附件99.1
NATIONAL GRID美國公司激勵儲蓄計劃
截至2023年12月31日和2022年的基本報表，並於2023年12月31日結束，
以及根據ERISA要求的補充計劃 - 不提供保證。
：資產明細表（年末持有）界面5500，附表H，第4i行
截至2023年12月31日
NATIONAL GRID美國公司激勵儲蓄計劃
目錄
截至2023年12月31日和2022年，以及根據ERISA要求的補充計劃（界面）
截至2023年12月31日的年度
| 獨立註冊公共會計師事務所報告 |
2 | |||
| 基本報表 |
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| 可用於福利的淨資產表 |
3 | |||
| 淨可用資產變動報告 |
4 | |||
| 財務報表註釋。 |
5 | |||
| 附表H - 不提供保證 |
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| 資產明細表（年末持有）界面5500，附表H，第4i行 |
15 | |||
注：勞工部規章下第2520.103-10條要求的所有其他附表均因不適用而被省略。- 不提供保證
獨立註冊會計師事務所的報告
聯合健康401(k)儲蓄計劃的計劃參與者和計劃管理員：
美國國家電網公司僱員儲蓄計劃獎勵
關於財務報表的意見
我們已對附帶的美國國家電網公司僱員儲蓄計劃（簡稱“計劃”）的可用於福利的淨資產報表，截至2023年12月31日和2022年，相關的變動情況報表，截至2023年12月31日年度財務報表作出審計，以及相關附註（統稱為“財務報表”）。我們認為，這些基本報表以符合美國會計原則的一般規定的方式，全面而公正地反映了計劃的可用於福利的淨資產，截至2023年12月31日和2022年，以及變動情況，備受關注的所有事項均已披露。
意見的基礎
這些財務報表是計劃管理層的責任。我們的責任是根據我們的審計表達計劃財務報表的意見。我們是在美國公共會計師事務所註冊的公共會計師，必須根據美國聯邦證券法和證券交易委員會及PCAOB的適用法規對計劃保持獨立。
我們按照PCAOB的標準進行審計。這些標準要求我們規劃和執行審計，以獲得關於財務報表是否存在重大錯報（無論是由於錯誤還是欺詐）的合理保證。我們的審計包括執行評估財務報表中重大錯報的風險以及對這些風險做出反應的程序。這些程序包括按測試基礎審查在財務報表中的金額和披露的證據。我們的審計還包括評估管理層使用的會計原則和重大估計，以及評估財務報表的總體呈現。我們認為，我們的審計為我們的意見提供了合理的基礎。
附加時間表報道
資產明細補充表（年末持有），截至2023年12月31日，已經接受了與計劃財務報表審計程序一起進行的審核程序。資產明細補充表是計劃管理層的責任。我們的審計程序包括確定補充表是否與財務報表或適用的會計和其他記錄相符，並執行程序以測試補充表中所述信息的完整性和準確性。在形成我們對補充表的意見時，我們評估了補充表的形式和內容，包括它們是否符合1974年《員工退休收入保障法》下勞工部的報告和披露規則和規定。我們認為，這種附表在各個方面都與財務報表相符。
/s/ 德勤普華有限合夥人
紐約州紐約市
2024年6月25日
自2023年以來，我們一直是計劃的審計員。
| (2) | ||||
NATIONAL GRID美國公司激勵儲蓄計劃
可供福利使用的淨資產表
2023年和2022年12月31日
| 2023 | 2022 | |||||||
| 資產 |
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| 按公允價值計量的投資 |
$ | 5,809,087,631 | $ | 5,124,783,922 | ||||
| 應收賬款 |
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| 應收款項 |
84,700,820 | 80,935,449 | ||||||
| 公司出資 |
3,058,338 | 3,182,616 | ||||||
| 股息 |
4,283,800 | 3,805,157 | ||||||
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| 應收賬款總額 |
92,042,958 | 87,923,222 | ||||||
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| 總資產 |
5,901,130,589 | 5,212,707,144 | ||||||
