11-K

美國

證券交易委員會

華盛頓特區 20549

 

 

11-K 表格

 

(Mark One):

 

根據本法第 15 (d) 條提交的年度報告

1934 年證券交易法

截至2023年12月31日的財政年度

 

 

 

 

 

 

 

要麼

 

 

 

 

 

 

根據第 15 (d) 節提交的過渡報告

1934 年證券交易法

在從到的過渡期內

 

委員會文件編號 333-226039

A. 計劃的完整標題和計劃的地址(如果與下述發行人的地址不同):

DOMINION ENERGY 西弗吉尼亞聯盟儲蓄計劃

B. 根據計劃持有的證券的發行人名稱及其主要執行辦公室的地址:

DOMINION ENERGY, INC

特雷迪加街 120 號

弗吉尼亞州里士滿 23219


DOMINION ENERGY 西弗吉尼亞聯盟儲蓄計劃

 

目錄

頁面

 

 

獨立註冊會計師事務所的報告

1

 

 

財務報表:

 

截至2023年12月31日和2022年12月31日可供支付福利的淨資產報表

3

截至2023年12月31日止年度可用於支付福利的淨資產變動表

4

 

 

截至2023年12月31日和2022年12月31日以及截至2023年12月31日止年度的財務報表附註

5

 

 

補充時間表:

 

 

 

表格 5500,附表 H,第四部分,第 4I 行——截至 2023 年 12 月 31 日的資產表(年底持有)

14

注意:1974年《僱員退休收入保障法》下勞工部《報告和披露規章條例》第2520.103-10條要求的所有其他附表均被省略,因為它們不適用。

 


 

獨立註冊會計師事務所的報告

致計劃參與者和計劃管理員

Dominion Energy 西弗吉尼亞州聯合儲蓄計劃

弗吉尼亞州里士滿

對財務報表的意見

我們審計了隨附的截至2023年12月31日和2022年12月31日道明能源西弗吉尼亞聯合儲蓄計劃(“計劃”)可供受益的淨資產報表、截至2023年12月31日止年度可用於支付福利的淨資產變動表以及相關附註(統稱為 “財務報表”)。我們認為,財務報表按照美利堅合眾國普遍接受的會計原則,在所有重大方面公允列報了截至2023年12月31日和2022年12月31日止年度可用於支付該計劃福利的淨資產以及截至2023年12月31日止年度可用於支付福利的淨資產的變化。

意見依據

這些財務報表由計劃管理層負責。我們的責任是根據我們的審計對該計劃的財務報表發表意見。我們是一家在上市公司會計監督委員會(美國)(PCAOB)註冊的公共會計師事務所,根據美國聯邦證券法以及美國證券交易委員會和PCAOB的適用規章制度,我們需要在本計劃方面保持獨立。

我們根據PCAOB的標準進行了審計。這些準則要求我們計劃和進行審計,以合理地保證財務報表是否不存在因錯誤或欺詐造成的重大錯報。我們的審計包括執行程序,評估財務報表因錯誤或欺詐而出現重大錯報的風險,以及執行應對這些風險的程序。此類程序包括在測試基礎上審查有關財務報表金額和披露內容的證據。我們的審計還包括評估管理層使用的會計原則和作出的重大估計,以及評估財務報表的總體列報方式。我們認為,我們的審計為我們的意見提供了合理的依據。

補充時間表報告

截至2023年12月31日的補充資產表(年底持有)已接受與計劃財務報表審計同時執行的審計程序。補充計劃由計劃管理層負責。我們的審計程序包括確定補充附表是否與財務報表或基礎會計記錄和其他記錄(視情況而定)相符,以及執行程序以測試補充附表中提供的信息的完整性和準確性。在就補充時間表形成意見時,我們評估了補充附表,包括其形式和內容,是否符合1974年《僱員退休收入保障法》下的《勞工部報告和披露規則和條例》。我們認為,相對於整個財務報表,該附表在所有重要方面都是公允的。

 

 

 

 

 

 

1


 

//德勤會計師事務所

弗吉尼亞州里士滿

2024年6月20日

自2000年以來,我們一直擔任該計劃的審計員。

 

 

 

 

 

 

2


 

