美國
證券交易委員會
華盛頓特區 20549
6-K表格
外國私營發行人報告書
根據13a-16或15d-16規則
基本報表
2024年6月份
韓國電力公司
（以英文方式譯出的註冊人名稱）
韓國全羅南道羅南邑骨石路55號
韓國全羅南道羅南邑58322
（主要執行辦事處地址）
請勾選，表明註冊人是否以20-F或40-F表格提交年度報告。
20-F表格☒ 40-F表格☐
公司治理報告
KEPCO根據韓國交易所KOSPI市場披露執行規則第24-2條的規定編制了本報告，以向投資者提供更多信息，幫助他們更好地瞭解KEPCO的公司治理。
這是公司治理報告的英文摘要，最初是用韓文準備的。在翻譯過程中，有些部分已經重新格式化、重新排列或概述，以方便讀者。一些非實質性的或以前披露的信息也可能已經被省略或縮短了。
除非另有明確説明，否則本報告反映了KEPCO截至2024年5月31日的公司治理結構。
| 一、 | 治理關鍵指標 |
合規率:80%
| 關鍵指標 |
2023 | |
| 股東大會前4周發出通知 |
X | |
| 電子投票系統 |
O | |
| 避免年會高峯期 |
O | |
| 提供現金分紅相關的可預測性 |
X | |
| 每年至少公告一次分紅政策 |
X | |
| CEO繼任政策 |
O | |
| 內部控制政策，如風險管理 |
O | |
| 外部董事主持董事會 |
O | |
| 採取集中表決制度 |
O | |
| 防止任命負責損害公司價值或股東權益的高管 |
O | |
| 所有董事都不是單性別 |
O | |
| 獨立的內部審計部門 |
O | |
| 內部審計組織中的會計或財務專家 |
O | |
| 內部審計組織每季度與沒有董事的外部審計師會晤一次以上 |
O | |
| 內部審計組織可以訪問重要的管理信息 |
O | |
| Quanex與生產我們產品中的3TG的熔爐或精煉廠之間有許多層，其確切數量取決於我們的供應商提供的元件。我們始終依賴於我們的直接供應商提供有關元件和材料中包含的3TG起源的信息， 包括從下一級供應商供應給他們的3TG的來源。 為了收集這些信息，我們進行了合理 的原產地調查，在這項調查中，我們要求直接供應商回答“有責任的礦物倡議”關於衝突 礦物含量和全球範圍內原產地調查的模板（“模板”）的問題。 模板通常 被認為是全球衝突礦物含量和來源信息的最常見報告工具。 | 公司治理 |
1.公司治理政策
（1）股東
KEPCO自上市以來一直致力於透明的治理，以保護股東權益和增強股東價值。
（2）董事會
為了實現公司治理的透明度，任何對KEPCO公司治理實踐感興趣的人都可以在公司網站上訪問KEPCO的公司章程，關於董事會的規程，關於審計委員會的操作規程以及KEPCO與公司治理有關的其他內部規則。
為確保通過獨立的決策過程實現公司治理的透明度，KEPCO將大多數董事任命為非常任董事。董事會由7名常任董事（包括CEO）和8名非常任董事組成。董事會主席由非常任董事中任命，以收集關於整體管理的意見和建議。
此外，非常任董事是從財務，會計，勞資和能源行業的專業人士中選出的，以完成在董事會會議議程方面的諮詢和建議的角色。
KEPCO努力為董事會會議提供足夠的有關每個議程的信息，以便董事們可以做出明智的決策。
（3）審計
審計委員會檢查會計和管理問題，並評估財務報告內部控制的運作。此外，它監督董事和管理層的表現，使他們做出理性的業務決策。
審計委員會由三名董事組成，其中兩名董事必須是非常任董事。委員會主席必須是非常任董事。審計委員會的一名成員是常任董事，經董事提名委員會的建議並經股東大會的決議任命。審計委員會的其他非常任董事成員是從非常任董事中選出，並經股東大會的決議任命。
審計委員會在執行審計時保持客觀，與董事和管理層分開工作。如果委員會需要履行其職責，它可以要求任何相關的執行人員或僱員出席委員會，提交報告並陳述意見。此外，該委員會可以以公司的費用向外部專家徵求建議。
| 2. | 公司治理結構的關鍵特徵 |
（1）董事會組織
作為公司的最高決策機構，董事會由7名常任董事（包括CEO）和8名非常任董事組成，通過組成非執行董事作為董事會的多數派來確保其獨立性。非常任董事是從具有豐富的工業或專業知識和經驗的候選人中選出的，沒有任何性別，種族，年齡，國籍和文化背景的歧視，以便能夠靈活和專業地應對不斷變化的商業環境。為了公平和透明地運營董事會，董事會主席由非常任董事中任命，在工業貿易能源部公共機構管理委員會審議和決議後，在“公共機構管理法”第21條規定下進行。
(2) 董事會下設子委員會
KEPCO在董事會下設三個子委員會，分別是審計委員會、ESG委員會和提名委員會，以加強初步審核，並支持董事會合理決策。審計委員會由兩名非常設董事和一名常設董事組成，其中至少有一人是由會計或金融專家任命來進行業務和會計審計。 2020年12月，KEPCO作為韓國所有公共企業中的第一個，另外增設了一個環境，社會和治理（ESG）委員會來加強基於ESG的管理體系。 ESG委員會由三名非常設董事和一名常設董事組成，負責解決與ESG相關的重要管理問題，制定ESG管理戰略和業務計劃，檢查可持續管理的總體方向以及監測該績效內所取得的成就和問題。提名委員會負責任命新的董事，委員會成員由非常設董事和董事會選擇的其他外部成員組成。成員總數必須不少於五個，不超過十五個。董事會選舉成員少於一半的外部成員，以保持任命董事的獨立性。
(3) 董事會子委員會的專業知識
為了提高董事會的專業知識，KEPCO在董事候選人的文件篩查階段考慮個人專業知識，並積極聘請各個領域的專家。KEPCO根據每個非常設董事的專業領域任命子委員會成員，同時在ESG諮詢委員會和審計諮詢委員會中全面協商外部專家。此外，KEPCO通過定期提供有關財務報告和ESG的內部控制相關教育，努力增強其董事的專業知識。
(4) 董事會的獨立性
KEPCO確保其董事會的獨立性，以便董事可以負責任地執行其“相互制衡”的職責。KEPCO支持董事和高管責任保險，以確保其決策具有堅定的信念，並禁止任何與議程有特殊利益關係的董事參與相關的董事會決議。KEPCO還嚴格審核非常設董事候選人是否存在任何關聯交易，該交易將使其在《韓國商法》下失去擔任董事的資格。
| 三。 | 股東 |
核心原則1.股東權利
詳細原則1-①關於股東大會提供充分信息
為了符合《韓國商法》的規定，KEPCO在董事會決議立即公開披露召開股東大會的時間，地點，議程和其他詳情，並在會議日期至少提前兩週公佈。
KEPCO在2023年1月至2024年6月期間召開的股東大會如下：
| 類型 |
購買/銷售日期 決議案 |
申報日期 | 會議日期 | 會期 提供姓名全稱、身份證號或公司註冊號、地址、白天的電話號碼以及代表、代理人和助手的信息。 助手的數量不得超過兩個。為便於進入年度股東大會，通知應在適當的情況下附有授權書、註冊證書和其他授權文件。 | ||||
| 年度股東大會 |
2023年2月24日 | 2023年3月13日 | 2023年3月28日 | 15天 | ||||
| 2024年2月23日 | 2024年3月11日 | 2024年3月26日 | 15天 | |||||
| 提交給特別股東大會的決議涉及將董事會的授權時限從六年縮短為兩年以符合美國國內標準，並更新我們的公司章程以與最新的法律規定相一致。 |
2023年2月10日 | 2023年2月10日 | 2023年2月27日 | 17天 | ||||
| 2023年6月2日 | 2023年6月2日 | 2023年6月26日 | 24天 | |||||
| 2023年9月1日 | 2023年9月1日 | 2023年9月18日 | 17天 | |||||
| 2023年11月17日 | 2023年11月22日 | 2023年12月11日 | 19天 | |||||
| 2024年2月6日 | 2024年2月6日 | 2024年2月21日 | 15天 |
詳細原則1-② 鼓勵股東參與股東大會
KEPCO實施電子投票系統，以便股東順利參與股東大會並行使其權利。 此外，為方便股東在2022年、2023年和2024年出席，年度股東大會均選擇避免韓國上市公司協會推薦的日期，在那些日期有許多公司召開年度股東大會。
以下提供了股東大會在2023年1月至2024年6月發佈的議程清單；