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| 可用於福利的淨資產 |
$ | 5,901,130,589 | $ | 5,212,707,144 | ||||
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| 請查看財務報表的相關注釋。 | ||||
| (3) | ||||
NATIONAL GRID美國公司激勵儲蓄計劃
可用於福利的淨資產變動表
截至2023年12月31日的年度報告
| 增加： |
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| 投資收益 |
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| 投資公允價值的淨增值 |
$ | 772,139,767 | ||
| 利息和分紅派息 |
28,580,659 | |||
| 其他附加費用 |
55,967 | |||
|
|
|
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| 總投資收益 |
800,776,393 | |||
| 來自參與者的應收票據利息收入 |
3,972,197 | |||
| 捐款 |
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| 員工貢獻 |
242,772,186 | |||
| 公司出資 |
116,211,513 | |||
| 員工滾存 |
19,720,124 | |||
|
|
|
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| 總繳款 |
378,703,823 | |||
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| 總新增額 |
1,183,452,413 | |||
| 扣除款項： |
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| 向參與者支付的福利 |
493,792,361 | |||
| 行政費用 |
1,236,607 | |||
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| 總扣款 |
495,028,968 | |||
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| 淨增加 |
688,423,445 | |||
| 可供福利使用的淨資產: |
||||
| 年初 |
5,212,707,144 | |||
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| 年末 |
$ | 5,901,130,589 | ||
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| 請查看財務報表的相關注釋。 | ||||
| (4) | ||||
NATIONAL GRID美國公司激勵儲蓄計劃
2023年12月31日和2022年基本報表的附註
截至2023年12月31日和2022年
以及截至2023年12月31日的年度報告
| 注意1 | 計劃説明 |
以下是美國國家電網公司出發獎勵儲蓄計劃的一般信息，參與者應參考該計劃文件以獲得該計劃規定的更完整描述。
| 計劃説明 |
該計劃於1984年9月1日生效，根據新英格蘭電力系統（“NEES”）的某些子公司董事會的授權，為符合資格的員工（“參與者”）提供長期的系統性儲蓄計劃。在2000年3月22日國家電網公司和NEES合併後，NEES更名為National Grid USA公司，該計劃也更名為National Grid USA公司出發獎勵儲蓄計劃II。該計劃受到1974年退休收入保障法（ERISA）的規定。
截至2021年12月31日，National Grid USA公司出發獎勵儲蓄計劃I已與本計劃合併。該計劃文件於2021年12月31日重新制定，同時更名為National Grid USA公司出發獎勵儲蓄計劃。
參與美國國家電網公司合作的子公司員工（以下簡稱“僱主”或“公司”）屬於具體集體談判協議的人員，可以參與該計劃，具有各種僱主匹配的貢獻（“匹配貢獻”）公式，以及根據各家團體協議條款確定的匹配貢獻資格。