DOMINION ENERGY 西弗吉尼亞聯盟儲蓄計劃

可用於支付養卹金的淨資產表

截至 2023 年 12 月 31 日和 2022 年 12 月 31 日

 

 

 

2023

 

 

2022

 

資產:

 

 

 

 

 

 

投資——按公允價值計算:

 

 

 

 

 

 

計劃在主信託中的權益(注3)

 

$

21,352,005

 

 

$

21,502,018

 

本計劃持有的投資(注4)

 

 

26,812,398

 

 

 

35,052,349

 

投資總額

 

 

48,164,403

 

 

 

56,554,367

 

應收賬款:

 

 

 

 

 

 

參與者應收票據

 

 

22,494

 

 

 

65,308

 

應計投資收益

 

 

245

 

 

 

131

 

應收款總額

 

 

22,739

 

 

 

65,439

 

總資產

 

 

48,187,142

 

 

 

56,619,806

 

負債:

 

 

 

 

 

 

已購買證券的應付賬款

 

 

891

 

 

 

1,477

 

可用於支付福利的淨資產

 

$

48,186,251

 

 

$

56,618,329

 

見財務報表附註。

3


 

DOMINION ENERGY 西弗吉尼亞聯盟儲蓄計劃

可用於支付養卹金的淨資產變動表

截至2023年12月31日的財年

加法(減法):

 

 

投資收益(虧損):

 

 

利息和股息

$

1,176,944

 

投資公允價值淨折舊

 

(5,448,202)

)

萬事達信託的收入

 

2,819,824

 

淨投資損失

 

(1,451,434)

)

參與者應收票據的利息收入

 

2,367

 

減去總數

 

(1,449,067)

)

扣除額:

 

 

向參與者支付的福利

 

6,956,050

 

管理費用

 

21,749

 

扣除總額

 

6,977,799

 

轉賬前淨資產減少淨額

 

(8,426,866)

)

計劃轉賬,淨額(注2.i)

 

(5,212)

)

淨資產淨減少額

 

(8,432,078)

)

可用於支付福利的淨資產:

 

 

年初

 

56,618,329

 

年底

$

48,186,251

 

見財務報表附註。

4


 

DOMINION ENERGY 西弗吉尼亞聯盟儲蓄計劃

財務報表附註

截至2023年12月31日和2022年12月31日,以及截至2023年12月31日的年度

 

 

1。計劃描述

以下對Dominion Energy西弗吉尼亞聯合儲蓄計劃(以下簡稱 “計劃”)的描述僅提供一般信息。參與者應參閲計劃摘要描述,以獲取對計劃條款的更完整描述。

a。
一般——該計劃是一項固定繳款計劃,涵蓋2022年8月之前僱用的Hope Gas, Inc.符合工會資格的員工,由聯合天然氣工人工會、Local 69 — UWUA、AFL-CIO代表。道明能源有限公司(道明能源或公司)是計劃的指定贊助商。計劃管理員是道明能源的子公司道明能源服務有限公司。紐約銀行梅隆信託公司是該計劃的受託人,該計劃自2024年1月1日起生效。在此之前,北方信託公司(北方信託)是該計劃的受託人。該計劃受經修訂的1974年《僱員退休收入保障法》(ERISA)中規定的條款約束。2022年8月(截止日期),道明能源完成了對Ullico公司的Hope Gas, Inc.的出售。自截止日期起,該計劃對新進入者關閉。
b。
參與者賬户-為每位計劃參與者保留個人賬户。每位參與者的賬户包括提款(如適用)、計劃收益或虧損分配以及管理費用。根據定義,分配基於參與者的收入或賬户餘額。

投資於共同集體信託基金、中間債券基金和獨立管理賬户(SMA)的個人參與者賬户按單位價值維持。參與者對各種基金和SMA的特定標的證券或其他資產沒有實益所有權,但其權益以截至該期間最後一個工作日的估值單位為代表。各種基金和SMA賺取股息和利息,這些股息和利息會自動在基金和SMA內進行再投資。通常,將每個基金和SMA的繳款和提取款項轉換為單位,方法是將此類交易的金額除以最後確定的單位價值,然後在參與者的賬户中記入或記入每個參與者的適當單位數。

c。
沒收的賬户——截至2023年12月31日和2022年12月31日,沒收的非歸屬賬户總額分別為10,706美元和81,539美元。沒收可用於減少僱主繳款或計劃管理費用。在截至2023年12月31日的年度中,沒有使用沒收的非既得賬户來減少僱主繳款或計劃管理費用。
d。
投資期權——投資選項可以隨時更改,本計劃的所有投資均由參與者指導。該計劃持有道明能源公司固定繳款主信託(Master Trust)中的資產,該信託是為該計劃和道明能源及其子公司的其他員工福利計劃以及受託管理人的各種投資基金設立的。

