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目錄表

Z

美國

證券交易委員會

華盛頓特區20549

表格:20-F

(標記一)

根據1934年《證券交易法》第12(B)款或第(G)款作出的註冊聲明

根據1934年《證券交易法》第13或15(D)款提交的年度報告

截至本財年的2020年12月31日

根據1934年《證券交易法》第13或15(D)款提交的過渡報告

根據1934年《證券交易法》第13或15(D)款提交的空殼公司報告

需要這份空殼公司報告的事件日期. . . . . . . . . . . . . . . . . . .

從 到

委員會文件編號:001-35126

21世紀互聯集團公司

(註冊人章程中規定的確切名稱)

不適用

(註冊人姓名英文譯本)

開曼羣島

(註冊成立或組織的司法管轄權)

冠捷大廈東南一樓, 酒仙橋東路10號

朝陽區

北京, 100016

中華人民共和國

(主要行政辦公室地址)

莎朗小劉女士,首席財務官

21世紀互聯集團公司

東南1樓官街大廈酒仙橋東路10號

朝陽區

北京, 100016

中華人民共和國

電話:(86) 10 8456-2121

電話:(86)10 8456—4234

(Name、電話、電郵及/或傳真號碼及公司聯絡人地址)

根據該法第12(B)款登記或將登記的證券:

目錄表

每個班級的標題

交易代碼

註冊的每個交易所的名稱

美國存托股份,每股代表六股A類普通股,每股面值0.00001美元

vnet

 

納斯達克全球精選市場

A類普通股,每股面值0.00001美元 *

 

* 不用於交易,而僅與美國存托股票在納斯達克全球精選市場上市有關

根據該法第12(G)款登記或將登記的證券:

沒有一

(班級名稱)

根據該法第15(D)款負有報告義務的證券:

沒有一

(班級名稱)

註明截至年度報告所述期間結束時發行人所屬各類資本或普通股的流通股數量:672,024,600A類普通股(不包括庫存股和在行使股份激勵獎勵時保留髮行的美國存託憑證形式的A類普通股), 145,875,113B類普通股和60,000截至2020年12月31日,C類普通股已發行,每股面值0.00001美元。

用複選標記表示註冊人是否為證券法規則第405條所定義的知名經驗豐富的發行人。是    不是  

如果本報告是年度報告或過渡報告,請用複選標記標明註冊人是否根據《1934年證券交易法》第13條或第15(d)條的規定提交報告。 是的     不是  

注-勾選上述複選框不會解除根據1934年《證券交易法》第13或15(D)條要求提交報告的任何註冊人在這些條款下的義務。

用複選標記表示註冊人(1)是否在過去12個月內(或註冊人被要求提交此類報告的較短期限內)提交了1934年《證券交易法》第13節或15(D)節要求提交的所有報告,以及(2)在過去90天內是否符合此類提交要求。這是一個很大的問題。  *

在過去12個月內(或在註冊人被要求提交此類文件的較短時間內),註冊人是否以電子方式提交了根據法規S—T(本章第232.405節)第405條要求提交的每個交互式數據文件。   *

通過複選標記來確定註冊人是否是大型加速申報人、加速申報人、非加速申報人或新興成長型公司。參見《交易法》第12b—2條中"大型加速申報人"、"加速申報人"和"新興增長公司"的定義。

大型數據庫加速的文件管理器  

 

加速的文件管理器-☐

  

非加速過濾器

 

  

新興市場增長強勁的公司:

如果一家新興成長型公司根據美國公認會計原則編制財務報表,請通過勾選標記表明註冊人是否選擇不利用延長的過渡期來遵守根據《交易法》第13(a)條提供的任何新的或修訂的財務會計準則。☐

新的或修訂的財務會計準則是指財務會計準則委員會在2012年4月5日之後發佈的對其會計準則編纂的任何更新。

用複選標記表示註冊人是否提交了一份報告,證明其管理層根據《薩班斯-奧克斯利法案》(《美國聯邦法典》第15編,第7262(B)節)第404(B)條對其財務報告的內部控制的有效性進行了評估,該評估是由編制或發佈其審計報告的註冊會計師事務所進行的。他説:

用複選標記表示註冊人在編制本文件所包括的財務報表時使用了哪種會計基礎:

美國公認會計原則

    

頒佈的國際財務報告準則

由國際會計準則委員會負責

     

其他客户:☐

如果在回答前一個問題時勾選了“其他”,請用勾號表示登記人選擇遵循哪個財務報表項目。

第17項警告 第18項警告

如果這是一份年度報告,請用複選標記表示註冊人是否為空殼公司(如《交易法》第12b-2條規則所定義)。是*

(只適用於過去五年參與破產程序的發行人)

在根據法院確認的計劃發行證券後,通過複選標記檢查登記人是否已提交了1934年《證券交易法》第12、13或15(d)條要求提交的所有文件和報告。 是的 沒有預設

目錄表

目錄

頁面

引言

2

前瞻性陳述

2

第I部分

4

第1項。

董事、高級管理人員和顧問的身份

4

第二項。

報價統計數據和預期時間表

4

第三項。

關鍵信息

4

第四項。

關於該公司的信息

44

項目4A。

未解決的員工意見

68

第5項。

經營和財務回顧與展望

68

第6項。

董事、高級管理人員和員工

93

第7項。

大股東及關聯方交易

101

第8項。

財務信息

105

第9項。

報價和掛牌

107

第10項。

附加信息

107

第11項。

關於市場風險的定量和定性披露

118

第12項。

除股權證券外的其他證券説明

119

第II部

121

第13項。

違約、拖欠股息和拖欠股息

121

第14項。

對擔保持有人的權利和收益的使用作出實質性修改

121

第15項。

控制和程序

121

項目16A。

審計委員會財務專家

123

項目16B。

道德準則

123

項目16C。

首席會計師費用及服務

123

項目16D。

豁免審計委員會遵守上市標準

123

項目16E。

發行人及關聯購買人購買股權證券

124

項目16F。

更改註冊人的認證會計師

124

項目16G。

公司治理

124

項目16H。

煤礦安全信息披露

124

第III部

125

第17項。

財務報表

125

第18項。

財務報表

125

第19項。

展品

125

1

目錄表

引言

除非另有説明,且除文意另有所指外,本年度報告表格20-F中提及:

“美國存託證券”指我們的美國存托股票,每股代表六股A類普通股,每股面值0.00001美元;
“世紀互聯”、“我們的公司”和“我們的”是指世紀互聯集團、其子公司及其合併的附屬實體;
“中國”或“中華人民共和國”是指人民Republic of China,僅就本年度報告而言,不包括香港、澳門和臺灣;
“大灣區”是指粵港澳大灣區,由廣州、深圳、珠海、佛山、東莞、中山、江門、惠州、肇慶以及香港、澳門組成;
“普通股”或“股份”是指我們的普通股,包括所有A類普通股,每股面值0.00001美元,B類普通股,每股面值0.00001美元,以及C類普通股,每股面值0.00001美元;
“可變利益實體”,或“VIE”,是指北京藝雲網絡科技有限公司(前稱北京比特酷派網絡科技有限公司),或世紀互聯科技,北京艾智信息技術有限公司,或北京威燃網絡科技(北京)有限公司(前稱比特酷派小微網絡技術(BJ)有限公司),或維火網絡及上海智研雲維科技有限公司,或上海智研,四家我們並無股權的中國境內公司,但由於我們對這四家公司的有效控制,以及我們是這四家公司的主要受益人,其財務業績已根據美國公認會計準則合併到我們的合併財務報表中;
“合併關聯實體”是指我們的可變利益實體及其直接和間接子公司;以及
“人民幣”和“人民幣”是指中國的法定貨幣。除另有説明外,本年報中所有人民幣對美元和美元對人民幣的折算均按聯邦儲備委員會公佈的H.10統計數據發佈的2020年12月31日人民幣兑1.00元人民幣的匯率進行。

前瞻性陳述

這份Form 20-F年度報告包含涉及風險和不確定因素的前瞻性陳述。除歷史事實以外的所有陳述均為前瞻性陳述。這些前瞻性陳述是根據“1995年美國私人證券訴訟改革法”的“安全港”條款作出的。已知和未知的風險、不確定因素和其他因素,包括“項目3.關鍵信息--D。風險因素“可能會導致我們的實際結果、業績或成就與前瞻性陳述中明示或暗示的結果、業績或成就大不相同。

您可以通過“可能”、“將會”、“預期”、“預期”、“目標”、“估計”、“打算”、“計劃”、“相信”、“可能”、“可能”、“繼續”或其他類似的表達方式來識別其中的一些前瞻性陳述。我們的這些前瞻性陳述主要基於我們目前對未來事件和財務趨勢的預期和預測,我們認為這些事件和財務趨勢可能會影響我們的財務狀況、經營結果、業務戰略和財務需求。這些前瞻性陳述包括:

我們的目標和戰略以及我們的擴張計劃;
我們未來的業務發展、財務狀況和經營業績;
數據中心和雲服務市場的預期增長;
我們對我們服務的需求和市場接受度的期望;

2

目錄表

我們對維護和加強與客户的關係的期望;
我們計劃投資於研究和開發,以增強和補充我們現有的解決方案和服務;
國際貿易政策、保護主義政策和其他可能限制經濟和商業活動的政策;以及
我們提供解決方案和服務所在地區的一般經濟和商業狀況。

這些前瞻性陳述涉及各種風險和不確定性。儘管我們相信我們在這些前瞻性陳述中表達的預期是合理的,但我們的預期稍後可能會被發現是不正確的。我們的實際結果可能與我們的預期大不相同。本年度報告的其他部分包括可能對我們的業務和財務業績產生不利影響的其他因素。此外,我們在一個不斷髮展的環境中運營。新的風險因素和不確定因素不時出現,我們的管理層無法預測所有風險因素和不確定因素,也無法評估所有因素對我們業務的影響,或任何因素或因素組合可能導致實際結果與任何前瞻性陳述中包含的結果大不相同的程度。你應該仔細閲讀這份年度報告和我們提到的文件,並瞭解我們未來的實際結果可能與我們預期的大不相同,甚至比我們預期的更糟糕。我們通過這些警告性聲明來限定我們所有的前瞻性聲明。

3

目錄表

第I部分

第一項:董事、高級管理人員和顧問的身份。

不適用。

第二項:中國將提供統計數據和預期時間表

不適用。

第3項:報告、報告和關鍵信息

A.選定的財務數據

選定的合併財務數據

以下選定的截至所示期間和日期的綜合財務信息應與我們的綜合財務報表和相關附註以及本年度報告中的“項目5.經營和財務回顧及展望”一併閲讀。

我們的精選綜合財務數據如下所示,截至2018年12月31日、2019年和2020年12月31日的三個年度以及截至2019年12月31日和2020年12月31日的資產負債表數據來自本年度報告中其他部分包括的經審計的綜合財務報表。

我們的精選綜合財務數據如下所示,截至2016年12月31日和2017年12月31日的兩個年度以及截至2016年12月31日、2017年和2018年12月31日的資產負債表數據來自我們未包括在本年度報告中的經審計財務報表。我們經審計的綜合財務報表是根據美國公認會計準則編制的。

從2016年開始,我們開始報告兩個運營部門的運營業績,即託管及相關服務和託管網絡服務。內容交付網絡服務,或CDN服務,以前作為我們託管和相關服務業務部門的一部分提供,於2016年第四季度轉移到託管網絡服務業務部門。本年度報告所載截至2016年12月31日及2017年12月31日止三個年度的綜合經營報表已予修改,以反映分部報告的這一變化,以保持一致性。

4

目錄表

2017年9月,我們完成了託管網絡服務業務板塊的處置,包括CDO服務、託管區域網絡服務、路由優化和最後一英里寬帶業務,並在2017年第四季度開始的合併經營報表中取消合併與託管網絡服務業務板塊相關的財務業績。

在截至2011年12月31日的五年中,

    

2016

    

2017

    

2018

    

2019

    

2020

人民幣

人民幣

人民幣

人民幣

人民幣

    

美元

綜合運營報表數據:

 

  

 

  

 

  

 

  

 

  

 

  

淨收入:

 

  

 

  

 

  

 

  

 

  

 

  

託管及相關服務

 

2,668,655

 

2,975,178

 

3,401,037

 

3,788,967

 

4,829,019

 

740,080

託管網絡服務

 

973,119

 

417,527

 

 

 

 

淨收入合計

 

3,641,774

 

3,392,705

 

3,401,037

 

3,788,967

 

4,829,019

 

740,080

收入成本(1)

 

(2,929,638)

 

(2,634,295)

 

(2,456,166)

 

(2,849,518)

 

(3,753,008)

 

(575,174)

毛利

 

712,136

 

758,410

 

944,871

 

939,449

 

1,076,011

 

164,906

營業(費用)收入:

 

  

 

  

 

  

 

  

 

  

 

  

銷售和市場營銷費用(1)

 

(352,926)

 

(256,682)

 

(172,176)

 

(206,309)

 

(235,012)

 

(36,017)

研發費用(1)

 

(149,337)

 

(149,143)

 

(92,109)

 

(88,792)

 

(112,891)

 

(17,301)

一般和行政費用(1)

 

(639,648)

 

(519,950)

 

(462,637)

 

(415,277)

 

(535,111)

 

(82,009)

(備抵)/可疑債務轉回

 

(117,564)

 

(37,427)

 

598

 

(1,557)

 

(2,393)

 

(367)

應付或有購買對價的公允價值變化

 

93,307

 

(937)

 

13,905

 

 

 

長期資產減值準備

 

(392,947)

 

(401,808)

 

 

 

(81,619)

 

(12,509)

商譽減值

 

 

(766,440)

 

 

 

 

股權投資對象應收賬款的減損

 

 

 

 

(52,142)

 

 

其他營業收入

 

6,783

 

5,439

 

5,027

 

6,862

 

7,619

 

1,168

營業(虧損)利潤

 

(840,196)

 

(1,368,538)

 

237,479

 

182,234

 

116,604

 

17,871

淨虧損

 

(931,922)

 

(917,644)

 

(186,736)

 

(181,246)

 

(2,680,259)

 

(410,766)

非控股權益應佔淨虧損(收益)

 

298,324

 

144,914

 

(18,329)

 

(1,046)

 

(29,088)

 

(4,458)

世紀互聯集團公司應佔淨虧損

 

(633,598)

 

(772,730)

 

(205,065)

 

(182,292)

 

(2,709,347)

 

(415,224)

每股虧損:

 

 

 

 

 

 

基本信息

 

(1.37)

 

(1.36)

 

(0.30)

 

(0.27)

 

(4.47)

 

(0.69)

稀釋

 

(1.37)

 

(1.36)

 

(0.30)

 

(0.27)

 

(4.47)

 

(0.69)

每美國存托股份虧損額:

 

 

 

 

 

 

基本信息

 

(8.22)

 

(8.16)

 

(1.80)

 

(1.62)

 

(26.82)

 

(4.14)

稀釋

 

(8.22)

 

(8.16)

 

(1.80)

 

(1.62)

 

(26.82)

 

(4.14)

計算每股虧損時使用的股份:

 

 

 

 

 

 

基本信息

 

617,169,833

 

672,836,226

 

674,732,130

 

668,833,756

 

716,888,919

 

716,888,919

稀釋

 

617,169,833

 

672,836,226

 

674,732,130

 

668,833,756

 

716,888,919

 

716,888,919

(1)以股份為基礎的薪酬已計入相關運營費用類別,具體如下:

5

目錄表

    

在截至2011年12月31日的五年中,

    

2016

    

2017

    

2018

    

2019

    

2020

人民幣

人民幣

人民幣

人民幣

人民幣

    

美元

(單位:萬人)

基於股份的薪酬費用的分配:

  

 

  

 

  

 

  

 

  

 

  

收入成本

(4,110)

 

(277)

 

2,668

 

1,884

 

15,251

 

2,337

銷售和市場營銷費用

2,490

 

(681)

 

2,139

 

354

 

38,247

 

5,862

研發費用

(2,924)

 

142

 

1,385

 

1,177

 

634

 

97

一般和行政費用

123,273

 

47,945

 

53,346

 

40,501

 

82,672

 

12,670

基於股份的薪酬支出總額

118,729

 

47,129

 

59,538

 

43,916

 

136,804

 

20,966

    

截至12月31日,

2016

2017

2018

2019

2020

    

人民幣

    

人民幣

    

人民幣

    

人民幣

    

人民幣

    

美元

(單位:萬人)

綜合資產負債表數據:

 

  

 

  

 

  

 

  

 

  

 

  

現金及現金等價物

 

1,297,418

 

1,949,631

 

2,358,556

 

1,808,483

 

2,710,349

 

415,379

受限制現金(流動資產)

 

1,963,561

 

242,494

 

265,214

 

478,873

 

270,450

 

41,448

短期投資

 

277,946

 

548,890

 

245,014

 

363,856

 

285,872

 

43,812

應收賬款和票據,淨額

 

655,459

 

455,811

 

524,305

 

657,158

 

847,233

 

129,844

流動資產總額

 

5,158,561

 

4,245,542

 

4,678,109

 

5,228,184

 

6,055,607

 

928,062

受限制現金(非流動資產)

 

33,544

 

3,344

 

37,251

 

69,821

 

135,638

 

20,787

總資產

 

12,421,524

 

9,908,161

 

11,150,717

 

14,273,706

 

19,373,755

 

2,969,157

流動負債總額

 

4,373,857

 

1,764,184

 

2,191,210

 

4,469,021

 

6,121,960

 

938,232

總負債

 

5,570,507

 

4,707,157

 

5,787,533

 

9,042,078

 

12,476,275

 

1,912,072

夾層總股本

 

700,000

 

 

 

 

 

股東權益總額

 

6,151,017

 

5,201,004

 

5,363,184

 

5,231,628

 

6,897,480

 

1,057,085

B.資本化和負債化

不適用。

C.提供和使用收益的原因

不適用。

D.風險因素

對可能對我們的業務、財務狀況或經營業績產生重大影響的因素的描述如下。

風險因素摘要

對我們的存託憑證的投資面臨多種風險,包括與我們的業務和公司結構相關的風險、與在中國開展業務相關的風險以及與我們的存託憑證相關的風險。以下總結了其中一些(但不是全部)風險。請仔細考慮“第3項”中討論的所有信息。關鍵信息-D。本年度報告中的風險因素”,以更全面地描述這些和其他風險。

與我們的商業和工業有關的風險

我們可能無法成功地實施我們的增長戰略或管理我們的增長。
我們可能無法增加現有客户的銷售額及吸引新客户,這將對我們的經營業績造成不利影響。
新數據中心建設或現有數據中心擴建的延遲可能會給我們的業務帶來重大風險。

6

目錄表

持續的COVID-19大流行可能會對我們的業務、財務狀況和經營業績產生重大不利影響。
我們有過淨虧損的歷史,我們對未來的盈利能力也不確定。
如果我們不能滿足客户的要求,我們的聲譽和經營業績可能會受到影響。
我們的基礎設施或服務的任何重大或長期故障將導致重大成本和中斷,並將減少我們的收入,損害我們的商業聲譽,並對我們的財務狀況和經營業績造成重大不利影響。
我們的大部分收入依賴於互聯網行業的客户。
未能維持我們與微軟的合作關係可能會對我們的運營和雲服務業務的戰略目標產生重大的不利影響。
我們的網絡基礎設施、數據中心和電信網絡服務的關鍵要素依賴於第三方供應商,我們還與一些第三方供應商競爭某些電信資源,主要是中國電信和中國聯通。

與我們的公司結構相關的風險

如果中國政府發現建立我們業務運營結構的安排不符合中國政府對外國投資電信業務的限制,或者如果這些法規或現有法規的解釋未來發生變化,我們可能會受到嚴厲處罰或被迫放棄我們在這些業務中的權益。
我們與可變利益實體的合同安排可能會給我們帶來不利的税收後果。
我們的中國業務依賴於與我們的可變利益實體及其股東的合同安排,這在提供運營控制方面可能不如直接所有權有效。
我們可變利益實體的股東可能與我們存在潛在的利益衝突,這可能對我們的業務和財務狀況產生重大不利影響。

在中國做生意的相關風險

中國政府的政治及經濟政策或政治或社會狀況的不利變化可能對中國的整體經濟增長造成重大不利影響,從而可能減少對我們服務的需求,並對我們的競爭地位造成不利影響。
我們的獨立註冊會計師事務所和在中國運營的其他獨立註冊會計師事務所一樣,不允許接受上市公司會計監督委員會的檢查,因此,您被剝奪了這種檢查的好處。
不符合中國法律制度可能會限制您和我們可獲得的法律保護。
關於新頒佈的《中華人民共和國外商投資法》的解釋和實施,以及它可能如何影響我們目前的公司結構、公司治理和業務運營的可行性,存在不確定性。
我們可能依賴營運附屬公司派付的股息以支付現金及融資需求,而營運附屬公司向我們付款的能力受到限制,可能會對我們開展業務及為營運提供資金的能力造成重大不利影響。

7

目錄表

倘我們未能取得、取得或維持適用的電訊牌照,或被有關政府機關視為在未完全遵守法律及法規的情況下運作,我們的業務將受到重大不利影響。
根據新的《中華人民共和國企業所得税法》,我們可以被歸類為中國的“居民企業”。這種分類可能會對我們以及我們的股票和美國存託憑證的非中國持有者造成不利的税務後果。
我們及我們的非税務居民投資者面對非中國控股公司間接轉讓中國居民企業股權的不確定性。
終止向我們提供的任何税收優惠或徵收任何附加税都可能對我們的財務狀況和經營業績產生不利影響。

與我們的ADS相關的風險

我們的美國存託證券的市場價格一直波動,並可能繼續波動,這可能導致我們存託證券的持有人蒙受重大損失。
我們的董事和員工可能會因其在其他公司的職位而面臨索賠和訴訟,這也可能損害我們的聲譽。
我們的三級投票權結構將限制您影響公司事務的能力,並可能阻止其他人尋求任何A類普通股和美國存託憑證持有人可能認為有益的控制權變更交易。
未來我們大量的美國存託憑證在公開市場上銷售,或者人們認為這些銷售可能發生,可能會導致我們的美國存託憑證價格下降。
我們豁免納斯達克的某些公司治理要求,我們打算依賴某些豁免。
我們是美國交易所法案規則所指的外國私人發行人,因此,我們不受適用於美國國內上市公司的某些條款的約束。

與我們的商業和工業有關的風險

我們可能無法成功地實施我們的增長戰略或管理我們的增長。

我們來自主機及相關服務的淨收入總額由2018年的人民幣34.01億元增加至2019年的人民幣37.89億元,並於2020年進一步增至人民幣48.29億元(7.401億美元),複合年增長率或複合年增長率為19.2%。截至2019年12月31日,我們的總淨收入從人民幣37.89億元增長到2020年12月31日的人民幣48.29億元(7.401億美元),增幅為27.4%。截至2018年12月31日,我們管理的機櫃總數從30654個增加到2019年12月31日的36291個,截至2020年12月31日進一步增加到53553個。為了滿足不斷增長的客户需求,我們計劃通過新的自建數據中心和現有自建數據中心的新階段來繼續增加我們的服務能力,這需要我們投入大量的運營和財力。此外,我們打算繼續擴大我們的整體服務產品、客户基礎、員工人數和運營。我們計劃的資本支出,加上我們持續的運營費用,將導致大量現金外流。

數據中心的選址是我們擴展計劃中的一個關鍵因素。缺乏高功率容量和光纖連接的必要組合的合適物業可能會對我們的收入增長產生負面影響。我們可能高估了我們運營的市場對我們服務的需求,並增加了我們的數據中心容量,或者比需要的更積極地擴展我們的互聯網網絡,這可能會導致我們的成本和支出增加,並對我們的毛利率產生負面影響。此外,新數據中心的建設和維護成本佔我們資本支出和運營費用的很大一部分。如果我們計劃的擴張沒有達到預期的結果,我們的業務、盈利能力和運營結果可能會受到實質性的不利影響。

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自成立以來,我們一直通過標準化機櫃為客户提供代管、互聯等增值服務,為客户提供零售數據中心服務。2019年,我們制定了我們的“雙核”增長戰略,向批發數據中心服務擴張,根據大型科技公司的定製標準,為其建設和開發超大規模的數據中心站點。批發數據中心服務市場的競爭格局與零售數據中心服務市場不同,消費者的偏好和消費模式也不同。我們可能需要在最初計劃的基礎上,通過在銷售和促銷活動上的進一步投資,在這個市場上建立品牌認知度。我們吸引批發服務客户的能力將取決於多種因素,包括我們在數據中心設計、建設和交付方面的能力,數據中心的運營可靠性和安全性,以及我們的管理和維護服務。我們無法開發、提供或有效執行這些計劃中的任何一項,可能會阻礙這一新增長戰略的實施,並可能對我們的業務、財務狀況和運營結果產生不利影響。

此外,如果我們的信息系統無法支持我們的增長對它們提出的要求,我們可能需要實施新的系統,這將擾亂我們的業務。如果我們的運營需要,我們還可能在未來啟動類似的網絡升級。如果我們不改進我們的運營系統或擴展我們的客户服務能力,以跟上我們業務的增長步伐,我們可能會遇到客户不滿、成本效率低下和失去收入機會,這可能會對我們的運營結果產生實質性的不利影響。

我們可能無法增加現有客户的銷售額及吸引新客户,這將對我們的經營業績造成不利影響。

我們的增長取決於我們繼續向現有客户提供服務並吸引新客户的能力。我們的託管及相關服務客户羣從2018年12月31日的近5,000家企業客户增加到2020年12月31日的6,000多家。在截至2018年、2019年和2020年12月31日的一年中,我們每個機櫃管理零售服務的平均每月經常性收入分別為人民幣8,258元、人民幣8,747元和人民幣8,984元(1,377美元)。我們可能無法持續增長,原因有很多,例如:

能力限制;
無法確定新的地點或可靠的數據中心進行合作或租賃;
經濟衰退導致對我們服務的需求減少;
無法以符合成本效益的方式向新客户推銷我們的服務;
我們的客户無法將我們的服務與我們的競爭對手的服務區分開來,或無法有效地傳達這些區別;
無法成功地將數據中心服務的好處傳達給企業;
企業決定在內部或其他託管設施託管其互聯網基礎設施,以替代使用我們的數據中心服務;
無法增加我們對現有客户的銷售;以及
我們服務的可靠性、質量或兼容性問題。

我們過去的收入有很大一部分來自向現有客户提供服務。我們與現有客户收入增加相關的成本通常低於從新客户獲得收入的相關成本。因此,收入增長放緩或來自現有客户的收入下降,即使被來自新客户的收入增加所抵消,也可能會降低我們的運營利潤率。任何長期未能從現有客户增加收入或吸引新客户的情況都可能對我們的運營結果產生重大不利影響。我們的某些擁有強大內部IT能力的現有客户可能會選擇建立自己的數據中心,這可能會對我們增加對他們的銷售的能力產生不利影響。如果我們無法滿足我們的重要客户(如行業領先的互聯網公司或雲服務提供商)的需求或要求,我們可能無法為現有服務留住他們或吸引他們從我們那裏購買額外服務,這可能會對我們的業務、財務狀況和運營結果產生重大不利影響。

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新數據中心建設或現有數據中心擴建的延遲可能會給我們的業務帶來重大風險。

為了滿足我們一些現有和新市場的客户需求,我們需要擴大現有的數據中心,租賃新的設施或獲得合適的土地來建設新的數據中心。在我們的許多市場中,現有數據中心的擴展和/或新數據中心的建設目前正在進行或正在考慮中。這種擴建和施工要求我們在設計和施工過程中仔細挑選和依靠一個或多個設計師、總承包商和分包商的經驗。如果設計師、總承包商或重要分包商在設計或施工過程中遇到財務或其他問題,我們可能會遇到重大延誤,並導致完成項目的成本增加,從而對我們的運營結果產生不利影響。

