬於非控股權益的淨利潤，包括可贖回非控股權益 | | (2.5) | | | (2.3) | |
| | | | |
| 歸屬於Equifax的淨利潤 | | $ | 288.7 | | | $ | 250.6 | |
| | | | |
| | | | |
| | | | |
| | | | |
| 普通股基本每股收益： | | | | |
| | | | |
| | | | |
| 歸屬於Equifax的淨利潤 | | $ | 2.34 | | | $ | 2.04 | |
| 用於計算每股基本收益的加權平均股票 | | 123.6 | | | 122.6 | |
| 稀釋後每股普通股收益： | | | | |
| | | | |
| | | | |
| 歸屬於Equifax的淨利潤 | | $ | 2.31 | | | $ | 2.03 | |
| 用於計算稀釋每股收益的加權平均股 | | 124.7 | | | 123.7 | |
| 每股普通股股息 | | $ | 0.78 | | | $ | 0.78 | |
請參閲合併財務報表附註。
綜合全面收益表(損益表)
(未經審計)
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | 截至6月30日的三個月， |
| | 2024 | | 2023 |
| | Equifax
股東 | | 非控制性
包括可贖回非控制性權益的權益 | | | | 總 | | Equifax
股東 | | 非控制性
包括可贖回非控制性權益的權益 | | 總 |
| | | (單位：百萬) |
| 淨收入 | | $ | 163.9 | | | $ | 1.3 | | | | | $ | 165.2 | | | $ | 138.3 | | | $ | 1.1 | | | $ | 139.4 | |
| 其他全面收益(虧損)： | | | | | | | | | | | | | | |
| 外幣折算調整 | | (17.8) | | | (11.4) | | | | | (29.2) | | | 15.2 | | | (0.2) | | | 15.0 | |
| | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | |
| 綜合收益(虧損) | | $ | 146.1 | | | $ | (10.1) | | | | | $ | 136.0 | | | $ | 153.5 | | | $ | 0.9 | | | $ | 154.4 | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | 截至6月30日的六個月， |
| | 2024 | | 2023 |
| | Equifax
股東 | | 非控制性 包括可贖回非控制性權益的權益 | | | | 總 | | Equifax
股東 | | 非控制性 包括可贖回非控制性權益的權益 | | 總 |
| | | (單位：百萬) |
| 淨收入 | | $ | 288.7 | | | $ | 2.5 | | | | | $ | 291.2 | | | $ | 250.6 | | | $ | 2.3 | | | $ | 252.9 | |
| 其他全面收益(虧損)： | | | | | | | | | | | | | | |
| 外幣折算調整 | | (113.3) | | | (14.9) | | | | | (128.2) | | | 27.8 | | | 0.1 | | | 27.9 | |
| 與我們的養老金和其他退休後福利計劃相關的未確認的先前服務成本變化，淨 | | 0.1 | | | — | | | | | 0.1 | | | — | | | — | | | — | |
| 現金流對衝交易累計收益變化，淨 | | 0.1 | | | — | | | | | 0.1 | | | — | | | | | — | |
| 綜合收益(虧損) | | $ | 175.6 | | | $ | (12.4) | | | | | $ | 163.2 | | | $ | 278.4 | | | $ | 2.4 | | | $ | 280.8 | |
請參閲合併財務報表附註。
合併資產負債表
(未經審計) | | | | | | | | | | | | | | |
| (單位：百萬，面值除外) | | 2024年6月30日 | | 2023年12月31日 |
| 資產 | | | | |
| 流動資產： | | | | |
| 現金及現金等價物 | | $ | 181.9 | | | $ | 216.8 | |
應收貿易賬款，扣除可疑賬款備抵後，美元16.72024年6月30日和2023年12月31日 | | 1,012.4 | | | 908.2 | |
| 預付費用 | | 148.5 | | | 142.5 | |
| 其他流動資產 | | 74.8 | | | 88.8 | |
| 流動資產總額 | | 1,417.6 | | | 1,356.3 | |
| 財產和設備： | | | | |
| 資本化的內部使用軟件和系統成本 | | 2,698.0 | | | 2,541.0 | |
| 數據處理設備和傢俱 | | 253.7 | | | 247.9 | |
| 土地、建築物和改善 | | 283.9 | | | 272.9 | |
| 總資產和設備 | | 3,235.6 | | | 3,061.8 | |
| 減去累計折舊和攤銷 | | (1,350.3) | | | (1,227.8) | |
| 財產和設備合計(淨額) | | 1,885.3 | | | 1,834.0 | |
| 商譽 | | 6,746.5 | | | 6,829.9 | |
| 活生生的無限無形資產 | | 94.8 | | | 94.8 | |
| 購入的無形資產，淨額 | | 1,690.3 | | | 1,858.8 | |
| 其他資產，淨額 | | 317.8 | | | 306.2 | |
| 總資產 | | $ | 12,152.3 | | | $ | 12,280.0 | |
| 負債和權益 | | | | |
| 流動負債： | | | | |
| 短期債務和長期債務的當期期限 | | $ | 769.6 | | | $ | 963.4 | |
| 應付帳款 | | 201.9 | | | 197.6 | |
| 應計費用 | | 238.4 | | | 245.1 | |
| 應計薪金和獎金 | | 144.6 | | | 168.7 | |
| 遞延收入 | | 104.6 | | | 109.5 | |
| 其他流動負債 | | 327.8 | | | 334.7 | |
| 流動負債總額 | | 1,786.9 | | | 2,019.0 | |
| 長期債務 | | 4,742.7 | | | 4,747.8 | |
| 遞延所得税負債，淨額 | | 426.6 | | | 474.9 | |
| 長期養老金和其他退休後福利負債 | | 95.8 | | | 100.1 | |
| 其他長期負債 | | 266.7 | | | 250.7 | |
| 總負債 | | 7,318.7 | | | 7,592.5 | |
| 承付款和或有事項(見附註6) | | | | |
| | | | |
| 可贖回的非控股權益 | | 120.8 | | | 135.1 | |
| Equifax股東權益： | | | | |
優先股，$0.01面值：授權股份- 10.0;已發行股份- 無 | | — | | | — | |
普通股，$1.25面值：授權股份- 300.0; 已發行股份- 189.32024年6月30日和2023年12月31日; 已發行股份- 123.7和123.3分別於2024年6月30日和2023年12月31日 | | 236.6 | | | 236.6 | |
| 實收資本 | | 1,856.8 | | | 1,761.3 | |
| 留存收益 | | 5,800.4 | | | 5,608.6 | |
| 累計其他綜合損失 | | (544.3) | | | (431.2) | |
國庫股，按成本價計算，65.0股票和65.4分別於2024年6月30日和2023年12月31日的股票 | | (2,647.6) | | | (2,635.3) | |
員工福利信託持有的股票，按成本計算， 0.62024年6月30日和2023年12月31日的股票 | | (5.9) | | | (5.9) | |
| | | | |
| Equifax股東權益總額 | | 4,696.0 | | | 4,534.1 | |
| 非控制性權益 | | 16.8 | | | 18.3 | |
| 股東權益總額 | | 4,712.8 | | | 4,552.4 | |
| 總負債、可贖回的非控股權益和股東權益 | | $ | 12,152.3 | | | $ | 12,280.0 | |
請參閲合併財務報表附註。
合併現金流量表
(未經審計)
| | | | | | | | | | | | | | |
| | 截至6月30日的六個月， |
| | | 2024 | | 2023 |
| | (單位：百萬) |
| 經營活動： | | | | |
| 合併淨收入 | | $ | 291.2 | | | $ | 252.9 | |
| 對合並淨收入與業務活動提供的現金淨額進行調整： | | | | |
| | | | |
| 折舊及攤銷 | | 333.5 | | | 304.3 | |
| 基於股票的薪酬費用 | | 60.3 | | | 52.2 | |
| | | | |
| 遞延所得税 | | (39.6) | | | (5.6) | |
| 公平市值調整收益和出售股權投資收益 | | — | | | (13.6) | |
| | | | |
| 資產和負債變化，不包括收購的影響： | | | | |
| 應收賬款淨額 | | (111.0) | | | (75.3) | |
| 其他資產，流動資產和長期資產 | | 3.8 | | | (10.0) | |
| 當前和長期負債，不包括債務 | | (18.0) | | | (91.9) | |
| 經營活動提供的現金 | | 520.2 | | | 413.0 | |
| 投資活動： | | | | |
| 資本支出 | | (268.6) | | | (321.3) | |
| 收購，扣除收購現金後的淨額 | | — | | | (4.3) | |
| | | | |
| 剝離所得現金 | | — | | | 6.9 | |
| | | | |
| 用於投資活動的現金 | | (268.6) | | | (318.7) | |
| 融資活動： | | | | |
| 短期付款淨額 | | (194.2) | | | (411.2) | |
| 償還長期債務 | | (8.8) | | | (575.0) | |
| 長期債務借款 | | — | | | 872.9 | |
| | | | |
| 向Equifax股東支付的股息 | | (96.4) | | | (95.6) | |
| 支付給非控股權益的分配 | | (3.4) | | | (2.1) | |
| 行使股票期權及員工購股計劃所得款項 | | 38.1 | | | 16.5 | |
| 支付與股權獎勵結算相關的税款 | | (16.0) | | | (16.9) | |
| | | | |
| | | | |
| 發債成本 | | — | | | (5.8) | |
| | | | |
| | | | |
| 用於融資活動的現金 | | (280.7) | | | (217.2) | |
| 外幣匯率對現金及現金等價物的影響 | | (5.8) | | | 1.8 | |
| 現金和現金等價物減少 | | (34.9) | | | (121.1) | |
| 期初現金及現金等價物 | | 216.8 | | | 285.2 | |
| 期末現金和現金等價物 | | $ | 181.9 | | | $ | 164.1 | |
請參閲合併財務報表附註。
合併股東權益報表
(未經審計)
截至2024年6月30日的三個月
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | Equifax股東 | | | | | | |
| | | | | | | | | | 累計其他綜合損失 | | | | 庫存
由員工福利信託持有 | | | | 股東權益總額 | | |
| | | 普通股 | | | | | | | | | | | | | |
| | 股份
傑出的 | | 量 | | 已繳費
資本 | | 保留
收益 | | | 財政部
庫存 | | | 非控制性
利益 | | | |
| | | (單位：百萬，每股除外) | | |
| 餘額，2024年3月31日 | | 123.6 | | | $ | 236.6 | | | $ | 1,824.7 | | | $ | 5,685.0 | | | $ | (526.5) | | | $ | (2,652.4) | | | $ | (5.9) | | | $ | 19.1 | | | $ | 4,580.6 | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 淨收入 | | — | | | — | | | — | | | 163.9 | | | — | | | — | | | — | | | 1.1 | | | 165.0 | | | |
| 其他綜合損失 | | — | | | — | | | — | | | — | | | (17.8) | | | — | | | — | | | (0.4) | | | (18.2) | | | |
| 根據股票和福利計劃發行的股票，扣除最低税款 | | 0.1 | | | — | | | 12.9 | | | — | | | — | | | 4.8 | | | — | | | — | | | 17.7 | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
現金股息(美元)0.39每股) | | — | | | — | | | — | | | (48.5) | | | — | | | — | | | — | | | — | | | (48.5) | | | |
| 支付給員工福利信託的股息 | | — | | | — | | | 0.2 | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | 0.2 | | | |
| 基於股票的薪酬費用 | | — | | | — | | | 19.0 | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | 19.0 | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 支付給非控股權益的股息 | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | (3.0) | | | (3.0) | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 餘額，2024年6月30日 | | 123.7 | | | $ | 236.6 | | | $ | 1,856.8 | | | $ | 5,800.4 | | | $ | (544.3) | | | $ | (2,647.6) | | | $ | (5.9) | | | $ | 16.8 | | | $ | 4,712.8 | | | |
截至2023年6月30日的三個月
