目錄
(d) 附件。
(d) 附件。
美國
證券交易所
華盛頓特區20549
(d) 附件。
表格
(d) 附件。
根據1934年證券交易法第13或15(d)條,本季度報告 |
(d) 附件。
截至季度結束日期的財務報告
(d) 附件。
或者
(d) 附件。
根據1934年證券交易法第13或15(d)條的轉型報告 |
(d) 附件。
過渡期從 到
(d) 附件。
佣金檔案號
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tootsie roll industries,Inc。
(依據其憲章指定的註冊名稱)
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(d) 附件。 | ||
(擬定公司) | (d) 附件。 | (納税人識別號碼) |
(d) 附件。
(d) 附件。
(d) 附件。 | ||
(主要領導機構的地址) | (d) 附件。 | (郵政編碼) |
(d) 附件。
(包括區號)
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根據本法案第12(b)節註冊的證券:
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每個類別的名稱: |
| 交易代碼 |
| 註冊在每個交易所的名稱: |
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(d) 附件。
請選擇勾選標記,標示該註冊人(1)在過去12個月內,或者短於該註冊人應當提交此類報告的期限內,已提交了《1934年證券交易法》第13或15(d)條要求提交的所有報告,以及(2)在過去90天內處於此類提交要求的範圍之內。
(d) 附件。
請選擇勾選標記,標示該註冊人是否在過去12個月內或者短於該註冊人應當提交此類文件的期限內,已經以電子方式提交了《S-T法規》第405條規定的每個交互式數據文件。 (232.405號章節的第2條規定)
(d) 附件。
請在以下勾選相應選項,以指示該註冊申報文件中的所有普通股的類別。大型加速過渡期文件人 ☐ 加速文件人 ☐ 非加速文件人 ☐(不適用於小型報告公司) 小型報告公司 ☒ 新興增長公司 ☐ 如果是新興增長公司,勾選此項以指示該註冊申報文件中的所有普通股不使用符合證券法第 7(a)(2)(B) 條款的任何新的或修訂的財務會計準則的擴展過渡期。 ☐
(d) 附件。
` | 加速量申報人 ☐ | 非加速報告人 ☐ | 小型報告公司 | 新興成長型公司 |
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如果作為新興成長型公司,請打勾表示公司已選擇不使用遵守《證券交易法》第13(a)條規定所提供的任何新的或修訂後的財務會計準則的擴展過渡時期。◻
(d) 附件。
請選擇勾選標記,標示該註冊人是否是一個空殼公司(按照《交易法》12b-2條規定) Yes No ☒
(d) 附件。
請註明發行人每種普通股的流通股數量,截至最近可實踐日期(2023年9月30日)。
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班級 | (d) 附件。 | 未償還金額 |
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每股普通股票面值為0.694美元 | (d) 附件。 | |
0.694美元面值的B類普通股 | (d) 附件。 |
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(d) 附件。
(d) 附件。
(d) 附件。
目錄
tootsie roll industries
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2023年9月30日
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指數
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第I部分 — | 財務信息 | (d) 附件。 |
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項目1。 | 基本報表: | (d) 附件。 |
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(d) 附件。 | 經簡化的合併資產負債表 | 3-4 |
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(d) 附件。 | 經簡化的合併損益表與留存收益表 | 5 |
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(d) 附件。 | 經簡化的綜合損益表 | 6 |
(d) 附件。 | (d) 附件。 | (d) 附件。 |
(d) 附件。 | 簡明的綜合現金流量表 | 7 |
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(d) 附件。 | 簡明合併財務報表註釋 | 8-16 |
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事項二 | 分銷計劃 | 17-23 |
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第3項。 | 有關市場風險的定量和定性披露 | 23 |
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事項4。 | 控制和程序 | 23 |
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第II部分 — | 其他信息 | (d) 附件。 |
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事項二 | 未註冊的股權銷售、使用收益和發行人購買股權 | 24 |
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項目6。 | 展示資料 | 25 |
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簽名 | 25 |
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本季度10-Q表格中包含《1933年證券法》第27A條和《1934年證券交易法》第21E條規定的“前瞻性聲明”。請參閲本季度10-Q表格第I部分第2項“管理討論與分析財務狀況和經營成果 – 前瞻性聲明”。
(d) 附件。
2
目錄
第一部分 - 財務信息
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項目1.基本報表
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tootsie roll industries
經簡化的合併資產負債表
(以千為單位)(未經審計)
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(d) 附件。 | (d) 附件。 | 2023年9月30日 | (d) 附件。 | 2022年12月31日 | (d) 附件。 | 2022年9月30日 | |||
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資產 | (d) 附件。 | (d) 附件。 | (d) 附件。 | (d) 附件。 | (d) 附件。 | (d) 附件。 | (d) 附件。 | (d) 附件。 | (d) 附件。 |
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流動資產: | (d) 附件。 | (d) 附件。 | (d) 附件。 | (d) 附件。 | (d) 附件。 | (d) 附件。 | (d) 附件。 | (d) 附件。 | (d) 附件。 |
現金及現金等價物 |
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限制性現金 | (d) 附件。 | (d) 附件。 | | (d) 附件。 | (d) 附件。 | | (d) 附件。 | (d) 附件。 | |
投資 | (d) 附件。 | (d) 附件。 | | (d) 附件。 | (d) 附件。 | | (d) 附件。 | (d) 附件。 | |
應收賬款交易減少津貼$44,257 | (d) 附件。 | (d) 附件。 | | (d) 附件。 | (d) 附件。 | | (d) 附件。 | (d) 附件。 | |
其他應收款 | (d) 附件。 | (d) 附件。 | | (d) 附件。 | (d) 附件。 | | (d) 附件。 | (d) 附件。 | |
存貨: | (d) 附件。 | (d) 附件。 | (d) 附件。 | (d) 附件。 | (d) 附件。 | (d) 附件。 | (d) 附件。 | (d) 附件。 | (d) 附件。 |
產成品和在製品 | (d) 附件。 | (d) 附件。 | | (d) 附件。 | (d) 附件。 | | (d) 附件。 | (d) 附件。 | |
原材料和用品 | (d) 附件。 | (d) 附件。 | | (d) 附件。 | (d) 附件。 | | (d) 附件。 | (d) 附件。 | |
預付費用 | (d) 附件。 | (d) 附件。 | | (d) 附件。 | (d) 附件。 | | (d) 附件。 | (d) 附件。 | |
總流動資產 | (d) 附件。 | (d) 附件。 | | (d) 附件。 | (d) 附件。 | | (d) 附件。 | (d) 附件。 | |
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固定資產、廠房和設備,成本為: | (d) 附件。 | (d) 附件。 | (d) 附件。 | (d) 附件。 | (d) 附件。 | (d) 附件。 | (d) 附件。 | (d) 附件。 | (d) 附件。 |
土地 | (d) 附件。 | (d) 附件。 | | (d) 附件。 | (d) 附件。 | | (d) 附件。 | (d) 附件。 | |
建築 | (d) 附件。 | (d) 附件。 | | (d) 附件。 | (d) 附件。 | | (d) 附件。 | (d) 附件。 | |
機械和設備 | (d) 附件。 | (d) 附件。 | | (d) 附件。 | (d) 附件。 | | (d) 附件。 | (d) 附件。 | |
在建工程 | (d) 附件。 | (d) 附件。 | | (d) 附件。 | (d) 附件。 | | (d) 附件。 | (d) 附件。 | |
經營租賃權使用資產 | (d) 附件。 | (d) 附件。 | | (d) 附件。 | (d) 附件。 | | (d) 附件。 | (d) 附件。 | |
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減:累計折舊 | (d) 附件。 | (d) 附件。 | | (d) 附件。 | (d) 附件。 | | (d) 附件。 | (d) 附件。 | |
淨資產、廠房和設備 | (d) 附件。 | (d) 附件。 | | (d) 附件。 | (d) 附件。 | | (d) 附件。 | (d) 附件。 | |
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其他資產: | (d) 附件。 | (d) 附件。 | (d) 附件。 | (d) 附件。 | (d) 附件。 | (d) 附件。 | (d) 附件。 | (d) 附件。 | (d) 附件。 |
商譽 | (d) 附件。 | (d) 附件。 | | (d) 附件。 | (d) 附件。 | | (d) 附件。 | (d) 附件。 | |
商標 | (d) 附件。 | (d) 附件。 | | (d) 附件。 | (d) 附件。 | | (d) 附件。 | (d) 附件。 | |
投資 | (d) 附件。 | (d) 附件。 | | (d) 附件。 | (d) 附件。 | | (d) 附件。 | (d) 附件。 | |
預付款項和其他資產 | (d) 附件。 | (d) 附件。 | | (d) 附件。 | (d) 附件。 | | (d) 附件。 | (d) 附件。 | |
延遲所得税 | (d) 附件。 | (d) 附件。 | | (d) 附件。 | (d) 附件。 | | (d) 附件。 | (d) 附件。 | |
其他資產總計 | (d) 附件。 | (d) 附件。 | | (d) 附件。 | (d) 附件。 | | (d) 附件。 | (d) 附件。 | |
總資產 | (d) 附件。 | $ | | (d) 附件。 | $ | | (d) 附件。 | $ | |
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(附註是財務報表的組成部分。)
(d) 附件。
3
目錄
(以千為單位,除每股數據外)(未經審計)
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(d) 附件。 | (d) 附件。 | 2023年9月30日 | (d) 附件。 | 2022年12月31日 | (d) 附件。 | 2022年9月30日 | |||
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負債及股東權益 | (d) 附件。 | (d) 附件。 | (d) 附件。 | (d) 附件。 | (d) 附件。 | (d) 附件。 | (d) 附件。 | (d) 附件。 | (d) 附件。 |