政府對建設新數據中心或擴建現有數據中心的政策和限制也可能對我們的業務產生實質性影響。例如,自2019年1月以來,工信部和其他監管部門鼓勵數據中心遵守一定的平均節能水平,並致力於實現幾個目標,其中包括從2022年起將新建大型和超大型數據中心的用電效率(PUE)保持在1.4或以下。一些地方政府部門也出臺了法規和相關實施細則,以控制數據中心的建設和擴建。例如,2018年9月6日,北京市人民政府辦公廳發佈通知,禁止在北京部分地區新建、擴建涉及提供互聯網數據服務或信息處理存儲支撐服務的數據中心。2019年1月2日,上海政府部門也發佈了類似的指導意見,其中要求新建互聯網數據中心的PUE嚴格控制在1.3以下,改建的互聯網數據中心的PUE嚴格控制在1.4以下。這些監管動態和實施方面的不確定性可能會對我們數據中心的擴建和/或建設進度產生不利影響。雖然我們努力為我們的數據中心的開發和運營獲得必要的監管批准(包括固定資產投資項目備案和對我們的數據中心建設項目進行節能審查,以滿足國家和地方法律法規的要求),但我們不能向您保證我們的所有數據中心都達到了要求,或者我們已經獲得或將獲得所有相關批准,否則可能會對我們的業務和預期增長產生不利影響。

此外,我們需要與我們計劃擴建現有數據中心或建設新數據中心的地區的當地電力供應商緊密合作。如果我們在設計或施工階段出現支持數據中心擴建或新建所需電力供應的重大延誤,則數據中心擴建及╱或建設的進度可能偏離我們的原計劃,這可能會對我們的收入增長、盈利能力和經營業績造成重大不利影響。

持續的COVID-19大流行可能會對我們的業務、財務狀況和經營業績產生重大不利影響。

從2020年初開始,中國爆發了一種新的冠狀病毒株,即新冠肺炎。2020年上半年,新冠肺炎疫情導致中國實施隔離、旅行限制,營業場所和設施暫時關閉,其中一些限制措施至今仍零星生效。為了應對疫情,我們實施了遠程工作安排,暫停了線下客户獲取活動和商務旅行,以幫助確保員工的安全和健康。所有這些措施都影響了中國的一般商業活動和我們的經營活動。

雖然新冠肺炎大流行蔓延的持續時間和嚴重程度無法預測,但新冠肺炎大流行在全球主要國家的蔓延可能導致全球經濟困境,其可能在多大程度上影響我們的運營結果將取決於新冠肺炎大流行的未來發展,這些發展具有高度的不確定性和難以預測。如果由於新冠肺炎疫情而導致新數據中心的建設或現有數據中心的擴建無法如期完工或交付,我們可能無法滿足現有和新市場的客户預期需求,這可能會對我們的業務、財務狀況和運營結果產生不利和實質性的影響。新冠肺炎疫情導致中國的任何經濟放緩,都可能對我們的資本支出產生負面影響,進一步導致我們未來擴張或增長的資金不足,導致我們的收入下降,我們的業務、財務狀況和經營業績可能會受到實質性的不利影響。此外,新冠肺炎爆發所造成的業務中斷也可能對我們客户的業務運營和財務狀況產生實質性的不利影響,特別是對中小企業來説,他們可能會開始遇到現金流或經營困難,這可能會減少他們對我們服務的需求,增加應收賬款週轉天數,甚至增加違約風險。所有這些後果都將對我們的運營結果產生負面影響。我們的業務或我們的客户或業務合作伙伴的業務的任何長期中斷都可能對我們的財務狀況和運營結果產生負面影響。

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我們有過淨虧損的歷史,我們對未來的盈利能力也不確定。

本公司於2018、2019及2020年度分別錄得淨虧損人民幣1.867億元、人民幣1.812億元及人民幣26.803億元(4.108億美元)。我們不能向您保證我們將來能產生淨利潤。我們的淨虧損主要是由於我們為發展業務而進行的收入和投資成本造成的,例如電信成本、研發努力以及銷售和營銷努力。我們預計,隨着業務的持續增長,我們的成本和支出將在絕對值上增加。此外,我們打算在可預見的未來繼續投資於擴大我們的數據中心基礎設施,改進我們的技術,招聘合格的研發人員,並提供更多的解決方案和產品,預計這將導致我們的收入成本、銷售和營銷費用以及研發費用不斷增加。我們還計劃在銷售、營銷和品牌推廣方面進行投資。這些努力的成本可能比我們預期的更高,我們的收入增長可能不足以抵消我們的支出,這可能導致短期內運營和淨虧損增加,無法保證我們最終將實現預期的長期利益或盈利能力。

如果我們不能滿足客户的要求,我們的聲譽和經營業績可能會受到影響。

我們與客户簽訂的協議包含對我們業績的某些保證。對於託管服務,我們一般保證99.9%的電源正常運行時間和99.9%的網絡連接正常運行時間,如果出現故障,我們將在一段時間內提供免費服務。2016年,我們位於中國南部的一個數據中心因供應商端連接問題發生了長時間的網絡中斷。因此,我們未能達到網絡連接的99.9%正常運行時間保證,因此需要在一段時間內向根據我們與這些客户的協議受影響的所有客户提供免費服務。這是一起孤立事件,對我們的業務沒有任何實質性影響。如果未來再次發生類似事件,或者我們無法為客户提供優質的客户支持,我們可能會面臨客户的不滿,對我們服務的總體需求減少,以及收入損失。此外,無法滿足客户服務期望可能會損害我們的聲譽,從而限制我們留住現有客户和吸引新客户的能力,這將對我們創造收入的能力產生不利影響,並對我們的運營業績產生負面影響。

我們的基礎設施或服務的任何重大或長期故障將導致重大成本和中斷,並將減少我們的收入,損害我們的商業聲譽,並對我們的財務狀況和經營業績造成重大不利影響。

我們的數據中心、電源和網絡容易受到基礎設施中斷和故障的影響。冷卻設備、發電機、備用電池、路由器、交換機或其他設備的問題,無論是否在我們的控制範圍內,都可能導致服務中斷或客户數據丟失以及設備損壞。我們的客户將其計算和網絡設備放置在我們的數據中心,我們的基礎設施或服務中的任何重大或長期故障都可能嚴重擾亂我們客户的正常業務運營,損害我們的聲譽並減少我們的收入。雖然我們提供數據備份服務和災難恢復服務,這可以減輕此類故障的不利影響,但我們的大多數客户並不訂閲這些服務。因此,我們任何數據中心的任何故障或停機都可能影響到我們的許多客户。我們的任何數據中心的完全破壞或嚴重損壞可能導致我們的服務嚴重停機和客户數據丟失。由於我們吸引和留住客户的能力取決於我們提供高度可靠的服務的能力,因此,即使我們服務的輕微中斷也可能損害我們的聲譽。

雖然我們過去沒有經歷過任何重大中斷,但服務中斷仍然是我們面臨的重大風險,並可能對我們的業務產生實質性影響。任何服務中斷都可能:

要求我們免收費用或提供免費服務;
使我們的客户要求賠償所造成的損失;
要求我們更換現有設備或增加多餘設施;
導致現有客户取消或選擇不續簽合同;
損害我們作為可靠數據中心服務提供商的品牌和聲譽;或
使我們更難吸引新客户或導致我們失去市場份額。

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這些事件中的任何一項都可能大幅增加我們的支出或減少我們的收入,這將對我們的業務、財務狀況和運營結果產生重大不利影響。

我們的大部分收入依賴於互聯網行業的客户。

2018年、2019年和2020年,我們的大部分收入來自中國所在互聯網行業的客户,包括網絡媒體、電子商務、直播、社交網絡、網絡遊戲公司、門户網站、搜索引擎、金融科技公司和雲服務提供商。一些互聯網公司的商業模式相對較新,還沒有得到很好的驗證。許多互聯網公司將其業務前景建立在中國的互聯網市場持續增長的基礎上,而這可能不會像預期的那樣發生。

此外,如果中國互聯網行業的公司減少數據中心服務的外包,我們的業務將受到影響。倘出現任何該等風險,我們可能會失去客户或難以銷售我們的服務,這將對我們的業務及經營業績造成重大不利影響。

未能維持我們與微軟的合作關係可能會對我們的運營和雲服務業務的戰略目標產生重大的不利影響。

通過與微軟的戰略合作伙伴關係,我們於2013年開始提供公共雲服務,並於2014年開始提供混合雲服務。我們是微軟所有四大雲產品的本地合作伙伴:Microsoft Azure、Office 365、Dynamics 365和Power Platform服務。我們與微軟合作提供雲服務,允許企業和個人客户使用IT基礎設施在互聯網上運行他們的應用程序。我們一般根據預訂期內雲資源的實際使用率向雲服務終端客户收取固定費用或費用,一般為一年。不能確定我們與微軟的合作伙伴關係不會改變或終止。與微軟合作伙伴關係的任何變化都可能導致我們雲服務交付的延遲和可能的收入損失,這可能會對我們的運營結果產生不利影響。此外,可能沒有替代合作伙伴,或者可能不會以類似的優惠價格提供他們的產品或服務。在一定程度上,我們無法維持與微軟的合作伙伴關係,如果我們尚未或無法與其他雲服務提供商建立合作伙伴關係,我們的雲服務業務的運營、聲譽和戰略目標將受到不利影響。

實際或據稱未能遵守數據隱私和保護法律法規可能會對我們的聲譽產生嚴重的不利影響,並阻礙現有和潛在客户與我們做生意。

我們受中國的各種隱私和數據保護法律法規的約束,包括但不限於《中華人民共和國網絡安全法》或《網絡安全法》。2018年6月1日起施行的《網絡安全法》,要求網絡運營者履行與網絡安全保護和加強網絡信息管理有關的某些職能,按照法律法規的要求,採取技術和其他必要措施,保障網絡運行,有效應對網絡安全,防範違法犯罪活動,維護網絡數據的完整性、機密性和可用性。此外,《網絡安全法》對關鍵信息基礎設施的網絡運營商提出了一定的要求。例如,關鍵信息基礎設施的網絡運營商在中國運營期間,一般應存儲在中國境內收集和產生的個人信息和重要數據,並應履行《網絡安全法》要求的某些安全義務。《網絡安全法》是一部相對較新的法律,有待監管機構的解釋。鑑於《網絡安全法》的實施進展迅速,《網絡安全法》的實施給我們的業務帶來了潛在的風險,因為根據該法律,我們可能被視為關鍵信息基礎設施的網絡運營商。

雖然我們已採取各種措施遵守中國所有適用的數據隱私和保護法律法規,但我們不能向您保證我們已經採取或將採取的措施在《網絡安全法》下是足夠的,如果發生任何違反《網絡安全法》或其他相關法律法規的相關要求,我們可能會被追究責任。如違反有關本公司遵守該等法定要求及相關客户合約中有關資料保護的其他特定要求的一般條款,本公司亦可能被追究法律責任。如果在中國不斷髮展的網絡空間信息保護監管框架下,我們的業務做法需要進一步改變,我們的業務、財務狀況和運營結果可能會受到不利影響。

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我們的網絡基礎設施、數據中心和電信網絡服務的關鍵要素依賴於第三方供應商,我們還與一些第三方供應商競爭某些電信資源,主要是中國電信和中國聯通。

我們的成功在一定程度上取決於我們與第三方供應商的關係,這些供應商主要是中國電信和中國聯通,它們是網絡基礎設施和電信網絡服務的關鍵要素,包括主機設施和帶寬,在某種程度上還包括光纖。我們直接與中國電信和中國聯通在當地的子公司簽訂協議,我們從他們那裏租賃他們建設和運營的數據中心的機櫃,並預先安裝電力系統、佈線和佈線等數據中心設備。由於中國電信和中國聯通的每一家當地子公司都有獨立的權力和預算來簽訂合同,我們與這些子公司的合同條款有所不同,並根據具體情況確定。我們一般將數據中心定義為我們通過協議從中國電信、中國聯通等第三方租用的數據中心空間和機櫃。根據我們客户的具體要求、不同城市的需求以及我們對入網點(POP)的策略,我們合作的數據中心的位置和數量可能會不時發生變化。截至2020年12月31日,我們在52個合作數據中心共租賃了3,677個機櫃,約佔我們管理的機櫃總數的7%。

我們亦依賴互聯網帶寬供應商(主要包括中國電信、中國聯通及中國移動)滿足我們的大部分帶寬需求,並向他們租賃光纖,以將我們的數據中心彼此連接,以及與電信骨幹網及其他互聯網服務供應商連接。我們與主要電訊公司的本地附屬公司簽訂的協議通常為期一至三年,並可自動續期。我們不能保證這些服務提供商將繼續以成本效益的基礎或其他競爭性條款(如果有的話)為我們提供服務,或這些提供商將為我們提供額外的能力,以充分滿足客户需求或擴大我們的業務。任何該等因素均可能限制我們的增長前景,並對我們的業務造成重大不利影響。

中國電信和中國聯通還提供數據中心和帶寬服務,直接與我們競爭,而我們對它們的控制力很小。請參閲“-我們可能無法與當前和未來的競爭對手進行有效競爭。”我們相信我們與中國電信和中國聯通有着良好的業務關係,並且我們可以獲得足夠的託管設施和帶寬來提供我們的服務。然而,我們無法保證我們始終能夠以商業上可接受的條款或根本無法從中國電信和中國聯通獲得託管設施和帶寬。

此外,我們目前從數量有限的供應商處採購路由器、交換機和其他設備。本集團並無大量採購產品存貨,且與供應商並無保證供應安排。失去任何重要供應商都可能推遲我們基礎設施的建設並增加我們的成本。如果我們的供應商未能提供符合不斷髮展的互聯網標準或與我們在網絡基礎設施中使用的其他產品或服務互操作的產品或服務,我們可能無法履行全部或部分客户服務承諾,這可能會對我們的業務和經營業績造成重大不利影響。

此外,我們已經經歷並預計將繼續經歷網絡服務中斷或延遲。我們或我們的第三方供應商未能實現或保持高數據傳輸容量、可靠性或性能,可能會顯著降低客户對我們服務的需求,並損害我們的業務和聲譽。隨着我們的客户基礎不斷增長,以及他們對電訊資源的使用率不斷增加,我們可能需要在容量上作出額外投資,以維持足夠的數據傳輸速度。此類容量的可用性可能有限,或成本可能無法接受。如果隨着客户使用量的增加,我們無法獲得足夠的容量,我們的網絡可能無法實現或維持足夠高的數據傳輸容量、可靠性或性能。此外,如果帶寬供應商提高服務價格,而我們無法將增加的成本轉嫁給客户,我們的經營利潤率可能會受到影響。

我們的業務運營受到中國政府政策和法規的廣泛影響。任何政策或法規的變化都可能導致我們產生巨大的合規成本。

我們受到廣泛的國家、省和地方政府法規、政策和控制的約束。中國政府當局和機構監管中國行業的許多方面,包括但不限於以下方面:

建設或開發新的數據中心,或現有數據中心的更新、重建或擴建;
環境保護法律法規;
安全法律法規;
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外商投資企業設立或者變更股東;
外匯;
税費;
海關;
土地規劃和土地使用權;以及
節能減排;

與這些法律法規相關的責任、成本、義務和要求可能是重大的,可能會推遲我們新數據中心的運營開始,或導致我們的運營中斷。在我們的經營中未能遵守相關法律和法規可能會導致各種處罰,其中包括暫停我們的經營,從而對我們的業務、前景、財務狀況和經營結果產生不利和實質性的影響。雖然我們在開發和運營我們的數據中心時努力遵守相關法律法規,但為了滿足這些要求,我們可能會產生額外的成本,我們不能向您保證我們已經遵守或將遵守所有相關法律法規的要求,包括獲得開發和運營數據中心所需的所有相關批准。

識別、完善及整合收購及聯盟方面的困難,以及與我們的投資或收購有關的潛在撇銷,可能會對我們的業務及經營業績造成重大不利影響。

作為我們增長戰略的一部分,我們已經收購了,並可能在未來收購與我們業務互補的公司。我們還可以不時地進行另類投資,並在我們認為合適的情況下達成戰略夥伴關係或聯盟。過去和未來的收購、合作或聯盟可能會使我們面臨某些風險,包括與以下方面相關的風險:

新業務的整合以及所收購業務的客户和人員的保留;
由於應付或然購買代價的公平值變動,我們的盈利能力出現重大波動;
不可預見或隱藏的負債,包括與不同商業慣例有關的負債;
通過收購、過渡和整合活動,轉移管理層的注意力和資源,使我們現有的業務和技術;
未能實現與現有業務的協同效應,並按預期產生收入;
新收購的業務、技術、服務和產品未能按預期表現;
無法產生足夠的收入來抵消額外的成本和開支;
交易對手違反或終止關鍵協議;
我們的部分收購業務開展的國際業務;
對支付或有購買對價的潛在索賠;或
由於整合新業務而可能導致的員工和客户關係的損失或損害。

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此外,如果我們在收購中支付的購買價格大於分配給被收購淨資產或業務的公允價值的金額,我們將記錄商譽。我們被要求每年測試我們的商譽和無形資產的減值,或者更頻繁地測試我們的商譽和無形資產,如果事件或情況變化表明這些資產可能會減值。如吾等收購商譽及與吾等過去或未來收購相關之收購無形資產之賬面值被確定減值,吾等可能會記錄與收購有關之商譽及已收購無形資產之減值。我們不能向您保證,從我們過去的收購和任何潛在交易中獲得的業務、技術、服務和產品將產生足夠的收入,以抵消相關成本或對我們業務的其他潛在的不可預見的不利影響。此外,我們可能需要籌集額外的債務或出售額外的股權或股權掛鈎證券,以進行或完成此類收購。見-我們可能需要額外的資本來滿足我們未來的資本需求,這可能會對我們的財務狀況產生不利影響,並導致額外的股東稀釋。

我們可能無法有效地與我們現在和未來的競爭對手競爭。

我們與不同的行業參與者競爭,包括電信運營商中國電信和中國聯通,中國的運營商中立服務提供商如光環新網和GDS,雲服務提供商如亞馬遜和阿里雲,虛擬專用網或VPN,服務提供商如中信股份電信CPC,中國電信,電訊盈科,以及未來的新市場進入者。競爭主要集中在服務質量和技術專長、安全性、可靠性和功能性、聲譽和品牌認知度、財務實力、所提供服務的廣度和深度、地理覆蓋範圍和價格。我們當前和未來的一些競爭對手可能比我們擁有更多的財務、技術和營銷資源,更多的品牌認知度,以及與現有或潛在客户建立的更多關係,這將使他們能夠:

更快地適應新技術或新興技術以及客户需求的變化;
捆綁某些服務,並以較低的價格提供給客户;
更容易地利用收購和其他機會;
採取更積極的定價政策,並投入更多資源來推廣、營銷和銷售其服務;以及
將更多的資源投入到他們的產品和服務的研發中。

倘我們未能有效及成功地與現時及未來的競爭對手競爭,我們的業務前景、財務狀況及經營業績可能受到重大不利影響。

我們自建及合作的數據中心容易受到安全漏洞的影響,這可能會擾亂我們的營運,並對我們的業務、財務狀況及營運業績造成重大不利影響。

任何一方如果能夠破壞我們數據中心和網絡的安全措施或我們基礎設施的安全,就可能挪用我們的專有信息或我們客户的信息,或者導致我們的運營中斷或故障。此外,我們對我們合作的數據中心的控制有限,這些數據中心主要由中國電信或中國聯通運營。我們可能需要投入大量的資本和資源來防範這種威脅或緩解安全漏洞造成的問題。由於用於破壞安全的技術經常發生變化,通常在針對目標發起之前不被認識到,我們可能無法及時實施安全措施,或者如果實施了這些措施,我們可能不確定這些措施是否可以規避。任何可能發生的違規行為都可能使我們面臨更高的訴訟風險、重大金錢損害、可能違反適用的隱私和其他法律、處罰和罰款、失去現有或潛在客户、損害我們的聲譽以及我們的安全和保險成本增加,這可能對我們的業務、財務狀況和運營結果產生重大不利影響。此外,中國地方當局可不時對我們的業務運作進行各種審查和檢查,審查範圍可能涵蓋廣泛的方面,包括網絡和信息安全,以及遵守適用的法律、規則和法規。如果在我們的業務運營中發現任何不合規事件,我們可能會被要求根據適用的法律法規採取一定的整改措施,或者我們可能會受到其他監管行動,如行政處罰。例如,2020年11月,工信部對我們進行了檢查,發現我們的雲系統存在某些安全問題。我們被勒令在2021年12月11日之前整改這些問題。截至本年度報告之日,我們正在糾正這些問題。然而,鑑於中國的監管環境不斷變化,我們不能向您保證我們能夠及時全面整改所有違規事件或完全滿足監管要求,否則我們不會接受未來可能發現其他違規事件的任何監管審查和檢查,這些事件可能會對我們的業務、財務狀況、運營結果和前景產生重大不利影響。詳細討論見“項目4.公司信息-B.業務概述-規章-互聯網安全條例”。

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此外,任何針對我們的所謂安全漏洞或系統故障的斷言,無論是否屬實,都可能損害我們的聲譽,導致我們產生大量法律費用,轉移管理層的注意力,並對我們的業務、聲譽、財務狀況和運營結果產生重大不利影響。

我們可能需要額外的資本來滿足我們未來的資本需求,這可能會對我們的財務狀況產生不利影響,並導致額外的股東稀釋。

我們將需要大量的資本支出和現金投資,為我們未來的增長提供資金。我們未來可能需要通過股權或債務融資籌集額外資金,以滿足我們的資本需求,主要與我們自建數據中心的建設和未來的收購機會有關。如果我們通過進一步發行股權或股權掛鈎證券籌集更多資金,我們現有股東對我們公司的所有權百分比可能會大幅稀釋,我們發行的任何新股權證券可能擁有優先於我們的美國存託憑證和普通股持有人的權利、優惠和特權。我們可能無法以我們可以接受的條款籌集到所需的現金,或者根本無法籌集。如果需要新的融資來源,但資金不足或不可用,我們可能需要根據可用的資金修改我們的增長和運營計劃以及業務戰略,這將損害我們發展業務的能力。

償還債務需要大量現金,而我們的業務可能沒有足夠的現金流來償還我們的鉅額債務。

我們是否有能力按計劃支付債務本金、支付利息或為我們的債務(包括票據)進行再融資,取決於我們未來的表現,這受到我們無法控制的經濟、金融、競爭和其他其他因素的影響。我們的業務可能不會繼續從未來的運營中產生足以償還債務和進行必要資本支出的現金流。如果我們無法產生現金流,我們可能被要求採取一個或多個替代方案,例如出售資產、重組債務或以可能繁瑣或高度稀釋的條款獲得額外股本。我們對債務進行再融資的能力將取決於資本市場和我們目前的財務狀況。我們可能無法從事這些活動中的任何一項,或以理想的條件從事這些活動,這可能導致我們的債務違約。

截至2020年12月31日,本公司的綜合負債及其他負債總額為人民幣79.8億元(12.23億美元),包括借款、應付債券、應付帳款及票據、應計開支及其他應付款項及可轉換本票的總額。根據我們未償債務的條款,未能償還我們的債務將構成違約事件,這將對我們的財務狀況和運營結果產生重大不利影響。此外,如果我們的債券評級被下調或發生任何控制權變更事件,我們的財務狀況或經營業績將受到重大和不利的影響。

我們的鉅額負債可能會對我們籌集額外資本為我們的運營提供資金的能力產生不利影響,使我們面臨浮動利率債務的利率風險,如果我們無法遵守債務協議中包含的限制和契諾,根據此類協議的條款,可能會發生違約事件,這可能會導致此類債務的償還速度加快。

我們債臺高築。截至2020年12月31日,我們的未償債務(包括借款和應付債券)總額為人民幣30.449億元(4.667億美元)。根據我們目前的擴張計劃,我們預計將繼續通過債務為我們的運營提供部分資金。除其他後果外,我們的債務可能:

使我們更難履行債務下的義務,使我們面臨違約風險,這反過來又會對我們作為持續經營企業的能力產生負面影響;
要求我們將業務現金流的很大一部分用於支付債務的利息和本金,減少了可用於其他目的的現金流,如資本支出、收購和營運資本;
限制我們在規劃或應對業務和我們所在行業的變化方面的靈活性;
增加我們在普遍不利的經濟和工業條件下的脆弱性;
使我們與負債較少的競爭對手相比處於劣勢;

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由於我們的項目融資協議項下的借款利率可變,使我們面臨利率環境的波動;
增加我們的借貸成本;
限制我們借入額外資金的能力;以及
要求我們出售資產以籌集資金,如果需要,用於營運資本、資本支出、收購或其他目的。

由於契約和限制,我們在經營業務方面受到限制,我們可能無法籌集額外的債務或股權融資來有效競爭或利用新的商業機會。我們目前或未來的借款可能會增加我們的財務風險水平,如果利率不固定並上升,或者借款以更高的利率進行再融資,我們的可用現金流和經營業績可能會受到不利影響。

如果我們無法遵守當前或未來債務和其他協議中的限制和契諾,這些協議的條款可能會出現違約。在這些協議下發生違約的情況下,債務持有人可以終止他們向我們放貸的承諾,加速債務並宣佈所有借款金額到期和應付,或終止協議(視情況而定)。此外,我們的一家可變權益實體和我們的一家子公司已將其持有的若干子公司的股權質押給金融機構作為抵押品,以獲得這些金融機構提供的貸款或融資租賃。如果這些貸款或融資租賃發生違約,而我們無法償還債務,質押的股權可能會被這些債權人取消抵押品贖回權,我們的業務可能會受到不利影響。

此外,我們的一些債務協議可能包含交叉加速或交叉違約條款。因此,我們根據一項債務協議違約可能導致債務加速或導致我們其他債務協議違約。如果發生上述任何事件,我們無法向您保證,我們的資產和現金流將足以全額償還我們的所有債務,或者我們能夠找到替代融資。即使我們能獲得其他融資,我們也不能保證它的條件是我們有利的或可接受的。

電力成本增加及電力資源供應有限可能對我們的營運業績造成不利影響。

我們是電力消耗大户,電力成本佔我們自建數據中心和合作數據中心總成本的很大一部分。我們可能無法將增加的電力成本轉嫁給我們的客户,這可能會損害我們的運營結果。

由於當今服務器的電力需求不斷增加,我們數據中心的電力和冷卻需求也在不斷增加。由於我們依賴第三方為我們的數據中心提供電力,我們的數據中心的電力可能會受到限制或不足。客户對電力的需求也可能超過舊數據中心的電力容量,這可能會限制我們充分利用這些數據中心的能力。這可能對我們與客户的關係造成不利影響,從而損害我們的業務並對我們的經營業績造成不利影響。

倘我們未能成功識別及分析不斷變化的市場趨勢,並適時及具成本效益地調整我們的增長策略,我們的經營業績可能會受到不利影響。

由於中國的互聯網基礎設施市場仍處於早期階段,特別是與更發達經濟體的市場相比,我們通常在更復雜的商業環境中運營,市場動態不斷變化。一方面,互聯網流量大幅增長與優質互聯網基礎設施服務供給相對有限之間的不平衡,不僅推動了對數據中心服務的強勁需求,也推動了相鄰市場的互補性增值服務的強勁需求,其中包括互聯互通服務、網絡傳輸服務和雲服務。另一方面,在一個原本受到高度監管的市場中,競爭格局和法規的潛在變化繼續帶來模稜兩可和挑戰。因此,我們需要不斷評估不斷變化的市場動態,並不時相應地調整我們的增長戰略和運營。我們戰略和業務的任何重大變化,包括對業務模式、新業務領域和收購的調整,都會由我們的管理層從財務、戰略和運營方面進行評估,並得到董事會的批准。如果我們未能抓住新的增長機會,或未能及時和具有成本效益地調整我們的戰略和運營以適應這些不斷變化的市場條件,我們的運營結果可能會受到實質性的不利影響。