| 日期 會議 |
決議案 |
議程 |
未償還金額 股份 |
已投票的股份 | 股份 （批准率*） | |||||||||
|
2023年2月27日 |
普通股 | 選舉常任董事-李正福 | 641,964,077 | 465,949,368 | 422,006,696 （90.6%） | |||||||||
| 普通股 | 選舉常任董事 李俊浩 |
641,964,077 | 465,949,368 | 425,808,991 （91.4%） | ||||||||||
| 普通股 | 選舉常任董事為審計長及審計委員會成員 俊英相 |
641,964,077 | 111,503,134 | 64,371,873 （57.7%） | ||||||||||
| 2023年3月28日 |
普通股 | 批准2022財年基本報表 | 641,964,077 | 460,729,683 | 455,926,327 (99.0%) | |||||||||
| 普通股 | 2023年董事的最高累計報酬額批准 | 641,964,077 | 460,729,683 | 441,217,957 (95.8%) | ||||||||||
| 2023年6月26日 |
普通股 | 選舉一名常設董事 - 申賢倍 |
641,964,077 | 449,414,958 | 446,353,790 (99.3%) | |||||||||
| 2023年9月18日 |
普通股 | 選舉總裁兼執行董事- 金東哲 | 641,964,077 | 452,553,618 | 432,781,212 (95.6%) | |||||||||
|
2023年12月11日 |
普通股 | 選舉常任董事-徐哲洙 | 641,964,077 | 450,715,559 | 403,129,481 (89.4%) | |||||||||
| 普通股 | 選舉非常任董事為審計委員會成員-金成鉉 -金成鉉 |
641,964,077 | 139,113,215 | 137,966,034 (99.2%) | ||||||||||
| 2024年2月21日 |
普通股 | 選舉常任董事-吳興福 | 641,964,077 | 447,188,270 | 403,933,823 (90.3%) | |||||||||
|
2024年3月26日 |
普通股 | 批准2023財年基本報表 | 641,964,077 | 456,130,852 | 452,144,375 (99.1%) | |||||||||
| 普通股 | 批准 2024 年董事總酬金的最大總額 | 641,964,077 | 456,130,852 | 438,237,852 (96.1%) | ||||||||||
根據《韓國商業法》，持有超過公司發行股份總數 3% 的股東在任命審計委員會成員時其投票權將被限制在 3% 以內。
* 批准率是指投票股份佔總投票股份的百分比。
詳細原則1-③ 股東提案權
KEPCO 通過電話或書面方式提供有關股東提案權的信息，但股東提案案例在股東大會上非常少。 KEPCO 將繼續努力依據相關法律保障股東提案權，並通過 KEPCO 的企業網站提供有關該權利的相關信息。
KEPCO 根據《韓國商業法》的規定保障股東提案權。當某項議題被提出時，除非違反法律或 KEPCO 的章程，否則應在董事會通過決議後提交給股東大會。
出席股東大會的每個股東都有權在議程上進行詢問和解釋要求，除非他或她明顯有意阻礙會議進程。
股東可以就股東大會提出提案，但截至 2024 年 6 月舉行的會議尚未提交任何股東提案。
詳細原則1-④ 股東回報政策
根據《韓國商業法》、KEPCO 的章程和 KEPCO 法的規定，KEPCO 有權支付股利。KEPCO 根據其投資計劃、未來現金流和財務結構確定股息以增強股東價值和提高股東回報。
KEPCO 的股息支付最終確定於股東年度大會上，通過董事會決議並立即通過 DART 公告。由於最近的累計虧損使回收的時間不確定，因此 KEPCO 尚未公佈特別的股息政策。
作為上市公眾公司，KEPCO 實施股東回報。雖然由於虧損，KEPCO 在 2021 年度、2022 年度和 2023 年度未支付任何股息，但 KEPCO 正在努力支付股息並忠實地向股東提供有關過去股息的信息。
核心原則 2. 公平和公正對待股東
股東應享有公平和公正的待遇。
詳細原則2-① 發行股份和公司信息披露
目前，KEPCO的授權股本如下。
| 授權股數 | 已發行股份 | 已發行 利率 |
單張債券 | |||||||||||
| 普通股份。 |
1,200,000,000 | 641,964,077 | 53.50 | % | 註冊普通股 | |||||||||
| 種類股份 |
，並且授權發行未命名的優先股，每股面值為$ | — | 0.00 | % | 無表決權特別股份 | |||||||||
*每股面值為5,000韓元。
*發行率是已發行股份佔授權股份的百分比。
發行的普通股份是所有註冊普通股，每股份享有一票表決權。根據韓國商事法，持有已發行股份總數超過百分之三的股東，在選舉審計委員會成員議程方面的表決權限制為三分之一。
KEPCO通過公司網站和電子披露系統（DART，KIND）公開公司信息，以便公平、公正地及時提供信息。
KEPCO在二、五、八、十一月份發佈季度盈利報告後舉行IR會議。此外，在其總部搬遷至那州後，KEPCO在首爾舉行每週IR會議並與機構投資者進行電話會議。KEPCO通過DART宣佈其盈利報告時間表，並在SEC網站上公開提交。KEPCO還在其公司網站上發佈IR日程表。IR演示文稿可在其韓文和英文公司網站上獲取（http://home.kepco.co.kr/kepco/EN）。
自1994年10月在紐約證券交易所上市其美國存託憑證以來，KEPCO通過Electronic Data Gathering，Analysis and Retrieval（“EDGAR”）系統在SEC網站提供英文披露信息。通過訪問http://www.sec.gov，單擊“Company Filings”按鈕並在“Company Name”搜索欄中輸入“Korea Electric Power Corporation”，即可獲取KEPCO向SEC提交的英文文件。
詳細原則2-② 關聯交易和內部監控系統
KEPCO實施了幾項內部法規，包括行為準則和行為準則指南，以防止促進高管和員工私人利益的關聯交易和自我交易。此外，KEPCO建立了內部監控系統，以查明並適當披露KEPCO與其關聯方之間的關聯交易。
根據行為準則，損害任何公正履行其職責的員工將受到紀律處分。行為準則還禁止員工基於在其僱傭過程中獲得的信息進行交易。此外，在公開披露條例下，其高管和員工禁止在證券交易或其他交易中使用與業務有關的任何非公開內部信息。
詳細原則2-③ 股東保護政策
為了保護股東權利，KEPCO提供各種溝通渠道，如公司網站，以提供股東意見並獲得其主要業務和運營方面的物質信息。
從2023年1月到2024年6月，包括合併、業務轉讓、剝離、交換或轉讓其股份在內，KEPCO的企業治理結構或主要業務沒有發生任何重大變化。
| IV。 | 董事會 |
核心原則3. 董事會的職責
詳細原則3-① 管理決策
依據《商業法》成立的董事會對KEPCO公司章程規定的事項進行審議和決策，包括有關其經營目標、預算計劃、會計結算、中長期戰略、業務計劃和其他CEO或董事會認為必要的事項。
需要董事會決策和報告的事項如下：
| 第一期於2021年1月交付的產品的計劃交付期前不遲於55天支付總購買價格的8.33%； | 需要董事會審議和決策的事項如下： |
| • | 制定業務目標、預算、融資計劃和運營計劃； |
| • | 使用儲備金； |
| • | 結算年度賬户； |
| • | 超過200,000千瓦的發電設施以及價值超過300億韓元的固定資產（發電設施、變電和換流設施除外）的收購、增加和處置； |
| • | 電力輸送和變電的長期規劃； |
| • | 長期借款、公司債券發行及其償還； |
| • | 電費價格； |
| • | 處置剩餘資金； |
| • | 對其他實體的投資或實物貢獻； |
