獨立註冊會計師事務所報告
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1-2
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基本報表:
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截至2023年12月31日和2022年12月31日的財務報表附註,以及截至2023年12月31日的資產明細表(年度末)的5500表,H表,第IV部分,第4i行
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3
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2023年和2022年基本報表中可用於福利的淨資產變動表
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4
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財務報表説明
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5–11
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補充時間表:
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附表H表第4i行-截至2023年12月31日持有的資產表
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12
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注: |
由於不存在規定它們在1974年員工退休收入保障法案下報告和披露的勞工部規則和法規下的條件,因此除了上述附表外,省略了其他輔助附表。
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2023年2月28日
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2022
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|||||||
資產:
|
||||||||
按公允價值衡量的投資
|
$
|
18,506,339,090
|
$
|
18,106,233,329
|
||||
應收款項:
|
||||||||
僱主繳款
|
1,565,437
|
2,065,168
|
||||||
賣出證券應收經紀公司款項
|
1,161,048
|
4,033,598
|
||||||
利息和分紅派息
|
2,256,422
|
2,542,343
|
||||||
參與者的應收票據
|
14,959,629
|
15,742,648
|
||||||
總應收款項
|
19,942,536
|
24,383,757
|
||||||
總資產
|
1,870,776,445
|
1,835,007,086
|
||||||
負債:
|
||||||||
應計行政費用
|
89,867
|
78,143
|
||||||
由於券商購買證券所致應付款
|
16,430
|
1,372,174
|
||||||
負債合計
|
106,297
|
1,450,317
|
||||||
可用於福利目的的淨資產
|
$
|
1,870,670,148
|
$
|
1,833,556,769
|
2023年2月28日
|
2022
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|||||||
添加:
|
||||||||
投資收入:
|
||||||||
投資公允價值淨升值
|
$
|
206,736,968
|
$
|
—
|
||||
利息和分紅派息
|
27,779,764
|
40,242,981
|
||||||
總投資收益
|
234,516,732
|
40,242,981
|
||||||
從參與者收到的應收款項的利息收入
|
888,022
|
817,765
|
||||||
捐款:
|
||||||||
僱主繳款
|
34,464,620
|
38,387,610
|
||||||
參與者繳納款項
|
42,266,293
|
46,039,776
|
||||||
參與者轉入的款項
|
2,203,999
|
3,146,367
|
||||||
總捐款
|
78,934,912
|
87,573,753
|
||||||
總添加
|
314,339,666
|
128,634,499
|
||||||
扣除:
|
||||||||
投資公允價值減少淨額
|
—
|
321,604,471
|
||||||
參與者獲得的福利支出
|
276,947,166
|
222,833,597
|
||||||
行政費用
|
279,121
|
454,081
|
||||||
總扣除額
|
277,226,287
|
544,892,149
|
||||||
淨資產可用於福利的淨增減額
|
37,113,379
|
(416,257,650
|
)
|
|||||
年初提供給參與者的淨資產
|
1,833,556,769
|
2,249,814,419
|
||||||
年末提供給參與者的淨資產
|
$
|
1,870,670,148
|
$
|
1,833,556,769
|
(1) |
計劃描述
|
(a) |
總體來説
|
(b) |
貢獻
|
(c) |
參與者賬户
|
(d) |
兑現
|
(e) |
投資期權
|
(f) |
應收款項
|
(g) |
福利支付
|
(h) |
費用
|
(i) |
沒收
|
(2) |
重要會計政策之摘要
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(a) |
會計基礎
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(b) |
投資估值和收益確認
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(c) |
參與者可以直接指定計劃投資。在計劃註冊後,參與者可以以1%的股份遞增將貢獻指定為多種投資基金選項或由富達管理的自主指定經紀賬户。參與者可以隨時通過電話或安全的網站更改或轉移其投資選項。
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(d) |
使用估計
|
(e) |
福利支付
|
(3)
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公允價值計量
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第1層 - |
報告實體具有在測量日訪問的相同資產或負債的活躍市場上的未調整的報價。
|
第2層 - |
不包括在第1層內的其他報價,在資產或負債相對於觀察到的市場變量是可觀察的,無論是直接還是間接地。一個第2層的報價必須在資產或負債的實際期限中可觀察。
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第3層 - |
是不可觀察的,反映了報告實體關於市場參與者在定價資產或負債時會使用的假設的偏好。
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截至2023年12月31日的公允價值資產
|
||||||||||||||||
總費用
|
一級
|
二級
|
三級
|
|||||||||||||
所有基金類型/集合信託基金
|
$
|