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目錄表

此外,我們已經並可能繼續擴展到我們認為可以加強我們的競爭地位或有利於我們未來增長的新業務領域。其中一些新的業務領域在產生任何收入之前需要大量的前期投資。如果我們未能成功管理我們新增長計劃的進度,或者如果不斷變化的市場狀況與我們提出的業務計劃相牴觸,或者如果我們無法與其他市場參與者有效競爭,我們可能無法吸引新客户併產生預期的收入和利潤,這可能會對我們的業務擴張產生重大和不利影響。

如果我們不能及時、經濟高效地適應不斷髮展的技術和客户需求,我們維持和發展業務的能力可能會受到影響。

為了取得成功,我們必須提高我們服務的性能、功能和可靠性,並調整我們的業務戰略,以適應快速變化的市場,這可能會導致我們產生大量成本。我們可能無法及時適應不斷變化的技術,如果有的話。如果我們不能及時和具有成本效益地應對這些變化,我們維持和發展業務的能力將受到影響。新技術或行業標準有可能取代我們的數據中心服務或提供成本更低的替代服務。採用這些新技術或行業標準可能會使我們的部分或全部服務過時或無法銷售。我們不能保證我們能夠成功識別所有這些新服務替代方案的出現,相應地修改我們的服務,或者以及時和經濟高效的方式開發新產品和服務並將其推向市場,以應對這些變化。如果我們確實發現了新的服務替代方案並推出了新的產品和服務,這些新的產品和服務可能需要以比我們當時的服務更低的價位提供。未能提供與新技術競爭的服務或我們的服務過時可能會導致我們失去現有和潛在的客户,或者可能導致我們產生鉅額成本,這將損害我們的運營結果和財務狀況。我們推出價格點低於當前產品的新替代產品和服務,可能會導致我們的現有客户轉向成本更低的產品,這可能會減少我們的收入,並對我們的運營結果產生實質性的不利影響。

如果我們不能保持強大的品牌形象,我們可能會失去現有客户,難以吸引新客户,這可能會對我們的業務和經營業績產生不利影響。

我們已經在中國建立了一個強大的品牌。Graphic“,在我們的客户中。隨着我們業務的增長或變化,我們計劃繼續集中精力建立更廣泛的品牌認知度,以吸引潛在客户,我們還可能推出與我們的業務相關的更多品牌。我們不能向您保證,我們將有效地為這些活動分配我們的資源,或者成功地維持和擴大我們在客户中的品牌認知度。我們的主要品牌名稱和標誌都是中國的註冊商標。然而,防止商標和商號侵權或誤用可能是困難、昂貴和耗時的,特別是在中國身上。過去曾發生過第三方在未經我們授權的情況下使用我們的品牌的事件,我們不得不訴諸訴訟來保護我們的知識產權。關於我們與上海世紀互聯信息系統有限公司之間的糾紛,請參閲《第8.A項-法律程序》。我們未來可能會繼續遭遇類似的糾紛,或者無法充分保護我們的品牌名稱,這可能會對我們的業務和財務業績產生不利影響。

任何針對我們的負面宣傳和指控都可能對我們的品牌、公眾形象和聲譽造成不利影響,這可能會損害我們吸引和留住用户和業務合作伙伴的能力,並對我們的業務、運營結果和前景造成重大不利影響。

對我們、我們的產品和服務、我們的財務業績或我們的總體市場地位的負面宣傳和指控,包括賣空者或投資研究公司,無論其真實性如何,都可能對我們的品牌、公眾形象和聲譽造成不利影響,損害我們吸引和留住用户的能力,並對我們的股價、業務和運營業績造成重大不利影響。例如,2014年9月,據稱成立於2014年的賣空者利邦研究集團發佈報告,指控我們通過龐氏騙局進行操作,並報告了欺詐性的財務和運營指標。我們的美國存託憑證的交易價格下降,我們和我們的一些董事和高級管理人員被提起了兩起股東集體訴訟。見“項目8.A--法律訴訟”。雖然我們通過兩份獨立而全面的反駁報告,駁斥了利邦報告中列出的所有指控,並且此類集體訴訟於2018年達成和解,但在如此負面的宣傳之後,我們的股價出現了波動。我們未來可能會捲入類似的集體訴訟。任何負面宣傳都可能損害我們的品牌、公眾形象和聲譽,這可能會對我們的業務和運營結果產生不利影響。

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中國的快速城市化和分區和城市規劃的變化可能會導致我們出租的物業被拆除、移走或以其他方式受到影響。

中國正在經歷快速的城市化進程,特定地區的城市規劃方面的分區要求和其他政府命令可能會不時變化。當我們的數據中心所在區域的分區要求或其他政府命令發生變化時,可能需要拆除和移除受影響的數據中心。因此,我們可能不得不將數據中心遷移到其他位置。我們過去沒有經歷過這樣的拆除和搬遷,但我們不能向您保證,我們不會因為分區或其他當地法規而拆除或中斷我們的數據中心運營。任何這樣的拆除和搬遷都可能導致我們失去數據中心的主要位置,而且我們可能無法在搬遷後獲得類似的運營結果。雖然我們可能會得到這種拆遷和搬遷的補償,但我們不能向您保證,由相關政府當局確定的補償將足以彌補我們的直接和間接損失。因此,我們的業務、財務狀況和經營結果可能會受到重大不利影響。

我們對數據中心的租約可能會提前終止,我們可能無法以商業合理的條款續簽現有的租約,我們的租金可能會在未來大幅上漲,這可能會對我們的運營產生實質性的不利影響。

截至2020年12月31日,我們在中國運營了32個自建數據中心,我們的自建數據中心大多位於租賃物業上。我們租賃符合我們數據中心要求的具有合適電源和安全結構的建築物,並通過安裝發電機、空調系統、電纜、機櫃和其他設備將其改造成數據中心。在獲得合適的土地後,我們還從頭開始建設自己的數據中心。我們還從第三方購買正在使用或在建的數據中心。我們一般將這三種類型的數據中心稱為“自建”數據中心。我們的租約期限一般從兩年到二十年不等,並有續訂選項。我們計劃現有的租約期滿後再續租。然而,我們可能無法以商業上合理的條款續簽這些租約,如果有的話。我們租用的數據中心的租金成本可能會增加。此外,雖然我們自建數據中心的出租人一般沒有提前終止的權利,我們也沒有經歷過任何提前終止的情況,但如果我們實質性違反租賃協議或租賃的場所因出租人無法控制的原因而無法使用,則可能會提前終止租賃。如果我們的數據中心租約提前終止,我們可能不得不將我們的數據中心設備以及客户的服務器和設備搬遷到新大樓,併產生與搬遷相關的鉅額成本。任何搬遷都可能影響我們提供服務的能力,損害我們的聲譽。因此,我們的業務和經營結果可能會受到實質性的不利影響。

在我們的正常業務過程中,我們可能會受到法律程序或仲裁請求的影響,法院裁決或仲裁裁決可能對我們不利。

在我們的正常業務過程中,我們一直並可能繼續參與法律程序或仲裁索賠,包括與我們與客户、供應商或其他業務夥伴之間的合同糾紛以及與我們員工的勞資糾紛。這樣的訴訟或索賠,無論結果如何,都可能損害我們的聲譽,轉移我們管理層的注意力,並導致我們產生大量的法律費用。如果這些法律程序或仲裁索賠的結果對我們不利,我們可能會承擔重大法律責任,我們的聲譽、財務狀況和經營結果可能會受到重大不利影響。

我們過去曾在推定股東集體訴訟中被指定為被告,倘我們涉及類似集體訴訟,該等訴訟可能對我們的業務、財務狀況、經營業績、現金流及聲譽造成重大不利影響。

過去,我們曾在8.A項-法律程序中描述的一起推定股東集體訴訟中被點名為被告,該訴訟已達成和解,但我們未來可能會涉及類似的集體訴訟。任何此類集體訴訟,無論勝訴與否,都可能會利用我們很大一部分現金資源,轉移管理層對公司日常運營的注意力,損害我們的聲譽,並限制我們未來籌集資金的能力,所有這些都可能損害我們的業務。我們也可能受到與這些事項相關的賠償要求的影響,我們無法預測賠償要求可能對我們的業務或財務業績產生的影響。

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我們的業務在很大程度上依賴於我們高管的持續努力,如果我們失去他們的服務,我們的業務可能會嚴重中斷。

我們未來的成功在很大程度上取決於我們的高管和其他關鍵員工的持續服務。我們尤其依賴我們的聯合創始人兼董事會執行主席陳晟的專業知識和經驗。我們依賴他們的行業專業知識,他們在我們的業務運營和銷售和營銷方面的經驗,以及他們與我們的員工、大股東、客户和政府當局的關係。如果我們的一名或多名高級管理人員無法或不願繼續擔任目前的職位,我們可能無法輕易或根本無法更換他們。如果我們的任何高級管理人員加入競爭對手或組建競爭對手的公司,我們可能會失去客户、供應商、關鍵專業人員和員工。我們的每一位高管都與我們簽訂了一份僱傭協議,其中包含了競業禁止條款。然而,如果我們的高管和我們之間發生任何糾紛,我們不能向您保證,鑑於中國法律制度的不確定性,這些協議中的任何一項在這些高管所在的中國能夠在多大程度上得到執行。見“在中國做生意的相關風險--中國法律制度方面的不確定性可能會限制您和我們可獲得的法律保護。”

如果我們無法招聘或留住合格的人員,我們的業務可能會受到損害。

我們必須繼續物色、聘用、培訓和留住IT專業人員、技術工程師、運營員工以及銷售和管理人員,他們與我們的客户保持關係,能夠提供我們公司發展所需的技術、戰略和營銷技能。這些領域缺乏合格的人才,我們與其他公司爭奪有限的人才隊伍。任何未能招聘和留住必要的技術、管理、銷售和營銷人員,包括但不限於我們的執行團隊成員,都可能損害我們的業務和我們的增長能力。

如果我們不能從整體上保護我們的知識產權,我們的業務可能會受到影響。

我們認為我們的版權、商標、商號和互聯網域名對於我們繼續發展和提高我們的品牌認知度的能力來説是非常寶貴的。從歷史上看,中國對知識產權的保護不如美國。我們利用專有技術和商業祕密,並採用各種方法來保護此類知識產權。未經授權使用我們的版權、商標、商號和域名可能會損害我們的聲譽和品牌。防止版權、商標和商號的侵權或誤用可能是困難、昂貴和耗時的,特別是在中國身上。我們為保護我們的版權、商標和其他知識產權而採取的措施目前是基於中國的商標和著作權法的組合,可能不足以防止未經授權的使用。此外,有關知識產權的法律在中國案中的適用是不確定和不斷演變的,可能會給我們帶來重大風險。如果我們未來不能充分保護我們的商標、版權和其他知識產權,我們可能會失去這些權利,我們的品牌可能會受到損害,我們的業務可能會受到實質性的影響。此外,我們的管理層可能會因侵犯我們的知識產權而轉移注意力,我們可能會被要求進入代價高昂的訴訟,以保護我們的專有權利不受任何侵犯或侵犯。

我們可能會面臨知識產權侵權指控,這可能是耗時和昂貴的辯護。如果我們不能針對此類索賠為自己辯護,我們可能會失去重要的知識產權,並可能無法繼續提供現有的服務。

我們的技術和業務方法,包括與數據中心服務相關的技術和業務方法,可能受到限制或阻止其使用的第三方索賠或權利的約束。公司、組織或個人(包括我們的競爭對手)可能持有或獲得專利或其他所有權,這些專利或其他所有權會阻止、限制或幹擾我們製造、使用或銷售我們的服務或開發新服務的能力,這可能會使我們更難以經營我們的業務。其他人與我們提供的服務類型有關的知識產權註冊或申請可能會引起對我們的潛在侵權索賠。此外,在我們作為上市公司獲得更大知名度和市場曝光率的情況下,我們很可能面臨更高的風險,受到來自第三方的知識產權侵權索賠。我們預計,隨着市場上產品、服務及競爭對手數量的增加,侵權索賠可能會進一步增加。此外,在這個市場的持續成功可能會為那些可能利用知識產權訴訟作為反對我們的工具的人提供動力。

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我們必須在不侵犯第三方知識產權的情況下使用和發展我們的技術和服務,包括但不限於專利、版權、商業祕密和商標。知識產權訴訟既昂貴又耗時,可能會分散管理層對我們業務的注意力。針對我們的成功侵權索賠,無論是否有正當理由,都可能要求我們支付大量損害賠償金,開發非侵權技術,或簽訂可能無法以可接受的條款獲得的使用費或許可協議,並停止製造、許可或使用侵犯第三方知識產權的產品。曠日持久的訴訟還可能導致現有或潛在客户推遲或限制他們購買或使用我們的產品,直到此類訴訟得到解決,或者可能要求我們在某些情況下賠償我們的客户侵權索賠。任何知識產權訴訟都可能對我們的業務、財務狀況和經營結果或財務狀況產生重大不利影響。

倘我們未能就任何侵犯知識產權的索償作出抗辯,我們可能會失去重大知識產權,並可能無法繼續提供現有服務,這可能會對我們的經營業績及業務前景造成重大不利影響。

如果客户的專有知識產權或機密信息被我們或我們的員工盜用或披露,違反適用法律和合同協議,我們可能面臨曠日持久且代價高昂的法律訴訟,並失去客户。

在某些情況下,我們和我們的員工可以訪問客户的專有知識產權和機密信息,包括技術、軟件產品、業務政策和計劃、商業祕密和個人數據。我們的許多客户合同要求我們不得未經授權使用或披露該等知識產權或信息,並要求我們賠償客户因此而遭受的任何損失。我們使用安全技術和其他方法來防止員工未經授權複製、未經授權使用或未經授權披露此類知識產權和機密信息。我們亦要求員工訂立保密安排,以限制接觸及分發客户及我們自己的知識產權及其他機密資料。然而,我們在這方面採取的措施可能不足以保護客户的知識產權和機密信息。此外,我們的大多數客户合同並不包括任何責任限制,我們違反我們的義務,對我們從他們那裏獲得的知識產權或機密信息保密。此外,我們可能並不總是知道與源代碼、軟件產品或其他屬於我們客户的知識產權相關的知識產權註冊或申請。因此,如果我們的客户的所有權被我們或我們的員工盜用,我們的客户可能會認為我們對該等行為負責,並向我們尋求損害賠償和賠償。

我們與華平合作的好處可能需要比預期更長的時間才能實現,如果有的話。

2017年3月,我們與華平簽署投資協議,在中國建立多階段合資企業並建設數字房地產平臺。該合作預計將使我們能夠減少資本支出,因為華平將承擔建設新的批發數據中心的主要責任。2019年7月,我們與華平達成了一項重組合夥企業的補充協議,根據該協議,我們分配了一家合資企業的資產和項目,調整了其他合資企業的股權結構,併成立了一家新的合資企業,用於採購和開發新項目。有關詳細信息,請參閲項目4.B-業務概述-我們的基礎設施-我們的數據中心。不能保證合資企業最終會成功,我們與華平的合作伙伴關係帶來的好處可能需要比預期更長的時間才能實現,如果真的實現的話。

全球或中國經濟的嚴重或長期低迷可能會對我們的業務和我們的經營業績造成實質性的不利影響。

全球宏觀經濟環境面臨諸多挑戰。自2010年以來,中國經濟增速逐漸放緩,這一趨勢可能會繼續下去。包括美國和中國在內的一些世界主要經濟體的中央銀行和金融當局採取的擴張性貨幣和財政政策的長期效果存在相當大的不確定性。中東和其他地區的動盪、恐怖主義威脅以及戰爭的可能性可能會增加全球市場的波動性。全球經濟也面臨着挑戰,這些挑戰包括英國退出歐盟的影響、中國和美國之間持續的貿易爭端和關税、新型冠狀病毒(新冠肺炎)的爆發和全球傳播,以及世界各國政府採取的相關經濟政策。也有人擔心中國與其他國家的關係,包括周邊的亞洲國家,這可能會對經濟產生影響。特別是,美國和中國在貿易政策、條約、政府法規和關税方面的未來關係存在重大不確定性。中國的經濟狀況對全球經濟狀況以及國內經濟和政治政策的變化以及中國預期或預期的整體經濟增長率都很敏感。

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全球或中國經濟的任何嚴重或長期放緩都可能顯著影響和減少中國的國內商業活動,這可能導致對我們的代管或託管服務的需求減少,並對我們的業務、財務狀況和經營業績產生不利影響。中國的經濟活動減少,無論是實際的還是預期的,經濟增長率的進一步下降或其他不確定的經濟前景都可能對我們客户的支出產生實質性的不利影響。此外,如果市場狀況惡化,我們的一些客户可能難以支付我們的款項,我們可能不得不增加壞賬撥備。最後,如果我們的競爭對手降低價格,並試圖用更低成本的解決方案吸引我們的客户,那麼在經濟條件下,我們還可能面臨巨大的定價壓力。如果這些風險中的任何一個成為現實,我們的業務、財務狀況和經營結果都將受到實質性的不利影響。

我們的業務可能會受到貿易關税或其他貿易壁壘的不利影響。

最近,國際經濟關係緊張加劇,尤其是美國和中國之間的緊張關係。自2018年7月以來,美國政府已經並提議對從中國進口的某些產品徵收額外、新的或更高的關税,以懲罰中國的不公平貿易行為。中國的迴應是對從美國進口的某些產品徵收並提議徵收額外、新的或更高的關税。2019年5月,美國政府宣佈將關税提高到25%,中國的迴應是對某些美國商品徵收較小規模的關税,並提議對美國商品徵收額外關税。2019年6月1日,2019年5月宣佈的關税對輸往中國的600億美元美國商品生效。正如美國宣佈的那樣,2019年9月1日,美國開始對價值超過1250億美元的中國進口商品徵收關税。2019年9月2日,中國就進口關税問題向世界貿易組織提出申訴。2019年12月,美國和中國達成了一項有限的貿易協議,降低某些中國商品的現有關税,並取消將於2019年12月15日生效的新關税,以換取中國購買美國農產品並獲得其他讓步。然而,不能保證美國或中國未來不會增加關税或徵收額外關税。雖然我們目前沒有向美國出口任何產品,但目前還不清楚這些關税可能會對我們的業務產生什麼影響。雖然我們只提供服務,但關税可能會影響我們供應商、客户和商業合作伙伴的業務,進而可能影響我們的業務和運營結果。此外,這些事態發展可能對全球經濟狀況和全球金融市場的穩定產生重大不利影響。這些因素中的任何一個都可能對我們的業務、財務狀況和運營結果產生實質性的不利影響。

我們可能會受到美國和中國之間政治緊張局勢的不利影響。

美國和中國之間的政治緊張局勢已經升級,原因包括,包括貿易爭端,新冠肺炎的爆發,中國全國人大通過香港國家安全法,美國財政部對香港特別行政區和中華人民共和國中央政府的某些官員實施制裁,以及美國總統總裁唐納德·J·特朗普於2020年8月發佈的行政命令,禁止與字節跳動有限公司、騰訊控股控股有限公司及其各自的子公司進行某些交易。2020年8月,美國政府進一步收緊了對華為的出口控制,包括確認授權與華為進行某些交易的到期臨時通用許可證將不會續簽,並限制基於或使用美國技術的非美國芯片組向華為出口。2020年9月18日,美國商務部宣佈禁止與移動應用微信和TikTok相關的某些服務和交易。此外,在2020年11月,美國總統總裁唐納德·J·特朗普發佈了進一步的行政命令,禁止美國人交易某些“中共軍事公司”的上市證券。在這一行政命令中,美國國防部於2021年1月15日將我們最大的客户之一小米公司指定為“中國共產黨軍事公司”之一。由於美國於2020年11月對中國領導的中央政府和香港特別行政區的四名中國官員實施制裁,以及中國在同月對四名來自美國的個人實施制裁,兩國關係也可能惡化。2021年1月5日,美國總統總裁唐納德·J·特朗普簽署了一項行政命令,禁止在美國與支付寶、QQ錢包、騰訊控股QQ、微信支付等流行的中國軟件應用程序進行交易。中國已經並可能進一步實施這些措施,以迴應美國政府對中國公司發起的貿易政策、條約、關税和制裁限制。中國商務部於二零二零年九月十九日發佈“不可靠實體名單規定”,根據該規定,如被中國政府指定為“不可靠實體名單”,外國實體或個人可受到(其中包括)限制或禁止從事與中國有關的進出口活動及在中國投資。中華人民共和國商務部於2021年1月9日進一步發佈了《關於反不正當域外適用外國立法和其他措施的規則》,該規則適用於外國法律和措施的域外適用違反國際法和國際關係基本準則,不當禁止或限制中國公民、法人或其他組織與第三國(地區)及其公民、法人或其他組織進行正常的經濟、貿易和相關活動的情況。

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目錄表

日益加劇的政治緊張局勢可能會降低兩個主要經濟體之間的貿易、投資、技術交流和其他經濟活動的水平,這將對全球經濟狀況和全球金融市場的穩定產生實質性的不利影響。這些因素中的任何一個都可能對我們的業務、前景、財務狀況和運營結果產生實質性的不利影響。此外,最近有媒體報道,美國政府內部正在考慮可能限制或限制中國的公司進入美國資本市場。如果任何這樣的審議成為現實,由此產生的立法可能會對中國在美國上市的發行人的股票表現產生實質性的不利影響。目前尚不清楚這項擬議的立法是否會獲得通過。

根據我們目前對情況的評估,我們不認為我們的業務運營或財務業績會受到上述事態發展的重大不利影響,儘管華為、字節跳動有限公司和兩家與小米公司有關聯的實體是我們目前的客户。2019年和2020年,華為和字節跳動有限公司對我們淨收入的貢獻不到5%。但是,我們不能向您保證,如果美國和中國之間的政治緊張局勢加劇,並且通過了進一步影響我們業務或客户的規定,我們的業務不會受到實質性的不利影響。

我們的運營業績一直在波動,而且可能會繼續波動,這可能會使我們未來的業績難以預測。這也可能導致我們的美國存託憑證市場大幅波動,並在其他方面產生不利影響。

由於我們無法控制的各種因素,我們的經營業績一直在波動,而且可能會繼續波動。因此,在逐個時期的基礎上比較我們的業務結果可能沒有意義。您不應依賴我們以往任何時期的經營業績作為我們未來經營業績的指標。我們收入的波動可能會導致我們的運營結果出現更大的波動。我們的預算支出水平在一定程度上取決於我們對未來長期收入的預期。鑑於與我們的人員和設施相關的相對固定的運營成本,對我們的開支進行任何重大調整,以適應低於預期的收入水平,將是困難和耗時的。因此,如果我們的收入達不到預期水平,我們的經營業績將受到負面影響。我們經營業績的波動可能會導致我們的美國存託憑證市場大幅波動,並在其他方面對市場產生不利影響。

如果我們未能維持有效的財務報告內部控制系統,我們可能無法準確報告我們的財務結果或防止欺詐,投資者對我們公司的信心和我們的美國存託憑證的市場價格可能會受到不利影響。

根據2002年《薩班斯-奧克斯利法案》第404條或《薩班斯-奧克斯利法案》的要求,美國證券交易委員會通過了一些規則,要求大多數上市公司在年報中包括一份關於公司財務報告內部控制的管理報告,其中包含管理層對公司財務報告內部控制有效性的評估。此外,當一家公司符合美國證券交易委員會的標準時,獨立註冊會計師事務所必須報告該公司財務報告內部控制的有效性。

我們的管理層和獨立註冊會計師事務所得出結論,截至2020年12月31日,我們對財務報告的內部控制是有效的。然而,我們不能向您保證,我們的管理層或我們的獨立註冊會計師事務所將來不會在薩班斯-奧克斯利法案第404條審計過程中或由於其他原因發現重大弱點。此外,由於內部控制對財務報告的固有侷限性,包括可能存在串通或控制管理不力的可能性,由於錯誤或欺詐而導致的重大錯報可能無法及時防止或發現。因此,如果我們未能對財務報告保持有效的內部控制,或者如果我們因錯誤或欺詐而無法及時防止或發現重大錯報,投資者可能會對我們的財務報表的可靠性失去信心,這反過來可能會損害我們的業務、經營結果,並對我們的美國存託憑證的市場價格產生負面影響,並損害我們的聲譽。此外,為了遵守第404條和《薩班斯-奧克斯利法案》的其他要求,我們已經並預計將繼續承擔相當大的成本,並使用大量的管理時間和其他資源。

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目錄表

遵守適用於在美國上市的公司的規則和法規是昂貴和複雜的,我們如果不能持續遵守這些要求,可能會對投資者對我們的信心造成負面影響,並導致我們的美國存託憑證的市場價格下降。

除了第404條,《薩班斯-奧克斯利法案》還要求公司採取公司治理措施,實施全面的報告和披露要求,為審計委員會成員設定嚴格的獨立性和財務專長標準,並對違反證券法的公司及其首席執行官、首席財務官和董事施加民事和刑事處罰。例如,作為對薩班斯-奧克斯利法案的迴應,納斯達克通過了與公司治理相關的額外的全面規章制度。這些法律、規則和法規增加了我們公司治理以及報告和披露實踐的範圍、複雜性和成本。我們目前和未來的合規努力將繼續需要管理層的高度重視。此外,我們的董事會成員、首席執行官和首席財務官在履行職責時可能面臨更大的個人責任風險。因此,我們可能難以吸引和留住合格的董事會成員和高管來填補公司內部的關鍵職位。如果我們未能持續遵守這些要求,可能會對投資者對我們的信心產生負面影響,導致我們的美國存託憑證的市場價格下降,甚至導致我們的美國存託憑證從納斯達克退市。

我們受中國的反腐敗法和美國《反海外腐敗法》的約束。我們不遵守這些法律可能會受到處罰,這可能會損害我們的聲譽,並對我們的業務、財務狀況和運營結果產生不利影響。

我們受到美國《反海外腐敗法》的約束,該法一般禁止公司和任何代表他們行事的人為了獲取或保持業務而向外國官員提供或支付不當款項或提供利益,以及其他各種反腐敗法律,包括中國的反腐敗法律。我們現有的政策禁止任何此類行為,我們正在實施額外的政策和程序,以確保我們、我們的員工和中介機構遵守《反海外腐敗法》和我們必須遵守的其他反腐敗法律。然而,不能保證這些政策或程序將始終有效,或保護我們免受《反海外腐敗法》或其他反腐敗法規定的責任,因為我們的員工和中介機構對我們的業務或我們可能收購的任何業務採取的行動。我們在中國經營數據中心服務行業,通常從國有或國有企業購買我們的託管設施和電信資源,並在國內向包括國有或國有企業或政府部委和機構在內的客户銷售我們的服務。這使我們與根據《反海外腐敗法》可能被視為“外國官員”的人頻繁接觸,從而增加了潛在違反《反海外腐敗法》的風險。如果我們被發現不遵守《反海外腐敗法》和其他適用的反腐敗法律來規範與政府實體或官員開展業務的行為,我們可能會受到刑事和民事處罰以及其他補救措施,這可能會對我們的業務、財務狀況和運營結果產生不利影響。對美國或外國當局(包括中國當局)可能違反《反海外腐敗法》或其他反腐敗法的任何調查,都可能對我們的聲譽造成不利影響,導致我們失去客户銷售以及對託管設施和電信資源的訪問,並對我們的業務、財務狀況和運營結果造成其他不利影響。