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流動負債: | (d) 附件。 | (d) 附件。 | (d) 附件。 | (d) 附件。 | (d) 附件。 | (d) 附件。 | (d) 附件。 | (d) 附件。 | (d) 附件。 |
應付賬款 |
| $ | |
| $ | |
| $ | |
銀行貸款 | (d) 附件。 | (d) 附件。 | | (d) 附件。 | (d) 附件。 | | (d) 附件。 | (d) 附件。 | |
分紅派息應付款 | (d) 附件。 | (d) 附件。 | | (d) 附件。 | (d) 附件。 | | (d) 附件。 | (d) 附件。 | |
應計負債 | (d) 附件。 | (d) 附件。 | | (d) 附件。 | (d) 附件。 | | (d) 附件。 | (d) 附件。 | |
退休後醫療保健福利 | (d) 附件。 | (d) 附件。 | | (d) 附件。 | (d) 附件。 | | (d) 附件。 | (d) 附件。 | |
經營租賃負債 | (d) 附件。 | (d) 附件。 | | (d) 附件。 | (d) 附件。 | | (d) 附件。 | (d) 附件。 | |
應付所得税 | (d) 附件。 | (d) 附件。 | | (d) 附件。 | (d) 附件。 | | (d) 附件。 | (d) 附件。 | |
流動負債合計 | (d) 附件。 | (d) 附件。 | | (d) 附件。 | (d) 附件。 | | (d) 附件。 | (d) 附件。 | |
(d) 附件。 | (d) 附件。 | (d) 附件。 | (d) 附件。 | (d) 附件。 | (d) 附件。 | (d) 附件。 | (d) 附件。 | (d) 附件。 | (d) 附件。 |
非流動負債: | (d) 附件。 | (d) 附件。 | (d) 附件。 | (d) 附件。 | (d) 附件。 | (d) 附件。 | (d) 附件。 | (d) 附件。 | (d) 附件。 |
延遲所得税 | (d) 附件。 | (d) 附件。 | | (d) 附件。 | (d) 附件。 | | (d) 附件。 | (d) 附件。 | |
退休後醫療保健福利 | (d) 附件。 | (d) 附件。 | | (d) 附件。 | (d) 附件。 | | (d) 附件。 | (d) 附件。 | |
興業證券發展債券 | (d) 附件。 | (d) 附件。 | | (d) 附件。 | (d) 附件。 | | (d) 附件。 | (d) 附件。 | |
不確定的税務職責負擔 | (d) 附件。 | (d) 附件。 | | (d) 附件。 | (d) 附件。 | | (d) 附件。 | (d) 附件。 | |
經營租賃負債 | (d) 附件。 | (d) 附件。 | | (d) 附件。 | (d) 附件。 | | (d) 附件。 | (d) 附件。 | |
延期薪酬和其他負債 | (d) 附件。 | (d) 附件。 | | (d) 附件。 | (d) 附件。 | | (d) 附件。 | (d) 附件。 | |
非流動負債合計 | (d) 附件。 | (d) 附件。 | | (d) 附件。 | (d) 附件。 | | (d) 附件。 | (d) 附件。 | |
(d) 附件。 | (d) 附件。 | (d) 附件。 | (d) 附件。 | (d) 附件。 | (d) 附件。 | (d) 附件。 | (d) 附件。 | (d) 附件。 | (d) 附件。 |
tootsie roll industries股東權益: | (d) 附件。 | (d) 附件。 | (d) 附件。 | (d) 附件。 | (d) 附件。 | (d) 附件。 | (d) 附件。 | (d) 附件。 | (d) 附件。 |
普通股,每股面值為 $0.0001; | (d) 附件。 | (d) 附件。 | | (d) 附件。 | (d) 附件。 | | (d) 附件。 | (d) 附件。 | |
普通 B 類股票,已發行並流通於 2024 年 3 月 31 日和 2023 年 12 月 31 日。 | (d) 附件。 | (d) 附件。 | | (d) 附件。 | (d) 附件。 | | (d) 附件。 | (d) 附件。 | |
超過票面價值的資本 | (d) 附件。 | (d) 附件。 | | (d) 附件。 | (d) 附件。 | | (d) 附件。 | (d) 附件。 | |
保留盈餘 | (d) 附件。 | (d) 附件。 | | (d) 附件。 | (d) 附件。 | | (d) 附件。 | (d) 附件。 | |
累計其他綜合損失 | (d) 附件。 | (d) 附件。 | ( | (d) 附件。 | (d) 附件。 | ( | (d) 附件。 | (d) 附件。 | ( |
庫藏股(按成本計量) - | (d) 附件。 | (d) 附件。 | ( | (d) 附件。 | (d) 附件。 | ( | (d) 附件。 | (d) 附件。 | ( |
總共Tootsie Roll Industries,Inc.股東權益 | (d) 附件。 | (d) 附件。 | | (d) 附件。 | (d) 附件。 | | (d) 附件。 | (d) 附件。 | |
非控制權益 | (d) 附件。 | (d) 附件。 | ( | (d) 附件。 | (d) 附件。 | ( | (d) 附件。 | (d) 附件。 | ( |
股東權益總計 | (d) 附件。 | (d) 附件。 | | (d) 附件。 | (d) 附件。 | | (d) 附件。 | (d) 附件。 | |
負債和股東權益總計 | (d) 附件。 | $ | | (d) 附件。 | $ | | (d) 附件。 | $ | |
(d) 附件。
(附註是這些陳述的組成部分。)
(d) 附件。
4
目錄
tootsie roll industries
壓縮綜合財務報表:
收益和留存收益
(除每股金額外,單位為千美元)(未經審計)
(d) 附件。
(d) 附件。 | (d) 附件。 | (d) 附件。 | (d) 附件。 | (d) 附件。 | (d) 附件。 | (d) 附件。 | (d) 附件。 | (d) 附件。 | (d) 附件。 | (d) 附件。 | (d) 附件。 | (d) 附件。 |
(d) 附件。 | (d) 附件。 | 季度結束 | (d) 附件。 | 截止當前年度 | ||||||||
(d) 附件。 | (d) 附件。 | 2023年9月30日 | (d) 附件。 | 2022年9月30日 | (d) 附件。 | 2023年9月30日 | (d) 附件。 | 2022年9月30日 | ||||
(d) 附件。 | (d) 附件。 | (d) 附件。 | (d) 附件。 | (d) 附件。 | (d) 附件。 | (d) 附件。 | (d) 附件。 | (d) 附件。 | (d) 附件。 | (d) 附件。 | (d) 附件。 | (d) 附件。 |
產品淨銷售額 |
| $ | |
| $ | |
| $ | |
| $ | |
租金和版税收入 | (d) 附件。 | (d) 附件。 | | (d) 附件。 | (d) 附件。 | | (d) 附件。 | (d) 附件。 | | (d) 附件。 | (d) 附件。 | |
總收入 | (d) 附件。 | (d) 附件。 | | (d) 附件。 | (d) 附件。 | | (d) 附件。 | (d) 附件。 | | (d) 附件。 | (d) 附件。 | |
產品銷售成本 | (d) 附件。 | (d) 附件。 | | (d) 附件。 | (d) 附件。 | | (d) 附件。 | (d) 附件。 | | (d) 附件。 | (d) 附件。 | |
租金和版税成本 | (d) 附件。 | (d) 附件。 | | (d) 附件。 | (d) 附件。 | | (d) 附件。 | (d) 附件。 | | (d) 附件。 | (d) 附件。 | |
總成本 | (d) 附件。 | (d) 附件。 | | (d) 附件。 | (d) 附件。 | | (d) 附件。 | (d) 附件。 | | (d) 附件。 | (d) 附件。 | |
產品毛利率 | (d) 附件。 | (d) 附件。 | | (d) 附件。 | (d) 附件。 | | (d) 附件。 | (d) 附件。 | | (d) 附件。 | (d) 附件。 | |
出租和版權毛利率 | (d) 附件。 | (d) 附件。 | | (d) 附件。 | (d) 附件。 | | (d) 附件。 | (d) 附件。 | | (d) 附件。 | (d) 附件。 | |
總毛利率 | (d) 附件。 | (d) 附件。 | | (d) 附件。 | (d) 附件。 | | (d) 附件。 | (d) 附件。 | | (d) 附件。 | (d) 附件。 | |
銷售、市場和行政費用 | (d) 附件。 | (d) 附件。 | | (d) 附件。 | (d) 附件。 | | (d) 附件。 | (d) 附件。 | | (d) 附件。 | (d) 附件。 | |
運營收益 | (d) 附件。 | (d) 附件。 | | (d) 附件。 | (d) 附件。 | | (d) 附件。 | (d) 附件。 | | (d) 附件。 | (d) 附件。 | |
其他收入(損失),淨額 | (d) 附件。 | (d) 附件。 | ( | (d) 附件。 | (d) 附件。 | ( | (d) 附件。 | (d) 附件。 | | (d) 附件。 | (d) 附件。 | ( |
所得税前利潤 | (d) 附件。 | (d) 附件。 | | (d) 附件。 | (d) 附件。 | | (d) 附件。 | (d) 附件。 | | (d) 附件。 | (d) 附件。 | |
所得税費用 | (d) 附件。 | (d) 附件。 | | (d) 附件。 | (d) 附件。 | | (d) 附件。 | (d) 附件。 | | (d) 附件。 | (d) 附件。 | |
淨收益 | (d) 附件。 | (d) 附件。 | | (d) 附件。 | (d) 附件。 | | (d) 附件。 | (d) 附件。 | | (d) 附件。 | (d) 附件。 | |
減少:歸屬於非控股權益淨虧損 | (d) 附件。 | (d) 附件。 | ( | (d) 附件。 | (d) 附件。 | ( | (d) 附件。 | (d) 附件。 | ( | (d) 附件。 | (d) 附件。 | ( |
歸屬於tootsie roll industries的淨收益 | (d) 附件。 | $ | | (d) 附件。 | $ | | (d) 附件。 | $ | | (d) 附件。 | $ | |
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歸屬於tootsie roll industries的每股收益 | (d) 附件。 | $ | (d) 附件。 | $ | (d) 附件。 | $ | (d) 附件。 | $ | ||||
分紅派息*每股 | (d) 附件。 | $ | (d) 附件。 | $ | (d) 附件。 | $ | (d) 附件。 | $ | ||||
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平均股數 | (d) 附件。 | (d) 附件。 | | (d) 附件。 | (d) 附件。 | | (d) 附件。 | (d) 附件。 | | (d) 附件。 | (d) 附件。 | |
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期初留存收益 | (d) 附件。 | $ | | (d) 附件。 | $ | | (d) 附件。 | $ | | (d) 附件。 | $ | |
歸屬於tootsie roll industries的淨收益 | (d) 附件。 | (d) 附件。 | | (d) 附件。 | (d) 附件。 | | (d) 附件。 | (d) 附件。 | | (d) 附件。 | (d) 附件。 | |
現金分紅 | (d) 附件。 | (d) 附件。 | ( | (d) 附件。 | (d) 附件。 | ( | (d) 附件。 | (d) 附件。 | ( | (d) 附件。 | (d) 附件。 | ( |
送轉 | (d) 附件。 | (d) 附件。 | - | (d) 附件。 | (d) 附件。 | - | (d) 附件。 | (d) 附件。 | ( | (d) 附件。 | (d) 附件。 | ( |
期末未分配利潤 | (d) 附件。 | $ | | (d) 附件。 | $ | | (d) 附件。 | $ | | (d) 附件。 | $ | |
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*
(d) 附件。
(隨附説明是這些報表的一個完整部分。)
(d) 附件。
5
目錄
tootsie roll industries
綜合收益簡明合併財務報表
(以千為單位,除每股數據外)(未經審計)
(d) 附件。
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(d) 附件。 | (d) 附件。 | 季度截止 | (d) 附件。 | 年至今截止 | ||||||||
(d) 附件。 | (d) 附件。 | 2023年9月30日 | (d) 附件。 | 2022年9月30日 | (d) 附件。 | 2023年9月30日 | (d) 附件。 | 2022年9月30日 | ||||
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淨收益 |
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税前其他全面收益(虧損): | (d) 附件。 | (d) 附件。 | (d) 附件。 | (d) 附件。 | (d) 附件。 | (d) 附件。 | (d) 附件。 | (d) 附件。 | (d) 附件。 | (d) 附件。 | (d) 附件。 | (d) 附件。 |
外幣翻譯調整 | (d) 附件。 | (d) 附件。 | ( | (d) 附件。 | (d) 附件。 | | (d) 附件。 | (d) 附件。 | | (d) 附件。 | (d) 附件。 | |
