附錄 99.1

用於立即發佈花旗集團（紐約證券交易所代碼：C） 2024年7月12日
2024 年第二季度業績和關鍵指標	首席執行官評論
2024 年第二季度業績和關鍵指標		花旗首席執行官簡·弗雷澤表示：“我們的業績顯示了我們在執行戰略方面取得的進展以及多元化商業模式的好處。我們實現了正的運營槓桿率，收入增長了4％，支出下降了2％。在費用穩步增長、跨境支付活動增加和新客户入職的推動下，服務業持續增長。本季度市場表現強勁，表現好於我們的預期。受衍生品強勁表現的推動，固定收益同比略有下降，股票上漲37％。由於錢包反彈勢頭增強，銀行業上漲了38％，我們的份額再次增加。財富開始改善。客户投資資產的增長推動了更強的投資收入，我們對合理化支出基礎的關注已開始獲得回報。美國個人銀行業務收入增長了6％，這三項業務再次為收入做出了貢獻。 “最近的壓力測試再次顯示了我們資產負債表的實力。我們的CET1比率目前為13.6％，我們將股息增加6％。無論是在戰略上還是在組織上，我們在簡化方面都取得了令人難以置信的進展。我們正在對基礎設施進行現代化改造以改善我們的客户服務，並自動化流程以加強控制。我們將繼續執行我們的轉型和戰略，以便我們能夠實現中期目標，並隨着時間的推移繼續進一步提高回報，” 弗雷澤女士總結道。
以普通股股息的形式返還了約10億美元派息率為 34%⁽³⁾ 每股賬面價值為99.70美元每股有形賬面價值為87.53美元⁽⁴⁾ 紐約，2024年7月12日——花旗集團今天公佈的2024年第二季度淨收入為32億美元，攤薄後每股收益為1.52美元，收入為2021億美元。相比之下，2023年第二季度的淨收入為29億美元，攤薄每股收益為1.33美元，收入為194億美元。根據報告，收入比上年同期增長了4％。不包括與資產剝離相關的影響⁽⁵⁾，收入增長了3％。收入的增長是由所有業務的增長推動的，尤其是銀行業，美國個人銀行 (USPB) 和市場。收入增長包括與2024年第二季度完成的Visa b交易所相關的約4億美元收益。這一收益的很大一部分反映在市場，其餘部分在所有其他。各業務收入的增長部分被收入的下降所抵消所有其他。淨收入為32億美元，較上年同期的29億美元有所增加，這主要是由收入增加和支出減少所推動的，但信貸成本的上漲部分抵消了這一點。每股收益為1.52美元，較去年同期的攤薄每股收益1.33美元有所增加，這反映了淨收入的增加以及攤薄後平均已發行股票減少了約1％。除非另有説明，否則本新聞稿中的百分比比較是針對2024年第二季度與2023年第二季度計算得出的。

第二季度財務業績


花旗集團（以百萬美元計，每股金額除外，另有説明）	24 年第 2 季		24 年第 1 季		23 年第 2 季		QoQ%	同比％

總收入，扣除利息支出		20,139		21,104		19,436	(5)%	4%

運營費用總額		13,353		14,195		13,570	(6)%	(2)%

淨信貸損失		2,283		2,303		1,504	(1)%	52%
Net ACL 版本/（發行版）^(a)		68		21		161	NM	(58)%
其他條款^(b)		125		41		159	NM	(21)%
信貸總成本		2,476		2,365		1,824	5%	36%

税前持續經營的收入（虧損）		4,310		4,544		4,042	(5)%	7%
所得税準備金		1,047		1,136		1,090	(8)%	(4)%
來自持續經營的收入（虧損）		3,263		3,408		2,952	(4)%	11%
已終止業務的收入（虧損），扣除税款		-		(1)		(1)	100%	100%
歸屬於非控股權益的淨收益		46		36		36	28%	28%
花旗集團的淨收益（虧損）	$	3,217	$	3,371	$	2,915	(5)%	10%

EOP 貸款 (B 美元)		688		675		661	2%	4%
EOP 資產 ($B)		2,406		2,433		2,424	(1)%	(1)%
EOP 存款 ($B)		1,278		1,307		1,320	(2)%	(3)%

每股賬面價值	$	99.70	$	99.08	$	97.87	1%	2%
每股有形賬面價值⁽⁴⁾	$	87.53	$	86.67	$	85.34	1%	3%
普通股第一級（CET1）資本比率⁽²⁾		13.6%		13.5%		13.4%
補充槓桿比率（SLR）⁽²⁾		5.9%		5.8%		6.0%
普通股平均回報率 (ROE)		6.3%		6.6%		5.6%
平均有形普通股回報率 (RoTCE)⁽¹⁾		7.2%		7.6%		6.4%	(40) bps	80 bps

