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新聞稿
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SGH 公佈了 2024 財年第三季度財務業績
收入連續增長推動GAAP每股收益為0.10美元，非公認會計準則每股收益為0.37美元

加利福尼亞州米爾皮塔斯——2024年7月9日——smART環球控股有限公司（“SGH” 或 “公司”）（納斯達克股票代碼：SGH）今天公佈了2024財年第三季度的財務業績。
2024財年第三季度亮點
•淨銷售額為3.006億美元，比上一季度增長5.5％
•GAAP毛利率為29.6％，上一季度為28.8％
•非公認會計準則毛利率為32.3％，上一季度為31.5％
•GAAP每股收益為0.10美元，而上一季度為0.26美元
•非公認會計準則每股收益為0.37美元，上一季度為0.27美元，同比增長37％
SGH首席執行官馬克·亞當斯表示：“我們對第三季度的經營業績以及向高性能、高可用性企業解決方案公司轉型的持續進展感到滿意。”亞當斯總結説：“我們的客户正在尋找值得信賴的部署合作伙伴來幫助他們解決人工智能的複雜性，我們認為我們的系統、軟件和託管服務組合處於有利地位，可以幫助他們取得成功。”
季度財務業績
 
GAAP (1)
 
非公認會計準則 (2)
（以千計，每股金額除外）24 財年第 3 季度24 財年第 2 季度23 財年第 3 季度24 財年第 3 季度24 財年第 2 季度23 財年第 3 季度
淨銷售額：
內存解決方案$91,629$83,297$109,458$91,629$83,297$109,458
智能平臺解決方案144,968141,405170,854144,968141,405170,854
LED 解決方案63,98360,11964,10663,98360,11964,106
淨銷售總額$300,580$284,821$344,418$300,580$284,821$344,418
毛利潤$88,906$81,934$100,480$96,962$89,735$108,990
營業收入（虧損）11,511(3,312)(2,386)33,32526,51442,327
歸屬於SGH的淨收益（虧損）5,616(13,620)(19,648)20,22114,14128,731
攤薄後的每股收益（虧損）$0.10$(0.26)$(0.40)$0.37$0.27$0.57
(1) GAAP 代表美國公認會計原則。
(2) 非公認會計準則代表公認會計原則，不包括某些活動的影響。本新聞稿中包含有關公司使用非公認會計準則指標以及GAAP和非GAAP指標之間對賬的更多信息。



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商業展望
截至2024年7月9日，SGH提供以下2024財年第四季度的財務展望：
 
GAAP
外表
調整
非公認會計準則
外表
淨銷售額3.25 億美元 +/-2,500 萬美元—3.25 億美元 +/-2,500 萬美元
毛利率29.5% +/-1.5%2%(A)31.5% +/-1.5%
運營費用8100 萬美元 +/-2 萬美元（1500 萬美元）(B) (C)6,600 萬美元 +/-200 萬美元
攤薄後的每股收益（虧損）
0.03 美元 +/-0.15 美元0.37 美元(A) (B) (C) (D)0.40 美元 +/-0.15 美元
攤薄後的股票
5570萬(1) 百萬5470萬
非公認會計準則調整（以百萬計）
(A) 銷售成本中包含的基於股份的薪酬和與收購相關的無形資產的攤銷$8
(B) 研發和銷售與收購中包含的與收購相關的無形資產的基於股份的薪酬和攤銷12
(C) 其他調整
3
(D) 估計的所得税影響(2)
$21
2024 財年第三季度業績電話會議和網絡直播詳情
SGH將於今天，即2024年7月9日太平洋時間下午 1:30（美國東部時間下午 4:30）舉行電話會議和網絡直播，討論2024財年第三季度的業績及相關事項。有興趣的人士可以使用接入碼829754在美國撥打+1-833-470-1428或從國際地區撥打+1-929-526-1599來接聽電話。財報和電話會議的網絡直播可從公司的投資者關係網站（https://ir.smartm.com/investors/default.aspx）上觀看，該網站將持續約一年。
前瞻性陳述的使用
本新聞稿包含經修訂的1933年《證券法》第27A條、經修訂的1934年《證券交易法》第21E條和1995年《私人證券訴訟改革法》所指的前瞻性陳述。這些聲明包括但不限於有關SGH未來事件和未來財務和經營業績（包括其每個業務領域）的聲明；關於SGH未來收入和支出及客户需求的範圍、時間和預期的聲明；有關SGH戰略投資和優先事項的聲明；有關長期有效税率的聲明；以及 “業務展望” 中描述的下一財季業務和財務前景的聲明以上。
這些陳述可以通過以下事實來識別：它們與歷史或當前的事實並不完全相關。前瞻性陳述通常使用諸如 “預測”、“目標”、“期望”、“估計”、“打算”、“計劃”、“目標”、“相信”、“可以” 等詞語以及其他具有類似含義的詞語。前瞻性陳述提供SGH當前對未來事件、情況、結果或願望的預期或預測，並受許多重大風險、不確定性和其他因素的影響，其中許多因素不在SGH的控制範圍內，包括但不限於：全球商業和經濟狀況以及科技行業、客户市場和不同地理區域的增長趨勢；地緣政治環境的不確定性；管理成本結構的能力；我們的運營或供應鏈中斷；變化貿易法規或國際貿易關係和協議的不利發展；貨幣匯率的變化；總體信息技術支出；政府支出撥款；我們的戰略舉措的成功，包括對新產品和額外產能的投資；對公司或技術的收購以及未能成功整合和運營它們或客户對它們的負面反應；與出售我們的sMART巴西業務相關的意外成本；問題、延誤或整合Stratus Technologies業務方面的複雜性；材料和組件供應的限制或變化；材料成本的波動；內存或其他地方定價趨勢的暫時性或波動性；惡化


