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2023年12月15日

保密

草案註冊聲明

證券交易委員會

東北大街100號

華盛頓特區20549

機密提交 有關F-1表格的註冊聲明草案

尊敬的先生/女士：

本提交代表我們的客户--總部設在開曼羣島法律下組織的超級海外國際控股有限公司（以下簡稱“公司”）， 提交了一份有關公司普通股的擬議首次公開發行的F-1表格（以下簡稱“註冊聲明草案”， 美國證券交易委員會（以下簡稱“委員會”）的美國存托股份（“ADSs”）將通過EDGAR進行保密審核， 根據“創業板啟動法案”（經修訂）提交。公司確認自己是“新興成長型公司”的定義，並且其證券以前沒有根據《1933年證券法案》（經修訂）的有效註冊聲明出售。公司還確認將在擬議發行的任何路演前至少15天公開提交之前已經保密提交的註冊聲明草案。有關ADSs的F-6表格的註冊聲明將在適當時候向委員會提交。

基本報表

在本提交中，公司包括（i）其截至2021年和2022年12月31日的審計合併財務報表，以及截至2022年和2023年6月30日的 未經審計的中期合併財務報表，這些報表是根據國際會計準則理事會公佈的國際財務報告準則編制的。

2023年12月15日 第2頁	機密

如有任何關於註冊聲明草案的問題，請通過電話+852 3761 3421或電子郵件mengyu.lu@kirkland.com聯繫盧夢雨； 通過電話+852 3761 3578或電子郵件ming.kong@kirkland.com聯繫孔明； 通過電話+852 3761 3423或電子郵件samantha.peng@kirkland.com聯繫彭珊；或通過電話+65 6531 5068或電子郵件lakong@deloitte.com聯繫德勤會計師事務所的合夥人孔來珊。德勤會計師事務所是公司的獨立註冊公共會計師事務所。