附件:31.2
迪博爾德·尼克斯多夫公司及其子公司
首席財務官的證明
根據2002年薩班斯-奧克斯利法案第302節
我,James Barna,證明:
1)我已經審閲了這份迪博爾德·尼克斯多夫公司10-k表格的年度報告;
2)據我所知,本報告不包含對重大事實的任何不真實陳述,也沒有遺漏根據作出此類陳述的情況作出陳述所必需的重要事實,對於本報告所涉期間不具誤導性;
3)根據本人所知,本報告所包括的財務報表和其他財務信息,在各重要方面都公平地反映了註冊人在本報告所述期間的財務狀況、經營成果和現金流;
4)*註冊人的其他認證人員和我負責為註冊人建立和維護披露控制和程序(如交易法規則13a-15(E)和15d-15(E)所定義的)以及對財務報告的內部控制(如交易法規則13a-15(F)和15d-15(F)所定義的),並具有:
A)我們沒有設計這種披露控制和程序,或導致這種披露控制和程序是在我們的監督下設計的,以確保與註冊人有關的重要信息,包括其合併子公司,被這些實體中的其他人告知,特別是在編寫本報告期間;
(B)沒有設計這種財務報告內部控制,或導致這種財務報告內部控制在我們的監督下設計,以根據公認的會計原則對財務報告的可靠性和對外財務報表的編制提供合理保證;
C)對註冊人的披露控制和程序的有效性進行了評估,並在本報告中提出了我們關於截至本報告所涉期間結束時披露控制和程序的有效性的結論;
D)在本報告中披露的註冊人對財務報告的內部控制在註冊人最近一個會計季度(如果是年度報告,註冊人的第四個會計季度)期間發生的任何變化,對註冊人的財務報告內部控制產生了重大影響,或有合理的可能對其產生重大影響;
5)根據我們對財務報告內部控制的最新評估,我和註冊人的其他審核員已向註冊人的審計師和註冊人董事會的審計委員會(或履行同等職能的人員)披露:
A)消除財務報告內部控制設計或運作中可能對註冊人記錄、處理、彙總和報告財務信息的能力產生不利影響的所有重大缺陷和重大弱點;
B)禁止涉及管理層或在註冊人的財務報告內部控制中發揮重要作用的其他員工的任何欺詐行為,無論是否重大。
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日期: | 2024年3月7日 | | /s/詹姆斯·巴納 |
| | | 詹姆斯·巴納 |
| | | 常務副總裁兼首席財務官(首席財務官) |