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | Equifax股東 | | | | | | |
| | | | | | | | | | 累計其他綜合損失 | | | | 庫存
由員工福利信託持有 | | | | 股東權益總額 | | |
| | | 普通股 | | | | | | | | | | | | | |
| | 股份
傑出的 | | 量 | | 已繳費
資本 | | 保留
收益 | | | 財政部
庫存 | | | 非控制性
利益 | | | |
| | | (單位：百萬，每股除外) | | |
| 平衡，2023年3月31日 | | 122.6 | | | $ | 236.6 | | | $ | 1,631.1 | | | $ | 5,320.3 | | | $ | (461.1) | | | $ | (2,657.0) | | | $ | (5.9) | | | $ | 18.2 | | | $ | 4,082.2 | | | |
| 淨收入 | | — | | | — | | | — | | | 138.3 | | | — | | | — | | | — | | | 1.1 | | | 139.4 | | | |
| 其他全面收益(虧損) | | — | | | — | | | — | | | — | | | 15.2 | | | — | | | — | | | (0.2) | | | 15.0 | | | |
| 根據股票和福利計劃發行的股票，扣除最低税款 | | 0.1 | | | — | | | 6.6 | | | — | | | — | | | 2.4 | | | — | | | — | | | 9.0 | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
現金股息(美元)0.39每股) | | — | | | — | | | — | | | (48.1) | | | — | | | — | | | — | | | — | | | (48.1) | | | |
| 支付給員工福利信託的股息 | | — | | | — | | | 0.2 | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | 0.2 | | | |
| 基於股票的薪酬費用 | | — | | | — | | | 12.6 | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | 12.6 | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 支付給非控股權益的股息 | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | (2.0) | | | (2.0) | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 平衡，2023年6月30日 | | 122.7 | | | $ | 236.6 | | | $ | 1,650.5 | | | $ | 5,410.5 | | | $ | (445.9) | | | $ | (2,654.6) | | | $ | (5.9) | | | $ | 17.1 | | | $ | 4,208.3 | | | |
股東權益合併報表和其他累計綜合損失
(未經審計)
截至2024年6月30日的六個月
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | Equifax股東 | | | | | | |
| | | | | | | | | | 累計其他綜合損失 | | | | 庫存
由員工福利信託持有 | | | | 股東總數
股權 | | |
| | 普通股 | | | | | | | | | | | | | |
| | 股份
傑出的 | | 量 | | 已繳費
資本 | | 保留
收益 | | | 財政部
庫存 | | | 非控制性
利益 | | | |
| | (單位：百萬，每股除外) | | |
| 平衡，2023年12月31日 | | 123.3 | | | $ | 236.6 | | | $ | 1,761.3 | | | $ | 5,608.6 | | | $ | (431.2) | | | $ | (2,635.3) | | | $ | (5.9) | | | $ | 18.3 | | | $ | 4,552.4 | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 淨收入 | | — | | | — | | | — | | | 288.7 | | | — | | | — | | | — | | | 2.2 | | | 290.9 | | | |
| 其他綜合損失 | | — | | | — | | | — | | | — | | | (113.1) | | | — | | | — | | | (0.3) | | | (113.4) | | | |
| 根據股票和福利計劃發行的股票，扣除最低税款 | | 0.4 | | | — | | | 34.7 | | | — | | | — | | | (12.3) | | | — | | | — | | | 22.4 | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
現金股息(美元)0.78每股) | | — | | | — | | | — | | | (96.9) | | | — | | | — | | | — | | | — | | | (96.9) | | | |
| 支付給員工福利信託的股息 | | — | | | — | | | 0.5 | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | 0.5 | | | |
| 基於股票的薪酬費用 | | — | | | — | | | 60.3 | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | 60.3 | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 支付給非控股權益的股息 | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | (3.4) | | | (3.4) | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 餘額，2024年6月30日 | | 123.7 | | | $ | 236.6 | | | $ | 1,856.8 | | | $ | 5,800.4 | | | $ | (544.3) | | | $ | (2,647.6) | | | $ | (5.9) | | | $ | 16.8 | | | $ | 4,712.8 | | | |
截至2023年6月30日的6個月
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | Equifax股東 | | | | | | |
| | | | | | | | | | 累計其他綜合損失 | | | | 庫存
由員工福利信託持有 | | | | | | |
| | 普通股 | | | | | | | | | | | | | | |
| | 股份
傑出的 | | 量 | | 已繳費
資本 | | 保留
收益 | | | 財政部
庫存 | | | 非控制性
利益 | | 股東總數
股權 | | |
| | (單位：百萬，每股除外) | | |
| 平衡，2022年12月31日 | | 122.5 | | | $ | 236.6 | | | $ | 1,594.2 | | | $ | 5,256.0 | | | $ | (473.7) | | | $ | (2,650.7) | | | $ | (5.9) | | | $ | 16.8 | | | $ | 3,973.3 | | | |
| 淨收入 | | — | | | — | | | — | | | 250.6 | | | — | | | — | | | — | | | 2.3 | | | 252.9 | | | |
| 其他綜合收益 | | — | | | — | | | — | | | — | | | 27.8 | | | — | | | — | | | 0.1 | | | 27.9 | | | |
| 根據股票和福利計劃發行的股票，扣除最低税款 | | 0.2 | | | — | | | 3.6 | | | — | | | — | | | (3.9) | | | — | | | — | | | (0.3) | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
現金股息(美元)0.78每股) | | — | | | — | | | — | | | (96.1) | | | — | | | — | | | — | | | — | | | (96.1) | | | |
| 支付給員工福利信託的股息 | | — | | | — | | | 0.5 | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | 0.5 | | | |
| 基於股票的薪酬費用 | | — | | | — | | | 52.2 | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | 52.2 | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 支付給非控股權益的股息 | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | (2.1) | | | (2.1) | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 平衡，2023年6月30日 | | 122.7 | | | $ | 236.6 | | | $ | 1,650.5 | | | $ | 5,410.5 | | | $ | (445.9) | | | $ | (2,654.6) | | | $ | (5.9) | | | $ | 17.1 | | | $ | 4,208.3 | | | |
累計其他綜合損失由以下組成：
| | | | | | | | | | | | | | |
| | 2024年6月30日 | | 2023年12月31日 |
| | | (單位：百萬) |
| 外幣折算 | | $ | (540.0) | | | $ | (426.7) | |
與我們的養老金和其他退休後福利計劃相關的未確認的先前服務費用，扣除累計税款$1.1及$1.2分別於2024年6月30日和2023年12月31日 | | (3.5) | | | (3.6) | |
現金流對衝交易，税後淨額為#美元0.52024年6月30日和2023年12月31日 | | (0.8) | | | (0.9) | |
| | | | |
| 累計其他綜合損失 | | $ | (544.3) | | | $ | (431.2) | |
請參閲合併財務報表附註。
EQUIFAX公司
合併財務報表附註(未經審計)
2024年6月30日
1. 重要會計政策摘要
如本文所用，術語Equifax、公司、我們、我們和我們指的是作為一個合併實體的佐治亞州公司Equifax Inc.及其合併的子公司，除非這些術語明確地僅指Equifax Inc.。
運營的性質。我們收集、組織和管理各種類型的金融、人口、就業、刑事司法數據和營銷信息。我們的產品和服務使企業能夠做出信貸和服務決策，管理他們的投資組合風險，自動化或外包某些與工資相關的、税務和人力資源業務流程，並制定與消費者和商業企業有關的營銷戰略。我們為各行各業的客户提供服務，包括金融服務、抵押貸款、零售、電信、公用事業、汽車、經紀、醫療保健和保險行業以及政府機構。我們還通過直接向消費者提供的產品組合，使消費者能夠管理和保護他們的財務健康。截至2024年6月30日，我們在以下國家開展業務：阿根廷、澳大利亞、巴西、加拿大、智利、哥斯達黎加、多米尼加共和國、厄瓜多爾、薩爾瓦多、洪都拉斯、印度、愛爾蘭、墨西哥、新西蘭、巴拉圭、祕魯、葡萄牙、西班牙、英國(英國)、烏拉圭和美國(美國)。我們還通過在巴西、柬埔寨、馬來西亞和新加坡的合資企業投資於消費者和/或商業信用信息公司。
我們通過彙編消費者特定的數據，包括信貸、收入、就業、刑事司法數據、資產、流動性、淨值和支出活動，以及我們從各種來源獲得的商業數據，包括信貸和商業人口統計數據，開發、維護和增強安全的專有信息數據庫。我們使用我們的專有信息管理系統處理這些信息。我們還提供信息、技術和服務，以支持收債和追回管理。
陳述的基礎。未經審計的綜合財務報表及附註乃根據美國公認會計原則、美國證券交易委員會10-Q表指引及美國證券交易委員會規則S-X的適用章節編制。本10-Q表格應與本公司截至2023年12月31日止年度的10-K表格年度報告(“2023年10-K表格”)所包括的綜合財務報表及其附註一併閲讀。
我們未經審核的綜合財務報表反映管理層認為為公平列報列報期間所需的所有調整，並屬正常經常性性質。
每股收益。*我們的基本每股收益，或每股收益，計算方法為可歸因於Equifax的淨收入除以報告期內已發行普通股的加權平均數量。稀釋每股收益的計算是為了反映如果股票期權或其他發行普通股的合同被行使並導致額外的已發行普通股時可能發生的稀釋。我們在基本每股收益計算和稀釋每股收益計算中使用的淨收入金額是相同的。兩次計算中使用的加權平均流通股對賬如下：
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | 截至6月30日的三個月， | | 截至6月30日的六個月， |
| | | 2024 | | 2023 | | 2024 | | 2023 |
| | | (單位：百萬) |
| 加權平均流通股(基本) | | 123.7 | | | 122.7 | | | 123.6 | | | 122.6 | |
| 稀釋性證券的影響： | | | | | | | | |
| 股票期權和限制性股票單位 | | 1.1 | | | 1.1 | | | 1.1 | | | 1.1 | |
| 加權平均流通股(稀釋後) | | 124.8 | | | 123.8 | | | 124.7 | | | 123.7 | |
在截至2024年6月30日和2023年6月30日的三個月和六個月裏，具有反攤薄作用的股票期權為不材料。
金融工具。我們的金融工具主要包括現金和現金等價物、應收賬款、應付賬款以及短期和長期債務。由於這些工具的短期性質，這些項目(長期債務除外)的賬面價值接近其公平市場價值。我們的固定利率債務的公允價值是使用二級投入確定的，例如上市交易工具的報價市場價格，以及非上市交易工具的公允價值，根據債務工具的具體特徵通過估值技術確定，並考慮到信用風險。截至2024年6月30日和2023年12月31日，基於可觀察到的投入，我們長期債務的公允價值為美元，包括當前部分5.310億美元，而其賬面價值為5.5這兩個時期都是20億美元。
公允價值計量。公允價值是根據市場參與者在為資產或負債定價時使用的假設來確定的。我們使用一個三級公允價值層次來區分估值技術中使用的投入的優先順序，這些投入是反映活躍市場報價的可觀測投入、具有可觀測市場數據的報價以外的投入和不可觀測數據(例如，公司自身數據)之間的投入。