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客户關係；我們對特定數量客户的依賴以及客户訂單的時間和數量；生產或製造困難；競爭因素；技術變革；推出新產品的困難或延遲；LED市場增長的放緩或收縮；適用的税收制度或税率的變化；客户終端產品的價格；罷工或勞資糾紛；與我們有限的關鍵供應商關係惡化或中斷；無能為力維持或擴大政府業務；定期貸款和循環信貸額度下借款的持續可用性以及我們通過債務或股權融資籌集資金的能力。
公司10-k表年度報告和10-Q表季度報告以及公司向美國證券交易委員會提交的其他文件中標題為 “風險因素”、“關鍵會計估計”、“經營業績”、“市場風險定量和定性披露” 以及 “流動性和資本資源” 的章節中詳細描述了這些風險和其他風險、不確定性和因素。此外，上述和此類文件中概述的風險、不確定性和因素並不構成可能導致SGH實際業績與此類前瞻性陳述存在重大差異的所有風險、不確定性和因素。因此，提醒投資者不要過分依賴任何前瞻性陳述。公司在本新聞稿中發表的任何前瞻性陳述僅代表截至本新聞稿發佈之日。除非法律要求，否則SGH不承諾更新本新聞稿中包含的前瞻性陳述，以反映前瞻性陳述發表之日後可能出現的情況或事件的影響。
關於使用非公認會計準則財務指標的聲明
SGH管理層使用非公認會計準則衡量標準來補充SGH根據GAAP的財務業績。管理層使用這些衡量標準來分析其運營並就未來的運營計劃做出決策，並認為這些補充的非公認會計準則信息有助於投資者分析和評估公司過去和未來的經營業績。這些非公認會計準則指標不包括某些項目，例如基於股份的薪酬支出；與收購相關的無形資產的攤銷（包括與企業合併相關的開發技術、客户關係、商標/商品名稱的攤銷）；與收購相關的庫存調整；盡職調查、收購和整合費用；重組費用；商譽減值；或有對價公允價值的變動；貨幣匯率變動產生的收益（虧損）；攤銷債務折扣和其他成本；清償債務的收益（虧損）；其他不經常或不尋常的項目和相關的税收影響和其他税收調整。雖然不包括與收購相關的無形資產的攤銷，但被收購公司的收入反映在公司的非公認會計準則指標中，這些無形資產有助於創收。管理層認為，不包括某些項目的經營業績的列報為投資者提供了有用的補充信息，並有助於分析公司的核心經營業績和比較各報告期的經營業績。管理層還使用調整後的息税折舊攤銷前利潤，即經淨利息支出調整後的GAAP淨收益（虧損）；所得税支出；折舊和攤銷費用；基於股份的薪酬支出；收購相關庫存調整；盡職調查、收購和整合費用；重組費用；商譽減值；或有對價公允價值的變動；債務清償和其他不經常或不尋常項目的收益（虧損）。
從2024年開始，對於我們的非公認會計準則報告，我們將使用28％的長期預計非公認會計準則有效税率，其中包括税前非公認會計準則調整的税收影響，並反映了當前可用信息以及其他因素和假設。儘管我們預計將在2024年之前使用這種正常化的非公認會計準則有效税率，但由於各種原因，這種長期的非公認會計準則有效税率可能會發生變化，包括快速變化的全球税收環境、我們的地域收益結構的重大變化或我們的戰略或業務運營的變化。我們的GAAP有效税可能因各種因素而異，包括但不限於在發生期間記錄的離散項目、某些收入或支出項目的税收影響、地域收益結構的重大變化或戰略或業務運營的變化。我們無法預測這些項目的時間和金額，這可能會對我們的GAAP有效税率產生重大影響，因此我們無法將我們的前瞻性非公認會計準則有效税率指標與我們的GAAP有效税率進行調節。
非公認會計準則財務指標不應被視為替代或優於根據公認會計原則編制的財務業績指標，因為它們排除了有關SGH財務業績的重要信息，因為


