自然 伍德集團有限公司
友誼大馬路1287號
中福商業中心13E
澳門特別行政區
通過EDGAR
2023年8月22日
公司融資部門
交易及服務辦公室
美國證券交易委員會
100東路
華盛頓,特區。20549
涉及:自然伍德集團有限公司(以下簡稱“公司”)
F-1表格註冊聲明修正案第1號修正案
提交日期:2023年8月4日
CIK號碼:0001948294
致:證券交易委員會官員們:
我們在此針對2023年8月22日(“信函”)發出的評論做出迴應,該評論針對公司的F-1表格註冊聲明修正案第1號修正案(以下簡稱“F-1”)。與此同時,我們通過EDGAR公開提交了修訂後的F-1(“F-1/A”)文件。
為了協助監管機構工作人員(以下簡稱“工作人員”)審查F-1/A,我們已經針對信函中的評論進行了逐條迴應。下面列出的編號段即為迴應工作人員評論所對應的相關段落。
F-1表格註冊聲明修正案第1號修正案第1次修正
股份稀釋,第46頁
1.選舉作為董事的四位被提名人,其名稱在附加的代理聲明中列出,其任期將在2025年的股東年會上到期且在其繼任者被選舉和被確認前擔任董事。 | 您所披露的內容顯示,您在第46頁展示的股份稀釋表格中,已經從調整後的淨資產中扣除了發行費用。鑑於第45頁的資本化披露情況,似乎您在股份稀釋披露和計算中展示的淨資產並不是扣除發行費用後的。請相應修改您的股份稀釋披露。 |
迴應:我們尊重地向工作人員報告,我們已經修改了F-1/A文件的第45頁和第46頁,以修正與資本化和股份稀釋有關的披露內容。
如需瞭解上述事項的相關詳細信息,請聯繫本公司的外部律師勞倫斯·文尼克 +852.5600.0188。謝謝。
此致敬禮,
/s/ 霍立平 | |
自然伍德集團有限公司 | |
董事 | |
附件 |