資產和負債按公允價值在非經常性基礎上計量。 在截至2024年6月30日的六個月內，我們沒有完成任何收購，我們完成了二在截至2023年12月31日的年度內進行收購。取得的淨資產價值使用第三級投入按公允價值記錄。所收購的大部分相關流動資產及承擔的負債於收購日按其賬面值入賬，因其短期性質，其賬面值接近其公允價值。在該等收購中收購的已確定存續無形資產的公允價值主要根據收入和成本法進行估計。收益法根據資產預期在未來產生的現金流量的現值估計公允價值。我們在現值計算中對預期現金流和貼現率進行了內部估計。成本法基於確定用具有同等效用或未來服務能力的另一項資產取代該資產所需的金額來估計公允價值。
應收賬款和壞賬準備。 應收賬款按成本價列賬，一年內到期。合同中明確了客户的重要付款條件。我們不確認應收貿易賬款的利息收入。此外，我們通常不需要客户提供與我們的應收賬款相關的抵押品。
壞賬準備是根據管理層對未付貿易應收賬款預期信貸損失的估計計算的。我們根據歷史註銷經驗、對未償還應收賬款賬齡的分析、客户付款模式、為處於不利財務狀況下的客户建立特定準備金以及根據我們對可能影響未償還應收賬款可收回性的宏觀經濟狀況變化的預期進行調整，來確定預期的信貸損失。我們在每個報告期都會重新評估壞賬準備的充分性。壞賬準備的增加記為壞賬支出，計入所附綜合損益表的銷售、一般和行政費用。以下是截至2024年6月30日和2023年6月30日的三個月和六個月的壞賬準備的前滾。
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至6月30日的三個月， | | 截至6月30日的六個月， |
| 2024 | | 2023 | | 2024 | | 2023 |
| (單位：百萬) |
| 可疑賬款備抵，期初 | $ | 16.4 | | | $ | 20.1 | | | $ | 16.7 | | | $ | 19.1 | |
| 本期壞賬支出 | 4.4 | | | 1.7 | | | 9.0 | | | 5.2 | |
| 撇除回收後的淨額註銷 | (4.1) | | | (4.8) | | | (9.0) | | | (7.3) | |
| 期間終結時的壞賬準備 | $ | 16.7 | | | $ | 17.0 | | | $ | 16.7 | | | $ | 17.0 | |
其他流動資產。 我們綜合資產負債表上的其他流動資產主要包括應收税務機關的款項和與供應商回扣有關的款項。其他流動資產還包括特定指定賬户中的金額，這些賬户持有應從我們的債務追回和追回管理服務中向客户支付的資金。截至2024年6月30日，這些資產為36.82000萬美元，其他流動負債有相應的餘額。這些金額僅限於當前使用，並將根據特定的客户協議發放。
其他資產。我們綜合資產負債表上的其他資產主要是我們在未合併關聯公司的投資、公司的經營租賃使用權資產、員工福利信託資產、與公司某些高級管理人員的人壽保險相關的資產以及長期遞延税項資產。
股權投資。2023年8月7日，我們購買了我們在Boa Vista Serviços S.A.(“BVS”)的股權投資的剩餘權益，Boa Vista Serviços S.A.(“BVS”)是巴西的一家消費者和商業信用信息局。截至收購之日，我們
使用可觀察到的第1級投入，按公允價值在其他資產內記錄這項股權投資。這項投資的賬面價值為$。87.7截至2023年6月30日，未實現收益為400萬美元4.31000萬美元和300萬美元7.2在截至2023年6月30日的三個月和六個月分別記入其他收入，在綜合損益表內淨額。
在截至2023年6月30日的季度裏，我們出售了我們在一項股權投資中的權益。全部出售收益超過了投資的總賬面價值，我們記錄了#美元的收益。6.22.合併損益表內的其他收入淨額為1000萬美元。
其他流動負債。我們綜合資產負債表上的其他流動負債包括經營租賃負債的當前部分和各種應計負債，如利息費用、所得税、應計員工福利和保險費用。其他流動負債還包括與特定指定賬户中的金額相關的其他流動資產的抵銷，這些賬户持有我們的收債和追回管理服務應支付給客户的資金。截至2024年6月30日，這些資金為36.81000萬美元。這些金額僅限於當前使用，並將根據特定的客户協議發放。
可贖回的非控股權益。作為為完成對BVS的收購而發行的合併對價的一部分，我們發行了我們的子公司Equifax do Brasil的股票，因此產生了非控股權益。本公司於收購當日按公允價值確認該非控股權益。這些股票的發行具有特定的權利，允許持有人在從五週年開始的特定未來時間段內，僅在某些條件存在的情況下，以公允價值將股票回售給Equifax。此外，股東協議賦予Equifax在收購十週年後開始的未來日期以公允價值回購股份的權利，但Equifax在任何時候都不需要行使這一權利。
我們確定非控股權益股東權利符合被視為可贖回的要求。
因此，我們將永久權益以外的非控股權益歸入我們的綜合資產負債表。目前，非控股股權不可贖回，但很可能在未來成為可贖回的。
截至資產負債表日，可贖回的非控股權益採用贖回法反映。可贖回非控股權益對贖回價值的調整反映在留存收益中。在期末將贖回價值反映為非公允價值的贖回價值的調整計入對Equifax股東應佔淨收益的調整，以計算每股收益。本期調整均未反映超過公允價值的贖回價值。
本公司截至2024年6月30日的三個月和六個月的可贖回非控股權益活動摘要如下：
| | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至6月30日的三個月， | | | | 截至6月30日的六個月， | | |
可贖回的非控股權益： | 2024 | | | | 2024 | | |
| (單位：百萬) |
| 期初可贖回的非控制權益 | $ | 131.6 | | | | | $ | 135.1 | | | |
| | | | | | | |
| 可贖回非控股權益的淨收入 | 0.2 | | | | | 0.3 | | | |
| | | | | | | |
| 可贖回非控股權益的外幣折算效果 | (11.0) | | | | | (14.6) | | | |
| 可贖回的非控制權益，期限屆滿 | $ | 120.8 | | | | | $ | 120.8 | | | |
採用新會計準則。 中間價改革。2020年3月，FASB發佈了ASU第2020-04號《參考匯率改革(主題848)：促進參考匯率改革對財務報告的影響》。這一更新在有限的時間內提供了可選的指導意見，以減輕參考匯率改革在核算(或確認)合同修改對財務報告的影響方面的潛在負擔。ASU 2020-04自2020年3月12日起至2022年12月31日對所有實體有效。2022年12月，FASB發佈了ASU 2022-06號《參考利率改革(848主題)：推遲848主題的日落日期》。此次更新將日落日期從ASU編號2020-04從2022年12月31日延長至2024年12月31日。在此日期之後，實體將不再被允許應用主題848中的救濟。該準則的採用並未對我們的合併財務報表產生實質性影響。
最近的會計聲明。股票補償。2024年3月，美國財務會計準則委員會發布了美國會計準則委員會第2024-01號“薪酬--股票薪酬(718)：利潤、利息和類似獎勵的適用範圍”。本次更新中的修訂澄清了實體如何確定利潤利息或類似獎勵(“利潤利息獎勵”)是(1)在ASC 718的範圍內，或(2)不是基於股份的支付安排，並應以類似於ASC 710或其他ASC主題下的現金紅利或利潤分享安排的方式來核算。修正案特別增加了一個説明性實例，其中包括四種事實模式，以説明實體應如何適用第718-10-15-3段中的範圍指導意見，以確定是否應根據專題718對利潤利息獎勵進行核算。説明性例子中的事實模式側重於第718-10-15-3段中的範圍條件。舉例説明意在減少(1)確定利潤利息獎勵是否受制於專題718中的指導意見的複雜性和(2)實踐中現有的多樣性。本次更新中的修訂適用於2024年12月15日之後的年度期間，以及該年度期間內的過渡期。我們仍在評估影響，但預計該準則的採用不會對我們的合併財務報表產生實質性影響。
所得税。2023年12月，FASB發佈了美國會計準則委員會第2023-09號《所得税(主題740)：所得税披露的改進》。新的ASU要求公共企業實體每年提供一份表格比率對賬(使用百分比和報告貨幣金額)，包括(1)報告的持續經營的所得税支出(或收益)，(2)持續經營的所得税前收入(或損失)與住所所在司法管轄區(國家)適用的法定聯邦(國家)所得税税率的乘積，使用特定類別並單獨披露某些類別內等於或大於指定量化門檻的任何對賬項目。公共企業實體被要求提供對所披露的個別核對項目的解釋，例如核對項目的性質、影響和根本原因，以及對核對項目進行分類時使用的判斷。對於提交的每個年度期間，ASU要求所有報告實體披露按聯邦(國家)、州和外國分列的今年迄今已繳納的所得税金額(扣除收到的退款)。它還要求提供額外的分類資料，説明向單個司法管轄區繳納的所得税(扣除退款後的淨額)等於或大於已繳納的所得税總額(扣除退款後的淨額)的5%。ASU要求所有報告實體披露按國內和國外分類的所得税前持續經營的收入(或虧損)，以及按聯邦(國家)、州和國外分類的持續經營的所得税支出(或收益)。ASU對公共實體在2024年12月15日之後的年度期間有效。我們仍在評估這對我們財務報表披露的影響。
細分市場報告。2023年11月，FASB發佈了ASU第2023-07號“分部報告(主題280)：對可報告分部披露的改進”。本次更新中的修訂涉及公共實體披露其每個可報告分部的重大分部費用類別和金額的要求。重大分部支出是指該分部發生的任何重大支出，包括定期向首席運營決策者報告並計入分部損益的直接費用、共享費用、已分配的公司間接費用或利息支出。重大分部支出的披露是對當前需要披露的特別列舉的分部支出的補充，如折舊和利息支出。如果公共實體沒有披露任何應報告分部的重大分部費用，則要求其以敍述性方式披露首席運營決策者用於管理分部運營的費用的性質。ASU在2023年12月15日之後的財政年度和2024年12月15日之後的財政年度的過渡期內對公共實體有效。我們仍在評估影響，但預計該準則的採用不會對我們的合併財務報表產生實質性影響。
企業合併. 2023年8月，FASb發佈了ASO No. 2023-05《企業合併-合資企業組建（子主題805-60）：確認和初始衡量》。“本次更新中的修訂涉及合資企業成立後在合資企業單獨財務報表中對合資企業做出的貢獻的會計處理。更新要求合資企業在成立時應用新的會計基礎。通過應用新的會計基礎，合資企業在成立後將以公允價值確認並初步計量其資產和負債（符合業務合併指南的公允價值計量除外）。此次更新中的修訂對成立日期為2025年1月1日或之後的所有合資企業組建前瞻性有效。如果我們在2025年1月1日之後簽訂任何合資協議，此更新將對我們產生影響，我們將相應評估影響。
2. 收入
收入確認。 根據管理層內部審查以評估經營分部績效以及受經濟因素影響的收入和現金流的性質、金額、時間以及不確定性的信息，我們將收入細分如下：
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 截至6月30日的三個月， | | 變化 | | 截至6月30日的六個月， | | 變化 | |
| 綜合營業收入 | | 2024 | | 2023 | | $ | | % | | 2024 | | 2023 | | $ | | % | |
| | (單位：百萬) | | (單位：百萬) | |
| 驗證服務 | | $ | 515.9 | | | $ | 474.0 | | | $ | 41.9 | | | 9 | % | | $ | 992.3 | | | $ | 929.8 | | | $ | 62.5 | | | 7 | % | |
| 僱主服務 | | 97.0 | | | 108.8 | | | (11.8) | | | (11) | % | | 223.4 | | | 249.3 | | | (25.9) | | | (10) | % | |
| 整體勞動力解決方案 | | 612.9 | | | 582.8 | | | 30.1 | | | 5 | % | | 1,215.7 | | | 1,179.1 | | | 36.6 | | | 3 | % | |
| 在線信息解決方案 | | 377.8 | | | 358.6 | | | 19.2 | | | 5 | % | | 758.0 | | | 699.6 | | | 58.4 | | | 8 | % | |
| 抵押貸款解決方案 | | 40.4 | | | 30.3 | | | 10.1 | | | 33 | % | | 78.4 | | | 63.5 | | | 14.9 | | | 23 | % | |
| 金融營銷服務 | | 60.1 | | | 56.1 | | | 4.0 | | | 7 | % | | 107.2 | | | 103.6 | | | 3.6 | | | 3 | % | |
| 美國信息解決方案總數 | | 478.3 | | | 445.0 | | | 33.3 | | | 7 | % | | 943.6 | | | 866.7 | | | 76.9 | | | 9 | % | |
| 拉丁美洲 | | 97.3 | | | 56.9 | | | 40.4 | | | 71 | % | | 188.4 | | | 112.2 | | | 76.2 | | | 68 | % | |
| 歐洲 | | 88.2 | | | 78.7 | | | 9.5 | | | 12 | % | | 174.4 | | | 154.4 | | | 20.0 | | | 13 | % | |
| 亞太地區 | | 84.6 | | | 87.7 | | | (3.1) | | | (4) | % | | 162.9 | | | 177.6 | | | (14.7) | | | (8) | % | |
| 加拿大 | | 69.2 | | | 66.5 | | | 2.7 | | | 4 | % | | 134.9 | | | 129.6 | | | 5.3 | | | 4 | % | |
| 國際合計 | | 339.3 | | | 289.8 | | | 49.5 | | | 17 | % | | 660.6 | | | 573.8 | | | 86.8 | | | 15 | % | |
| 營業總收入 | | $ | 1,430.5 | | | $ | 1,317.6 | | | $ | 112.9 | | | 9 | % | | $ | 2,819.9 | | | $ | 2,619.6 | | | $ | 200.3 | | | 8 | % | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
剩餘履約義務-我們選擇只披露預期期限超過一年的合同的剩餘履約義務，而不披露我們確認收入為我們有權開具發票的金額的合同的剩餘履約義務的價值。我們預計將確認以下與截至2024年6月30日我們的剩餘績效債務相關的收入，包括外匯影響：
| | | | | | | | |
| 履行義務 | | 量 |
| | (單位：百萬) |
| 少於1年 | | $ | 30.0 | |
| 1至3年 | | 36.2 | |
| 3至5年 | | 14.5 | |
| 此後 | | 16.8 | |
| 剩餘履約債務總額 | | $ | 97.5 | |
3. 收購和投資
2023年收購和投資。2023年第一季度，該公司收購了加拿大的一家國際運營部門的公司。
4. 商譽和無形資產
善意。商譽是指在企業合併中取得的淨資產超過公允價值的成本。商譽按年度在報告單位層面進行減值測試，並於發生事件或情況變化時按中期基準測試減值，而該等事件或情況變化極有可能令報告單位的公平值低於其賬面值。我們自12月1日起進行年度商譽減值測試。
截至2024年6月30日的六個月商譽金額變動如下： | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 員工隊伍解決方案 | | 美國
信息
解決方案 | | 國際 | | 總 |
| | | |