| • | 為其他實體提供擔保； |
| • | 修改公司章程； |
| • | 制定和修改重要的內部法規； |
| • | 召開股東大會及確定議程； |
| • | 新股發行、被沒收股票和碎股的處理； |
| • | 股本增減； |
| • | 資產重估額的批准； |
| • | 公司解散； |
| • | 研發計劃； |
| • | 投資公司的合併、解散和擔保； |
| • | 董事提名委員會的組成及評價提名董事的標準； |
| • | 與CEO的管理合同； |
| • | CEO認為需要請求董事會審查和決定的事項； |
| • | 請求解僱CEO； |
| • | 擴大和建立區域型辦事處； |
| • | 執行人員的薪酬； |
| • | 根據總費用（超過10%或100億韓元）或原計劃的重大變化修改董事會之前作出的決議； |
| • | 涉及到總股本的5%或500億韓元以上的關聯方交易；和 |
| • | CEO或董事會認為需要的其他事項； |
| 第二期於2021年2月交付的產品的計劃交付期前不遲於55天支付總購買價格的8.33%； | 須向董事會報告的事項； |
| • | 完成上半財年的結算； |
| • | 國會審計、根據《公共機構管理法》進行的會計師審計和根據《公共機構管理法》的審計局審計，以及糾正措施的計劃和結果；以及注意事項； |
| • | 集體談判結果和預算預計； |
| • | 審計委員會的履職情況和會計審計結果； |
| • | 根據《公共機構管理法》第20條的非常任董事請求的解釋； |
| • | 年度財務報告的內部控制績效； |
| • | 包括總部在內的大規模重組結果； |
| • | 防止核電行業腐敗的《核電供應商控制和監督法》下的運營計劃；以及 |
| • | 董事會要求CEO報告的其他事項。 |
根據《董事會章程》規定，除了《董事會決議相關規定》所規定的事項外，董事會還可能建議將其他與其經營有關的法律法規或章程所規定的必要事項作為議程報告給會議。董事會積極提出議程，讓董事會審查或決議，即使沒有相關法律強制規定，還是按照《董事會章程》規定提出議程，以它重視的議程為中心。
根據《董事會章程》規定，董事會可將董事長決定的事項授權給CEO解決，因為這些事項被認為是不重要的事項。此外，根據章程規定，CEO可以優先處理緊急事項，然後迅速請求董事會批准，因為沒有時間進行董事會會議或不能進行董事會會議。但是，如果董事會決定不批准CEO採取的緊急措施，則該措施將沒有進一步的力量和效果。
詳細原則3-②：CEO繼任政策
根據公共機構人事管理指南和《董事候選委員會操作規則》，擔任KEPCO總裁兼首席執行官的人員由韓國共和國總統根據能源貿易工業部提名的人員任命，並經過由公共機構經營委員會（設於韓國經濟財政部下）審查、決議和股東大會批准。
CEO提名委員會由五到十五名成員組成，以非常任董事為多數，並且委員會主席必須從非常任董事中選擇。CEO提名委員會推薦符合公共機構人事管理指南和《董事候選委員會操作規則》規定標準的合格候選人。CEO候選人的資格標準如下：
| • | 電力行業相關的專業知識和經驗； |
| • | 組織和企業事務管理的能力； |
| • | 發起改革的承諾和能力； |
| • | 作為首席執行官的戰略和願景；以及 |
| • | 誠信、道德和強烈的企業道德觀。 |
根據《公共機構管理法》，總裁兼首席執行官任期為三年。然而，基於績效評估結果，可以每年續訂一年。
如果總裁兼首席執行官由於無法避免的原因不能履行職責，常任董事中的一位將按照KEPCO公司章程規定的順序代理總裁兼首席執行官職責。然而，如果沒有常任董事能夠擔任總裁兼首席執行官，則憑藉資歷最老的非常任董事擔任總裁兼首席執行官，按照任命日期進行排序。
詳細原則3-③：內部控制政策
為了識別和管理各種風險，KEPCO通過指定首席風險官（CRO）來運營公司範圍的風險控制系統和風險治理。針對每種類型的風險，設立了風險管理部門進行識別、診斷、報告和響應。
此外，KEPCO獨立運營每個以下部分：由內部和外部專家、外部審計師和董事會下的審計委員會組成的風險審議委員會。在審計委員會下，設立了獨立的內部審計機構，以有效地支持內部控制系統。風險審議委員會通過組成大多數的外部成員確保其獨立性和專業性。對於財務風險，外部審計師定期審核和評估財務報表和內部控制系統。此外，ESG委員會審核和審議重大報告和決策（如環境、社會和公司治理等非金融風險）。
為了進行合規管理，KEPCO將內部審計法規的制定和修改作為董事會決議的事項，並運營KEPCO高管和員工的行為準則和行為指南。
為了進行內部會計管理，KEPCO制定了《股份公司等審計法》下的內部財務報告內部控制的規定，並設立了內部會計控制系統。為了提高財務信息的可靠性並在全公司範圍內分享內部控制關鍵性，KEPCO詳細定義了控制活動，並對其內部會計控制系統的有效性進行年度評估。
KEPCO總裁兼CEO負責公司的內部會計控制系統，而首席財務與戰略規劃官負責該系統的會計管理和運營組織。每個財政年度結束後，總裁檢查公司內部會計控制系統的有效性，並向股東大會、董事會和審計委員會報告結果。審計委員會評估內部會計控制系統的運作並向董事會報告結果。
對於信息披露管理，KEPCO制定了《關於公開披露的規定》，並運營公開披露機構，以確保所有信息公平、準確、及時披露。
總部的企劃部負責披露工作，而審計與檢查部對披露的準確性和及時性進行檢查。此外，首席財務與戰略規劃官負責建立和維護披露控制系統，而財務會計部門下的會計團隊按期和需要時從運營部門彙總和審核待披露的信息。
KEPCO的內部控制系統分為“自我遵守”作為預防措施和“內部審計”作為有效的內部檢查措施。此外，KEPCO及其子公司共同建立了一個內部會計系統，以增強合併財務信息的可靠性。
核心原則4：董事會組成
詳細原則4-①：董事會組成
董事會的組織架構如下：
• 7名常任董事和8名非常任董事
| 董事會
ESG委員會
董事提名委員會 |
| 審計委員會。 | • 1名常任董事和2名非常任董事 | • 祕書：審計與檢查部負責人 | ||
| • 3名非常任董事和1名常任董事
• 祕書：企劃部負責人 |
• 5-15名由非常任董事和董事會任命的外部成員組成
• 祕書：企劃部負責人 |
• 由董事會任命的非常任董事和外部成員組成的團隊。所有成員: 1.。 2.。 3.。 4.。 5.。 6.。 7.。 8.。 9.。 10.。 11.。 12.。 13.。 14.。 15.。
• 祕書:企劃部門主管 | ||
截至2024年6月28日的董事會成員如下：
| 類型 |
性別 |
姓名（年齡） |
標題 |
預期期限 | ||||
| 常務董事 | 男性 | 金東卓 (68) |
董事長兼首席執行官 | 2026年9月18日 | ||||
| 常務董事 | 男性 | 鄭永祥 (60) |
審計長兼審計委員會成員 | 2025年3月6日 | ||||
| 常務董事 | 男性 | 李正福 (60) |
企業高級副總裁兼業務管理首席官員 | 2025年2月26日 | ||||
| 常務董事 | 男性 | 李俊浩 (61) |
企業高級副總裁兼安全官兼運營官 | 2025年2月26日 | ||||
| 常務董事 | 男性 | 吳興福 其他 |
企業高級副總裁兼財務和戰略規劃首席官員 | 2026年2月20日 | ||||
| 常務董事 | 男性 | 徐哲秀 (58) |
企業高級副總裁兼電力系統首席官員 | 2025年12月10日 | ||||
| 常務董事 | 男性 | 徐權培 (60) |
企業高級副總裁和首席全球和新業務官 | 2025年6月25日 | ||||
| 非常任董事 | 男性 | Han, Jin-Hyun (64) |
非執行董事和董事會主席 | 2025年8月29日 | ||||
| 非常任董事 | 男性 | Kim, Jong-Woon (66) |
非執行董事及ESG委員會成員 | 2024年8月21日 | ||||
| 非常任董事 | 男性 | Kim, Jun-Ki (58) |
非執行董事兼ESG委員會主席 | 2025年3月1日 | ||||
| 非常任董事 | 男性 | Park, Chung-Kun 其他 |
