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級會員US-GAAP：公允價值計量常任成員2023-12-310001077428US-GAAP：公允價值輸入二級會員US-GAAP：公允價值計量常任成員2023-12-310001077428US-GAAP：公允價值計量常任成員US-GAAP：公允價值輸入三級會員2023-12-310001077428美國公認會計準則：信用風險合約成員2024-03-310001077428美國公認會計準則：信用風險合約成員2024-04-012024-06-300001077428美國公認會計準則：信用風險合約成員2024-06-300001077428美國公認會計準則：信用風險合約成員2023-03-310001077428美國公認會計準則：信用風險合約成員2023-04-012023-06-300001077428美國公認會計準則：信用風險合約成員2023-06-300001077428美國公認會計準則：信用風險合約成員2023-12-310001077428美國公認會計準則：信用風險合約成員2024-01-012024-06-300001077428美國公認會計準則：信用風險合約成員2022-12-310001077428美國公認會計準則：信用風險合約成員2023-01-012023-06-300001077428US-GAAP：資產支持證券會員2023-01-012023-06-300001077428US-GAAP：資產支持證券會員2024-01-012024-06-300001077428美國公認會計準則：信用風險合約成員US-GAAP：測量輸入折扣率會員SRT: 最低成員2024-06-300001077428SRT: 最大成員美國公認會計準則：信用風險合約成員US-GAAP：測量輸入折扣率會員2024-06-300001077428美國公認會計準則：信用風險合約成員SRT: 最低成員2024-06-300001077428SRT: 最大成員美國公認會計準則：信用風險合約成員2024-06-300001077428SRT：加權平均會員美國公認會計準則：信用風險合約成員US-GAAP：測量輸入折扣率會員2024-06-300001077428SRT：加權平均會員美國公認會計準則：信用風險合約成員US-GAAP：測量輸入折扣率會員2023-12-310001077428US-GAAP：公允價值計量非經常性會員US-GAAP：公允價值輸入三級會員2024-06-300001077428US-GAAP：公允價值計量非經常性會員US-GAAP：公允價值輸入三級會員2024-04-012024-06-300001077428US-GAAP：公允價值計量非經常性會員US-GAAP：公允價值輸入三級會員2023-12-310001077428US-GAAP：公允價值計量非經常性會員US-GAAP：公允價值輸入三級會員2024-01-012024-03-310001077428US-GAAP：持有申報金額的公允價值披露記住2024-06-300001077428US-GAAP：公允價值公允價值披露的估算記住2024-06-300001077428US-GAAP：公允價值輸入 1 級會員US-GAAP：公允價值公允價值披露的估算記住2024-06-300001077428US-GAAP：公允價值輸入二級會員US-GAAP：公允價值公允價值披露的估算記住2024-06-300001077428US-GAAP：公允價值輸入三級會員US-GAAP：公允價值公允價值披露的估算記住2024-06-300001077428US-GAAP：持有申報金額的公允價值披露記住2023-12-310001077428US-GAAP：公允價值公允價值披露的估算記住2023-12-310001077428US-GAAP：公允價值輸入 1 級會員US-GAAP：公允價值公允價值披露的估算記住2023-12-310001077428US-GAAP：公允價值輸入二級會員US-GAAP：公允價值公允價值披露的估算記住2023-12-310001077428US-GAAP：公允價值輸入三級會員US-GAAP：公允價值公允價值披露的估算記住2023-12-310001077428美國公認會計準則：現金流對衝會員US-GAAP：被指定為對衝工具成員US-GAAP：利率互換成員2024-06-300001077428美國公認會計準則：現金流對衝會員US-GAAP：被指定為對衝工具成員US-GAAP：利率互換成員2023-12-310001077428TCBI：客户發起的成員和其他衍生品會員US-GAAP：ForexFordFord會員US-GAAP：非指定成員2024-06-300001077428TCBI：客户發起的成員和其他衍生品會員US-GAAP：ForexFordFord會員US-GAAP：非指定成員2023-12-310001077428US-GAAP：利率互換成員TCBI：客户發起的成員和其他衍生品會員US-GAAP：非指定成員2024-06-300001077428US-GAAP：利率互換成員TCBI：客户發起的成員和其他衍生品會員US-GAAP：非指定成員2023-12-310001077428TCBI：利率上限和下限撰寫成員TCBI：客户發起的成員和其他衍生品會員US-GAAP：非指定成員2024-06-300001077428TCBI：利率上限和下限撰寫成員TCBI：客户發起的成員和其他衍生品會員US-GAAP：非指定成員2023-12-310001077428TCBI：利率上限和下限購買的會員TCBI：客户發起的成員和其他衍生品會員US-GAAP：非指定成員2024-06-300001077428TCBI：利率上限和下限購買的會員TCBI：客户發起的成員和其他衍生品會員US-GAAP：非指定成員2023-12-310001077428TCBI：客户發起的成員和其他衍生品會員美國公認會計準則：遠期合約成員US-GAAP：非指定成員2024-06-300001077428TCBI：客户發起的成員和其他衍生品會員美國公認會計準則：遠期合約成員US-GAAP：非指定成員2023-12-310001077428US-GAAP：應收貸款會員US-GAAP：非指定成員2024-06-300001077428US-GAAP：應收貸款會員US-GAAP：非指定成員2023-12-310001077428TCBI：風險參與協議參與者銀行會員2024-06-300001077428TCBI：風險參與協議參與者銀行會員2023-12-310001077428TCBI：風險參與協議首席銀行成員2024-06-300001077428TCBI：風險參與協議首席銀行成員2023-12-310001077428US-GAAP：利率合同成員2024-01-012024-06-300001077428US-GAAP：累計收益虧損淨現金流HedgeParent會員2024-03-310001077428US-GAAP：累計未實現投資收益損失淨額2024-03-310001077428TCBI：AOCI 累計收益虧損債務證券持有給成熟母會員2024-03-310001077428US-GAAP：累計收益虧損淨現金流HedgeParent會員2024-04-012024-06-300001077428US-GAAP：累計未實現投資收益損失淨額2024-04-012024-06-300001077428TCBI：AOCI 累計收益虧損債務證券持有給成熟母會員2024-04-012024-06-300001077428US-GAAP：累計收益虧損淨現金流HedgeParent會員2024-06-300001077428US-GAAP：累計未實現投資收益損失淨額2024-06-300001077428TCBI：AOCI 累計收益虧損債務證券持有給成熟母會員2024-06-300001077428US-GAAP：累計收益虧損淨現金流HedgeParent會員2023-03-310001077428US-GAAP：累計未實現投資收益損失淨額2023-03-310001077428TCBI：AOCI 累計收益虧損債務證券持有給成熟母會員2023-03-310001077428US-GAAP：累計收益虧損淨現金流HedgeParent會員2023-04-012023-06-300001077428US-GAAP：累計未實現投資收益損失淨額2023-04-012023-06-300001077428TCBI：AOCI 累計收益虧損債務證券持有給成熟母會員2023-04-012023-06-300001077428US-GAAP：累計收益虧損淨現金流HedgeParent會員2023-06-300001077428US-GAAP：累計未實現投資收益損失淨額2023-06-300001077428TCBI：AOCI 累計收益虧損債務證券持有給成熟母會員2023-06-300001077428US-GAAP：累計收益虧損淨現金流HedgeParent會員2023-12-310001077428US-GAAP：累計未實現投資收益損失淨額2023-12-310001077428TCBI：AOCI 累計收益虧損債務證券持有給成熟母會員2023-12-310001077428US-GAAP：累計收益虧損淨現金流HedgeParent會員2024-01-012024-06-300001077428US-GAAP：累計未實現投資收益損失淨額2024-01-012024-06-300001077428TCBI：AOCI 累計收益虧損債務證券持有給成熟母會員2024-01-012024-06-300001077428US-GAAP：累計收益虧損淨現金流HedgeParent會員2022-12-310001077428US-GAAP：累計未實現投資收益損失淨額2022-12-310001077428TCBI：AOCI 累計收益虧損債務證券持有給成熟母會員2022-12-310001077428US-GAAP：累計收益虧損淨現金流HedgeParent會員2023-01-012023-06-300001077428US-GAAP：累計未實現投資收益損失淨額2023-01-012023-06-300001077428TCBI：AOCI 累計收益虧損債務證券持有給成熟母會員2023-01-012023-06-30

美國
證券交易委員會
華盛頓特區 20549
表格 10-Q
☒根據1934年《證券交易法》第13或15（d）條提交的季度報告。
在截至的季度期間 2024 年 6 月 30 日
☐根據1934年《證券交易法》第13或15（d）條提交的過渡報告。
在從到的過渡期間
委員會檔案編號 001-34657
得克薩斯州資本銀行股份公司
（其章程中規定的註冊人的確切姓名）
特拉華 75-2679109
（公司或組織的州或其他司法管轄區） （美國國税局僱主識別號）
2000 麥金尼大道
700 套房
                達拉斯TX美國75201
（主要行政辦公室地址）（郵政編碼）
214/932-6600
（註冊人的電話號碼，包括區號）

根據《交易法》第12（b）條註冊的證券：
每個課程的標題交易符號註冊的每個交易所的名稱
普通股，面值每股0.01美元TCBI納斯達克股票市場
5.75% 非累積永久優先股 B 系列，面值每股 0.01 美元TCBIO納斯達克股票市場
用勾號指明註冊人 (1) 在過去 12 個月（或註冊人必須提交此類報告的較短期限）中是否已提交了 1934 年《證券交易法》第 13 條或第 15 (d) 條要求提交的所有報告，以及 (2) 在過去 90 天內是否遵守了此類申報要求。是的☒ 沒有 ☐
用複選標記表明註冊人是否在過去 12 個月內（或者在要求註冊人提交此類文件的較短時間內）以電子方式提交了根據第 S-T 法規（本章第 232.405 節）第 405 條要求提交的所有交互式數據文件。是的☒ ☐ 沒有
用複選標記表明註冊人是大型加速申報人、加速申報人、非加速申報人、小型申報公司還是新興成長型公司。參見《交易法》第12b-2條中 “大型加速申報人”、“加速申報人”、“小型申報公司” 和 “新興成長型公司” 的定義。（選一項）：
大型加速過濾器x 加速文件管理器 ☐
非加速文件管理器☐規模較小的申報公司☐
新興成長型公司☐
如果是新興成長型公司，請用複選標記表明註冊人是否選擇不使用延長的過渡期來遵守根據《交易法》第13（a）條規定的任何新的或修訂後的財務會計準則。☐
用複選標記表明註冊人是否為空殼公司（定義見《交易法》第120億條.2）。是的 ☐ 沒有 ý
2024年7月17日，發行人每類普通股的已發行股票數量如下：
普通股，面值每股0.01美元 46,196,722

目錄
德州資本銀行股份有限公司
10-Q 表格
截至2024年6月30日的季度

索引
 
第一部分——財務信息
第 1 項。
財務報表-未經審計
3
合併資產負債表
3
合併收益表和其他綜合收益表
4
股東權益合併報表
5
合併現金流量表
7
合併財務報表附註
8
第 2 項。
管理層對財務狀況和經營業績的討論和分析
23
第 3 項。
關於市場風險的定量和定性披露
34
第 4 項。
控制和程序
36
第二部分。—其他信息
第 1 項。
法律訴訟
37
第 1A 項。
風險因素
37
第 2 項。
未註冊的股權證券銷售和所得款項的使用
37
第 6 項。
展品
38
簽名
39