(d) 附件。 | (d) 附件。 | (d) 附件。 | (d) 附件。 | (d) 附件。 | (d) 附件。 | (d) 附件。 | (d) 附件。 | (d) 附件。 | (d) 附件。 | (d) 附件。 | (d) 附件。 | (d) 附件。 |
退休金和離退休後再分類調整: | (d) 附件。 | (d) 附件。 | (d) 附件。 | (d) 附件。 | (d) 附件。 | (d) 附件。 | (d) 附件。 | (d) 附件。 | (d) 附件。 | (d) 附件。 | (d) 附件。 | (d) 附件。 |
期間關於離退休金和養老金離散業務的未實現收益(虧損) | (d) 附件。 | (d) 附件。 | - | (d) 附件。 | (d) 附件。 | - | (d) 附件。 | (d) 附件。 | - | (d) 附件。 | (d) 附件。 | - |
減:(收益)虧損重新分類調整為淨收益 | (d) 附件。 | (d) 附件。 | ( | (d) 附件。 | (d) 附件。 | ( | (d) 附件。 | (d) 附件。 | ( | (d) 附件。 | (d) 附件。 | ( |
離退休金和養老金離散業務的未實現收益(虧損) | (d) 附件。 | (d) 附件。 | ( | (d) 附件。 | (d) 附件。 | ( | (d) 附件。 | (d) 附件。 | ( | (d) 附件。 | (d) 附件。 | ( |
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投資: | (d) 附件。 | (d) 附件。 | (d) 附件。 | (d) 附件。 | (d) 附件。 | (d) 附件。 | (d) 附件。 | (d) 附件。 | (d) 附件。 | (d) 附件。 | (d) 附件。 | (d) 附件。 |
期間投資的未實現收益(虧損) | (d) 附件。 | (d) 附件。 | | (d) 附件。 | (d) 附件。 | ( | (d) 附件。 | (d) 附件。 | | (d) 附件。 | (d) 附件。 | ( |
減:(收益)虧損重新分類調整為淨收益 | (d) 附件。 | (d) 附件。 | - | (d) 附件。 | (d) 附件。 | ( | (d) 附件。 | (d) 附件。 | ( | (d) 附件。 | (d) 附件。 | ( |
投資的未實現收益(虧損) | (d) 附件。 | (d) 附件。 | | (d) 附件。 | (d) 附件。 | ( | (d) 附件。 | (d) 附件。 | | (d) 附件。 | (d) 附件。 | ( |
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衍生工具: | (d) 附件。 | (d) 附件。 | (d) 附件。 | (d) 附件。 | (d) 附件。 | (d) 附件。 | (d) 附件。 | (d) 附件。 | (d) 附件。 | (d) 附件。 | (d) 附件。 | (d) 附件。 |
期間衍生工具的未實現收益(虧損) | (d) 附件。 | (d) 附件。 | | (d) 附件。 | (d) 附件。 | ( | (d) 附件。 | (d) 附件。 | | (d) 附件。 | (d) 附件。 | ( |
減:(收益)虧損重新分類調整為淨收益 | (d) 附件。 | (d) 附件。 | | (d) 附件。 | (d) 附件。 | ( | (d) 附件。 | (d) 附件。 | | (d) 附件。 | (d) 附件。 | ( |
衍生工具的未實現收益(虧損) | (d) 附件。 | (d) 附件。 | | (d) 附件。 | (d) 附件。 | ( | (d) 附件。 | (d) 附件。 | | (d) 附件。 | (d) 附件。 | ( |
(d) 附件。 | (d) 附件。 | (d) 附件。 | (d) 附件。 | (d) 附件。 | (d) 附件。 | (d) 附件。 | (d) 附件。 | (d) 附件。 | (d) 附件。 | (d) 附件。 | (d) 附件。 | (d) 附件。 |
税前其他全面收益(虧損)總額 | (d) 附件。 | (d) 附件。 | | (d) 附件。 | (d) 附件。 | ( | (d) 附件。 | (d) 附件。 | | (d) 附件。 | (d) 附件。 | ( |
與其他全面收益項目相關的所得税(費用)效益 | (d) 附件。 | (d) 附件。 | ( | (d) 附件。 | (d) 附件。 | | (d) 附件。 | (d) 附件。 | ( | (d) 附件。 | (d) 附件。 | |
綜合收益總額 | (d) 附件。 | (d) 附件。 | | (d) 附件。 | (d) 附件。 | | (d) 附件。 | (d) 附件。 | | (d) 附件。 | (d) 附件。 | |
非控制權益歸屬於全面收益(損失) | (d) 附件。 | (d) 附件。 | ( | (d) 附件。 | (d) 附件。 | ( | (d) 附件。 | (d) 附件。 | ( | (d) 附件。 | (d) 附件。 | ( |
歸屬於tootsie roll industries, inc.的全面收益 | (d) 附件。 | $ | | (d) 附件。 | $ | | (d) 附件。 | $ | | (d) 附件。 | $ | |
(d) 附件。
(附註是這些聲明的一部分。)
(d) 附件。
6
目錄
tootsie roll industries
壓縮的合併現金流量表
(以千為單位)(未經審計)
(d) 附件。
(d) 附件。 | (d) 附件。 | (d) 附件。 | (d) 附件。 | (d) 附件。 | (d) 附件。 | (d) 附件。 |
(d) 附件。 | (d) 附件。 | 年度截至 | ||||
(d) 附件。 | (d) 附件。 | 2023年9月30日 | (d) 附件。 | 2022年9月30日 | ||
經營活動產生的現金流量: | (d) 附件。 | (d) 附件。 | (d) 附件。 | (d) 附件。 | (d) 附件。 | (d) 附件。 |
淨收益 |
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調整以按應計利息法計算的淨收益至經營性現金流量的調整項: | (d) 附件。 | (d) 附件。 | (d) 附件。 | (d) 附件。 | (d) 附件。 | (d) 附件。 |
折舊費用 | (d) 附件。 | (d) 附件。 | | (d) 附件。 | (d) 附件。 | |
延遲所得税 | (d) 附件。 | (d) 附件。 | | (d) 附件。 | (d) 附件。 | ( |
可出售證券溢價攤銷 | (d) 附件。 | (d) 附件。 | | (d) 附件。 | (d) 附件。 | |
經營性資產和負債變動: | (d) 附件。 | (d) 附件。 | (d) 附件。 | (d) 附件。 | (d) 附件。 | (d) 附件。 |
應收賬款 | (d) 附件。 | (d) 附件。 | ( | (d) 附件。 | (d) 附件。 | ( |
其他應收款 | (d) 附件。 | (d) 附件。 | | (d) 附件。 | (d) 附件。 | ( |
存貨 | (d) 附件。 | (d) 附件。 | ( | (d) 附件。 | (d) 附件。 | ( |
預付款項和其他資產 | (d) 附件。 | (d) 附件。 | ( | (d) 附件。 | (d) 附件。 | |
應付賬款及應計費用 | (d) 附件。 | (d) 附件。 | | (d) 附件。 | (d) 附件。 | |
應付所得税 | (d) 附件。 | (d) 附件。 | | (d) 附件。 | (d) 附件。 | ( |
養老醫療保健福利 | (d) 附件。 | (d) 附件。 | ( | (d) 附件。 | (d) 附件。 | ( |
推遲補償和其他負債 | (d) 附件。 | (d) 附件。 | | (d) 附件。 | (d) 附件。 | ( |
經營活動產生的現金流量淨額 | (d) 附件。 | (d) 附件。 | | (d) 附件。 | (d) 附件。 | |
投資活動產生的現金流量: | (d) 附件。 | (d) 附件。 | (d) 附件。 | (d) 附件。 | (d) 附件。 | (d) 附件。 |
資本支出 | (d) 附件。 | (d) 附件。 | ( | (d) 附件。 | (d) 附件。 | ( |
交易證券的購買 | (d) 附件。 | (d) 附件。 | ( | (d) 附件。 | (d) 附件。 | ( |
交易證券銷售 | (d) 附件。 | (d) 附件。 | | (d) 附件。 | (d) 附件。 | |
可供出售證券購買 | (d) 附件。 | (d) 附件。 | ( | (d) 附件。 | (d) 附件。 | ( |
可供出售證券的出售和到期 | (d) 附件。 | (d) 附件。 | | (d) 附件。 | (d) 附件。 | |
投資活動產生的淨現金流量 | (d) 附件。 | (d) 附件。 | | (d) 附件。 | (d) 附件。 | ( |
籌資活動產生的現金流量: | (d) 附件。 | (d) 附件。 | (d) 附件。 | (d) 附件。 | (d) 附件。 | (d) 附件。 |
購買並註銷股份 | (d) 附件。 | (d) 附件。 | ( | (d) 附件。 | (d) 附件。 | ( |
現金支付的分紅派息 | (d) 附件。 | (d) 附件。 | ( | (d) 附件。 | (d) 附件。 | ( |
銀行貸款收到的款項 | (d) 附件。 | (d) 附件。 | | (d) 附件。 | (d) 附件。 | |
償還銀行貸款 | (d) 附件。 | (d) 附件。 | ( | (d) 附件。 | (d) 附件。 | ( |
籌集資金淨額 | (d) 附件。 | (d) 附件。 | ( | (d) 附件。 | (d) 附件。 | ( |
匯率變動對現金的影響 | (d) 附件。 | (d) 附件。 | | (d) 附件。 | (d) 附件。 | |
現金及現金等價物減少 | (d) 附件。 | (d) 附件。 | ( | (d) 附件。 | (d) 附件。 | ( |
年初現金、現金等價物和受限制的現金餘額 | (d) 附件。 | (d) 附件。 | | (d) 附件。 | (d) 附件。 | |
季度末現金、現金等價物和受限制的現金 | (d) 附件。 | $ | | (d) 附件。 | $ | |
補充現金流量信息: | (d) 附件。 | (d) 附件。 | (d) 附件。 | (d) 附件。 | (d) 附件。 | (d) 附件。 |
所付的所得税/(收到)淨額 | (d) 附件。 | $ | | (d) 附件。 | $ | |
支付的利息 | (d) 附件。 | $ | | (d) 附件。 | $ | |
發行股票股息 | (d) 附件。 | $ | | (d) 附件。 | $ | |
(d) 附件。
(隨附説明是這些報表的組成部分。)
(d) 附件。
7
目錄
tootsie roll industries
簡明合併財務報表附註
2023年9月30日
(除每股金額外,一切數目均以千為單位)(未經審計)
(d) 附件。
注1 ——重要會計政策
(d) 附件。
一般信息
(d) 附件。
以上數據是根據Totsie Roll Industries公司(以下簡稱“公司”)的未經審計的財務記錄編制的。在管理層的意見中,所有需要反映本期間結果的正常經常性調整均已反映。某些之前報告的數量已重新分類以符合當前年份的報告形式。財務報表根據美國普遍會計準則(“GAAP”)的規定和適用於第10-Q號表格的報告規則和法規編制。因此,它們不包含GAAP所要求的全面財務報表中的某些信息和披露。這些合併財務報表應當結合公司為截至2022年12月31日的年度10-K(以下簡稱“2022年10-K”)編制的合併財務報表及其相關説明書一起閲讀。
(d) 附件。
2023年9月30日結束的期間的運營結果並不能説明截至2023年12月31日結束的年度結果,因為公司的業務具有季節性。在歷史上,第三季度由於萬聖節前淨產品銷售而成為公司最大的淨產品銷售季度。
(d) 附件。
收入確認
(d) 附件。
公司的營業收入,主要由銷售商品產生的淨產品銷售收入反映了公司預期通常基於客户採購訂單所應享有的考慮。公司根據會計準則編碼(“ASC”)話題606的五個步驟模型記錄收入。估計的客户現金折扣、價格調整折扣、產品退貨、補貼以及某些廣告和促銷費用(包括消費者優惠券)的調整是可變的考慮因素,在記錄相關的淨產品銷售收入的同一期間中記錄為淨產品銷售收入的減少。這樣的估計是使用歷史平均值根據當前業務情況和經驗做出調整而計算的。當公司向客户交付產品時,或者在某些情況下,當客户在公司的分銷中心取走商品並因此掌控這種產品時,計入淨產品銷售額。由我們的客户所需的應付賬款被分類為交易應收賬款,需要在短期內支付。交易應收賬款沒有擔保。第三季度2023年和2022年,分別包括銷售基於許可的許可安排的特許權收入和租金收入,根據這些收入,第三方許可方案實現收益,並且不被視為來自客户的合同中的收入,並且作為租金和版税收入與淨產品收入分開顯示。
(d) 附件。
租約
(d) 附件。
公司通過評估其合同來確定是否到某一確定期限以交換報酬使用確定財產。公司考慮是否能夠控制底層資產並獲得幾乎所有經濟利益或來自資產的產出。超過12個月期限的租約在起始日分類為經營租約或融資租約。對於這些租賃,我們記錄最低租賃付款的現值作為租賃負債,同時抵消具有延遲租金或租賃激勵的權益使用資產。用於計算最低租賃付款的現值的折現率是我們的增量借貸利率,因為通常不知道或不確定租賃中的隱含利率。租賃期限包括公司擁有使用該資產的不可取消期限以及根據租賃協議條款公司擁有使用資產的未來期限。目前,所有資本租賃都歸類為經營租賃,公司在租賃期內按直線方式計提租金費用。
8
目錄
(d) 附件。
最近採用的會計準則
(d) 附件。
截至本報告日,沒有最近已在本期間採納的會計準則公告或者管理層認為將對公司的合併財務報表產生重大影響尚未採納的準則公告。
(d) 附件。
注2 —股本平均數值
(d) 附件。
2023年前九個月的平均流通股份反映出股票的總購買數為27,550股,不包括消費税,以及2023年4月7日分配的%的股票股息。2022年前九個月的平均流通股份反映出總的股票購買額為%,並於2022年4月8日分配了%的股票股息。