我們已經授予,並可能繼續授予股票期權和其他形式的基於股票的激勵獎勵,這可能會導致基於股票的鉅額薪酬支出。

截至2021年4月13日,根據我們的2010年股票激勵計劃或2010年計劃、2014年股票激勵計劃或2014年計劃和2020年股票激勵計劃,已授予購買492,864股普通股和4,344,504股限制性股票單位(RSU)的選擇權。關於我們的股票激勵計劃的詳情,請參閲“項目6.B--董事和高管的薪酬--股票激勵計劃”。截至2019年12月31日及2020年12月31日止年度,本公司分別錄得股份薪酬開支人民幣4,390萬元及人民幣13,680萬元(2,100萬美元)。我們相信,基於股票的激勵獎勵增強了我們吸引和留住關鍵人員和員工的能力,未來我們將繼續向員工授予股票期權、限制性股票單位和其他基於股票的獎勵。

我們必須根據財務會計準則委員會,或FASB,會計準則編纂,或ASC,主題718,薪酬-股票薪酬來核算股票薪酬,這通常要求授予員工的股票薪酬應根據授予日期的公允價值計量並確認為費用,並確認為必要服務期或績效期間的薪酬支出。於截至2018年、2019年及2020年12月31日止年度,本公司已產生股份薪酬開支人民幣5950萬元、人民幣4390萬元及人民幣1.368億元(2,100萬美元)。如果我們以股份為基礎的薪酬支出繼續大幅增加,我們的經營業績將受到實質性和不利的影響。然而,如果我們在股票激勵計劃下限制授予的規模,以最大限度地減少基於股票的薪酬支出,我們可能無法吸引或留住關鍵人員。

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目錄表

我們使用某些租賃物業可能會受到第三方或政府機構的質疑,這可能會導致我們的業務運營中斷。

我們租賃物業的部分出租人並未向我們提供物業所有權證書或任何其他證明其有權將該等物業出租予我們的文件。倘我們的出租人並非物業的擁有人,且彼等並未取得擁有人或其出租人的同意或相關政府機關的許可,則我們的租約可能會失效。倘出現此情況,吾等可能須與擁有人或有權租賃該等物業之其他人士重新磋商租約,而新租約之條款可能對吾等不利。倘我們因任何租約不足而無法為我們的營運找到替代物業,則該等物業的日常營運可能會受到負面影響。此外,我們於租賃物業的大部分租賃權益尚未按照中國相關法律的規定向中國相關政府機關登記。未能登記租賃權益可能使我們面臨潛在的罰款。

若干土地及建築物的業權缺陷或分割,或未能取得必要的批准、牌照或許可證進行物業建設,可能會導致我們的業務營運中斷。截至本年報日期,我們尚未就目前用於運營數據中心的兩幢樓宇取得房產證。我們正在根據適用的國有建設用地使用權出讓合同申請土地使用權及房產證登記,但我們無法估計完成有關登記及取得有關證書所需的時間。

我們可能沒有足夠的保險範圍來保護我們免受潛在損失。

我們的運營受到通常與我們數據中心的日常運營相關的風險和風險的影響。目前,我們為我們的設備提供保險,但不提供任何業務中斷保險或第三方責任保險。我們設備的保險單可能只足以在發生損失的情況下覆蓋所有設備總價值的一部分。中國的保險公司目前不像發達經濟體的保險公司那樣提供廣泛的保險產品。發生任何不在我們有限保險範圍內的事件可能會導致我們的業務中斷,並使我們承擔重大損失或責任。此外,任何不在我們現行保單承保範圍內或根本沒有投保的損失或負債,都可能對我們的業務、財務狀況及經營業績產生重大不利影響。

我們面臨着與自然災害、衞生流行病和其他疫情有關的風險,這些風險可能會嚴重擾亂我們的行動。

我們很容易受到自然災害和其他災難的影響。火災、洪水、颱風、地震、停電、電信故障、闖入、戰爭、騷亂、恐怖襲擊或類似事件可能會引起服務器中斷、故障、系統故障、技術平臺故障或互聯網故障,從而可能導致數據丟失或損壞或軟件或硬件故障,並對我們為客户提供服務的能力造成不利影響。如果未來發生自然災害,影響到我們主要業務的任何地點,我們的業務可能會因人員損失和財產損失而受到實質性和不利的影響。此外,一場影響更大、更發達地區的自然災害也可能導致我們因重新測量受影響地區的努力而增加費用。即使我們沒有受到直接影響,這樣的災難也可能影響我們客户和供應商的運營或財務狀況,這可能會損害我們的運營結果。

我們的獨立註冊會計師事務所和在中國運營的其他獨立註冊會計師事務所一樣,不允許接受上市公司會計監督委員會的檢查,因此,您被剝奪了這種檢查的好處。

我們的獨立註冊會計師事務所發佈我們提交給美國證券交易委員會(美國證券交易委員會)的年度報告中的審計報告,作為在美國上市公司的審計師,以及在美國上市公司會計監督委員會(PCAOB)註冊的事務所,根據美國法律,PCAOB必須接受PCAOB的定期檢查,以評估其是否符合美國法律和專業標準。由於我們的審計師位於中國,PCAOB目前不能在沒有中國當局批准的情況下進行檢查,因此我們的審計師目前不受PCAOB的檢查。2018年12月7日,美國證券交易委員會和上市公司會計準則委員會發表聯合聲明,強調美國監管機構在監督在中國有重要業務的在美上市公司財務報表審計方面面臨的持續挑戰。這份聯合聲明反映了美國監管機構近年來對這一問題的高度興趣。然而,目前尚不清楚美國證券交易委員會和PCAOB是否會採取任何進一步行動來解決這個問題。

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目錄表

PCAOB在中國境外對其他公司進行的檢查發現了這些公司的審計程序和質量控制程序存在的缺陷,這些缺陷可以作為檢查過程的一部分加以解決,以提高未來的審計質量。PCAOB在中國缺乏檢查,這使得PCAOB無法定期評估我們的審計和質量控制程序。因此,投資者可能被剝奪了PCAOB檢查的好處。

審計委員會無法對中國的審計師進行檢查,這使得我們的審計師的審計程序或質量控制程序的有效性比中國以外的審計師接受審計委員會檢查的審計師更難評估。投資者可能會對我們報告的財務信息和程序以及我們的財務報表質量失去信心。作為我們確保財務報告準確性的持續努力的一部分,我們的審計委員會定期與我們的獨立審計師溝通,以監督和評估審計程序和狀態。然而,我們不能向您保證我們的審計委員會已經採取或未來將採取的措施是否有效。

2020年6月4日,美國總裁發佈了一份備忘錄,命令總裁金融市場工作組(簡稱PWG)在備忘錄發佈後60天內向總裁提交一份報告,其中包括建議行政部門、美國證券交易委員會或PCAOB可以採取的行動,以進一步保護在美上市中國公司的投資者,以迴應PCAOB無法接觸到此類公司審計師的工作。2020年8月,普華永道發佈了《保護美國投資者免受中國企業重大風險影響的報告》,概述了普華永道對美國證券交易委員會的五點建議。特別是,工務小組建議美國證券交易委員會努力提高美國交易所的上市標準,以解決PCAOB無法獲得審計工作底稿的擔憂。這將需要,作為初始和繼續在交易所上市的條件,PCAOB可以獲得主要審計公司的工作底稿,以對上市公司進行審計。PWG提出了一個概念,根據這一概念,由於政府限制獲得非合作司法管轄區的審計工作底稿和做法而無法滿足這一標準的公司,可以通過由具有類似資源和經驗的審計公司提供聯合審計來滿足這一標準,在該公司中,PCAOB確定它有足夠的機會獲得審計工作底稿和做法,以對聯合審計公司進行適當檢查。然而,目前還沒有法律框架可以在中國進行這樣的聯合審計。為了減少對市場的幹擾,新的上市標準可能會為目前上市的公司規定一個過渡期至2022年1月1日。報告還建議,要求加強和突出發行人對投資中國等新中資公司的風險的披露。在此過渡期後,如果目前的上市公司無法達到增強上市標準,則它們將受到證券交易所規則和程序的約束,如果不解決這些規則和程序,可能會導致退市。普華永道報告中的措施在生效之前大概要經過標準的美國證券交易委員會規則制定流程。2020年8月10日,美國證券交易委員會宣佈,美國證券交易委員會董事長傑伊·克萊頓已指示美國證券交易委員會工作人員準備迴應工務小組報告的提案,美國證券交易委員會正在就這些提案徵求公眾意見和信息。

作為美國對獲取目前受國家法律(尤其是中國的法律)保護的審計和其他信息的持續監管重點的一部分,美國總裁唐納德·J·特朗普於2020年12月18日簽署了《外國公司問責法案》,該法案將要求美國證券交易委員會在法案頒佈後90天內提出規則,禁止註冊人的證券在法律生效後連續三年未接受美國上市公司會計準則委員會的檢查的情況下在美國任何證券交易所上市或在場外交易。如果我們不能及時解決這種情況,滿足PCAOB的檢查要求,我們可能會被摘牌。本公司的美國存託憑證退市將對本公司造成額外的不利影響,需要償還或贖回我們的未償還股東票據和債務證券,並導致其他不利後果。

美國證券交易委員會最近對五家中國會計師事務所提起訴訟,其中包括我們的獨立註冊會計師事務所,可能導致我們的財務報表被確定為不符合1934年證券交易法的要求。

2012年底,美國證券交易委員會根據其實務規則第102(E)條,以及2002年的《薩班斯-奧克斯利法案》,對四大會計師事務所的中國關聯公司(包括我們的審計師)以及大華會計師事務所(中國的前關聯公司)提起行政訴訟。美國證券交易委員會提起的訴訟涉及這些事務所根據2002年薩班斯-奧克斯利法案第106節的要求無法向美國證券交易委員會出示文件(包括審計工作底稿),因為由於中國法律和中國證券監督管理委員會發布的具體指令的限制,位於中國的審計師無法合法地直接向美國證券交易委員會出示文件。訴訟程序提出的問題不僅限於我們的審計師或我們,而且同樣影響到所有總部位於中國的審計公司以及所有在美國上市的中國公司。

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2014年1月,行政法官達成初步決定,禁止四大會計師事務所在歐盟委員會面前執業6個月。2014年2月,四大會計師事務所將最初的行政執法決定上訴至美國證券交易委員會。2015年2月,四大會計師事務所分別同意對美國證券交易委員會進行譴責並支付罰款,以解決糾紛,避免被暫停在美國證券交易委員會之前的執業能力。和解協議要求兩家會計師事務所遵循詳細程序,尋求通過中國證券監督管理委員會向美國證券交易委員會提供中國事務所的審計文件。如果這些公司不遵循這些程序,美國證券交易委員會可能會受到停職等處罰,也可能重新啟動行政訴訟。

如果美國證券交易委員會重啟行政程序,具體取決於最終結果,在中國擁有主要業務的美國上市公司可能會發現難以或不可能為其在中國的業務聘請審計師,這可能導致財務報表被確定不符合1934年證券交易法(修訂)的要求,或《交易法》,包括可能的退市。此外,有關針對這些審計公司的訴訟程序的任何負面消息都可能會導致投資者對中國、美國上市公司的不確定性,並且我們的美國存託憑證的市場價格可能會受到不利影響。

如果我們的獨立註冊會計師事務所在美國證券交易委員會之前被剝奪執業能力,並且我們無法及時找到另一家註冊會計師事務所對我們的財務報表進行審計並出具意見,則我們的財務報表可能被確定為不符合交易法的要求。這樣的決定最終可能導致我們的普通股從納斯達克全球精選市場退市或從美國證券交易委員會取消註冊,或者兩者兼而有之,這將大幅減少或有效終止我們的美國存託憑證在美國的交易。

與我們的公司結構相關的風險

如果中國政府發現建立我們業務運營結構的安排不符合中國政府對外國投資電信業務的限制,或者如果這些法規或現有法規的解釋未來發生變化,我們可能會受到嚴厲處罰或被迫放棄我們在這些業務中的權益。

中國政府通過嚴格的商業許可要求和其他政府法規來監管與電信相關的業務。這些法律法規還包括對從事電信相關業務的中國公司的外資所有權的限制。具體而言,境外投資者不得在任何從事增值電信業務(電子商務、國內多方通信服務、信息存儲和轉發服務以及呼叫中心服務除外)的中國公司中擁有超過50%的股權,且中國電信業務的主要外國投資者也必須具有在海外提供增值電信服務的經驗和良好記錄。見“第四項.公司情況--B.業務概況--規定--外商投資電信企業規定.”

由於我們是開曼羣島的公司,根據中國法律法規,我們被歸類為外國企業,而我們在中國的全資子公司世紀互聯數據中心有限公司、世紀互聯中國、卓越通信息技術有限公司、深圳卓愛義、艾比特酷(中國)寬帶技術有限公司、上海邊緣連接技術有限公司和上海邊緣連接技術有限公司都是外商投資企業。為遵守中國法律和法規,我們通過與可變利益實體及其股東的合同安排在中國開展業務。該等合約安排為吾等提供對我們的可變權益實體的有效控制,並使吾等能夠就我們全資擁有的中國附屬公司所提供的服務而獲得我們的綜合關聯實體的實質所有經濟利益,並在中國法律允許的情況下擁有購買我們的可變權益實體的所有股權的獨家選擇權。關於這些合同安排的説明,見“7.B項--關聯方交易--與我們的可變利益實體及其股東的合同安排”。

工信部於2006年7月下發通知,要求境外投資者設立外商投資企業,取得增值電信業務經營許可證,即增值税許可證,方可在中國開展增值電信業務。根據本通知,禁止境內許可證持有人以任何形式向外國投資者出租、轉讓或出售許可證,禁止向非法在中國從事增值電信業務的外國投資者提供包括資源、場地或設施在內的任何協助。此外,用於增值電信業務的相關商標和域名必須屬於當地許可證持有人或其股東所有。通知進一步要求每個許可證持有者擁有其批准的經營活動所需的設施,並在其許可證覆蓋的區域內維護此類設施。此外,所有增值電信服務提供商均須按照中華人民共和國有關法規規定的標準維護網絡和信息安全。違反通知的公司將被有關部門責令在特定期限內採取補救行動,如果在特定期限內無法完成此類補救行動,可能會被吊銷許可證。截至本年報日期,吾等並未接獲有關當局就吾等在經營增值電訊業務時違反通函的情況作出通知。

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目錄表

我們相信,我們遵守當前適用的中國法律和法規。與現有政策或未來可能採用的要求或政策保持一致。管理這些合同安排的有效性的中國法律和法規是不確定的,相關政府當局在解釋這些法律和法規時有廣泛的自由裁量權。

如果我們的公司和合同結構被工信部或其他有主管權力的監管機構認為是全部或部分非法的,我們可能會失去對我們合併的關聯實體的控制,不得不修改這種結構以符合監管要求。然而,我們不能向您保證,我們可以在不對我們的業務造成實質性影響的情況下實現這一目標。此外,如果我們的公司和合同結構被發現違反了任何現有或未來的中國法律或法規,相關監管當局將擁有廣泛的酌處權來處理此類違規行為,包括:

吊銷營業執照和經營許可證;
對我們處以罰款的;
沒收他們認為是通過非法經營獲得的我們的任何收入;
關閉我們的部分或全部網絡和服務器;
停止或者限制我公司在中國的業務;
強加我們可能無法遵守的條件或要求;
要求我們重組我們的公司和合同結構;
限制或禁止我們將海外發行所得資金用於資助我們的中國關聯實體的業務和運營;以及
採取其他可能損害我們業務的監管或執法行動。

此外,在訴訟、仲裁或其他司法或糾紛解決程序中,在我們可變權益實體的股權的任何記錄持有人名下的資產,包括該等股權,可交由法院保管。因此,我們不能肯定股權將根據合同安排或股權的記錄持有人的所有權進行處置。此外,可能會引入新的中國法律、規則和法規,以施加可能適用於我們的公司結構和合同安排的額外要求。任何此類事件的發生都可能對我們的業務、財務狀況和經營結果產生重大不利影響。此外,如果施加任何這些處罰或要求重組我們的公司結構,導致我們失去指導我們的可變利益實體的活動的權利或我們獲得其經濟利益的權利,我們將不再能夠合併這些可變利益實體。然而,吾等並不認為該等行動會導致本公司、本公司於中國的全資附屬公司或本公司的可變權益實體或其附屬公司的清算或解散。在截至2018年12月31日、2019年12月31日和2020年12月31日的五年中,我們的合併附屬實體貢獻了我們總淨收入的大部分。

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目錄表

我們與可變利益實體的合同安排可能會給我們帶來不利的税收後果。

倘若中國税務機關認定吾等與可變利益實體的合約安排並非按公平原則作出,並可能為中國税務目的而調整吾等的收入及開支,則吾等可能面臨重大及不利的税務後果,並可能要求轉讓定價調整。轉讓定價調整可能會對吾等產生不利影響,原因如下:(I)減少我們的VIE為中國税務目的記錄的費用扣除,這反過來可能增加他們的納税負擔,而不減少他們各自的税收支出,這可能進一步導致我們的可變利益實體因少繳税款而向我們的可變利益實體支付滯納金和其他懲罰;或(Ii)限制我們的可變利益實體獲得或維持優惠税收待遇和其他財務激勵的能力。

我們的中國業務依賴於與我們的可變利益實體及其股東的合同安排,這在提供運營控制方面可能不如直接所有權有效。

我們依靠與可變利益實體及其股東的合同安排來經營我們在中國的業務。關於這些合同安排的説明,見“7.B項--關聯方交易--與我們的可變利益實體及其股東的合同安排”。我們的大部分收入都歸因於我們合併後的附屬實體。在為我們提供對可變利益實體的控制權方面,這些合同安排可能不如直接所有權有效。若吾等的可變權益實體或其股東未能履行其在該等合約安排下各自的責任,吾等對合並聯營實體持有的資產的追索權屬間接性質,吾等可能須產生重大成本及花費大量資源以依據中國法律的法律補救辦法執行該等安排。這些補救措施可能並不總是有效的,特別是在中國法律制度不確定的情況下。

所有這些合同安排均受中國法律管轄,並規定在中國通過仲裁解決爭議。因此,這些合同將根據中國法律進行解釋,任何爭議將根據中國法律程序解決。中國的法律環境不如美國等其他司法管轄區發達。因此,中國法律制度的不確定性可能會限制我們執行這些合同安排的能力。如果我們無法執行這些合同安排,或者如果我們在執行這些合同安排的過程中遇到重大時間延誤或其他障礙,我們將很難對我們的可變利益實體實施有效控制,我們開展業務的能力以及我們的財務狀況和經營結果可能會受到重大和不利的影響。見“在中國做生意的相關風險--中國法律制度方面的不確定性可能會限制您和我們可獲得的法律保護。”

我們可變利益實體的股東可能與我們存在潛在的利益衝突,這可能對我們的業務和財務狀況產生重大不利影響。

吾等通過吾等、吾等全資擁有的中國附屬公司、吾等的可變權益實體及其股東之間的合約安排在中國進行業務,吾等依賴吾等可變權益實體的股東履行該等合約安排下的責任。特別是,北京易雲網絡科技有限公司,或世紀互聯科技,由我們的執行主席陳勝勝先生持有70%的股份,由我們的聯合創始人張曉軍先生擁有30%的股份。陳勝勝先生和張軍先生也是我們公司的最終股東。作為世紀互聯科技股東的陳勝勝先生和張軍先生的利益可能與我們整個公司的利益不同,因為符合世紀互聯科技最佳利益的事情可能並不符合我們公司的最佳利益。我們不能保證,當利益衝突發生時,這些個人中的任何一個或所有人都會以我們公司的最佳利益行事,或者利益衝突會以有利於我們的方式得到解決。此外,這些人士可能會違反或導致我們的可變權益實體及其附屬公司違反或拒絕與我們續訂現有的合約安排。

目前,吾等並無安排以解決世紀互聯科技股東一方面作為本公司實益擁有人可能遇到的潛在利益衝突,但吾等可隨時行使可選擇購股協議項下的選擇權,促使彼等將彼等於世紀互聯科技的所有股權轉讓予當時適用的中國法律所允許而由吾等指定的中國實體或個人。此外,如果出現這種利益衝突,我們也可以根據授權書的規定,以當時世紀互聯科技現有股東的事實受權人的身份,直接任命世紀互聯科技的新董事。我們依賴我們可變利益實體的股東遵守中國的法律,該法律保護合同,並規定董事和高管對我們的公司負有忠誠義務,要求他們避免利益衝突,不得利用他們的職位謀取個人利益;開曼羣島的法律規定,董事有謹慎義務和忠實義務誠實行事,以期實現我們的最佳利益。然而,中國和開曼羣島的法律框架沒有為在與另一種公司治理制度發生衝突時解決衝突提供指導。如果我們不能解決我們與可變利益實體的股東之間的任何利益衝突或糾紛,我們將不得不依靠法律程序,這可能導致我們的業務中斷,並使我們面臨任何此類法律程序結果的巨大不確定性。

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目錄表

如果我們中國子公司和VIE的印章沒有妥善保管、被盜或被未經授權的人使用或用於未經授權的目的,這些實體的公司治理可能會受到嚴重和不利的損害。

在中國案中,即使沒有簽名,公司印章也可以作為公司對第三方的法律代表。中國每一家合法註冊的公司都要保留一枚公司印章,必須在當地公安局登記。除了這個強制性的公司印章外,公司可能還有其他幾個可以用於特定目的的印章。我們中國子公司及VIE的印章一般由吾等根據吾等的內部控制程序指定或批准的人員穩妥持有。如果這些印章沒有妥善保管、被盜或被未經授權的人使用或用於未經授權的目的,這些實體的公司治理可能會受到嚴重和不利的損害,這些公司實體可能必須遵守如此蓋章的任何文件的條款,即使這些文件是由缺乏必要權力和權力的個人蓋章的。此外,如果印章被未經授權的人濫用,我們的正常業務運作可能會受到幹擾。我們可能不得不採取公司或法律行動,這可能涉及大量時間和資源來解決問題,同時分散管理層對我們運營的注意力。

在中國做生意的相關風險

中國政府的政治及經濟政策或政治或社會狀況的不利變化可能對中國的整體經濟增長造成重大不利影響,從而可能減少對我們服務的需求,並對我們的競爭地位造成不利影響。

我們的大部分運營是在中國進行的,我們的大部分銷售是在中國進行的。因此,我們的業務、財務狀況、經營結果和前景都受到中國經濟、政治和法律發展的重大影響。中國經濟在許多方面與大多數發達國家的經濟不同,包括政府參與的數量、發展水平、增長速度、外匯管制和資源配置。中國説,雖然中國經濟在過去幾十年裏取得了顯著增長,但不同時期、不同地區和不同經濟部門之間的增長並不平衡。我們不能向您保證中國經濟將繼續增長,或者如果有增長,這種增長將是穩定和一致的,或者如果出現放緩,這種放緩不會對我們的業務產生負面影響。

中國政府通過各種措施對中國的經濟增長進行了重要控制,如資源分配、控制外幣債務的支付、制定貨幣政策以及向特定行業或公司提供優惠待遇。其中一些措施有利於整個中國經濟,但也可能對我們產生負面影響。例如,我們的財務狀況和經營結果可能會受到政府對資本投資的控制或適用於我們的税收法規變化的不利影響。

目前尚不清楚中國的經濟政策是否會有效地維持未來的經濟穩定增長。中國經濟增長的任何放緩都可能導致對我們解決方案的需求減少,這反過來可能對我們的業務、財務狀況和經營業績產生實質性的不利影響。此外,全球對社會、道德和環境問題的日益關注可能會導致中國在這些領域採取更嚴格的標準,這可能會對包括我們在內的中國公司的運營產生不利影響。

不符合中國法律制度可能會限制您和我們可獲得的法律保護。

我們通過我們在中國的子公司和位於中國的合併關聯實體開展大部分業務。我們在中國的業務受中國法律法規管轄。我們的中國子公司為外商投資企業,須遵守適用於外商投資中國的法律法規,尤其是適用於外商投資企業的法律。

中華人民共和國法律制度是以成文法規為基礎的民法制度。與普通法制度不同,先前的法院判決可供參考,但不具約束力。

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目錄表

自20世紀70年代末以來,中國政府一直在制定一套全面的法律法規體系,管理總體上的經濟事務。過去幾十年的立法總體效果顯著地加強了對中國各種形式的外國投資的保護。然而,中國還沒有制定出完全完整的法律體系,最近制定的法律法規可能不足以涵蓋中國經濟活動的方方面面。特別是,由於這些法律法規是比較新的,由於公佈的決定數量有限,而且不具約束力,這些法律法規的解釋和執行存在不確定性。此外,中國的法律制度在一定程度上基於政府政策和內部規則,其中一些可能不會及時公佈或根本不公佈,其中一些可能具有追溯效力。因此,我們可能直到違反這些政策和規則後的某個時候才意識到我們違反了這些政策和規則。中國的任何行政訴訟和法院訴訟都可能曠日持久,造成鉅額成本和資源分流和管理注意力的轉移。然而,由於中國的行政和法院當局在解釋和實施法定和合同條款方面擁有重大的酌情決定權,評估行政和法院訴訟的結果以及我們享有的法律保護水平可能比在更發達的法律制度中更難。這些不確定因素也可能阻礙我們執行我們已經簽訂的合同的能力。因此,這些不確定性可能會對我們的業務和運營結果產生實質性的不利影響。

海外監管機構可能很難對中國進行調查或收集證據。

在美國常見的股東索賠或監管調查,在中國案中通常很難從法律或實用性的角度進行追查。例如,在中國,提供監管調查或在中國以外提起的訴訟所需的信息存在重大法律和其他障礙。雖然中國當局可以與其他國家或地區的證券監管機構建立監管合作機制,實施跨境監督管理,但在缺乏相互務實的合作機制的情況下,與美國證券監管機構的這種合作可能效率不高。此外,根據2020年3月生效的《中國證券法》第177條或第177條,境外證券監管機構不得在中國境內直接進行調查或取證活動。雖然根據第一百七十七條的詳細解釋或實施規則尚未公佈,但海外證券監管機構無法在中國內部直接進行調查或取證活動,可能會進一步增加您在保護自己利益方面面臨的困難。

關於新頒佈的《中華人民共和國外商投資法》的解釋和實施,以及它可能如何影響我們目前的公司結構、公司治理和業務運營的可行性,存在不確定性。

2020年1月1日,外商投資法以及《中華人民共和國外商投資法實施條例》或《實施條例》施行,取代了中國現行的三部規範外商投資的法律,即中外合資經營企業法、中外合作經營企業法、外商獨資企業法及其實施細則和附屬法規。

《外商投資法》和《實施條例》體現了預期的中國監管趨勢,即根據國際通行做法理順其外商投資監管制度,並通過立法努力統一外資和內資投資的公司法律要求。然而,由於它們是相對較新的,在解釋和執行方面仍然存在不確定性。例如,根據外商投資法,外商投資是指外國個人、企業或其他主體在中國直接或間接進行的投資活動。雖然它沒有明確將合同安排歸類為外國投資的一種形式,但不能保證未來通過合同安排進行的外國投資不會被解釋為該定義下的一種間接外國投資活動。此外,該定義還包含一個包羅萬象的條款,包括外國投資者以法律、行政法規規定的方式或者國務院規定的其他方式進行的投資。因此,它仍然為未來的法律、行政法規或陳舊的理事會頒佈的條款留有餘地,以規定將合同安排作為一種外國投資形式。在上述任何情況下,我們的合同安排是否會被視為違反中國法律和法規對外國投資的市場準入要求將是不確定的。“可變利益實體”結構,或VIE結構,已被包括我們在內的許多中國公司採用,以獲得中國目前受外國投資限制的行業的必要許可證和許可證。見“-與我們公司結構相關的風險”。和項目“4.c”--組織結構。