目錄
第一部分-財務信息
第 1 項。財務報表
得克薩斯州資本銀行股份公司
合併資產負債表-未經審計
（除股票數據外，以千計）2024年6月30日2023 年 12 月 31 日
資產
現金和銀行應付款$221,727 $200,493 
計息現金及現金等價物2,691,352 3,042,357 
可供出售的債務證券3,483,231 3,225,892 
持有至到期的債務證券831,513 865,477 
股權證券74,232 51,825 
投資證券4,388,976 4,143,194 
持有待售貸款36,785 44,105 
為投資、抵押貸款融資而持有的貸款5,078,161 3,978,328 
為投資而持有的貸款16,700,569 16,362,230 
減去：貸款信貸損失備抵金267,297 249,973 
持有的投資貸款，淨額21,511,433 20,090,585 
房舍和設備，淨額69,464 32,366 
應計應收利息和其他資產933,761 801,670 
商譽和無形資產，淨額1,496 1,496 
總資產$29,854,994 $28,356,266 
負債和股東權益
負債：
無息存款$7,987,715 $7,328,276 
計息存款15,830,612 15,043,563 
存款總額23,818,327 22,371,839 
應計應付利息23,841 33,234 
其他負債502,228 392,904 
短期借款1,675,000 1,500,000 
長期債務659,997 859,147 
負債總額26,679,393 25,157,124 
股東權益：
優先股，$0.01 面值，美元1,000 清算價值:
授權股票- 10,000,000
已發行股票- 300,000 在 2024 年 6 月 30 日和 2023 年 12 月 31 日
300,000 300,000 
普通股，$0.01 面值：
授權股票- 100,000,000
已發行股票- 51,474,581 和 51,142,979 分別於 2024 年 6 月 30 日和 2023 年 12 月 31 日
515 511 
額外的實收資本1,050,114 1,045,576 
留存收益2,494,572 2,435,393 
國庫股票- 5,286,503 和 3,905,067 分別為 2024 年 6 月 30 日和 2023 年 12 月 31 日按成本計算的股票
(301,868)(220,334)
扣除税款後的累計其他綜合虧損(367,732)(362,004)
股東權益總額3,175,601 3,199,142 
負債和股東權益總額$29,854,994 $28,356,266 
見合併財務報表附註。
3
目錄
得克薩斯州資本銀行股份公司
合併損益表及其他
綜合收益-未經審計
截至6月30日的三個月截至6月30日的六個月
（除每股數據外，以千計）2024202320242023
利息收入
貸款的利息和費用$345,251 $332,867 $676,130 $630,305 
投資證券33,584 27,478 65,728 52,770 
計息現金及現金等價物43,233 41,571 97,588 104,007 
利息收入總額422,068 401,916 839,446 787,082 
利息支出
存款181,280 137,391 356,880 257,485 
短期借款12,749 18,253 25,532 32,997 
長期債務11,457 14,282 25,443 29,265 
利息支出總額205,486 169,926 407,855 319,747 
淨利息收入216,582 231,990 431,591 467,335 
信貸損失準備金2萬個 7000 39,000 35,000 
扣除信貸損失準備金後的淨利息收入196,582 224,990 392,591 432,335 
非利息收入
存款賬户的服務費5,911 5,158 12,250 10,180 
財富管理和信託費收入3,699 3,715 7,266 7,144 
經紀貸款費用2,131 2,415 4,042 4,310 
投資銀行和諮詢費25,048 19,101 43,472 33,665 
交易收入5,650 8,397 10,362 12,601 
其他7,985 7,225 14,351 15,514 
非利息收入總額50,424 46,011 91,743 83,414 
非利息支出
工資和福利118,840 113,050 247,567 241,720 
佔用費用10,666 9,482 20,403 19,101 
市場營銷5,996 6,367 12,032 15,411 
法律和專業11,273 15,669 27,468 30,183 
通信和技術22,013 20,525 43,127 38,048 
聯邦存款保險公司的保險評估5,570 3,693 13,991 5,863 
其他14,051 12,858 26,214 25,345 
非利息支出總額188,409 181,644 390,802 375,671 
所得税前收入58,597 89,357 93,532 140,078 
所得税支出16,935 20,706 25,728 32,766 
淨收入41,662 68,651 67,804 107,312 
優先股股息4,312 4,312 8,625 8,625 
普通股股東可獲得的淨收益$37,350 $64,339 $59,179 $98,687 
其他綜合收益/（虧損）
未實現收益/（虧損）的變化$(13,939)$(99,731)$(56,282)$(56,778)
金額重新歸類為淨收入19,825 16,762 39,533 29,735 
其他綜合收益/（虧損）5,886 (82,969)(16,749)(27,043)
所得税支出/（福利）(6,268)(17,423)(11,021)(5,678)
其他綜合收益/（虧損），扣除税款12,154 (65,546)(5,728)(21,365)
綜合收益
$53,816 $3,105 $62,076 $85,947 
普通股每股基本收益$0.80 $1.34 $1.26 $2.05 
攤薄後的每股普通股收益$0.80 $1.33 $1.25 $2.02 
見合併財務報表附註。
4
目錄
得克薩斯州資本銀行股份公司
合併股東權益報表——未經審計

優先股普通股額外 國庫股累積其他 
 付費已保留全面 
（除股票數據外，以千計）股票金額股票金額資本收益股票金額收入/（損失）總計
截至2023年3月31日的餘額300,000 $300,000 50,947,306 $509 $1,031,905 $2,297,850 (3,095,444)$(175,528)$(374,762)$3,079,974 
綜合收益/（虧損）：
淨收入—————68,651 ———68,651 
扣除税款的其他綜合收益/（虧損）的變化————————(65,546)(65,546)
綜合收入總額3,105 
收益中確認的股票薪酬支出————5,069 ————5,069 
優先股分紅—————(4,312)———(4,312)
發行與股票獎勵相關的股票——140,659 2 (1,911)————(1,909)
截至 2023 年 6 月 30 日的餘額300,000 $300,000 51,087,965 $511 $1,035,063 $2,362,189 (3,095,444)$(175,528)$(440,308)$3,081,927 
截至 2024 年 3 月 31 日的餘額300,000 $300,000 51,420,680 $514 $1,044,669 $2,457,222 (4,434,405)$(251,857)$(379,886)$3,170,662 
綜合收益/（虧損）：
淨收入—————41,662 ———41,662 
扣除税款的其他綜合收益/（虧損）的變化————————12,154 12,154 
綜合收入總額53,816 
收益中確認的股票薪酬支出————5,246 ————5,246 
優先股分紅—————(4,312)———(4,312)
發行與股票獎勵相關的股票——53,901 1 199 ————200 
回購普通股——————(852,098)(50,011)—(50,011)
截至 2024 年 6 月 30 日的餘額300,000 $300,000 51,474,581 $515 $1,050,114 $2,494,572 (5,286,503)$(301,868)$(367,732)$3,175,601 
見合併財務報表附註。
5
目錄
得克薩斯州資本銀行股份公司
合併股東權益報表——未經審計

優先股普通股額外 國庫股累積其他 
 付費已保留全面 
（除股票數據外，以千計）股票金額股票金額資本收益股票金額收入/（損失）總計
截至2022年12月31日的餘額（經審計）
300,000 $300,000 50,867,298 $509 $1,025,593 $2,263,502 (2,083,535)$(115,310)$(418,943)$3,055,351 
綜合收益/（虧損）：
淨收入—————107,312 ———107,312 
扣除税款的其他綜合收益/（虧損）的變化
————————(21,365)(21,365)
綜合收入總額
85,947 
收益中確認的股票薪酬支出
————13,507 ————13,507 
優先股股息 —————(8,625)———(8,625)
發行與股票獎勵相關的股票
——220,667 2 (4,037)————(4,035)
回購普通股——————(1,011,909)(60,218)—(60,218)
截至 2023 年 6 月 30 日的餘額300,000 $300,000 51,087,965 $511 $1,035,063 $2,362,189 (3,095,444)$(175,528)$(440,308)$3,081,927 
截至 2023 年 12 月 31 日的餘額（經審計）
300,000 $300,000 51,142,979 $511 $1,045,576 $2,435,393 (3,905,067)$(220,334)$(362,004)$3,199,142 
綜合收益/（虧損）：
淨收入—————67,804 ———67,804 
扣除税款的其他綜合收益/（虧損）的變化————————(5,728)(5,728)
綜合收入總額62,076 
收益中確認的股票薪酬支出
————13,272 ————13,272 
優先股分紅—————(8,625)———(8,625)
發行與股票獎勵相關的股票
——331,602 4 (8,734)————(8,730)
回購普通股——————(1,381,436)(81,534)—(81,534)
截至 2024 年 6 月 30 日的餘額300,000 $300,000 51,474,581 $515 $1,050,114 $2,494,572 (5,286,503)$(301,868)$(367,732)$3,175,601 
見合併財務報表附註。
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目錄
得克薩斯州資本銀行股份公司
合併現金流量表
截至6月30日的六個月
（以千計）20242023
運營活動
淨收入$67,804 $107,312 
調整淨收入與經營活動提供的/（用於）的淨現金：
信貸損失準備金39,000 35,000 
折舊和攤銷24,835 19,717 
投資證券確認的淨收益(3,604)(2,685)
股票薪酬支出14,755 13,507 
出售和償還待售貸款的收益25,731 7,260 
運營資產和負債的變化：
應計應收利息和其他資產(24,042)(42,383)
應計應付利息和其他負債(15,017)(47,067)
經營活動提供的淨現金129,462 90,661 
投資活動
購買可供出售的債務證券(693,894)(849,391)
出售可供出售債務證券的收益— 56,923 
可供出售債務證券的到期、贖回和償還所得收益416,701 106,988 
持有至到期債務證券的到期、贖回和償還所得收益35,712 37,075 
股票證券的銷售/（購買），淨額(18,803)2,292 
為投資、抵押貸款融資而持有的貸款的發放(37,081,520)(35,597,043)
償還用於投資、抵押貸款融資的收益35,981,687 34,588,264 
持有的投資貸款淨增加，不包括抵押貸款融資(379,469)(1,058,046)
購置房舍和設備，淨額(42,246)(4,878)
用於投資活動的淨現金
(1,781,832)(2,717,816)
融資活動
存款淨增/（減少）1,446,488 461,360 
發行與股票獎勵相關的股票(8,730)(4,035)
已支付的優先股息(8,625)(8,625)
回購普通股(81,534)(60,218)
短期借款淨增加/（減少）175,000 148,858 
贖回長期債務(20 萬)(75,000)
融資活動提供的淨現金
1,322,599 462,340 
現金和現金等價物的淨增加/（減少）
(329,771)(2,164,815)
期初的現金和現金等價物3,242,850 5,012,260 
期末的現金和現金等價物$2,913,079 $2,847,445 
現金流信息的補充披露
在此期間支付的利息現金$464,930 $314,089 
在此期間支付的所得税現金47,988 43,286 
將貸款從持有的投資轉為持有待售貸款18,411 — 
見合併財務報表附註。
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目錄
合併財務報表附註——未經審計
(1) 重要會計政策的運營和摘要
組織與業務性質
德州資本銀行股份有限公司（“TCBI” 或 “公司”）是特拉華州的一家公司，成立於1996年，並於1998年開始銀行業務。合併財務報表包括TCBI及其全資子公司德州資本銀行（“銀行”）的賬目。TCBI是一家提供全方位服務的金融服務公司，為企業、企業家和個人客户提供定製的解決方案。該公司總部位於達拉斯，在奧斯汀、達拉斯、沃思堡、休斯敦和聖安東尼奧設有主要銀行辦事處，並在全國範圍內建立了客户網絡。
演示基礎
公司的會計和報告政策符合美國普遍接受的會計原則（“GAAP”）和銀行業普遍接受的慣例。某些前期餘額已重新分類，以符合本期列報方式。
合併中期財務報表未經審計，根據公認會計原則列報的未經審計的合併財務報表附註中的某些信息和披露已被簡要或省略。管理層認為，中期財務報表包括所有正常和經常性調整，所做的披露公允地列報了公司的財務狀況和經營業績。合併財務報表是根據中期財務信息的GAAP和美國證券交易委員會（“SEC”）通過的10-Q表説明編制的。因此，GAAP要求的完整年度財務報表所需的財務報表和未經審計的合併財務報表附註不包括所有信息，應與公司截至2023年12月31日止年度的10-k表年度報告（“2023年10-K表格”）中包含的截至2023年12月31日止年度的合併財務報表及其附註一起閲讀。此處披露的中期經營業績不一定代表全年或未來任何時期的預期業績。
估算值的使用
根據公認會計原則編制財務報表要求管理層做出估算和假設，以影響財務報表之日報告的資產負債金額和或有資產負債的披露。實際結果可能與這些估計有所不同。信貸損失備抵金、金融工具的公允價值和應急狀況特別容易受到重大變化的影響。
(2) 每股收益
下表顯示了每股基本收益和攤薄收益的計算結果：
截至6月30日的三個月截至6月30日的六個月
（除股票和每股數據外，以千計）2024202320242023
分子：
淨收入$41,662 $68,651 $67,804 $107,312 
優先股股息4,312 4,312 8,625 8,625 
普通股股東可獲得的淨收益$37,350 $64,339 $59,179 $98,687 
分母：
普通股每股基本收益——普通股加權平均值46,546,243 47,906,624 46,925,761 48,166,977 
攤薄後未償還的股票結算獎勵的影響326,255 514,652 371,569 569,405 
普通股每股稀釋收益——攤薄後普通股的加權平均值46,872,498 48,421,276 47,297,330 48,736,382 
普通股每股基本收益$0.80 $1.34 $1.26 $2.05 
攤薄後的每股普通股收益$0.80 $1.33 $1.25 $2.02 
反稀釋的未償股票結算獎勵38,461 533,363 105,680341,728