(d) 附件。
注3 —— 所得税
(d) 附件。
公司受到美國和各州以及國外司法管轄區的課税。公司對2020年至2022年之間的美國聯邦和州以及國外税務機關的審查仍然適用。公司的合併有效所得税率分別為2023年和2022年第三季度的% ,以及2023年和2022年前九個月的%。
(d) 附件。
9
目錄
注4—股本和超過面值的資本:
(d) 附件。
(d) 附件。 | (d) 附件。 | (d) 附件。 | (d) 附件。 | (d) 附件。 | (d) 附件。 | (d) 附件。 | (d) 附件。 | (d) 附件。 | (d) 附件。 | (d) 附件。 | (d) 附件。 | (d) 附件。 | (d) 附件。 | (d) 附件。 | (d) 附件。 | (d) 附件。 | 資本 中 |
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(d) 附件。 | (d) 附件。 | 普通股 | (d) 附件。 | 普通股 | (d) 附件。 | 庫藏股 | (d) 附件。 | 面值 (000) |
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| 股份 |
| 數量 |
| 股份 |
| 數量 |
| 股份 |
| 數量 |
| 數值 |
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截至2023年6月30日餘額 |
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B類普通股轉換為普通股 |
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購買和養老普通股及其他 |
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2023年9月30日餘額 |
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2022年6月30日餘額 |
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B類普通股轉換為普通股 |
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購買和養老普通股及其他 |
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2022年9月30日餘額 |
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2022年12月31日餘額 | (d) 附件。 | | (d) 附件。 | $ | |
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B類普通股轉為普通股 |
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購買和養老普通股和其他 |
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2023年9月30日餘額 |
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2021年12月31日的餘額 | (d) 附件。 | | (d) 附件。 | $ | |
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發行 |
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B類普通股轉換為普通股 |
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普通股和其他的買入和回購 |
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2022年9月30日的餘額 |
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(d) 附件。
附註5-公允價值計量 當前會計準則定義公允價值為在衡量日市場參與者之間進行有序交易時收到的資產出售價或支付的負債價。指導要求披露使用公允價值衡量金融資產和負債的程度,計算估值測量所使用的輸入,以及重要不可觀測輸入的測量對收益或淨資產的影響以及衡量日的變化。指導建立了一個基於金融資產或負債的測量和估值所使用的輸入的透明度的三級估值層次結構。第1級輸入包括相同工具的報價價格,是最可觀察到的。第2級輸入包括類似資產的報價價格和可觀察到的輸入,如利率、外匯匯率、商品價格和收益曲線。第3級輸入在市場上不可觀察,幷包括管理層關於市場參與者在定價資產或負債時使用的假設的判斷。可觀察性和不可觀察性輸入的使用反映在下表中披露的層次評估中。
(d) 附件。
截至2023年9月30日、2022年12月31日和2022年9月30日,公司持有某些金融資產,需要以公允價值進行重複衡量。這些包括與某些原材料和外匯的購買有關的衍生對衝工具、交易證券和可供出售證券。公司的可供出售證券主要包括公司和政府債券,但也包括可變利率需求票據。雖然公司通常將其可供出售投資持有至到期日,但如果考慮到税務規劃策略或者公司需要資金用以重大投資,包括收購,公司在到期前將予以出售。因此,公司不將任何投資分類為持有至到期日,這在普遍會計準則下是一種限制性的選擇,因為必須為每個證券辯護使用攤餘成本。
(d) 附件。
公司於2023年9月30日、2022年12月31日和2022年9月30日持有某些金融資產,需要按公允價值進行重複衡量。這些包括與某些原材料和外匯的購買有關的衍生對衝工具、交易證券和可供出售證券。公司的可供出售證券主要包括公司和政府債券,但也包括可變利率需求票據。雖然公司通常將其可供出售投資持有至到期日,但如果考慮到税務規劃策略或者公司需要資金用以重大投資,包括收購,公司在到期前將予以出售。因此,公司不將任何投資分類為持有至到期日,這在普遍會計準則下是一種限制性的選擇,因為必須為每個證券辯護使用攤餘成本。
10
目錄
公司的工業收益發展債券在2023年9月30日、2022年12月31日和2022年9月30日的公允價值是通過使用第2級輸入進行估值,其近似於分別期間的$。這些債券的利率基於當前市場條件每週重置一次。
(d) 附件。
下表列出了截至2023年9月30日、2022年12月31日和2022年9月30日公司衡量其金融資產和負債的公允價值所使用的估值技術的公允價值層次結構信息:
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現金及現金等價物 |
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可供出售證券 | (d) 附件。 | (d) 附件。 | | (d) 附件。 | (d) 附件。 | | (d) 附件。 | (d) 附件。 | | (d) 附件。 | (d) 附件。 | - |
外匯衍生工具 | (d) 附件。 | (d) 附件。 | ( | (d) 附件。 | (d) 附件。 | - | (d) 附件。 | (d) 附件。 | ( | (d) 附件。 | (d) 附件。 | - |
商品衍生品 | (d) 附件。 | (d) 附件。 | | (d) 附件。 | (d) 附件。 | | (d) 附件。 | (d) 附件。 | - | (d) 附件。 | (d) 附件。 | - |
交易證券 | (d) 附件。 | (d) 附件。 | | (d) 附件。 | (d) 附件。 | | (d) 附件。 | (d) 附件。 | | (d) 附件。 | (d) 附件。 | - |
所有基金類型估值的資產總額 | (d) 附件。 | $ | | (d) 附件。 | $ | | (d) 附件。 | $ | | (d) 附件。 | $ | - |
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(d) 附件。 | (d) 附件。 | (d) 附件。 | 公允價值 | (d) 附件。 | (d) 附件。 | 第一層次 | (d) 附件。 | (d) 附件。 | 第二層次 | (d) 附件。 | (d) 附件。 | 第三層次 |
現金及現金等價物 |
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可供出售證券 | (d) 附件。 | (d) 附件。 | | (d) 附件。 |
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外匯衍生工具 | (d) 附件。 | (d) 附件。 | ( | (d) 附件。 |
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商品衍生品 | (d) 附件。 | (d) 附件。 | | (d) 附件。 |
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交易證券 | (d) 附件。 | (d) 附件。 | | (d) 附件。 |
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所有基金類型估值的資產總額 | (d) 附件。 | $ | | (d) 附件。 | $ | | (d) 附件。 | $ | | (d) 附件。 | $ | - |
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(d) 附件。 | (d) 附件。 | (d) 附件。 | 公允價值 | (d) 附件。 | (d) 附件。 | 第一層次 | (d) 附件。 | (d) 附件。 | 第二層次 | (d) 附件。 | (d) 附件。 | 第三層次 |
現金及現金等價物 |
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可供出售證券 | (d) 附件。 | (d) 附件。 | | (d) 附件。 | (d) 附件。 | | (d) 附件。 | (d) 附件。 | | (d) 附件。 | (d) 附件。 | - |
外匯衍生品 | (d) 附件。 | (d) 附件。 | ( | (d) 附件。 | (d) 附件。 | - | (d) 附件。 | (d) 附件。 | ( | (d) 附件。 | (d) 附件。 | - |
商品衍生品 | (d) 附件。 | (d) 附件。 | ( | (d) 附件。 | (d) 附件。 | ( | (d) 附件。 | (d) 附件。 | - | (d) 附件。 | (d) 附件。 | - |
交易證券 | (d) 附件。 | (d) 附件。 | | (d) 附件。 | (d) 附件。 | | (d) 附件。 | (d) 附件。 | | (d) 附件。 | (d) 附件。 | - |
所有基金類型估值的資產總額 | (d) 附件。 | $ | | (d) 附件。 | $ | | (d) 附件。 | $ | | (d) 附件。 | $ | - |
(d) 附件。
(d) 附件。
11
目錄
注6-衍生工具和套期保值活動
(d) 附件。
公司定期使用衍生工具,包括外匯遠期合約和商品期貨合約,來管理其外匯和商品價格的風險敞口。商品期貨合約旨在有效地對衝與預期購買某些原材料(主要是糖)有關的市場價格風險。外匯遠期合約旨在有效地對衝公司所面臨的現金流量變動的風險,主要與產品在加拿大製造並在美國銷售以及從外國供應商購買定期設備時涉及到的外匯匯率波動有關。公司不涉及衍生工具的交易或其他投機使用。
(d) 附件。
公司在壓縮綜合財務狀況表中將所有衍生工具均按公允價值記錄為資產或負債。衍生工具資產記錄在其他應收款中,衍生工具負債記錄在應計負債中。本公司針對其外匯和商品衍生工具使用套期保值會計處理,就像上面所討論的那樣。符合套期保值條件的衍生產品被正式確定為現金流量套期保值的對象,並記錄套期保值關係,包括對衝工具、對衝項目和其他關鍵條款,以及公司的風險管理目標和套期保值交易策略。
(d) 附件。
公司現金流量套期工具公允價值變動將被記入未實現損益(扣除税項)並在與期貨工具關聯的損益影響期間重新分類為營業成本。商品衍生品在累計其他綜合收益中報告的所有金額都預計將被重新分類為營業成本。其中,預計大約 $
(d) 附件。
以下表格總結了公司未到期的衍生合約及其對其 2023 年 9 月 30 日、2022 年 12 月 31 日和 2022 年 9 月 30 日的合併資產負債表的影響:
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作為對衝工具指定的衍生工具: | (d) 附件。 | (d) 附件。 | (d) 附件。 | (d) 附件。 | (d) 附件。 | (d) 附件。 | (d) 附件。 | (d) 附件。 | (d) 附件。 |
外匯衍生產品 | (d) 附件。 | $ | | (d) 附件。 | $ | | (d) 附件。 | $ | ( |
商品衍生品 | (d) 附件。 | (d) 附件。 | | (d) 附件。 | (d) 附件。 | | (d) 附件。 | (d) 附件。 | - |
衍生品總額 | (d) 附件。 | (d) 附件。 | (d) 附件。 | (d) 附件。 | $ | | (d) 附件。 | $ | ( |
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作為對衝工具指定的衍生工具: | (d) 附件。 | (d) 附件。 | (d) 附件。 | (d) 附件。 | (d) 附件。 | (d) 附件。 | (d) 附件。 | (d) 附件。 | (d) 附件。 |
外匯衍生產品 | (d) 附件。 | $ | | (d) 附件。 | $ | - | (d) 附件。 | $ | ( |
商品衍生品 | (d) 附件。 | (d) 附件。 | | (d) 附件。 |