參與美國國家電網公司合作的子公司員工（以下簡稱“僱主”或“公司”），如果沒有參與任何集體談判協議，則可以立即參與該計劃，但是在服務三個月後的下一個月才能從僱主獲得匹配貢獻（“匹配貢獻”）。
退休計劃委員會是美國國家電網服務公司的計劃管理員（以下簡稱“管理員”）。國家電網plc董事會具有修訂計劃的管理權限，但已將某些修訂權限委託給國家電網服務公司（“服務公司”）董事會。
Fiduciary Trust Company serves作為該計劃的記錄保管人，負責所有資產和參與者賬户，除了自我管理的券商賬户。截至2022年12月31日及2023年1月1日至8月31日，TD Ameritrade是自我管理的券商賬户的保管人。從2023年9月1日起及至2023年12月31日，Charles Schwab & Co.，Inc.成為自我管理券商賬户的保管人。
2022年5月25日，美國國家電網公司售出其中一個業務部門Narragansett Electric Company，交易方式是資產出售。因此，那些受影響的員工成為PPL的員工，並有資格將其賬户滾入PPL計劃中。
| (5) |
NATIONAL GRID美國公司激勵儲蓄計劃
2023年12月31日和2022年基本報表的附註
截至2023年12月31日和2022年
以及截至2023年12月31日的年度報告
| 注意1 | 計劃説明（續） |
| 貢獻 |
符合條件的參與者可以選擇將他們的薪酬百分比作為税前401(k)，税後或Roth捐款之一貢獻給該計劃，但貢獻是有限制的，該計劃包括自動入會規定，即所有新符合資格的員工在入職45天后自動加入計劃，除非他們肯定不參加計劃。自動登記的非集體談判參與者和集體談判參與者的撤離率分別設定為8%和6%的所有薪酬，並根據參與者更改之前設置的默認基金進行投資。參與者可以選擇其計劃自願捐款是根據他們的基本工資還是全部工資計算。在計劃年度結束前達到50歲的參與者有資格進行補充捐款。
參與者可以選擇每年將其税前或Roth貢獻增加1-3％的自動增加服務。參與者可以選擇在一年內任何時間使自動增加生效。它不適用於税後捐款。
基本工資是參與者的常規工資，在進行任何捐款之前，以及在健康保健支出賬户，健康儲蓄賬户，撫養兒童補償賬户或公司醫療保健覆蓋範圍下的任何其他工資減少之前。
基本工資不包括所有其他形式的報酬，包括補充殘疾保險金，其他計劃中的遞延金額，費用報銷，獎勵收入，佣金，期權，代替休假天數或短期或長期殘疾規定下的付款，獎勵，加班，保費以及任何其他額外收入形式（包括公司對其他員工福利計劃的貢獻，例如醫療保險，養老金或離職補償金）。
所有薪資包括基本工資，如上所述，以及加班，佣金，溢價工資和任何獎勵工資。
公司可能會自行決定向該計劃提供匹配貢獻。截至2023年12月31日，非集體談判參與者貢獻的頭8%的符合條件薪酬的50％是公司匹配的捐贈。公司匹配捐獻者的貢獻基於全部工資。對於在計劃年度的最後一天活躍的非集體談判員工，公司在每年結束後進行一次年度“結清”計算，以確定根據參與者貢獻的總額度確定最大公司匹配捐贈額度。如有任何金額，將存入參與者賬户中。
| (6) |
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2023年12月31日和2022年基本報表的附註
截至2023年12月31日和2022年
以及截至2023年12月31日的年度報告
| 注意1 | 計劃説明（續） |
| 繳費（續） |
截至2023年12月31日，為集體談判參與者提供的公司匹配款項的計算公式由各工會組的集體談判協議規定。根據各集體談判協議的條款，公司可以在每年結束後進行一次“核對”計算，以判斷參與者在整個年度內的繳款的最大公司匹配額。如果有任何款項應付，它會存入參與者的賬户中。
參與者也可以繳納來自其他符合規定的確定利益或確定繳款計劃的分配款項（轉移）。參與者可以選擇將繳款投資於計劃提供的各種期權中。繳款受到某些國税局（IRS）限制。
從公司合格養老金計劃（National Grid美國公司平均年終薪資養老金計劃、Niagara Mohawk養老金計劃、KeySpan退休金計劃和KeySpan Corporation退休收入計劃）中獲得一次性分配款項的在職或離職參與者，可以將分配款項滾動到計劃中，前提是符合內部税收法規（“鐵貨”）。2023年從這些計劃滾存的總金額為$2,697,797。
從2011年1月1日起，根據他們的集體談判協議，某些工會組的合格參與者開始獲得公司核心貢獻。公司根據本薪期實際補償計算參與者的核心貢獻。該貢獻是根據參與者在對應計劃年度1月1日的計劃文檔中規定的總點數為基礎的工資百分比。貢獻計劃如下：
| 積分 |
基礎繳費（工資的百分比） | |
| 0 |
3% | |
| 35 - 44 |