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目錄
(3) 投資證券
以下是公司投資證券的摘要：
（以千計）攤銷
成本 (1)		格羅斯
未實現
收益		格羅斯
未實現
損失		估計的
公平
價值
2024年6月30日
可供出售的債務證券：
美國國債$403,641 $— $(15,483)$388,158 
美國政府機構證券125,000 — (18,791)106,209 
住宅抵押貸款支持證券3,307,715 6,277 (337,456)2,976,536 
CRT 證券13,136 — (808)12,328 
可供出售的債務證券總額3,849,492 6,277 (372,538)3,483,231 
持有至到期的債務證券：
住宅抵押貸款支持證券831,513 — (112,603)718,910 
持有至到期的債務證券總額831,513 — (112,603)718,910 
股權證券74,232 
投資證券總額 (2)$4,388,976 
2023 年 12 月 31 日
可供出售的債務證券：
美國國債$651,112 $— $(14,639)$636,473 
美國政府機構證券125,000 — (18,408)106,592 
住宅抵押貸款支持證券2,782,734 540 (312,442)2,470,832 
CRT 證券13,636 — (1,641)11,995 
可供出售的債務證券總額3,572,482 540 (347,130)3,225,892 
持有至到期證券：
住宅抵押貸款支持證券865,477 — (101,633)763,844 
持有至到期證券總額865,477 — (101,633)763,844 
股權證券51,825 
投資證券總額 (2)$4,143,194 
(1) 不包括美元的應計應收利息12.0 百萬和美元9.5 截至2024年6月30日和2023年12月31日，分別為百萬美元，與可供出售債務證券和美元有關1.3 百萬和美元1.4 截至2024年6月30日和2023年12月31日，分別為百萬美元，與持有至到期的債務證券有關，這些債務證券記入合併資產負債表上的應計應收利息和其他資產。
(2) 包括按估計公允價值計算的可供出售債務證券和股權證券，以及按攤銷成本計算的持有至到期債務證券。
債務證券
該公司在2024年前六個月沒有出售任何可供出售的債務證券。2023年第一季度，公司出售了美國國債，攤銷成本為美元56.4百萬並實現了收益 $489,000。
下文按合同到期日列報了截至2024年6月30日的可供出售和持有至到期債務證券的攤銷成本和估計公允價值，不包括應計應收利息。實際到期日可能與抵押貸款支持證券的合同到期日不同，因為借款人可能有權要求或預付債務，有或沒有預付罰款。
可供出售持有至到期
（以千計）攤銷成本公允價值攤銷成本公允價值
一年內到期$— $— $— $— 
一年到五年後到期453,642 432,220 — — 
五年到十年後到期105,433 89,394 — — 
十年後到期3,290,417 2,961,617 831,513 718,910 
總計$3,849,492 $3,483,231 $831,513 $718,910 
9
目錄
下表顯示了截至2024年6月30日的六個月中公司可供出售債務證券的加權平均收益率。加權平均收益率是根據攤銷成本在免税基礎上計算的，假設聯邦税率為21％（如果適用）。
美國國債美國政府機構證券住宅抵押貸款支持證券CRT 證券
一年內到期— %— %— %— %
一年到五年後到期2.71 1.00 — — 
五年到十年後到期— 1.21 1.25 5.46 
十年後到期— — 3.36 — 
總計2.71 %1.13 %3.35 %5.46 %
下表披露了公司處於持續未實現虧損狀況不到12個月的可供出售債務證券，以及處於持續未實現虧損狀態12個月或更長時間的可供出售債務證券：
少於 12 個月12 個月或更長時間總計
（以千計）公允價值未實現虧損公允價值未實現虧損公允價值未實現虧損
2024年6月30日
美國國債$— $— $388,158 $(15,483)$388,158 $(15,483)
美國政府機構證券— — 106,209 (18,791)106,209 (18,791)
住宅抵押貸款支持證券335,741 (4,305)2,272,460 (333,151)2,608,201 (337,456)
CRT 證券— — 12,328 (808)12,328 (808)
總計$335,741 $(4,305)$2,779,155 $(368,233)$3,114,896 $(372,538)
2023 年 12 月 31 日
美國國債$— $— $636,473 $(14,639)$636,473 $(14,639)
美國政府機構證券— — 106,592 (18,408)106,592 (18,408)
住宅抵押貸款支持證券910,999 (19,751)1,501,340 (292,691)2,412,339 (312,442)
CRT 證券— — 11,995 (1,641)11,995 (1,641)
總計$910,999 $(19,751)$2,256,400 $(327,379)$3,167,399 $(347,130)
截至2024年6月30日，該公司有 108 處於未實現虧損狀況的可出售債務證券，包括 10 美國國庫證券， 五 美國政府機構證券， 91 住宅抵押貸款支持證券和 二 CrT 證券。可供出售債務證券的未實現虧損是與證券收購之日相比市場利率變化的結果，而不是發行人或標的貸款的信貸質量變化的結果。該公司目前不打算出售，根據目前的情況，它認為在收回未實現虧損頭寸的此類證券的攤銷成本之前，公司不太可能被要求出售這些可供出售的債務證券，因此已將與該投資組合相關的未實現虧損計入累計其他綜合收益/（虧損）淨額（“AOCI”）。持有至到期的證券包括政府擔保證券 不 損失是預料之中的。在 2024 年 6 月 30 日和 2023 年 12 月 31 日， 不 為可供出售或持有至到期的債務證券設立了信貸損失備抵金。
截至2024年6月30日和2023年12月31日，賬面價值約為美元的債務證券1.5 百萬和美元1.6 分別認捐了100萬英鎊用於擔保某些客户存款。
股票證券
股票證券包括根據《共同體再投資法》實施條例符合對價條件的投資和對交易所交易基金的投資。 以下是合併損益表中其他非利息收入中包含的股票證券的未實現和已實現收益/（虧損）的摘要 其他綜合收益：
截至6月30日的三個月截至6月30日的六個月
（以千計）2024202320242023
該期間確認的淨收益/（虧損）$(59)$951 $3,975 $2,196 
減去：已售證券確認的已實現淨收益/（虧損）59 (10)371 (606)
仍持有的證券確認的未實現淨收益/（虧損）$(118)$961 $3,604 $2,802 
10
目錄
(4) 貸款和貸款信貸損失備抵金
貸款按投資組合細分彙總如下：
（以千計）2024年6月30日2023 年 12 月 31 日
為投資而持有的貸款 (1)：
商用$10,533,930 $10,410,766 
抵押融資5,078,161 3,978,328 
商業地產5,689,094 5,500,774 
消費者557,951 530,948 
為投資而持有的貸款總額21,859,136 20,420,816 
未賺取的收入（扣除直接發放成本）(80,406)(80,258)
持有的投資貸款總額21,778,730 20,340,558 
貸款信貸損失補貼(267,297)(249,973)
持有的投資貸款總額，淨額$21,511,433 $20,090,585 
待售貸款：
按公允價值計算的抵押貸款$424 $706 
非抵押貸款，以較低的成本或公允價值計算36,361 43,399 
持有的待售貸款總額$36,785 $44,105 
(1) 不包括美元的應計應收利息121.9 百萬和美元118.1 截至2024年6月30日和2023年12月31日，分別為百萬美元，計入合併資產負債表上的應計應收利息和其他資產。