注意：有關更多信息，請參閲本新聞稿末尾的附錄和腳註。

(a) 包括建立/（發放）貸款信貸儲備金和為無準備金貸款承諾的信貸損失準備金。

(b) 包括關於其他資產、保單持有人福利和索賠以及HtM債務證券的條款。

花旗集團

根據報告，花旗集團在2024年第二季度的收入為201億美元，增長了4％。不包括與資產剝離相關的影響⁽⁵⁾，收入增長了3％。收入的增長是由所有業務的增長推動的，尤其是 銀行業， USPb 和市場。收入增長包括與2024年第二季度完成的Visa b交易所相關的約4億美元收益。這一收益的很大一部分反映在市場，其餘部分在 所有其他。各業務收入的增長部分被收入的下降所抵消 所有其他。

花旗集團134億美元的運營支出下降了2％，無論是根據報告還是不包括資產剝離相關的影響⁽⁶⁾。支出的減少主要是由與花旗組織簡化、擱淺成本削減和重新定位成本降低相關的節省所致，但部分抵消了對轉型的持續投資以及美聯儲委員會（FRB）和貨幣審計長辦公室（OCC）處以的民事罰款⁽⁷⁾。

花旗集團在2024年第二季度的信貸成本約為25億美元，而去年同期為18億美元，這主要是由信用卡淨信貸損失增加所致，但本期信用損失備抵額（ACL）的減少部分抵消了這一點。

花旗集團2024年第二季度的淨收入為32億美元，而去年同期的淨收入為29億美元，這受收入增加和支出減少的推動，部分被信貸成本的上漲所抵消。花旗集團的有效税率從2023年第二季度的27％降至本季度的約24％，這主要是由於收益的地域結構和州法律變化的影響。

截至季度末，花旗集團的信貸損失準備金總額約為218億美元，而去年同期末為201億美元。截至季度末，貸款總額約為182億美元，而本季度末為17.5美元

去年年末為10億美元，儲備金與融資貸款的比率為2.68％，而去年同期末為2.67％。非應計貸款總額比上年下降了13％，至23億美元。企業非應計貸款較去年同期下降21％，至10億美元。消費者非應計貸款較去年同期下降了5％，至13億美元。

截至季度末，花旗集團的期末貸款為6,880億美元，比上年同期增長4％，這在很大程度上反映了花旗集團信用卡的增長 USPB 還有更高的貸款市場和服務。

花旗集團的期末存款在季度末約為1.3萬億美元，與去年同期相比下降了3％，這主要是由於財政和貿易解決方案的減少，這反映了量化緊縮。

花旗集團季度末的每股賬面價值為99.70美元，比去年同期增長了2％，季度末每股有形賬面價值為87.53美元，比去年同期增長了3％。增長主要由淨收入推動，部分被普通股和優先股的支付以及股票中其他綜合收益部分的累積變動所抵消。在本季度末，花旗集團的初步CET1資本比率為13.6％，而上一季度末為13.5％，這受淨收入和較低的風險加權資產的推動，部分被普通股和優先股的支付以及美元升值的外匯影響所抵消。花旗集團2024年第二季度的補充槓桿率為5.9％，上一季度為5.8％。在本季度，花旗集團以股息的形式向普通股股東共返還了10億美元。


服務（除非另有説明，否則以百萬美元計）	24 年第 2 季		24 年第 1 季		23 年第 2 季		QoQ%	同比％
淨利息收入		2,629		2,723		2,718	(3)%	(3)%
非利息收入		802		793		702	1%	14%
財資和貿易解決方案		3,431		3,516		3,420	(2)%	-
淨利息收入		596		594		525	-	14%
非利息收入		653		656		610	-	7%
證券服務		1,249		1,250		1,135	-	10%
服務總收入		4,680		4,766		4,555	(2)%	3%

運營費用總額		2,734		2,666		2,506	3%	9%

淨信貸損失		-		6		13	(100)%	(100)%
Net ACL 版本/（發行版）^(a)		(98)		46		(40)	NM	NM
其他條款^(b)		71		12		250	NM	(72)%
信貸總成本		(27)		64		223	NM	NM

淨收益（虧損）	$	1,471	$	1,490	$	1,214	(1)%	21%

服務關鍵統計數據和指標 ($B)
分配的平均 TCE^(c)		25		25		23	-	8%
roTCE^(c)		23.8%		24.1%		21.2%	(30) bps	260 個基點
平均貸款		82		82		80	-	3%
平均存款		804		808		814	-	(1)%
跨境交易價值		93		91		88	2%	6%
美元清算量 (#MM)		42		40		39	5%	7%
商業卡消費量		18		17		17	7%	4%
託管和/或管理的資產 (AUC/AUA) ($T)^(d)		24		24		22	1%	9%

注意：有關更多信息，請參閲本新聞稿末尾的附錄和腳註。

(a) 包括建立/（發放）貸款信貸儲備金和為無準備金貸款承諾的信貸損失準備金。

(b) 包括關於其他資產和HTM債務證券的條款。

(d) 24年第二季度是初步的。

服務

服務收入為47億美元，增長了3％，這主要反映了證券服務的強勁表現以及財政和貿易解決方案持續潛在勢頭的影響。淨利息收入下降了1％，這主要是由於在阿根廷的淨投資收入減少所致，但部分被美國和非美國利率上升的好處所抵消