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衍生品總額 | (d) 附件。 | (d) 附件。 | (d) 附件。 | (d) 附件。 | $ | | (d) 附件。 | $ | ( |
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作為對衝工具指定的衍生工具: | (d) 附件。 | (d) 附件。 | (d) 附件。 | (d) 附件。 | (d) 附件。 | (d) 附件。 | (d) 附件。 | (d) 附件。 | (d) 附件。 |
外匯衍生產品 | (d) 附件。 | $ | | (d) 附件。 | $ | | (d) 附件。 | $ | ( |
商品衍生品 | (d) 附件。 | (d) 附件。 | | (d) 附件。 | (d) 附件。 | | (d) 附件。 | (d) 附件。 | ( |
衍生品總額 | (d) 附件。 | (d) 附件。 | (d) 附件。 | (d) 附件。 | $ | | (d) 附件。 | $ | ( |
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12
目錄
以下是期貨工具對公司截至 2023 年 9 月 30 日和 2022 年 9 月 30 日期間利潤、留存利潤和綜合利潤的影響:
(d) 附件。
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(d) 附件。 | (d) 附件。 | 2023 年 9 月 30 日季度末 | |||||||
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| 獲利/損失 | |||
(d) 附件。 | (d) 附件。 | (d) 附件。 | (d) 附件。 | 獲利/損失 | (d) 附件。 | 在數量不被包括時 | |||
(d) 附件。 | (d) 附件。 | 收益(損失) | (d) 附件。 | 重新分類自 | (d) 附件。 | 有效性檢驗的效果 | |||
(d) 附件。 | (d) 附件。 | 已確認 | (d) 附件。 | 在累計其他綜合收益 | (d) 附件。 | 認可的測試中 | |||
(d) 附件。 | (d) 附件。 | 在其他綜合收益中 | (d) 附件。 | 轉入收益中 | (d) 附件。 | 在收益中 | |||
(d) 附件。 | (d) 附件。 | (d) 附件。 | (d) 附件。 | (d) 附件。 | (d) 附件。 | (d) 附件。 | (d) 附件。 | (d) 附件。 | (d) 附件。 |
外幣衍生品 | (d) 附件。 | $ | ( | (d) 附件。 | $ | ( | (d) 附件。 | $ | - |
商品衍生品 | (d) 附件。 | (d) 附件。 | | (d) 附件。 | (d) 附件。 | ( | (d) 附件。 | (d) 附件。 | - |
總費用 | (d) 附件。 | $ | | (d) 附件。 | $ | ( | (d) 附件。 | $ | - |
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(d) 附件。 | (d) 附件。 | 截至2022年9月30日季度末 | |||||||
(d) 附件。 | (d) 附件。 |
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| 收益 | |||
(d) 附件。 | (d) 附件。 | (d) 附件。 | (d) 附件。 | 收益 | (d) 附件。 | 金額排除後的收益(損失) | |||
(d) 附件。 | (d) 附件。 | 收益(損失) | (d) 附件。 | 重新分類的其他綜合收益 | (d) 附件。 | 從有效性測試的累積其他綜合收益中 | |||
(d) 附件。 | (d) 附件。 | 已確認 | (d) 附件。 | 累積其他綜合收益 | (d) 附件。 | 在其他綜合收益中確認的有效性測試 | |||
(d) 附件。 | (d) 附件。 | 在累積其他綜合收益中 | (d) 附件。 | 轉入收益中 | (d) 附件。 | 在收益中確認的有效性測試 | |||
(d) 附件。 | (d) 附件。 | (d) 附件。 | (d) 附件。 | (d) 附件。 | (d) 附件。 | (d) 附件。 | (d) 附件。 | (d) 附件。 | (d) 附件。 |
外幣衍生品 | (d) 附件。 | $ | ( | (d) 附件。 | $ | | (d) 附件。 | $ | - |
商品衍生品 | (d) 附件。 | (d) 附件。 | ( | (d) 附件。 | (d) 附件。 | | (d) 附件。 | (d) 附件。 | - |
總費用 | (d) 附件。 | $ | ( | (d) 附件。 | $ | | (d) 附件。 | $ | - |
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(d) 附件。 | (d) 附件。 | 截至2023年9月30日年度末 | |||||||
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| 收益 | |||
(d) 附件。 | (d) 附件。 | (d) 附件。 | (d) 附件。 | 收益 | (d) 附件。 | 金額排除後的收益(損失) | |||
(d) 附件。 | (d) 附件。 | 收益(損失) | (d) 附件。 | 重新分類的其他綜合收益 | (d) 附件。 | 從有效性測試的累積其他綜合收益中 | |||
(d) 附件。 | (d) 附件。 | 已確認 | (d) 附件。 | 累積其他綜合收益 | (d) 附件。 | 測試已識別 | |||
(d) 附件。 | (d) 附件。 | 在OCI中 | (d) 附件。 | 進入收益 | (d) 附件。 | 在收益中 | |||
(d) 附件。 | (d) 附件。 | (d) 附件。 | (d) 附件。 | (d) 附件。 | (d) 附件。 | (d) 附件。 | (d) 附件。 | (d) 附件。 | (d) 附件。 |
外幣衍生品 | (d) 附件。 | $ | ( | (d) 附件。 | $ | ( | (d) 附件。 | $ | - |
商品衍生品 | (d) 附件。 | (d) 附件。 | | (d) 附件。 | (d) 附件。 | | (d) 附件。 | (d) 附件。 | - |
總費用 | (d) 附件。 | $ | | (d) 附件。 | $ | ( | (d) 附件。 | $ | - |
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(d) 附件。 | (d) 附件。 | 截至2022年9月30日的本年度 | |||||||
(d) 附件。 | (d) 附件。 |
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| 獲得(損失) | |||
(d) 附件。 | (d) 附件。 | (d) 附件。 | (d) 附件。 | 獲得(損失) | (d) 附件。 | 對排除金額的獲得(損失) | |||
(d) 附件。 | (d) 附件。 | 收益(損失) | (d) 附件。 | 重新分類自 | (d) 附件。 | 從效力方面看 | |||
(d) 附件。 | (d) 附件。 | 已確認 | (d) 附件。 | 累計OCI | (d) 附件。 | 測試已識別 | |||
(d) 附件。 | (d) 附件。 | 在OCI中 | (d) 附件。 | 進入收益 | (d) 附件。 | 在收益中 | |||
(d) 附件。 | (d) 附件。 | (d) 附件。 | (d) 附件。 | (d) 附件。 | (d) 附件。 | (d) 附件。 | (d) 附件。 | (d) 附件。 | (d) 附件。 |
外幣衍生品 | (d) 附件。 | $ | ( | (d) 附件。 | $ | | (d) 附件。 | $ | - |
商品衍生品 | (d) 附件。 | (d) 附件。 | | (d) 附件。 | (d) 附件。 | | (d) 附件。 | (d) 附件。 | - |
總費用 | (d) 附件。 | $ | ( | (d) 附件。 | $ | | (d) 附件。 | $ | - |
(d) 附件。
(d) 附件。
(d) 附件。
13
目錄
注7-養老金計劃
(d) 附件。
自2012年起,公司收到來自麪包糖果聯合會和工業國際養老金基金(計劃)的定期通知,該計劃是某些公司公會僱員的多僱主定義利益養老金計劃,該計劃的精算師根據養老金保護法(PPA)和養老金擔保公司(PBGC)的定義證明該計劃處於“危急狀態”,並且計劃康復計劃由計劃的受託人於2012年通過。該計劃於2015年1月1日開始的計劃年度重新歸類為“危急和下降狀態”,根據PPA和PBGC的定義。 “危急和下降狀態”的指定意味着該計劃預計在未來成為不償債的計劃。
(d) 附件。
公司已被告知,如果其在2022、2021和2020年撤離計劃,則其撤離責任將分別為$104,300和$99,300。如果公司在將來的某個日期確實從計劃中撤出,則其根據計劃應支付的撤離責任可能高於上述金額。
(d) 附件。
公司該計劃的2023年前九個月的養老金費用為$,2022年為$。上述費用包括$附加費,在修訂後的復原計劃下是必須繳納的。
(d) 附件。
2023年第一季度,計劃根據2021年美國援助計劃法案向PBGC提出特別財務援助的初始申請。隨後,該計劃在2023年第二季度撤回了該申請,並在2023年第四季度重新提交了該申請。如果申請獲批,預計計劃將獲得特別財務援助基金,並對計劃的資產產生重大影響。公司的精算師認為,對於計劃是否能夠保持至2051年的目標日期仍然不清楚,而在上述PBGC財務援助的規定下,即使在PBGC財務援助的情況下,還可能導致更高的撤離責任。公司目前無法確定上述多僱主工會養老金事項的最終結果,因此無法確定其對其合併財務報表的影響,但最終結果可能會對公司未來一個或多個期間的合併業績或現金流產生重大不利影響。
(d) 附件。
(d) 附件。
14
目錄
注8——其他綜合收益(損失)
(d) 附件。
其他綜合收益(損失)包括以下元件:
(d) 附件。
(d) 附件。 | (d) 附件。 | (d) 附件。 | (d) 附件。 | (d) 附件。 | (d) 附件。 | (d) 附件。 | (d) 附件。 | (d) 附件。 | (d) 附件。 | (d) 附件。 | (d) 附件。 | (d) 附件。 | (d) 附件。 | (d) 附件。 | (d) 附件。 | (d) 附件。 | (d) 附件。 | (d) 附件。 |
(d) 附件。 | (d) 附件。 |
| (d) 附件。 | (d) 附件。 |
| (d) 附件。 | (d) 附件。 |
| (d) 附件。 | (d) 附件。 |
| (d) 附件。 | (d) 附件。 |
| (d) 附件。 | (d) 附件。 | 累計 | |
(d) 附件。 | (d) 附件。 | 外幣 | (d) 附件。 | (d) 附件。 | (d) 附件。 | 外幣 | (d) 附件。 | (d) 附件。 | (d) 附件。 | 養老金和其他事後福利責任 | (d) 附件。 | 其他 | ||||||
(d) 附件。 | (d) 附件。 | 貨幣 | (d) 附件。 | (d) 附件。 | (d) 附件。 | 貨幣 | (d) 附件。 | 商品 | (d) 附件。 | 和養老金 | (d) 附件。 | 綜合 | ||||||
(d) 附件。 | (d) 附件。 | 累計折算差額(2) | (d) 附件。 | 投資 | (d) 附件。 | 衍生品 | (d) 附件。 | 衍生品 | (d) 附件。 | 福利 | (d) 附件。 | 利潤(虧損) | ||||||
2023年6月30日餘額為21,357美元 | (d) 附件。 | $ | ( |
| $ | ( |
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來自累計其他綜合損益的再分類 | (d) 附件。 | (d) 附件。 | - | (d) 附件。 | (d) 附件。 | - | (d) 附件。 | (d) 附件。 | | (d) 附件。 | (d) 附件。 | | (d) 附件。 | (d) 附件。 | ( | (d) 附件。 | (d) 附件。 | ( |
淨其他綜合收益(虧損)税後 | (d) 附件。 | (d) 附件。 | ( | (d) 附件。 | (d) 附件。 | | (d) 附件。 | (d) 附件。 | ( | (d) 附件。 | (d) 附件。 | | (d) 附件。 | (d) 附件。 | ( | (d) 附件。 | (d) 附件。 | |
2023年9月30日的餘額 | (d) 附件。 | $ | ( | (d) 附件。 | $ | ( | (d) 附件。 | $ | ( | (d) 附件。 | $ | | (d) 附件。 | $ | | (d) 附件。 | $ | ( |
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2022年6月30日的餘額 | (d) 附件。 | $ | ( |
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來自累計其他綜合損益的再分類 | (d) 附件。 | (d) 附件。 | - | (d) 附件。 | (d) 附件。 | ( | (d) 附件。 | (d) 附件。 | ( | (d) 附件。 | (d) 附件。 | ( | (d) 附件。 | (d) 附件。 | ( | (d) 附件。 | (d) 附件。 | ( |
淨其他綜合收益(虧損)税後 | (d) 附件。 | (d) 附件。 | | (d) 附件。 | (d) 附件。 | ( | (d) 附件。 | (d) 附件。 | ( | (d) 附件。 | (d) 附件。 | ( | (d) 附件。 | (d) 附件。 | ( | (d) 附件。 | (d) 附件。 | ( |