11
目錄
下表彙總了按發放年份和內部分配的信貸等級劃分的投資貸款總額：
（以千計）202420232022202120202019
和之前		循環信貸額度循環信貸額度轉換為定期貸款總計
2024年6月30日
商用
(1-7) 通行證$517,216 $1,357,069 $1,369,181 $338,328 $100,090 $211,499 $6,149,823 $14,768 $10,057,974 
(8) 特別提及— 66,078 111,902 22,457 3,872 8,374 50,228 250 263,161 
(9) 不合格——應計— 23,648 29,184 8,404 124 27,386 40,277 — 129,023 
(9+) 非應計利息— 6,460 2,957 153 2,039 25,449 43,970 2,744 83,772 
商業總額$517,216 $1,453,255 $1,513,224 $369,342 $106,125 $272,708 $6,284,298 $17,762 $10,533,930 
抵押融資
(1-7) 通行證$— $— $— $— $— $— $5,078,161 $— $5,078,161 
(8) 特別提及— — — — — — — — — 
(9) 不合格——應計— — — — — — — — — 
(9+) 非應計利息— — — — — — — — — 
抵押貸款融資總額$— $— $— $— $— $— $5,078,161 $— $5,078,161 
商業地產
(1-7) 通行證$113,652 $876,609 $1,734,435 $1,009,872 $408,437 $858,189 $280,761 $25,408 $5,307,363 
(8) 特別提及174 1,019 205,632 17,442 24,393 81,484 — — 330,144 
(9) 不合格——應計— — 13,491 15,831 — 22,000 — — 51,322 
(9+) 非應計利息— — — 265 — — — — 265 
商業房地產總額$113,826 $877,628 $1,953,558 $1,043,410 $432,830 $961,673 $280,761 $25,408 $5,689,094 
消費者
(1-7) 通行證$31,244 $27,983 $53,661 $77,266 $46,291 $111,547 $207,975 $— $555,967 
(8) 特別提及— — — — — — — — — 
(9) 不合格——應計— — — — — — 1,000 — 1,000 
(9+) 非應計利息— — — — — 984 — — 984 
消費者總數$31,244 $27,983 $53,661 $77,266 $46,291 $112,531 $208,975 $— $557,951 
總計$662,286 $2,358,866 $3,520,443 $1,490,018 $585,246 $1,346,912 $11,852,195 $43,170 $21,859,136 
扣除總額$— $7,543 $311 $3,512 $— $7,173 $4,438 $— $22,977 
（以千計）202320222021202020192018
和之前		循環信貸額度循環信貸額度轉換為定期貸款總計
2023 年 12 月 31 日
商用
(1-7) 通行證$1,546,257 $1,408,672 $279,266 $144,699 $142,301 $157,808 $6,284,464 $16,580 $9,980,047 
(8) 特別提及22,148 118,991 35,619 285 823 13,385 40,647 89 231,987 
(9) 不合格——應計12,477 50,876 9,334 18,547 — 78 38,372 — 129,684 
(9+) 非應計利息9,395 34,229 340 2,085 15,080 7,840 79 — 69,048 
商業總額$1,590,277 $1,612,768 $324,559 $165,616 $158,204 $179,111 $6,363,562 $16,669 $10,410,766 
抵押融資
(1-7) 通行證$— $— $— $— $— $— $3,978,328 $— $3,978,328 
(8) 特別提及— — — — — — — — — 
(9) 不合格——應計— — — — — — — — — 
(9+) 非應計利息— — — — — — — — — 
抵押貸款融資總額$— $— $— $— $— $— $3,978,328 $— $3,978,328 
商業地產
(1-7) 通行證$561,801 $1,689,325 $1,042,953 $419,703 $317,480 $559,026 $575,928 $28,175 $5,194,391 
(8) 特別提及— 136,801 32,937 24,440 34,181 22,833 7,895 — 259,087 
(9) 不合格——應計— 2,232 — — — 28,573 4,141 — 34,946 
(9+) 非應計利息— — 12,350 — — — — — 12,350 
商業房地產總額$561,801 $1,828,358 $1,088,240 $444,143 $351,661 $610,432 $587,964 $28,175 $5,500,774 
消費者
(1-7) 通行證$31,876 $56,425 $78,096 $47,423 $14,141 $102,691 $199,171 $— $529,823 
(8) 特別提及— — — — — — 100 41 141 
(9) 不合格——應計— — — — — 984 — — 984 
(9+) 非應計利息— — — — — — — — — 
消費者總數$31,876 $56,425 $78,096 $47,423 $14,141 $103,675 $199,271 $41 $530,948 
總計$2,183,954 $3,497,551 $1,490,895 $657,182 $524,006 $893,218 $11,129,125 $44,885 $20,420,816 
扣除總額$8,364 $5,090 $25,578 $— $15,243 $883 $698 $871 $56,727 
12
目錄
下表詳細列出了貸款信貸損失備抵金中的活動。將一部分津貼分配給一個類別並不妨礙其吸收其他類別的損失。
（以千計）商用抵押
財務		商業地產消費者總計
截至2024年6月30日的六個月
期初餘額$171,437 $4,173 $71,829 $2,534 $249,973 
貸款信貸損失準備金26,200 1,445 12,245 153 40,043 
扣款17,541 — 5,436 — 22,977 
回收率258 — — — 258 
淨扣除額（回收額）17,283 — 5,436 — 22,719 
期末餘額$180,354 $5,618 $78,638 $2,687 $267,297 
截至2023年6月30日的六個月
期初餘額$185,303 $10,745 $54,268 $3153 $253,469 
貸款信貸損失準備金18,198 (3,660)(1,730)(785)12,023 
扣款29,584 — — — 29,584 
回收率1,430 — — 5 1,435 
淨扣除額（回收額）28,154 — — (5)28,149 
期末餘額$175,347 $7,085 $52,538 $2,373 $237,343 
該公司記錄了 $40.0截至2024年6月30日的六個月中，貸款信貸損失準備金為百萬美元，而貸款額為美元12.02023 年同期為百萬美元。這美元40.0百萬美元的貸款信貸損失準備金主要來自投資貸款的增長和 $22.7在截至2024年6月30日的六個月中，記錄的淨扣除額為百萬美元。淨扣除額為 $22.7在截至2024年6月30日的六個月中，記錄了百萬美元，而淨扣除額為美元28.12023 年同期為百萬人。批評貸款總額為 $859.7截至2024年6月30日，為百萬美元738.2截至 2023 年 12 月 31 日，百萬美元。
當借款人遇到財務困難並且預計主要通過抵押品的運營或出售來償還貸款時，貸款被視為依賴抵押品。截至 2024 年 6 月 30 日，該公司有 $41.9百萬美元的抵押依賴商業貸款，由企業資產抵押，以及 $1.0 百萬筆依賴抵押的消費貸款，由房地產抵押。
下表提供了投資貸款總額的年齡分析：
（以千計）30-59 天
逾期未交		60-89 天
逾期未交		逾期 90 天或更長時間過去的總數
到期		非應計賬款 (1)當前總計無補貼的非應計賬款
2024年6月30日
商用$12,050 $6,092 $286 $18,428 $83,772 $10,431,730 $10,533,930 $13,035 
抵押融資— — — — — 5,078,161 5,078,161 — 
商業地產— — — — 265 5,688,829 5,689,094 — 
消費者1,975 — — 1,975 984 554,992 557,951 984 
總計$14,025 $6,092 $286 $20,403 $85,021 $21,753,712 $21,859,136 $14,019 
(1) 截至2024年6月30日，美元1.2數百萬筆非應計貸款以現金為基礎賺取利息收入，而利息收入為美元358,000截至 2023 年 12 月 31 日。此外，$161,000 截至2024年6月30日的六個月中，非應計貸款的利息收入被確認，而非應計貸款的利息收入為美元37,000 在 2023 年的同期內。應計利息 $668,000 和 $1.6在截至2024年6月30日和2023年6月30日的六個月中，分別逆轉了百萬美元。
13
目錄
對遇到財務困難的借款人的修改
下表按批准的修改類型和這些修改的財務影響，詳細列出了截至2024年6月30日和2023年6月30日向陷入財務困難的借款人發放的投資貸款總額，這些貸款在截至2024年6月30日和2023年6月30日的三個月和六個月中進行了修改：
財務報表影響
（以千美元計）付款
延期		任期
延期		付款
延期
和期限
延期		利率
減少
和期限
延期		總計為投資而持有的貸款百分比降低利率期限延長（以月為單位）延期付款
截至2024年6月30日的三個月
商用$16,147 $253 $7,439 $— $23,839 0.11 %—%
3 到 13
$1,176 
商業地產— 15,831 — — 15,831 0.07 %—%
3
— 
總計$16,147 $16,084 $7,439 $— $39,670 0.18 %
截至2023年6月30日的三個月
商用$— $261 $3,378 $— $3,639 0.02 %—%
4 到 12
$358 
總計$— $261 $3,378 $— $3,639 0.02 %
截至2024年6月30日的六個月
商用$24,207 $703 $7,439 $— $32,349 0.15 %—%
3 到 13
$1,853 
商業地產— 15,831 — — 15,831 0.07 %—%
3
— 
總計$24,207 $16,534 $7,439 $— $48,180 0.22 %
截至2023年6月30日的六個月
商用$31,356 $1,144 $6,562 $14,532 $53,594 0.25 %0.70%
4 到 36
$5,080 
總計$31,356 $1,144 $6,562 $14,532 $53,594 0.25 %
下表詳細列出了截至2024年6月30日和2023年6月30日持有的投資貸款總額，這些貸款在過去十二個月中獲得修改後的期限內出現違約。違約被定義為轉向不良狀態、取消抵押品贖回權或扣款，以先發生者為準。
（以千計）
付款
延期		任期
延期
延期付款
和任期延長
總計
截至2024年6月30日的三個月
商用$— $— $— $— 
總計$— $— $— $— 
截至2023年6月30日的三個月
商用$— $161 $— $161 
商用$— $161 $— $161 
截至2024年6月30日的六個月
商用$— $— $1,570 $1,570 
總計$— $— $1,570 $1,570 
截至2023年6月30日的六個月
商用$— $161 $— $161 
商用$— $161 $— $161 
14
目錄
下表提供了截至2024年6月30日向遇到財務困難的借款人發放的投資總貸款的年齡分析，這些貸款在過去十二個月中進行了修改，以及自2023年1月1日（2022-02年會計準則更新通過之日）起修改的貸款的賬齡分析：
（以千計）30-89 天
逾期未交		90 天以上
逾期未交		非應計當前總計
2024年6月30日
商用$— $— $11,297 $30,757 $42,054 
商業地產
— — — 15,831 15,831 
總計$— $— $11,297 $46,588 $57,885 
2023年6月30日
商用$— $— $6,723 $46,871 $53,594 
總計$— $— $6,723 $46,871 $53,594 
(5) 短期借款和長期債務
下表彙總了短期借款：
（以千計）2024年6月30日2023 年 12 月 31 日
聯邦住房貸款銀行的借款$1,675,000 $1,500,000 
短期借款總額$1,675,000 $1,500,000 
下表彙總了長期債務：
（以千計）2024年6月30日2023 年 12 月 31 日
銀行發行的2024年到期的浮動利率優先無抵押信貸掛鈎票據$— $199,499 
銀行發行的 5.252026年到期的固定利率次級票據百分比
174,587 174,457 
公司發行的 4.002031年到期的固定利率次級票據百分比
372,004 371,785 
信託優先浮動利率次級債券，將於2032年至2036年到期113,406 113,406 
長期債務總額$659,997 $859,147 
在2024年第二季度，銀行發行的優先無抵押信用掛鈎票據已全部兑換。
(6) 具有資產負債表外風險的金融工具
下表列出了公司存在資產負債表外風險的金融工具，以及與這些金融工具相關的資產負債表外信貸損失備抵活動。
（以千計）商用抵押
財務		商用
房地產		消費者總計
截至2024年6月30日的六個月
期初餘額$36,040 $6 $10,147 $169 $46,362 
資產負債表外信貸損失準備金1,222 23 (2,363)75 (1,043)
期末餘額$37,262 $29 $7,784 $244 $45,319 
截至2023年6月30日的六個月
期初餘額$16,550 $— $5,222 $21 $21,793 
資產負債表外信貸損失準備金17,187 — 5,693 97 22,977 
期末餘額$33,737 $— $10,915 $118 $44,770 
（以千計）2024年6月30日2023 年 12 月 31 日
提供信貸的承諾——期末餘額$8,934,459 $9,749,085 
備用信用證-期末餘額518,824 595,079 
15
目錄
(7) 監管比率和資本
公司和銀行受聯邦銀行機構管理的各種監管資本要求的約束。未能滿足最低資本要求可能會啟動監管機構的某些強制性（可能還有額外的自由裁量權）行動，如果採取這些行動，可能會對公司和銀行的財務報表產生直接的重大不利影響。根據資本充足率指導方針和及時採取糾正措施的監管框架，公司和銀行必須遵守特定的資本指導方針，這些指導方針涉及根據監管會計慣例計算的公司和銀行資產、負債和某些資產負債表外項目的量化衡量標準。公司和銀行的資本金額和分類也受監管機構對組成部分、風險權重和其他因素的定性判斷的約束。
美國聯邦銀行機構通過的《巴塞爾協議III資本規則》，除其他外，（i）制定了名為 “普通股1級”（“CET1”）的資本措施，（ii）規定一級資本由符合規定要求的CET1和 “額外的一級資本” 工具組成，（iii）要求監管資本措施的大部分扣除/調整應針對CET1而不是資本的其他組成部分，（iv）界定範圍資本措施的扣除/調整。
此外，《巴塞爾協議III資本規則》要求公司保持 2.5資本儲備緩衝百分比由CET1組成，分別佔CET1、Tier 1和總資本與風險加權資產的比率。儲蓄緩衝區低於所需金額的金融機構在資本分配方面受到限制，包括股息支付和股票回購，以及向執行官支付的某些全權獎金。在截至2024年6月30日的六個月中或2023年期間，沒有申報或支付公司普通股的股息。2024 年 1 月 17 日，公司董事會批准了一項新的股票回購計劃，根據該計劃，公司最多可以回購 $150.0其已發行普通股的百萬股，定於2025年1月31日到期。在截至2024年6月30日的六個月中，公司回購了 1,381,436 其普通股的總價格（包括消費税支出）為美元81.5百萬，加權平均價格為 $58.57 每股。
2019年2月，聯邦銀行監管機構發佈了一項最終規則（“2019年CECL規則”），修訂了某些資本法規，以考慮到公認會計原則下信用損失會計的變化。2019年CECL規則包括一項過渡方案，允許銀行組織在三年內逐步應對採用與衡量當前預期信貸損失對其監管資本比率有關的新會計準則的第一天的不利影響（三年過渡期選項）。2020年3月，聯邦銀行監管機構發佈了一項臨時最終規則，該規則維持了2019年CECL規則的三年過渡期權，並規定根據公認會計原則必須在2020年底之前實施CECL的銀行組織可以選擇將CECL對監管資本影響的估計推遲兩年，先推遲兩年，再推遲三年過渡期（五年過渡期權）。該公司於2020年1月1日採用了CECL，並選擇使用五年過渡方案。下文列出的比率包括選舉對利用上述CECL五年過渡的影響。
因為銀行的存款不到美元15.0截至2009年12月31日，合併資產總額為10億美元，允許繼續將所有在2010年5月19日之前發行的信託優先證券歸類為一級資本。
在銀行發行的2026年到期的固定利率次級票據存續期的最後五年中，有資格計入二級資本的金額將減少票據原始金額的20％（扣除贖回額）。2024年，符合二級資本資格的票據數量減少了80％。
16
目錄
下表彙總了巴塞爾協議III資本規則和其他標準下公司和銀行的實際和所需資本比率。如下表所示，截至2024年6月30日和2023年12月31日，公司和銀行的資本比率超過了監管機構對資本充足的定義。
2024年6月30日2023 年 12 月 31 日
（以千美元計）最低資本要求 (2)資本需要充足的資本資本金額比率資本金額比率
該公司
CET1 資本（對風險加權資產）7.00 %不適用$3,244,124 11.62 %$3,264,609 12.65 %
一級資本（風險加權資產）8.50 %6.00 %3,654,124 13.09 %3,674,609 14.24 %
總資本（佔風險加權資產）10.50 %10.00 %4,370,026 15.65 %4,405,575 17.07 %
一級資本（以平均資產計）(1)4.00 %不適用3,654,124 12.15 %3,674,609 12.21 %
銀行
CET1 資本（對風險加權資產）7.00 %6.50 %$3,646,438 13.16 %$3,599,919 14.01 %
一級資本（風險加權資產）8.50 %8.00 %3,646,438 13.16 %3,599,919 14.01 %
總資本（佔風險加權資產）10.50 %10.00 %3,990,336 14.40 %3,959,100 15.41 %
一級資本（以平均資產計）(1)4.00 %5.00 %3,646,438 12.21 %3,599,919 12.00 %
(1) 一級資本比率（與平均資產的比率）不受巴塞爾協議III資本規則的影響；但是，美聯儲委員會和聯邦存款保險公司可能分別要求公司和銀行將一級資本比率（與平均資產的比率）維持在最低要求以上。
(2) 百分比代表最低資本比率加上《巴塞爾協議III資本規則》下完全分階段實施的2.5％CET1資本緩衝區（如適用）。
(8) 股票薪酬
公司制定了長期激勵計劃，根據該計劃，公司董事會或其指定委員會向員工和董事發放股票薪酬獎勵。補助金受歸屬要求的約束，可能包括不合格股票期權、股票增值權、限制性股票單位（“RSU”）、限制性股票和績效單位或其任何組合。
下表彙總了公司的股票薪酬支出：
 截至6月30日的三個月截至6月30日的六個月
（以千計）2024202320242023
股票結算獎勵：
RSU$5,246 $5,069 $13,272 $13,507 
以現金結算的單位975 — 1,483 — 
總計$6,221 $5,069 $14,755 $13,507 
 