相對於上一年期間。非利息收入增長了11％，這得益於基礎費用驅動因素的持續強勁以及阿根廷貨幣貶值的影響較小。

財政和貿易解決方案收入34億美元基本保持不變，非利息收入增長14％被淨利息收入下降3％所抵消。非利息收入的增長主要是由跨境交易額增長6％，美元清算量增長7％和商業卡支出量增長4％推動的。淨利息收入的減少是由在阿根廷的淨投資收入減少所推動的，但部分被美國和非美國利率較上年同期提高的好處所抵消。

證券服務收入為12億美元，增長了10％，這主要是由於淨利息收入增長了14％，這主要是由存款利差的上升所推動的，非利息收入增長了7％，這要歸因於託管和管理的資產初步增長了9％，這得益於新客户的加入，現有客户和市場估值的深化。

27億美元的服務運營支出增長了9％，這主要是由與阿根廷相關的交易税支出、法律和解費用以及對產品創新和技術的持續投資推動的。

服務信貸成本帶來了2700萬美元的收益，而去年同期的成本為2.23億美元，這主要是由於宏觀經濟前景的改善，這主要是由於宏觀經濟前景的改善。

服務業淨收入為15億美元，增長了21％，這得益於收入的增加和信貸成本的降低，但部分被支出的增加所抵消。


市場（除非另有説明，否則以百萬美元計）	24 年第 2 季		24 年第 1 季		23 年第 2 季		QoQ%	同比％
匯率和貨幣		2,466		2,800		2758	(12)%	(11)%
點差產品/其他固定收益		1,098		1,330		912	(17)%	20%
固定收益市場		3,564		4,130		3,670	(14)%	(3)%
股票市場		1,522		1,227		1,109	24%	37%
市場總收入		5,086		5,357		4,779	(5)%	6%

運營費用總額		3,305		3,384		3,345	(2)%	(1)%

淨信貸損失		66		78		2	(15)%	NM
Net ACL 版本/（發行版）^(a)		(109)		119		(31)	NM	NM
其他條款^(b)		32		2		12	NM	NM
信貸總成本		(11)		199		(17)	NM	35%

淨收益（虧損）	$	1,443	$	1,406	$	1,120	3%	29%

市場主要統計數據和指標 ($B)
分配的平均 TCE^(c)		54		54		53	-	2%
roTCE^(c)		10.7%		10.5%		8.5%	20 bps	220 bps
平均交易賬户資產		426		408		382	4%	12%
平均 VaR		113		154		134	(27)%	(16)%

注：已對前幾期財務報表進行了某些重新分類，以符合自2024年第二季度起生效的所有列報期的本期列報方式。有關更多信息，請參閲本新聞稿末尾的附錄和腳註。

(a) 包括建立/（發放）貸款信貸儲備金和為無準備金貸款承諾的信貸損失準備金。

(b) 包括關於其他資產和HTM債務證券的條款。

市場

受股票市場收入增長的推動，市場收入增長了51億美元，部分被固定收益市場收入的下降所抵消。

固定收益市場收入為36億美元，下降了3％，這主要是由於利率和貨幣的波動性降低和利差收窄所致，但部分被利差產品和其他固定收益的強勁所抵消，後者增長了20％，這主要是受貸款持續增長以及證券化和承保費上漲的推動。

股票市場收入為15億美元，增長了37％，這主要是由股票衍生品推動的，其中包括與2024年第二季度完成的Visa b交易所相關的收益。股票市場也受益於優惠餘額的增長⁽⁸⁾，上漲了約18％。

受生產率節約的推動，市場運營支出下降了33億美元，部分被銷量相關支出的增加所抵消。

市場信貸成本為1100萬美元，而去年同期的收益為1,700萬美元，這受到淨信貸損失增加的推動，部分被ACL發佈的上漲所抵消。

受收入增加和支出減少的推動，市場淨收入為14億美元，增長了29％。


銀行業（除非另有説明，否則以百萬美元計）	24 年第 2 季		24 年第 1 季		23 年第 2 季		QoQ%	同比％
投資銀行		853		925		533	(8)%	60%
企業貸款^(a)		765		915		712	(16)%	7%
銀行總收入^(a)		1,618		1,840		1,245	(12)%	30%
貸款套期保值的收益/（虧損）^(a)		9		(104)		(66)	NM	NM
銀行總收入，包括貸款套期保值的收益/（虧損）^(a)		1,627		1,736		1,179	(6)%	38%

運營費用總額		1,131		1,179		1,260	(4)%	(10)%

淨信貸損失		40		66		57	(39)%	(30)%
Net ACL 版本/（發行版）^(b)		(60)		(185)		(166)	68%	64%
其他條款^(c)		(12)		(10)		(39)	(20)%	69%
信貸總成本		(32)		(129)		(148)	75%	78%

淨收益（虧損）	$	406	$	524	$	50	(23)%	NM

銀行關鍵統計數據和指標
分配的平均 TCE^(d) ($B)		22		22		21	-	2%
roTCE^(d)		7.5%		9.7%		0.9%	(220) bps	660 bps
平均貸款 ($B)		89		89		93	-	(4)%
諮詢的		268		230		156	17%	72%
股權承保		174		171		158	2%	10%
債務承保		493		571		259	(14)%	90%
投資銀行費用		935		972		573	(4)%	63%