4% | |
| 45-54 |
5% | |
| 55-64 |
6% | |
| 65-74 |
7% | |
| 75 - 84 |
8% | |
| 85 + |
9% |
| * | 當某人達到30年的服務期限時，TWU Local 101和IBEW Local 3的某些合格參與者的薪資信貸將降至4.5%。 |
| (7) |
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2023年12月31日和2022年基本報表的附註
截至2023年12月31日和2022年
以及截至2023年12月31日的年度報告
| 注意1 | 計劃説明（續） |
| 繳費（續） |
美國國家電網公司本地97C工會於2017年談判引入了基礎繳費。自2017年5月1日起，他們的基礎繳費僅基於基本工資，並根據服務年限如下：
| 服務年限 |
基礎繳費（工資的百分比） | |
| 0-4 |
4% | |
| 5-9 |
5% | |
| 10-14 |
6% | |
| 15-19 |
7% | |
| 20+ |
8% |
2011年1月1日或之後僱用或重新僱用非集體談判參與者有資格享受公司的基礎繳費。公司根據計劃文件中參與者的總分數，在每個工資週期計算參與者的基礎繳費。繳費是基於支付的百分比，根據計劃年度的1月1日確定的參與者的總分數。繳費時間表如下：
| 積分 |
基礎繳費（工資的百分比） | |
| 4% | ||
| 45-54 |
5% | |
| 55-64 |
6% | |
| 65-74 |
7% | |
| 75+ |
8% |
基礎繳費基於所有支付。參與者將在先鋒基金公司建立賬户，並在服務3個月後的下個月的第一筆工資單開始進行基礎繳費。即使參與者未向計劃繳納，這些繳費也將繼續。
除非另作選擇，否則基礎繳費將自動投資於合格的默認投資選擇，即行動年齡最接近65歲的先鋒目標退休信託基金。一旦註冊，參與者可以隨時更改投資分配。
| 參與者賬户 |
每位參與者的賬户涉及參與者的繳費和（a）僱主的匹配繳費（b）公司基礎繳費（如適用）和（c）計劃收益的分配，減去費用。分配基於參與者的收入，賬户餘額或特定參與者交易。參與者享有的權益是可以從其已授予權益的賬户提供的權益。
| (8) |
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2023年12月31日和2022年基本報表的附註
截至2023年12月31日和2022年
以及截至2023年12月31日的年度報告
| 注意1 | 計劃説明（續） |
歸屬
參與者對他們的個人賬户和包括其實際盈利在內的收益立即具有無條件權益。對於集體談判參與者，賬户中公司匹配和核心貢獻部分以及實際盈利的所有權利取決於每個工會集團集體談判協議的條款。對於非集體談判勞動參與者，賬户中公司匹配和核心貢獻部分以及實際收益的權益在完成三年的服務後達到100％。儘管如上所述，當參與者達到正常退休年齡、死亡或永久殘疾時，參與者將獲得充分的即時權益。
參與者應收帳款
參與者可以從他們的基金賬户中借取最少1,000美元，最高不超過其已投資股份餘額的50％或5萬美元以下的較低額度。以參與者賬户餘額中的餘額作為抵押品，並按照參與者申請貸款時管理員建立的利率進行貸款，利率在2023年12月31日為3.25％至10.50％不等。貸款必須通過工資單扣款還款一至五年（購買主要住宅最長可分期償還15年）。離開公司或休無薪假的參與者可以直接向Vanguard還款。
如果貸款餘額沒有在錯過的繳款當季之後的季末還清，或未在合同到期日之前全部還清，則將發生貸款違約。在違約的情況下，貸款的未償餘額和任何未支付的應計利息視為已分配給參與者。在追蹤了違約後，利息僅持續追蹤以確定用於隨後貸款的金額。假定的分配包括在貸款基金的投資餘額中，直到員工被終止。終止後，默認的貸款餘額將從計劃中扣除。截至2023年12月31日和2022年12月31日，累計的默認分配額分別為3,726,394美元和3,575,808美元。
養老金支付
參與者因死亡、殘疾或退休而終止服務時，參與者可以選擇以總賬户的權益價值形式，一次性提取或分期支付。 計劃允許在參與者達到59歲時進行現場分配，並向計劃規定的困難情況下進行分配。 如果參與者終止就業，而參與者的賬户餘額不超過1,000美元，則計劃管理員將授權退休金支付，無需參與者的同意。 1⁄2被沒收的非歸屬權益賬户可用於支付管理費用和減少未來公司的貢獻。截至2023年12月31日和2022年12月31日，沒收的非歸屬權益賬户分別為1,763,263美元和1,172,038美元。有2,255,000美元的沒收款項被用於減少2023年年度的公司貢獻。