| 平衡，2023年12月31日 | | $ | 2,520.2 | | | $ | 2,006.2 | | | $ | 2,303.5 | | | $ | 6,829.9 | |
| | | | | | | | |
| 對初始採購價格分配的調整 | | — | | | — | | | 1.1 | | | 1.1 | |
| 外幣折算 | | (0.1) | | | — | | | (84.4) | | | (84.5) | |
| | | | | | | | |
| 餘額，2024年6月30日 | | $ | 2,520.1 | | | $ | 2,006.2 | | | $ | 2,220.2 | | | $ | 6,746.5 | |
無限期--活着的無形資產。無限生存無形資產由無限生存的重新獲得的權利組成，這些權利代表我們授予各種附屬信用報告機構的權利的價值，這些權利是在美國和加拿大重新獲得的。於吾等取得該等協議時，根據當時的會計指引，該等協議被視為永久性質，因此，其使用年期被視為無限期。不確定期限的無形資產不攤銷。我們被要求每年以及每當發生的事件或情況表明資產價值可能出現減值時，對壽命不確定的無形資產進行減值測試。我們從12月1日起進行年度無限期無形資產減值測試，屆時我們的無限期無形資產的估計公允價值超過賬面價值。在截至2024年6月30日的六個月內，我們的無限壽命無形資產賬面金額沒有變化。
購買的無形資產。購入的無形資產是指本公司業務中使用的購入無形資產的預計收購日期公允價值。購買的數據文件代表我們通過收購多家公司獲得的消費者和商業數據文件的估計公允價值，這些公司包括一家欺詐和身份解決方案提供商以及美國、澳大利亞、巴西、加拿大和多米尼加共和國的獨立信用報告機構。在發生此類費用期間，我們會支出修改和更新信用檔案的費用。我們在直線基礎上攤銷所有購買的無形資產。有關與我們購買的無形資產相關的使用年限的更多信息，請參閲我們的2023年Form 10-k合併財務報表附註1。
在2024年6月30日和2023年12月31日在我們的綜合資產負債表上記錄的購買的無形資產淨額包括以下內容：
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | 2024年6月30日 | | 2023年12月31日 | | |
| | 毛收入 | | 累計
攤銷 | | 網絡 | | 毛收入 | | 累計
攤銷 | | 網絡 | | |
| 已確定生存的無形資產： | | (單位：百萬) | | |
| 購買的數據文件 | | $ | 1,141.8 | | | $ | (642.1) | | | $ | 499.7 | | | $ | 1,158.5 | | | $ | (604.2) | | | $ | 554.3 | | | |
| 客户關係 | | 1,028.8 | | | (517.6) | | | 511.2 | | | 1,053.5 | | | (484.2) | | | 569.3 | | | |
| | | | | | | | | | | | | | |
| 專有數據庫 | | 705.6 | | | (199.7) | | | 505.9 | | | 705.8 | | | (171.5) | | | 534.3 | | | |
| 獲得軟件和技術 | | 218.5 | | | (89.3) | | | 129.2 | | | 222.5 | | | (75.4) | | | 147.1 | | | |
| 商品名稱、競業禁止協議和其他無形資產 | | 66.0 | | | (21.7) | | | 44.3 | | | 79.6 | | | (25.8) | | | 53.8 | | | |
| | | | | | | | | | | | | | |
| 已確定的無形資產總額 | | $ | 3,160.7 | | | $ | (1,470.4) | | | $ | 1,690.3 | | | $ | 3,219.9 | | | $ | (1,361.1) | | | $ | 1,858.8 | | | |
與購買無形資產相關的攤銷費用為美元65.3百萬美元和美元60.3截至2024年6月30日和2023年6月30日的三個月內分別為百萬美元。與購買無形資產相關的攤銷費用為美元132.4百萬美元和美元121.0截至2024年6月30日和2023年6月30日的六個月內分別為百萬美元。
截至2024年6月30日，與固定壽命購買的無形資產相關的估計未來攤銷費用如下：
| | | | | | | | |
| 截至12月31日止的年度， | | 量 |
| | | (單位：百萬) |
| 2024 | | $ | 129.2 | |
| 2025 | | 252.9 | |
| 2026 | | 237.1 | |
| 2027 | | 224.4 | |
| 2028 | | 168.2 | |
| 此後 | | 678.5 | |
| | | $ | 1,690.3 | |
5. 債務
截至2024年6月30日和2023年12月31日的未償債務如下： | | | | | | | | | | | | | | |
| | 2024年6月30日 | | 2023年12月31日 |
| | | (單位：百萬) |
| 商業票據（“CP”） | | $ | — | | | $ | 196.0 | |
| | | | |
| | | | |
| | | | |
| | | | |
備註：2.60%，2024年12月到期 | | 750.0 | | | 750.0 | |
備註：2.60%，2025年12月到期 | | 400.0 | | | 400.0 | |
備註：3.25%，2026年6月到期 | | 275.0 | | | 275.0 | |
| | | | |
| 定期貸款，2026年8月到期 | | 686.9 | | | 695.6 | |
備註：5.10%，2027年12月到期 | | 750.0 | | | 750.0 | |
備註：5.10%，2028年6月到期 | | 700.0 | | | 700.0 | |
債券， 6.90%，2028年7月到期 | | 125.0 | | | 125.0 | |
備註：3.10%，2030年5月到期 | | 600.0 | | | 600.0 | |
備註：2.35%，2031年9月到期 | | 1,000.0 | | | 1,000.0 | |
備註：7.00%，2037年7月到期 | | 250.0 | | | 250.0 | |
| 其他 | | 2.0 | | | — | |
| 債務總額 | | 5,538.9 | | | 5,741.6 | |
| 減少短期債務和當前期限 | | (769.6) | | | (963.4) | |
| 減未攤銷折扣和債務發行成本 | | (26.6) | | | (30.4) | |
| 長期債務總額，淨額 | | $ | 4,742.7 | | | $ | 4,747.8 | |
高級信貸設施。 我們可以獲得$1.5十億五年制無擔保循環信貸工具（“Revolver”），於2027年8月到期，以及美元700.0 百萬延期提取定期貸款（“定期貸款”），於2026年8月到期，統稱為“高級信貸機構”。2023年3月，我們修改了高級信貸融資協議，以調整我們的債務契約要求，並將有擔保隔夜融資利率（SOFR）納入我們的協議等變化。高級信貸融資項下的借款可用於運營資金、資本支出、現有債務再融資、收購融資以及其他一般企業目的。左輪手槍包含一個選項，可請求最多 三一年制在左輪車關閉日期一週年之後的任何時間延長到期日。2024年5月，我們行使了第一個期權，將到期日延長了一年，從2026年8月到2027年8月，並修訂了Revolver協議，以取代以加元計價的承諾的不再使用的參考利率。我們的CP票據的未償還本金餘額和根據Revolver簽發的任何信用證減少了Revolver的可獲得性。截至2024年6月30日，有不是未償還CP票據，$0.4數以百萬計的未付信用證，不是Revolver下的未償還借款，以及#美元686.9定期貸款項下未償還的貸款為1.8億美元。在Revolver下的可用性為$1,499.62024年6月30日，100萬人。
商業票據計劃。我們的美元1.5通過不時私募CP票據建立了10億CP計劃，其中借款可以按浮動利率或固定利率計息，外加適用的保證金。CP的到期日可以從隔夜到397幾天。因為CP是由我們的旋轉器支持的，所以CP的量
可根據該計劃簽發的金額減去已簽發的任何信用證的未償還面值和我們的Revolver項下的未償還借款。截至2024年6月30日，有不是未償還的CP票據。我們已在合併現金流量表中披露了截至2024年6月30日的六個月的短期淨借款活動。沒有CP借款或付款的到期日大於90天數及以下天數365截至2024年6月30日的六個月或截至2023年6月30日的六個月的天數。
有關我們的債務協議的其他信息，請參閲我們的2023年Form 10-k合併財務報表附註5。
6. 承付款和或有事項
與2017年網絡安全事件相關的剩餘事項
加拿大集體訴訟。在安大略省、不列顛哥倫比亞省和艾伯塔省，五起可能的加拿大集體訴訟正在進行中，其中四起是代表大約19,000名加拿大消費者的全國性訴訟。加拿大擬議的每一起集體訴訟都主張一些普通法和法定索賠，尋求與2017年一起重大網絡安全事件有關的金錢損害賠償和其他相關救濟。除了代表其個人信息據稱受到2017年網絡安全事件影響的加拿大消費者尋求類別認證外，在某些情況下，原告還代表更大的加拿大消費者羣體尋求類別認證，這些消費者在事件發生時或更早與Equifax簽訂了訂閲產品的合同，並且沒有受到事件的影響。安大略省的集體訴訟已經部分通過了認證，但在其他方面還處於初步階段。所有其他據稱的集體訴訟都處於初步階段或被擱置。
CFPB事宜
2021年12月，我們收到了消費者金融保護局(“CFPB”)的民事調查要求(“CID”)，作為其對我們USIS業務部門消費者糾紛流程的調查的一部分，以確定我們是否遵守了公平信用報告法的要求，以適當處理消費者糾紛。刑事調查局要求提供文件和對書面問題的答覆。2023年1月，CFPB通知我們，其執法部門將調查我們之前披露的編碼問題，該問題是在美國的一個傳統服務器環境中發現的，該問題影響了2022年三週期間一些信用評分的計算方式。CFPB的工作人員通知我們，CFPB打算根據與消費者糾紛調查和編碼問題調查有關的指控，向我們尋求強制令和民事罰款。我們預計將與CFPB進行討論，我們正在配合CFPB的調查。
數據處理、外包服務和其他協議
我們與Google、Amazon Web Services、UST Global、Kyndryl和其他公司簽訂了單獨的協議，以外包部分我們的網絡和安全基礎設施、計算機數據處理操作、應用程序開發、業務連續性和恢復服務、幫助台服務和桌面支持功能、我們語音和數據網絡的運營、維護和相關功能，以及提供某些其他管理和運營服務。這些協議將在2024年至2029年之間到期。與這些協議有關的年度付款義務因以下因素而有所不同：處理的數據量；新產品供應、收購或資產剝離導致我們的服務需求發生變化；重大新技術的引入；外幣；或一般通貨膨脹率。在某些情況下(例如，控制權的變更或為了我們的方便)，我們可能會終止這些數據處理和外包協議，並且，在這樣做的過程中，某些協議要求我們支付大量的終止費。
擔保及一般彌償
在正常業務過程中，我們將不定期出具備用信用證、履約保證金、保證金或其他擔保。截至2024年6月30日，所有備用信用證、履約保證金和擔保債券的名義總金額並不重要，這些工具的剩餘到期日一般為一年或者更少。在正常的業務過程中，我們可以出具其他擔保。在2024年6月30日，根據擔保，我們可能被要求進行的最大潛在未來付款並不重要。我們已同意根據某一收債和回收管理子公司的商業協議為其債務和履約義務(其中一些有限制)提供擔保。
我們的許多商業協議都包含與侵權有關的商業標準賠償義務， 在履行協議的過程中發生的實質性違約或其他責任。這些賠償義務通常是相互的。
我們是許多房地產租約的承租人。在這些商業租賃交易中，我們作為承租人同意賠償出租人和其他相關第三方因我們對租賃場所的使用或佔用而產生的侵權、環境和其他責任。這種類型的賠償通常會使我們對受保障各方負責，因為承建商、持牌人和受邀者等人在租賃物業的使用或佔用方面或與之有關的行為所引致的法律責任。這種賠償通常延伸到因受補償方的疏忽而引起的相關責任，但通常不包括因其唯一或嚴重疏忽以及其故意行為不當而造成的任何責任。
我們的某些信貸協議包括一些條款，要求我們支付款項，以保持貸款人的預期經濟回報，如果該經濟回報因法律或法規的某些變化而減少。在這些信貸協議中，我們還承擔了税法某些變化的風險，這些變化將使向非美國貸款人的付款必須預扣税款。
在某些交易中，例如在正常業務過程中出售或購買經營性資產或服務，或處置某些資產或業務，我們有時會提供例行賠償，其期限範圍很廣，有時不受限制。
該公司已與其董事和高管簽訂賠償協議。根據這些協議，公司同意在法律允許的最大範圍內賠償此類個人因其董事或高級管理人員身份而產生的責任，並預付此類個人因相關法律訴訟而產生的費用。公司維持董事和高級職員責任保險，以減少其承擔此類義務的風險。
我們無法合理估計我們根據上述擔保和賠償以及相關條款的潛在未來付款，因為我們無法預測這些條款可能在何時以及在什麼情況下觸發。
或有事件
除上述事項外，我們還涉及法律和監管事項、政府調查、索賠和在正常業務過程中產生的訴訟。我們根據現有信息定期評估與這些事項相關的風險敞口。我們在綜合財務報表中記錄了可能發生虧損的事項的應計項目，虧損金額或虧損範圍可以合理估計。雖然我們有可能因其中某些事項而蒙受損失，但目前尚不可能估計這些事項的解決可能導致的損失金額或可能的損失範圍。本公司將繼續在得知信息後進行評估，並將在可能已發生損失且損失金額可合理估計的情況下記錄損失估計。
有關這些和其他承諾和或有事項的更多信息，請參閲我們的2023年Form 10-k合併財務報表附註6。
7. 所得税
Equifax及其子公司須繳納美國聯邦、州和國際所得税。在2020年前，除少數例外情況外，我們通常不再接受税務機關對聯邦、州或國際所得税的審查。由於國家和外國審查的可能性，以及各種訴訟時效的失效，我們的未確認税收優惠總額有可能在未來12個月內發生變化，幅度為$0至$10.0百萬美元。
實際税率
我們的有效所得税税率是26.4截至2024年6月30日的三個月的百分比，而27.4截至2023年6月30日的三個月。我們的有效所得税税率是25.5截至2024年6月30日的六個月的百分比，而26.6截至2023年6月30日的六個月的百分比。與2023年同期相比，我們在截至2024年6月30日的三個月和六個月的有效税率較低，這是因為本年度的離散福利更有利，主要是由於與不確定的税收狀況相關的訴訟時效到期。
8. 累計其他綜合損失
截至2024年6月30日的6個月，按組成部分劃分的税後累計其他綜合虧損變化如下： | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 外國
貨幣換算調整 | | 退休金及其他
退休後
福利計劃 | | 現金流
對衝
交易記錄 | | 總 |
| | | (單位：百萬) |
| 平衡，2023年12月31日 | | $ | (426.7) | | | $ | (3.6) | | | $ | (0.9) | | | $ | (431.2) | |
| 其他綜合(虧損)收入 | | (113.3) | | | 0.1 | | | 0.1 | | | (113.1) | |
| | | | | | | | |
| | | | | | | | |
| 餘額，2024年6月30日 | | $ | (540.0) | | | $ | (3.5) | | | $ | (0.8) | | | $ | (544.3) | |
與非控制權益(包括可贖回非控制權益)有關的累計其他綜合虧損變動為#美元。14.9截至2024年6月30日，100萬。
9. 重組費用
重組成本包括遣散費、合同終止及相關成本以及其他退出和處置成本。遣散費涉及裁員，合同終止成本主要涉及提前終止合同的罰款和相關的過渡成本，其他退出和處置成本主要與房地產退出成本有關。