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如上所述。這些調整後金額的列報方式與根據公認會計原則列報的金額不同，因此可能無法與其他公司報告的金額進行比較。此外，調整後的息税折舊攤銷前利潤並不代表根據公認會計原則由經營活動提供或用於經營活動的現金流，因此不應用作衡量流動性的指標。鼓勵投資者查看以下 “GAAP與非GAAP指標的對賬” 表格。
關於SMART Global Holdings —
在 SGH，我們設計、構建、部署和管理高性能、高可用性的企業解決方案，幫助我們的客户解決未來的問題。在我們的計算、內存和LED業務領域，我們專注於通過提供深厚的技術知識和專業知識、定製設計工程、按單製造的靈活性以及對一流質量的承諾來為客户提供服務。
在SGHCorp.com上了解有關我們的更多信息。


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SMART 環球控股有限公司
合併運營報表
（以千計，每股金額除外）
（未經審計）

 三個月已結束九個月已結束
 5月31日
2024		3月1日
2024		5月26日
2023		5月31日
2024		5月26日
2023
淨銷售額：
內存解決方案$91,629$83,297$109,458$260,594$338,083
智能平臺解決方案144,968141,405170,854405,197604,276
LED 解決方案63,98360,11964,106193,857182,233
淨銷售總額300,580284,821344,418859,6481,124,592
銷售成本211,674202,887243,938605,958801,006
毛利潤88,90681,934100,480253,690323,586
運營費用：
研究和開發19,68120,52620,33861,59669,682
銷售、一般和管理57,24961,38567,914175,851195,696
商譽減值————17,558
或有對價公允價值的變化——14,800—24,900
其他運營（收入）支出4653,335(186)6,7395,366
運營費用總額77,39585,246102,866244,186313,202
營業收入（虧損）11,511(3,312)(2,386)9,50410,384
非營業（收入）支出：
利息支出，淨額6,1677,2499,31422,97527,238
其他非營業（收入）支出44124835411312,299
非營業（收入）支出總額6,6087,4979,66823,08839,537
税前收入（虧損）4,903(10,809)(12,054)(13,584)(29,153)
所得税準備金（福利）(1,323)2,1987,2164,40926,687
持續經營業務的淨收益（虧損）6,226(13,007)(19,270)(17,993)(55,840)
來自已終止業務的淨收益（虧損）——(4,807)(8,148)10,301
淨收益（虧損）6,226(13,007)(24,077)(26,141)(45,539)
歸屬於非控股權益的淨收益6106133781,7841,143
歸屬於SGH的淨收益（虧損）$5,616$(13,620)$(24,455)$(27,925)$(46,682)
每股基本收益（虧損）：
持續運營$0.11$(0.26)$(0.40)$(0.38)$(1.16)
已終止的業務——(0.10)(0.15)0.21
$0.11$(0.26)$(0.50)$(0.53)$(0.95)
攤薄後的每股收益（虧損）：
持續運營$0.10$(0.26)$(0.40)$(0.38)$(1.16)
已終止的業務——(0.10)(0.15)0.21
$0.10$(0.26)$(0.50)$(0.53)$(0.95)
每股計算中使用的股份：
基本52,57052,03149,38052,21949,152
稀釋54,28352,03149,38052,21949,152


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SMART 環球控股有限公司
GAAP指標與非GAAP指標的對賬
（以千計，百分比除外）
（未經審計）

 三個月已結束九個月已結束
 5月31日
2024		3月1日
2024		5月26日
2023		5月31日
2024		5月26日
2023
GAAP 毛利$88,906$81,934$100,480$253,690$323,586
基於股份的薪酬支出1,7601,6911,5955,2664,545
收購相關無形資產的攤銷5,9095,8946,70417,74719,785
庫存流通量增加————2,599
與銷售相關的重組成本3872162111,2715,763
非公認會計準則毛利$96,962$89,735$108,990$277,974$356,278
  