(a) 不包括信貸衍生品的收益/（虧損）以及按公允價值計價貸款的按市值計價。有關更多信息，請參閲腳註 9。

(b) 包括建立/（發放）貸款信貸儲備金和為無準備金貸款承諾的信貸損失準備金。

(d) TCE和RoTCE是非公認會計準則的財務指標。參見附錄H，瞭解各細分市場和各組成部分的平均分配TCE與花旗的總平均TCE和花旗的平均股東權益總額之和的對賬情況。

銀行業

受投資銀行和企業貸款增長的推動，銀行業收入為16億美元，增長了38％。

投資銀行收入為8.53億美元，增長了60％，這得益於債務資本市場的強勁。債務資本市場的強勁發行活動繼續受益於強勁的發行活動，主要是投資級別的股權資本市場的增長，反映了首次公開募股活動的增加和可轉換髮行的持續增長，以及由於2023年公佈的相對較低的活動所帶來的收入增加，諮詢業務隨着交易的完成而得以實現。

企業貸款收入為7.65億美元，不包括按市值計價的貸款套期保值⁽⁹⁾，增長了7％，這主要是受收入份額增加的推動。⁽¹¹⁾

11億美元的銀行業運營支出下降了10％，這主要是由於先前的重新定位行動以及為降低支出基礎而採取的其他行動所帶來的好處。

銀行信貸成本帶來了3200萬美元的收益，而去年同期的收益為1.48億美元，這得益於ACL發佈的減少，部分被淨信貸損失的減少所抵消。

銀行業淨收入為4.06億美元，而去年同期為5000萬美元，這反映了收入的增加和支出的減少，但部分被信貸福利成本的降低所抵消。


財富（除非另有説明，否則以百萬美元計）	24 年第 2 季		24 年第 1 季		23 年第 2 季		QoQ%	同比％
私人銀行		611		571		605	7%	1%
工作中的財富		195		181		224	8%	(13)%
Citigold		1,008		941		947	7%	6%
總收入，扣除利息支出		1,814		1,693		1,776	7%	2%

運營費用總額		1,542		1,642		1,613	(6)%	(4)%

淨信貸損失		35		29		23	21%	52%
Net ACL 版本/（發行版）^(a)		(43)		(198)		31	78%	NM
其他條款^(b)		(1)		(1)		(1)	-	-
信貸總成本		(9)		(170)		53	95%	NM

淨收益（虧損）	$	210	$	175	$	84	20%	NM

財富關鍵統計數據和指標 ($B)
分配的平均 TCE^(c)		13		13		13	-	(1)%
roTCE^(c)		6.4%		5.3%		2.5%	110 bps	390 個基點
貸款		150		149		151	1%	(1)%
存款		318		320		308	(1)%	3%
客户投資資產^(d)		540		514		469	5%	15%
EoP 客户餘額		1,008		983		928	3%	9%

注：對前幾期財務報表進行了某些重新分類，以符合自2024年第二季度起生效的所有列報期的本期列報方式（見腳註10）。有關更多信息，請參閲本新聞稿末尾的附錄和腳註。

(a) 包括建立/（發放）貸款信貸儲備金和為無準備金貸款承諾的信貸損失準備金。

(b) 包括關於其他資產和投保人福利和索賠的條款。

(d) 包括管理的資產以及信託和託管資產。24年第二季度客户投資資產是初步的。

財富

受非利息收入增長13％的推動，18億美元的財富收入增長了2％，這反映了淨新客户投資資產和市場估值推動的投資費用收入增加，但抵押貸款融資成本增加導致的淨利息收入下降了4％，部分抵消了這一增長。

私人銀行的收入為6.11億美元，增長了1％，這得益於存款利差的改善和投資費用收入的增加，但抵押貸款融資成本的上漲部分抵消了這一點。

受存款利差壓縮和抵押貸款融資成本上漲的推動，工作場所財富收入下降了1.95億美元，部分被投資費用收入的增加所抵消。

受投資費用收入增加的推動，花旗10億美元的收入增長了6％。

受先前重組和重新定位行動的好處推動，15億美元的財富運營支出下降了4％。

信貸的財富成本為900萬美元，而去年同期的成本為5,300萬美元，這得益於ACL的發佈，該報告反映了宏觀經濟前景的改善，但被淨信貸損失的增加部分抵消。

受收入增加、支出減少和信貸成本降低的推動，財富淨收入為2.1億美元，而去年同期為8400萬美元。


USPB（除非另有説明，否則以百萬美元計）	24 年第 2 季		24 年第 1 季		23 年第 2 季		QoQ%	同比％
品牌卡	$	2,537	$	2,640	$	2,357	(4)%	8%
零售服務		1,746		1,900		1,643	(8)%	6%
零售銀行		636		638		619	-	3%
總收入，扣除利息支出		4,919		5,178		4,619	(5)%	6%

運營費用總額		2,442		2,519		2,498	(3)%	(2)%

淨信貸損失		1,931		1,864		1,218	4%	59%
Net ACL 版本/（發行版）^(a)		382		337		304	13%	26%
其他條款^(b)		2		3		3	(33)%	(33)%
信貸總成本		2,315		2,204		1,525	5%	52%