截至2023年12月31日的十二個月內，我們記錄了美元37.61000萬美元的重組費用，所有這些費用都記錄在我們的綜合收益表中的銷售、一般和行政費用中。這些費用被記入一般公司開支，是我們不斷努力調整內部資源以支持公司戰略目標的結果，主要與減少員工人數、合同終止和相關成本有關。截至2024年6月30日，2023年重組費用基本上已全部支付，剩餘的未來付款預計將於2024年第四季度完成。
在截至2024年6月30日的6個月中，與2023年記錄的重組費用相關的負債變化如下：
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 截至2023年12月31日的負債餘額 | | 已發生的費用 | | 現金支付 | | 截至2024年6月30日的負債餘額 |
重組費用： | | (單位：百萬) |
| 遣散費 | | $ | 13.4 | | | $ | — | | | $ | (9.3) | | | $ | 4.1 | |
| 合同終止及其他相關費用 | | 4.9 | | | — | | | (4.6) | | | 0.3 | |
| | | | | | | | |
| | | | | | | | |
| 總 | | $ | 18.3 | | | $ | — | | | $ | (13.9) | | | $ | 4.4 | |
10. 細分市場信息
可報告的細分市場。我們通過以下方式管理我們的業務並報告財務結果三可報告的部門，與我們的運營部門相同：
–員工隊伍解決方案
–美國信息解決方案(USIS)
–國際
可報告分部的會計政策與我們在我們的2023年Form 10-k綜合財務報表附註1的重要會計政策摘要中所描述的相同。我們根據營業收入、營業收入和營業利潤率評估這些可報告部門的業績，不包括任何不尋常或不常見的項目(如有)。分部損益和分部資產的計量標準對於每個應報告分部基本上是相同的。部門間銷售和轉移並非在列報的所有期間都是重要的。
細分產品和服務摘要如下：
員工隊伍解決方案。這一細分市場提供的服務使客户能夠核實收入、就業、教育歷史、刑事司法數據、醫療保健專業人員執照和對美國人的制裁，併為我們的僱主客户提供服務，幫助他們在整個僱傭關係週期內遵守和自動化某些與工資相關的和人力資源管理流程，包括失業成本管理、員工篩選、員工入職、税收抵免和激勵、I-9管理和合規、移民案件管理、税務表格管理服務和平價醫療法案管理服務。
美國信息解決方案公司。這一細分包括消費者和商業信息服務(如信用信息和信用評分、信用建模服務和投資組合分析、定位服務、欺詐檢測和預防服務、身份驗證服務和其他諮詢服務)；抵押貸款服務；金融營銷服務；身份管理；以及銷售給經銷商或直接銷售給消費者的信用監測產品。
國際的。我們在以下地區開展業務：亞太地區、歐洲、加拿大和拉丁美洲。國際部分包括信息服務產品，其中包括消費者和商業服務(如信用和金融信息、信用評分和信用建模服務)、信用和其他營銷產品和服務。在亞太地區、歐洲和拉丁美洲，我們還提供信息、技術和服務，以支持收債和追回管理。在歐洲和加拿大，我們還向經銷商或直接向消費者提供信用監測產品。
截至2024年和2023年6月30日止三個月和六個月的營業收入和按經營分部劃分的營業收入如下： | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | 截至三個月 | | 截至六個月 |
| (單位：百萬) | | 6月30日， | | 6月30日， |
| 營業收入： | | 2024 | | 2023 | | 2024 | | 2023 |
| 員工隊伍解決方案 | | $ | 612.9 | | | $ | 582.8 | | | $ | 1,215.7 | | | $ | 1,179.1 | |
| 美國信息解決方案 | | 478.3 | | | 445.0 | | | 943.6 | | | 866.7 |
| 國際 | | 339.3 | | | 289.8 | | | 660.6 | | | 573.8 | |
| 營業總收入 | | $ | 1,430.5 | | | $ | 1,317.6 | | | $ | 2,819.9 | | | $ | 2,619.6 | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | 截至三個月 | | 截至六個月 |
| (單位：百萬) | | 6月30日， | | 6月30日， |
| 營業收入： | | 2024 | | 2023 | | 2024 | | 2023 |
| 員工隊伍解決方案 | | $ | 272.7 | | | $ | 244.6 | | | $ | 527.8 | | | $ | 493.4 | |
| 美國信息解決方案 | | 98.6 | | | 102.8 | | | 191.2 | | | 181.4 | |
| 國際 | | 40.4 | | | 34.4 | | | 72.3 | | | 67.0 | |
| 一般公司費用 | | (129.5) | | | (144.9) | | | (284.4) | | | (299.6) | |
| 營業總收入 | | $ | 282.2 | | | $ | 236.9 | | | $ | 506.9 | | | $ | 442.2 | |
2024年6月30日和2023年12月31日按運營部門劃分的總資產如下： | | | | | | | | | | | | | | |
| | | 6月30日， | | 十二月三十一日， |
| (單位：百萬) | | 2024 | | 2023 |
| 總資產： | | | | |
| 員工隊伍解決方案 | | $ | 4,175.9 | | | $ | 4,144.7 | |
| 美國信息解決方案 | | 3,432.8 | | | 3,296.1 | |
| 國際 | | 3,726.8 | | | 3,909.0 | |
| 一般公司 | | 816.8 | | | 930.2 | |
| 總資產 | | $ | 12,152.3 | | | $ | 12,280.0 | |
項目2.管理層對財務狀況和經營成果的討論和分析
以下管理層討論與分析(“MD&A”)旨在幫助讀者瞭解Equifax Inc.的運營結果和財務狀況。MD&A是對我們的綜合財務報表以及本10-Q表格第1項所附財務報表附註的補充，應與之一併閲讀。本節討論了截至2024年6月30日的三個月和六個月與截至2023年6月30日的三個月和六個月的運營結果。所列每一期間的所有百分比都是使用未舍入的數額計算的。
如本文所用，術語Equifax、公司、我們、我們和我們指的是作為一個合併實體的佐治亞州公司Equifax Inc.及其合併的子公司，除非這些術語明確地僅指Equifax Inc.。
除非另有説明，在MD&A中提到的所有每股收益數據都是指稀釋後每股收益或每股收益。稀釋每股收益的計算是為了反映如果股票期權或其他發行普通股的合同被行使並導致額外的已發行普通股時可能發生的稀釋。
業務概述
Equifax Inc.是一家全球性的數據、分析和技術公司。我們為企業、政府和消費者提供信息解決方案，為僱主提供人力資源業務流程自動化和外包服務。我們擁有龐大而多元化的客户羣，包括金融機構、企業、政府機構和個人。我們的服務基於消費者和企業信息的綜合數據庫，這些信息來自眾多來源，包括信貸、金融資產、電信和公用事業支付、就業、收入、教育歷史、刑事司法數據、醫療保健專業人員執照和制裁、人口和營銷數據。我們使用先進的統計技術、機器學習和專有軟件工具來分析可用的數據，為我們的客户創建定製的洞察、決策和流程自動化解決方案和處理服務。我們是美國薪資相關和人力資源管理業務流程服務以及北美電子商務欺詐和按存儲容量使用保護服務中使用的信息和解決方案的領先提供商。對於消費者，我們提供產品和服務，幫助人們瞭解、管理和保護他們的個人信息，並做出更明智的金融決策。此外，我們還提供信息、技術和服務，以支持收債和追回管理。
我們目前在四個全球地區開展業務：北美(美國和加拿大)、亞太地區(澳大利亞、新西蘭和印度)、歐洲(英國、西班牙和葡萄牙)和拉丁美洲(阿根廷、巴西、智利、哥斯達黎加、多米尼加共和國、厄瓜多爾、薩爾瓦多、洪都拉斯、墨西哥、巴拉圭、祕魯和烏拉圭)。我們在智利、哥斯達黎加、印度和愛爾蘭維持支持行動。我們還通過在巴西、柬埔寨、馬來西亞和新加坡的合資企業投資於消費者和/或商業信用信息公司。
最近的事件和公司展望
正如我們在2023年Form 10-k中進一步描述的那樣，我們在美國開展業務，2023年佔我們收入的77%，並在20個國家和地區開展業務。我們的產品和服務覆蓋各種垂直市場，包括金融服務、抵押貸款、人才解決方案、聯邦、州和地方政府、汽車、電信、電子商務和許多其他市場。
對我們服務的需求往往與經濟活動的總體水平以及消費信貸和小企業商業信貸決策和投資組合審查、營銷、身份驗證和欺詐保護活動、員工招聘和入職活動以及政府機構在美國提供支持服務的活動相關。我們擴大產品、能力和服務市場的舉措也促進了需求。
對於2024年，我們的規劃假設，以GDP衡量的美國經濟活動預計將增長，但增速低於2023年。我們的計劃假設，以信用查詢衡量的美國抵押貸款市場預計2024年將比2023年下降約11%。美國抵押貸款市場，特別是美國抵押貸款市場的抵押貸款再融資部分，可能會受到美國利率的重大影響，因為美國利率會影響消費者可獲得的抵押貸款利率。在我們開展業務的國際市場，特別是在澳大利亞和加拿大，我們的規劃還假設以GDP衡量的經濟活動在2024年增長，但增速低於2023年和英國。讓GDP名義上增長。
細分市場和地理信息
細分市場。員工隊伍解決方案部門由驗證服務和僱主服務業務線組成。核查服務收入以交易為基礎，主要來自就業和收入核查以及刑事司法數據。僱主服務收入來自我們提供的某些人力資源業務流程外包服務，包括基於交易和訂閲的產品供應。這些服務包括失業申領管理、I-9和入職服務、《平價醫療法案》合規管理、税收抵免和激勵措施以及其他基於就業的補充交易服務。勞動力解決方案公司已在加拿大、澳大利亞和英國建立了業務。
USIS部門由三個服務線組成：在線信息解決方案、抵押解決方案和金融營銷服務。在線信息解決方案和抵押貸款解決方案的收入主要基於交易，來自我們銷售的產品，如消費者和商業信用報告和評分、身份管理、欺詐檢測、建模服務和消費者信用監控服務。USIS還銷售某些決策服務，促進和自動化各種以消費者和商業信貸為導向的決策。在線信息解決方案還包括我們的美國消費者信用監測解決方案業務。金融營銷服務收入主要基於項目和訂閲，來自我們銷售批量信貸和消費者財富信息，例如幫助客户獲得新客户、向現有客户交叉銷售和管理投資組合風險的信息。
國際部分包括亞太地區、歐洲、加拿大和拉丁美洲。加拿大的服務類似於我們USIS提供的服務。亞太地區、歐洲和拉丁美洲由不同的服務系列組合組成，這些組合與我們的USIS可報告細分市場的服務組合大體一致。我們還提供信息和技術服務，在催收和追回管理過程中支持貸款人和其他債權人。
地理信息。我們目前在以下國家有業務：阿根廷、澳大利亞、巴西、加拿大、智利、哥斯達黎加、多米尼加共和國、厄瓜多爾、薩爾瓦多、洪都拉斯、印度、愛爾蘭、墨西哥、新西蘭、巴拉圭、祕魯、葡萄牙、西班牙、英國、烏拉圭和美國。我們還通過在巴西、柬埔寨、馬來西亞和新加坡的合資企業投資於消費者和/或商業信用信息公司。在截至2024年6月30日和2023年6月30日的三個月裏，我們約76%和78%的收入分別來自美國。在截至2024年和2023年6月30日的六個月裏，我們收入的約77%和78%分別來自美國。
季節性。我們在某些收入流中經歷了季節性。我們USIS運營部門的在線消費者信息服務部門產生的收入通常是第一季度最低的，當時消費者貸款活動處於季節性低點。勞動力解決方案業務部門的僱主服務業務部門在第一季度產生的收入通常較高，這主要是因為提供了每年第一季度發生的1095-C服務。在我們的金融營銷服務業務中，我們的金融財富資產產品和數據管理服務產生的收入通常在每年第四季度較高，這是因為我們的年度續訂和交付的很大一部分發生在那時。由於美國夏季消費者購房增加，抵押貸款相關收入通常在今年第二季度和第三季度較高。美國抵押貸款市場的任何變化都會對我們在勞動力解決方案和USIS運營部門的業務的收入和運營利潤產生相應的影響。
關鍵績效指標。 管理層專注於各種關鍵指標來監控運營和財務績效。這些業績指標包括營業收入、營業收入變化、營業收入、營業利潤率、淨利潤、稀釋每股收益、經營活動提供的現金和資本支出的衡量。截至2024年和2023年6月30日的三個月和六個月的關鍵績效指標如下：
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 關鍵績效指標 |
| | 截至6月30日的三個月， | | 截至6月30日的六個月， |
| | 2024 | | 2023 | | 2024 | | 2023 |
| | (單位：百萬，不包括每股數據) |
| 營業收入 | | $ | 1,430.5 | | | $ | 1,317.6 | | | $ | 2,819.9 | | | $ | 2,619.6 | |
| 營業收入變化 | | 9 | % | | — | % | | 8 | % | | (2) | % |
| 營業收入 | | $ | 282.2 | | | $ | 236.9 | | | $ | 506.9 | | | $ | 442.2 | |
| 營業利潤率 | | 19.7 | % | | 18.0 | % | | 18.0 | % | | 16.9 | % |
| 歸屬於Equifax的淨利潤 | | $ | 163.9 | | | $ | 138.3 | | | $ | 288.7 | | | $ | 250.6 | |
| 稀釋後每股收益 | | $ | 1.31 | | | $ | 1.12 | | | $ | 2.31 | | | $ | 2.03 | |
| 經營活動提供的現金 | | $ | 267.5 | | | $ | 262.1 | | | $ | 520.2 | | | $ | 413.0 | |
| 資本支出 * | | $ | (131.0) | | | $ | (149.9) | | | $ | (255.7) | | | $ | (302.9) | |
* 金額包括資本支出的應計費用。
運營和財務亮點
•2024年和2023年前六個月，我們沒有從公開市場交易中回購任何股份。截至2024年6月30日，根據我們的股份回購授權，有5.202億美元可用於未來購買普通股。
•2024年前六個月，我們向股東支付了9640萬美元（每股0.78美元）的股息。
運營結果-截至2024年6月30日和2023年6月30日的三個月
綜合財務結果
營業收入 | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | 截至6月30日的三個月， | | 變化 | | 截至6月30日的六個月， | | 變化 |
| 綜合營業收入 | | 2024 | | 2023 | | $ | | % | | 2024 | | 2023 | | $ | | % |
| | | (單位：百萬) | | | | (單位：百萬) | | |
| 員工隊伍解決方案 | | $ | 612.9 | | | $ | 582.8 | | | $ | 30.1 | | | 5 | % | | $ | 1,215.7 | | | $ | 1,179.1 | | | $ | 36.6 | | | 3 | % |
| 美國信息解決方案 | | 478.3 | | | 445.0 | | | 33.3 | | | 7 | % | | 943.6 | | | 866.7 | | | 76.9 | | | 9 | % |