非執行董事（勞資方代表） | 2025年3月1日 |
| 非常任董事 | 女性 | Kim, Sung-Eun (67) |
非執行董事及審計委員會成員 | 2025年11月7日 | ||||
| 非常任董事 | 男性 | 李成浩 (60) |
非執行董事 | 2025年11月7日 | ||||
| 非常任董事 | 男性 | 曹成鎮 (67) |
非執行董事 | 2025年12月3日 | ||||
| 非常任董事 | 男性 | 姜勛 (69) |
非執行董事及ESG委員會成員 | 2026年4月30日 |
在董事會下設三個子委員會，分別是審計委員會、ESG委員會和董事提名委員會，如下所示：
| 委員會 |
委員會的主要角色 |
組合 | ||||||
| 姓名 |
類型 |
性別 | ||||||
| 審計委員會。 | 進行工作和會計審計 評估財務報告內部控制的運作 檢查內部監督系統的工作情況 |
金在信 | 非常任主席 | 女性 | ||||
| Kim, Sung-Eun | 非常任 | 女性 | ||||||
| 鄭永祥 | 常任 | 男性 | ||||||
| ESG獎：表彰環境、社會和管治（ESG）策略的傑出實施； 委員會 |
- 預審董事會議程 - 審查與ESG有關的重要問題 - 就ESG相關業務戰略和具體計劃進行諮詢 |
Kim, Jun-Ki | 非常任主席 | 男性 | ||||
| Kim, Jong-Woon | 非常任 | 男性 | ||||||
| 姜勛 | 非常任 | 男性 | ||||||
| 吳興福 | 常任 | 男性 | ||||||
| 提名委員會 | - 決定董事候選人推薦程序 - 審查和推薦董事候選人 - 與總統候選人協商管理協議 - 其他與董事候選人推薦相關的事宜 |
董事會任命的非常任董事和外部成員 董事們 （共5-15名成員） | ||||||
ESG委員會由三名非常任董事和一名常任董事組成，負責解決與ESG相關的重大管理問題，制定ESG管理策略和業務計劃，檢查可持續管理的總體方向，並監督其表現中的成果和問題。
根據董事會章程，董事會主席由非常任董事中任命，以保證董事會的獨立性和透明度。
KEPCO未實施執行官制度，但通過高級非常任董事制度和非常任董事主席確保非常任董事的獨立性。
詳細原則4-② 董事資格要求
KEPCO在任命董事時不會因性別，年齡，種族，國籍或文化背景而歧視，而且KEPCO要求各種組織招募董事候選人，以確保董事會的多樣性和平衡組合。董事的任職資格包括對相關領域的深入瞭解和經驗，領導力和組織管理能力，以誠信和道德為基礎的道德行為，以及根據KEPCO的特殊特徵和環境所要求的其他資格。目前，非常任董事由各行各業的專家組成，包括金融，會計，公共，學術和法律領域。
任命和更換董事的詳細信息如下：
| 姓名 |
類型 |
任職以來 |
變更日期 |
原因： |
目前 | |||||
| 崔英浩 | 常任董事 | 2020年11月16日 | 2023年2月6日 | 辭職 | 否 | |||||
| 李鍾煥 | 常任董事 | 2020年11月9日 | 2023年2月27日 | 過期 | 否 | |||||
| 李賢斌 | 現任 | 2020年9月14日 | 2023年2月27日 | 過期 | 否 | |||||
| 李正福 | 現任 | 2023年2月27日 | 2023年2月27日 | 任命 | 是 | |||||
| 李俊浩 | 現任 | 2023年2月27日 | 2023年2月27日 | 任命 | 是 | |||||
| 鄭永祥 | 現任 | 2023年3月7日 | 2023年3月7日 | 任命 | 是 | |||||
| 張勝日 | 現任 | 2021年6月1日 | 2023年5月19日 | 辭職 | 否 | |||||
| 樸賢奎 | 現任 | 2021年5月28日 | 2023年6月26日 | 過期 | 否 | |||||
| 徐權培 | 現任 | 2023年6月26日 | 2023年6月26日 | 任命 | 是 | |||||
| 金東卓 | 常駐的 | 2023年9月19日 | 2023年9月19日 | 任命 | 是 | |||||
| 金泰玉 | 常駐的 | 2021年3月25日 | 2023年11月7日 | 到期 | 否 | |||||
| 李滙洙 | 常駐的 | 2021年10月14日 | 2023年11月7日 | 到期 | 否 | |||||
| 徐哲秀 | 常駐的 | 2023年12月11日 | 2023年12月11日 | 任命 | 是 | |||||
| 吳興福 | 常駐的 | 2024年2月21日 | 2024年2月21日 | 任命 | 是 | |||||
| 幫秀蘭 | 非常駐的 | 2020年9月1日 | 2023年5月1日 | 過期 | 否 | |||||
| 樸鍾培 | 非常任 | 2020年1月31日 | 2023年8月29日 | 過期 | 否 | |||||
| 樸孝性 | 非常任 | 2021年4月14日 | 2023年11月7日 | 過期 | 否 | |||||
| 李基文 | 非常任 | 2021年4月14日 | 2023年11月7日 | 過期 | 否 | |||||
| 李奎成 | 非常任 | 2021年7月9日 | 2023年12月3日 | 過期 | 否 | |||||
| 金 在信 | 非常任 | 2021年7月9日 | 2024年4月30日 | 過期 | 否 | |||||
| Kim, Jong-Woon | 非常任 | 2022年8月22日 | 2022年8月22日 | 任命 | 是 | |||||
| Kim, Jun-Ki | 非常任 | 2023年5月2日 | 2023年5月2日 | 任命 | 是 | |||||
| Park, Chung-Kun | 非常任 | 2023年5月2日 | 2023年5月2日 | 任命 | 是 | |||||
| Han, Jin-Hyun | 非常任 | 2023年8月30日 | 2023年8月30日 | 任命 | 是 | |||||
| Kim, Sung-Eun | 非常任 | 2023年11月8日 | 2023年11月8日 | 任命 | 是 | |||||
| 李成浩 | 非常任 | 2023年11月8日 | 2023年11月8日 | 任命 | 是 | |||||
| 曹成鎮 | 非常任 | 2023年12月4日 | 2023年12月4日 | 任命 | 是 | |||||
| 姜勛 | 非常任 | 2024年5月1日 | 2024年5月1日 | 任命 | 是 | |||||
詳細原則4-③ 董事任命流程
根據《公共機構管理法》，KEPCO必須設立董事提名委員會，推薦首席執行官、兼任審計委員會委員的常任董事和非常任董事角色的候選人。我們根據《董事提名委員會運營規定》管理此類細節。
董事提名委員會根據需要進行臨時召開，委員會成員由非常任董事和董事會選出的其他人員組成，人數不少於五人，不多於十五人，其中董事會選出不到一半的成員。委員會成員由董事會從法律、經濟、學術、媒體、勞動關係等各領域選出，必須包括一名按相關法規代表KEPCO發言的人。董事提名委員會主席由非常任董事中的委員會成員投票選舉產生。
為確保董事提名程序的透明度和公正性，KEPCO嚴格遵守其內部規定和相關法律有關資格條件和審查程序的要求。此外，KEPCO還嚴格審查每位董事候選人的資格條件，遵守《公共機構管理法》、《公共服務道德法》和《韓國商業法》的要求。
KEPCO在股東大會前至少提前兩週向股東提供關於董事任命程序的詳細信息，以全面審議董事候選人。此外，KEPCO不斷努力反映少數股東的意見。
我們不排除在KEPCO公司章程中進行集中表決。如果在涉及任命兩名以上董事的股東大會上要求進行集中表決的股東持有已發行股份的1％以上，則我們可以依據《韓國商業法》採用集中表決。
詳細原則4-④ 防止任命不合格的高管
為了防止任命可能損害我們公司價值或股東權益的高管，我們按照公共機構人員管理指南任命我們的高管。未註冊的高管選自通過我們能力評估和年度信任重新選舉的申請人。
核心原則5。非常任董事的責任
詳細原則5-① 非常任董事的重大利益和交易