淨收益（虧損）	$	121	$	347	$	461	(65)%	(74%)

USPB 關鍵統計數據和指標 ($B)
分配的平均 TCE^(c)		25		25		22	-	15%
roTCE^(c)		1.9%		5.5%		8.4%	(360) 個基點	(650) 個基點
平均貸款		206		204		189	1%	9%
平均存款		93		100		113	(7)%	(18)%
美國信用卡平均貸款		160		159		149	1%	8%
美國信用卡消費量		155		141		152	10%	2%

注意：有關更多信息，請參閲本新聞稿末尾的附錄和腳註。

(a) 包括建立/（發放）貸款信貸儲備金和為無準備金貸款承諾的信貸損失準備金。

(b) 包括關於保單持有人福利和索賠及其他資產的條款。

美國個人銀行 (USPB)

USPB收入為49億美元，增長了6％，這得益於信用卡貸款增長導致的淨利息收入增加，以及合作伙伴付款減少導致的非利息收入增加。

品牌卡收入為25億美元，增長了8％，這得益於9％的利息收入餘額增長，這是由於支付率持續放緩，支出量增長了3％。

零售服務收入為17億美元，增長了6％，這主要是由於淨信貸損失增加導致合作伙伴付款減少，以及利息收入餘額增長8％。

受存款利差上升以及抵押貸款和分期貸款增長的推動，零售銀行收入為6.36億美元，增長了3％。

受技術和薪酬成本下降的推動，USPb的24億美元運營支出下降了2％，但部分被銷量相關支出的增加所抵消。

USPB的信貸成本為23億美元，而去年同期為15億美元。這一增長是由淨信貸損失增加所推動的，這反映了過去幾年發放的多個信用卡貸款年份現已到期，也反映了持續通貨膨脹和更高利率的影響。這一增長還反映了本季度ACL的增加。

USPB淨收入為1.21億美元，下降了74％，這主要是由於信貸成本的上漲，但收入的增加和開支的減少部分抵消了這一點。


所有其他（基礎管理）^{(a) (b)} （除非另有説明，否則以百萬美元計）	24 年第 2 季		24 年第 1 季		23 年第 2 季		QoQ%	同比％
傳統特許經營權（以管理為基礎）		1,727		1,829		1,925	(6)%	(10)%
公司/其他		253		557		609	(55)%	(58)%
總收入		1,980		2,386		2,534	(17)%	(22)%

運營費用總額		2,114		2,695		2,269	(22)%	(7)%

淨信貸損失		214		249		199	(14)%	8%
Net ACL 版本/（發行版）^(c)		(4)		(98)		67	96%	NM
其他條款^(d)		33		35		(66)	(6)%	NM
信貸總成本		243		186		200	31%	22%

淨收益（虧損）	$	(402)	$	(477)	$	78	16%	NM
所有其他關鍵統計數據和指標 ($B)
分配的平均 TCE^(e)		27		26		31	5%	(14)%

(a) 包括傳統特許經營權和全球員工職能的某些未分配成本（包括財務、風險、人力資源、法律和合規相關成本）、其他公司費用、未分配的全球運營和技術支出及所得税，以及企業財資投資活動和已終止的業務。

(b) 反映了管理層的業績，其中不包括與花旗剝離其亞洲個人銀行業務以及計劃剝離Legacy Franchises內的墨西哥個人銀行、小型企業和中間市場銀行業務相關的資產剝離相關影響。有關更多信息，請參閲腳註 12。

(d) 包括關於其他資產和投保人福利和索賠的條款。

(e) TCE是一項非公認會計準則財務指標。有關細分市場和組件平均分配TCE之和的對賬表，請參見附錄H。

所有其他（基礎管理）⁽¹²⁾

所有其他（管理型）收入為20億美元，下降了22％，這主要是由封閉的退出和清盤以及投資組合融資成本的上漲所推動的，但部分被墨西哥的增長以及Visa b交易所的影響所抵消。

傳統特許經營權（以管理為基礎）⁽¹²⁾ 17億美元的收入下降了10％，這主要是由封閉的退出和倒閉所推動的，但部分被墨西哥的收入增長所抵消。

公司/其他收入從去年同期的6.09億美元降至2.53億美元，這主要是由於融資成本上漲所致。

所有其他（管理型）支出為21億美元，下降了7％，這主要是由封閉的退出和停業所推動的，部分被聯邦儲備銀行和OCC處以的民事罰款所抵消⁽⁷⁾。

所有其他（管理型）信貸成本為2.43億美元，而去年同期為2億美元，這得益於ACL積累量的增加和淨信貸損失的增加。

所有其他（管理型）淨虧損4.02億美元是由收入減少和信貸成本上漲所推動的，但部分被較低的支出所抵消。

花旗集團將於今天上午11點（美國東部時間）舉行電話會議。演示文稿的網絡直播以及財務業績和演示材料將在 https://www.citigroup.com/global/investors 上播出。該演講的網絡直播也可以通過 https://www.veracast.com/webcasts/citigroup/webinars/CITI2Q24.cfm 觀看