GAAP 毛利率29.6%28.8%29.2%29.5%28.8%
調整的影響2.7%2.7%2.4%2.8%2.9%
非公認會計準則毛利率32.3%31.5%31.6%32.3%31.7%
GAAP 運營費用$77,395$85,246$102,866$244,186$313,202
基於股份的薪酬支出(9,432)(8,948)(8,047)(27,535)(25,109)
收購相關無形資產的攤銷(3,857)(3,857)(4,905)(11,778)(13,497)
盡職調查、收購和整合費用(4)(5,885)(8,637)(6,678)(18,193)
商譽減值————(17,558)
或有對價公允價值的變化——(14,800)—(24,900)
重組費用(465)(3,335)186(6,739)(5,366)
其他————(1,800)
非公認會計準則運營費用$63,637$63,221$66,663$191,456$206,779
  
GAAP 營業收入（虧損）$11,511$(3,312)$(2,386)$9,504$10,384
基於股份的薪酬支出11,19210,6399,64232,80129,654
收購相關無形資產的攤銷9,7669,75111,60929,52533,282
庫存流通量增加————2,599
與銷售相關的重組成本3872162111,2715,763
盡職調查、收購和整合費用45,8858,6376,67818,193
商譽減值————17,558
或有對價公允價值的變化——14,800—24,900
重組費用4653,335(186)6,7395,366
其他————1,800
非公認會計準則營業收入$33,325$26,514$42,327$86,518$149,499


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SMART 環球控股有限公司
GAAP指標與非GAAP指標的對賬
（以千計，每股金額除外）
（未經審計）

 三個月已結束九個月已結束
 5月31日
2024		3月1日
2024		5月26日
2023		5月31日
2024		5月26日
2023
歸屬於SGH的GAAP淨收益（虧損）$5,616$(13,620)$(19,648)$(19,777)$(56,983)
基於股份的薪酬支出11,19210,6399,64232,80129,654
收購相關無形資產的攤銷9,7669,75111,60929,52533,282
庫存流通量增加————2,599
與銷售相關的重組成本3872162111,2715,763
盡職調查、收購和整合費用45,8858,6376,67818,193
商譽減值————17,558
或有對價公允價值的變化——14,800—24,900
重組費用4653,335(186)6,7395,366
債務折扣和其他成本的攤銷8179689372,8273,054
清償或預付債務的損失（收益）792325—1,11715,924
外幣（收益）損失60618241024255
其他————1,800
所得税影響(9,424)(3,540)2,319(14,523)8,110
歸屬於SGH的非公認會計準則淨收益$20,221$14,141$28,731$46,900$109,275
已發行股票的加權平均值——攤薄：
GAAP 加權平均已發行股票54,28352,03149,38052,21949,152
調整攤薄證券和上限看漲期權(333)1,0437541,216770
非公認會計準則加權平均已發行股票53,95053,07450,13453,43549,922
持續經營業務的攤薄後每股收益（虧損）：
GAAP 攤薄後每股收益（虧損）$0.10$(0.26)$(0.40)$(0.38)$(1.16)
調整的影響0.270.530.971.263.35
非公認會計準則攤薄後每股收益$0.37$0.27$0.57$0.88$2.19
  
歸屬於SGH的淨收益（虧損）$5,616$(13,620)$(19,648)$(19,777)$(56,983)
利息支出，淨額6,1677,2499,31422,97527,238
所得税準備金（福利）(1,323)2,1987,2164,40926,687
折舊費用和無形資產攤銷15,52517,15618,55450,33552,802
基於股份的薪酬支出11,19210,6399,64232,80129,654
庫存流通量增加————2,599
與銷售相關的重組成本3872162111,2715,763
盡職調查、收購和整合費用45,8858,6376,67818,193
商譽減值————17,558
或有對價公允價值的變化——14,800—24,900
重組費用4653,335(186)6,7395,366
債務消滅造成的損失792325—1,11715,924
其他————1,800
調整後 EBITDA$38,825$33,383$48,540$106,548$171,501


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SMART 環球控股有限公司
合併資產負債表
（以千計）
（未經審計）