截至今日，KEPCO的非常任董事不擔任KEPCO或KEPCO附屬公司的員工職務（除了勞動董事）。此外，KEPCO與其非常任董事所佔多數股東或當前擔任職務的公司沒有任何交易。為確保非常任董事的任命公平和透明，KEPCO在認真審查韓國商業法規定的取消資格的任何法定原因後，按照《董事提名委員會運營規定》中指定的程序嚴格進行任命。
非常任董事的任期如下：
| 姓名 |
持有職務的期間在KEPCO（月） | 在KEPCO內包括KEPCO的附屬公司的持有職務的時間 （月） | ||
| Han, Jin-Hyun |
10 | 10 | ||
| Kim, Jong-Woon |
22 | 22 | ||
| Kim, Jun-Ki |
13 | 13 | ||
| 朴忠坤（工會董事） |
494 | 494 | ||
| Kim, Sung-Eun |
7 | 7 | ||
| 李成浩 |
7 | 7 | ||
| 曹成鎮 |
6 | 28 | ||
| 姜勛 |
1 | 1 | ||
詳細原則5-②非常務董事的兼任職務
根據《公共機構管理法》和KEPCO的組織章程，非常務董事不受限制地持有其他組織的兼任職務。此外，KEPCO沒有任何內部規定禁止其非常務董事擔任其他組織的兼任職務。截至2024年5月31日，金俊基先生自2022年3月起兼任新羅免税店有限公司的外部董事職務，而金成恩女士自2022年3月起兼任HD現代造船的外部董事職務。KEPCO的其他非常務董事目前不擔任其他公司的職務。
核心原則6.非常務董事評價
詳細原則6-①非常務董事的個人評價和結果的反思
非常務董事的評估按照《公共機構管理法》進行。評價標準包括董事會會議出席率、董事會表現和對KEPCO的貢獻等。三名非常務董事在2023年1月至2024年5月期間接受了評估：李啟成先生和金在信女士在2023年，以及金鐘沅先生在2024年。
公共機構管理委員會根據《公共機構管理法》的規定，按照財經部長制定的標準，評估非常務董事的表現。非常務董事的任期為兩年，可以根據評估結果自由續約一年。
如果非常務董事的表現評估結果不好，財經部長可以通過公共機構管理委員會的決議來罷免該非常務董事或向具有任命非常務董事權力的人提出罷免。非常務董事的任期為兩年，可以根據評估結果自由續約一年。
詳細原則6-②非常務董事薪酬的適當性
按照《公共機構董事薪酬指南》，非常務董事的薪酬不超過3000萬韓元，包括固定月薪和出席會議的額外報酬。根據董事會規定，KEPCO可以為董事的出席董事會活動或出差所產生的費用或收集和分析數據的費用報銷。
以下表格是2023年非常務董事的報酬：
韓元
| 年 |
數量 非常務董事 |
薪酬總額等 報酬 |
平均報酬 每位董事 | |||
| 2023 |
8 | 2,165,000,000 | 270,625,000 |
* 每位董事平均報酬是基於2023年非常務董事的平均人數計算的。
截至2024年5月31日，KEPCO未向非常務董事授予期權。
核心原則7.董事會運營
詳細的原則7-①：定期召開董事會會議並制定細節操作，管理董事會。
KEPCO根據KEPCO公司章程和關於董事會的規定製定了管理董事會的細節。董事會每個日曆月的第三個星期五需定期召開會議，並根據需要召開非定期會議。董事會會議經常由主席或超過三分之一的董事提出召開。會議通知需在會議前至少七天通知。如有需要，韓國商業法允許通過電話會議或視頻會議參加董事會會議。
以下表格列出了2023年1月至2024年5月舉行的董事會會議的詳情。
| 類型 |
數字 | 會議議程通知和會議召開之間的平均天數 與會率 |
平均值定期會議 | |||
| 非定期會議 |
15 | 7 | 95.3% | |||
| 根據公共機構董事報酬指南，非常規董事的報酬不超過每年3000萬韓元，包括固定月薪和參加會議的額外費用。高管的報酬細節通過提交業務報告和通過公共機構管理信息系統透明管理。KEPCO已經購買了高管責任保險，以確保董事的可靠決策和穩定經營活動。自2017年以來，KEPCO通過公司治理報告向所有利益相關者透明披露15個關鍵指標的公司治理政策和合規情況。 |
10 | — | 96.4% |
詳細的原則7- ②：記錄並披露董事會活動的會議紀要。
KEPCO每次董事會會議都編寫有時間、地點、出席人員名單、出席人員的評論和決議結果的會議紀要和記錄。會議紀要在報告和下一次董事會會議的確認後，保存在總部。在董事會會議記錄中，KEPCO記錄了他們討論了什麼、誰參加了會議以及董事是否批准了每項決議。
以下表格列出了2021年、2022年和2023年的最近三年中董事的出席率和批准率。
擔任職位的時期
出席率(%)
批准率(%)
| 類型 | 最近3年 | 最近3年 | 最近3年 | |||||||||||||||||||||||||||||||||
| 姓名 |
平均值 | 最近3年 | 平均值 | 最近3年 | ||||||||||||||||||||||||||||||||
| 23 | 22 | 21 | 23 | 22 | 21 | |||||||||||||||||||||||||||||||
| 金正佩 |
站立 | 18.4.13~21.4.12 | 85.7 | — | — | 85.7 | 100 | — | — | 100 | ||||||||||||||||||||||||||
| 林炫勝 |
站立 | 18.7.16~21.9.13 | 100 | — | — | 100 | 100 | — | — | 100 | ||||||||||||||||||||||||||
| 樸亨德 |
站立 | 18.7.16~21.2.1 | 100 | — | — | 100 | 100 | — | — | 100 | ||||||||||||||||||||||||||
| 金成銀 |
站立 | 19.3.4.~21.2.1 | 100 | — | — | 100 | 100 | — | — | 100 | ||||||||||||||||||||||||||
| 李賢斌 |
站立 | 20.9.14~23.2.26 | 100 | 100 | 100 | 100 | 100 | 100 | 100 | 100 | ||||||||||||||||||||||||||
| 李鍾煥 |
站立 | 20.11.9~23.2.26 | 100 | 100 | 100 | 100 | 100 | 100 | 100 | 100 | ||||||||||||||||||||||||||
| 崔英浩 |
常任委員 | 20.11.16~23.2.6 | 93 | 100 | 85.7 | 93.3 | 100 | 100 | 100 | 100 | ||||||||||||||||||||||||||
| 金泰玉 |
常任委員 | 21.3.25~23.11.7 | 100 | 100 | 100 | 100 | 100 | 100 | 100 | 100 | ||||||||||||||||||||||||||
| 樸賢圭 |
常任委員 | 21.5.2~23.6.25 | 95.8 | 87.5 | 100 | 100 | 100 | 100 | 100 | 100 | ||||||||||||||||||||||||||
| 鄭勝一 |
常任委員 | 21.6.1~23.5.19 | 100 | 100 | 100 | 100 | 100 | 100 | 100 | 100 | ||||||||||||||||||||||||||
| 李亨周 |
常任委員 | 21.10.1~23.11.7 | 87.4 | 69.2 | 92.9 | 100 | 100 | 100 | 100 | 100 | ||||||||||||||||||||||||||
| 李正福 |
常任委員 | 23.2.27~現任 | 100 | 100 | — | — | 100 | 100 | — | — | ||||||||||||||||||||||||||
| 李俊浩 |
常任委員 | 23.2.27~現任 | 100 | 100 | — | — | 100 | 100 | — | — | ||||||||||||||||||||||||||