其他財務、統計和業務相關信息以及業務和細分市場趨勢包含在《季度財務數據補編》中。本財報和花旗集團2024年第二季度季度財務數據補充資料均可在花旗集團網站www.citigroup.com上查閲。

對於有跨境需求的機構而言，花旗是卓越的銀行合作伙伴，是財富管理領域的全球領導者，也是其美國本土市場的重要個人銀行。花旗銀行在近180個國家和司法管轄區開展業務，為企業、政府、投資者、機構和個人提供廣泛的金融產品和服務。

本新聞稿中的某些陳述是1995年《私人證券訴訟改革法》所指的 “前瞻性陳述”。這些陳述基於管理層當前的預期，受不確定性和情況變化的影響。這些陳述並不能保證未來的結果或事件。由於各種因素，實際業績、資本和其他財務狀況可能與這些報表中包含的結果存在重大差異。除其他外，這些因素包括：宏觀經濟、地緣政治和其他挑戰和不確定性，包括與經濟增長、通貨膨脹和利率相關的挑戰和不確定性；花旗轉型、簡化和其他戰略及其他舉措的執行和成效，包括與其投資、支出和資本相關行動相關的舉措；花旗正在或可能參與的廣泛法律和監管程序、審查、調查、同意令和相關合規工作以及其他調查的潛在結果主題；持續的監管和立法不確定性和變化，包括監管資本規則、要求或解釋的變化；以及本新聞稿中包含的防範聲明。這些因素還包括花旗集團向美國證券交易委員會提交的文件中包含的因素，包括但不限於花旗集團2023年10-k表格中的 “風險因素” 部分。花旗集團或代表花旗集團作出的任何前瞻性陳述僅代表其發表日期，花旗不承諾更新前瞻性陳述以反映前瞻性陳述發表之日後出現的情況或事件的影響。

聯繫人：

投資者：詹妮弗·蘭迪斯 (212) 559-2718

出版社：丹妮爾·羅梅羅-阿普西洛斯 (212) 816-2264

附錄 A


花旗集團（百萬美元）	24 年第 2 季		24 年第 1 季		23 年第 2 季
淨收益（虧損）	$	3,217	$	3,371	$	2,915
減去：優先股息		242		279		288
普通股股東的淨收益（虧損）	$	2,975	$	3,092	$	2,627

平均普通股權益	$	189,211	$	188,001	$	188,214
減去：平均商譽和無形資產		(23,063)		(23,335)		(24,072)
平均有形普通股 (TCE)	$	166,148	$	164,666	$	164,142

羅伊		6.3%		6.6%		5.6%

roTCE		7.2%		7.6%		6.4%

附錄 B


花旗集團（百萬美元）	24 年第 2 季		23 年第 2 季		% 同比
花旗集團總收入——如報告所示	$	20,139	$	19,436	4%
更少：
資產剝離對收入的總體影響		33		(6)
花旗集團總收入，不包括與剝離相關的總影響	$	20,106	$	19,442	3%

花旗集團總運營支出——如報告所示	$	13,353	$	13,570	(2)%
減去：
資產剝離對運營開支的總體影響		85		79
花旗集團總運營支出，不包括與剝離相關的總影響	$	13,268	$	13,491	(2)%

附錄 C ^(a)

所有其他（百萬美元）	24 年第 2 季		24 年第 1 季		23 年第 2 季		% ΔqoQ	% Δ同比

所有其他收入，以管理為基礎	$	1,980	$	2,386	$	2,534	(17)%	(22)%
添加：
所有其他與資產剝離相關的對收入的影響	$	33	$	(12)	$	(6)
所有其他收入（美國公認會計原則）	$	2,013	$	2,374	$	2,528	(15)%	(20)%

所有其他運營費用，以管理為基礎	$	2, 114	$	2,695	$	2,269	(22)%	(7)%
添加：
所有其他與資產剝離相關的對運營開支的影響^{(b) (c) (d)}	$	85	$	110	$	79
所有其他運營費用（美國公認會計原則）	$	2,199	$	2,805	$	2,348	(22)%	(6)%

所有其他信貸成本，以管理為基礎	$	243	$	186	$	200	31%	22%
添加：
所有其他與資產剝離相關的對淨信貸損失的影響		(3)		11		(8)
所有其他與資產剝離相關的影響 Net ACL 版本/（發佈）^(e)		-		-		(4)
所有其他與資產剝離相關的對其他條款的影響^(f)		-		-		-
所有其他花旗集團信貸成本（美國公認會計原則）	$	240	$	197	$	188	22%	28%

所有其他淨收益（虧損），管理基礎	$	(402)	$	(477)	$	78	16%	NM
添加：
所有其他與資產剝離相關的對收入的影響		33		(12)		(6)
所有其他與資產剝離相關的對運營開支的影響^{(b) (c) (d)}		(85)		(110)		(79)
所有其他與資產剝離相關的對信貸成本的影響		3		(11)		12
所有其他與資產剝離相關的税收影響^{(b) (c) (d)}		17		39		(19)
所有其他淨收益（虧損）（美國公認會計原則）	$	(434)	$	(571)	$	(14)	24%	NM