5


 

e。
參與者應收票據——截止日期之後,參與者沒有資格用其計劃賬户獲得貸款。因此,來自參與者的應收票據是前幾年根據以下準備金發放的貸款:
1。
最長還款期為5年。
2。
最低貸款額度為1,000美元,最高貸款額度為以下兩項中較低者:
既得賬户餘額的 50%,或
50,000 美元(減去過去12個月最高未償貸款餘額與新貸款當日的未償貸款餘額之間的差額)

貸款按最優惠利率加1%計息。如果最優惠利率發生變化,則在每個月初確定利率。但是,在貸款期限內,利率在貸款開始時是固定的。

被解僱的參與者可以選擇繼續償還貸款,前提是他們與計劃記錄管理人制定了貸款還款時間表。任何貸款違約都會導致剩餘貸款餘額重新歸類為向參與者提供的應納税分配。

f。
福利金的支付——在服務終止、死亡、殘疾或退休時,參與者可以選擇一次性領取相當於其賬户既得價值的款項,也可以免除一次性領取補助金,選擇按季度、半年或年度分期付款、部分分配,也可以要求將本計劃延期到其他符合條件的退休計劃。參與者未能選擇其中一種期權被視為選擇將其賬户的分配推遲到最低要求的分配規則適用之後。如果參與者的賬户價值在1,000美元或以下,則該金額一次性分配。
g。
靈活的股息期權——參與者可以選擇(1)獲得對其道明股票基金中持有的既得股票支付的現金分紅,或(2)將股息再投資於道明股票基金。

 

2。重要會計政策摘要

a。
會計基礎——所附財務報表是根據美利堅合眾國(GAAP)普遍接受的會計原則編制的。
b。
估算值的使用——根據公認會計原則編制財務報表要求計劃管理層做出估算和假設,這些估計和假設會影響報告的可用於支付福利的淨資產金額及其變動。實際結果可能與這些估計值不同。

6


 

c。
風險和不確定性——該計劃使用了各種投資工具。一般而言,投資證券面臨各種風險,例如利率、信貸和整體市場波動。市場波動包括可能影響投資證券價值的全球事件,例如疫情或國際衝突。由於與某些投資證券相關的風險水平,投資證券的價值有可能在短期內發生變化,這種變化可能會對參與者賬户餘額的價值和財務報表中報告的金額產生重大影響。

 

截至2023年12月31日和2022年12月31日的投資分別包括道明股票基金的19,773,370美元和28,154,403美元。截至2023年12月31日和2022年12月31日,該投資分別佔總投資的41%和50%。道明股票基金市值的大幅下降可能會嚴重影響可用於支付福利的淨資產。

d。
投資估值——本計劃的投資按公允價值列報。有關公允價值計量的更多信息,請參閲附註4。
e。
參與者應收票據——參與者的應收票據以其未付本金餘額加上任何應計但未付的利息來衡量。根據計劃文件的條款,拖欠的參與者貸款記為分配。
f。
投資收益(虧損)——證券的購買和銷售按交易日記錄。利息收入按應計制入賬。股息收入在除息日確認。

淨增值或折舊包括本計劃在年內買入和賣出以及持有的投資的損益。

Master Trust的收入或虧損包括股息收入以及已實現和未實現的淨增值或折舊。

向本計劃收取的投資管理費和運營費用從每日收入中扣除,不單獨反映。因此,投資管理費和運營費用反映為投資回報的減少。

g。
管理費用— 本計劃允許要求參與者從個人參與者賬户中支付與計劃運營相關的某些費用。因此,向每位參與者的賬户收取2美元的月費,以幫助支付計劃管理費用。Dominion Energy支付未向本計劃收取的任何管理費用。此外,選擇參與本計劃提供的財務諮詢計劃的參與者將從其賬户中扣除管理費。
h。
福利的支付-向參與者支付的福利金在發放時記錄。
我。
轉賬——除該計劃外,Dominion Energy還為未參與該計劃的Dominion Energy及其某些子公司的員工贊助了其他幾項儲蓄計劃。如果參與者在年內更換了Dominion Energy及其承保子公司的工作,他們的賬户餘額將轉入相應的計劃。在截至2023年12月31日的年度中,該計劃分別將0美元和5,213美元的參與者資產從其他計劃轉入和轉出到其他計劃。