截至5月31日
2024		8月25日
2023
資產
現金和現金等價物$453,791$365,563
短期投資13,74625,251
應收賬款，淨額211,842219,247
庫存177,299174,977
其他流動資產85,64951,790
已終止業務的流動資產—70,574
流動資產總額942,327907,402
財產和設備，淨額107,646118,734
經營租賃使用權資產61,72968,444
無形資產，淨額131,380160,185
善意161,958161,958
遞延所得税資產77,90374,085
其他非流動資產63,19015,150
總資產$1,546,133$1,505,958
負債和權益
應付賬款和應計費用$230,646$182,035
當前債務—35,618
遞延收入88,71948,096
其他流動負債31,77732,731
與收購相關的或有對價—50,000
已終止業務的流動負債—77,770
流動負債總額351,142426,250
長期債務667,042754,820
非流動經營租賃負債62,05466,407
其他非流動負債35,37429,248
負債總額1,115,6121,276,725
承付款和意外開支
SMART 環球控股股東權益：
普通股1,7901,726
額外的實收資本517,548476,703
留存收益54,53282,457
國庫股(150,438)(132,447)
累計其他綜合收益（虧損）17(205,964)
SGH 股東權益總額423,449222,475
子公司的非控股權益7,0726,758
權益總額430,521229,233
負債和權益總額$1,546,133$1,505,958


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SMART 環球控股有限公司
合併現金流量表
（以千計）
（未經審計）

 三個月已結束九個月已結束
5月31日
2024		3月1日
2024		5月26日
2023		5月31日
2024		5月26日
2023
來自經營活動的現金流
淨收益（虧損）$6,226$(13,007)$(24,077)$(26,141)$(45,539)
來自已終止業務的淨收益（虧損）——(4,807)(8,148)10,301
持續經營業務的淨收益（虧損）6,226(13,007)(19,270)(17,993)(55,840)
調整以將持續經營業務的淨收益（虧損）與經營活動提供（用於）的現金進行對賬
折舊費用和無形資產攤銷15,52517,15618,55450,33552,802
債務折扣和發行成本的攤銷8179689372,8273,054
基於股份的薪酬支出11,19210,6399,64232,80129,654
商譽減值————17,558
或有對價公允價值的變化——14,800—24,900
債務清償或預付債務的（收益）損失792325—1,11715,924
遞延所得税，淨額(3,840)476(5)(3,646)1,625
其他(3,228)(208)(809)(2,772)3,307
運營資產和負債的變化：
應收賬款(42,124)872(12,525)7,406159,508
庫存(4,535)35,67856,413(2,321)66,653
其他資產15,424(23,229)16,950(5,703)7,057
應付賬款和應計費用及其他負債83,632(22,587)(51,612)84,626(226,357)
支付與收購相關的或有對價—(29,000)—(29,000)(73,724)
持續經營業務提供的（用於）經營活動的淨現金79,881(21,917)33,075117,67726,121
已終止業務中經營活動提供的（用於）淨現金(101)—7,963(28,336)41,467
由（用於）經營活動提供的淨現金79,780(21,917)41,03889,34167,588
來自投資活動的現金流
資本支出和設備存款(3,777)(5,204)(11,984)(13,629)(31,674)
收購業務，扣除獲得的現金————(213,073)
投資證券到期日的收益9,91512,290—31,870—
購買持有至到期的投資證券(1,000)(11,034)—(20,503)—
其他(518)(558)431(1,264)670
持續經營業務提供的淨現金（用於）投資活動4,620(4,506)(11,553)(3,526)(244,077)
（用於）已終止業務的投資活動提供的淨現金451—(1,273)119,389(5,745)
由（用於）投資活動提供的淨現金$5,071$(4,506)$(12,826)$115,863$(249,822)



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合併現金流量表，續
（以千計）
（未經審計）

 三個月已結束九個月已結束
5月31日
2024		3月1日
2024		5月26日
2023		5月31日
2024		5月26日
2023
來自融資活動的現金流
償還債務$(75,000)$(37,211)$(7,211)$(126,634)$(14,422)
支付與收購相關的或有對價—(21,000)—(21,000)(28,100)
收購普通股的款項(2,129)(2,732)(660)(17,991)(16,883)
向非控股權益分配———(1,470)(2,009)
發行普通股的收益3,8177924,1808,0648,430
債務收益————295,287
支付與可轉換票據交換相關的保費————(14,141)
為結算和購買上限看漲期權支付的淨現金————(4,304)
其他(1)(1)(688)(584)(5,765)
用於持續經營活動融資的淨現金(73,313)(60,152)(4,379)(159,615)218,093
已終止業務中用於融資活動的淨現金——(255)(606)(379)
由（用於）融資活動提供的淨現金(73,313)(60,152)(4,634)(160,221)217,714
貨幣匯率變動的影響(76)(155)813(1,256)2,730
現金和現金等價物的淨增加（減少）11,462(86,730)24,39143,72738,210
期初的現金和現金等價物442,329529,059376,884410,064363,065
期末的現金和現金等價物$453,791$442,329$401,275$453,791$401,275


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