放棄賬户
未審核-未給出保證
| -9 |
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2023年12月31日和2022年基本報表的附註
截至2023年12月31日和2022年
以及截至2023年12月31日的年度報告
| 注2 | 重要會計政策摘要。 |
會計基礎
該計劃的財務報表基於權責發生制。
估算的使用
根據通行的美國會計準則編制財務報表要求管理層進行估計和假設，這些將影響報告的資產和負債的金額和變化以及其附註披露的權益的金額和變化。實際結果可能與這些估計不同。
投資估值和收入確認
該計劃的投資以公允價值報告。 公允價值是指在計量日市場參與者之間進行有序交易進行出售的資產或轉讓的負債所收到的價格。有關公允價值測量的討論，請參見附註3。
證券的購買和銷售以交易日期為基礎進行記錄。 以應計基礎記錄利息收入。 分紅根據除權除息日記錄。 淨升值包括計劃在購買、出售和持有期間的投資收益和損失。
參與者應收帳款
參與者尚未償還的借款為未償本金餘額及逾期但未支付的利息。以應計基礎記錄利息收入。相關費用記載為管理費用，並在發生時予以費用化。 截至2023年12月31日及2022年12月31日還未對信貸損失進行撥備。逾期的債務確認為計劃文件的規定為依據的分配。
養老金支付
從參與者那裏收到的票據代表着記錄在賬户中的參與者貸款，加上任何未償還的本金餘額。票據從參與者那裏收到的利息收入是在其收到的時候記錄。相關費用被記錄為管理費用，當它們發生時也被記錄為費用。截至2023年或2022年12月31日，未提供任何信用損失準備。如果參與者停止償還借款，計劃管理員認為貸款是分配，將減少貸款餘額，並記錄福利支付。
備註2 - 主要會計政策摘要 附帶的財務報表按照符合美國普通會計準則的應計基礎編制。所有金額均以整數美元報告。
管理費用和營業費用由計劃參與者承擔，並以計劃各投資選擇的投資回報減少反映。以上管理費用和營業費用每日從所賺收益中扣除。與參與者貸款管理有關的費用直接從參與者賬户中扣除，幷包括在管理費用中。
| （10） |
NATIONAL GRID美國公司激勵儲蓄計劃
2023年12月31日和2022年基本報表的附註
截至2023年12月31日和2022年
以及截至2023年12月31日的年度報告
| 注2 | 重要會計政策摘要（續） |
後續事件
計劃已評估截至2024年6月25日發出財務報表的後續事件。
2024年5月23日， 英國國家電網公司宣佈計劃通過股票發行，籌集額外資金，以影響英國國家電網公司美國存托股份的持有人。英國國家電網公司美國存托股票的持有人將獲得每股持有的股票套利現金價值。 因為計劃持有參與者賬户的股份，所以計劃有權獲得美國存托股份的現金支付，並將支付至計劃的信託中。 現金款項收到後，將投資於持有記錄人的英國國家電網公司美國存托股份基金中。
| 注3 | 投資公允價值 |
衡量公允價值的框架提供了一個優先考慮用於衡量公允價值的估值技術的輸入的公允價值分層結構，該層次結構最優先考慮相同資產或負債的活躍市場的未調整的報價（一級），最低優先考慮無法估計的輸入（三級）。 公允價值分層結構的三個級別如下所述：
等級1- 用於估值方法的輸入是計劃能夠訪問的活躍市場中相同資產或負債的未調整的報價。
等級2- 除了一級中包含的報價以外的輸入，這些輸入對於資產或負債是可觀察的，直接或間接地，例如：
| • | 在活躍市場中相似資產或負債的報價； |
| • | 在不活躍市場中相同或相似資產或負債的報價； |
| • | 資產或負債的其他可觀察輸入；或 |
| • | 主要來自或經由相關市場數據測算的輸入。 |
如果資產或負債具有特定（合同）期限，那麼二級輸入必須在資產或負債的實質期限內可觀察。
等級只需要開箱即可流暢體驗 Hulu、HBO Max、Disney+ 和 YouTube 等流媒體電視頻道，其中還包括 YouTube TV3 電視頻道，無需任何設置或下載APP，更不需要額外的費用。此外，內置的 Chromecast 技術也可以輕鬆進行智能無線投屏。- 估值方法的輸入無法觀察且對於公允市場價值測量具有重要意義。
資產或負債的公允價值測量水平基於對公允價值測量具有重要意義的任何輸入的最低級別。 估值技術最大化可觀察輸入的使用並使不可觀察輸入的使用最小化。
| (11) |
NATIONAL GRID美國公司激勵儲蓄計劃
2023年12月31日和2022年基本報表的附註
截至2023年12月31日和2022年
以及截至2023年12月31日的年度報告
| 注3 | 投資公允價值（續） |
以下是用於衡量公允價值的資產的估值方法的描述。 在2023年12月31日和2022年12月31日，估值方法沒有發生變化。