7


 

j。
應付超額供款—計劃必須將計劃年度內收到的超過IRC限額的任何繳款退還給計劃參與者。截至2023年12月31日和2022年12月31日,沒有超額繳款。

 

3.計劃對主信託的利息

該計劃的某些投資存放在主信託中,該信託是為Dominion Energy及其子公司的本計劃和其他員工福利計劃設立的。投資收入和支出根據每位參與者每月投資的平均餘額分配給個人計劃。

截至2023年12月31日和2022年12月31日,主信託的淨資產和計劃在主信託中的權益彙總如下:

 

2023

 

 

2022

 

 

大師信託

 

 

計劃對萬事達信託的利益

 

 

大師信託

 

 

計劃對萬事達信託的利益

 

短期證券

$

448,508,589

 

 

$

10,043,837

 

 

$

461,320,245

 

 

$

10,954,362

 

資產支持證券

 

 

 

 

 

 

 

934,435

 

 

 

22,189

 

共同/集體信託基金 (1)

 

1,804,999,999

 

 

 

10,270,795

 

 

 

1,461,315,514

 

 

 

9,245,453

 

合併獨立賬户(中間債券)

 

342,798,282

 

 

 

1,038,487

 

 

 

300,301,638

 

 

 

1,278,641

 

投資總額

$

2,596,306,870

 

 

$

21,353,119

 

 

$

2,223,871,832

 

 

$

21,500,645

 

應收款

 

9,058

 

 

 

203

 

 

 

118,917

 

 

 

2823

 

應付帳款

 

(58,810)

)

 

 

(1,317)

)

 

 

(61,075)

)

 

 

(1,450

)

完全主信任

$

2,596,257,118

 

 

$

21,352,005

 

 

$

2,223,929,674

 

 

$

21,502,018

 

(1)
截至2023年12月31日和2022年12月31日,萬事達信託金額分別包括3,274,782美元和3,937,760美元的短期投資基金,計劃的主信託利息金額包括分別為73,335美元和93,230美元的短期投資基金。短期投資基金是北領地集體短期投資基金,由用於臨時投資的短期貨幣市場工具組成,不是參與者的投資選擇。

截至2023年12月31日止年度的萬事達信託的淨投資收益如下:

利息和股息

$

1,606,007

 

淨投資升值

 

399,869,828

 

主信託的淨投資收益

$

401,475,835

 

 

4。公允價值測量

公允價值定義為在計量日市場參與者之間的有序交易中出售資產或為轉移負債而支付的價格(退出價格)。公允價值基於市場參與者在對資產或負債進行定價時將使用的假設,包括對風險的假設、估值技巧中固有的風險以及估值的輸入。公允價值計量假設交易發生在資產或負債的主要市場(從申報實體的角度來看,資產或負債的交易量和活動最多的市場),或者在沒有主要市場的情況下,發生在資產或負債最有利的市場(申報實體能夠最大限度地提高收到的金額或最大限度地減少支付金額的市場)。本計劃根據上述要求將公允價值衡量標準應用於本計劃的投資。

8


 

輸入和假設

該計劃在衡量其投資的公允價值時,最大限度地使用可觀察的投入,並最大限度地減少不可觀察投入的使用。公允價值基於主動報價的市場價格(如果有)。在沒有積極報價的市場價格的情況下,該計劃尋求外部來源的價格信息,包括經紀人報價。在評估經紀商提供的定價信息時,該計劃會考慮經紀商是否願意和能夠以報價進行交易,經紀商的報價是基於活躍市場還是非活躍市場,以及如果定價不容易獲得,經紀商在多大程度上使用特定模式。如果無法獲得來自外部來源的定價信息,或者如果計劃認為可觀察的定價不能代表公允價值,則需要做出判斷才能得出公允價值的估計。在這種情況下,該計劃必須根據可用的歷史和短期未來價格信息以及某些反映市場假設的統計方法來估算價格。