2022年9月30日的餘額 | (d) 附件。 | $ | ( | (d) 附件。 | $ | ( | (d) 附件。 | $ | ( | (d) 附件。 | $ | ( | (d) 附件。 | $ | | (d) 附件。 | $ | ( |
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2022年12月31日的餘額為 |
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來自其他綜合收益的再分類前收益(虧損) | (d) 附件。 | (d) 附件。 | | (d) 附件。 | (d) 附件。 | | (d) 附件。 | (d) 附件。 | ( | (d) 附件。 | (d) 附件。 | | (d) 附件。 | (d) 附件。 | - | (d) 附件。 | (d) 附件。 | |
來自累計其他綜合損益的再分類 | (d) 附件。 | (d) 附件。 | - | (d) 附件。 | (d) 附件。 | - | (d) 附件。 | (d) 附件。 | | (d) 附件。 | (d) 附件。 | ( | (d) 附件。 | (d) 附件。 | ( | (d) 附件。 | (d) 附件。 | ( |
淨其他綜合收益(虧損)税後 | (d) 附件。 | (d) 附件。 | | (d) 附件。 | (d) 附件。 | | (d) 附件。 | (d) 附件。 | | (d) 附件。 | (d) 附件。 | | (d) 附件。 | (d) 附件。 | ( | (d) 附件。 | (d) 附件。 | |
2023年9月30日的餘額 | (d) 附件。 | $ | ( | (d) 附件。 | $ | ( | (d) 附件。 | $ | ( | (d) 附件。 | $ | | (d) 附件。 | $ | | (d) 附件。 | $ | ( |
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2021年12月31日餘額 | (d) 附件。 | $ | ( | (d) 附件。 | $ | ( | (d) 附件。 | $ | | (d) 附件。 | $ | | (d) 附件。 | $ | | (d) 附件。 | $ | ( |
其他綜合收益(損失)在重新分類前 | (d) 附件。 | (d) 附件。 | | (d) 附件。 | (d) 附件。 | ( | (d) 附件。 | (d) 附件。 | ( | (d) 附件。 | (d) 附件。 | | (d) 附件。 | (d) 附件。 | - | (d) 附件。 | (d) 附件。 | ( |
從累積其他綜合收益中重新分類的金額 | (d) 附件。 | (d) 附件。 | - | (d) 附件。 | (d) 附件。 | ( | (d) 附件。 | (d) 附件。 | ( | (d) 附件。 | (d) 附件。 | ( | (d) 附件。 | (d) 附件。 | ( | (d) 附件。 | (d) 附件。 | ( |
其他綜合收益淨額 | (d) 附件。 | (d) 附件。 | | (d) 附件。 | (d) 附件。 | ( | (d) 附件。 | (d) 附件。 | ( | (d) 附件。 | (d) 附件。 | ( | (d) 附件。 | (d) 附件。 | ( | (d) 附件。 | (d) 附件。 | ( |
2022年9月30日餘額 | (d) 附件。 | $ | ( | (d) 附件。 | $ | ( | (d) 附件。 | $ | ( | (d) 附件。 | $ | ( | (d) 附件。 | $ | | (d) 附件。 | $ | ( |
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目錄
從累積其他綜合收益中重新分類的金額包括以下內容:
(d) 附件。
關於累積其他 | (d) 附件。 | 季度結束 | (d) 附件。 | 截至本年止日期 | (d) 附件。 | 收益(損失)的位置 | ||||||||
綜合收益構成 | (d) 附件。 | 2023年9月30日 | (d) 附件。 | 2022年9月30日 | (d) 附件。 | 2023年9月30日 | (d) 附件。 | 2022年9月30日 | (d) 附件。 | 在收益中確認 | ||||
投資 | (d) 附件。 | $ | - | (d) 附件。 | $ | ( | (d) 附件。 | $ | ( | (d) 附件。 | $ | ( | (d) 附件。 | 其他收入,淨額 |
外匯衍生品 | (d) 附件。 | (d) 附件。 | | (d) 附件。 | (d) 附件。 | ( | (d) 附件。 | (d) 附件。 | | (d) 附件。 | (d) 附件。 | ( | (d) 附件。 | 其他收入,淨額 |
商品衍生品 | (d) 附件。 | (d) 附件。 | | (d) 附件。 | (d) 附件。 | ( | (d) 附件。 | (d) 附件。 | ( | (d) 附件。 | (d) 附件。 | ( | (d) 附件。 | 營業成本中的產品成本 |
離退休和養老福利 | (d) 附件。 | (d) 附件。 | ( | (d) 附件。 | (d) 附件。 | ( | (d) 附件。 | (d) 附件。 | ( | (d) 附件。 | (d) 附件。 | ( | (d) 附件。 | 其他收入,淨額 |
税前總額 | (d) 附件。 | (d) 附件。 | ( | (d) 附件。 | (d) 附件。 | ( | (d) 附件。 | (d) 附件。 | ( | (d) 附件。 | (d) 附件。 | ( | (d) 附件。 | (d) 附件。 |
税(費用)益處 | (d) 附件。 | (d) 附件。 | | (d) 附件。 | (d) 附件。 | | (d) 附件。 | (d) 附件。 | | (d) 附件。 | (d) 附件。 | | (d) 附件。 | (d) 附件。 |
税後淨額 | (d) 附件。 | $ | ( | (d) 附件。 | $ | ( | (d) 附件。 | $ | ( | (d) 附件。 | $ | ( | (d) 附件。 | (d) 附件。 |
(d) 附件。
(d) 附件。
(d) 附件。
注9 — 受限現金
(d) 附件。
受限現金包括公司西班牙子公司在國際銀行的某些現金存款作為信用證和銀行借款抵押品。
(d) 附件。
注10 — 銀行貸款
(d) 附件。
銀行貸款包括公司西班牙子公司在國際銀行持有的短期(少於
(d) 附件。
注11 — 租賃
(d) 附件。
公司租用某些建築物、土地和設備,被歸類為經營租賃。這些租賃協議剩餘租賃期限長達約
(d) 附件。
作為出租方,公司出租某些商業房地產給第三方承租人。截至2023年9月30日和2022年9月30日,與這些租賃物業相關的成本分別為$,折舊累計額為$。此類租賃的條款,包括續約選項,可以延長至57年,其中許多提供週期性調整租金支付基於消費者或其他價格指數的。公司按照租約期間直線計提租賃收入,並歸類於經營活動中的現金流量。2023年第三季度和2022年第三季度的租賃收入分別為$,2023年九個月和2022年九個月的租賃收入分別為$。
(d) 附件。
(d) 附件。
(d) 附件。
16
目錄
第二項。管理層討論和分析財務狀況和營運結果
(d) 附件。
本財務審查討論了公司的財務狀況,營運結果,流動性和資本資源及其他事項。除每股金額外,單位均以千美元呈現。本審查應與隨附的簡明合併財務報表及相關注釋一起閲讀,隨附於本表格10-Q中,並與公司的截至2022年12月31日的年度報告(“2022年10-K”)中包含的合併財務報表及相關附註和管理層的討論和分析財務狀況有關並將一起閲讀。
(d) 附件。
2023年第三季度的淨產品銷售額為248,336美元,2022年第三季度為211,888美元,增長了36,448美元或17.2%。2023年首九月的淨產品銷售額為567,884美元,而2022年首九月為493,260美元,增長了74,624美元或15.1%。國內(美國)2023年第三季度和首九月的淨產品銷售分別比去年同期增長了17.0%和14.3%,而包括出口到外國市場的外國淨產品銷售分別比去年同期增長了19.4%和24.6%。第三季度和2023年首九月,國內銷售分別佔總公司淨產品銷售額的91.4%和91.3%。2023年第三季度和首九月的銷售增長受到有效的銷售和營銷計劃的推動,包括在這些時期進行的季節性銷售計劃。第三季度和2023年首九月,實現更高的銷售價格是銷售增長的主要貢獻者,但是在與2022年第三季度和首九月相比,第三季度和2023年首九月也實現了更高的銷售量。第三季度和2023年首九月的貨品銷售還受益於較早的萬聖節前和其他銷售的時間相對於前年。因此,我們預計在比較2023年和2022年第三季度和第四季度的銷售時間時,將對2023年第四季度的銷售和收益產生一些不利影響。
(d) 附件。
儘管2023年第三季度和前九個月的銷售增長有助於改善淨收益,但更高的輸入成本極大地削弱了這些銷售的效益。2023年第三季度和前九個月的毛利潤率受到了原材料、包裝材料、勞動力和員工福利、廠房製造維修和保養以及許多其他製造用品和服務的成本上漲的不利影響。我們還因滿足2023年的銷售需求而產生了額外的成本,包括為工廠製造加班和延長的操作班次。
(d) 附件。
我們的輸入單位成本在2023年第三季度和9個月中顯著提高,因為我們大部分的原材料供應合同、包裝材料和製造用品供應和服務已在2022年底到期,新的供應協議在2023年早期開始生效且價格更高。這些因素導致2023年的成本增加與2022年相比有所增加,在2022年,我們曾經歷了比2021年大幅增長的成本增加。自2021年以來,我們認為原材料和包裝材料的漲幅是我們經歷過的最大的漲幅,在20多年中持續兩年的時期內。有些原材料供應有限、需求持續高漲,以及普遍上漲的商品市場和通貨膨脹現象,這些因素導致我們的許多原材料和材料的單位成本在過去的兩年中不斷上漲。該公司使用後進先出(LIFO)庫存會計和營業成本計算方法,因此在成本和通脹上漲期間會減少當前所得税,但這種方法將最新的成本分配給營業成本,從而加速實現這些較高的成本。
(d) 附件。
2023年第三季度的銷售成本為164,163美元,而2022年第三季度的銷售成本為141,243美元;2023年前9個月的銷售成本為382,644美元,而2022年前9個月的銷售成本為328,995美元。其中,第三季度的銷售成本包括第三季度2023年和2022年各(89)美元和41美元的特定遞延補償費用(貸方);九個月2023年和2022年分別包括特定遞延補償費用(貸方)397美元和-1,093美元。這些特定遞延補償費用(貸方)主要由於與以前年份有關的獎勵計劃在交易證券方面的市場價值和投資收入發生變化而引起,不反映當前營業業績。經調整後,第三季度2022年的銷售成本從141,202美元增加到第三季度2023年的164,252美元,增加了23,050美元或16.3%;而九個月的銷售成本從2022年的330,088美元增加到2023年的382,247美元,增加了52,159美元或15.8%。就淨產品銷售額而言,經調整的銷售成本在2023年第三季度和2022年分別為66.1%和66.6%,減少0.5個百分點;在2023年前9個月和2022年,經調整的銷售成本分別為67.3%和66.9%,增加0.4個百分點。2023年第三季度和前9個月的經調整銷售成本受到了成本上升的影響。
17
目錄
由於某些封裝材料-半導體、製造用品和服務、工廠實用程序、維修和保養以及勞工和福利(包括加班和延長工作時間)成本增加,2023年第三季度和前9個月的銷售成本會上升,正如上述討論中所述。儘管以上部分封裝材料和原材料成本上漲為2023年第三季度和前9個月的業績帶來了負面影響,但是更高的銷售額,包括更高的價格實現以及生產量,提供了部分好處,因為某些工廠製造間接費用一般是固定的,當銷售增加時不會發生顯著變化。此外,該公司實施了某些成本和費用削減措施,以減輕第三季度和前9個月2023年中調整後的售出成本中的成本增加,而與去年同期相比,這些費用有所增加。
(d) 附件。
我們的供應鏈在2023年前9個月得到了改善。然而,我們仍然致力於關注供應鏈,以確保避免延誤和幹擾,這可能導致2023年一個或多個製造線的暫時關閉,從而造成銷售和利潤的損失。儘管勞動力市場與一年前相比不是那麼緊張,但我們仍然在一些製造工廠地點經歷一些勞動力挑戰。我們擴大了9個月2023年的工作時間和加班,以增加生產和庫存水平,並確保我們能夠滿足2023年的銷售需求。
(d) 附件。
為應對原材料、包裝材料和其他投入成本的上漲,消費品行業的許多公司在2021年至2023年期間增加了銷售價格。我們也採取了提高價格的措施,以改善銷售價格,從而傳遞這些更高的投入成本並恢復我們的利潤下降。主要在2021年下半年開始實施價格上漲,並在2023年繼續實施提價措施。我們今年在恢復利潤方面取得了一些進展,但我們尚未恢復到歷史水平。我們認為,隨着目光投向2024年,我們認為我們的原材料成本將比2023年更高。原材料成本的持續上漲和整體高通脹可能不允許我們將利潤完全恢復到歷史水平。儘管公司繼續監視這些更高的投入成本和價格上漲,但我們意識到將所有這些更高的投入成本全部傳遞給客户以及我們產品的最終消費者的影響和限制。
(d) 附件。
2023年第三季度銷售、市場和行政支出為39,300美元,而2022年第三季度為35,957美元;2023年前9個月銷售、市場和行政支出為114,656美元,而2022年前9個月為83,704美元。其中,第三季度的銷售、市場和行政支出包括第三季度2023年和2022年各(1,596)美元和(2,680)美元的特定遞延補償費用(貸方);九個月2023年和2022年分別包括特定遞延補償費用(貸方)7,196美元和(19,709)美元。就像上面所討論的一樣,這些費用(貸方)主要是由於與以前年份有關的獎勵計劃在交易證券方面的市場價值和投資收入發生變化而引起,不反映當前營業業績。經調整後,2022年第三季度的銷售、市場和行政支出從38,637美元增加到2023年第三季度的40,896美元,增加了2,259美元或5.8%;銷售、市場和行政支出從2022年的103,413美元增加到2023年的107,460美元,增加了4,047美元或3.9%。就淨產品銷售額而言,經調整的銷售、市場和行政支出從第三季度2022年的18.2%降至第三季度2023年的16.5%,降低1.7個百分點;經調整的銷售、市場和行政支出從2022年的21.0%降至2023年的18.9%,降低了2.1個百分點。在一定程度上,這些銷售額的增加包括更高的價格實現,抵消了一些穩定的固定支出,這些支出隨銷售的變化不會發生顯著變化。