集體基金該計劃的資產淨值按銀行集合信託單位的資產淨值確定。資產淨值是一個可確定的公允價值，是當前交易的基礎。參與者可以每天進行交易（購買和銷售）。如果計劃啟動了對集合信託的全部贖回，發行人保留權利暫時延遲從信託中撤出，以確保證券的清算以有序的商業方式進行。
普通股 - 對美國國家電網公司存託憑證（在紐交所交易，股票代碼為“NGG”）的投資按照紐交所收盤價進行估值。
共同基金基金 - 按基金報告的每日收盤價進行估值。計劃持有的共同基金是向證券交易委員會註冊的開放式共同基金。這些基金需要公佈其每日資產淨值（NAV），並以該價格進行交易。計劃持有的共同基金被認為是活躍交易的。
自主券商基金 - 主要包括按基金報告的每日收盤價進行估值的共同基金。此外，還有一筆經 FDIC 保險的 bearing 存款賬户。下表按公允價值層次設立的級別列出了計劃在財務年度末公允價值的資產：
5,438,778,653 5,438,778,653 244,617,565 244,617,565 94,621,278 94,621,278 31,070,135 31,070,135 370,308,978 5,438,778,653 5,809,087,631 —
| 2023 | ||||||||||||||||
| 一級 | 二級 | 三級 | 總費用 | |||||||||||||
| 集合信託基金 |
$ | — | $ | 5,438,778,653 | $ | — | $ | 5,438,778,653 | ||||||||
| 普通股票 |
244,617,565 | — | — | 244,617,565 | ||||||||||||
| 共同基金 |
94,621,278 | — | — | 94,621,278 | ||||||||||||
| 自我指導的券商基金 |
31,070,135 | — | — | 31,070,135 | ||||||||||||
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|||||||||
| 所有基金類型的公允價值投資總額 |
$ | 370,308,978 | $ | 5,438,778,653 | $ | — | $ | 5,809,087,631 | ||||||||
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|||||||||
| 2022 | ||||||||||||||||
| 一級 | 二級 | 三級 | 總費用 | |||||||||||||
| 集合信託基金 |
$ | — | $ | 4,791,584,054 | $ | — | $ | 4,791,584,054 | ||||||||
| 普通股票 |
221,734,766 | — | — | 221,734,766 | ||||||||||||
| 共同基金 |
85,979,653 | — | — | 85,979,653 | ||||||||||||
| 自我指導的券商基金 |
25,485,449 | — | — | 25,485,449 | ||||||||||||
|
|
|
|
|
|
|
|
|
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| 所有基金類型的公允價值投資總額 |
$ | 333,199,868 | $ | 4,791,584,054 | $ | — | $ | 5,124,783,922 | ||||||||
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| -12 |
NATIONAL GRID美國公司激勵儲蓄計劃
2023年12月31日和2022年基本報表的附註
截至2023年12月31日和2022年
以及截至2023年12月31日的年度報告
| 注4 | 風險和不確定性 |
該計劃投資於各種投資證券。投資證券面臨各種風險，如利率風險、市場風險和信用風險。市場風險包括全球事件，可能影響投資證券的價值，例如大流行或國際衝突。由於某些投資證券所涉及的風險水平，至少存在合理可能性，投資證券的價值變化會在近期發生，並且這種變化可能會對參與者的賬户餘額和可供福利的淨資產報表中報告的金額產生實質性影響。
| 注5 | 計劃終止 |
儘管公司並未表示有任何意圖這樣做，但根據ERISA規定，公司有權隨時停止繳納和終止該計劃。如果計劃終止，參與者將100%獲得其公司繳款。
| 附註6 | 計劃税務狀況 |