衡量投資公允價值時使用的輸入和假設包括以下內容:

證券報價和指數
證券交易信息,包括交易量和限制
成熟度
利率
信貸質量

 

該計劃通過多種方法定期評估和驗證用於估算公允價值的輸入,包括對模型的審查和驗證,以及各種市場價格驗證程序,例如使用多個經紀人報價來支持本計劃交易的各種投資的市場價格。

 

本計劃投資的公允價值確定如下:

 

Dominion Stock Fund——基金的公允價值由託管人根據基金內標的投資的公允價值確定。該基金由Dominion Energy的Dominion Energy普通股以及Dominion Energy及其子公司的其他員工福利計劃(按證券交易活躍市場的收盤價估值)和北領地集體短期投資基金(普通/集體信託基金)組成。出於會計、審計和財務報表報告的目的,股票基金的個人資產被單獨視為個人投資。

 

共同基金——投資按報價估值,即本計劃在年底持有的股票的價值。

 

普通/集體信託基金——普通/集體信託基金的投資按普通/集體信託基金髮行人確定的淨資產價值(NAV)列報,其基礎是基金持有的標的投資的公允價值減去其負債。資產淨值被用作估算公允價值的實用權宜之計。這些基金沒有任何未注資的承付款,也沒有任何適用的清算期或固定的期限/期限可供持有。該計劃通常可以出售基金中的資產以履行參與者的付款義務(資產每天可贖回),並可能根據參與者的選擇將資產從基金轉移到其他投資期權(隔夜流動性通常可用)。

 

9


 

獨立管理賬户——代表參與者管理的個人證券投資組合,例如短期證券和資產支持證券。與共同基金或交易所交易基金不同,該計劃直接擁有個人證券,而不是將其資產與其他投資者合併。單獨管理的賬户/基金的個人資產以計劃的名義持有(該計劃擁有標的證券),出於會計、審計和財務報表報告的目的,被單獨視為個人投資。
短期證券——包括短期票據、商業票據和存款證,它們是短期、高流動性的投資。短期票據和存款證按成本加上應計利息估值,商業票據按攤銷成本估值,攤銷成本接近公允價值。
資產支持證券——使用定價模型對投資進行估值,最大限度地利用類似證券的可觀察投入。這包括根據信用評級相似的發行人的可比證券目前可獲得的收益率來計算價值。當沒有相同或相似證券的報價時,證券的估值採用貼現現金流方法,該方法最大限度地提高可觀察到的投入,例如類似證券的當前收益率,但包括對某些可能無法觀察到的風險的調整,例如信貸和流動性風險或經紀商報價(如果有)。
集合獨立賬户——對合並獨立賬户的投資按基金髮行人確定的淨資產價值(NAV)列報,並基於基金持有的標的投資的公允價值減去其負債。資產淨值被用作估算公允價值的實用權宜之計。該基金有每日贖回頻率,對參與者沒有資金的承諾或通知期的要求。

等級

該計劃利用以下公允價值層次結構,將用於衡量公允價值的估值技術的投入優先分為三個大類:

a。
第 1 級 — 活躍市場中計劃在衡量日有能力獲得的相同資產的報價(未經調整)。
b。
第 2 級 — 第 1 級中包含的報價以外的投入,可以直接或間接觀察到該資產,包括活躍市場中類似資產的報價、非活躍市場中相同或相似資產的報價、資產可觀察到的報價以外的投入,以及通過相關性或其他方式從可觀察的市場數據中得出的輸入。
c。
第 3 級-資產的不可觀察的輸入,包括資產市場活動很少(如果有的話)的情況。

公允價值層次結構將活躍市場的報價列為最高優先級(第 1 級),最低優先級為不可觀察的數據(第 3 級)。在某些情況下,用於衡量公允價值的投入可能屬於公允價值層次結構的不同級別。在這些情況下,對整個公允價值衡量具有重要意義的最低水平投入決定了公允價值層次結構中的適用水平。評估特定投入對整個公允價值計量的重要性需要做出判斷,同時要考慮資產的特定因素。