此外,如果未來的法律、行政法規或國務院規定要求公司就現有的合同安排採取進一步行動,我們可能面臨很大的不確定性,即我們是否能及時或根本不能完成此類行動。若不能及時採取適當措施應對上述或類似的監管合規挑戰,可能會對我們目前的公司結構、公司治理和業務運營造成重大不利影響。

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我們可能依賴營運附屬公司派付的股息以支付現金及融資需求,而營運附屬公司向我們付款的能力受到限制,可能會對我們開展業務及為營運提供資金的能力造成重大不利影響。

我們是一家控股公司,主要通過我們的運營子公司和我們的合併關聯實體開展業務,其中大部分是在中國成立的有限責任公司。我們可能依賴子公司支付的股息來滿足我們的現金需求,包括向股東支付股息和其他現金分配所需的資金,償還我們可能產生的任何債務,以及支付我們的運營費用。中國組織的實體支付股息是有限制的。特別是,中國的規定目前只允許從根據中國會計準則和法規確定的累計利潤中支付股息。我們的中國子公司亦須每年按中國會計準則撥出至少10%的税後溢利作為法定儲備金,直至該等儲備金的累計金額達到其註冊資本的50%為止。這些儲備不能作為現金股息分配。此外,子公司由董事會決定將其税後利潤分配給員工福利和獎金基金的任何部分也不能作為現金股息分配。此外,如果我們的運營子公司未來代表自己產生任何債務,管理債務的工具可能會限制它們向我們支付股息或進行其他分配的能力。對我們的運營子公司,尤其是世紀互聯中國,向我們分配股息和其他分配的能力的任何限制,都可能對我們進行有益於我們的業務的投資或收購、支付股息或以其他方式為我們的業務提供資金和開展業務的能力造成實質性不利的限制。

倘我們未能取得、取得或維持適用的電訊牌照,或被有關政府機關視為在未完全遵守法律及法規的情況下運作,我們的業務將受到重大不利影響。

根據2000年9月頒佈並分別於2014年7月和2016年2月修訂的《中華人民共和國電信條例》,電信業務分為(I)提供公共網絡基礎設施、公共數據傳輸和基本語音通信服務的基本電信業務,以及(Ii)通過公共網絡基礎設施提供電信和信息服務的增值電信業務。增值電信業務覆蓋兩個以上省、自治區、直轄市的,必須經工信部批准,並取得跨區增值電信業務經營許可證或跨區增值税許可證。

我們的一些子公司和我們可變利益實體的關鍵子公司已經獲得了政府主管機構頒發的跨地區增值税許可證。見“第四項.公司情況-B.業務概述-規章-增值電信業務條例-增值電信業務.”然而,我們不能向您保證,中國政府當局將繼續將我們的託管服務和我們業務中使用的任何新開發的技術、網絡和服務視為一種增值電信業務,涵蓋在我們的子公司和我們的可變權益實體的子公司發出並目前持有的跨地區增值税許可證範圍內。此外,我們不能排除中國立法者或政府當局將頒佈任何新的法律或法規或更新現有和現有法律法規的可能性,這些法律和法規可能會明確定義或歸類我們的託管服務和我們業務中使用的任何新開發的技術、網絡和服務,作為我們的增值税許可證不涵蓋的基本電信業務類型。隨着我們在中國地區擴大我們的網絡,工信部未來也可能認為我們的運營超出了我們現有許可證的條款。此外,我們不能向您保證我們的子公司和目前持有跨地區增值税許可證的可變權益實體的子公司能夠在到期時成功續簽其增值電信業務運營許可證,也不能確保我們能夠獲得開展業務所需的任何其他許可證,或者我們現有的許可證續期後將繼續涵蓋我們運營的所有方面。例如,我們瞭解到,工信部不會批准互聯網數據中心運營商將授權擴展到其子公司,未來也不會允許互聯網數據中心運營商的任何此類子公司續簽其當前的授權。相反,工信部將要求此類子公司申請自己的增值税許可證,以提供互聯網數據中心服務。持有跨區域增值税牌照的北京世紀互聯寬帶數據中心有限公司已授權其部分子公司開展互聯網數據中心業務。截至本年度報告,該政策不受任何已公佈的法律或法規的支持。然而,我們不能保證適用的子公司能夠及時或完全獲得工信部批准其開展互聯網數據中心業務的增值税許可證,或獲得工信部批准世紀互聯北京分公司根據其跨區域增值税許可證擴大授權以允許其他子公司提供互聯網數據中心服務,或者我們將能夠在適當的時候續簽此類授權和擴展。

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中國政府通過了多項法規,管理從事互聯網數據中心(IDC)和互聯網服務提供商(ISP)服務的企業提供的互聯網接入服務,包括與資本、人員、設施、設備和許可證有關的要求,以及地區和業務範圍。此外,這些規定禁止互聯網服務提供商向未獲得經營許可證或完成規定備案的企業或個人提供互聯網接入服務。如果我們的任何客户在未獲得所需許可證或完成所需備案的情況下使用我們的服務,我們可能會受到處罰。此外,還可能不時頒佈新的法律、法規或政府解釋來規範託管服務或我們的任何相關技術或服務,這可能需要我們獲得額外的或擴大現有的運營許可證或許可。上述任何因素都可能導致我們喪失開展當前業務的資格,對我們的業務運營造成重大幹擾,從而可能對我們的業務、財務狀況和運營結果產生重大不利影響。

根據新的《中華人民共和國企業所得税法》,我們可以被歸類為中國的“居民企業”。這種分類可能會對我們以及我們的股票和美國存託憑證的非中國持有者造成不利的税務後果。

根據最近於2018年12月29日修訂的《中國企業所得税法》及其實施細則(於2008年1月1日生效,最近一次修訂於2019年4月23日),在中國之外設立並在中國內部擁有“事實上的管理機構”的企業被視為“居民企業”,這意味着就企業所得税或企業所得税而言,可以類似於中國企業的方式對待該企業。根據《企業所得税法實施細則》,對企業的業務、生產、人員、賬目和財產實行全面實質性控制和全面管理的管理機構,被定義為事實上的管理機構。2009年4月22日,國家税務總局發佈了《關於以事實管理機構為基礎確定中資境外法人企業為中國納税居民企業的通知》,即第82號通知,該通知分別於2013年和2017年進行了修訂。第82號通告及其修正案規定了確定中國控制的離岸註冊企業的“事實上的管理機構”是否設在中國的某些具體標準和程序。

我們不認為我們是中國企業所得税的“常駐企業”。然而,企業的税務居民身份取決於中國税務機關的決定,關於“事實上的管理機構”一詞的解釋仍然存在不確定性。如果中國税務機關認定我們是中國企業所得税的“居民企業”,可能會產生一些不利的中國税收後果:(I)我們可能需要對我們的全球應納税所得額以及中國企業所得税申報義務徵收25%的税率;(Ii)我們向我們的股票和美國存託憑證的非中國企業持有人(非中國個人持有人為20%)支付的股息可能被徵收10%(或根據適用的税收條約,如果有更低的税率)的預扣税;及(Iii)若持有吾等股份及美國存託憑證的非中國企業持有人(非中國個人持有人為20%)轉讓吾等股份或美國存託憑證而取得的收益被視為來自中國的收入,則可能適用10%的中國税項。

同樣,如果我們的香港、開曼和英屬維爾京羣島的任何一家子公司被中國税務機關認定為“常駐企業”,該等不利的税務後果可能適用於該等子公司。儘管有上述規定,但《企業所得税法》還規定,符合條件的居民企業之間的分紅,免徵企業所得税。若我們的香港、開曼及英屬維爾京羣島附屬公司就中國企業所得税而言被視為“居住企業”,則彼等從其中國附屬公司(包括世紀互聯中國)收取的股息可能構成“合資格居住企業”之間的股息,因此有資格獲得税務豁免。然而,“合資格居民企業”的定義並不明確,而有關中國政府當局尚未就為中國企業所得税而被視為居民企業的實體處理匯出款項發出指引。即使這類股息屬於“免税收入”,我們也不能保證這類股息不會被徵收任何預扣税。

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我們及我們的非税務居民投資者面對非中國控股公司間接轉讓中國居民企業股權的不確定性。

2015年2月3日,國家税務總局發佈了《關於非税居民企業間接轉讓財產若干企業所得税事項的通知》,即通知7。通知7將税收管轄權擴大到間接轉讓,也包括通過境外中間控股公司離岸轉讓其他應税資產的交易。第7號通知還給應税資產的外國轉讓人和受讓人(或其他有義務支付轉讓費用的人)帶來了挑戰。非税居民企業通過處置境外控股公司股權間接轉讓應税資產的,非税居民企業為轉讓方、受讓方或者直接擁有應税資產的中國境內單位,可以向有關税務機關申報。根據“實質重於形式”的原則,中國税務機關可將該等間接轉讓重新定性為直接轉讓中國税務居民企業的股權及中國的其他財產。因此,來自該等間接轉讓的收益可能須繳交中國企業所得税,而受讓人或有責任支付轉讓款項的其他人士則有責任預扣適用的税款,目前轉讓中國居民企業股權的税率最高為10%。然而,第7號通告為集團內部重組和通過公開證券市場買賣股權引入了安全港。

2017年10月17日,國家税務總局發佈《國家税務總局關於非居民企業所得税源頭預提有關問題的公告》,即《SAT 37號公報》,自2017年12月1日起施行,2018年6月15日修訂。SAT 37號公報進一步明確了非税居民企業所得税代扣代繳的做法和程序。根據通函7及SAT公告37,如受讓人未能預扣税款及轉讓人未繳交税款,則轉讓人及受讓人均可根據中國税法受罰。然而,由於這些規則和通知相對較新,且缺乏明確的法律解釋,我們在報告和對未來私募股權融資交易、換股或其他交易的影響方面面臨不確定性,這些交易涉及非中國居民企業投資者轉讓我公司股份,或我們出售或購買其他非中國居民公司股份或其他應税資產。若開曼羣島控股公司及本集團其他非中國居民企業為該等交易的轉讓人,則開曼羣島控股公司及本集團其他非中國居民企業可能須履行申報義務或繳税,而若開曼羣島控股公司及本集團其他非中國居民企業為該等交易的受讓人,則可能須承擔預扣責任。對於非中國居民企業的投資者轉讓我們開曼羣島控股公司的股份,我們的中國子公司可能會被要求根據通函7和/或SAT Bullet37協助提交申請。因此,我們可能需要花費寶貴的資源來遵守這些規則和通知,或要求我們向其購買應税資產的相關轉讓人遵守,或確定我們的開曼羣島控股公司和我們集團中的其他非税務居民企業不應根據通告7和/或SAT Bullet37徵税,這可能會對我們的財務狀況和經營業績產生重大不利影響。若税務機關認定任何涉及非中國居民投資者的離岸重組交易缺乏合理商業目的,則不能保證税務機關不會將通告7及/或SAT Bullet37適用於該等交易。因此,吾等及吾等的非中國居民投資者可能面臨根據通函7及/或SAT Bullet37課税的風險,並可能被要求遵守或確定吾等不應根據通函7及/或SAT Bullet37課税,這可能會對吾等的財務狀況及經營業績或該等非中國居民投資者在吾等的投資產生重大不利影響。我們過去曾進行過收購交易,未來可能會進行額外的收購交易。吾等不能向閣下保證,中國税務機關不會酌情調整任何資本利得及向吾等施加報税義務,或要求吾等協助中國税務機關就此進行調查。中國税務機關加強對收購交易的審查,可能會對我們未來可能進行的潛在收購產生負面影響。

終止向我們提供的任何税收優惠或徵收任何附加税都可能對我們的財務狀況和經營業績產生不利影響。

《企業所得税法》及其實施細則統一了原有的內資企業和外商投資企業的單獨所得税法,除2007年3月16日前設立的部分單位有資格享受現有税收優惠外,統一適用於中國境內所有居民企業的25%所得税税率,並經國務院2007年12月26日頒佈的若干過渡性逐步淘汰規定進行了調整。此外,根據企業所得税法,如果某些企業符合高新技術企業或HNTE的資格,根據各種資格標準,它們可以享受15%的優惠税率。

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本公司在中國的多家附屬公司及合併聯營實體,包括世紀互聯北京有限公司、上海藍雲科技有限公司或上海藍雲及深圳迪易賢通信有限公司(簡稱SZ DYX),因其具有HNTE資格而有權享受15%的優惠税率。國家技術教育機構的資格由中國相關部門每年進行一次行政評估和三年一次的審查。如果世紀互聯北京、上海藍雲和深圳DYX未能保持或續簽其HNTE地位,其適用的所得税税率可能會提高到25%,這可能會對我們的財務狀況和經營業績產生重大不利影響。

2011年4月,世紀互聯(xi安)信息外包產業園服務有限公司或世紀互聯北京公司位於陝西省的子公司xi安子獲得了15%的税率優惠,並從那時起開始適用這一税率。優惠税率適用於位於中國西部地區、從事某些受鼓勵行業的公司。這一資格需要每年進行一次評估。截至2018年、2019年及2020年12月31日止年度,xi安子的評估税率分別為15%、15%及15%。

於截至二零二零年十二月三十一日止年度,我們的其他中國附屬公司將適用25%的企業所得税税率,除非該等附屬公司符合小型及微利企業的資格,根據其年度應課税收入,該等企業將有權豁免其收入的50%(50)%或25%(25)%的企業所得税税率,並享有20%的減税企業所得税税率。

併購規則將為外國投資者收購中國公司建立複雜的程序,這可能會使我們很難通過收購中國來追求增長。

併購規則以及最近通過的其他有關合並和收購的條例和規則規定了額外的程序和要求,這可能會使外國投資者的合併和收購活動更加耗時和複雜。此外,商務部2011年8月發佈的《關於境外投資者併購境內企業安全審查的實施細則》明確,涉及國家安全的行業的外國投資者的併購必須受到商務部的嚴格審查,並禁止任何試圖繞過安全審查的活動,包括通過委託代理或合同控制安排安排交易。我們認為我們的業務不屬於涉及國家安全的行業,但我們不能排除商務部或其他政府機構未來可能會發布與我們的理解相反的解釋或擴大此類安全審查的範圍,在這種情況下,我們未來在中國的收購,包括通過與目標實體簽訂合同控制安排的方式進行的收購,可能會受到嚴格審查或禁止。此外,《反壟斷法》要求,如果觸發某些申請門檻,任何業務集中必須事先通知中國國家市場監管總局。我們增長戰略的一部分包括收購中國的互補性業務或資產。遵守上述法律及法規及其他中國法規的要求以完成該等交易可能非常耗時,而任何所需的審批程序,包括取得中國國家市場監管總局的批准,可能會延遲或抑制我們完成該等交易的能力,從而影響我們擴大業務或維持市場份額的能力。倘若吾等的任何收購受併購規則約束,並於日後被發現不符合併購規則的要求,中國有關監管機構可對吾等在中國的業務處以罰款及懲罰,限制吾等在中國的經營特權,或採取可能對吾等的業務、財務狀況、經營業績、聲譽及前景產生重大不利影響的其他行動。

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2020年12月,國家發改委、商務部發布了《外商投資安全審查辦法》,並於2021年1月18日起施行。發改委、商務部將設立外商投資安全審查工作機制辦公室。這些措施將外商投資定義為外國投資者在中國的直接或間接投資,包括(I)投資於新的在岸項目或設立外商獨資在岸公司或與外國投資者建立合資企業;(Ii)通過併購獲得在岸公司的股權或資產;以及(Iii)以任何其他方式進行的在岸投資。對關係國家安全的重要文化產品和服務、重要信息技術和互聯網服務及產品、關鍵技術等關係國家安全的重要領域的投資,取得被投資公司事實上的控制權的,應當在投資前向專門設立的機構備案。這些措施沒有明確界定什麼是“以任何其他方式或通過任何其他方式進行的在岸投資”或“事實上的控制”,而是可以作廣義解釋。根據適用於對自由貿易區內外國投資進行安全審查的規定,通過合同安排進行的控制很可能被視為事實上的控制。未進行備案的外國投資者將在規定的期限內予以整改,並將在相關國家徵信系統中被記錄為該外國投資者的負面信用信息,然後按照相關規則的規定對該投資者進行聯合處罰。如果該投資者沒有或拒絕進行這種整改,將被勒令處置該股權或資產,並採取任何其他必要措施,以恢復現狀,消除對國家安全的影響。由於這些辦法是最近頒佈的,負責此類安全審查的指定部門尚未發佈官方指導意見。在現階段,對這些措施的解釋在許多方面仍然不清楚,這些措施是否適用於在這些新措施頒佈之前實施或完成的外國投資。由於我們的業務可能被視為構成上述情況,我們不能向您保證我們目前的業務運營將保持完全合規,或者我們可以適時調整我們的業務運營以適應新的監管要求,或者根本不能。

中國對離岸控股公司向中國實體提供貸款及直接投資的監管可能會延遲或阻止我們將海外發售所得款項用於向中國附屬公司或並表附屬實體提供貸款或額外注資,這可能會對我們的流動資金以及我們為業務提供資金及擴展的能力造成重大不利影響。

在使用吾等於海外發售或其他融資活動所得款項時,作為離岸控股公司,吾等可向我們在中國的附屬公司或我們在中國的合併聯營實體作出貸款,或向我們的中國附屬公司或綜合聯營實體作出額外出資。向我們的中國子公司或我們在中國的合併關聯實體提供的任何貸款均受中國法規的約束。例如,我們向我們的中國子公司(即外商投資企業)提供的貸款不能超過法定上限,必須在貸款協議簽署後以及借款人提取任何金額前三個工作日內通過國家外匯管理局的在線備案系統向國家外匯管理局或外管局備案。

我們也可能決定通過出資的方式為我們的中國子公司在中國的業務提供資金。這些出資須在國家市場監管總局或地方監管總局登記,並在外匯局授權的當地銀行登記。我們不能向您保證,對於我們未來對子公司的出資,我們將能夠及時獲得這些政府批准或完成註冊。若吾等未能完成註冊或備案,吾等使用海外發售所得款項及將中國業務資本化的能力可能會受到負面影響,這可能會對我們的流動資金及我們為業務提供資金及擴展業務的能力造成不利影響。

政府對貨幣兑換的控制可能會限制我們有效接收和使用收入的能力。

我們的大部分收入和支出都是以人民幣計價的。然而,人民幣目前還不能自由兑換。

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中國政府繼續監管人民幣與外幣的兑換,儘管近年來大幅減少了對涉及貨物和服務進出口的貿易交易以及其他頻繁的常規外匯交易的控制。這些交易被稱為經常賬户項目。然而,外國投資者為資本項目(如資本出資)向中國境內匯款,一般是在獲得有關當局的具體批准或完成具體登記或備案後逐案進行,並受到嚴格的監管制度的約束。中國有關人民幣匯入中國以結算資本賬項目的規定正逐步發展。目前,我們的中國子公司可以購買外幣進行經常賬户交易的結算,包括向我們支付股息,而無需外匯局批准。然而,我們的中國附屬公司在資本項目下進行的外匯交易仍然受到嚴格的外匯管制,需要獲得中國政府當局(包括外匯局)的批准或登記或備案。特別是,如果我們的中國子公司從我們或其他外國貸款人那裏借入外幣貸款,這些貸款必須在貸款協議簽署後以及借款人從外國貸款中提取任何金額之前至少三個工作日向外滙局備案,中國子公司借入的外幣貸款累計金額不得超過法定上限。若吾等以額外出資方式為我們的中國附屬公司提供資金,則該等出資須向國家市場監管總局或其當地對應機構登記,並須向獲外管局授權的本地銀行登記。對貨幣兑換的任何現有和未來限制可能會影響我們的中國子公司或關聯實體獲取外幣的能力、限制我們履行外幣義務的能力或以其他方式對我們的業務產生重大和不利的影響。

2015年3月,外匯局發佈了《關於改革外商投資企業外匯資本結算管理辦法的通知》,或稱外匯局第2919號通知,最近一次修改是在2019年12月30日。外管局第2919號通知規定,外商投資企業可根據實際需要,酌情將其資本項目內最高可達100%的外幣兑換成人民幣。2016年6月9日,外匯局進一步發佈了《國家外匯管理局關於改革和規範資本項目外匯結算管理政策的通知》(簡稱外匯局第2916號通知),進一步擴大和加強外管局第2919號通知下的自由兑換改革。外匯局第2916號通知為資本項目外匯自由兑換提供了一個綜合的標準,適用於在中國註冊的所有企業。根據外匯局通知第16號,除外幣資本外,可自由兑換政策還擴大到企業(金融機構除外)借入的外幣債務和通過境外上市籌集的匯回資金。此外,國家外匯局第16號通知縮小了企業不得將如此轉換的人民幣資金用於其他用途的範圍,其中包括:(I)支付超出其業務範圍或適用法律法規禁止的其他支出;(Ii)投資於銀行本金擔保產品以外的證券或其他金融產品;(Iii)向非關聯企業提供貸款,但企業業務範圍明確允許的除外;以及(Iv)建設或購買非自用房地產,房地產開發商除外。2019年10月23日,外匯局發佈了《關於進一步推進跨境貿易投資便利化的通知》,即外匯局第28號通知。28號通知等規定,外商投資企業可以使用外幣資本折算成人民幣對中國進行股權投資,但股權投資必須是真實的,並符合適用的外商投資相關法律法規。

根據國家外匯管理局於2020年4月10日發佈並施行的《國家外匯管理局關於優化外匯管理支持涉外業務發展的通知》,在全國範圍內推進資本項目收入支付便利化改革。在確保資金使用真實合規、合規、遵守現行資本項目收入使用管理規定的前提下,允許符合條件的企業將資本金、外債、境外上市等資本項目收入用於境內支付,無需為每筆交易事先向銀行提供真實性證明材料。

匯率波動可能對我們的經營業績和您的投資價值造成重大不利影響。

人民幣兑換成包括美元在內的外幣,是按照人民銀行中國銀行制定的匯率計算的。人民幣兑美元匯率一直在波動,有時波動幅度很大,而且是不可預測的。人民幣對美元和其他貨幣的價值受到中國政治經濟條件變化和中國外匯政策等因素的影響。我們無法向您保證,未來人民幣對美元不會大幅升值或大幅貶值。很難預測未來市場力量或中國或美國政府的政策會如何影響人民幣對美元的匯率。

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由於我們的成本及開支大部分以人民幣計值,人民幣兑美元的任何升值將增加我們的美元成本。此外,由於我們在中國的營運附屬公司及VIE以人民幣收取收入,人民幣兑美元的任何大幅貶值均可能對我們以美元計算的收入、財務狀況、普通股的價值及應付股息造成重大不利影響。倘吾等需要將吾等發行證券所得款項之任何部分轉換為人民幣作資本開支及營運資金及其他業務用途,則人民幣兑美元升值將對吾等從轉換中獲得的人民幣金額造成不利影響。相反,如果我們決定將人民幣兑換為美元,以支付普通股或美國存託證券的股息、戰略收購或投資或其他業務用途,美元兑人民幣升值將對我們可用的美元金額產生負面影響。人民幣兑美元匯率波動對我們的財務數據造成的這些影響及其他影響可能對我們的美國存託證券的市價和您的投資造成重大不利影響。

中國可提供的對衝選擇非常有限,以減少我們對匯率波動的敞口。到目前為止,我們沒有進行任何套期保值交易,以努力降低我們面臨的外匯兑換風險。雖然我們可能會決定在未來進行對衝交易,但這些對衝的可用性和有效性可能會受到限制,我們可能無法充分對衝我們的風險敞口,甚至根本無法對衝。此外,我們的貨幣匯兑損失可能會被中國的外匯管制規定放大,這些規定限制了我們將人民幣兑換成外幣的能力。因此,匯率的波動可能會對你的投資產生實質性的不利影響。

有關中國居民設立離岸特別目的公司的中國法規可能會令我們的中國居民實益擁有人承擔個人責任,並限制我們收購中國公司、向我們的中國附屬公司注資、限制我們的中國附屬公司向我們分派利潤的能力,或以其他方式對我們造成重大不利影響。

2005年10月,外匯局發佈了《關於中國境內居民通過特殊目的公司融資和返還投資外匯管理有關問題的通知》(第75號通知),現被2014年7月4日外匯局發佈的《關於境內居民離岸投融資和特殊目的工具往返投資外匯管理有關問題的通知》(第37號通知)所取代。根據第37號通函,中國居民為境外投融資目的直接設立或間接控制離岸實體時,須向當地外匯局登記,該等中國居民合法擁有的資產或在境內企業中的股權或離岸資產或權益,在第37號通函中稱為“特殊目的載體”。第37號通函下的“控制權”一詞廣義定義為中國居民以收購、信託、委託、投票權、回購、可換股債券或其他安排等方式取得的離岸特別目的工具或中國公司的經營權、受益權或決策權。第37號通函進一步規定,如果特別目的載體的基本信息發生任何變化,例如中國居民個人股東、名稱或經營期間的變化;或與特別目的載體有關的任何重大變化,例如中國個人出資額的增加或減少、股份轉讓或交換、合併、分立或其他重大事件,則需要修訂登記。如果離岸控股公司的中國居民股東沒有在當地外匯局分支機構完成登記,中國子公司可能被禁止將其減資、股份轉讓或清算的利潤和收益分配給離岸公司,離岸公司向其中國子公司增資的能力可能受到限制。此外,未能遵守上述外匯局登記及修訂規定,可能會導致根據中國法律逃避適用的外匯限制的責任。2015年2月13日,外管局發佈了《關於進一步簡化和完善直接投資外匯管理政策的通知》,或稱《外管局第13號通知》,自2015年6月1日起施行。中國外管局第13號通告授權合資格銀行根據第37號通函登記所有中國居民對“特殊目的工具”的投資,但未能遵守第37號通函的中國居民仍將屬於當地外管局分支機構的管轄範圍,必須向當地外匯局分支機構提出補充登記申請。

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我們目前的中國居民實益擁有人,包括我們的聯合創始人陳晟和張軍,已於二零一四年六月十日根據第37號通函就彼等各自持有本公司的海外股權提交外匯登記。我們不能向您保證,我們的聯合創始人何時能夠成功完成註冊。吾等亦已要求吾等所知於本公司擁有直接或間接權益的其他中國居民按第37號通函及其他相關規則的規定提出所需的申請、提交及修訂。吾等嘗試遵守並試圖確保該等於本公司直接或間接擁有權益的中國居民遵守有關規定,而吾等所知其身份及地址並受第37號通函及相關外管局規定約束的持有本公司證券直接或間接權益的人士已進行第37號通函所規定的登記程序,並將更新該等登記。然而,吾等可能不獲告知於本公司擁有直接或間接權益的所有中國居民的身份,而吾等亦不能保證該等中國居民會遵守吾等的要求,作出或取得任何適用的登記或遵守第37號通函或相關外管局規例所規定的其他要求。中國居民(包括吾等的聯合創辦人)未能或無法根據第37號通函及相關的外管局規例進行任何規定的登記或遵守其他規定,可能會對該等中國居民或吾等的中國附屬公司處以罰款及法律制裁,並可能限制吾等向我們的中國附屬公司及我們的合併聯營實體提供額外資本或提供貸款的能力,限制我們的中國附屬公司向吾等派發股息或以其他方式向吾等分派利潤的能力,或以其他方式對吾等造成重大及不利影響。

未能遵守僱員購股權計劃的登記規定,我們的股權激勵計劃參與者(如屬中國居民或我們)可能會面臨罰款及其他法律或行政制裁。

自2007年起,國家外匯管理局實施了規定,要求參與海外上市公司員工股票期權計劃的中國居民在國家外匯管理局或其當地辦事處登記,並完成若干其他手續。2012年2月15日,國家外匯管理局發佈《關於境內個人參加境外上市公司員工股權激勵計劃外匯管理有關問題的通知》,簡稱國家外匯管理局通知7。根據國家外匯管理局第7號公告,參與海外上市公司股份激勵計劃的中國居民須向國家外匯管理局登記,並完成若干其他手續。中國居民包括《中華人民共和國外匯管理條例》規定的中國境內公司的董事、監事、管理層和僱員,不分國籍。國家外匯管理局第7號公告進一步要求,還應指定代理人處理行使或出售根據股份激勵計劃向參與者授予的股票期權的相關事宜。我們及獲授購股權之中國居民須遵守《外匯管理公告》第7號所規限。如果我們或我們的中國期權持有人未能遵守這些規定,我們或我們的中國期權持有人可能會受到罰款和其他法律或行政制裁。