| 國際 | | 339.3 | | | 289.8 | | | 49.5 | | | 17 | % | | 660.6 | | | 573.8 | | | 86.8 | | | 15 | % |
| 綜合營業收入 | | $ | 1,430.5 | | | $ | 1,317.6 | | | $ | 112.9 | | | 9 | % | | $ | 2,819.9 | | | $ | 2,619.6 | | | $ | 200.3 | | | 8 | % |
與2023年同期相比，2024年第二季度和前六個月的收入分別增長了11290美元萬和20030美元萬，增幅分別為9%和8%。總收入受到匯率的負面影響，與2023年同期相比，2024年第二季度和前六個月的收入分別減少了3220萬美元和5230萬美元，降幅為2%。
由於國際、USIS和勞動力解決方案的增長，這兩個時期的收入都有所增加。這兩個時期的國際收入增長主要來自拉丁美洲的增長，主要來自於2023年8月完成的Boa Vista Serviços S.A.(“BVS”)收購，以及阿根廷當地貨幣的增長。USIS在這兩個時期的收入增長主要是由於抵押貸款相關在線服務的增長。勞動力解決方案在這兩個時期的收入增長主要是由於驗證服務中非抵押垂直領域的增長，但部分被抵押收入的下降和由於税收抵免收入減少而導致的僱主服務收入的下降所抵消。
運營費用 | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | 截至6月30日的三個月， | | 變化 | | 截至6月30日的六個月， | | 變化 |
| 合併運營費用 | | 2024 | | 2023 | | $ | | % | | 2024 | | 2023 | | $ | | % |
| | | (單位：百萬) | | | | (單位：百萬) | | |
| 綜合服務成本 | | $ | 630.9 | | | $ | 588.0 | | | $ | 42.9 | | | 7 | % | | $ | 1,258.6 | | | $ | 1,168.4 | | | $ | 90.2 | | | 8 | % |
| 綜合銷售、一般和行政費用 | | 352.6 | | | 343.1 | | | 9.5 | | | 3 | % | | 725.2 | | | 709.2 | | | 16.0 | | | 2 | % |
| 合併折舊和攤銷費用 | | 164.8 | | | 149.6 | | | 15.2 | | | 10 | % | | 329.2 | | | 299.8 | | | 29.4 | | | 10 | % |
| 合併運營費用 | | $ | 1,148.3 | | | $ | 1,080.7 | | | $ | 67.6 | | | 6 | % | | $ | 2,313.0 | | | $ | 2,177.4 | | | $ | 135.6 | | | 6 | % |
與2023年同期相比，2024年第二季度和上半年的服務成本分別增加了4,290美元萬和9,020美元萬。這兩個時期的增長主要是由於特許權使用費和收入份額成本上升、2023年第三季度收購BVS的成本以及第三方雲使用費上升，但部分被較低的人員成本所抵消。與2023年同期相比，外匯匯率變化對服務成本的影響導致2024年第二季度和前六個月的萬分別減少了960萬美元和1,540美元。
與2023年同期相比，2024年第二季度和前六個月的銷售、一般和行政費用分別增加了950萬和1,600美元萬。這兩個期間的增長主要是由於2023年第三季度收購的BVS的成本，但被人員成本的減少部分抵消。與2023年同期相比，外幣匯率變化的影響導致2024年第二季度和前六個月的銷售、一般和行政費用分別減少了1220萬美元和2080萬美元。
與2023年同期相比，2024年第二季度和前六個月的折舊和攤銷費用分別增加了1,520美元和2,940美元萬。這兩個期間的增長主要是由於以前發生的技術改造資本支出的資本化內部使用軟件和系統成本的攤銷增加，以及與收購BVS相關的購買的無形資產攤銷增加。變化的影響
與2023年同期相比，外幣匯率的變化導致2024年第二季度折舊和攤銷費用減少80萬美元，2024年前六個月減少70萬美元。
營業收入和營業利潤率 | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | 截至6月30日的三個月， | | 變化 | | 截至6月30日的六個月， | | 變化 |
| 合併營業收入 | | 2024 | | 2023 | | $ | | % | | 2024 | | 2023 | | $ | | % |
| | | (單位：百萬) | | | | (單位：百萬) | | |
| 綜合營業收入 | | $ | 1,430.5 | | $ | 1,317.6 | | $ | 112.9 | | | 9 | % | | $ | 2,819.9 | | $ | 2,619.6 | | $ | 200.3 | | | 8 | % |
| 合併運營費用 | | 1,148.3 | | 1,080.7 | | 67.6 | | | 6 | % | | 2,313.0 | | 2,177.4 | | 135.6 | | | 6 | % |
| 合併營業收入 | | $ | 282.2 | | $ | 236.9 | | $ | 45.3 | | | 19 | % | | $ | 506.9 | | $ | 442.2 | | $ | 64.7 | | | 15 | % |
| 綜合營業利潤率 | | 19.7 | % | | 18.0 | % | | | | 1.7 | 三分 | | 18.0 | % | | 16.9 | % | | | | 1.1 | 三分 |
與2023年同期相比，2024年第二季度和前六個月的公司總營業利潤率分別增長了1.7個百分點和1.1個百分點。這兩個時期的利潤率增加是由於上述報告的收入增加，部分被同期增加的運營費用和攤銷費用所抵消。
利息支出和其他(支出)收入，淨額 | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 截至6月30日的三個月， | | 變化 | | 截至6月30日的六個月， | | 變化 |
合併利息支出和其他(支出)收入，淨額 | | 2024 | | 2023 | | $ | | % | | 2024 | | 2023 | | $ | | % |
| | | (單位：百萬) | | | | (單位：百萬) | | |
| 合併利息支出 | | $ | (57.3) | | | $ | (60.7) | | | $ | 3.4 | | | (6) | % | | $ | (117.1) | | $ | (118.3) | | $ | 1.2 | | | (1) | % |
合併其他(費用)收入，淨額 | | (0.3) | | | 15.9 | | | (16.2) | | | NM | | 1.3 | | | 20.4 | | | (19.1) | | | (94) | % |
| 平均債務成本 | | 4.1 | % | | 4.2 | % | | | | | | 4.2 | % | | 4.1 | % | | | | |
| 季度末合併債務總額，淨額 | | $ | 5,512.3 | | $ | 5,672.1 | | $ | (159.8) | | | (3) | % | | $ | 5,512.3 | | | $ | 5,672.1 | | $ | (159.8) | | | (3) | % |
NM--沒有意義
與2023年同期相比，2024年第二季度和上半年的利息支出分別減少了340美元萬和120美元萬。這兩個期間減少的原因是，與2023年同期相比，2024年的債務餘額因償還商業票據而減少。
與2023年同期相比，2024年第二季度和2024年前六個月的其他(費用)收入淨額分別減少了1,620美元萬和1,910美元萬。這兩個期間的減少主要是由於我們在2023年第三季度收購BVS而在2024年同期沒有發生的2023年第二季度和前六個月我們在BVS的投資的公平市值調整收益，以及2023年出售了一項在2024年沒有發生的投資。
所得税 | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | 截至6月30日的三個月， | | 變化 | | 截至6月30日的六個月， | | 變化 |
| 所得税綜合撥備 | | 2024 | | 2023 | | $ | | % | | 2024 | | 2023 | | $ | | % |
| | | (單位：百萬) | | | | (單位：百萬) | | |
| 所得税合併撥備 | | $ | (59.4) | | $ | (52.7) | | $ | (6.7) | | | 13 | % | | $ | (99.9) | | $ | (91.4) | | $ | (8.5) | | | 9 | % |
| 有效所得税率 | | 26.4 | % | | 27.4 | % | | | | | | 25.5 | % | | 26.6 | % | | | | |
截至2024年6月30日的三個月，我們的實際所得税率為26.4%，而截至2023年6月30日的三個月為27.4%。截至2024年6月30日止六個月，我們的實際所得税率為25.5%，而截至2023年6月30日止六個月為26.6%。與2023年同期相比，截至2024年6月30日的三個月和六個月的實際税率較低，原因是本年度的離散福利更為有利，主要是由於與不確定的税務狀況相關的訴訟時效到期。
淨收入 | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | 截至6月30日的三個月， | | 變化 | | 截至6月30日的六個月， | | 變化 |
| 合併淨收入 | | 2024 | | 2023 | | $ | | % | | 2024 | | 2023 | | $ | | % |
| | | (單位：百萬，每股除外) | | | | (單位：百萬，每股除外) | | |
| 合併營業收入 | | $ | 282.2 | | | $ | 236.9 | | | $ | 45.3 | | | 19 | % | | $ | 506.9 | | | $ | 442.2 | | | $ | 64.7 | | | 15 | % |
| 合併利息費用和其他收入（費用），淨額 | | (57.6) | | | (44.8) | | | (12.8) | | | 29 | % | | (115.8) | | | (97.9) | | | (17.9) | | | 18 | % |
| 所得税合併撥備 | | (59.4) | | | (52.7) | | | (6.7) | | | 13 | % | | (99.9) | | | (91.4) | | | (8.5) | | | 9 | % |
| 合併淨收入 | | 165.2 | | | 139.4 | | | 25.8 | | | 19 | % | | 291.2 | | | 252.9 | | | 38.3 | | | 15 | % |
| | | | | | | | | | | | | | | | |
| 可歸因於非控股權益的淨收入 | | (1.3) | | | (1.1) | | | (0.2) | | | 18 | % | | (2.5) | | | (2.3) | | | (0.2) | | | 9 | % |
| 歸屬於Equifax的淨利潤 | | $ | 163.9 | | | $ | 138.3 | | | $ | 25.6 | | | 19 | % | | $ | 288.7 | | | $ | 250.6 | | | $ | 38.1 | | | 15 | % |
| 稀釋後每股普通股收益： | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | |
| 歸屬於Equifax的淨利潤 | | $ | 1.31 | | | $ | 1.12 | | | $ | 0.19 | | | 17 | % | | $ | 2.31 | | | $ | 2.03 | | | $ | 0.28 | | | 14 | % |
| 用於計算稀釋每股收益的加權平均股 | | 124.8 | | | 123.8 | | | | | | | 124.7 | | | 123.7 | | | | | |
與2023年同期相比，2024年第二季度和前六個月的合併淨利潤分別增加了2580萬美元和3830萬美元。這兩個時期的增長是由於收入增加導致營業收入水平上升，但部分被營業費用增加、其他淨收入水平下降和所得税費用增加所抵消。
部門財務業績
員工隊伍解決方案 | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 截至6月30日的三個月， | | 變化 | | 截至6月30日的六個月， | | 變化 |
| 員工隊伍解決方案 | | 2024 | | 2023 | | $ | | % | | 2024 | | 2023 | | $ | | % |
| | | (單位：百萬) | | | | (單位：百萬) | | |
| 營業收入： | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 驗證服務 | | $ | 515.9 | | $ | 474.0 | | $ | 41.9 | | | 9 | % | | $ | 992.3 | | $ | 929.8 | | $ | 62.5 | | | 7 | % |
| 僱主服務 | | 97.0 | | 108.8 | | (11.8) | | | (11) | % | | 223.4 | | 249.3 | | (25.9) | | | (10) | % |
| 營業總收入 | | $ | 612.9 | | $ | 582.8 | | $ | 30.1 | | | 5 | % | | $ | 1,215.7 | | $ | 1,179.1 | | $ | 36.6 | | | 3 | % |
| 佔合併收入的百分比 | | 43 | % | | 44 | % | | | | | | 43 | % | | 45 | % | | | | |
| 營業總收入 | | $ | 272.7 | | $ | 244.6 | | $ | 28.1 | | | 11 | % | | $ | 527.8 | | $ | 493.4 | | $ | 34.4 | | | 7 | % |
| 營業利潤率 | | 44.5 | % | | 42.0 | % | | | | 2.5 | PTS | | 43.4 | % | | 41.8 | % | | | | 1.6 | PTS |
與2023年同期相比，員工解決方案2024年第二季度和前六個月的收入分別增長了5%和3%。這兩個時期收入的增加是由於驗證服務中非抵押垂直業務的增加，但部分被抵押貸款收入的下降和僱主服務由於税收抵免收入減少而減少所抵消。
驗證服務
與2023年同期相比，2024年第二季度和前六個月的收入分別增長了9%和7%。這兩個時期的收入增長主要是由於政府和人才垂直市場的增長，但抵押貸款垂直市場的下降部分抵消了這一增長。
僱主服務
與2023年同期相比，2024年第二季度和前六個月的收入分別下降了11%和10%。這兩個時期的收入減少主要是由於員工留任積分(“ERC”)下降所致。
收入。ERC收入的下降是由該計劃的結束推動的，而美國國税局在2023年第三季度暫停了新的索賠處理，從而加速了該計劃的結束。
員工解決方案運營利潤率
營業利潤率從2023年第二季度的42.0%增加到2024年第二季度的44.5%，從2023年前六個月的41.8%增加到2024年前六個月的43.4%。這兩個時期的利潤率增加是由於上述收入的增加。