計劃管理員認為該計劃設計和運營符合IRC的適用要求，因此認為該計劃是合格的，相關信託是免税的。
美國公認的會計原則要求計劃管理層評估計劃所採取的税務立場，並承認如果計劃採取了不確定的立場，那麼計劃將承擔税務負債，而這種立場不太可能經過税收機關的審查而得以維持。該計劃受到税務管轄區的例行審計，但目前沒有進行任何税期的審計。
| （13） |
NATIONAL GRID美國公司激勵儲蓄計劃
2023年12月31日和2022年基本報表的附註
截至2023年12月31日和2022年
以及截至2023年12月31日的年度報告
| 附註7 | 關聯方交易 根據ERISA第3(14)條的定義，與計劃有關係的人員包括受託人或計劃的僱員、為計劃提供服務的任何人或受計劃覆蓋僱員的僱主等人。因此，參與人的貸款以及對英國國家電網有限公司的美國存託憑證的投資被視為關聯方交易。美國存託憑證的總股數分別為2023年12月31日和2022年12月31日的3,597,846股和3,675,974股。這些股票的總價值分別為2023年12月31日和2022年12月31日的$244,617,565和$221,734,766。此外，計劃的投資選擇包括由先鋒集團管理的共同信託基金和共同基金。這些關聯方交易不受ERISA禁止交易規則的限制。 |
計劃的一些行政費用由公司支付。受託人在2023年度從計劃資產中支出$1,140,944用於管理和諮詢相關計劃的行政費用。
一些行政職能由公司的官員或僱員執行。這些官員或員工不會從計劃中獲得任何補償。
附註8
| 基本報表與5500表之間的財務報表調節 | 以下是截至12月31日的財務報表可用於福利的淨資產與5500表的對比： |
財務報表中可用於福利的淨資產與5500表之間的調節
| 2023 | 2022 | |||||||
| 財務報表中可用於福利的淨資產 |
$ | 5,901,130,589 | $ | 5,212,707,144 | ||||
| 視同分配 |
(3,726,394 | ) | (3,575,808 | ) | ||||
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| 5500表中可用於福利的淨資產 |
$ | 5,897,404,195 | $ | 5,209,131,336 | ||||
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以下是截至2023年12月31日的財務報表中淨資產變化與5500表的對比：
| 基本報表中可用福利淨資產變化 |
$ | 688,423,445 | ||
| 推定分配變化 |
(150,586 | ) | ||
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| Form 5500可用福利淨資產變化 |
$ | 688,272,859 | ||
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Form 5500報告中認可推定分配，但在財務報表報告中，只有在參與者賬户餘額完全分配之前才能認可。
| (14) |
NATIONAL GRID美國公司激勵儲蓄計劃
E.I.N. 04-1663150 計劃編號 007
資產表明細表（年末持有） 第4i行
2023年12月31日
| （a） | （b） | （c） | (d) | (e) | ||||||||
| 投資描述 | ||||||||||||
| 發行人、借款人、出租人或 | 包括到期日、利率、抵押品、成本或合同的、出租人或類似方的信息 | |||||||||||
| 注意： | 每股的面值或到期價值 | 當前 | ||||||||||
| 類似方 |
票面值或到期價值 |
成本** | 數值 | |||||||||
| 集合信託基金： | ||||||||||||
| 富達管理收入組合II；3類 | 集合信託基金 | $ | 581,541,129 | |||||||||
| 普信養老2005信託；F類 | 集合信託基金 | 3,729,694 | ||||||||||
| 普信養老2010信託；F類 | 集合信託基金 | 2,634,008 | ||||||||||
| 普信集團養老2015基金；F級 | 集合信託基金 | 3,027,728 | ||||||||||
| 普信集團養老2020基金；F級 | 集合信託基金 | 21,874,269 | ||||||||||
| 普信集團養老2025基金；F級 | 集合信託基金 | 21,077,805 | ||||||||||