(a) 對賬項目包括 “所有其他” 以及 “所有其他傳統特許經營權” 在管理基礎上排除的與資產剝離相關的影響。

(b) 23年第二季度包括約7,900萬美元的運營支出（税後約為5700萬美元），主要與墨西哥的離職成本和亞洲退出市場的遣散費有關。有關更多信息，請參閲花旗集團截至2023年6月30日的季度期的10-Q表季度報告。

(d) 第二季度包括約8500萬美元的運營支出（税後約為5,800萬美元），主要與墨西哥的離職成本和亞洲退出市場的遣散費有關。

(e) 包括建立/（發放）貸款信貸儲備金和為無準備金貸款承諾的信貸損失準備金。

(f) 包括投保人福利和索賠及其他資產準備金。

附錄 D


（百萬美元）	24 年第 2 季^(a)		24 年第 1 季		23 年第 2 季


花旗集團普通股股東權益^(b)	$	190,283	$	189,059	$	188,610
添加：符合條件的非控股權益		153		159		209
監管資本調整和扣除：
添加：CECL 過渡條款^(c)		757		757		1,514
更少：
扣除税款的現金流套期保值累計未實現淨收益（虧損）		(629)		(914)		(1,990)
與歸因於自有信譽的金融負債公允價值變動相關的累計未實現淨收益（虧損），扣除税款		(760)		(1,031)		307
無形資產：
商譽，扣除相關的遞延所得税負債（DTL）^(d)		18,315		18,647		18,933
抵押貸款服務權 (MSR) 以外的可識別無形資產，扣除相關的 DTL		3,138		3,258		3,531
固定福利養老金計劃淨資產；其他		1,424		1,386		2,020
淨營業虧損、外國税收抵免和一般商業信貸結轉產生的遞延所得税資產（DTA）^(e)		11,695		11,936		11,461
其他税收協議、某些普通股投資和MSR的超額上限超過10％/ 15％^{(e) (f)}		3,652		3,551		1,828

普通股一級資本 (CET1)	$	154,358	$	153,142	$	154,243

風險加權資產 (RWA)^(c)	$	1,135,772	$	1,138,546	$	1,153,450

普通股一級資本比率 (CET1/RWA)^(c)		13.6%		13.5%		13.4%

注意：	花旗具有約束力的CET1資本比率是根據巴塞爾協議III標準化方法得出的，適用於所有反映的時期。

(a) 初步。

(b) 根據美聯儲委員會監管報告要求，不包括與已發行優先股相關的發行成本。

(d) 包括 “嵌入” 在未合併金融機構重大普通股投資估值中的商譽。

(e) 代表可從巴塞爾協議III Cet1 Capital中扣除的遞延税，其中包括淨營業虧損、外國税收抵免和一般商業信貸結轉結轉產生的淨DTA，以及從超過10％限額的CET1資本中扣除的時間差異（未來扣除）產生的DTA。

(f) 受10％/ 15％限制的資產包括MSR、因臨時差異而產生的DTA以及對未合併金融機構的重大普通股投資。在列報的所有期限中，扣除僅與因超過10％限制的臨時差異而產生的税收協定有關。

附錄 E


（百萬美元）	24 年第 2 季^(a)		24 年第 1 季		23 年第 2 季

普通股一級資本 (CET1)^(b)	$	154,358	$	153,142	$	154,243

額外的一級資本 (AT1)^(c)		19,426		18,923		21,500

一級資本總額 (T1C)（CET1 + AT1）	$	173,784	$	172,065	$	175,743

總槓桿敞口 (TLE)^(b)	$	2,948,855	$	2,948,323	$	2,943,546

補充槓桿比率（T1C/TLE）		5.9%		5.8%		6.0%

(a)

初步。

(b)	有關更多信息，請參閲本新聞稿末尾的腳註2。

(c)	其他一級資本主要包括合格的非累積永久優先股和合格信託優先證券。

附錄 F


（美元和股份（以百萬計）	24 年第 2 季^(a)		24 年第 1 季		23 年第 2 季

普通股股東權益	$	190,210	$	188,985	$	188,474
更少：
善意		19,704		20,042		19,998
無形資產（MSR 除外）		3,517		3,636		3,895
與待售資產相關的商譽和可識別無形資產（MSR 除外）		-		-		246
有形普通股 (TCE)	$	166,989	$	165,307	$	164,335

已發行普通股 (CSO)		1,907.8		1,907.4		1,925.7

每股有形賬面價值	$	87.53	$	86.67	$	85.34

(a)

初步。

附錄 G


銀行業（百萬美元）	24 年第 2 季		24 年第 1 季		23 年第 2 季		% ΔqoQ	% Δ同比

公司貸款收入——如報告所示	$	774	$	811	$	646	(5)%	20%
更少：
貸款套期保值的收益/（虧損）^(a)	$	9	$	(104)	$	(66)	NM	NM
公司貸款收入——不包括貸款套期保值的收益/（虧損）	$	765	$	915	$	712	(16)%	7%