| 鄭永祥 |
現任 | 23.3.7~至今 | 100 | 100 | — | — | 97.1 | 97.1 | — | — | ||||||||||||||||||||||||||
| 徐權培 |
現任 | 23.6.26~至今 | 100 | 100 | — | — | 100 | 100 | — | — | ||||||||||||||||||||||||||
| 金東卓 |
現任 | 23.9.19~至今 | 83.3 | 83.3 | — | — | 100 | 100 | — | — | ||||||||||||||||||||||||||
| 徐哲秀 |
現任 | 23.12.11~至今 | 100 | 100 | — | — | 100 | 100 | — | — | ||||||||||||||||||||||||||
| 吳興福 |
現任 | 24.2.21~至今 | — | — | — | — | — | — | — | — | ||||||||||||||||||||||||||
| 金佐官 |
前任 | 18.4.4.~21.4.13 | 75 | — | — | 75 | 100 | — | — | 100 | ||||||||||||||||||||||||||
| 楊奉椽 |
前任 | 18.4.4.~21.4.13 | 75 | — | — | 75 | 100 | — | — | 100 | ||||||||||||||||||||||||||
| 鄭延吉 |
前任 | 18.4.4.~21.4.13 | 100 | — | — | 100 | 100 | — | — | 100 | ||||||||||||||||||||||||||
| 羅琴淳 |
非常任 | 18.6.12~21.7.8 | 100 | — | — | 100 | 100 | — | — | 100 | ||||||||||||||||||||||||||
| Choi, Seung-Kook |
非常任 | 18.6.12~21.7.8 | 100 | — | — | 100 | 100 | — | — | 100 | ||||||||||||||||||||||||||
| Seong, Si-Heon |
非常任 | 20.6.10~22.8.21 | 93.4 | — | 100 | 86.7 | 100 | — | 100 | 100 | ||||||||||||||||||||||||||
| Bang, Su-Ran |
非常任 | 20.9.1~23.5.1 | 97.6 | 100 | 92.9 | 100 | 100 | 100 | 100 | 100 | ||||||||||||||||||||||||||
| Park, Jong-Bae |
非常任 | 20.1.31~23.8.29 | 97.8 | 100 | 100 | 93.3 | 100 | 100 | 100 | 100 | ||||||||||||||||||||||||||
| Park, Hyo-Sung |
非常任 | 21.4.14~23.11.7 | 100 | 100 | 100 | 100 | 100 | 100 | 100 | 100 | ||||||||||||||||||||||||||
| Lee, Kee-Man |
非常任 | 21.4.14~23.11.7 | 97.6 | 100 | 92.9 | 100 | 100 | 100 | 100 | 100 | ||||||||||||||||||||||||||
| 黃哲浩 |
非常任 | 21.4.14~22.8.17 | 100 | — | 100 | 100 | 100 | — | 100 | 100 | ||||||||||||||||||||||||||
| 李啟成 |
非常任 | 21.7.9~23.12.3 | 100 | 100 | 100 | 100 | 100 | 100 | 100 | 100 | ||||||||||||||||||||||||||
| 金在辛 |
非常任 | 21.7.9~24.4.30 | 97.6 | 100 | 92.9 | 100 | 100 | 100 | 100 | 100 | ||||||||||||||||||||||||||
| Kim, Jong-Woon |
非常任 | 22.8.22~現在 | 88.9 | 77.8 | 100 | — | 100 | 100 | 100 | — | ||||||||||||||||||||||||||
| Kim, Jun-Ki |
非常任 | 23.5.2~現在 | 84.6 | 84.6 | — | — | 100 | 100 | — | — | ||||||||||||||||||||||||||
| Park, Chung-Kun |
非常任 | 23.5.2~現在 | 100 | 100 | — | — | 100 | 100 | — | — | ||||||||||||||||||||||||||
| Han, Jin-Hyun |
非常任 | 23.8.30~現在 | 100 | 100 | — | — | 100 | 100 | — | — | ||||||||||||||||||||||||||
| Kim, Sung-Eun |
非常任 | 23.11.8~現在 | 100 | 100 | — | — | 93.3 | 93.3 | — | — | ||||||||||||||||||||||||||
| 李成浩 |
非常任 | 23.11.8~現在 | 100 | 100 | — | — | 100 | 100 | — | — | ||||||||||||||||||||||||||
| 曹成鎮 |
非常規 | 23.12.4~現在 | 100 | 100 | — | — | 100 | 100 | — | — | ||||||||||||||||||||||||||
| 姜勛 |
非常規 | 24.5.1~現在 | — | — | — | — | — | — | — | — | ||||||||||||||||||||||||||
董事會會議記錄會在董事會召開14天內通過“所有公共信息在一起”(“ALIO”)的財政部官方網站公開。
核心原則8. 子委員會
詳細原則8-① 子委員會的組成
在董事會下，KEPCO成立了三個子委員會，分別是審計委員會、董事提名委員會和ESG委員會。
根據公共機構管理法和商業法令規定，審計委員會是強制性的，由一個常任董事和兩個非常任董事組成。
董事提名委員會推薦首席執行官、審計委員會常任董事和非常任董事候選人,並根據《公共機構管理法》與首席執行官候選人協商管理契約。董事提名委員會由非常任董事和董事會委派的委員組成，審計委員會依據相關法律法規，由非常任董事組成會員人數佔多數。
ESG委員會由三名非常任董事和一名常任董事組成。ESG委員會檢查可持續性管理的整體方向和監督其績效和問題，包括審議主要的ESG管理議題，並就ESG管理戰略和相關業務計劃提供意見。
詳細原則8-② 子委員會的規定
KEPCO依據有關董事會的規定成立子委員會，規定各子委員會的目的、適用範圍、職責、組成以及召集和決議等方式。
審計委員會開展對KEPCO的業務和會計的審計，檢查公司的業務和資產，並向董事會彙報結果。ESG委員會審查與ESG相關議題的議程，並將審查結果報告董事會。董事提名委員會根據董事會的決議確定其組成（包括由董事會任命的非常任董事和外部委員）和董事候選人的評價標準。由於董事提名委員會由非常任董事等外部成員組成，並獨立於董事會進行董事候選人的審查和推薦，因此不需要向董事會彙報結果。
2023年1月至2024年5月31日的董事提名委員會如下所示：
| 日期 |
出席者/總計 | 議程 |
結果 | |||
| 2023年1月5日 | 5/5 | 文件篩選 | 如所建議 | |||
| 2023年1月19日 | 5/5 | 文件審核 | 按照提議批准 | |||
| 2023年6月2日 | 5/5 | 確定招聘日程、招聘方式和篩選方式 | 按照提議批准 | |||