10


 

定期公允價值測量

公允價值衡量標準在公允價值層次結構中按級別單獨披露。

規劃投資

下表列出了截至2023年12月31日和2022年12月31日該計劃持有的按每個等級的公允價值計量的投資:

 

 

 

2023

 

 

2022

 

 

 

第 1 級

 

 

第 2 級

 

 

第 3 級

 

 

總計

 

 

第 1 級

 

 

第 2 級

 

 

第 3 級

 

 

總計

 

道明股票基金

 

$

19,773,370

 

 

$

 

 

$

 

 

$

19,773,370

 

 

$

28,154,403

 

 

$

 

 

$

 

 

$

28,154,403

 

共同基金

 

 

36,300

 

 

 

 

 

 

 

 

 

36,300

 

 

 

583

 

 

 

 

 

 

 

 

 

583

 

按公允價值入賬的總額

 

$

19,809,670

 

 

$

 

 

$

 

 

$

19,809,670

 

 

$

28,154,986

 

 

$

 

 

$

 

 

$

28,154,986

 

按資產淨值記錄的資產 (1):

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

普通/集體信託基金 (2)

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

7,002,728

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

6,897,363

 

投資總額

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

$

26,812,398

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

$

35,052,349

 

(1)
這些以每股資產淨值(或等值資產)作為實際權宜之計按公允價值計量的投資無需歸入公允價值等級制度。
(2)
普通/集體信託基金中包括北領地集體短期投資基金,該基金由短期到期日的貨幣市場工具組成,用於臨時投資,不是參與者的投資選擇。

在萬事達信託中持有的投資

下表列出了截至2023年12月31日和2022年12月31日在主信託中為道明能源及其子公司的計劃和其他員工福利計劃持有的投資,這些投資按每個等級的公允價值計量:

 

 

2023

 

 

2022

 

 

第 1 級

 

 

第 2 級

 

 

第 3 級

 

 

總計

 

 

第 1 級

 

 

第 2 級

 

 

第 3 級

 

 

總計

 

主信託:

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

單獨管理的賬户:

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

短期證券

$

 

 

$

448,508,589

 

 

$

 

 

$

448,508,589

 

 

$

 

 

$

461,320,245

 

 

$

 

 

$

461,320,245

 

資產支持證券

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

934,435

 

 

 

 

 

 

934,435

 

按公允價值入賬的總額

$

 

 

$

448,508,589

 

 

$

 

 

$

448,508,589

 

 

$

 

 

$

462,254,680

 

 

$

 

 

$

462,254,680

 

按資產淨值記錄的資產 (1):

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

普通/集體信託基金

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

1,804,999,999

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

1,461,315,514

 

合併獨立賬户

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

342,798,282

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

300,301,638

 

記錄的資產總額
在 NAV

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

2,147,798,281

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

1,761,617,152

 

投資總額

 

 

 

 

 

 

 

 

 

$

2,596,306,870

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

$

2,223,871,832

 

(1)
這些以每股資產淨值(或等值資產)作為實際權宜之計按公允價值計量的投資無需歸入公允價值等級制度。

 

5。聯邦所得税狀況

該計劃是IRC第401(k)條規定的合格員工利潤分享信託,因此,根據第501(a)條,免徵聯邦所得税。根據IRC第402(a)條,在參與者或參與者的受益人從本計劃獲得分配款之前,參與者無需對分配給參與者賬户的收入和税前繳款徵税。

該計劃於2017年8月25日獲得了最新的裁決書,美國國税局在信中表示,該計劃當時的設計符合IRC的適用要求,因此,相關信託免税。2016年12月,美國國税局開始發佈一份

11


 

單獨設計的計劃的必要修正清單(清單),其中規定了資格要求的變化。該清單每年發佈一次,要求對清單上每個項目的計劃進行修改,以保持其免税地位。自申請決定書以來,該計劃已進行了修訂;但是,計劃管理人認為,該計劃和相關信託目前的設計、修訂和運作均符合IRC的適用要求。因此,該計劃的財務報表中沒有列入所得税準備金。

 