(a) 有關更多信息，請參閲本新聞稿末尾的腳註9。

附錄 H


（以十億美元計）	24 年第 2 季		24 年第 1 季		23 年第 2 季

平均有形普通股 (TCE)
服務	$	24.9	$	24.9	$	23.0
市場		54.0		54.0		53.1
銀行業		21.8		21.8		21.4
USPB		25.2		25.2		21.9
財富		13.2		13.2		13.4
所有其他		27.0		25.6		31.3
花旗集團平均總消費支出	$	166.1	$	164.7	$	164.1
另外：
平均商譽		19.5		19.6		20.0
平均無形資產（MSR 除外）		3.6		3.7		3.9
與待售資產相關的平均商譽和可識別無形資產（MSR 除外）		-		-		0.2
花旗集團平均普通股股東權益總額	$	189.2	$	188.0	$	188.2

⁽¹⁾ 截至2024年6月30日的比率是初步的。花旗集團的平均分配有形普通股（TCE）和平均有形普通股回報率（RoTCE）是非公認會計準則的財務指標。RoTCE表示普通股股東可獲得的年化淨收入佔平均TCE的百分比。有關這些計算的組成部分，請參閲附錄A。有關普通股與TCE的對賬，請參見附錄F。有關各細分市場和各組成部分的平均分配TCE之和與花旗集團平均股東權益總額之和的對賬，請參閲附錄H。

⁽²⁾ 截至2024年6月30日的比率是初步的。花旗集團的普通股1級（CET1）資本比率和補充槓桿比率（SLR）反映了根據與當前預期信貸損失（CECL）標準相關的經修訂的監管資本過渡條款進行的某些延期。不包括這些延期，全面反映後，截至2024年6月30日，花旗集團的CET1資本比率和SLR將分別為13.5％和5.9％。有關更多信息，請參閲花旗集團2023年10-k表年度報告中的 “資本資源——監管資本待遇——當前預期信用損失方法的修改過渡”。對前一時期的某些數額進行了修訂，以適應本期所作的改進。

花旗集團CET1資本和比率的構成見附錄D。有關花旗集團SLR的構成，見附錄E。

⁽³⁾ 花旗集團的派息率是普通股股息和普通股回購的總和除以普通股股東可獲得的淨收益。

⁽⁴⁾ 花旗集團的每股有形賬面價值是非公認會計準則財務指標。有關普通股與有形普通股的對賬以及由此產生的每股有形賬面價值的計算，請參閲附錄F。

⁽⁵⁾ 不包括資產剝離相關影響的收入結果為非公認會計準則財務指標。有關其他信息以及與報告結果的對賬，請參閲附錄b和C。

⁽⁶⁾ 不包括資產剝離相關影響的支出結果為非公認會計準則財務指標。欲瞭解更多信息以及與所報業績的對賬情況，請參閲附錄b和C。花旗集團報告的支出中包括一項非實質性的聯邦存款保險公司特別評估，金額約為3,400萬美元。

⁽⁷⁾ 2024年7月10日，聯邦儲備銀行與花旗集團簽訂了金額約6,060萬美元的民事罰款同意令，OCC與北卡羅來納州花旗銀行簽訂了金額為7,500萬美元的民事罰款同意令。有關更多信息，請參閲花旗集團於2024年7月10日向美國證券交易委員會提交的關於8-k表的最新報告。

⁽⁸⁾ Prime 餘額定義為客户的計費餘額，其中花旗提供現金或綜合主經紀服務。

⁽⁹⁾ 信貸衍生品用於經濟地對衝企業貸款組合的一部分，包括應計貸款和公允價值貸款。貸款套期保值的收益/（虧損）包括信貸衍生品的按市值計價以及投資組合中按公允價值計算的貸款的按市值計價。2024年第二季度，貸款套期保值的收益/（虧損）包括與企業貸款相關的900萬美元，而去年同期為6,600萬美元。這些套期保值的固定保費成本從企業貸款收入中扣除，以反映信貸保護成本。花旗集團的經營業績不包括收益/（虧損）對貸款套期保值的影響，均為非公認會計準則財務指標。有關報告結果的對賬，請參閲附錄 G。

⁽¹⁰⁾ 在2024年第二季度，花旗進行了某些重新分類，以符合花旗的轉型和戰略。與此相關的是，花旗將先前宣佈的英國零售銀行業務的清算從財富到內部的傳統特許經營權（以管理為基礎） 所有其他 （在管理基礎上）。

⁽¹¹⁾ 花旗獲得的某些收入受收入分享協議的約束 銀行業 — 來自投資銀行的企業貸款及某些貸款市場和服務向企業貸款客户出售的產品。

⁽¹²⁾所有其他 （管理基礎）反映了所有時期的管理業績，其中不包括與花旗剝離其亞洲個人銀行業務以及計劃剝離Legacy Franchises內的墨西哥個人銀行業務以及小型企業和中間市場銀行業務相關的所有時期的業績。的某些運營結果 所有其他 （管理基礎）和排除資產剝離相關影響的傳統特許經營權（管理基礎）是非公認會計準則財務指標。欲瞭解更多信息以及這些結果的對賬，請參閲附錄 C。