與我們的ADS相關的風險

我們的美國存託證券的市場價格一直波動,並可能繼續波動,這可能導致我們存託證券的持有人蒙受重大損失。

我們的美國存託憑證的交易價格可能會波動,並可能因我們無法控制的因素而大幅波動。這可能是由於廣泛的市場和行業因素造成的,比如市場價格的表現和波動,或者最近幾年其他總部位於中國的公司在美國上市的財務業績不佳或下降。其中一些公司的證券自首次公開發行以來經歷了大幅波動,在某些情況下,其證券的交易價格大幅下降。其他中國公司股票發行後的交易表現可能會影響投資者對在美國上市的中國公司的態度,從而可能影響我們的美國存託憑證的交易表現,無論我們的實際經營業績如何。美國證券交易委員會最近對中國的五家會計師事務所提起的行政訴訟正在進行中,指控它們拒絕向美國證券交易委員會交出文件,對某些中國總部的公司進行正在進行的調查。這一訴訟發生在會計醜聞侵蝕了投資者對中國總部公司的胃口之際。任何其他有關中國公司不適當的公司治理做法或欺詐性會計、公司結構或事項的負面消息或看法,也可能對投資者對包括我們在內的中國公司的總體態度產生負面影響,無論我們是否進行了任何不當的活動。此外,證券市場可能不時經歷與我們的經營業績無關的重大價格和成交量波動,這可能對我們的美國存託憑證的市場價格產生重大不利影響。

自2011年4月21日我們首次將美國存託憑證在納斯達克全球精選市場上市以來,我們的美國存託憑證的交易價格一直在波動。2020年,我們的美國存託憑證的交易價格從每美國存托股份7.64美元到34.86美元不等,最近一次報告的收盤價是2021年4月27日,即每美國存托股份30.41美元。我們的美國存託憑證的市場價格可能波動很大,並受以下因素的影響而出現較大波動:

本公司季度經營業績的實際或預期波動以及預期業績的變化或修訂;

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目錄表

改變證券分析師的財務估計或建議;
中國互聯網行業的狀況;
提供託管網絡服務的其他公司的業績或市場估值的變化;
人民幣對美元或其他外幣匯率的變動;
我們或我們的競爭對手宣佈新產品和服務、重大收購、戰略合作伙伴關係、合資企業或資本承諾;
對我們、我們的競爭對手或我們的行業進行有害的負面宣傳;
對我們的負面賣空者指控;
行政人員的增加或離職;
額外普通股或美國存託憑證的銷售或預期潛在銷售;
訴訟或行政調查;以及
中國的總體經濟或政治狀況,以及美國和中國之間的政治緊張局勢。

我們的董事和員工可能會因其在其他公司的職位而面臨索賠和訴訟,這也可能損害我們的聲譽。

我們的董事和員工可能會因為他們在其他上市公司的職位而面臨額外的索賠和訴訟風險。例如,我們的董事之一、董事獨立董事兼聚美優品國際控股有限公司審計委員會主席邵肖恩先生被列為正在進行的針對聚美優品國際控股有限公司的證券集體訴訟的被告,聚美優品國際控股有限公司是一家前紐約證券交易所上市的公司,該公司在提交給美國證券交易委員會的私有化交易招標/推薦聲明中涉嫌存在遺漏和失實陳述。邵逸夫還曾在2019年5月至2020年7月期間擔任董事的獨立董事和瑞幸咖啡審計委員會主席,並在2020年期間擔任瑞幸咖啡一個專門委員會的主席,該委員會負責調查瑞幸咖啡的會計不當行為。瑞幸咖啡及其包括邵逸夫在內的多名董事已被列為多起針對這些會計違規行為的訴訟的被告。存在針對我們的董事和員工的訴訟、索賠、調查和訴訟,即使它們不涉及我們的公司,也可能損害我們的聲譽,並對我們的美國存託憑證的交易價格產生不利影響。

我們的三級投票結構將限制您影響公司事務的能力,並可能阻止其他人尋求我們A類普通股和美國存託憑證持有人可能認為有益的任何控制權變更交易。

我們的普通股股本由A類普通股、B類普通股和C類普通股組成。就需要股東投票的事項而言,A類普通股持有人每股有一票投票權,而(I)B類普通股持有人每股有10票投票權,(Ii)C類普通股持有人每股有一票投票權,但我們只有在持有過半數已發行及已發行C類普通股持有人的書面同意或經已發行及已發行C類普通股持有人單獨會議通過的特別決議的批准下,方可進行以下事宜:

本公司、英皇創投控股有限公司、小米創投有限公司及其中所指名的若干其他人士根據股東權利於2015年1月至15日訂立的《投資者權利協議》以及本公司與Tuspark Innovation Venture Limited於2016年5月23日訂立的股份認購協議,委任或罷免董事,但委任或免任董事除外;

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目錄表

本公司或本公司附屬公司與任何持有本公司已發行及已發行股本超過10%的股東或該等股東聯營公司訂立的任何協議,但在我們的正常業務過程中訂立的協議,其總合約額低於最近完成的財政年度綜合總收入的10%;及
對我們的組織章程大綱和章程細則的任何擬議修訂,將修改、更改、修改或更改C類普通股附帶的權利。

每一股B類普通股和每一股C類普通股的持有人可隨時轉換為一股A類普通股,而A類普通股和C類普通股在任何情況下都不能轉換為B類普通股或優先股,A類普通股和B類普通股在任何情況下都不能轉換為C類普通股或優先股。當其持有人將B類普通股或C類普通股轉讓給並非該持有人聯營公司的任何個人或實體時,該等B類普通股或C類普通股應自動並立即轉換為同等數量的A類普通股。

由於這三個類別的投票權不同,我們的B類普通股或C類普通股的持有人在需要股東批准的事項上擁有重大投票權。這種集中控制將限制您影響公司事務的能力,並可能阻止其他人尋求任何潛在的合併、收購或其他控制權變更交易,而A類普通股和美國存託憑證的持有人可能認為這些交易是有益的。

未來我們大量的美國存託憑證在公開市場上銷售,或者人們認為這些銷售可能發生,可能會導致我們的美國存託憑證價格下降。

未來,我們可能會發行更多普通股或美國存託憑證以籌集資金,我們的現有股東可以在公開市場出售大量美國存託憑證,包括行使已發行期權時發行的美國存託憑證。我們無法預測未來發行普通股或美國存託憑證的規模或未來出售我們普通股或美國存託憑證對我們美國存託憑證市場價格的影響。未來在公開市場上大量出售我們的普通股或美國存託憑證,或認為這些出售可能會發生,可能會導致我們的美國存託憑證的交易價格下跌,並削弱我們通過出售額外股權證券籌集資金的能力。

我們採用了股票激勵計劃,根據該計劃,我們有權向符合條件的參與者授予廣泛的基於股權的獎勵。2020年5月,我們通過了2020年規劃。我們打算登記所有根據2020計劃可發行的A類普通股,並已登記根據我們現有激勵計劃可發行的A類普通股。這些A類普通股一旦登記,就可以以美國存託憑證的形式在公開市場上自由出售。

如果我們大量的A類普通股或可轉換為A類普通股的證券在公開市場以美國存託證券的形式出售,出售可能會降低我們存託證券的交易價格,並阻礙我們籌集未來資本的能力。

我們豁免納斯達克的某些公司治理要求,我們打算依賴某些豁免。

開曼羣島的某些公司治理做法與美國國內發行人的標準有很大不同。開曼羣島是我們的祖國。納斯達克市場規則規定,外國私人發行人可免於遵守納斯達克的某些公司治理要求,並可遵循其母國的做法,但須遵守某些例外情況和要求,前提是此類豁免違反美國聯邦證券法律和法規。我們目前遵循本國的慣例:(I)不要求我們每年徵集委託書和召開股東大會,(Ii)不限制公司與董事的交易,只要求董事對他們所服務的公司行使謹慎義務和承擔某些受託責任,(Iii)不要求我們發行超過20%已發行普通股的額外證券,以及(Iv)不要求我們修改股票激勵計劃時尋求股東批准。因此,我們的投資者可能無法享受在納斯達克上市的美國國內公司的某些公司治理要求的好處。

我們是美國交易所法案規則所指的外國私人發行人,因此,我們不受適用於美國國內上市公司的某些條款的約束。

由於根據美國交易所法案,我們有資格成為外國私人發行人,因此我們不受美國證券規則和法規中適用於美國國內發行人的某些條款的限制,包括:

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目錄表

根據《美國交易法》,要求向SEC提交10—Q表格的季度報告和8—K表格的當前報告;
《美國交易法》中有關就根據《美國交易法》註冊的證券徵求委託書、同意書或授權的條款;
《美國交易法》中要求內幕人士提交關於其股票所有權和交易活動的公開報告,以及從短期內進行的交易中獲利的內幕人士的責任;以及
FD規則下重大非公開信息發行人的選擇性披露規則。

我們必須在每個財政年度結束後的四個月內以表格20—F提交年度報告。此外,我們打算繼續按季度以新聞稿的形式發佈業績,並根據納斯達克規則發佈。有關財務業績和重大事件的新聞稿也將以表格6—K提供給SEC。然而,與美國國內發行人向SEC提交的信息相比,我們需要向SEC提交或提供的信息將不那麼廣泛和及時。因此,我們的A類普通股和美國存託證券的持有人獲得的保護或信息可能比適用於美國國內公司的《美國交易法》規則所規定的要少。

就美國聯邦所得税而言,我們可能會被歸類為被動外國投資公司,這可能會對我們的ADS或A類普通股的美國持有人造成不利的美國聯邦所得税後果。

根據我們的美國存託憑證和A類普通股的市場價格、我們的資產價值以及我們的資產和收入的構成,我們認為在截至2020年12月31日的納税年度,我們不是美國聯邦所得税方面的PFIC,我們預計在截至2021年12月31日的納税年度也不是PFIC。我們必須每年(在每個課税年度結束後)單獨決定我們是否為PFIC。雖然我們預計不會成為PFIC,但我們不能就過去、當前或未來的任何納税年度提供關於我們的PFIC地位的保證。對我們是否為PIC的確定是每年一次的事實密集型確定,適用的法律可能會有不同的解釋。此外,由於相關規則的應用存在不確定性,美國國税局可能會對我們將某些收入和資產歸類為非被動資產或我們對有形和無形資產的估值提出質疑,每一項都可能導致我們成為本納税年度或任何未來納税年度的PFIC。因此,我們的美國律師對我們在之前、本年度或之後的任何納税年度的PFIC地位不發表任何意見。

非美國公司,如我們公司,將被視為美國聯邦所得税目的在任何應納税年度的PFIC,如果(I)該年度75%或以上的總收入由某些類型的“被動”收入組成,或(Ii)該年度資產價值的50%或以上(根據季度平均值確定)或為產生被動收入而持有(“資產測試”)。被動收入一般包括股息、利息、某些特許權使用費和租金、年金、出售或交換產生這種收入的財產的淨收益以及某些淨外幣收益。為此,現金和容易轉換為現金的資產被歸類為被動資產。我們將被視為直接或間接擁有股票超過25%(按價值計算)的任何其他公司的資產和收入的比例份額。

儘管這方面的法律並不完全明確,但出於美國聯邦所得税的目的,我們將我們的可變利益實體視為由我們所有,因為我們控制着他們的管理決策,我們有權享受他們的幾乎所有經濟利益,因此,我們在我們的綜合美國公認會計準則財務報表中整合了他們的運營結果。然而,如果確定我們不是美國聯邦所得税用途的可變利益實體的所有者,我們很可能在截至2020年12月31日的納税年度和隨後的納税年度被視為PFIC。

如果我們成為或成為PFIC,美國投資者可能會因出售或以其他方式處置我們的美國存託憑證或A類普通股而確認的收益在收到我們的美國存託憑證或A類普通股的分配時產生顯著增加的美國所得税,前提是根據美國聯邦所得税規則,此類收益或分配被視為“超額分配”。有關更多信息,請參閲“項目10.E.附加信息-税務-美國聯邦所得税注意事項-被動型外國投資公司注意事項”。

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目錄表

閣下可能無法參與供股,或會經歷閣下所持股份的稀釋,且倘向閣下提供有關A類普通股的若干分派並不切實際,則閣下可能無法獲得該等分派。

我們可能不時向股東分配權利,包括收購我們證券的權利。根據美國存託證券的存託協議,除非將向美國存託證券持有人分派的權利和相關證券均根據《證券法》登記,或就所有美國存託證券持有人而言獲豁免登記,否則存託人不會向美國存託證券持有人提供該等權利。我們沒有義務就任何該等權利或相關證券提交登記聲明,或努力使該等登記聲明被宣佈生效。此外,我們可能無法利用證券法規定的任何註冊豁免。因此,我們的美國存託證券持有人可能無法參與我們的供股,並可能因此而經歷其持有的股份被稀釋。

此外,我們的美國存託憑證的託管人已同意向您支付其或託管人從我們的普通股或其他存款證券上收到的現金股息或其他分派,扣除其費用和費用後。您將獲得與您的美國存託憑證所代表的A類普通股數量成比例的這些分配。但是,保管人可以酌情決定,向任何美國存託憑證持有人提供分銷是非法或不切實際的。例如,保管人可以確定通過郵寄分發某些財產是不可行的,或者某些分發的價值可能低於郵寄這些財產的費用。在這些情況下,託管人可能決定不分發此類財產,您將不會收到此類分發。

您可能會受到轉讓您的美國存託憑證的限制。

以美國存託憑證為代表的您的美國存託憑證可以在託管銀行的賬簿上轉讓。但是,保管人在其認為與履行職責有關的情況下,可隨時或不時關閉其轉讓賬簿。此外,當我們的賬簿或託管人的賬簿關閉時,或者如果我們或託管人認為出於法律或任何政府或政府機構的任何要求、或根據存款協議的任何規定或任何其他原因,在任何時候這樣做是可取的,則託管人可以拒絕交付、轉讓或登記美國存託憑證的轉讓。

您在保護您的利益方面可能面臨困難,您通過美國聯邦法院保護您的權利的能力可能有限,因為我們是根據開曼羣島法律註冊成立的,我們的大部分業務在中國進行,並且我們的大多數高級管理人員和董事居住在美國以外的地方。

我們在開曼羣島註冊成立,我們幾乎所有的資產都位於美國以外。我們在中國的大部分業務是通過我們在中國的全資子公司進行的。我們的大多數管理人員和董事居住在美國以外,這些人的大部分資產都位於美國以外。因此,如果您認為您的權利受到美國證券法或其他方面的侵犯,您可能很難在開曼羣島或中國對我們或這些個人提起訴訟。即使您成功提起此類訴訟,開曼羣島和中國的法律可能會使您無法執行鍼對我們的資產或我們董事和高級管理人員的資產的判決。此外,開曼羣島或中國的法院是否承認或執行美國法院根據美國或任何州證券法的民事責任條款對吾等或吾等董事及高級職員提出的判決存在不確定性,亦不確定該等開曼羣島或中國法院是否有權聽取在開曼羣島或中國針對吾等或吾等董事及高級職員根據美國或任何州的證券法提出的原創訴訟,理由是該等條文屬刑事性質。

本公司的公司事務受本公司的組織章程大綱及章程細則、開曼羣島公司法(經修訂)及開曼羣島普通法管轄。根據開曼羣島法律,股東對我們的董事和我們採取法律行動的權利、少數股東的訴訟以及我們的董事對我們的受託責任在很大程度上受開曼羣島普通法的管轄。開曼羣島的普通法部分源於開曼羣島相對有限的司法判例,以及對開曼羣島法院具有説服力但不具約束力的英國普通法。根據開曼羣島法律,我們股東的權利和董事的受託責任並不像美國的法規或司法先例那樣明確。特別是,與美國相比,開曼羣島的證券法律體系不太發達,為投資者提供的保護明顯較少。此外,開曼羣島公司可能沒有資格在美國聯邦法院提起股東派生訴訟。

由於上述原因,我們的公眾股東可能比作為美國公眾公司的股東更難通過針對我們的管理層、董事或主要股東的訴訟來保護他們的利益。

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目錄表

我們的組織章程大綱及細則載有反收購條款,可能對我們普通股及美國存託證券持有人的權利造成不利影響。

我們的組織章程大綱和章程細則包含某些條款,這些條款可能限制其他公司獲得對我們公司的控制權的能力,包括我們的三級投票權結構,以及授權我們的董事會不時設立一個或多個系列優先股而無需我們的股東採取行動,並就任何系列優先股確定該系列的條款和權利。這些規定可能會阻止第三方尋求在要約收購或類似交易中獲得對我們公司的控制權,從而剝奪我們的股東以高於當前市場價格的溢價出售其股份的機會。

由於我們是一家上市公司,我們的成本增加。

作為一家上市公司,我們承擔了大量的會計、法律和其他費用,而我們作為一傢俬營公司沒有承擔。《薩班斯—奧克斯利法案》,以及隨後由SEC和納斯達克全球精選市場實施的新規則,都對上市公司的公司治理實踐提出了詳細要求,包括《薩班斯—奧克斯利法案》第404條有關財務報告內部控制的規定。這些新規則和法規增加了董事和高級管理人員責任保險、會計、法律和財務報告合規成本,並使某些企業活動更加耗時和成本更高。因此,我們已經產生了與上市公司報告要求相關的額外成本,我們無法預測或估計我們可能進一步產生的額外成本金額或該等成本的時間。

如果證券或行業分析師不積極關注我們的業務,或者他們發表對我們業務不利的研究,我們的ADS價格和交易量可能會下降。

我們的ADS的交易市場部分取決於證券或行業分析師發佈的關於我們或我們業務的研究和報告。如果一位或多位報道我們的分析師下調我們的ADS評級,或發佈對我們業務不利的研究,我們的ADS價格可能會下跌。如果其中一位或多位分析師停止對我們公司的報道,或未能定期發佈有關我們的報告,對我們ADS的需求可能會減少,這可能會導致我們的ADS價格和交易量下降。

第四項:提供公司的最新信息。

A.公司的歷史與發展

我們於1999年開始運營,並通過一系列的公司重組,於2009年10月根據開曼羣島的法律成立了控股公司AsiaCloud Inc.或AsiaCloud。AsiaCloud之前是aBitCool Inc.或aBitCool的全資子公司,aBitCool是根據開曼羣島法律成立的公司。2010年10月,AsiaCloud進行重組,AsiaCloud回購了aBitCool持有的所有流通股,並向aBitCool的同一股東發行了普通股和優先股。與重組相關的是次重組,亞洲雲其後更名為世紀互聯集團。

由於中國法律對從事數據中心及電訊增值服務的實體的外資所有權有若干限制,吾等透過吾等、吾等全資擁有的中國附屬公司、吾等的可變權益實體及其股東之間的合約安排在中國開展業務。由於這些合同安排,我們控制了我們的可變利息實體,並根據美國公認會計準則在我們的合併財務報表中合併了我們合併關聯實體的財務信息。我們控制:(I)於2002年10月註冊成立的子公司世紀互聯中國持有世紀互聯100%的股權;(Ii)於2013年4月完成對世紀互聯100%股權的收購後,持有北京易居100%的股權;(Iii)於2014年6月註冊成立的子公司aBitCool DG持有WiFire Network的100%股權;以及(Iv)通過於2020年11月註冊成立的子公司SH Edge Connect持有上海智研及其全資子公司SH Blue Cloud的100%股權。

2011年4月21日,我們的美國存託憑證開始在納斯達克全球精選市場交易,股票代碼為“VNET”。我們總共發行和出售了14,950,000股美國存託憑證,相當於89,700,000股A類普通股,初始發行價為每股美國存托股份15美元。

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目錄表

我們不時收購與我們業務相輔相成的公司,並在我們認為合適的情況下進行替代投資和建立戰略合作伙伴或聯盟,我們還剝離了部分業務,作為我們調整業務發展戰略的努力的一部分。例如,我們是微軟所有三大雲產品的本地合作伙伴:Microsoft Azure、Office 365和Dynamic 365。2017年3月,我們與華平達成投資協議,在中國成立多階段合資企業並建設數字房地產平臺,目的是組建更多合資企業,共同開發IDC項目;2019年7月,我們與華平達成協議,重組我們的合作伙伴關係。2017年9月,我們以每一WiFire實體人民幣1元的名義代價,將從事CDN、託管區域網絡服務和路線優化業務(或WiFire實體)的六家全資子公司的66.67%股權轉讓給北京TUS元創科技發展有限公司。清華控股有限公司或途思控股的全資子公司。完成轉讓後,Tus-Holdings和US分別持有WiFire實體66.7%和33.3%的股權。自那以後,WiFire實體一直從我們的合併財務報表中解除合併。2019年10月,我們與阿里巴巴簽署了一份諒解備忘錄,部署IDC服務,以支持阿里巴巴在中國東部的擴張。

2019年10月,我們向董事會執行主席陳勝勝先生全資擁有的英屬維爾京羣島公司Personal Group Limited發行了60,000股新設立的C類普通股,發行價為每股1.35美元,相當於公司截至2019年10月11日(包括10月11日)的30個交易日的美國存託憑證成交量加權平均價,經美國存托股份對股份比率調整。此次發行新設立的C類普通股是我們在董事會和高級管理層的領導下增強長期執行業務戰略的能力的舉措。C類普通股賦予持有人與A類普通股相同的權利,但對某些公司事項的否決權和轉換權除外。

於2021年4月13日,我們從Tuspark Innovation Venture Limited(“Tuspark”)回購了48,634,493股B類普通股,總購買價約為2.6億美元。回購價格為每股普通股5.346美元,或每股美國存托股份32.076美元,其乘積為(I)截至2021年3月22日連續三十(30)個交易日的美國存託憑證每日成交量加權平均價,乘以(Ii)88%。同一天,由圖斯帕克任命的董事陳文斌先生辭去了我們董事會的職務。交易完成後,Tuspark持有的所有剩餘B類普通股已立即轉換為本公司相同數量的A類普通股。我們獲悉,Tuspark還同意以同樣的價格向Beacon Capital Group Inc.出售和轉讓額外的普通股,Beacon Capital Group Inc.是一家與喬希·盛先生有關聯的公司。如果本次增發股份轉讓完成,圖斯帕克將保留公司不到5%的少量股份。

我們的主要行政辦公室位於中華人民共和國北京市朝陽區酒仙橋東路10號冠捷大廈東南一層,郵編:100016。我們的電話號碼是+86(10)8456—2121。我們的註冊辦事處位於Maples Corporate Services Limited,PO Box 309,Ugland House,Grand Cayman,KY1—1104,Cayman Islands。我們在美國的流程服務代理商是Cocency Global Inc.,地址:122 East 42nd Street,18th Floor,New York,New York 10168

見項目4.c,“組織結構”,説明截至本年度報告日期的公司結構。

美國證券交易委員會維護着一個互聯網網站,其中包含報告、委託書和信息聲明,以及其他有關於週二以電子方式向美國證券交易委員會提交的發行人的信息。Www.sec.gov.您也可以在我們的網站上找到信息 Https://ir.21vianet.com/.

B.業務概述

我們是中國地區領先的運營商中立和雲中立數據中心服務提供商。我們擁有中國最大的運營商中立數據中心網絡之一,截至2020年12月31日,我們管理的32個自建數據中心和52個合作數據中心,總容量為53,553個機櫃。我們的數據中心集中在一線城市及其周邊地區,由於互聯網流量密集、資源稀缺和對數據中心設施的高需求,這些城市具有良好的供需動態。根據Frost&Sullivan的數據,就2019年數據中心服務收入而言,我們在運營商中立的數據中心服務市場佔有10.6%的市場份額。

我們是中國運營商中立數據中心行業的先驅,於1999年開始運營。我們是中國首批運營商中立的數據中心服務提供商之一,其基礎設施與各種運營商網絡互聯,這些網絡連接和共享數據流量,幫助規模化中國早期互聯網行業的快速發展。基於2013年我們與微軟在中國推出Azure和Office 365的合作伙伴關係,我們也是第一家在中國提供全球雲服務的運營商中立的數據中心服務商,我們的服務幫助加快了我們企業客户的數字化轉型。

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目錄表

我們提供託管託管服務來託管我們客户的服務器和網絡設備,並提供互連以提高其互聯網基礎設施的性能、可用性和安全性。我們採用了“雙核”戰略來應對零售和批發數據中心市場機遇。我們的託管零售服務提供可擴展的不同級別的服務,以滿足客户的需求,從單一機櫃到兆瓦級部署。我們的託管批發服務為客户提供由我們根據他們指定的標準建設和開發的新數據中心站點。我們相信,我們數據中心佔地面積和網絡資產的規模,以及我們的運營商和雲中立,使我們處於有利地位,能夠在中國快速擴張的互聯網和雲計算基礎設施服務市場中抓住巨大的機遇。

此外,我們是中國運營商中立數據中心服務提供商中的先行者,通過合作伙伴關係提供雲服務,覆蓋公有云、私有云和混合雲場景。我們為不同行業的企業提供定製的企業VPN服務和解決方案,包括軟件定義廣域網(SD—WAN)。該等增值服務加強了我們提供優質服務的能力,並滿足客户的額外需求。

憑藉覆蓋全國的數據中心網絡和全面的服務,我們吸引了多元化和忠誠的客户羣。截至2020年12月31日,我們的託管服務約有1,300個客户,企業客户總數超過6,000個。我們還與客户建立了長期的合作關係,並擁有很高的客户保留率,託管服務的月平均託管流失率較低,2018年、2019年和2020年分別為0.3%、0.5%和0.3%。

我們的服務產品

通過我們優質的數據中心網絡,我們提供全面的託管和相關服務,包括:

託管託管服務由管理型零售服務和管理型批發服務組成。我們的受管零售服務包括(I)專用數據中心空間來存放客户的服務器和網絡設備並提供量身定製的服務器管理服務的代管服務;(Ii)允許客户通過邊界網關協議、邊界網關協議、網絡或單線、雙線或多線網絡連接其服務器、中國主幹網和其他網絡的互聯互通服務;(Iii)增值服務,包括混合IT服務、防火牆服務、服務器負載均衡、數據備份和恢復、數據中心管理、服務器管理及備份服務器服務。為了應對IDC批發市場的機遇,我們在2019年制定了“雙核”戰略,將我們的服務擴展到中國的互聯網巨頭和大型雲計算服務提供商的託管批發服務。我們根據這些客户要求的規格和標準來建設和交付數據中心;
雲服務允許企業使用我們的IT基礎設施在互聯網上運行其應用程序,而不是將基礎設施放在自己的辦公場所;以及
VPN服務它通過公共互聯網建立安全和專用的連接,從而擴展客户的專用網絡。

我們的數據中心託管客户的服務器,並滿足他們部署計算、網絡、存儲和IT基礎設施的需求。我們的服務是可擴展的,允許我們的客户購買空間和電力,並隨着其需求的發展升級連接和服務。此外,我們的客户還受益於我們數據中心的各種物理安全功能,包括敏感的煙霧探測系統、滅火系統、安全訪問、全天候攝像機監控和安全漏洞警報。我們的數據中心是完全宂餘的,具有彈性的電源、高能效設計、與多個網絡提供商的連接以及由我們熟練的工程師提供的全天候現場支持。因此,我們能夠為我們自建的數據中心提供99.99%正常運行時間的服務級別協議。作為運營商中立的數據中心服務提供商,我們通過訪問多個運營商和服務提供商以及提供多個提供商的帶寬,為客户提供高度互聯。通過確保多個供應商的連接並使用宂餘硬件,我們能夠保證我們自建數據中心99.9%的互聯網連接正常運行。