（以千計，週期數據除外）2024年6月30日
與未歸屬的股票結算獎勵相關的未確認的薪酬支出$25,772 
預計確認股票結算獎勵支出的加權平均期限（以年為單位）1.8
與現金結算單位相關的未確認的薪酬支出$10,685 
預計確認現金結算單位支出的加權平均期限（以年為單位）2.7
(9) 公允價值披露
公司使用會計準則編纂820《公允價值計量和披露》中規定的公允價值層次結構，定期和非經常性地確定以公允價值計量的資產和負債的公允市場價值。有關公允價值層次結構的信息以及公司在估算財務報表公允價值披露時使用的方法和重要假設的描述，請參閲我們的2023年10-k表格中的附註1——重要會計政策的運營和摘要。
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目錄
按公允價值計量的資產和負債如下：
 使用公允價值測量
（以千計）第 1 級第 2 級第 3 級
2024年6月30日
可供出售的債務證券：(1)
美國國債$388,158 $— $— 
美國政府機構證券— 106,209 — 
住宅抵押貸款支持證券— 2,976,536 — 
CRT 證券— — 12,328 
股票證券 (1) (2)58,197 16,035 — 
待售抵押貸款 (3)
— 424 — 
為投資而持有的貸款 (4)
— — 18,007 
衍生資產 (5)
— 11,292 — 
已售出尚未購買的證券 (6)
33,359 — — 
衍生負債 (5)
— 72,160 — 
不符合條件的遞延薪酬計劃負債 (7)
20,602 — — 
2023 年 12 月 31 日
可供出售的債務證券：(1)
美國國債$636,473 $— $— 
美國政府機構證券— 106,592 — 
住宅抵押貸款支持證券— 2,470,832 — 
CRT 證券— — 11,995 
股票證券 (1) (2)40,661 11,164 — 
待售抵押貸款 (3)— 706 — 
為投資而持有的貸款 (4)— — 38,341 
衍生資產 (5)
— 32,944 — 
已售出尚未購買的證券 (6)
10,602 — — 
衍生負債 (5)
— 70,917 — 
不符合條件的遞延薪酬計劃負債 (7)
20,387 — — 
(1) 可供出售的債務證券和股權證券按公允價值定期計量，通常按月計量。
(2) 股票證券包括根據《共同體再投資法》實施條例符合對價條件的投資和對交易所交易基金的投資。
(3) 持有的待售貸款按公允價值定期計量，通常按月計量。
(4) 包括為投資而持有的某些依賴抵押的貸款，這些貸款的信貸損失補貼的具體分配基於貸款標的抵押品的公允價值。這些為投資而持有的貸款是非經常性計量的，通常每年一次，或根據市場和經濟條件的擔保，更頻繁地進行計量。
(5) 衍生資產和負債按公允價值定期計量，通常按季度計量。
(6) 已售出但尚未購買的證券按公允價值定期計量，通常按月計量。
(7) 不合格遞延薪酬計劃負債代表員工債務的公允價值，通常對應於投資資產的公允價值，並定期按公允價值計量，通常按月計量。
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目錄
第 3 級估值
下表顯示了按公允價值計量的第三級公允價值類別的經常對賬情況：
淨收益/（虧損）
（以千計）期初餘額購買/添加銷售/減量已實現未實現期末餘額
截至2024年6月30日的三個月
可供出售的債務證券：(1)
CRT 證券$12,261 $— $(291)$— $358 $12,328 
截至2023年6月30日的三個月
可供出售的債務證券：(1)
CRT 證券$11,928 $— $(281)$— $109 $11,756 
截至2024年6月30日的六個月
可供出售的債務證券：(1)
CRT 證券$11,995 $— $(500)$— $833 $12,328 
截至2023年6月30日的六個月
可供出售的債務證券：(1)
CRT 證券$11,861 $— $(487)$— $382 $11,756 
(1) 可供出售債務證券的未實現收益/（虧損）記錄在AOCI中。已實現收益/（虧損）記入合併損益表中的其他非利息收入和其他綜合收益/（虧損）。
CRT 證券
CrT證券的公允價值基於貼現現金流模型，該模型利用三級投入，其中最重要的是貼現率和加權平均壽命。截至2024年6月30日，使用的折扣率範圍為 5.15% 到 6.99%，加權平均壽命範圍為 4.63 幾年到 7.17 年份。在合併攤銷成本加權平均值的基礎上，折現率為 5.83%，加權平均壽命為 5.57 使用年份來確定這些證券截至2024年6月30日的公允價值。截至2023年12月31日，加權平均折扣率和加權平均使用壽命合計為 6.57% 和 6.06 分別是幾年。
為投資而持有的貸款
根據個人評估，從貸款攤銷成本中扣除的信貸損失備抵的具體分配是基於貸款標的抵押品的公允價值時，為投資而持有的某些抵押依賴貸款按公允價值列報。美元18.0 上文報告的截至2024年6月30日持有的投資貸款的公允價值為百萬美元，包括賬面價值為美元的減值貸款42.8 百萬減去了總額為美元的特別津貼撥款24.8 百萬美元，基於使用3級投入的抵押品估值。這美元38.3 上文報告的截至2023年12月31日持有的投資貸款的公允價值為百萬美元，包括賬面價值為美元的減值貸款58.3 百萬減去了總額為美元的特別津貼撥款20.0 百萬美元，基於使用3級投入的抵押品估值。
19
目錄
金融工具的公允價值
金融工具的賬面金額和估計公允價值摘要如下：
攜帶
金額		估計公允價值
（以千計）總計第 1 級第 2 級第 3 級
2024年6月30日
金融資產：
現金和現金等價物$2,913,079 $2,913,079 $2,913,079 $— $— 
可供出售的債務證券3,483,231 3,483,231 388,158 3,082,745 12,328 
持有至到期的債務證券831,513 718,910 — 718,910 — 
股權證券74,232 74,232 58,197 16,035 — 
持有待售貸款36,785 36,785 — 9,584 27,201 
持有的投資貸款，淨額21,511,433 21,466,288 — — 21,466,288 
衍生資產11,292 11,292 — 11,292 — 
金融負債：
存款總額23,818,327 23,823,172 — — 23,823,172 
短期借款1,675,000 1,675,000 — 1,675,000 — 
長期債務659,997 611,134 — 611,134 — 
已售出尚未購買的證券33,359 33,359 33,359 — — 
衍生負債72,160 72,160 — 72,160 — 
2023 年 12 月 31 日
金融資產：
現金和現金等價物$3,242,850 $3,242,850 $3,242,850 $— $— 
可供出售的債務證券3,225,892 3,225,892 636,473 2,577,424 11,995 
持有至到期的債務證券865,477 763,844 — 763,844 — 
股權證券51,825 51,825 40,661 11,164 — 
持有待售貸款44,105 44,105 15,000 29,105 — 
持有的投資貸款，淨額20,090,585 20,050,974 — — 20,050,974 
衍生資產32,944 32,944 — 32,944 — 
金融負債：
存款總額22,371,839 22,379,452 — — 22,379,452 
短期借款1,500,000 1,500,000 — 1,500,000 — 
長期債務859,147 801,309 — 801,309 — 
已售出尚未購買的證券10,602 10,602 10,602 — — 
衍生負債70,917 70,917 — 70,917 — 
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目錄
(10) 衍生金融工具
下表列出了未償衍生品頭寸的名義金額和估計公允價值。
 2024年6月30日2023 年 12 月 31 日
估計公允價值估計公允價值
（以千計）名義上的
金額		資產衍生品負債衍生品名義上的
金額		資產衍生品負債衍生品
被指定為對衝的衍生品
現金流套期保值：
利率合約：
互換套期保值貸款$2,850,000 $— $60,428 $2,850,000 $668 $57,961 
非套期保值衍生品
客户發起的衍生產品和其他衍生產品：
外幣遠期合約123,234 425 382 4,824 52 31 
利率合約：
互換5,831,879 63,772 63,772 5,673,822 65,247 69,863 
大寫字母和地板都寫好1,146,878 117 6,335 637,971 1,654 2,228 
已購買帽子和地板1,146,878 6,335 117 637,971 2,228 1,654 
遠期合約16,228,437 25,633 24,685 8,665,675 39,123 38,570 
總衍生品96,282 155,719 108,972 170,307 
淨額結算調整——抵消衍生資產/負債(39,904)(39,904)(37,346)(37,346)
淨額結算調整-收到/過賬的現金抵押品(45,086)(43,655)(38,682)(62,044)
合併資產負債表中包含的淨衍生品$11,292 $72,160 $32,944 $70,917 
公司的衍生工具信用敞口僅限於每個交易對手的淨優惠價值和利息支付。在某些情況下，如果衍生工具的淨值超過名義金額，則可能需要相關交易對手提供抵押品。扣除任何質押品後，公司與這些工具相關的信用敞口約為美元11.32024 年 6 月 30 日為百萬美元，大約 $32.9截至 2023 年 12 月 31 日，百萬美元。定期監控和調整抵押品水平，以適應衍生工具價值的變化。截至 2024 年 6 月 30 日，該公司有 $98.9向交易對手質押的百萬美元現金抵押品包含在合併資產負債表上的計息現金和現金等價物中，以及美元46.9從交易對手那裏收到的百萬美元現金抵押品包含在合併資產負債表上的計息存款中。截至2023年12月31日，比較金額為美元119.0向交易對手認捐的百萬美元現金抵押品以及美元42.3從交易對手處收到的百萬現金抵押品。
公司還與金融機構交易對手簽訂了信用風險參與協議，以進行與公司作為參與者或牽頭銀行的貸款相關的利率互換。如果借款人未能履行與金融機構簽訂的利率衍生品合同，公司作為參與銀行簽訂的風險參與協議為金融機構交易對手提供信貸保護。本公司是其中的一方 14 風險參與協議，它充當參與者銀行，名義金額為美元227.0截至 2024 年 6 月 30 日，百萬人，相比之下 14 名義金額為美元的風險參與協議230.7截至 2023 年 12 月 31 日，為百萬美元。假設所有債務人違約 100%，這些協議的最大估計風險約為美元6.1截至2024年6月30日的百萬美元和美元4.5截至 2023 年 12 月 31 日，為百萬美元。截至2024年6月30日和2023年12月31日，這些風險敞口的公允價值對合並財務報表都微不足道。如果借款人未能履行其利率衍生品合約，公司作為牽頭銀行簽訂的風險參與協議提供信貸保護。本公司是其中的一方 15 風險參與協議，其中公司充當牽頭銀行，名義金額為美元202.9截至 2024 年 6 月 30 日，百萬人，相比之下 15 名義金額為美元的協議204.8截至 2023 年 12 月 31 日，百萬美元。
被指定為現金流套期保值的衍生品
公司簽訂利率衍生品合約，這些合約被指定為合格現金流套期保值，以對衝因合同規定利率變動而導致的預期未來現金流波動的風險。
在截至2024年6月30日的六個月中，公司記錄了美元36.6 百萬美元的未實現虧損，用於將其現金流套期保值調整為公允價值，AOCI在扣除税款後入賬，並重新歸類為美元36.1 來自AOCI的百萬美元，減少了貸款的利息收入。根據當前的市場狀況，該公司估計，在接下來的12個月中，將增加一美元55.2與活躍和終止的套期保值相關的百萬美元將從AOCI重新歸類為利息收入的減少。截至2024年6月30日，預測交易的最大對衝時間為 1.67 年份。
21
目錄
(11) 累計其他綜合收益
下表按組件提供了 AOCI 的變化：
（以千計）現金流套期保值可供出售的證券持有至到期的證券總計
截至2024年6月30日的三個月
期初餘額$(53,544)$(285,238)$(41,104)$(379,886)
未實現收益/（虧損）的變化(8,738)(5,201)— (13,939)
金額重新歸類為淨收入18,114 — 1,711 19,825 
其他綜合收益/（虧損）總額9,376 (5,201)1,711 5,886 
所得税支出/（福利）1,047 (6,880)(435)(6,268)
其他綜合收益/（虧損）總額，扣除税款8,329 1,679 2,146 12,154 
期末餘額$(45,215)$(283,559)$(38,958)$(367,732)
截至2023年6月30日的三個月
期初餘額$(46,916)$(281,063)$(46,783)$(374,762)
未實現收益/（虧損）的變化(59,057)(40,674)— (99,731)
金額重新歸類為淨收入14,919 — 1,843 16,762 
其他綜合收益/（虧損）總額(44,138)(40,674)1,843 (82,969)
所得税支出/（福利）(9,269)(8,541)387 (17,423)
其他綜合收益/（虧損）總額，扣除税款(34,869)(32,133)1,456 (65,546)
期末餘額$(81,785)$(313,196)$(45,327)$(440,308)
截至2024年6月30日的六個月
期初餘額$(45,749)$(273,806)$(42,449)$(362,004)
未實現收益/（虧損）的變化(36,611)(19,671)— (56,282)
金額重新歸類為淨收入36,120 — 3,413 39,533 
其他綜合收益/（虧損）總額(491)(19,671)3,413 (16,749)
所得税支出/（福利）(1,025)(9,918)(78)(11,021)
其他綜合收益/（虧損）總額，扣除税款534 (9,753)3,491 (5,728)
期末餘額$(45,215)$(283,559)$(38,958)$(367,732)
截至2023年6月30日的六個月
期初餘額$(66,394)$(304,309)$(48,240)$(418,943)
未實現收益/（虧損）的變化(45,529)(11,249)— (56,778)
金額重新歸類為淨收入26,048 — 3,687 29,735 
其他綜合收益/（虧損）總額(19,481)(11,249)3,687 (27,043)
所得税支出/（福利）(4,090)(2,362)774 (5,678)
其他綜合收益/（虧損）總額，扣除税款(15,391)(8,887)2,913 (21,365)
期末餘額$(81,785)$(313,196)$(45,327)$(440,308)
22
目錄
第 2 項。管理層對財務狀況和經營業績的討論和分析
以下對公司截至2024年6月30日和2023年6月30日的六個月的財務狀況和經營業績的討論和分析應與其經審計的合併財務報表和2023年10-k表中包含的合併財務報表的相關附註一起閲讀。截至2024年6月30日的三個月和六個月的經營業績不一定代表截至2024年12月31日的年度或未來任何時期的業績。
前瞻性陳述
本報告包含1995年《私人證券訴訟改革法》所指和依據的 “前瞻性陳述”，除其他外，涉及公司的財務狀況、經營業績、業務計劃和未來業績。這些陳述本質上不是歷史性的，通常可以通過使用 “相信”、“項目”、“期望”、“可能”、“估計”、“應該”、“計劃”、“目標”、“可能”、“將”、“預期”、“潛在”、“信心”、“樂觀” 或否定等詞語來識別，或通過討論，或通過討論戰略、目標、估計、趨勢、指導、預期和未來計劃。
由於前瞻性陳述與未來的業績和事件有關，因此它們會受到內在和各種不確定性、風險和環境變化的影響，這些變化難以預測，可能會隨着時間的推移而發生變化，基於管理層在發表聲明時的預期和假設，不能保證未來的業績。許多風險和其他因素，其中許多是管理層無法控制的，可能導致實際業績與此類前瞻性陳述所表達或暗示的未來業績存在重大差異。儘管無法保證任何風險清單都是完整的，但可能導致實際結果與前瞻性陳述所設想的結果存在重大差異的重要風險和其他因素包括但不限於德克薩斯州、美國或全球影響TCBI或其客户的經濟或商業狀況；由上述或其他因素引起的負面信貸質量發展；TCBI有效管理其流動性和維持足夠監管資本以支持其業務的能力；TCBI 的能力推行和執行增長計劃，無論是資本、流動性還是其他限制；TCBI成功執行其業務戰略的能力，包括開發和執行新的業務領域以及新產品和服務；TCBI所遵守的廣泛法規及其遵守適用政府法規，包括立法和監管變更的能力；TCBI有效管理信息技術系統的能力，包括第三方供應商、網絡故障或數據隱私事件或其他事件、中斷或安全漏洞；利率上升或進一步變化，包括利率對TCBI證券投資組合和融資成本的影響，以及我們的資產和負債公允價值產生的相關資產負債表影響；TCBI風險管理流程、戰略和監控的有效性；商業和住宅房地產價值的波動，尤其是與支持TCBI貸款的抵押品價值相關的波動；未能識別、吸引，並留住關鍵人員和其他人員員工；來自銀行和其他金融服務提供商在TCBI市場上的競爭加劇或擴大；銀行業的不利發展以及這些事態發展對客户信心、流動性和監管對這些事態發展的潛在影響，包括監管審查的背景及相關調查結果和行動；媒體和社交媒體對銀行業或TCBI的負面關注；TCBI可能受到的索賠、訴訟或監管調查和訴訟；惡劣天氣、自然災害、氣候變化、戰爭行為、恐怖主義、全球衝突（包括媒體已經報道的以及可能發生的其他事件）或其他外部事件以及相關的立法和監管舉措；以及TCBI最新的10-k表年度報告、10-Q表季度報告以及向美國證券交易委員會提交的其他文件和文件中更全面地描述的風險和因素。本來文所載信息僅反映截至當日的情況。除非適用法律或法規要求，否則我們不承擔更新此類因素或公開宣佈為反映未來事件或事態發展而對本文所含任何前瞻性陳述進行任何修訂的結果的義務。
23
目錄
運營結果
部分損益表數據和關鍵績效指標如下表所示：
截至6月30日的三個月截至6月30日的六個月
（以千美元計，每股數據除外）2024202320242023
淨利息收入$216,582$231,990$431,591$467,335
信貸損失準備金20,0007,00039,00035,000
非利息收入50,42446,01191,74383,414
非利息支出188,409181,644390,802375,671
所得税前收入58,59789,35793,532140,078
所得税支出16,93520,70625,72832,766
淨收入41,66268,65167,804107,312
優先股股息4,3124,3128,6258,625
普通股股東可獲得的淨收益$37,350$64,339$59,179$98,687
普通股每股基本收益$0.80$1.34$1.26$2.05
攤薄後的每股普通股收益$0.80$1.33$1.25$2.02
淨利率3.01%3.29%3.02%3.31%
平均資產回報率（“ROA”）0.56%0.95%0.46%0.74%
普通股平均回報率（“ROE”）5.26%9.17%4.14%7.15%
效率比 (1)70.6%65.3%74.7%68.2%
非利息收入與平均收入資產之比0.71%0.66%0.65%0.60%
非利息支出佔平均收入資產的比例2.65%2.61%2.77%2.69%
(1) 非利息支出除以淨利息收入和非利息收入的總和。
截至2024年6月30日的三個月，而截至2023年6月30日的三個月
該公司報告稱，2024年第二季度的淨收入為4,170萬美元，普通股股東可獲得的淨收入為3,740萬美元，而2023年第二季度的淨收入為6,870萬美元，普通股股東可獲得的淨收益為6,430萬美元。全面攤薄後，2024年第二季度的每股普通股收益為0.80美元，而2023年同期為1.33美元。2024年第二季度的投資回報率為5.26％，投資回報率為0.56％，而2023年同期分別為9.17％和0.95％。與2023年第二季度相比，2024年第二季度的淨收入下降主要是由於淨利息收入減少和信貸損失準備金增加。
截至2024年6月30日的六個月為六個月，而截至2023年6月30日的六個月為六個月
該公司報告稱，截至2024年6月30日的六個月中，淨收入為6,780萬美元，普通股股東可獲得的淨收入為5,920萬美元，而2023年同期的淨收入為1.073億美元，普通股股東可獲得的淨收益為9,870萬美元。全面攤薄後，截至2024年6月30日的六個月中，普通股每股收益為1.25美元，而2023年同期為2.02美元。截至2024年6月30日的六個月中，投資回報率為4.14％，投資回報率為0.46％，而2023年同期分別為7.15％和0.74％。與2023年同期相比，截至2024年6月30日的六個月淨收入下降主要是由於淨利息收入減少和非利息支出增加。
下文將詳細討論淨收入各組成部分的變化。