USIS | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | 截至6月30日的三個月， | | 變化 | | 截至6月30日的六個月， | | 變化 |
| 美國信息解決方案 | | 2024 | | 2023 | | $ | | % | 2024 | | 2023 | | $ | | % |
| | | (單位：百萬) | | | | (單位：百萬) | | |
| 營業收入： | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 在線信息解決方案 | | $ | 377.8 | | $ | 358.6 | | $ | 19.2 | | | 5 | % | | $ | 758.0 | | $ | 699.6 | | $ | 58.4 | | | 8 | % |
| 抵押貸款解決方案 | | 40.4 | | 30.3 | | 10.1 | | | 33 | % | | 78.4 | | 63.5 | | 14.9 | | | 23 | % |
| 金融營銷服務 | | 60.1 | | 56.1 | | 4.0 | | | 7 | % | | 107.2 | | 103.6 | | 3.6 | | | 3 | % |
| 營業總收入 | | $ | 478.3 | | $ | 445.0 | | $ | 33.3 | | | 7 | % | | $ | 943.6 | | $ | 866.7 | | $ | 76.9 | | | 9 | % |
| 佔合併收入的百分比 | | 33 | % | | 34 | % | | | | | | 33 | % | | 33 | % | | | | |
| 營業總收入 | | $ | 98.6 | | $ | 102.8 | | $ | (4.2) | | | (4) | % | | $ | 191.2 | | $ | 181.4 | | $ | 9.8 | | | 5 | % |
| 營業利潤率 | | 20.6 | % | | 23.1 | % | | | | (2.5) | PTS | | 20.3 | % | | 20.9 | % | | | | (0.6) | PTS |
與2023年同期相比，USIS在2024年第二季度和上半年的收入分別增長了7%和9%。這兩個時期的增長都是由於與抵押貸款相關的在線服務的增長，以及抵押貸款解決方案和消費解決方案收入的增長。抵押貸款相關在線收入和抵押貸款解決方案的增長是由於產品價格上漲和抵押貸款資格預審信用查詢收入增加所致。
在線信息解決方案
與2023年同期相比，2024年第二季度和前六個月的收入分別增長了5%和8%。這兩個時期的增長是由於產品價格上漲和抵押貸款資格預審信貸查詢收入增加而導致的抵押貸款收入增加，以及消費者解決方案收入的持續增長。
抵押貸款解決方案
與2023年同期相比，2024年第二季度和前六個月的收入分別增長了33%和23%。這兩個時期的增長都是由於產品價格上漲和抵押貸款資格預審信用查詢收入增加所致。
金融營銷服務
與2023年同期相比，2024年第二季度和前六個月的收入分別增長了7%和3%。這兩個時期的增長都是由信貸營銷服務的增長推動的。
USIS營業利潤率
USIS的營業利潤率從2023年第二季度的23.1%下降到2024年第二季度的20.6%，從2023年前六個月的20.9%下降到2024年前六個月的20.3%。這兩個時期的利潤率下降是由於運營費用的增加，但部分被收入的增加所抵消。這兩個時期的運營費用增加主要是由於特許權使用費增加，特別是在抵押貸款垂直領域，之前發生的技術改造資本支出導致的資本化內部使用軟件和系統成本攤銷增加，以及第三方雲使用費。
國際 | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | 截至6月30日的三個月， | | 變化 | | 截至6月30日的六個月， | | 變化 |
| 國際 | | 2024 | | 2023 | | $ | | % | | 2024 | | 2023 | | $ | | % |
| | | (單位：百萬) | | (單位：百萬) |
| 營業收入： | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 拉丁美洲 | | $ | 97.3 | | $ | 56.9 | | $ | 40.4 | | | 71 | % | | $ | 188.4 | | $ | 112.2 | | $ | 76.2 | | | 68 | % |
| 歐洲 | | 88.2 | | 78.7 | | 9.5 | | | 12 | % | | 174.4 | | 154.4 | | 20.0 | | | 13 | % |
| 亞太地區 | | 84.6 | | 87.7 | | (3.1) | | | (4) | % | | 162.9 | | 177.6 | | (14.7) | | | (8) | % |
| 加拿大 | | 69.2 | | 66.5 | | 2.7 | | | 4 | % | | 134.9 | | 129.6 | | 5.3 | | | 4 | % |
| 營業總收入 | | $ | 339.3 | | $ | 289.8 | | $ | 49.5 | | | 17 | % | | $ | 660.6 | | $ | 573.8 | | $ | 86.8 | | | 15 | % |
| 佔合併收入的百分比 | | 24 | % | | 22 | % | | | | | | 24 | % | | 22 | % | | | | |
| 營業總收入 | | $ | 40.4 | | $ | 34.4 | | $ | 6.0 | | | 17 | % | | $ | 72.3 | | $ | 67.0 | | $ | 5.3 | | | 8 | % |
| 營業利潤率 | | 11.9 | % | | 11.9 | % | | | | — | PTS | | 10.9 | % | | 11.7 | % | | | | (0.8) | PTS |
與2023年同期相比，2024年第二季度和前六個月的國際收入分別增長了17%和15%。按當地貨幣計算，2024年第二季度和前六個月的收入分別比2023年同期增長了28%和24%。 這兩個時期的增長都是由拉丁美洲推動的，主要是由於收購BVS的收入和阿根廷當地貨幣的增長，以及歐洲和加拿大的增長，部分被澳大利亞的下降所抵消。 本幣兑美元波動負面的2024年第二季度收入影響了3，220萬美元（即11%），2024年前六個月收入影響了5，230萬美元（即9%）。
拉丁美洲
以當地貨幣計算，與2023年同期相比，2024年第二季度和前六個月的收入分別增長了124%和113%。這兩個時期的增長主要是由於收購BVS的收入分別為4120萬美元和8240萬美元2024年第二季度和前六個月分別來自阿根廷本幣的增長。本幣兑美元波動負面的2024年第二季度和前六個月的收入分別受到3010萬美元(53%)和5060萬美元(45%)的影響，主要是在阿根廷和智利。與2023年同期相比，2024年第二季度和前六個月的報告收入分別增長了71%和68%。
歐洲
在本幣基礎上，2024年第二季度和前六個月的收入分別比2023年同期增長12%和11%。這兩個時期的增長主要是由於英國的債務服務和信用報告業務的增長。當地貨幣兑美元匯率波動正向2024年第二季度和前六個月的收入分別受到40萬美元(不到1%)和360萬美元(2%)的影響。與2023年同期相比，2024年第二季度和前六個月的報告收入分別增長了12%和13%。
亞太地區
以當地貨幣計算，與2023年同期相比，2024年第二季度和前六個月的收入分別下降了2%和6%。這兩個時期的下降主要是由於澳大利亞商業和消費者信用報告業務的下降所致。當地貨幣兑美元匯率波動負面的2024年第二季度和前六個月的收入分別受到120萬美元(2%)和420萬美元(2%)的影響。與2023年同期相比，2024年第二季度和前六個月的報告收入分別下降了4%和8%。
加拿大
以當地貨幣計算，與2023年同期相比，2024年第二季度和前六個月的收入分別增長了6%和5%。這兩個時期的收入增長都是由直接面向消費者和消費者信用報告業務的增長推動的。當地貨幣兑美元匯率波動負I2024年第二季度和前六個月的收入分別增加了130萬美元和110萬美元，增幅分別為2%和1%。與2023年同期相比，2024年第二季度和前六個月的報告收入都增長了4%。
國際營業利潤率
2024年第二季度和2023年第二季度的營業利潤率均持平於11.9%，上半年降至10.9%2024年從2023年前六個月的11.7%。與2023年前六個月相比，2024年前六個月的利潤率下降是由於攤銷成本增加，主要是由於與BVS收購相關的所購無形資產的攤銷增加。
一般公司費用 | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | 截至6月30日的三個月， | | 變化 | | 截至6月30日的六個月， | | 變化 |
| 一般公司費用 | | 2024 | | 2023 | | $ | | % | | 2024 | | 2023 | | $ | | % |
| | | (單位：百萬) | | (單位：百萬) |
| 一般公司開支 | | $ | 129.5 | | | $ | 144.9 | | | $ | (15.4) | | | (11) | % | | $ | 284.4 | | | $ | 299.6 | | | $ | (15.2) | | | (5) | % |
NM--沒有意義
我們的一般公司費用是在公司層面發生的未分配成本，包括受公司整體管理和戰略選擇影響的費用，包括共享服務管理費用、技術、安全、數據和分析、行政、法律、重組，以及由公司整體業績決定的管理激勵薪酬部分。
與2023年同期相比，2024年第二季度和上半年的一般企業支出分別減少了1,540美元萬和1,520美元萬。這兩個時期的減少主要是由於人員成本和諮詢服務的減少。人員成本的下降主要是由於2023年錄得的較低的工資成本、臨時勞動力成本和重組費用，但被更高的激勵計劃部分抵消。
流動資金和財務狀況
管理層根據我們產生現金為經營、投資和融資活動提供資金的能力來評估流動性。我們繼續從經營活動中產生大量現金，保持強大的財務狀況，並管理我們的資本結構，以滿足短期和長期目標，包括對現有業務的再投資和完成戰略收購。
經營活動產生的資金、我們15美元的億五年期無擔保循環信貸安排(“Revolver”)和相關的商業票據(“CP”)計劃是我們最重要的流動性來源。截至2024年6月30日，我們有18190美元的萬現金和現金等價物，以及149960美元的萬可根據我們的Revolver借款。
現金的來源和用途
我們相信，我們現有的現金餘額、我們的CP和Revolver提供的流動性、持續運營產生的現金以及繼續進入公共或私人債務市場，將足以滿足未來12個月及以後的現金需求。雖然截至2024年6月30日的現金需求與2023年12月31日相比沒有重大變化，但我們利用經營活動的現金來履行目前的義務。
資金轉移限制。*我們的某些子公司和關聯公司向美國轉移資金的能力可能會受到限制，在某些情況下，可能會受到外國政府施加的某些限制。這些限制，無論是單獨的還是總體的，都不會實質性地限制我們償還債務、履行當前債務或支付股息的能力。截至2024年6月30日，我們在海外子公司持有157.6美元的現金。
關於我們現金流量的信息，按類別列於現金流量綜合報表中。下表彙總了我們截至2024年、2024年和2023年6月30日的六個月的現金流： | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | 截至6月30日的六個月， | | 變化 |
| 提供的現金淨額(用於)： | | 2024 | | 2023 | | 2024年與2023年 |
| | | (單位：百萬) |
| 經營活動 | | $ | 520.2 | | | $ | 413.0 | | | $ | 107.2 | |
| 投資活動 | | $ | (268.6) | | | $ | (318.7) | | | $ | 50.1 | |
| 融資活動 | | $ | (280.7) | | | $ | (217.2) | | | $ | (63.5) | |
經營活動
在截至2024年6月30日的6個月中，經營活動提供的現金比去年同期增加了10720美元萬，這主要是由於淨收益的改善和我們營運資本狀況的變化。
投資活動
資本支出
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | 截至6月30日的六個月， | | 變化 |
| 所用現金淨額： | | 2024 | | 2023 | | 2024年與2023年 |
| | | (單位：百萬) |
| 資本支出 * | | $ | (268.6) | | | $ | (321.3) | | | $ | 52.7 | |
* 上述金額為資本支出的現金流出總額。
我們的資本支出用於開發、增強和部署新的和現有的軟件，以支持我們不斷擴大的產品集、更換或添加設備、更新系統以滿足監管合規性、某些軟件應用程序的許可、投資於系統可靠性、安全性和災難恢復增強，以及更新或擴大我們的辦公設施。
2024年前六個月支付的資本支出比2023年同期減少了52.7億美元，原因是與2023年前六個月相比，資本化軟件成本下降和技術基礎設施支出下降，我們繼續在完成技術轉型方面取得進展。
融資活動
借款和信貸設施可用性 | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | 截至6月30日的六個月， | | 變化 |
| 提供的現金淨額(用於)： | | 2024 | | 2023 | | 2024年與2023年 |
| | | (單位：百萬) |
| 短期付款淨額 | | $ | (194.2) | | | $ | (411.2) | | | $ | 217.0 | |
| 償還長期債務 | | $ | (8.8) | | | $ | (575.0) | | | $ | 566.2 | |
| 長期債務借款 | | $ | — | | | $ | 872.9 | | | $ | (872.9) | |
信貸設施可用性
我們可以獲得一筆15美元的億五年期無擔保循環信貸安排(Revolver)，將於2027年8月到期，以及一筆700.0美元的延遲提取定期貸款(“定期貸款”)，將於2026年8月到期，統稱為“高級信貸安排”。高級信貸安排下的借款可用於營運資本、資本支出、為現有債務再融資、為收購融資和其他一般企業用途。Revolver包括一個選項，可以在Revolver關閉日期一週年之後的任何時間請求最多三次將到期日延長一年。2024年5月，我們行使了第一個選擇權，將到期日從2026年8月延長至2027年8月，並修改了Revolver協議，以取代加元計價承諾的不再持續的參考利率。我們的CP票據的未償還本金餘額和根據Revolver簽發的任何信用證減少了Revolver的可獲得性。
我們15億美元的CP計劃已經建立，允許通過私募CP借款，期限從隔夜到397天不等。我們可以將CP的收益用於一般公司用途。CP計劃由我們的Revolver支持，可以發行的CP的總金額減去我們Revolver項下的任何未償還借款的金額和根據該融資機制簽發的任何信用證。
截至2024年6月30日，未償還的信用證金額為40美元，根據Revolver沒有未償還的借款，定期貸款項下的未償還金額為686.9美元，沒有未償還的CP票據。截至2024年6月30日，Revolver下的可用性為149960美元萬。
截至2024年6月30日，我們88%的債務是固定利率債務，12%是有效的可變利率債務。我們的可變利率債務由我們的定期貸款和CP計劃下的未償還金額組成。利率定期重置，具體取決於各自融資協議的條款。2024年6月30日，我們的浮動利率債務的利率為6.69%。