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託管託管服務

我們自1999年開始運營以來一直提供託管零售服務,並於2019年開始提供託管批發服務,以實施我們在2019年制定的“雙核”戰略。

託管零售服務。我們的託管零售服務包括代管服務、互聯互通服務和增值服務。

主機代管服務它允許客户為他們的服務器租用部分或整個機櫃。我們的客户可以完全控制位於我們數據中心的服務器(S)。根據客户需求,我們提供不同級別的定製服務器管理服務,包括操作系統支持和更新協助、服務器監控、服務器備份和恢復、服務器安全評估、防火牆服務和災難恢復。我們客户的服務器安裝在我們的數據中心,提供宂餘電源以及供暖、通風和空調系統。我們的代管服務將客户從IT基礎設施維護的日常壓力中解脱出來,使他們能夠專注於自己的核心業務。客户可以選擇將其服務器和設備放置在專用的標準機櫃中,也可以放置在與其他客户共享的機櫃中。他們可以為服務器、網絡連接和設備定製機櫃空間。客户可以選擇從他們選擇的供應商那裏購買他們放在櫥櫃中的硬件。此外,客户還可以租用啟用電源的空白空間,在那裏他們可以在我們的數據中心放置自己的機櫃,或使用我們的服務來構建他們的定製機櫃空間。
互聯互通服務我們通過以下方式提供:
邊界網關協議(BGP)網絡服務。我們提供使用BGP路由協議和策略的網絡服務,使互聯網成為一個分散的系統,從而減少流量擁塞和數據傳輸時間;
單線網絡服務。我們的一些客户選擇只將他們的服務器連接到中國的一家電信運營商。根據他們的選擇,我們為他們提供與主要電信運營商的網絡連接,包括中國電信、中國聯通和中國移動;以及
多線路網絡服務。作為運營商中立的服務商,我們的數據中心接入了中國所有的運營商和非運營商網絡。然後,客户可以選擇將他們的服務器連接到兩個或多個網絡,從而提供更具成本效益的互聯網接入,並確保更好的業務連續性。我們的互聯互通服務將我們的客户彼此連接起來,將我們的數據中心與電信運營商的骨幹網絡和其他網絡連接起來。我們為客户提供交叉連接服務。根據客户的要求,我們利用單模或多模光纖在客户之間直接和私下建立鏈路。
增值服務:由我們以下列方式提供:
混合IT服務。我們的混合IT服務為客户提供一整套基礎設施服務產品,這些服務產品可以方便地捆綁在一起,以最大限度地加快客户推出其應用程序和產品的過程。與我們的基礎設施即服務或IaaS平臺相結合,混合IT服務將主機託管、服務器、連接、存儲和客户服務結合在一起,以節省IT基礎設施安裝時間,併為客户的IT需求提供完整、可靠和安全的環境。隨着越來越多的客户將他們的IT資源轉移到雲上,我們的雲中立平臺將使我們的混合IT服務能夠同時提供私有云和公共雲服務以及它們之間的相互連接;
私有云和混合雲服務。我們提供私有云、混合雲和多雲託管服務,通過我們的專有技術和與VMWare、Redhat和ZStack等選定合作伙伴的技術集成,滿足企業在數據主權、擁有成本和定製化方面的需求;以及
其他增值服務。為了補充我們的託管服務,提升客户體驗,我們還提供其他增值服務,包括裸機服務、防火牆服務、服務器負載均衡、數據備份和恢復、數據中心管理、服務器管理和備份服務器服務。此外,我們還為客户提供流量圖表和分析、服務器網關監控、域名系統設置、分佈式拒絕服務(DDOS)攻擊防禦機制、交換機和路由器的基本設置以及病毒防護。

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託管批發服務。我們的託管批發服務始於2019年,為互聯網巨頭和大型雲計算服務商提供我們建設和開發的新數據中心站點。根據客户的具體要求,我們通過從第三方收購或租賃綠地或現有工業建築的方式,為新的數據中心選址尋找物業,然後與開發商、承包商和供應商合作設計和建設設計先進、技術規格高的數據中心設施。2019年10月至2020年6月,我們與阿里巴巴簽署了7份諒解備忘錄,在中國東部建設和部署阿里巴巴數據中心設施。截至2020年12月31日,我們批發客户的總容量承諾達到170兆瓦。我們相信,我們從零售領域十年的行業經驗中獲得的核心競爭力和能力,在我們將業務擴展到批發領域和發展批發數據中心時也是適用和關鍵的。

規劃:我們從選址和規劃階段就與我們的客户接觸,並在符合客户IT基礎設施部署並提供良好的電力和連接通道的戰略位置選擇批發數據中心的地點。憑藉多年的經驗和在關鍵市場的強大影響力,我們能夠通過從第三方收購或租賃綠地或現有工業建築來進行深入分析,並根據客户的需求選擇最合適的位置。我們的團隊與當地政府當局密切合作,以獲得必要的許可和批准,並與電力公用事業公司合作,以獲得足夠的電力供應。我們還積極與電信運營商合作,確保與我們的批發數據中心實現多運營商連接。
設計:利用我們內部設計團隊的技術訣竅和全面的數據中心產品組合,通過設計和建設零售數據中心來開發和積累,我們致力於確保我們的每個批發數據中心滿足客户的特定要求,並實現行業領先的能效和運營業績。我們的技術優勢,如先進的冷卻技術和電源管理技術,由於我們內部設計團隊、研發團隊和外部設計院的密切合作而整合在一起。
建築:我們相信,我們與高質量承包商和供應商建立的良好關係,加上由經驗豐富的專業人士組成的專業施工團隊,有助於我們確保數據中心建設的快速交付和成本效益。與零售數據中心不同,批發數據中心通常是為滿足客户不同的技術要求而構建和定製的。此外,我們的客户要求我們在規定的建設期內大量交付批發數據中心。
運營:我們是中國首批運營商中立的數據中心服務商之一,於1999年開始運營。自那以後,在過去的20年裏,我們沒有遇到過任何災難性的事故,這表明我們擁有強大的操作專業知識。我們能夠為我們自建的數據中心提供99.99%的電源正常運行時間和99.9%的網絡連接正常運行時間的服務級別協議。我們的批發客户追求我們在提供具有高可靠性、可用性、安全性和可管理性的批發數據中心方面的運營優勢。因此,在他們選擇數據中心合作伙伴時,運營和管理專業知識成為越來越重要的標準。

雲服務

我們通過與微軟的合作,於2013年開始提供公共雲服務。根據我們與微軟的合作安排,我們通過與中國的最終客户簽訂服務協議,向內地客户提供微軟的雲服務,包括Azure、Office 365、Dynamic 365和Power Platform。

我們通過公共雲向企業和個人終端客户提供IaaS、平臺即服務和軟件即服務(SaaS)。Microsoft Azure為我們的客户提供一站式商店,以購買部分池化計算資源、控制上載到虛擬服務器的應用程序和/或訪問雲基礎架構上各種運營商運行的應用程序,並按需付費。通過Office 365服務,我們不僅為客户提供完整的Office應用程序,還為客户提供企業級電子郵件、文件共享和高清視頻會議,所有這些都在公共雲中協同工作和連接,以便客户可以從任何地方訪問他們運營業務所需的一切。

客户賬單總額在微軟和我們之間分配,我們根據商定的指標保留客户賬單總額的一部分。我們服務給客户的所有銷售額都存入一個由微軟和我們共同管理的託管賬户,我們每月支付給微軟的款項。此外,我們有權在完成某些銷售或服務條件後從Microsoft獲得獎勵付款。我們目前與微軟的協議期限為10年,至2027年。

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VPN服務

我們主要通過我們於2014年8月收購的德莫特控股有限公司及其子公司或德莫特實體提供VPN服務。德莫特實體在大中國和更廣泛的亞太地區的眾多城市為客户提供一流的企業級網絡服務。德爾莫特實體提供企業網絡解決方案,包括多協議標籤交換(MPLS)和軟件定義廣域網(SD-WAN)、互聯網接入和網絡安全解決方案,並開始將Cloud&SaaS解決方案添加到產品組合中。我們提供全託管網絡,支持與亞洲70多個POP的連接。我們是中國跨境數據電信產業聯盟首批正式成員之一,被中國通信管理局認定為合法合規。此外,我們還被任命為中國通信標準協會SD-廣域網服務標準起草單位之一。在信息安全、IT服務管理和質量管理方面,我們是大中華區首批獲得ISO/IEC 27001:2013、ISO/IEC 20000-1:2018和ISO9001:2015等國際標準認證的信息通信技術服務提供商之一。2020年還獲得了中國信息通信技術研究院頒發的SD-廣域網整體解決方案就緒證書。

我們的基礎設施

我們的基礎設施由我們的數據中心和數據傳輸網絡組成,是我們向客户提供服務的基礎。截至2020年12月31日,我們運營着32個位於一線及周邊城市的自建數據中心和52個合作數據中心,包括中國所有的主要互聯網樞紐,管理着53,553個機櫃。我們龐大的網絡由165個POP組成,是一條將我們的數據中心彼此連接起來,並將它們連接到中國的電信骨幹網的“高速互聯網鐵路”。

我們的數據中心

我們運營兩種類型的數據中心:自建和合作。我們將“自建”數據中心定義為擁有我們自己的機櫃和數據中心設備的數據中心,這些數據中心設備存放在我們擁有、從第三方租賃或從第三方購買的建築物中。我們將合作的數據中心定義為我們通過協議從中國電信、中國聯通等第三方租用的數據中心空間和機櫃。截至2020年12月31日,我們運營32個自建數據中心,容納49876個機櫃,52個合作數據中心,容納3677個機櫃。

下表列出了截至2018年12月31日、2019年12月31日和2020年12月31日,我們管理的數據中心和機櫃的數量。

    

截至12月31日,

    

2018

    

2019

    

2020

數據中心

 

 

自建

20

26

32

合作伙伴

38

51

52

58

77

84

櫥櫃

  

 

  

 

  

自建

25,711

 

32,047

 

49,876

合作伙伴

4,943

 

4,244

 

3,677

30,654

 

36,291

 

53,553

截至本年度報告之日,我們的數據中心分佈在20多個城市。我們的全國數據中心網絡不僅使我們能夠為更廣泛的地理區域的客户提供服務,還建立了一個全國性的數據傳輸網絡,在不同地點的運營商和服務提供商之間建立了連接。

下表列出了我們截至2020年12月31日投入使用的自建數據中心產品組合。

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截至2020年12月31日。

    

中國自建數字數據中心數量

    

內閣住宅

北京

13

約22,900人

上海和杭州

7

約9,800人

大灣區

5

約9300人

衞星城市 (1)

2

約4,350

其他

5

大約3 500

32

約49,850

(1)指毗鄰北京、上海、杭和大灣區的較小城市。

我們按照高行業標準建設和運營我們的數據中心,為客户提供最佳互聯網互連所必需的安全可靠環境。我們的數據中心通常具有以下功能:

恢復力- 宂餘、大容量、穩定的電源,由不間斷電源(UPS)、高性能電池和柴油發電機支持;
物理安全- 現場人員全天候監控,包括核實所有進入大樓的人員、安全屏障、攝像機監控和安全漏洞警報;
受控訪問-通過單獨編程的出入卡和視覺識別進入為特定客户指定的建築物、數據層和個別區域;
火災探測與撲救-連接到建築物管理系統的敏感煙霧探測器可提供早期檢測,以幫助避免火災、損失和業務中斷。輔以環保型氣基或細水霧滅火系統,以撲滅火災;
空調-為確保最佳性能和避免設備故障,所有數據中心樓層都進行管理,以確保客户的設備保持在受控的温度和濕度;以及
全天候支持-我們為數據中心配備了有能力和經驗的服務團隊,我們相信我們是中國第一個提供全天候客户服務的數據中心服務提供商。

這些功能可最大限度地減少數據中心服務器中斷的可能性,並確保客户的業務連續性。此外,我們相信我們是中國第一家同時獲得美國註冊認可委員會ISO 9001質量體系認證和英國認可局認證的數據中心服務提供商。

2017年3月,我們與華平簽署投資協議,在中國建立多階段合資企業並建設數字房地產平臺。該合作預計將使我們能夠減少資本支出,因為華平將承擔建設新的批發數據中心的主要責任。2019年7月,我們與華平達成了一項補充協議,重組合作夥伴關係。根據商定的重組安排,其中一家合資企業已原則上按比例將其資產和項目分別分配給我們和華平投資的普林斯頓數碼集團(PDG)。分配後,我們獲得了上海外高橋自貿區一個正在開發的項目的100%所有權,以及一定的現金。此外,吾等與華平已(I)調整營運現有項目的現有控股架構,以及(Ii)共同設立額外的控股工具,以在中國物色及開發新項目。我們與華平合作的所有項目都在我們自建的數據中心運營。

我們的網絡

我們的網絡傳輸數據和引導互聯網流量,形成一個連接主要運營商、非運營商和運營商網絡的互聯網駭維金屬加工體系,並加強我們位於中國全境和世界各地的數據中心、我們的客户和最終用户之間的溝通。截至2018年12月31日、2019年12月31日和2020年12月31日,我們的網絡連接了172、165和165個貫穿中國的POP。

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我們的網絡還與中國的四家電信運營商(中國電信、中國聯通、中國移動和中國教育網絡)提供了多個接口。我們的網絡不僅連接到每個運營商的總部,還連接到他們在中國的本地網絡。

憑藉高質量的數據中心基礎設施、廣泛的數據傳輸網絡和專有的智能路由技術,我們能夠提供高性能的託管和相關服務,有效滿足客户的業務需求,改善服務提供商和終端用户之間的互聯互通,有效解決中國網絡互聯互通不足的問題。

客户和客户支持

我們的客户

我們為多樣化且忠誠的客户羣提供服務,根據我們提供的不同服務類型,我們的客户包括(I)我們託管和相關服務的企業客户,以及(Ii)註冊了Microsoft Azure、Office 365、Dynamics 365和Power Platform服務的個人客户。截至2020年12月31日,我們擁有超過6,000個企業客户,其中約1,300個客户正在使用我們的託管服務。我們的企業客户代表着各種不同業務規模的垂直行業,從信息技術和雲服務、電信運營商、通信和社交網絡、在線教育、遊戲和娛樂、消費零售到金融服務和政府機構,以及從藍籌企業到中小型企業。

我們擁有忠誠的客户基礎,這從我們的低流失率就可以看出。根據我們的核心IDC業務,2018年、2019年和2020年的平均每月託管流失率分別為0.3%、0.5%和0.3%。2018年、2019年和2020年,我們來自前20名客户的平均每月經常性收入分別為1.059億元、1.103億元、1.403億元(2150萬美元)。

我們在服務各行業的市場領導者方面的經驗也為我們提供了行業知識、運營專長和信譽,我們可以利用這些知識向現有和潛在客户交叉銷售額外服務。

客户支持

我們投入大量資源,透過我們的專業客户服務團隊為客户提供支持和服務。我們為客户提供服務級別協議。這些協議設定了客户與我們之間對服務水平的期望,並推動我們的內部流程達到或超過客户的期望。我們相信我們是中國首家提供全天候客户服務的數據中心服務提供商。我們的網絡運營中心配備了經過網絡診斷和工程培訓的技術工程師。我們要求員工在15分鐘內迴應客户的來電或要求。對於主要客户,我們有專門的團隊,為他們提供專門的服務,以滿足他們的特定需求。客户支持的領域包括設計和改進客户的IT基礎設施和網絡優化。

我們的客户可以直接聯繫客户服務團隊尋求幫助或查詢報告事件的狀態。該團隊積極跟進我們的營運團隊,以協助確保問題得到有效及及時的解決。我們的每一位客户都有一位服務經理,負責確保我們的所有服務都以令人滿意的方式提供。

技術和知識產權

創新的解決方案和服務

我們為客户提供一套全面的解決方案,採用尖端技術,並不斷擴展我們的服務範圍,以提供包括互聯、主機託管或數據中心託管服務和雲服務的全棧解決方案。我們的創新產品和服務包括:

混合IT服務:我們是中國自2015年3月以來第一家提供混合IT服務的數據中心服務商。我們的混合IT服務旨在連接到客户現有的操作系統,並實現對客户IT請求的實時響應。我們的混合IT服務涵蓋數據計算和存儲、設施管理和維護以及運營支持,可有效滿足企業客户因新技術和新應用導致的IT需求日益複雜而不斷增長的IT外包需求;

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裸金屬服務:我們於2018年8月開發了專有的裸金屬服務技術。我們的裸金屬服務可以與我們提供的高質量BGP、VPN等服務相集成。我們的裸金屬服務基於自動化運維技術,可通過雲平臺在全自動化的基礎上交付給客户,無需人工操作。它配備了安全模塊和網絡功能,可與我們提供的其他雲服務和網絡服務集成;以及
混合雲管理平臺:為向客户提供各種雲場景下的卓越雲管理服務,我們於2019年6月開發了專有云管理平臺。該平臺可以集中管理主要公有云和私有云,並連接自主研發的裸金屬服務、混合IT服務、SD—WAN等服務,實現一站式多雲管理服務能力。我們的混合雲管理平臺使客户能夠集中管理我們提供的所有服務、產品和資源,包括私有云、公有云、企業虛擬數據中心、企業託管私有云、裸金屬服務以及底層數據中心和網絡連接服務。根據收集到的信息進行數據分析,我們相信這可以實現客户數據資產的價值。

數據中心技術

我們在數據中心的設計和建設中應用了許多技術,如電力轉換開關、冷卻、照明和能源回收技術,以提高我們數據中心的電力消耗和能效。我們是2017年首家通過ISO50001:2011能源管理體系認證的數據中心服務商。我們在北京的數據中心之一,M6數據中心,是2018年中國電子學會命名的首批國家綠色數據中心之一。我們還在我們的某些數據中心應用了熱回收技術來回收數據中心廢氣中的廢熱來產生家庭熱水,這提高了我們數據中心的能效。

基於建立人工智能定義的數據中心的願景,我們計劃開發人工智能IT運營平臺,利用大數據、現代機器學習和其他先進分析技術,提升數據中心的IT運營功能。該平臺可以從各種IT運營工具和設備收集各種數據,以聚合數據(例如監控系統和作業日誌中的數據),然後對這些數據應用機器學習和高級分析,以自動發現問題並做出反應。例如,我們的分析數據倉庫可以分析數據中心冷卻系統的工作狀況,建立一個模型,提供優化解決方案,幫助我們降低運營成本,實現環保運營。

研究與開發與知識產權

我們強大的研發能力支持並增強我們的服務產品。我們擁有一支經驗豐富的研發團隊,並投入大量資源於研發工作,專注於改善客户體驗、提高運營效率及迅速將創新解決方案推向市場。

我們在研發方面進行了持續的投資和培訓,以推動我們在成熟和新興業務方面的增長。於截至2018年、2019年及2020年12月31日止年度,本公司分別產生人民幣9210萬元、人民幣8880萬元及人民幣11290萬元(1730萬美元)的研發費用。截至2020年12月31日,我們經驗豐富的研發團隊由125名工程師組成,其中許多人擁有10年以上的相關行業經驗。

截至2020年12月31日,我們的研發工作已產生75項專利、80項專利申請和161項軟件著作權登記,全部集中在中國,集中在(I)節能技術、(Ii)數據中心設計和設施維護運營、(Iii)網絡運維管理、(Iv)雲相關技術、(V)邊緣計算和區塊鏈等領域。

我們依靠版權、專利、商標、商業祕密和其他知識產權法、保密協議和其他保護措施的組合來保護我們的知識產權。我們通常通過使用內部和外部控制來控制對我們專有軟件和其他機密信息的訪問和使用,包括物理和電子安全、合同保護和知識產權法。我們已實施嚴格的保安及資訊科技管理制度,包括禁止複製及傳輸密碼。我們教育員工有必要並要求他們遵守這些保安程序。我們亦透過合約禁令促進保護,例如要求員工訂立保密及不競爭協議。

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銷售和市場營銷

我們通過我們的直銷團隊積極營銷我們的服務和解決方案,我們使用水平和垂直細分策略的組合來將市場劃分為具有相似特徵的羣體。水平細分用於適用於大多數企業客户的產品或解決方案,如零售代管、互聯、裸機服務和通用混合雲託管服務。對於更具行業針對性的解決方案,我們採用垂直細分的方式進行批發擴建、批發代管以及定製的混合雲託管服務。我們的團隊專注於每個重點行業的關鍵客户,包括公共雲、金融、媒體和在線教育。我們的銷售和營銷團隊主要分佈在北京、上海、深圳、廣州、杭州、xi、香港和臺灣。除了標準產品,我們還利用和嵌入我們的生態系統產品,為我們的關鍵客户提供交鑰匙的混合雲解決方案。

我們強大的品牌認知度、中立的定位和龐大的客户安裝基礎已被證明是我們銷售的重要推動力。為了加強我們的品牌,我們的營銷努力集中在贊助研討會、會議和特別活動上,以提高我們在潛在客户中的形象。此外,我們還與多家合作伙伴就解決方案集成或“入市”對接展開合作,以加速客户的數字化轉型。我們的銷售和營銷人員不僅專注於創造需求,還同樣專注於提供高質量的客户服務,以主動留住現有客户。

競爭

我們面臨來自廣泛數據中心服務提供商和其他增值服務提供商的競爭,包括:

承運商。我們面臨着來自國有電信運營商的競爭,包括中國電信和中國聯通。根據Frost&Sullivan的數據,2019年運營商運營的數據中心佔據了數據中心服務市場44.1%的份額。此外,兩家運營商都運營着自己的網絡。競爭主要集中在定價、服務質量和地理覆蓋上。我們相信,我們處於與主要航空公司競爭的有利地位。與中國電信和中國聯通建設數據中心主要是為了促進帶寬銷售不同,我們在每個運營商中立的數據中心提供到多個網絡的連接,提供卓越的選擇和性能。我們的專用網絡增強了不同網絡之間的連接。相比之下,中國電信和中國聯通運營的數據中心通常只提供對自己網絡的訪問,而且往往受到網絡覆蓋的限制。由於中國運營商網絡之間以及同一運營商在不同省份的網絡之間互聯互通不足,互聯互通瓶頸仍然是一個主要問題,導致服務和應用之間的傳輸速度較慢。
運營商中立的服務提供商.我們面對來自其他電信商中立服務供應商的競爭,例如SINNET和GDS。競爭主要集中在價格、服務的質量和廣度上。我們以卓越的互連性、廣泛的數據傳輸網絡、大量高質量的數據中心以及卓越的運營、維護和其他客户服務而聞名。由於數據中心服務的獨特性,客户服務器和設備的重新定位在操作上很困難,客户在選擇數據中心服務提供商時具有高度選擇性。我們強大的品牌、卓越的聲譽、豐富的經營經驗和專業知識,仍然是吸引和留住客户的關鍵優勢。
內部數據中心。企業可以選擇安置和維護自己的IT硬件,如百度和阿里巴巴,以及其他大型企業,特別是在金融服務領域。由於其內部能力,這些客户可能會將較少的服務外包給包括我們在內的其他第三方數據中心服務提供商(如果有的話)。然而,我們相信,我們的數據中心,再加上我們卓越的網絡服務,將提供獨特的託管服務組合,這將使我們對擁有內部數據中心的企業具有吸引力。
雲服務提供商。雲服務是一個新的新興市場,因此,我們面臨着來自已經進入或計劃進入新市場的各種市場參與者的競爭。我們與微軟合作,在中國提供雲服務,包括微軟Azure、Office 365、Dynamic 365和Power Platform。我們與中國國內的雲服務提供商,如阿里云云和騰訊控股雲,以及由中國的其他數據中心服務提供商運營的國際雲服務,如AWS進行競爭。我們相信,我們與微軟的合作伙伴關係將使我們對潛在客户具有吸引力,特別是對雲服務有強烈需求的企業和政府實體客户。

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其他增值服務提供商。我們面臨着來自其他增值電信服務提供商的競爭,包括VPN服務提供商,如中信股份電信CPC。作為這些增值服務市場的領先服務提供商之一,我們相信我們的產品不僅補充了我們的核心託管服務,而且使我們能夠抓住更多的增長機會。

我們目前沒有與位於香港和海外的數據中心服務商競爭,但如果我們將我們的服務擴展到中國以外的地方,我們可能會與他們競爭。我們認為,目前沒有外國競爭對手在中國的數據中心服務市場佔據重要地位,部分原因是中國電信行業的監管障礙。由於中國對外國競爭對手來説代表着一個潛在的有利可圖的市場,一些外國供應商可能會尋求進入中國市場。此外,隨着我們擴大我們的服務產品,如雲服務,我們預計也將在這些領域面臨更多競爭。

我們的環境、社會和治理(ESG)倡議

作為中國領先的運營商中立和雲中立數據中心服務提供商,我們致力於履行企業社會責任,在充滿挑戰的經濟環境下滿足社會不斷變化的需求。我們專注於環境、社會和治理的溝通和管理機制,以改善員工的工作環境。我們還探索我們技術的多維使用案例,以我們的能力增強傳統行業,並促進更健康的生活方式和我們社會的長期可持續發展。

綠色數據中心

我們是綠色數據中心的堅定支持者。我們已經為我們的每個數據中心設定了PUE目標。通過使用自然資源、轉化設備、獨立除濕機和熱回收系統,我們執行我們的環境可持續發展政策和倡議。此外,我們致力於通過採購可再生能源來減少我們的數據中心產生的碳足跡。通過這些措施,我們在2020年實現了與2019年相比平均降低2%的PUE。我們有三個數據中心被評為國家綠色數據,是中國首批獲得此類認證的數據中心之一。

企業行為

我們一直在不斷努力遵守影響我們業務的所有適用法律和法規。建立有效的風險防控機制,我們建立了風險管理的三道防線,明確了各種風險的具體控制程序。我們還制定了一系列反腐敗政策,包括廉政談話和廉政檢查管理辦法,以及反商業賄賂承諾書,以指導我們的員工。為了鼓勵舉報任何違規行為,我們建立了完整的匿名舉報制度和反腐敗培訓計劃。在截至2020年12月31日的一年中,我們85.8%的員工完成了反腐敗相關培訓,99%的供應商簽署了我們的反商業賄賂承諾書。

組織發展

我們的員工是我們最重要的資產。我們為員工提供職業發展計劃,包括新入職員工、入門員工和中層團隊領導的培訓課程。2020年,我們有超過2000名員工參加了我們的培訓計劃,總共記錄了大約50,000個培訓小時。此外,我們鼓勵和支持員工獲得外部證書,以提高他們的技能和競爭力。

我們也關心員工的福祉。我們為員工及其家人提供多種福利,如補充醫療保險、女員工產房和定期體育活動。

數據隱私和數據安全

作為一家信譽卓著的公司,為廣大用户提供服務,我們認為數據隱私是我們服務質量的重要組成部分。我們遵守ISO27018《公有云個人身份信息保護》的隱私保護要求,並採取了一系列措施來跟蹤個人身份信息。我們利用一套技術來保護客户的數據,如遠程數據恢復、加密傳輸和防火牆應用。在截至2020年12月31日的年度內,我們沒有報告任何數據泄露事件。

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目錄表

社會責任

我們努力利用我們的優勢和資源為我們生活的社會服務。新冠肺炎疫情期間,我們向一線醫生捐贈防疫物資,最大限度減少病毒感染。我們也為慈善機構和教育基金提供捐款和必要的日常用品,讓我們的社區變得更美好。