6。豁免利益方交易

截至2023年12月31日,該計劃在主信託中擁有權益,並投資於由北方信託管理的某些普通/集體信託基金的股份。當時,北方信託是該計劃的受託人,因此,這些交易符合豁免利益方交易的資格。該計劃為投資管理服務支付的費用作為每項投資基金所得回報的減少額而包括在內。

截至2023年12月31日和2022年12月31日,該計劃對道明股票基金的投資分別包括計劃發起人道明能源的420,710股和459,139股普通股,成本基礎分別約為3,100萬美元和3,400萬美元。在截至2023年12月31日的年度中,該計劃購買了100萬美元並出售了400萬美元的道明能源普通股,與道明能源普通股相關的記錄股息收入約為120萬美元。

 

7。計劃終止

儘管僱主沒有表示任何意圖,但根據該計劃,僱主有權隨時停止繳款,並根據ERISA的規定終止本計劃。如果本計劃終止,或者全部或部分終止供款,則每位受影響參與者的賬户應全部歸屬。

 

8。隨後發生的事件

對截至2024年6月20日(財務報表發佈之日)的後續事件進行了評估。

 

 

12


 

 

 

補充時間表

 

13


 

DOMINION ENERGY 西弗吉尼亞聯盟儲蓄計劃

僱主身份證號碼 54-1229715

計劃編號:027

表格 5500,附表 H,第四部分,第 4i 行—

資產表(年底持有)

截至 2023 年 12 月 31 日

 

(a)

(b)
發行人、借款人的身份
出租人或類似方

(c)
投資描述,包括到期日
日期、利率、抵押品、面值或
到期價值

(d)
成本***

(e)
當前價值

 

*

道明能源公司

道明股票基金

 

$

19,773,370

 

 

 

 

 

 

 

 

 

共同/集體信託基金:

 

 

 

*

北方信託環球
投資

北領地集體短期投資基金**

 

 

18,441

 

 

資本集團和信託
公司

美國歐洲太平洋增長信託基金

 

 

652,372

 

 

Vanguard Group, Inc

Target 退休收入信託+

 

 

522,725

 

 

Vanguard Group, Inc

2020 年目標退休信託+

 

 

1,581,338

 

 

Vanguard Group, Inc

2025 年目標退休信託+

 

 

333,181

 

 

Vanguard Group, Inc

Target 2030 退休信託+

 

 

1,120,402

 

 

Vanguard Group, Inc

Target 退休 2035 信託+

 

 

668,727

 

 

Vanguard Group, Inc

Target 退休 2040 信託+

 

 

255,524

 

 

Vanguard Group, Inc

Target 退休 2045 信託+

 

 

627,368

 

 

Vanguard Group, Inc

2050 年目標退休信託+

 

 

689,730

 

 

Vanguard Group, Inc

Target 退休 2055 信託+

 

 

423,153

 

 

Vanguard Group, Inc

Target 退休 2060 信託+

 

 

93,274

 

 

Vanguard Group, Inc

Target 退休 2065 信託+

 

 

16,493

 

 

 

 

 

 

7,002,728

 

 

 

共同基金:

 

 

 

 

附屬經理人小組

GW&K 小型股核心基金

 

 

36,300

 

 

 

 

 

 

 

 

 

總投資額,不包括主信託的利息

 

 

26,812,398

 

 

 

 

 

 

 

*

各種參與者

向參與者提供貸款(2024-2025年到期,利率為4.25%至6.50%)

 

 

22,494

 

 

 

 

 

 

 

 

 

總資產(年底持有)

 

$

26,834,892

 

* ERISA 定義的利益相關方。

** 北領地集體短期投資基金由用於臨時投資的短期貨幣市場工具組成,不是參與者的投資選擇。

*** 以參與者為導向的投資不需要成本信息。

參見隨附的獨立審計師報告。

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簽名

根據1934年《證券交易法》的要求,Dominion Energy Services, Inc.行政福利委員會已正式促使本年度報告由本協議正式授權的下列簽署人代表其簽署。

 

DOMINION ENERGY 西弗吉尼亞聯盟儲蓄計劃

(計劃名稱)

 

 

 

 

日期:2024 年 6 月 20 日

/s/ 裏賈納 J. 埃爾伯特

 

裏賈納·J·埃爾伯特

Dominion Energy Services, Inc. 高級副總裁兼首席人力資源官

 

 

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