借款和還款活動
我們主要根據我們的CP計劃借款，並在需要和可用性允許的情況下使用Revolver。
短期淨借款主要是指在我們的CP計劃下的淨借款或未償還金額。
2024年前六個月沒有長期債務借款。長期債務借款佔我們Revolver在2023年第一季度的借款175.0美元，以及2023年第二季度發行的700.0美元5.1%優先債券。
2024年支付的長期債務相當於2024年前六個月定期貸款的880萬美元。2023年長期債務的償付包括175.0美元的Revolver償還和2023年第二季度400.0美元3.95%優先票據的償還。
債務契約。*我們信用評級的下調將增加我們CP計劃下的借款成本，Revolver和定期貸款，並可能限制或在評級大幅下調的情況下，排除我們發行CP的能力。我們的未償還契約和類似文書也包含慣例契約，例如包括對抵押、留置權、出售/回租交易、合併和出售資產的限制。
2023年3月，我們修訂了高級信貸安排，導致修改了我們要求的最高槓杆率，以及其他變化。經修訂後，高級信貸安排要求的最高槓杆率(定義為綜合融資債務除以綜合EBITDA)為(I)2022年第四季度至2023年第四季度的4.25至1.0，以及(Ii)2024年第一季度及其後截至高級信貸安排剩餘期限的每個財政季度的3.75至1.0。如果我們滿足某些要求，我們也可以選擇將與某些重大收購相關的最高槓杆率提高0.5至1.0(受4.75至1.0的最高槓杆率限制)。高級信貸安排還允許在計算槓桿率時將超過17500美元萬的現金從債務中扣除，但須受某些限制。
截至2024年6月30日，我們遵守了所有債務契約。
我們沒有任何信用評級觸發器可以加速大量未償債務的到期；然而，我們的優先票據將於2024年到期，2.6%優先票據將於2025年到期，3.25%優先票據將於2026年到期，5.1%優先票據將於2027年到期，5.1%優先票據將於2028年到期，3.1%優先票據將於2030年到期，2.35%優先票據將於2031年到期，7.0%優先票據將於2028年到期。
2037(統稱為“高級説明”)載有管制條文的更改。如本公司發生控制權變更或公開宣佈有意實施控制權變更，而標準普爾(“S”)及穆迪投資者服務公司(“穆迪”)於控制權變更或發出通知後60天內將優先債券評級下調至低於投資級評級，則本公司須提出以相當於優先債券本金總額101%加應計及未付利息的價格回購優先債券。
有關我們債務的其他信息，包括我們的融資安排條款、浮動利率基礎和債務契約，請參閲我們2023年10-k表格中合併財務報表附註5。
股權交易 | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | 截至6月30日的六個月， | | 變化 |
| 提供的現金淨額(用於)： | | 2024 | | 2023 | | 2024年與2023年 |
| | | (單位：百萬) |
| | | | | | |
| 向Equifax股東支付的股息 | | $ | (96.4) | | | $ | (95.6) | | | $ | (0.8) | |
| | | | | | |
| 行使股票期權及員工購股計劃所得款項 | | $ | 38.1 | | | $ | 16.5 | | | $ | 21.6 | |
| 支付與股權獎勵結算相關的税款 | | $ | (16.0) | | | $ | (16.9) | | | $ | 0.9 | |
| | | | | | |
| | | | | | |
截至2024年6月30日、2024年和2023年6月30日的六個月期間，與股權有關的現金來源和用途如下：
-在2024年和2023年上半年，我們沒有在公開市場回購任何普通股。
-我們在2024年第二季度維持了每股0.39美元的季度股息。在截至2024年6月30日和2023年6月30日的六個月裏，我們向Equifax股東支付了9,640美元萬和9,560美元萬的現金股息，或每股0.78美元。
-我們在2024年和2023年前六個月分別從股票期權和員工股票購買計劃中獲得了3,810美元萬和1,650美元萬的現金。
-我們在2024年和2023年前六個月分別支付了與股權獎勵和解相關的1,600美元萬和1,690美元萬的税款。
於2024年6月30日，根據董事會現有授權，公司尚有520.2,000,000美元用於股票回購。
合同義務、商業承諾和其他或有事項
我們的合同義務和商業承諾與我們2023年10-K表中報告的合同義務和商業承諾沒有實質性變化。有關某些義務和或有事項的更多信息，請參閲本表10-Q中合併財務報表附註6。
表外安排
與我們2023年表格10-k中提出的安排相比，我們的表外安排沒有實質性變化。
福利計劃
在2023年12月31日，我們的美國退休收入計劃達到或超過了ERISA的最低資金要求。在未來，我們預計將根據需要提供最低限度的資金貢獻，並可能根據某些情況(包括市場狀況和我們的流動性需求)做出酌情貢獻。我們相信，如果有額外的資金捐助，不會阻止我們繼續滿足我們的流動性需求，這些資金主要來自運營活動產生的現金流、可用現金和現金等價物、我們的CP計劃和Revolver。
對於我們的非美國、符合税務條件的退休計劃，我們提供的資金數額足以滿足最低資金要求，但不超過適用税收法規允許的減税額度。對於我們的非限定補充內容
根據退休計劃，我們按支付給退休參與者的方式為福利提供資金，但根據美國公認會計準則應計相關費用和負債。
有關我們福利計劃的更多信息，請參閲我們2023年10-k表格中合併財務報表附註9。
外幣
阿根廷經歷了通貨膨脹率上升、比索貶值和借款利率上升的多個時期。因此，阿根廷被會計政策制定者視為高度通脹的經濟體。從2018年第三季度開始，我們將阿根廷視為一個高度通脹的經濟體，這導致在截至2024年6月30日和2023年6月30日的三個月中，我們確認了10萬美元的外幣損失，這筆損失計入了我們的綜合收益表中的其他收入和淨額。
最近的會計聲明
有關新的會計聲明及其對我們合併財務報表的潛在影響的信息，請參閲本表格10-Q中的合併財務報表附註1和我們2023表格中的合併財務報表附註1 10-k。
關鍵會計政策的應用
該公司的綜合財務報表是按照美國公認會計準則編制的。這要求我們的管理層作出估計和假設，以影響我們的綜合財務報表和綜合財務報表附註中資產和負債、收入和費用的報告金額以及或有資產和負債的相關披露。我們認為，由於對綜合財務報表的重要性，最複雜和最敏感的判斷主要是由於需要對本質上不確定的事項的影響做出估計和假設。在我們的2023年10-k表格中，MD&A中的“關鍵會計政策和估計的應用”部分和合並財務報表附註1描述了在編制我們的合併財務報表時使用的重要會計估計和政策。儘管我們相信我們的估計、假設和判斷是合理的，但它們是基於當時可獲得的信息。在不同的假設、判斷或條件下，實際結果可能與這些估計值大不相同。
第三項：關於市場風險的定量和定性披露
有關我們對某些市場風險的敞口的信息，請參閲我們的2023年表格10-k第II部分中的第7A項“關於市場風險的定量和定性披露”。在截至2024年6月30日的三個月和六個月內，我們的市場風險敞口沒有實質性變化。
項目4.安全控制和程序
截至本報告所述期間結束時，公司管理層在我們的首席執行官和首席財務官的參與下，對我們的披露控制和程序(如1934年《證券交易法》第13a-15(E)條規定的)的有效性進行了評估。根據這一評估，我們的首席執行官和首席財務官得出結論，截至本報告所述期間結束時，這些披露控制和程序是有效的。此外，我們對財務報告的內部控制(根據1934年證券交易法下的規則13a-15(F)的定義)在我們最近的財政季度內沒有發生重大影響或合理地可能對我們的財務報告內部控制產生重大影響的變化。
第二部分：其他信息
項目1.提起法律訴訟
與2017年網絡安全事件相關的剩餘事項
加拿大集體訴訟。在安大略省、不列顛哥倫比亞省和艾伯塔省，五起可能的加拿大集體訴訟正在進行中，其中四起是代表大約19,000名加拿大消費者的全國性訴訟。加拿大擬議的每一起集體訴訟都主張一些普通法和法定索賠，尋求與2017年一起重大網絡安全事件有關的金錢損害賠償和其他相關救濟。除了代表其個人信息據稱受到2017年網絡安全事件影響的加拿大消費者尋求類別認證外，在某些情況下，原告還代表更大的加拿大消費者羣體尋求類別認證，這些消費者在事件發生時或更早與Equifax簽訂了訂閲產品的合同，並且沒有受到事件的影響。安大略省的集體訴訟已經部分通過了認證，但在其他方面還處於初步階段。所有其他據稱的集體訴訟都處於初步階段或被擱置。
CFPB事宜
2021年12月，我們收到了消費者金融保護局(“CFPB”)的民事調查要求(“CID”)，作為其對我們USIS業務部門消費者糾紛流程的調查的一部分，以確定我們是否遵守了公平信用報告法(FCRA)的要求，以適當處理消費者糾紛。刑事調查局要求提供文件和對書面問題的答覆。2023年1月，CFPB通知我們，其執法部門將調查我們之前披露的編碼問題，該問題是在美國的一個傳統服務器環境中發現的，該問題影響了2022年三週期間一些信用評分的計算方式。CFPB的工作人員通知我們，CFPB打算根據與消費者糾紛調查和編碼問題調查有關的指控，向我們尋求強制令和民事罰款。我們預計將與CFPB進行討論，我們正在配合CFPB的調查。
2023年7月，我們收到了CFPB的CID，作為其對我們勞動力解決方案業務部門數據準確性和爭議處理調查的一部分，以確定我們是否遵守了FCRA的要求。作為同一調查的一部分，我們在2024年3月收到了CFPB的第二個CID。移民局要求提供文件和對書面問題的答覆。我們正在配合CFPB的調查，並不斷提供迴應和信息。
目前，我們無法預測CFPB調查的結果，包括調查是否會導致對我們採取任何行動或訴訟。
其他
Equifax已被列為其他各種法律訴訟的被告，包括行政索賠、監管事項、政府調查、集體訴訟和其他與我們業務相關的訴訟。其中一些法律行動包括對鉅額補償性或懲罰性損害賠償的索賠，或對數額不明的損害賠償的索賠。我們相信，我們對其中的許多問題有辯護的理由，並將在適當的情況下提出異議。鑑於這些事項的數量，其中一些可能會導致不利的判決、處罰、禁令、罰款或其他救濟。由於訴訟過程中固有的不確定性和風險，我們可能會在案件通過審判之前探索可能的解決方案。
有關本公司法定或有事項會計處理的資料，請參閲本表格10-Q綜合財務報表附註6。
項目1A.各種風險因素
在我們的2023年10-k表格中披露的風險因素方面沒有實質性變化。
第二項：未登記的股權證券銷售和收益的使用
下表包含有關在截至2024年6月30日的季度內，由或代表Equifax或任何“關聯買家”(根據1934年證券交易法第100億.18(A)(3)條的定義)購買我們的普通股的信息： | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 總
數
的股份 | | 平均值
價格
已支付 | | 總數
所購股份的百分比
作為以下內容的一部分
公開宣佈 | | 最大數量
(或近似
美元價值)
那一年5月的股票
但仍將被購買
根據計劃或 |
| 期間 | | 已購買(1) | | 每股(2) | | 計劃或計劃 | | 節目(3) |
| 2024年4月1日-4月30日 | | 453 | | | $ | — | | | — | | | $ | 520,168,924 | |
| 2024年5月1日-5月31日 | | 2,089 | | | $ | — | | | — | | | $ | 520,168,924 | |
| 2024年6月1日-6月30日 | | 235 | | | $ | — | | | — | | | $ | 520,168,924 | |
| 總 | | 2,777 | | | $ | — | | | — | | | $ | 520,168,924 | |
(1)本季度購買的股票總數包括為滿足行使價格和/或履行與行使員工股票期權有關的預扣税義務而交出或被視為交出的股份，2024年4月總計453股，2024年5月總計2,089股，2024年6月總計235股。
(2)作為我們股票回購計劃的一部分購買的股票的平均每股支付價格(包括經紀佣金)。在截至2024年6月30日的季度，我們沒有根據我們的股票回購計劃回購任何普通股。
(3)截至2024年6月30日，根據股份回購計劃，未來股份回購的授權金額為520.2美元。該計劃沒有規定的到期日期。
股息和股份回購限制
根據適用的信貸協議條款，如果存在違約或違約事件，或如果發生這些付款，我們的Revolver限制我們支付股本或回購股本的現金股息的能力。
項目5.其他信息
規則10b5-1董事和高級管理人員的交易計劃
下表介紹了出售或購買Equifax證券的任何合同、指示或書面計劃，旨在滿足我們的董事和高管在截至2024年6月30日的季度內通過的交易所法案規則10b5-1(C)的積極防禦條件：
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 姓名和頭銜 | | 通過規則10b5-1交易計劃的日期 | | 第10b5—1條交易計劃的預定日期（1） | | 擬購買或出售的證券總數 |
約翰·J·凱利三世, 執行副總裁、首席法務官兼公司祕書 | | 5/28/2024 | | 11/28/2024 | | 最高可銷售4,000多次交易中的普通股股份 |
| | | | | | |
| | | | | | |
(1)交易計劃也可能在交易計劃下的所有交易完成的更早日期到期。
截至2024年6月30日的季度，我們的董事或高管均未 終止了規則10b5-1的交易計劃或採用或終止非規則10 b5 -1交易安排(定義見S-K法規第408(C)項)。
項目6.所有展品
| | | | | | | | | | | |
| 展品編號： | | 描述 | |
| | | |
| | | |
| | | |
| | | |
| | | |
| | | |
10.1* | | Equifax Inc.於2024年5月24日對信貸協議的第二次修正案和摩根大通銀行（N.A.）作為行政代理人 | |
| 31.1 | | | 規則13a-14(A)首席執行官的認證 | |
| 31.2 | | | 細則13a-14(A)首席財務官的證明 | |
| 32.1 | | | 第1350節首席執行官的認證 | |
| 32.2 | | | 第1350節首席財務官證書 | |
| 101.INS | | XBRL實例文檔 | |
| 101.SCH | | XBRL分類擴展架構文檔 | |
| 101.CAL | | XBRL分類可拓計算鏈接庫 | |
| 101.DEF | | DatabRL分類擴展定義Linkbase | |
| 101.LAB | | XBRL分類擴展標籤鏈接庫 | |
| 101.PRE | | XBRL分類擴展演示文稿鏈接庫 | |
| 104 | | 封面交互數據文件(格式為內聯XBRL，包含在附件101中) | |
| | | |
*現送交存檔。
簽名
根據1934年《證券交易法》的要求，註冊人已正式促使本報告由正式授權的簽署人代表其簽署。
| | | | | | | | | | | |
| | Equifax公司 |
| | (註冊人) |
| | |
| 日期： | 2024年7月22日 | 作者： | /s/ Mark W. Begor |
| | | Mark W. Begor |
| | | 首席執行官 |
| | | (首席行政主任) |
| | | |
| 日期： | 2024年7月22日 | | /s/ John W.小甘布爾 |
| | | John W.小甘布爾 |
| | | 執行副總裁總裁，首席財務官 |
| | | 兼首席運營官 |
| | | (首席財務官) |
| | | |
| 日期： | 2024年7月22日 | | /s/ James m.格里格斯 |
| | | James M.格里格斯 |
| | | 首席財務官兼公司財務總監 |
| | | (首席會計主任) |