24
目錄
應納税等值淨利息收入分析-季度 (1)

截至2024年6月30日的三個月截至2023年6月30日的三個月
（以千計，百分比除外）平均值
平衡		收入/
開支		收益率/
費率		平均值
平衡		收入/
開支		收益率/
費率
資產
投資證券 (2)$4,427,023$33,5842.80%$4,306,881$27,4782.36%
計息現金和現金等價物3,273,06943,2335.31%3,286,09141,5715.07%
持有待售貸款28,7686839.55%28,4145998.46%
為投資、抵押融資而持有的貸款 (4)4,357,28842,7223.94%4,376,23549,4254.53%
為投資而持有的貸款 (3) (4)16,750,788301,9107.25%16,217,314282,9567.00%
減去：貸款信貸損失備抵金263,145——261,027——
持有的投資貸款，淨額20,844,931344,6326.65%20,332,522332,3816.56%
總收益資產28,573,791422,1325.86%27,953,908402,0295.69%
現金和其他資產1,177,0611,049,145
總資產$29,750,852$29,003,053
負債和股東權益
交易存款$2,061,622$16,9823.31%$1,345,742$9,4682.82%
儲蓄存款11,981,668143,1734.81%10,590,558114,2754.33%
定期存款1,658,89921,1255.12%1,531,92213,6483.57%
計息存款總額15,702,189181,2804.64%13,468,222137,3914.09%
短期借款927,25312,7495.53%1,397,25318,2535.24%
長期債務778,40111,4575.92%883,87114,2826.48%
計息負債總額17,407,843205,4864.75%15,749,346169,9264.33%
無息存款8,647,5949,749,105
其他負債537,754389,155
股東權益3,157,6613,115,447
負債和股東權益總額$29,750,852$29,003,053
淨利息收入$216,646$232,103
淨利率3.01%3.29%
(1) 適用的應納税等值税率。
(2) 投資證券的收益率是使用按攤銷成本計算的可售證券的。
(3) 平均餘額包括非應計貸款。
(4) 在2024年第一季度，我們改進了將關係定價信貸應用於抵押貸款客户貸款的方法。為符合本期列報方式，某些前期利息收入金額已從投資貸款、抵押貸款重新歸類為投資貸款，並對相關收益進行了相應調整。
25
目錄
應納税等值淨利息收入分析-年初至今 (1)
截至2024年6月30日的六個月截至2023年6月30日的六個月
（以千美元計）平均值
平衡		收入/
開支		收益率/
費率		平均值
平衡		收入/
開支		收益率/
費率
資產
投資證券 (2)$4,363,195$65,7282.79%$4,184,349$52,7702.34%
計息現金及現金等價物3,662,34897,5885.36%4,407,486104,0074.76%
持有待售貸款39,9661,8679.40%35,9021,5378.63%
為投資、抵押融資而持有的貸款 (4)
3,937,49874,1773.79%3,834,52986,8444.57%
為投資而持有的貸款 (3) (4)
16,636,438600,2167.26%15,909,792542,1966.87%
減去：貸款信貸損失備抵金256,541——256,900——
持有的投資貸款，淨額
20,317,395674,3936.68%19,487,421629,0406.51%
總收益資產28,382,904839,5765.87%28,115,158787,3545.57%
現金和其他資產1,117,7631,045,466
總資產$29,500,667$29,160,624
負債和股東權益
交易存款$2,034,057$33,8403.35%$1,062,694$13,3212.53%
儲蓄存款11,695,673279,9634.81%10,891,309219,9824.07%
定期存款1,689,11243,0775.13%1,481,56924,1823.29%
計息存款總額15,418,842356,8804.65%13,435,572257,4853.86%
短期借款919,67025,5325.58%1,320,49332,9975.04%
長期債務818,95525,4436.25%907,70129,2656.50%
計息負債總額17,157,467407,8554.78%15,663,766319,7474.12%
無息存款8,642,68510,000,024
其他負債523,520412,758
股東權益3,176,9953,084,076
負債和股東權益總額$29,500,667$29,160,624
淨利息收入$431,721$467,607
淨利率3.02%3.31%
(1) 適用的應納税等值税率。
(2) 投資證券的收益率是使用按攤銷成本計算的可售證券的。
(3) 平均餘額包括非應計貸款。
(4) 在2024年第一季度，我們改進了將關係定價信貸應用於抵押貸款客户貸款的方法。為符合本期列報方式，某些前期利息收入金額已從投資貸款、抵押貸款重新歸類為投資貸款，並對相關收益進行了相應調整。
26
目錄
音量/速率分析
下表列出了應納税等值淨利息收入的變化，並確定了由於平均盈利資產和計息負債數量的差異而產生的變化，以及由於這些資產和負債的平均利率差異而產生的變化。
截至2024/2023年6月30日的三個月截至2024/2023年6月30日的六個月
 網
改變		變更原因是 (1)網
改變		變更原因是 (1)
（以千計）音量收益率/利率 (2)音量收益率/利率 (2)
利息收入
投資證券$6,106$707$5,399$12,958$2,083$10,875
計息現金及現金等價物1,662(165)1,827(6,419)(17,138)10,719
持有待售貸款84777330175155
為投資、抵押貸款融資而持有的貸款(6,703)(214)(6,489)(12,667)2,446(15,113)
為投資而持有的貸款18,9549,3109,64458,02024,82433,196
利息收入總額20,1039,64510,45852,22212,39039,832
利息支出
交易存款7,5145,0332,48120,51911,1979,322
儲蓄存款28,89815,01813,88059,98117,06442,917
定期存款7,4771,1306,34718,8953,28215,613
短期借款(5,504)(6,140)636(7,465)(10,107)2,642
長期債務(2,825)(1,704)(1,121)(3,822)(2,879)(943)
利息支出總額35,56013,33722,22388,10818,55769,551
淨利息收入$(15,457)$(3,692)$(11,765)$(35,886)$(6,167)$(29,719)
(1) 收益率/利率和數量差異分配給收益率/利率。
(2) 適用的應納税等值税率。