| 2023年6月20日 | 5/5 | 文件審核 | 按照提議批准 | |||
| 2023年6月20日 | 5/5 | 確定招聘日程、招聘方式和篩選方式 | 按照提議批准 | |||
| 2023年6月20日 | 7/7 | 確定招聘日程、招聘方式和篩選方式 | 按照提議批准 | |||
| 2023年7月5日 | 7/7 | 文件審核 | 按照提議批准 | |||
| 2023年7月6日 | 5/5 | 文件審核 | 批准根據提議 | |||
| 2023年7月13日 | 7/7 | 面試 | 批准根據提議 | |||
| 2023年8月17日 | 5/5 | 確定招聘時間表，招聘方式和篩選方式 | 批准根據提議 | |||
| 2023年8月31日 | 5/5 | 文件篩選 | 批准根據提議 | |||
| 2024年1月18日 | 5/5 | 確定招聘時間表，招聘方式和篩選方式 | 批准根據提議 | |||
| 2024年2月26日 | 5/5 | 文件篩選 | 批准根據提議 | |||
ESG委員會於2023年1月至2024年5月31日如下所示：
| 日期 |
出席人數/總人數 | 議程 |
結果 | |||
| 2023年4月21日 |
3/3 |
發佈2023年可持續發展報告計劃 | 已按報告接受 | |||
| 2023年環境管理實施計劃報告 | 已按報告接受 | |||||
| 2023年6月21日 | 3/3 | 批准ESG委員會運營規定修訂 | 按提議批准 | |||
| 國內外ESG趨勢報告 | 已按報告接受 | |||||
| 2023年上半年KEPCO ESG策略績效評估及未來計劃報告 | 已按報告接受 | |||||
| 2023年人權管理實施計劃報告 | 已按報告接受 | |||||
| 2023年12月22日 |
3/4 |
KEPCO ESG推進策略滾動計劃批准 | 按提議批准 | |||
| 2023年可持續性報告出版報告 | 已按報告接受 | |||||
| 氣候披露規則和子公司温室氣體減排計劃狀態報告 | 已按報告接受 | |||||
| 2024年4月19日 | 3/4 | 2024年環境管理實施計劃獲批准 | 按照提議獲得批准 | |||
| 2023年可持續發展報告出版計劃報告書 | 按照所報告獲得認可 | |||||
| 國內外ESG趨勢報告書 | 按照所報告獲得認可 |
| V。 | 審計 |
核心原則9. 內部審計
詳細原則 9-① 內部審計的獨立性和專業性
KEPCO依據《公共機構管理法》設立審計委員會。審計委員會由三名董事組成，其中兩名董事必須為非常任董事。委員會主席必須是非常任董事。根據《韓國商業法實施細則》，委員會中至少一名成員必須是會計或財務專家。
以下表格列出了截至2024年6月28日的審計委員會成員；
| 標題 |
類型 |
姓名 |
與審計相關的經驗 | |||
| 主席 人員。 |
非公司治理股份 常務 |
金載信 - 從2021年至今，是賽度爾會計師事務所註冊會計師 - 從2006年至2021年，是Nexia三德會計師事務所註冊會計師 - 從2004年至2006年，是大山會計師事務所註冊會計師 - 從2000年至2004年，是三和會計師事務所註冊會計師 | 常務 - 目前是高麗大學科技高級商學研究生院教授 - 2003年至2022年任高麗大學工商管理學教授 - 從2004年到2006年，達山會計師事務所註冊會計師 - 從2000年到2004年，三和會計師事務所註冊會計師 | |||
| 成員 |
非公司治理股份 現任董事 |
Kim, Sung-Eun | - 現任慶熙大學研究生院高新技術業務專業教授 - 從2003年到2022年，慶熙大學企業管理專業教授 | |||
| 成員 |
常務理事 （非執委） 公共管理教授 - 昆吉大學（2011-2017年） |
鄭永祥 | 韓國公共管理協會操作主任（2014-2015年） 韓國公共人員管理協會研究主任（2009年） 韓國政策科學協會祕書長（2008年） 審計委員會的一名委員是常務理事，同時也是非執行董事，並根據董事提名委員會的推薦和股東大會的決議任命。其他的非常務理事的審計委員會成員是由股東大會根據非常務董事中推舉的人選任命的；審計委員會的成員獨立且單獨地對管理進行審計。審計委員會的常務理事不得同時擔任自審機構的公職人員、高管或員工，並從事法定職務以外的謀取利益的行為，依據公共部門審計法。 |
依照公共機構管理法、KEPCO公司章程和審計委員會操作條例，審計委員會至少任命一名會計專家。審計委員會中目前的會計專家為金載信和金成鉉。審計委員會獨立地履行其職責，以確保客觀性。
審計委員會審議和決議的事項如下：要求召開股東特別大會；審查和審議股東大會的議程及相關文件；向董事會報告董事違反法律和章程的行為；準備審計報告，提交給股東大會；要求董事報告業務狀態；代表KEPCO處理KEPCO和董事之間的利益衝突（包括訴訟）；制定年度審計計劃；制定、修改或廢止KEPCO的道德準則及其相關指引。
該委員會獨立於董事會和管理層履行其職責，以確保客觀性。
審計委員會審議和決議的事項如下：
| • | 要求召開股東特別大會； |
| • | 審查和審議股東大會的議程及相關文件； |
| • | 向董事會報告董事違反法律和章程的行為； |
| • | 準備審計報告，提交給股東大會； |
| • | 如果董事的活動違反KEPCO的公司章程或相關法律，並且這些活動被懷疑會造成不可逆的損害，則請求採取禁令措施； |
| • | 要求董事報告業務狀態； |
| • | 代表KEPCO處理KEPCO和董事之間的利益衝突（包括訴訟）； |
| • | 制定年度審計計劃； |
| • | 制定、修改或廢止KEPCO的道德準則及其相關指引； |
| • | 批准外部審計師任命、更改和解聘; |
| • | 與外部審計師協商薪酬合同; |
| • | 批准外部審計師執行的任何非審計工作; |
| • | 決定需要與外部審計師磋商的事項範圍; |
| • | 制定、修改和廢止審計委員會運作規程和內部審計規程;以及 |
| • | 審計委員會認為必要的其他問題或董事會或法律授權委託審計委員會處理的其他問題。 |
審計委員會應收到以下報告:
| • | 董事對業務和運營的報告 |
| • | 以下審計的結果: |
| - | 董事會審計與檢查 |
| - | 全面和專項審計，結果對KEPCO的業務和管理有實質影響; |
| - | 年度審計結果; |
| - | 兩名或兩名以上非常任董事要求的審計結果 |
| • | 年度審計培訓計劃 |
| • | 外部審計師就董事在履行職責過程中的任何違法或不當行為的報告 |
| • | 外部審計師就KEPCO違反會計準則和政策的報告 |
| • | 外部審計師關於審計和相關報告的報告 |
| • | 外部審計師進行審計活動的評估 |
| • | 與內部監控系統相關的設計、性能和潛在改進 |
| • | 審查關鍵會計政策和估計的適當性 |
| • | 審核財務活動的合理性和財務報告的準確性。 |
| • | 審核公開披露的恰當性。 |
| • | 違反公共機構和準政府機構審計標準中規定的管理指令。 |
| • | 審計委員會認為必要的任何其他事項。 |
審核委員會成員接受外部專業人員的培訓，以培養他們在審計方面的專業知識。下表列出了2023年度審核委員會成員參與的培訓：
| 日期 |
作者： |
出席委員 |
議程 | |||
| 2023年12月22日 |
畢馬威三中 美國西南能源公司 |
金在信 金淞恩崔 永浩 |
- 加強內部控制 公共機構監管 |
如果必要，審計委員會可以要求公司員工或外部審計師出席委員會會議，提交相關材料並陳述意見，並向外部專家諮詢。
管理層違反KEPCO的法律和章程將由審計委員會審查並解決，並報告給董事會。審計委員會收到外部審計師關於董事在履行職責過程中任何非法或不當行為的報告。針對管理違規行為的審核將根據重要性材料性來進行，如該類違規行為引起嚴重關注，將向調查機構報告。
審計委員會成員出席董事會會議並收到有關重要業務管理問題的報告。按照審計委員會操作規程的規定，當委員會需要時，委員會成員可以收到有關重要事項的報告。