| 普信集團養老2030基金；F級 | 集合信託基金 | 48,053,865 | ||||||||||
| 普信集團養老2035基金；F級 | 集合信託基金 | 10,933,741 | ||||||||||
| 普信集團養老2040基金；F級 | 集合信託基金 | 29,887,470 | ||||||||||
| 普信集團養老2045基金；F級 | 集合信託基金 | 7,490,226 | ||||||||||
| 普信集團養老2050信託基金；F級 | 集合信託基金 | 18,632,317 | ||||||||||
| 普信集團養老2055信託基金；F級 | 集合信託基金 | 普信集團養老2060信託基金；F級 | ||||||||||
| 集合信託基金 | 集合信託基金 | 普信集團養老2065信託基金；F級 | ||||||||||
| 集合信託基金 | 集合信託基金 | 607,518,831 | ||||||||||
| * |
Vanguard Institutional 500 Index Trust | 集合信託基金 | 232,797,891 | |||||||||
| * |
先鋒機構延長市場指數信託 | 集合信託基金 | 61,158,176 | |||||||||
| * |
Vanguard Institutional Total Bond Market Index Trust | 集合信託基金 | 普通集合信託基金 | |||||||||
| * |
Vanguard機構總國際股票市場指數信託 | 集合信託基金 | 93,465,059 | |||||||||
| * |
先鋒目標養老2020信託選擇 | 集合信託基金 | 266,722,309 | |||||||||
| * |
先鋒目標養老2025信託選擇 | 集合信託基金 | 570,555,989 | |||||||||
| * |
先鋒目標養老2030信託選擇 | 集合信託基金 | 733,485,708 | |||||||||
| * |
先鋒目標養老2035信託選擇 | 集合信託基金 | 459,740,762 | |||||||||
| * |
先鋒目標養老2040信託選擇 | 集合信託基金 | 321,824,259 | |||||||||
| * |
先鋒目標養老2045信託選擇 | 集合信託基金 | 320,370,924 | |||||||||
| * |
先鋒目標養老2050信託選擇 | 集合信託基金 | 351,424,645 | |||||||||
| * |
先鋒目標養老2055信託選擇 | 集合信託基金 | 238,909,330 | |||||||||
| * |
先鋒目標養老2060信託選擇 | 集合信託基金 | 144,114,324 | |||||||||
| * |
先鋒目標養老2065信託選擇 | 集合信託基金 | 33,157,307 | |||||||||
| * |
先鋒目標養老2070信託選擇 | 集合信託基金 | 2,601,712 | |||||||||
| * |
Vanguard Target Retirement Income Trust Select | 集合信託基金 | 239,510,428 | |||||||||
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| 所有基金類型總資產 |
5,438,778,653 | |||||||||||
| 普通股： | ||||||||||||
| * |
英國國家電網公司美國存託憑證基金 | 普通股票 | 244,617,565 | |||||||||
| 所有基金類型： | ||||||||||||
| PIMCO總回報基金；機構級別 | 共同基金 | 94,621,278 | ||||||||||
| 自主券商基金： | ||||||||||||
| 自我指導的券商基金 | 自我指導的券商基金 | 31,070,135 | ||||||||||
| * |
參與者 | 參與者貸款 | ||||||||||
| 利率在3.25％至8.50％之間 | — | 80,974,426 | ||||||||||
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| $ | 表示當事方 5,890,062,057 | |||||||||||
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| * | – 未給出保證 |
| ** | 參與者指導式賬户的成本省略 |
| (15) |