淨利息收入
截至2024年6月30日的三個月，淨利息收入為2.166億美元，而2023年同期為2.320億美元。下降的主要原因是融資成本和平均計息存款的增加，但被平均收益資產收益率和持有的投資貸款（不包括抵押貸款融資）收益率的增加部分抵消。
截至2024年6月30日的三個月，平均收益資產與2023年同期相比增加了6.199億美元，其中包括平均持有的投資貸款總額增加了5.124億美元，平均投資證券增加了1.201億美元，平均計息現金和現金等價物減少了1,300萬美元，部分抵消了平均計息現金和現金等價物的減少1,300萬美元。與2023年同期相比，截至2024年6月30日的三個月，平均計息負債增加了17億美元，這主要是由於平均計息存款增加了22億美元，但與2024年第二季度贖回銀行發行的2.75億美元優先無抵押信貸掛鈎票據相關的平均短期借款減少4.70億美元和平均長期債務1.055億美元部分抵消。截至2024年6月30日的三個月，平均無息存款從2023年同期的97億美元降至86億美元。
截至2024年6月30日的三個月，淨利率為3.01％，而2023年同期為3.29％。淨利率的下降主要是由於融資成本的增加，但平均收益資產收益率的增加部分抵消了這一點。收益資產收益率和資金成本的增加歸因於利率上升的影響。
截至2024年6月30日的三個月，持有的投資貸款總收益率從2023年同期的6.56％增至6.65％；截至2024年6月30日的三個月，收益資產收益率從2023年同期的5.69％增至5.86％。截至2024年6月30日的三個月，存款總成本從2023年同期的2.37％增至2.99％，總融資成本，包括無息存款和股東權益，在截至2024年6月30日的三個月，從2023年同期的2.38％增至2.83％。
截至2024年6月30日的六個月中，淨利息收入為4.316億美元，而2023年同期為4.673億美元。下降的主要原因是融資成本上升和平均計息存款的增加，但平均收益資產收益率的增加和平均總收益資產的增加部分抵消了這一下降。
截至2024年6月30日的六個月中，平均收益資產與2023年同期相比增加了2.677億美元，其中包括平均持有的投資貸款總額增加8.30億美元，平均投資證券增加1.788億美元，但平均計息現金和現金等價物減少7.451億美元部分抵消。平均值
27
目錄
截至2024年6月30日的六個月中，計息負債與2023年同期相比增加了15億美元，這主要是由於平均計息存款增加了20億美元，但平均短期借款減少的4.08億美元部分抵消。截至2024年6月30日的六個月中，平均無息存款從2023年同期的100億美元降至86億美元。
截至2024年6月30日的六個月中，淨利率為3.02％，而2023年同期為3.31％。下降的主要原因是利率上升對融資成本的影響，與2023年同期相比，收益資產收益率的提高部分抵消了這一影響，也是利率上升的結果。
截至2024年6月30日的六個月中，持有的投資貸款總收益率從2023年同期的6.51％增至6.68％，而截至2024年6月30日的六個月中，收益資產收益率從2023年同期的5.57％增至5.87％。截至2024年6月30日的六個月中，存款總成本從2023年同期的2.22％增至2.98％，總融資成本，包括無息存款和股東權益，在截至2024年6月30日的六個月中增至2.83％，而2023年同期為2.24％。
非利息收入
截至6月30日的三個月截至6月30日的六個月
（以千計）2024202320242023
存款賬户的服務費$5,911$5,158$12,250$10,180
財富管理和信託費收入3,6993,7157,2667,144
經紀貸款費用2,1312,4154,0424,310
投資銀行和諮詢費25,04819,10143,47233,665
交易收入5,6508,39710,36212,601
其他7,9857,22514,35115,514
非利息收入總額$50,424$46,011$91,743$83,414
在截至2024年6月30日的三個月中，非利息收入與2023年同期相比增加了440萬美元。增長主要是由於投資銀行和諮詢費的增加，但部分被交易收入的減少所抵消。
在截至2024年6月30日的六個月中，非利息收入增加了830萬美元，達到9,170萬美元，而2023年同期為8,340萬美元。增長主要是由於投資銀行和諮詢費的增加。
非利息支出
截至6月30日的三個月截至6月30日的六個月
（以千計）2024202320242023
工資和福利$118,840$113,050$247,567$241,720
佔用費用10,6669,48220,40319,101
市場營銷5,9966,36712,03215,411
法律和專業11,27315,66927,46830,183
通信和技術22,01320,52543,12738,048
聯邦存款保險公司（“FDIC”）保險評估5,5703,69313,9915,863
其他14,05112,85826,21425,345
非利息支出總額$188,409$181,644$390,802$375,671
在截至2024年6月30日的三個月中，非利息支出與2023年同期相比增加了680萬美元。增長主要是由於工資和福利、佔用費用、通信和技術支出、聯邦存款保險公司保險評估和其他非利息支出的增加，但部分被法律和專業支出的減少所抵消。
截至2024年6月30日的六個月中，非利息支出與2023年同期相比增加了1,510萬美元，這主要是由於工資和福利、通信和技術支出以及聯邦存款保險公司保險評估的增加，這是由於2024年前六個月的聯邦存款保險公司特別評估支出增加了350萬美元，部分被營銷費用以及法律和專業支出的減少所抵消。
28
目錄
財務狀況分析
為投資而持有的貸款
下表彙總了公司按投資組合細分市場持有的投資貸款。有關這些投資組合細分的詳細信息，請參閲2023年10-k表格中的附註1-重要會計政策的運營和摘要。
（以千計）2024年6月30日2023 年 12 月 31 日
商用$10,533,930$10,410,766
抵押融資5,078,1613,978,328
商業地產5,689,0945,500,774
消費者
557,951530,948
為投資而持有的貸款總額
21,859,13620,420,816
未賺取的收入（扣除直接發放成本）
(80,406)(80,258)
持有的投資貸款總額$21,778,730$20,340,558
截至2024年6月30日，持有的投資貸款總額為218億美元，較2023年12月31日增加了14億美元。該公司繼續執行長期戰略，所有貸款類別的貸款均有所增長。抵押貸款融資貸款涉及抵押貸款倉庫貸款業務，在該業務中，公司購買抵押貸款所有權權益，這些權益通常在10至20天內出售，分別佔截至2024年6月30日和2023年12月31日持有的投資貸款總額的23％和19％。交易量會根據產品的市場需求水平以及購買和出售貸款的天數而波動，這可能會受到整體市場利率變化的影響，並且往往會在每個月底達到峯值。
該公司發放的所有投資貸款的絕大多數。公司還以參與者和代理人的身份參與共享的國家信貸。截至2024年6月30日，該公司擁有53億美元的共享國家信貸，其中8.719億美元由公司作為代理人管理。所有銀團貸款，無論公司是代理人還是參與者，其承保標準均與公司發放的所有其他貸款相同。截至2024年6月30日，公司約1,680萬美元的共享國家信貸為非應計貸款。
投資組合集中度
儘管公司總貸款敞口的50％以上來自德克薩斯州以外，超過50％的存款來自德克薩斯州以外，但德克薩斯州的集中度仍然很高。截至2024年6月30日，大多數投資貸款（不包括抵押貸款融資和其他全國性業務領域）都流向總部或業務在德克薩斯州的企業。這種地域集中度使公司的貸款組合受該州的總體經濟狀況的影響。管理層在確定信貸損失備抵額的適當性時考慮了這種集中所造成的風險。
29
目錄
不良資產
不良資產包括非應計貸款和租賃以及收回的資產。下表彙總了按投資組合細分和信貸擔保財產類型劃分的非應計貸款。
（以千美元計）2024年6月30日2023 年 12 月 31 日
為投資而持有的非應計貸款
商業：
商業資產$73,114$63,094
石油和天然氣特性9082,543
應收賬款和庫存6,952—
機械和設備
—3,332
不安全1,64279
高流動性資產1,156—
商業總額83,77269,048
商業地產：
酒店/汽車旅館—12,350
商業地產265—
商業房地產總額26512,350
消費者：
單户住宅984—
消費者總數984—
為投資而持有的非應計貸款總額85,02181,398
持有待售的非應計貸款——
擁有的其他房地產（“奧利奧”）——
不良資產總額$85,021$81,398
為投資而持有的非應計貸款佔持有的投資貸款總額0.39%0.40%
不良資產總額與總資產之比0.28%0.29%
為投資而持有的非應計貸款的信貸損失備抵金3.1x3.1x
為投資而持有的貸款逾期 90 天並正在累計$286$19,523
逾期 90 天的投資貸款佔持有的投資貸款總額—%0.10%
待售貸款逾期 90 天且正在累計$64$—
信用損失經歷摘要
信貸損失準備金由貸款和資產負債表外信貸損失準備金組成，是對收益的扣除，目的是將信貸損失備抵金維持在與管理層對每個資產負債表日預期損失的評估相一致的水平。
截至2024年6月30日的六個月，公司記錄的信貸損失準備金為3,900萬美元，而截至2023年6月30日的六個月的準備金為3,500萬美元。截至2024年6月30日的六個月的信貸損失準備金反映了截至2024年6月30日的六個月中投資貸款的增長和2,270萬美元的淨扣除額。在截至2024年6月30日的六個月中，該公司記錄了2,270萬美元的淨扣款，而2023年同期的淨扣除額為2,810萬美元。截至2024年6月30日，批評貸款總額為8.597億美元，而截至2023年12月31日為7.382億美元。
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目錄
下表列出了與公司信用損失經歷相關的關鍵指標：
2024年6月30日2023年6月30日
貸款信貸損失備抵額佔投資貸款總額的比例1.23%1.11%
貸款信貸損失備抵額佔投資貸款總額的平均值 (1)1.30%1.20%
信貸損失備抵總額佔投資貸款總額的比例1.44%1.32%
信貸損失準備金總額佔投資貸款總額的平均比例 (1) (2)0.20%0.36%
(1) 比率分別使用截至2024年6月30日和2023年6月30日的六個月的平均餘額計算。
(2) 比率按年計算，分別使用截至2024年6月30日和2023年6月30日的六個月的信貸損失準備金。
下表詳細説明瞭按投資組合分部劃分的淨扣除額/（回收額）佔平均貸款總額的百分比：
截至6月30日的六個月
20242023
（以千美元計）網
扣款		淨扣除額
到平均水平
貸款 (1)		網
扣款		淨扣除額
到平均水平
貸款 (1)
商用$17,2830.33%$28,1540.55%
抵押融資——%——%
商業地產5,4360.19%——%
消費者——%(5)—%
總計$22,7190.22%$28,1490.29%
(1) 比率分別使用截至2024年6月30日和2023年6月30日的六個月的淨扣除額計算得出。
流動性和資本資源
流動性
一般而言，流動性是衡量公司滿足現金需求能力的指標。公司管理流動性的目標是保持履行貸款承諾、回購投資證券以及根據其條款償還存款和其他負債的能力，同時不對當前或未來的收益產生不利影響。公司的流動性戰略以政策為指導，由高級管理層和資產負債管理委員會（“ALCO”）制定和監督，這些政策考慮了公司資產的明顯適銷性、資金來源和穩定性以及無準備金承諾的水平。該公司定期評估其所有不同的資金來源，重點是可及性、穩定性、可靠性和成本效益。該公司的主要資金來源是客户存款，輔之以短期借款，主要來自購買的聯邦基金和聯邦住房貸款銀行（“FHLB”）借款，後者通常用於為抵押貸款融資資產和長期債務提供資金。該公司還依靠Ginnie Mae和政府贊助實體提供的抵押貸款二級市場的可用性來支持抵押貸款融資資產的流動性。
下表彙總了公司的計息現金和現金等價物：
（以千美元計）2024年6月30日2023 年 12 月 31 日
計息現金及現金等價物$2,691,352$3,042,357
計息現金和現金等價物佔以下百分比：
持有的投資貸款總額12.4%15.0%
總收益資產9.4%11.1%
存款總額11.3%13.6%
該公司的目標是儘可能多地從客户存款中獲得投資貸款和其他盈利資產的資金，這些存款主要是通過發展長期客户關係來產生的，重點是財資管理產品。此外，公司還可以通過經紀渠道獲得存款。下表彙總了期末存款總額：
2024年6月30日2023 年 12 月 31 日
（以千美元計）平衡佔總數的百分比平衡佔總數的百分比
客户存款$23,294,43297.8%$21,454,56895.9%
經紀存款523,8952.2%917,2714.1%
存款總額$23,818,327100.0%$22,371,839100.0%
31
目錄
截至2024年6月30日，包括應計利息在內的未投保應税存款估計佔存款總額的40％，而截至2023年12月31日，這一比例為存款總額的43％。未投保金額是根據銀行監管報告要求所使用的方法和假設估算的。
該公司有短期借款來源可用於補充存款和滿足其資金需求。此類借款通常用於為抵押貸款融資，因為其流動性、期限短、利差可用。這些借款來源包括從下游代理銀行關係（包括規模小於銀行的銀行）和從上游代理銀行關係（由大於銀行的銀行組成）購買的聯邦資金、客户回購協議以及FhLB和美聯儲的預付款。下表彙總了短期借款，所有這些借款都將在一年內到期：
（以千計）2024年6月30日2023 年 12 月 31 日
回購協議$—$—
FHLB 借款1,675,0001,500,000
短期和其他借款總額$1,675,000$1,500,000
下表彙總了公司扣除未償餘額後的短期借款能力：
（以千計）2024年6月30日2023 年 12 月 31 日
fHLb 與貸款和質押證券相關的借款能力$3,981,302$2,602,092
fHLb 與未抵押證券相關的借款能力4,188,3583,737,615
fHLb 總借款容量 (1)$8,169,660$6,339,707
商業銀行提供的未使用的聯邦資金額度$1,287,000$1,188,000
未使用的美聯儲借款能力$4,385,827$4,094,801
未使用的循環信貸額度 (2)$75,000$100,000
(1) FHLB的借款由某些房地產擔保貸款、抵押貸款融資資產和某些質押證券的一攬子浮動留置權作為抵押。
(2) 到期日為2025年2月8日的無抵押循環、非攤銷信貸額度。所得款項可用於一般公司用途，包括為監管機構向銀行注入資金提供資金。貸款協議包含慣常的財務契約和限制。在截至2024年6月30日或2023年6月30日的六個月中，沒有使用該信貸額度進行任何借款。
截至2024年6月30日，該公司的未償長期債務為6.6億美元，包括信託優先證券和次級票據，到期日為2026年1月至2036年12月。有關更多信息，請參閲本報告其他部分所列合併財務報表附註中的附註5——短期借款和長期債務。如有必要，公司可以考慮通過公開發行或私募債務或股權證券籌集額外資金，以補充存款並滿足其長期融資需求。
由於該公司是一家控股公司，是與銀行分開的運營實體，因此公司的主要流動性來源是從銀行獲得的股息和從外部來源獲得的借款。銀行法規可能會限制銀行可能支付的股息金額。有關2023年10-k表格第一部分第1A項中包含的股息限制和 “流動性風險” 的更多信息，請參閲本報告其他地方所含合併財務報表附註中的附註7——監管比率和資本。
根據市場狀況和其他因素，在遵守適用的法律法規及其現有債務條款的前提下，公司可以定期償還、回購、交換或贖回未償債務，或以其他方式進行有關債務或資本結構的交易。例如，公司定期評估並可能參與負債管理交易，包括回購或贖回未償還的次級票據，這些票據可能通過發行或交換新發行的無抵押借款來籌集資金，以積極管理債務到期狀況和利息成本。
資本資源
截至2024年6月30日的六個月中，該公司的股本平均為32億美元，而2023年同期為31億美元。自運營開始以來，該公司沒有支付任何普通股現金分紅，也沒有計劃在可預見的將來這樣做。
32
目錄
2024 年 1 月 17 日，公司董事會批准了一項新的股票回購計劃，根據該計劃，公司可以回購高達 1.5 億美元的已發行普通股。2023年1月18日股票回購計劃下的剩餘回購授權在該新計劃獲得批准後終止。回購計劃下的任何回購都將根據適用的證券法不時地在公開市場或私人交易中進行。公司回購股票的程度以及回購的時機將由管理層自行決定，並將取決於多種因素，包括市場狀況、我們的資本狀況和留存收益金額、監管要求和其他考慮因素。股票回購計劃定於2025年1月31日到期，該計劃可能隨時暫停或終止。在截至2024年6月30日的六個月中，公司回購了1,381,436股普通股，總收購價（包括消費税支出）為8,150萬美元，加權平均價格為每股58.57美元。
關鍵會計估計
美國證券交易委員會的指導方針要求披露 “關鍵會計估計”。美國證券交易委員會將 “關鍵會計估計” 定義為那些根據公認的會計原則做出的估計，這些估計涉及很大的估算不確定性，並且已經或有可能對註冊人的財務狀況或經營業績產生重大影響。
公司遵循符合美國普遍接受的會計原則的財務會計和報告政策。公司2023年10-k表中包含的合併財務報表附註中的附註1——運營和重要會計政策摘要概述了這些政策中最重要的政策。並非所有重要的會計政策都要求管理層做出困難、主觀或複雜的判斷。但是，下述政策可以被視為符合美國證券交易委員會對關鍵會計政策的定義。
信用損失備抵金
管理層認為，與信貸損失備抵有關的政策是財務報表列報中最關鍵的政策。信貸損失備抵總額包括與根據會計準則編纂326 “信貸損失” 計算的準備金相關的活動。信貸損失備抵額是通過記入當期收益的信貸損失準備金來確定的。補貼中保留的金額反映了管理層對公司投資組合中預計將在貸款期限內確認的信貸損失的持續評估。貸款信貸損失備抵是一個估值賬户，從貸款的攤銷成本基礎中扣除，以顯示貸款預計收取的淨金額。資產負債表外金融工具的信貸損失備抵記在合併資產負債表上的其他負債中。為了確定信貸損失備抵額，貸款組合首先按投資組合分部分列，然後按逾期狀態或信用等級分成資金池。每個資金池都有一個損失估算值，該估計值反映了歷史損失率，其中包括貸款預計剩餘期限內的違約概率和損失嚴重程度。不具有風險特徵的貸款將根據個人情況進行評估，不包括在集體（集合）評估中。管理層使用來自內部和外部來源的有關過去事件、當前狀況以及合理和可支持的預測的相關可用信息來估算備抵餘額。對虧損估計值進行了修改，以納入對池層面未來損失的合理且可支持的預測，以及使用投資組合水平定性因子（“PLQF”）和/或投資組合分部層面定性因子（“SLQF”）進行任何必要的定性調整。採用類似的程序來計算分配給資產負債表外金融工具的準備金，特別是無準備金的貸款承諾和信用證。修改後的損失估計數是根據違約時估計尚未兑現的承付款餘額計算的。PLQF 和 SLQF 用於解決歷史損失率中不存在以及定量過程中未考慮的其他因素。儲備金在發放或購買貸款時入賬。有關管理層在確定信貸損失備抵額時考慮的風險因素的進一步討論，請參閲上文 “信用損失經驗摘要” 和本報告其他部分所附合並財務報表附註中的附註4——貸款和貸款信貸損失備抵額。
管理層在補貼估算過程中考慮了一系列宏觀經濟情景。在截至2024年6月30日考慮的各種經濟情景中，僅考慮到最嚴重的下行情景，信貸損失備抵額的量化估計將增加約1.517億美元。引用的靈敏度計算反映了模擬津貼估計值對宏觀經濟預測數據的敏感度，但沒有定性疊加和其他定性調整，這些調整是季度儲備過程的一部分，也不一定反映未來準備金變化的性質和範圍，其原因包括定性調整的增加或減少、投資組合的風險狀況和規模的變化、宏觀經濟情景的嚴重程度變化以及所管理的情景範圍考慮。
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第 3 項。關於市場風險的定量和定性披露
市場風險指由於包括利率、外匯匯率、信貸利差、大宗商品價格和股票以及相關的隱含波動率水平在內的市場不利價格變動而導致的交易和非交易投資組合及金融工具的潛在經濟損失。公司承受市場風險的主要原因是利率變動對其為交易和用於管理利率風險的利率衍生工具以外目的持有的資產組合的影響。
此外，該公司通過其交易部門面臨市場風險，該交易臺從事固定收益和股票證券、衍生品和外匯交易，以支持客户的投資和對衝活動。公司使用風險價值（“VaR”）作為衡量、監控和限制交易組合總體市場風險的手段。VaR 是一種統計風險衡量標準，根據與交易組合相關的市場風險因素的一年曆史來估算第 95 個百分位的潛在損失。VaR 為風險狀況提供了一致的跨資產衡量標準，並允許根據市場走勢的歷史相關性實現分散收益。截至2024年6月30日，公司通過其交易平臺進行的風險敞口並未對公司構成重大市場風險。所有統計模型都涉及一定程度的不確定性，VaR 是根據一年的每日曆史市場走勢在第 95 個百分位的統計置信區間計算的。更大的經濟損失是可能的，尤其是在宏觀經濟和市場條件緊張的情況下。
管理市場風險的責任由ALCO承擔，該公司根據公司董事會制定的政策指導方針運營。監督公司遵守準則的情況是ALCO的持續責任，必要時每季度向執行風險委員會和董事會報告例外情況。
利率風險管理
下表説明瞭截至2024年6月30日的公司利率敏感度。該表反映了截至2024年6月30日的利率敏感頭寸，不一定代表其他日期的持倉情況。該表未考慮公司被指定為現金流套期保值的衍生品的影響。利率敏感資產和負債的餘額在下次按市場利率重新定價或到期時列報，並彙總以顯示利率敏感度差距。在一個時間段內重新定價或到期日之間的不匹配通常被稱為該時期的 “差距”。利率敏感資產超過利率敏感負債的正差距（資產敏感型）通常會導致淨利率在利率上升的環境中增加，而在利率下降的環境中則會降低。負差距（負債敏感）通常會對淨利率產生相反的結果。某些浮動利率貸款有嵌入式下限，限制了在市場利率極低時這些貸款收益率的下降。資產敏感度、貸款利差和淨利率可能會降低，直到利率提高到足以消除下限影響的程度。正差距、存款和其他資金來源利率在多大程度上落後於貸款市場利率的上升以及資金構成的變化也可能抵消市場利率上升帶來的負面影響。
（以千計）0-3 個月4-12 個月1-3 年3 年以上總計
資產
計息現金及現金等價物$2,691,352$—$—$—$2,691,352
投資證券 (1)86,852885610,3853,690,8544,388,976
可變貸款19,906,327396,319153,283282,90920,738,838
固定貸款41,159147,735195,024773,1651,157,083
貸款總額 (2)19,947,486544,054348,3071,056,07421,895,921
利息敏感資產總額$22,725,690$544,939$958,692$4,746,928$28,976,249
負債
計息客户存款$14,124,509$—$—$—$14,124,509
光盤519,0941,170,26216,5082391,706,103
計息存款總額14,643,6031,170,26216,50823915,830,612
短期借款1,675,000———1,675,000
長期債務113,406—174,587372,004659,997
借款總額1,788,406—174,587372,0042,334,997
利息敏感負債總額$16,432,009$1,170,262$191,095$372,243$18,165,609
間隙$6,293,681$(625,323)$767,597$4,374,685$—
累積差距$6,293,681$5,668,358$6,435,955$10,810,640$10,810,640
無息存款7,987,715
股東權益3,175,601
總計$11,163,316
(1) 基於公允市場價值的可售債務證券和股權證券。
(2) 貸款總額包括投資貸款總額和待售貸款總額。
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儘管差距利率表有助於分析利率敏感度，但利率敏感度模擬可以更好地説明收益對利率變化的敏感性。利率變動對來自無息存款和股東權益的資金價值的影響也影響了收益。管理層進行敏感度分析，以確定淨利息收入的利率風險敞口。管理層還使用模型量化和衡量利率風險敞口，根據不同的利率情景，動態模擬未來十二個月淨利息收入變化對利率變動的影響。這些是靜態速率場景和 “衝擊測試” 場景，如下所述。
這些情景基於獨立消息來源公佈的報告期最後一天的利率，並納入了在公開市場上活躍交易的工具的相關利差。美聯儲的聯邦基金目標影響短期借款；優惠貸款利率、SOFR、彭博短期收益指數和其他替代指數是大多數浮動利率貸款定價的基礎。10年期國債利率也受到監測，因為它會影響抵押貸款支持證券的預付款速度。這些是公司的主要利率敞口。利率衍生品合約可用於管理這些主要利率風險敞口的不利波動風險，下文 “使用衍生品管理利率和其他風險” 標題下將對此進行更詳細的討論。
出於建模目的，截至2024年6月30日和2023年6月30日的 “衝擊測試” 情景假設利率將立即持續上漲100和200個基點，利率將下降100和200個基點。隨着利率的變化，公司將繼續評估這些情景。
公司的利率風險敞口模型包含有關利率水平的假設，包括不確定的到期存款（無息存款、計息交易賬户和儲蓄賬户）以及給定市場利率變動水平下的貸款和證券預付行為。在當前短期利率變化的環境中，存款定價可能因產品和客户而異。這些假設是通過歷史分析和對未來預期定價行為的預測相結合得出的。抵押貸款支持證券以及住宅和商業抵押貸款在每種利率環境下的預付款行為的變化是根據行業對投資組合中各個息票部分的預還款速度的估算得出的。這些變化的影響已納入仿真模型結果，並顯示出利率敏感度如下：
淨利息收入的年化假設變化
2024年6月30日2023年6月30日
+ 200 個基點4.1%5.2%
+ 100 個基點2.1%2.6%
-100 個基點(5.0)%(3.8)%
-200 個基點(10.0)%(7.8)%
用於管理市場風險的模擬基於許多假設，這些假設涉及利率變動對重新定價特徵的時間和範圍、未來現金流和客户行為的影響。這些假設本質上是不確定的，因此，該模型無法精確估計淨利息收入，也無法精確預測更高或更低的利率對淨利息收入的影響。由於利率變化的時間、幅度和頻率以及市場狀況、客户行為和管理策略的變化等因素，實際結果將與模擬結果有所不同。
使用衍生品管理利率和其他風險
在正常業務過程中，公司進行衍生品交易以管理各種風險並滿足其客户的業務需求。
在公司簽訂衍生品合約之日，該衍生品要麼被指定為公允價值對衝、現金流對衝、淨投資對衝，要麼由於它是與客户相關的交易、用於資產/負債風險管理目的的經濟對衝工具或通過公司運營產生的另一種獨立衍生品而未被指定。
為了管理收益和資本對利率、預付款、信貸、價格和外幣波動（資產和負債管理狀況）的敏感性，公司可以進行衍生品交易。此外，公司簽訂利率和外匯衍生品合約，以支持其客户的業務需求（與客户相關的頭寸）。
有關衍生品的更多信息，請參閲本報告其他部分所含合併財務報表附註中的附註10——衍生金融工具。
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第 4 項。控制和程序
評估披露控制和程序
截至本報告所涉期末，公司管理層在其首席執行官兼首席財務官的監督和參與下，評估了公司披露控制和程序（定義見經修訂的1934年《證券交易法》（“交易法”）第13a-15（e）條和第15d-15（e）條））的設計和運作的有效性。根據該評估，公司得出結論，截至該期末，其披露控制和程序在及時記錄、處理、總結和報告公司根據《交易法》提交或提交的報告中要求披露的信息方面是有效的，並且有效地確保了根據《交易法》提交或提交的報告中要求披露的信息得到積累並傳達給公司管理層，包括首席執行官還有 Chief財務官員，視情況而定，以便及時就所需的披露做出決定。
財務報告內部控制的變化
在本報告所涉期間，公司對財務報告的內部控制（定義見《交易法》第13a-15（e）條和第15d-15（f）條）沒有發生重大影響或合理可能對公司財務報告內部控制產生重大影響的變化。
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第二部分-其他信息
第 1 項。法律訴訟
公司面臨在正常開展業務過程中可能出現的各種索賠和法律訴訟。管理層預計這些事項的處置不會對公司的財務報表或經營業績產生重大不利影響。
第 1A 項。風險因素
先前在2023年10-k表格中披露的風險因素沒有實質性變化。
第 2 項。未經登記的股權證券銷售和所得款項的使用
在截至2024年6月30日的六個月中，公司在公開市場上回購了其普通股，具體如下：
總數大概的美元價值
作為一部分購買的股票可能還沒有的股票
總數支付的平均價格已公開宣佈的按以下方式購買
購買的股票
每股 (1)
計劃或計劃 (2)
計劃或計劃 (1) (2)
第一季度
2024 年 1 月—$——$150,000,000
2024 年 2 月112,21558.23112,215143,466,072
2024 年 3 月417,12359.55417,123118,624,951
總計529,338$59.27529,338$118,624,951
第二季度
2024 年 4 月393,914$58.46393,914$95,596,029
2024 年 5 月41,59758.6441,59793,156,593
2024 年 6 月416,58757.78416,58769,085,247
總計852,098$58.14852,098$69,085,247
年初至今總計1,381,436$58.571,381,436$69,085,247
(1) 根據計劃或計劃可能購買的股票的大致美元價值以及每股支付的平均價格不包括對淨股票回購產生的消費税支出的影響。
(2) 2024 年 1 月 17 日，公司董事會批准了一項新的股票回購計劃，根據該計劃，公司可以回購高達 1.5 億美元的已發行普通股，其中不包括淨股票回購產生的消費税支出的影響。2023年1月18日股票回購計劃下的剩餘回購授權在該新計劃獲得批准後終止。回購計劃下的任何回購都將根據適用的證券法不時地在公開市場或私人交易中進行。公司回購股票的程度以及回購的時機將由管理層自行決定，並將取決於多種因素，包括市場狀況、我們的資本狀況和留存收益金額、監管要求和其他考慮因素。股票回購計劃定於2025年1月31日到期，該計劃可能隨時暫停或終止。
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第 6 項。展品、財務報表附表
(a) 展品