(d) 附件。
銷售、市場和行政支出包括第三季度2023年和2022年的客户運費、交付和倉儲費用分別為17,997和19,060美元,降低了1,063美元或5.6%;2023年前9個月和2022年分別為49,662和49,754美元,降低了92美元或0.2%。第三季度2023年和2022年的客户運費和交付單位成本,包括每磅運輸成本,與2022年相比更為有利。對於第三季度2023年和2022年,其佔淨產品銷售額的比例分別為7.2%和9.0%;對於2023年前9個月和2022年,其佔淨產品銷售額的比例分別為8.7%和10.1%。
(d) 附件。
2023年第三季度的運營收益為45,900美元,而2022年第三季度的運營收益為35,585美元;九個月2023年的收益為73,449美元,而2022年九個月為83,398美元。第三季度2023年和2022年的經營收益分別包括第三季度2023年和2022年各(1,685)美元和(2,639)美元的特定遞延補償費用(貸方);九個月2023年和2022年分別包括特定遞延補償費用(貸方)7,593美元和(20,802)美元。
18
目錄
經調整的運營收益,排除遞延補償費用的影響,2023年第三季度的經營收益為44,215美元,而2022年第三季度的經營收益為32,946美元,增加了11,269美元或34.2%;9個月2023年的經營收益為81,042美元,而2022年9個月的經營收益為62,596美元,增加了18,446美元或29.5%。以淨產品銷售額為基礎,這些經調整的運營收益分別為2023年第三季度和2022年的17.8%和15.5%,上升2.3個百分點;以淨產品銷售額為基礎,這些經調整的運營收益分別為2023年前9個月和2022年的14.3%和12.7%,上升1.6個百分點。儘管第三季度和前9個月2023年的銷售增長有助於改善運營收益,但上述原材料成本的上漲大大抵消了大部分增長的利益。
(d) 附件。
2023年第三季度的其他收入(虧損)淨額為(718)美元,而2022年第三季度為(1,246)美元;2023年前9個月的其他收入(虧損)為8,866美元,而2022年前9個月為(17,399)美元。第三季度2023年和2022年的其他收入(虧損),均包括用於經濟對衝公司遞延補償負債的交易證券的(1,685)美元和(2,639)美元的淨收益(虧損)和投資收益;而2023年前9個月和2022年則包括交易證券的淨收益(虧損)和投資收益,分別為7,593美元和(20,802)美元。第三季度和前9個月的交易證券的投資收益及損失反映了這些時期整體股票市場的變化。這些市值變化基本上被反映在上述期間產品銷售成本和銷售、市場和行政支出中,以合理反映當前營業業績。
(d) 附件。
管理層認為,在調整遞延補償變化後所呈現的比較更符合公司的基本運營情況。
(d) 附件。
2023和2022年第三季度和第九個月的其他收入(損失),淨包括2023年和2022年分別為1,227美元和548美元的可供銷售證券的投資收入;以及2023年和2022年的其他收入,淨包括分別為3,534美元和1,617美元的可供銷售證券的投資收入。上述2023年投資收入的增加反映了2023年更高的利率環境。其他收入(損失),淨還包括第三季度2023年和2022年的匯率中前税增益(損失)分別為(130)美元和730美元;以及分別為(2,189)美元和1,240美元的九個月2023年和2022年。
2023年第三季度和2022年的合併有效税率分別為23.9%和22.7%;九個月2023年和2022年分別為24.1%和23.4%。
(d) 附件。
tootsie roll industries的淨收益歸屬於公司的是第三季度2023年34382美元(淨損失歸屬於非控股權益為5美元),與第三季度2022年26577美元(淨損失歸屬於非控股權益為16美元)相比,每股收益分別為第三季度2023年和2022年的0.49美元和0.37美元,增長了0.12美元每股,或32.4%。 tootsie roll industries在2023年的前九個月的淨收益歸屬於公司為62509美元(淨損失歸屬於非控股權益為18美元),相比之下,2022年的前九個月的淨收益為50593美元(淨損失歸屬於非控股權益為32美元),每股淨收益為九個月2023年和九個月2022年分別為0.89美元和0.71美元,每股增長了0.18美元,增幅為25.4%。 attributable to Tootsie Roll Industries, Inc.的每股收益來自公司購買普通股的公開市場上平均股份的減少。 第三季度2023年的平均股份從2022年的70,915減少到第三季度2023年的69,621,前九個月2022年的平均股份中為70,992,而前九個月2023年的為69,973。
(d) 附件。
商標為主的商譽和無形資產每年都會在12月31日或每當事件或情況表明其帶有可從未來現金流回收的價值時進行評估。 公司沒有確定任何觸發事件(定義如上述)或其他不利信息,表明其在2023年的商譽或無形資產存在實質性減值。 儘管公司管理層目前沒有識別到任何與其無形資產有關的觸發事件,但在公司的風險因素中(該風險因素在年報10-K中討論,截至2022年12月31日),已經列出了可能對消費者生活方式和行為產生較長期影響的因素。 該因素可能會改變未來的評估。
(d) 附件。
從2012年開始,公司收到了來自烘焙和糖果工人工會和行業國際養老基金(計劃)的定期通知,該基金是某些公司工會員工的多僱主定義利益養老金計劃,指出該計劃被證明符合“關鍵狀態”的標準,根據養老金保障法案和養老金保證公司(PBGC);並且計劃治療計劃於2012年由計劃受託人採納。從2015年1月1日開始,計劃的狀態已更改為符合養老金保障法案和PBGC定義的“關鍵和下降狀態”,並且該狀態持續至今。 “關鍵和下降狀態”的指定意味着該計劃有望在未來20年內變得資不抵債。2016年,公司收到新通知,該計劃的受託人於2016年1月1日起採納了更新的康復計劃,並且通過2023年的所有年度通知都繼續將該計劃分類為“關鍵和下降狀態”。
19
目錄
根據養老金保障法案(PPA)和養老金保證公司(PBGC)的定義,公司被告知,如果在2022年、2021年和2020年撤出計劃,則其退出義務將分別為96,000美元、104,300美元和99,300美元。 計劃顧問認為,2021年在計算公司就2022年退出計劃的退出責任時,在2022年進行的所有死亡率和某些其他假設更改並未完全更新。 更新這些假設可能會改變公司的退出責任。公司對計劃的貢獻基數的相對份額由於僱主退出而在過去幾年裏增加了,並且管理層認為,這種趨勢可能會無限期地繼續,並對公司的退出負債帶來上升壓力。 基於上述情況以及tootsie roll industries增加這種聯合勞動力,以滿足其更高的產品需求,以及計劃在未來20年內的破產預測,管理層認為,公司的退出責任在未來幾年可能會進一步增加。
(d) 附件。
基於計劃提供的信息,該計劃的資金百分比(計劃投資資產佔計劃負債的百分比)如下:截至2022年1月1日,2021年和2020年分別為49.4%、48.5%和48.3%(這些估值日期為每年計劃年份的開始)。 這些資金百分比基於精算價值而定義,並不反映這些日期的計劃投資的實際市場價值。 如果將投資的市場價值用於2022年1月1日,則資金百分比將為56.7%(而不是49.4%)。 截至2022年1月1日的估值日(最新可用估值日),只有14%的計劃參與者是現行活躍員工,55%的計劃參與者已退休或離職並收到福利,31%的計劃參與者已退休或離職, 有未來的福利。 與2011年1月1日的計劃估值日相比(即計劃被認證為“關鍵狀態”之前的時期),截至2022年1月1日的現行活躍員工參與者數量減少了5%,而收到福利的退休或離職的參與者人數增加了3%,並且有未來受益的退休或離職的參與者人數增加了8%。
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公司已收到計劃的建議,如果在2022年、2021年和2020年退出計劃,其退出責任將分別為96,000美元、104,300美元和99,300美元。 最近的撤出責任下降主要是由PBGC利率的增加所驅動的,該利率用於對部分負債進行估值,以及2021年市場價值投資表現良好。 在2022年進行的所有死亡率和某些其他假設更改並未完全更新,這些更改尚未完全更新計算公司就2022年退出計劃的退出責任。更新這些假設可能會改變公司的退出責任。公司的相對份額增加是由於僱主退出而導致的,並且管理層認為這種趨勢可能會無限期地繼續,從而對公司的退出負債帶來上升壓力。基於上述情況,以及tootsie roll industries需求的增加,計劃在未來20年內的預測破產,以及管理層認為,公司的退出負債在未來幾年中可能會進一步增加。
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基於公司所在計劃的最新精算估計,以及有關退出負債付款的ERISA法律和法律規定,在2022年退出計劃的公司的責任可能僅限於二十次年度付款,每次付款為2,714美元,這些付款的現值在31,851美元到43,741美元的範圍內,具體取決於用於折現這些付款的利率。 儘管公司的精算顧問認為該計劃不會承受未來的參與零散退縮(如定義),但在參加大規模退出的情況下,公司的每年退出付款將理論上應該無限期支付。 基於相同的精算估計,在2022年發生大規模退出的情況下,這些永久性的現值範圍為44,472美元到115,808美元,並且適用於幾乎所有僱主退出計劃的情況。 上述數字基於公司的精算師已經告知可以參照該統計數字。 如果公司實際在將來的某個日期退出計劃,則可能需要支付退出負債,其支付額可能高於上述討論的金額。
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修訂後的康復計劃也繼續要求僱主繳納包括每年從2012年開始未指定時期的5%複利附加費率在內的附加費用以及一定的計劃福利削減。 在2020年第四季度,計劃受託人告知公司,如果當地協商工會和公司在2021年3月31日前簽署正式同意書,則附加費用將不再每年增加,因此將在2020年12月31日生效。 受託人指出,他們已經得出結論,繼續增加附加費用可能會對計劃的償付能力產生長期不利影響。 受託人得出結論,進一步增加將導致嚴重財務困難並導致參與僱主撤出,並且此更改不會對計劃的破產日期產生實質影響。 2021年第一季度,當地協商工會和公司簽署了這份協議,導致該附加費用截至2020年12月31日“凍結”。
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公司在2023年和2022年的這個計劃的養老金支出分別為2,785美元和2,754美元。上述支出包括2023年和2022年的附加費用,分別為982美元和971美元,根據修訂後的康復計劃的要求。 公司的2022年和2021年這個計劃的十二個月養老金支出分別為3,510美元和3,156美元,其中包括分別為1,237美元和1,112美元的附加費用。 從2012年到2020年,公司的僱主貢獻受到每年5%的複利附加費率的影響。 從2021年開始,計劃停止了附加費用,但之前的附加費用無限期有效。
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2023年3月1日,計劃向PBGC提交了根據2021年美國緊急援助計劃法提出的特別財務援助申請。計劃告訴我們,他們隨後在2023年第二季度撤回了申請,並於2023年10月6日重新提交了申請。公司管理層瞭解該立法將提供來自PBGC的財務援助,以支撐財務困難的多僱主計劃,以確保他們可以在2051年之前繼續償付退休金,而不會減少退休福利。儘管如此,公司精算師認為,鑑於計劃在未來20年內的破產預測以及其他因素,尚不清楚計劃是否能夠在目標日期2051年之前保持資不抵債。公司的精算師還建議,上述PBGC財務援助的規定可能會導致公司撤回責任的增加,即使有PBGC財務援助。
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2023年第二季度,公司和工會結束談判,簽署了一份新的五年合同,合同將在2027年9月到期(之前的合同於2022年9月到期)。根據這份新的工會合同條款,公司有義務繼續參與計劃。公司無法確定上述多僱主工會養老金問題的最終結果,因此無法確定其對其合併財務報表的影響,但最終結果可能對公司的合併業績或未來一段時間的現金流產生重大不利影響。另請參見公司2022年度10-K表的財務報表註釋7
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公司專注於更長期的發展,因此正在繼續投資於工廠製造業,以滿足新的消費者和客户產品需求,實現產品質量提高,在某些產品線上擴大產能,並提高運營效率,為消費者提供真正的價值。
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流動性和資本資源。我們現金流的主要來源是經營活動產生的現金流、手頭的現金和從資本市場融資得到的借款,包括我們的循環信貸設施。截至2021年10月30日,我們擁有14億美元的未受限制現金,以及我們的循環信貸設施下額外的2.024億美元可用借款額度。2021年3月15日,我們償還了到期的基於資產的循環信貸設施未償還借款2500萬美元(“循環信貸”)。
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2023年前9個月,經營活動提供的淨現金流入為39,606美元和30,596美元,分別比2022年同期增加9,010美元。2023年前9個月,來自經營活動的淨現金流入從2022年的30,596美元增加到39,606美元,主要反映了上述固定資產淨收益增加以及2023年前9個月的變動資本較2022年前9個月的變動資本增加帶來的較大好處,部分抵消了第3季度2023年為基本福利計劃(“VEBA”)籌集資金20,000美元的額外捐款。儘管在2023年前6個月,為支持預期需求的增加和原材料的成本上升導致了存貨餘額的增長,但在2023年第3季度表現良好的銷售結果意味着銷售開支和應收賬款的現金回收速度均減少,成交量比2022年第3季度有了顯着提高。