KEPCO成立了一個內部審計支持團隊，直接向審計委員會報告。KEPCO還在十五個區域總部、四個區域建造總部和四個專業業務部門單獨設立了這樣的內部審計支持團隊，以增強內部控制系統。支持團隊由238名專業人員組成，涵蓋銷售、合同、財務、物料、變速器等所有領域。
內部審計支持團隊根據年度審計計劃開展全面審計、普通審計和特別審計，並定期向審計委員會和董事會報告這些審計結果。所有這些審計結果都可以從KEPCO的公司網站上獲取。
總部稽核辦公室的人員調動由總裁兼CEO根據審計委員會常委的要求進行，對於區域總部的情況，審計團隊高級管理人員的人員調動需要經過審計委員會常委的事先批准，以確保內部審計支持團隊的獨立性。
審計委員會成員的報酬不超過每年3000萬韓元，包括固定月薪和出席會議的額外報酬，符合公共機構董事報酬指南的規定。此外，KEPCO根據審計委員會操作規程向委員會成員支付與委員會活動相關的差旅費和必要材料的費用。
第9條原則-② 審計委員會定期會議與委員表現
根據有關審計委員會運作的規定，委員會每季度定期舉行會議，並根據需要舉行其他會議。在會議的日期之前至少7天，必須向委員會成員發出通知，告知會議的時間、地點、目的和議程。委員會會議的法定人數是簡單多數，決議由出席委員的多數做出。
2023年，審計委員會舉行了14次會議。這些會議通過了25個議題，包括2023年的審計計劃、2022年的審計結果以及外部審計師的任命和財務報告內部控制的評估，並報告了23個議程。截至本文撰寫時，2024年已經召開了6次會議。在這些會議期間，通過了12個議題，包括2024年的審計計劃，從2024年1月1日至2024年5月31日報告了12個議程。
審計程序按照審計規定進行。審計委員會會議的詳細信息，包括會議日期、地點、議程、發言和結果，都會記錄下來，並由出席委員簽名。根據審計委員會運作規定和《韓國商法》，審計委員會在股東大會上就會議議程、調查結果和審計報告的聲明向股東作出報告。
下表列出了近三年審計委員會會議中董事出席率：
| 類型 |
姓名 |
出席率（%） | ||||||
| 2022 | 2023 | 2024 | ||||||
| 非常任 |
金在信 | 100 | 100 | 100 | ||||
| 非常任 |
樸孝星 | 100 | 100 | — | ||||
| 常任 |
崔榮浩 | 100 | 100 | — | ||||
| 常任 |
鄭永祥 | — | 100 | 100 | ||||
| 非常任 |
Kim, Sung-Eun | — | 100 | 100 | ||||
核心原則10. 外部審計師
第10條詳細原則-① 外部審計師獨立和專業
(1) 外部審計師的任命
作為上市公司，KEPCO根據《股份有限公司等審計法》的規定，任命外部審計師連續三個財務年度。審計委員會在批准方面進行全面考慮，包括審計期間、適當數量的精通人員、報酬、審核計劃的適當性、獨立性和專業素養。此外，審計委員會通過組織一個招標評估委員會，按照財務狀況、對KEPCO的理解、專業人員的配置和建議、項目實施計劃、審計質量以及其他會計服務的可用性等標準來評估每個競標人。就任命外部審計師的面談，如果有現場會議記錄，則記錄審核結果的數量、會議次數、出席人數和備註。
審計委員會在2018年9月20日批准了外部審計師任命的詳細計劃，並根據計劃在2018年11月6日對一位外部審計師候選人進行了技術評估。此外，於2018年11月8日與一位外部審計師候選人舉行了面談進行評估。結果，審計委員會在2018年11月16日批准了Ernst & Young Han Young擔任KEPCO的外部審計師，任期為2019年至2021年。
審計委員會還批准了2021年7月21日外部審計師任命的詳細計劃，並根據該計劃於2021年9月30日對外部審計師候選人進行了技術評估。另外，於2021年10月8日進行了與外部審計師候選人的評估面談。因此，審計委員會批准了安永韓揚（Ernst & Young Han Young）作為2022至2024財年韓國電力公司的外部審計師，批准日期為2021年10月15日。
審計委員會根據外部審計師在任命期內遵守的事項、審計程序的充分性、對內部審計團隊的合作以及監管機構的任何制裁情況評估外部審計師的審計績效。
（2）外部審計師的非審計服務，在有限情況下，審計委員會可能會有選擇地授權外部審計師參與非審計服務，但前提是找到沒有重大獨立性問題，並確認全面遵守美國“薩班斯-奧克斯利法”第201 條，遵守韓國註冊會計師倫理準則和審計委員會運營規定。審計委員會還會考慮此類參與活動導致的獨立性損害、單獨的參與協議的需要以及支付費用的適當性。
在有限情況下，審計委員會可能會有選擇地授權外部審計師參與非審計服務，但前提是找到沒有重大獨立性問題，並確認全面遵守美國“薩班斯-奧克斯利法”第201 條，遵守韓國註冊會計師倫理準則和審計委員會運營規定。審計委員會還要考慮所涉及的獨立性損害、需要單獨的參與協議以及支付費用的適當性。
外部審計師在2023財年向韓國電力公司及其子公司提供以下非審計服務：
| 以千韓元為單位 | ||||||
| 日期 |
服務 |
外部 審計師 |
報酬 | |||
| 2023年4月26日 |
對韓國電力公司Bylong提供清算程序和税務諮詢 | 安永韓揚（Ernst & Young Han Young） | 18,000 | |||
| 2023年11月13日 |
與韓國電力公司澳大利亞相關交易的轉讓定價報告和利率借款的税務諮詢 | 安永韓揚（Ernst & Young Han Young） | 14,000 | |||
詳細原則 10-② 審計委員會與外部審計師之間的溝通
審計委員會至少每個季度在沒有管理人員參加的情況下直接從外部審計師那裏接收匯報，並就重要事項交換意見。
2023財年5月31日之前的審計委員會與外部審計師面對面的會議如下所示：
| 日期 |
2024年6月4日，Nano Dimension股份有限公司（“註冊人”）發佈了一份新聞稿，題為“大使喬吉特·莫斯巴赫加盟Nano Dimension董事會”，現附上99.1展覽，併成為本文檔的一部分。 |
外部 審計 | ||
| 2023年1月19日 |
外部審計師獨立性的年度報告 | 安永韓揚（Ernst & Young Han Young） | ||
| 2023年2月24日 |
關於2022財年外部審計進展的報告 | 安永韓永 | ||
| 2023年3月17日 |
關於2022財年外部審計結果的報告 | 安永韓永 | ||
| 2023年4月21日 |
關於提交給美國證券交易委員會的2022財年20-F表格的報告 | 安永韓永 | ||
| 2023年6月23日 |
關於2023財年第一季度合併及單獨財務報表外部審計結果，以及2023財年外部審計計劃的報告 | 安永韓永 | ||
| 2023年9月15日 |
關於2023財年上半年合併及單獨財務報表外部審計結果的報告 | 安永韓永 |
| 2023年11月17日 |
關於2023財年第三季度合併及單獨財務報表外部審計結果的報告 | 安永韓永 | ||
| 2023年12月15日 |
關於2023年12月的集團審計標準的報告 | 安永韓永會計師事務所 | ||
| 2024年1月19日 |
關於外部審計師獨立性的年度報告 | 安永韓永會計師事務所 | ||
| 2024年2月23日 |
關於2023財年外部審計進展的報告 | 安永韓永會計師事務所 | ||
| 2024年3月14日 |
關於2023財年外部審計結果的報告 | 安永韓永會計師事務所 | ||
| 2024年4月19日 |
關於提交給美國證券交易委員會的2023財年20-F表格外部審計進展的報告 | 安永韓永會計師事務所 |
外部審計師通過多種方式向審計委員會報告審計程序中發現的重要事項，包括面對面會議、電子郵件和電話。審計委員會全力支持外部審計師開展審計程序。外部審計團隊與內部審計團隊之間的溝通以及外部審計師發現的重要事項，在經內部審計團隊審核後，在內部審計程序中反映出來。
簽名。
三井住友金融集團股份有限公司
| 通過： | /s/ 樸宇賢 | |
| 姓名：樸宇賢 | ||
| 職務：副總裁 | ||
日期：2024年6月28日