31.1
根據《交易法》第13a-14 (a) 條對首席執行官進行認證*
31.2
根據《交易法》第13a-14 (a) 條對首席財務官進行認證*
32.1
第 1350 條首席執行官認證**
32.2
第 1350 條首席財務官認證**
101.INSXBRL 實例文檔-實例文檔未出現在交互式數據文件中，因為其 XBRL 標籤嵌入在行內 XBRL 文檔中
101.SCHXBRL 分類擴展架構文檔*
101.CALXBRL 分類擴展計算鏈接庫文檔*
101.DEFXBRL 分類法擴展定義鏈接庫文檔*
101.LABXBRL 分類法擴展標籤 Linkbase 文檔*
101.PREXBRL 分類擴展演示文稿鏈接庫文檔*
104封面交互式數據文件（嵌入在行內 XBRL 文檔中）
* 隨函提交
** 隨函提供
+ 管理合同或補償計劃安排


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簽名
根據1934年《證券交易法》的要求，註冊人已正式促使經正式授權的下列簽署人代表其簽署本報告。
得克薩斯州資本銀行股份公司
日期：2024 年 7 月 18 日
/s/ J. 馬修·斯庫洛克
J. 馬修·斯庫洛克
首席財務官
（正式授權的官員和首席財務官）
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