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2023年前9個月,投資活動提供的淨現金流入為233美元,而2022年前9個月則為-52,963美元。投資活動使用的現金流反映了2023年前9個月購買可供出售證券的65,616美元和2022年前9個月的75,125美元,以及2023年前9個月銷售和到期可供出售證券的86,259美元和2022年前9個月的38,439美元。2023年前9個月的投資活動包括19,458美元的固定資產支出和2019年前9個月的17,552美元。所有的固定資產支出已通過經營性現金流和包括可供出售證券在內的內部資金來源資助。
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公司的合併財務報表包括2023年9月30日和2022年9月30日各為1,018美元和949美元的銀行借款,所有借貸均與其西班牙子公司有關。2023年9月30日,公司沒有其他未償還的銀行借款。
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融資活動包括公司在2023年前9個月的27,550美元的普通股購買和回購以及2022年前9個月的8,024美元的普通股購買和回購。2023年前9個月支付了18,825美元和2022年前9個月的18,438美元的現金股利。
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公司的流動比率(流動資產除以流動負債)在2023年9月30日為3.2:1,比2022年12月31日和2022年9月30日的3.4:1和3.2:1低。2023年9月30日的淨營運資本為230,426美元,分別為2022年12月31日和2022年9月30日的218,894美元和222,547美元。淨營運資本包括現金及現金等價物和短期投資,在2023年9月30日為135,400美元,在2022年12月31日和2022年9月30日為149,398美元和145,726美元。此外,長期投資,主要是公司債券組成的債務證券,為2023年9月30日的243,205美元,分別為2022年12月31日和2022年9月30日的247,528美元和241,308美元。聯合現金及現金等價物和短期、長期投資分別為2023年9月30日、2022年12月31日和2022年9月30日的378,605美元、396,926美元和387,034美元,包括分別為2023年9月30日、2022年12月31日和2022年9月30日的79,754美元、71,208美元和67,659美元,與用於公司遞延薪資負債的經濟對衝交易有關的交易證券。
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可供出售證券的投資主要是高質量的公司債券,於2023年前9個月到期,通常用於營運資金和購買公司的普通股,或用具有類似到期日的債務證券替換。可供出售投資的淨未實現損失在2023年9月30日和2022年9月30日分別約為6,600美元和10,100美元,主要反映了自購買這些證券以來利率的上升。公司預計將持有這些證券至到期日,因此預計不會最終實現上述未實現損失(另請參見下面第3項,“有關市場風險的數量和質量披露”)。
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公司定期向一家由公司管理和控制的VEBA信託基金捐贈,以資助某些員工的醫療保健、福利和其他福利的估計未來成本。審核了該VEBA的更長期的資金需求後,公司在2023年第三季度向VEBA信託基金中添加了20,000美元的額外資金。公司正在使用這些VEBA資金通過部分或全部支付2026年的實際成本來支付這些福利。VEBA信託基金在2023年9月30日、2022年12月31日和2022年9月30日分別持有21,965美元、3,879美元和577美元的總現金和現金等價物。這個資產價值包括公司合併財務報表中的預付費用和長期其他資產。這些資產在公允價值層次中分類為第2級。
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會計準則
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有關公司的彙總財務報表註釋1
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關鍵會計政策和估計
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請參閲公司2022年10-K表中的有關財務報表編制中使用估計值以及與我們在準備財務報表時使用的估計值相關的重大會計政策更改的註釋1及更多信息。
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前瞻性聲明
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本討論和某些其他部分包含的前瞻性陳述基本上是基於公司的當前預期,並根據1995年的私人證券訴訟改革法案的安全港條款。前瞻性陳述可由使用類似於“預計”、“相信”、“期望”、“打算”、“估計”、“項目”、“計劃”等意義相似的詞彙來進行識別,與未來經營或財務表現相關的討論,並受到某些因素、風險、趨勢和不確定性的制約,這些因素、風險、趨勢和不確定性在某些情況下超出了公司的控制範圍,包括成本增加、公司所在行業中的整體競爭環境、萬聖節和其他季節的成功分銷和銷售、供應鏈中斷、勞動力的可用性以及在我們2022年12月31日的年度報告中討論的假設、判斷和風險因素的變化。
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上述風險因素被認為是重要因素,但並非必然是導致任何前瞻性陳述與實際情況不一致的所有重要因素。讀者應當注意不要過度依賴這些前瞻性陳述,這些陳述僅作為本報告日期的陳述,公司無義務更新此類前瞻性陳述。
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項目3.市場風險的定量和定性披露
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公司受到各種市場風險的影響,包括糖、玉米糖漿、食用油(包括棕櫚油)、可可、葡萄糖、牛奶和乳清、口香糖基礎原料、包裝和燃料成本(主要涉及貨運和交貨燃油附加費)的波動和充足供應。公司通常會簽訂年度供應合同,並對某些商品(主要是糖)進行對衝,以控制和規劃此類成本變化。然而,隨着公司之前的2022年供應合同和許多以前的對衝被使用,公司在2023年遭遇了顯著的成本增加。公司承受着加幣匯率波動的風險,加幣是在其加拿大工廠生產所必需的原材料和包裝材料成本,以及所有勞動力、福利和當地工廠運營成本所使用的貨幣。公司面臨着墨西哥、加拿大和西班牙匯率波動的風險,在這些國家的子公司以本地貨幣銷售產品。公司投資於平均期限為三到五年的公司債券和利率可變的需求票據,利率通常每週重新設定一次。雖然公司通常將其投資持有到到期日,但如果考慮到税務籌劃策略或公司需要這些資金來投資,包括收購,公司將在到期之前出售這些投資。公司認為上述政策和計劃限制了公司承受重大利率波動的風險。公司的市場風險沒有發生重大變化,不會對報告日2019年12月31日提交的10-K表格中所披露的情況產生顯著影響。
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事項4.控制和程序
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在管理人員的監督和參與下,公司的首席執行官和首席財務官已評估了截至2023年9月30日的公司披露控制和程序的設計和運作的有效性,並根據他們的評估,公司的首席執行官和首席財務官得出結論,這些控制和程序是有效的。披露控制和程序的設計旨在確保公司在證券交易法規規定的時間內記錄、處理、彙總和報告應披露的信息。披露控制和程序還旨在確保將信息累積並適當地傳達給管理層,包括首席執行官和首席財務官,以便及時作出請求披露的決策。
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公司截至2023年9月30日的財務季度內,其財務報告內部控制沒有發生任何變化,這些變化可能對其內部控制產生重大影響,也不太可能對其財務報告內部控制產生重大影響。
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第二部分- 其他信息
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項目2.未註冊的股票銷售、款項使用和發行人購買股票
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下表總結了公司在截至2023年9月30日的季度內購買其普通股的情況:
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(d) 附件。 | (d) 附件。 | (a)總計 | (d) 附件。 | (d) 附件。 | (d) 附件。 | 股份 | (d) 附件。 | 購買作為部分 | |
(d) 附件。 | (d) 附件。 | 股數 | (d) 附件。 | (b)平均 | (d) 附件。 | 尚未購買 | (d) 附件。 | 購買價格 | |
(d) 附件。 | (d) 附件。 | 股份 | (d) 附件。 | 根據 | (d) 附件。 | 公開宣佈的計劃 | (d) 附件。 | 計劃 | |
時期 | (d) 附件。 | 已購買 | (d) 附件。 | 分享 | (d) 附件。 | 或計劃 | (d) 附件。 | 或計劃 | |
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7月1日至7月31日 | (d) 附件。 | 244,546 | (d) 附件。 | $ | 34.51 | (d) 附件。 |
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8月1日至8月31日 | (d) 附件。 | 73,664 | (d) 附件。 | (d) 附件。 | 34.61 | (d) 附件。 |
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9月1日至9月30日 | (d) 附件。 | - | (d) 附件。 | (d) 附件。 | - | (d) 附件。 |
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總費用 | (d) 附件。 | 318,210 | (d) 附件。 | $ | 34.54 | (d) 附件。 |
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雖然公司沒有正式或公開宣佈的股票購買計劃,但公司董事會會定期授權一定金額用於股票購買。財務主管根據這些指南執行股票購買交易。
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展品6. 陳列品
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附件31.1 — 根據《薩班斯-奧克斯利法案》第302條款的首席執行官證明書。
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附件31.2 — 根據《薩班斯-奧克斯利法案》第302條款的首席財務官證明書。
(d) 附件。
附件32 — 根據《薩班斯-奧克斯利法案》第906條款採用的18 USC第1350條的證明書。
(d) 附件。
附件101.INS - XBRL實例文檔 - 該實例文檔未出現在交互式數據文件中,因為其XBRL標籤嵌入在內聯XBRL文檔中。
(d) 附件。
附件101.SCH - XBRL分類分擴展模式文檔。
(d) 附件。
附件101.CAL - XBRL分類分擴展計算鏈接基礎文檔。
(d) 附件。
附件101.LAB - XBRL分類擴展標籤鏈接基礎文檔。
(d) 附件。
附件101.PRE - XBRL分類擴展呈現鏈接基礎文檔。
(d) 附件。
附件101.DEF - XBRL分類擴展定義鏈接基礎文檔。
(d) 附件。
附件104 - 封面頁交互式數據文件 - 封面頁交互式數據文件未出現在交互式數據文件中,因為其XBRL標籤嵌入在內聯XBRL文檔中。
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根據1934年的證券交易法的要求,註冊人已經指定代表簽署本報告。
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(d) 附件。 | (d) 附件。 | tootsie roll industries | ||
(d) 附件。 | (d) 附件。 | (d) 附件。 | (d) 附件。 | |
日期: | 2023年11月8日 | (d) 附件。 | 經: | /S/ELLEN R. GORDON |
(d) 附件。 | (d) 附件。 | (d) 附件。 | Ellen R. Gordon | |
(d) 附件。 | (d) 附件。 | (d) 附件。 | 董事會主席兼首席執行官 | |
(d) 附件。 | (d) 附件。 | (d) 附件。 | 高管 | |
(d) 附件。 | (d) 附件。 | (d) 附件。 | (d) 附件。 | |
日期: | 2023年11月8日 | (d) 附件。 | 經: | /S/G. HOWARD EMBER, JR. |
(d) 附件。 | (d) 附件。 | (d) 附件。 | G. Howard Ember, Jr. | |
(d) 附件。 | (d) 附件。 | (d) 附件。 | 財務副總裁 | |
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