599,061,651
|
$
|
—
|
$
|
599,061,651
|
$
|
—
|
||||||||
貨幣市場基金
|
163,068
|
163,068
|
—
|
—
|
||||||||||||
所有基金類型
|
713,308,784
|
713,308,784
|
—
|
—
|
||||||||||||
參與者自主券商賬户
|
138,727,847
|
138,727,847
|
—
|
—
|
||||||||||||
注意力幣股票型基金:
|
||||||||||||||||
注意力幣美國存託憑證
|
93,439,611
|
93,439,611
|
—
|
—
|
||||||||||||
富達貨幣型基金
|
1,017,786
|
1,017,786
|
—
|
—
|
||||||||||||
注意力幣股票型基金總計
|
94,457,397
|
94,457,397
|
—
|
—
|
||||||||||||
穩定價值集合信託基金
|
305,115,162
|
—
|
305,115,162
|
—
|
||||||||||||
公允價值下的總投資
|
$
|
1,850,833,909
|
$
|
946,657,096
|
$
|
904,176,813
|
$
|
—
|
截至2022年12月31日公允價值的資產
|
||||||||||||||||
總費用
|
一級
|
二級
|
三級
|
|||||||||||||
所有基金類型/集合信託基金
|
$
|
550,147,554
|
$
|
—
|
$
|
550,147,554
|
$
|
—
|
||||||||
貨幣市場基金
|
124,636
|
124,636
|
—
|
—
|
||||||||||||
所有基金類型
|
635,312,319
|
635,312,319
|
—
|
—
|
||||||||||||
參與者自主券商賬户
|
104,760,303
|
104,760,303
|
—
|
—
|
||||||||||||
注意力幣股票型基金:
|
||||||||||||||||
注意力幣美國存託憑證
|
133,554,110
|
133,554,110
|
—
|
—
|
||||||||||||
富達貨幣型基金
|
8,589
|
8,589
|
—
|
—
|
||||||||||||
注意力幣股票型基金總計
|
133,562,699
|
133,562,699
|
—
|
—
|
||||||||||||
穩定價值集合信託基金
|
386,715,818
|
—
|
386,715,818
|
—
|
||||||||||||
公允價值下的總投資
|
$
|
1,810,623,329
|
$
|
873,759,957
|
$
|
936,863,372
|
$
|
—
|
(4)
|
關聯方交易和方利益方交易
|
(5) |
非豁免的方利益方交易
|
(6)
|
所得税狀況
|
(7)
|
計劃終止
|
(8)
|
後續事件
|
(a)
|
(b)
發行人、借款人、出租人或類似方的身份
|
(c)
投資、利息、抵押品、票面
包括到期日期、利率、
抵押品、面值或到期價值
|
(d)
成本**
|
票面價值或
份額數
|
(e)
當前價值
|
||||
*
|
注意力幣股票型基金-BAT美國存托股份
|
股票型基金
|
3,190,154
|
$
|
93,439,611
|
||||
PIMCO Income A
|
共同基金
|
1,904,005
|
20,220,538
|
||||||
Vanguard Total International Stock IS
|
共同基金
|
227,584
|
28,334,257
|
||||||
JOHCM GLB EM OPS IS
|
共同基金
|
964,054
|
10,469,629
|
||||||
Vanguard Total Stock Fund
|
共同基金
|
3,840,695
|
316,281,264
|
||||||
TRP GLOBAL GR STK I
|
共同基金
|
991,465
|
35,990,183
|
||||||
PIMCO總回報基金
|
共同基金
|
2,600,466
|
22,494,027
|
||||||
先鋒總債券市場指數基金
|
共同基金
|
2,631,450
|
25,551,380
|
||||||
Dodge and Cox International Stock
|
共同基金
|
617,110
|
30,337,145
|
||||||
JP Morgan Disciplined Equity Fund Class R6
|
共同基金
|
5,936,658
|
219,062,685
|
||||||
PIF DVRSD REAL AST I
|
共同基金
|
412,618
|
4,567,676
|
||||||
基金總數
|
713,308,784
|
||||||||
*
|
BAT股票型基金-富達貨幣型基金
|
現金管理賬户-貨幣型基金
|
1,017,786
|
1,017,786
|
|||||
*
|
富達養老金貨幣型基金
|
現金管理賬户-貨幣型基金
|
163,068
|
163,068
|
|||||
現金管理賬户-貨幣型基金總額
|
1,180,854
|
||||||||
自主經紀賬户
|
138,889,409
|
138,727,847
|
|||||||
BTC壽命指數養老基金M
|
共同投資信託
|
4,198,601
|
58,562,922
|
||||||
BTC Lifepath IDX 2025 M
|
共同/集合投資信託
|
3,876,200
|
58,236,423
|
||||||
BTC Lifepath IDX 2030 M
|
共同/集合投資信託
|
4,402,405
|
70,935,953
|
||||||
BTC Lifepath IDX 2035 M
|
共同/集合投資信託
|
4,131,474
|
71,025,400
|
||||||
BTC Lifepath IDX 2040 M
|
共同/集合投資信託
|
4,347,418
|
79,176,917
|
||||||
BTC Lifepath IDX 2045 M
|
共同/集合投資信託
|
4,115,060
|
78,363,493
|
||||||
比特幣人生路線指數2050 M
|
共同/集合投資信託
|
4,206,819
|
81,924,858
|
||||||
比特幣人生路線指數2055 M
|
共同/集合投資信託
|
1,888,709
|
36,919,347
|
||||||
比特幣人生路線指數2060 M
|
共同/集合投資信託
|
727,113
|
14,207,351
|
||||||
比特幣人生路線指數2065 M
|
共同/集合投資信託
|
269,363
|
3,850,893
|
||||||
RTHCHD美國SMCP CR 2
|
共同/集合投資信託
|
2,970,084
|
45,858,094
|
||||||
富國穩健回報基金 W(利息收入基金)
|
共同/集合投資信託基金
|
4,884,403
|
305,115,162
|
||||||
總共同/集合投資信託基金
|
904,176,813
|
||||||||
投資合計
|
1,850,833,909
|
||||||||
*
|
來自參與者的應收款項(1,211筆貸款,利率期貨在4.25%到9.50%之間,到期日在1/2/2024-10/16/2038之間)。
|
|
|
14,959,629
|
|||||
總資產
|
$
|
1,865,793,538
|
|||||||
*
|
表示相關方。
|
||||||||
**
|
對於參與者指定的投資不需要成本信息,因此未包括在內。
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