條例

這一部分總結了影響我們在中國的商業活動的最重要的規章制度。

《外商投資條例》

外國投資者在中國的投資活動主要適用《鼓勵外商投資產業目錄》或《鼓勵目錄》和《特別管理辦法》《外商投資准入負面清單》,或由商務部、國家發展和改革委員會、國家發改委發佈並不時修訂的負面清單,以及《中華人民共和國外商投資法》或《外商投資法》及其各自的實施細則和附屬條例。《鼓勵目錄》和《負面清單》規定了外商在華投資的基本框架,將外商投資分為“鼓勵”、“限制”和“禁止”三類。未列入目錄的行業一般被視為屬於第四類“允許”,除非中國其他法律有特別限制。

2020年6月23日,商務部和發改委聯合發佈了《2020年外商投資市場準入特別管理措施》,自2020年7月23日起施行,取代了商務部和發改委於2019年6月30日公佈並於2019年7月30日起施行的負面清單。2020年12月27日,商務部和發改委聯合發佈了《鼓勵外商投資產業目錄(2020版)》,並於2021年1月27日起施行,取代了原商務部和發改委於2019年6月30日公佈並於2019年7月30日起施行的鼓勵外商投資目錄。

2020年1月1日,《外商投資法》以及《中華人民共和國外商投資法實施條例》或《實施條例》開始施行,取代了中國之前規範外商投資的三部法律,即《中外合資經營企業法》、《中外合作經營企業法》、《外商獨資企業法》及其實施細則和附屬法規,成為中國外商投資的主體條例。

根據外商投資法,外商投資是指一個或多個外國自然人、經營實體或者其他組織(統稱外國投資者)在中國境內直接或間接進行的投資活動,投資活動包括下列情形:(一)外國投資者單獨或集體與其他投資者在中國境內設立外商投資企業;(二)外國投資者在中國境內收購企業的股權、股權、資產份額等權益;(三)外國投資者單獨或者與其他投資者共同投資中國境內的新項目;(四)法律、行政法規、國務院規定的其他投資方式。根據外商投資法,國務院將公佈或批准公佈特別行政措施目錄,即“負面清單”。《外商投資法》對外商投資主體給予國民待遇,但不包括在《負面清單》中被認定為限制或禁止的行業經營的外商投資主體。外商投資法規定,經營外國限制或禁止行業的外商投資實體需要獲得中國相關政府部門的市場準入許可和其他批准。此外,外商投資法規定,根據現行外商投資管理法律設立的外商投資企業,在2020年1月1日後五年內可以維持其結構和公司治理。

《實施條例》進一步規定:(一)2020年1月1日前註冊成立的外商投資企業,未按照《中華人民共和國公司法》或《合夥企業法》(視情況而定)調整公司治理結構和其他事項,並於2025年1月1日前完成登記修訂的,有關政府部門不得再受理該外商投資企業的其他登記事項;及(Ii)於2020年1月1日前註冊成立的任何外商投資企業,其合營企業合同中關於股權轉讓和利潤分配的條款,在其根據《中國公司法》或《中國合夥企業法》(視情況而定)調整公司治理結構和其他事項後,仍然有效並具有約束力。

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目錄表

國家發改委、商務部於2020年12月19日聯合發佈《外商投資安全審查辦法》,自2021年1月18日起施行。根據《外商投資安全審查辦法》,國家發改委和商務部將設立外商投資安全審查工作機制辦公室,對影響或可能影響國家安全的外商投資,由該工作機制辦公室進行安全審查。《外商投資安全審查辦法》進一步要求,外國投資者或其境內分支機構在從事下列領域投資前,應當向工作機制辦公室申請國家安全審查:(一)對軍事工業或者與軍事有關的工業的投資,以及對國防設施或者軍事設施附近地區的投資;(二)投資於重要農產品、重要能源資源、關鍵裝備製造業、重要基礎設施、重要交通運輸服務業、重要文化產品和服務業、重要信息技術和互聯網產品和服務業、重要金融服務業,對被投資企業取得實際控制權的關鍵技術和其他關係國家安全的重要領域。

增值電信業務規定

增值電訊服務

根據已於2014年7月29日及2016年2月6日修訂的《中華人民共和國電訊條例》或於2000年9月25日實施的《電訊條例》,電訊服務供應商必須在開始營運前取得營運牌照。電信條例將“基本電信服務”與“增值電信服務”區分開來。增值電信服務是指通過公共網絡提供的電信和信息服務。《電訊業務目錄》是《電訊條例》的附件,將電訊服務分類為基本服務或增值服務。根據最近一次於2019年6月修訂的《現行有效目錄》,增值電信業務分為第一類增值電信業務(即主要基於設施和資源的業務)和第二類增值電信業務(即主要基於公共平臺的業務),並將對其進行相應的監管。例如,主要向企業用户提供的、與基礎設施和電信資源密切相關、對國家信息安全和公共秩序具有重大意義的增值電信服務(如互聯網數據中心服務(以下簡稱IDC服務)、內容分發網絡服務(簡稱CDN服務)、國內互聯網協議虛擬專用網服務和互聯網接入服務(簡稱互聯網服務))被歸類為第一類增值電信服務。增值電訊服務(例如網上數據處理和交易處理服務及資訊服務)主要提供給一般市民,具有顯著的經濟效益,並與消費者權益和私隱保障密切相關,屬第二類增值電訊服務。

根據《電信條例》,覆蓋兩個以上省、自治區、直轄市的增值電信業務,應當經工業和信息化部(工信部)批准,其跨區域增值電信業務提供商須取得跨區域增值電信業務經營許可證或跨區域增值税許可證。在省、自治區、直轄市範圍內開展的增值電信業務,應當經當地電信管理部門批准,其經營者應當取得增值電信業務經營許可證或增值税許可證。根據工信部於2017年7月3日起施行並不時修訂的《電信業務經營許可證管理辦法》,跨區域增值税許可證由工信部核準發放,有效期五年。

截至本年度報告日期,根據適用的中國法律和法規,我們所有需要獲得跨地區增值税許可證的主要經營實體都已獲得此類許可證。

例如,根據工信部於2012年1月17日向世紀互聯北京發放的跨區域增值税許可證(最近一次更新於2020年3月18日),世紀互聯北京獲準在中國地區內兩個省級直轄市和四個市開展(I)第一類“增值電信業務”下的全數據中心業務;(Ii)在中國地區內跨兩個省級直轄市和20個市開展第一類“增值電信業務”下的數據中心業務(不包括互聯網資源協調服務);(3)跨中國的第一類“增值電信業務”的虛擬專用網絡業務;(4)跨中國的13個省市的互聯網接入服務;跨6個省份的“增值電信業務”第一類的互聯網接入服務(只為網站用户提供服務);(5)跨中國的國內多方通信業務;(6)跨中國的國內固網數據傳輸服務。

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根據工信部於2019年10月23日向北京iJoy發放的跨區域增值税許可證,有效期至2024年5月6日,允許北京iJoy在中國跨兩省市、一市開展第一類數據中心業務(不含互聯網資源協調服務);(Ii)在中國跨三省市、省市開展第一類增值電信業務VPN業務;(三)中國地區三省市第一類“增值電信業務”項下的互聯網接入業務;(四)中國地區第二類“增值電信業務”項下的信息服務業務(不含互聯網信息服務)。此外,根據北京通信管理局於2019年11月20日向北京iJoy發放的有效期至2023年10月8日的增值税許可證,允許北京iJoy開展第二類“增值電信業務”下的信息服務業務(僅限於互聯網信息服務)。

根據工信部於2020年6月11日向世紀互聯發放的有效期至2023年6月20日的跨區域增值税許可證,世紀互聯科技獲準在中國跨三省市開展增值電信業務第一類互聯網接入服務。

根據工信部於2013年9月18日向深圳DYX發放的《跨區域增值税許可證》(於2019年7月17日更新),深圳DYX獲準開展(I)中國第一類增值電信業務項下的VPN業務;(Ii)跨中國的第二類增值電信業務項下的呼叫中心業務;(Iii)涵蓋北京、上海、深圳業務的第一類增值電信業務項下的數據中心業務;(4)“增值電信業務”第一類下的數據中心業務(只提供互聯網資源協調服務),覆蓋中國6個城市的業務;(5)中國“增值電信業務”下第一類“增值電信業務”下的互聯網接入服務;(6)中國28個省市的“增值電信業務”下的互聯網接入服務(只為網站用户提供服務)。

根據上海市通信管理局於2017年10月20日向SH Blue Cloud發放的增值税許可證(於2019年10月25日更新,修改許可業務類別),有效期至2022年10月20日,SH Blue Cloud獲準開展(I)第二類“增值電信業務”下的信息服務業務(僅限於互聯網信息服務);(Ii)第二類“增值電信業務”下的在線數據處理和交易處理服務(僅提供電子商務服務);以及(Iii)上海第二類“增值電信業務”下的互聯網域名解析服務。此外,SH Blue Cloud於2020年7月10日獲得工信部頒發的跨區域增值税許可證,有效期至2025年1月21日,據此,SH Blue Cloud獲準在中國地區開展(I)第二類“基礎電信業務”下的固網國內數據傳輸業務;(Ii)在北京和上海開展第一類“增值電信業務”下的數據中心業務;(Iii)在北京和上海開展第一類“增值電信業務”下的CDN業務;(V)北京及上海地區第一類“增值電訊業務”項下的互聯網接入服務;(Vi)中國地區第二類“增值電訊業務”項下的國內多方通訊服務;及(Vii)中國地區第二類“增值電訊業務”項下的資訊服務業務(不包括互聯網資訊服務)。

互聯網接入服務

工信部於2012年發佈了《關於進一步規範IDC服務和運營商服務市場準入的通知》或《552號通知》,對開展IDC服務和運營商服務業務的資金、人員、設施和設備等方面做出了詳細規定。2017年1月17日,工信部進一步發佈了《關於清理規範互聯網接入服務市場的通知》,其中強調了552號通知的要求,禁止無證經營、超出許可範圍和經營範圍的經營以及IDC服務、互聯網服務和CDN服務在市場上的“多級轉租”。國際數據中心和互聯網服務提供商不得將其從中國基礎電信運營商獲得的IP地址、帶寬或其他網絡接入資源轉租給其他企業經營國際數據中心服務、互聯網服務提供商服務或其他業務。此外,從事IDC服務、運營商服務或CDN服務業務的企業應進行全面自查,及時糾正違反相關規定的行為,確保其業務運營符合適用法律法規,網絡設施和網絡接入資源得到合規使用。監管部門應當督促違反有關規定的企業及時整改,並依法對拒不整改的企業採取嚴厲措施,對企業年檢不合格、列入企業不良記錄名單、許可證到期不予續展、嚴重影響與基礎電信運營商合作的企業。

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寬帶接入業務試點計劃

工信部於2014年12月25日發佈《關於向民間資本開放寬帶接入市場的通知》,啟動寬帶接入業務階段性試點,鼓勵但不強制符合條件的民營企業申請參與寬帶接入業務試點,試點自2015年3月1日起為期3年。從2015年到2017年,工信部連續發佈通知,將試點範圍擴大到9個省所有城市和2018年6月19日指定的幾個城市,將試點有效期延長至2020年12月31日,並進一步將試點擴大到14個省所有城市和其他省份幾個指定城市。自本年報發佈之日起,我們已具備在北京提供寬帶接入服務的資格。

互聯網數據中心的節能

2019年1月21日,工信部、國家辦公廳、國家能源局聯合發佈了《關於促進綠色數據中心建設的指導意見》,根據指導意見,有關部門鼓勵數據中心堅持一定的平均節能水平,並致力於實現幾個目標,其中包括從2022年起將新建大型和特大型數據中心的用電效率(PUE)保持在1.4或以下。2018年9月6日,北京市人民政府辦公廳發佈了《北京市禁止和限制新增工業目錄(2018年版)》,即2018年目錄,這是2015年發佈的目錄的修訂版。2018年《目錄》禁止在北京某些地區新建或擴建(I)涉及提供互聯網數據服務或信息處理和存儲支持服務的數據中心,但PUE低於1.4的雲計算數據中心除外,以及(Ii)呼叫中心。此外,在北京市東城區、西城區、朝陽區、海淀區、豐臺區、石景山區和通州新城範圍內,也禁止新建或擴建涉及提供互聯網數據服務或信息處理和存儲支撐服務的數據中心。2019年1月2日,上海市經濟和信息化委員會、上海市發展和改革委員會聯合發佈了《關於加強上海市互聯網數據中心協同建設的指導意見》,根據指導意見,從2020年起,鼓勵有效控制互聯網數據中心建設規模和能耗總量,實現新建互聯網數據中心PUE嚴格控制在1.3以下,改建互聯網數據中心PUE嚴格控制在1.4以下等目標。

外商投資電信企業條例

中國政府對從事電信相關業務的中國公司的外資所有權進行了限制。根據中國國務院於2001年12月11日發佈並於2002年1月1日起施行並於2016年2月6日進一步修訂的《外商投資電信企業管理規則》,目前外國投資者在從事增值電信業務的中國公司中持有的股權不得超過50%,而中國電信業務的主要外國投資者也必須具有在海外提供增值電信服務的經驗和良好記錄。儘管2017年修訂的《外商投資產業指導目錄》和《2020年外商投資市場準入特別管理辦法》允許外商在電子商務業務、國內多方通信服務、信息存儲和轉發服務、呼叫中心服務等領域擁有50%以上的總股權,但《外商投資電信規則》規定的其他要求(如對主要外國投資者的往績和經驗要求)仍然適用。符合這些要求的外國投資者必須獲得工信部的批准,工信部在批准時保留相當大的自由裁量權。

工信部2006年7月13日發佈的《關於加強對外商投資經營增值電信業務管理的通知》等,要求外商在中國境內開展增值電信業務,必須設立外商投資企業並取得經營許可證。根據該通知,持有增值税許可證的境內增值電信服務運營商不得向境外投資者出租、轉讓、出售該牌照,不得以資源、場地、設施等形式向境外投資者在中國非法經營增值電信業務提供任何協助。此外,用於國內運營商增值電信業務的相關商標和域名必須屬於國內運營商或其股東所有。通知進一步要求,每個增值税許可證持有者必須擁有其批准的業務運營所需的設施,並在其增值税許可證覆蓋的區域內維護此類設施。此外,所有增值電信服務運營商均須按照中華人民共和國有關法規規定的標準維護網絡和信息安全。

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2017年1月12日,國務院發佈了《關於擴大開放積極利用外資若干措施的通知》,即第5號通知,旨在放寬服務業、製造業、採礦業等行業的外商投資限制。具體來説,5號通知提出,逐步向外商開放電信、互聯網、文化、教育、交通等行業。然而,關於第5號通知的實施細則和條例仍然存在很大的不確定性。

2019年2月,國務院發佈了《關於全面推進北京市服務業擴大開放綜合試點方案》的批覆,根據方案,北京將取消部分試驗區互聯網接入服務業(僅為用户提供互聯網接入服務)的外資持股限制。然而,由於這一批准是最近公佈的,截至本年度報告之日,北京地方當局尚未頒佈任何實施細則或指導方針,這項新政策在許多方面的解讀和實施仍不確定,如上述《外商投資電信規則》對主要外國投資者的要求和工信部的批准是否仍適用於北京。

《互聯網安全條例》

2016年11月7日,全國人大常委會公佈了《中華人民共和國網絡安全法》,自2017年6月1日起施行。根據網絡安全法,互聯網運營商在開展業務和提供服務時,必須遵守適用的法律法規,履行維護網絡安全的義務。互聯網運營者必須採取法律法規要求的技術和其他必要措施,保障網絡運行,有效應對網絡安全,防範違法犯罪活動,維護網絡數據的完整性、機密性和可用性。此外,《網絡安全法》要求互聯網經營者制定網絡安全事件應急預案,啟動相關應急預案,採取相應的補救措施,發生危害網絡安全的事件,向主管部門報告。

2016年9月,工信部辦公廳發佈了《互聯網信息安全管理系統使用和運行維護試行管理辦法》,對IDC業務、CDN業務、ISP業務等電信業務經營者建立或提供的信息安全管理系統的運行維護進行了規範。根據本管理辦法,有關電信運營商有義務監控通過其互聯網信息安全管理系統傳輸的信息,並及時採取措施處理禁止發佈或傳輸的信息。此外,必須根據相關法律和行業標準,在互聯網信息安全管理系統保存訪問日誌記錄,並應當局要求提供該記錄以供審查。採取必要措施,維護和保障互聯網信息安全管理體系的正常運行。

2017年11月,工信部發布《關於規範互聯網信息服務域名使用的通知》,自2018年1月1日起施行。根據本通告,互聯網服務提供商必須核實每個互聯網信息服務提供商的身份。互聯網信息服務提供者未提供真實、準確的身份信息的,禁止互聯網信息服務提供者為其提供互聯網信息服務,並要求互聯網信息服務提供者定期檢查互聯網信息服務提供者使用的域名狀況,如果相關域名無效,沒有用户真實身份信息,停止提供ISP服務。

《知識產權條例》

專利法

根據《中華人民共和國專利法》(2008年修訂),國家知識產權局負責中國專利法的管理工作。省、自治區、直轄市政府專利行政部門負責本行政區域內專利法的管理工作。中國的專利制度採取先申請原則,即當一個以上的人就同一發明提交不同的專利申請時,只有先提交申請的人才有權獲得該發明的專利。一項發明或實用新型要獲得專利,必須符合三個標準:新穎性、創造性和實用性。一項發明的專利有效期為二十年,實用新型和外觀設計的專利有效期為十年。

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關於版權的規定

《中華人民共和國著作權法》於1991年6月1日生效,並於2001年和2010年進行了修訂。該法規定,中國公民、法人或其他組織對其可受著作權保護的作品擁有著作權,無論是否出版,其中包括文學、藝術、自然科學、社會科學、工程技術和計算機軟件等作品。著作權人享有一定的法定權利,包括髮表權、署名權和複製權。2010年修訂的《著作權法》將著作權保護擴大到互聯網活動、在互聯網上傳播的產品和軟件產品。此外,著作權法還規定了由中國著作權保護中心管理的自願登記制度。根據著作權法,著作權侵權人應當承擔停止侵權行為、向著作權人賠禮道歉、賠償著作權人損失等多種民事責任。在嚴重情況下,侵犯著作權的人還可能被處以罰款和/或行政或刑事責任。

根據2001年12月20日國務院公佈並於2013年1月30日修訂的《計算機軟件著作權保護條例》,軟件著作權人可以向國務院著作權行政主管部門認可的軟件登記機關辦理登記手續。軟件著作權人可以授權他人行使該著作權,並有權獲得報酬。

《商標法》

商標受《中華人民共和國商標法》和《中華人民共和國商標法實施條例》的保護,《中華人民共和國商標法》於1982年8月23日通過,隨後分別於1993年、2001年、2013年和2019年進行修訂,《中華人民共和國商標法實施條例》於2002年通過,最近一次修訂於2014年4月29日。國家市場監管總局(前身為國家工商行政管理總局)下屬的商標局負責商標註冊。商標局對註冊商標的有效期為十年,根據商標所有人的請求,可以續展十年。商標註冊人可以通過簽訂商標許可協議的方式,將其註冊商標許可使用給他人,並須報商標局備案。申請的商標與已經註冊或者初審的商標在相同或者類似的產品或者服務上使用的,可以駁回商標申請。申請商標註冊的人不得損害他人先取得的既有商標權,也不得對他人已經使用並通過該人使用而獲得“足夠程度的聲譽”的商標進行預先註冊。

《域名管理條例》

工信部於2017年8月24日公佈《互聯網域名管理辦法》,自2017年11月1日起施行。根據本辦法,工信部負責中華人民共和國互聯網域名的管理工作。域名註冊遵循先提交原則。域名註冊申請者必須向域名註冊服務機構提供真實、準確、完整的身份信息。註冊程序完成後,申請者將成為此類域名的持有者。

《税收條例》

企業所得税

2007年3月16日,全國人大公佈了《中華人民共和國企業所得税法》,並分別於2017年2月24日和2018年12月29日進行了修改。2007年12月6日,國務院制定了《企業所得税法實施條例》,自2008年1月1日起施行,2019年4月23日修訂。根據企業所得税法和相關實施條例,居民企業和非居民企業在中國都要納税。居民企業是指在中國境內依照中國法律設立的企業,或根據外國法律設立但實際上受中國內部控制的企業。非居民企業是指根據外國法律組建,實際管理在中國境外,在中國境內設立機構、場所,或者沒有設立機構、場所,但在中國境內有收入的企業。根據《企業所得税法》及相關實施條例,統一適用25%的企業所得税税率。然而,如果非居民企業在中國沒有設立常設機構或場所,或者在中國設立了常設機構或場所,但在中國取得的有關收入與其設立的機構或場所之間沒有實際關係,其來自中國境內的收入將按10%的税率徵收企業所得税。

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增值税

2016年3月23日,財政部、財政部和國家税務總局聯合發佈《關於全面推開增值税改徵營業税試點工作的通知》,即《關於全面推開營業税改徵增值税試點工作的通知》,自2016年5月1日起施行。根據第36號通知,所有在建築、房地產、金融、現代服務業或其他行業經營的公司都必須繳納增值税,以代替營業税。除房地產銷售、土地使用權出讓和提供交通、郵政、基礎電信、建築、房地產租賃服務的税率為11%;提供有形財產租賃服務的税率為17%;具體交叉債券活動的税率為零外,其餘税率為6%。

2018年4月4日,財政部和國家税務總局聯合發佈了《財政部、國家税務總局關於調整增值税税率的通知》或《第32號通知》,其中:(一)增值税應税銷售或者進口貨物,分別適用17%和11%的税率,税率分別調整為16%和10%;(二)購買原適用11%抵扣税率的農產品,抵扣比例調整為10%;(三)購買農產品用於生產銷售或者代銷加工適用16%税率的貨物,按12%的税率計算進項增值税;(四)原適用17%税率、出口退税17%的出口貨物,出口退税率調整為16%;(五)原適用11%税率、出口退税11%的出口貨物和跨境應税行為,出口退税率調整為10%。第32號通知於2018年5月1日生效,在出現任何不一致的情況下,將取代以前存在的任何規定。

此外,2019年3月20日,財政部、國家統計局、海關總署聯合發佈了《關於深化增值税改革政策的公告》或第39號公告,進一步下調增值税税率。根據公告第39條,(一)一般增值税納税人的銷售活動或者進口商品,現行適用税率為16%或10%的,適用税率分別調整為13%或9%;(二)納税人購買的農產品,現行適用10%的抵扣税率的,抵扣比例調整為9%;(三)納税人購買用於生產或者委託加工的農產品,適用增值税13%的,進項增值税按10%的抵扣税率計算;(四)出口應按16%税率徵收增值税的貨物或勞務,適用相同税率的出口退税,出口退税率調整為13%;(五)出口應按10%税率徵收增值税的貨物或跨境應税活動,出口退税率調整為9%。第39號公告自2019年4月1日起施行,與現行規定相牴觸的,以公告為準。

股息預提税金

企業所得税法規定,自2008年1月1日起,向非中國居民投資者申報的股息,如在中國境內無設立機構或營業地點,或在中國境內設有該等設立機構或營業地點,但有關收入與設立或營業地點並無有效關聯,一般適用10%的所得税率,但該等股息來源於中國內部。

根據《中國內地與香港特別行政區關於對所得和資本避免雙重徵税和防止偷漏税的安排》以及其他適用的中國法律,如果中國主管税務機關認定香港居民企業符合本安排和其他適用法律的相關條件和要求,香港居民企業從中國居民企業獲得的股息的10%預扣税可減至5%。但是,根據國家税務總局2009年2月20日發佈的《關於適用税收協定分紅條款有關問題的通知》,如果中國有關税務機關酌情認定,公司受益於以税收驅動為主的結構或安排而降低的所得税税率,該中國税務機關可以調整税收優惠。根據國家税務總局於2018年2月3日發佈並於2018年4月1日生效的《關於税收條約中關於“受益所有人”若干問題的通知“,在確定申請人在税收條約中與股息、利息或特許權使用費相關的税收處理方面的”受益所有人“地位時,考慮了幾個因素,包括但不限於申請人是否有義務在12個月內向第三國或地區的居民支付其收入的50%以上,申請人經營的業務是否構成實際的商業活動,並將考慮税收條約對手國或地區是否對相關所得不徵税或給予免税或極低税率徵税,並將根據具體案件的實際情況進行分析。本通知進一步規定,申請人擬證明其為受益所有人的,必須按照《關於印發非居民納税人享受税收協定待遇管理辦法的公告》的規定,向有關税務部門報送有關文件。

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目錄表

就業和社會福利條例

勞動合同法

《中華人民共和國勞動合同法》於2008年1月1日起施行,2012年12月28日修訂,主要規範勞資關係的權利和義務,包括勞動合同的設立、履行和終止。根據《勞動合同法》,僱主和僱員之間要建立或已經建立勞動關係,必須以書面形式簽訂勞動合同。禁止僱主強迫員工超過一定的時限工作,僱主必須按照國家規定向員工支付加班費。此外,員工工資不得低於當地最低工資標準,必須及時支付給員工。

社會保險

中國法律及法規規定,中國企業須參加若干僱員福利計劃,包括社會保險基金(即退休金計劃、醫療保險計劃、失業保險計劃、工傷保險計劃及生育保險計劃)以及住房公積金,並按相等於薪酬(包括獎金及津貼)的若干百分比向該等計劃或基金供款,當地政府不時指定的僱員在其經營業務或其所在地的地點。根據《社會保險法》,未繳納社會保險費的用人單位可被責令在規定的期限內繳納所需的保險費,並收取滯納金。用人單位逾期未繳納社會保險費仍不改正的,可以處以逾期金額1倍以上3倍以下的罰款。2018年7月20日,國務院辦公廳印發《國家和地方税收徵管體制改革方案》,規定國家税務總局將全權負責社會保險費的徵收。

住房公積金

根據1999年國務院頒佈並於2002年和2019年修訂的《住房公積金管理條例》,用人單位必須在指定的管理中心登記,並開立繳存職工住房公積金的銀行賬户。用人單位和職工還需按時足額繳納和繳存不低於職工上一年月平均工資5%的住房公積金。

中華人民共和國居民境外投資外匯登記規定

根據《國家外匯管理局(簡稱外管局)境外投資外匯管理有關問題操作指引》或《第37號通知》,中國居民直接設立或間接控制境外投融資離岸實體,須向當地外匯局分支機構登記,其合法擁有的境內企業資產或股權或境外資產或權益,在第37號通知中稱為“特殊目的載體”。第37號通函下的“控制權”一詞廣義定義為中國居民以收購、信託、委託、投票權、回購、可換股債券或其他安排等方式取得的離岸特別目的工具或中國公司的經營權、受益權或決策權。第37號通函進一步規定,如果特別目的載體的基本信息發生任何變化,例如中國居民個人股東、名稱或經營期間的變化;或與特別目的載體有關的任何重大變化,例如中國個人出資額的增加或減少、股份轉讓或交換、合併、分立或其他重大事件,則需要修訂登記。如果離岸控股公司的中國居民股東沒有在當地外匯局分支機構完成登記,中國子公司可能被禁止將其減資、股份轉讓或清算的利潤和收益分配給離岸公司,離岸公司向其中國子公司增資的能力可能受到限制。此外,未能遵守上述外匯局登記及修訂規定,可能會導致根據中國法律逃避適用的外匯限制的責任。2015年2月13日,外匯局公佈了《關於進一步簡化和完善外匯直接投資管理的通知》,即《關於進一步簡化和完善外匯直接投資管理的通知》,並於2015年6月1日起施行。中國外管局第13號通告授權合資格銀行根據第37號通函登記所有中國居民對“特殊目的工具”的投資,但未能遵守第37號通函的中國居民仍將屬於當地外管局分支機構的管轄範圍,必須向當地外匯局分支機構提出補充登記申請。

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目錄表

上市公司授予員工股票期權的規定

2006年12月25日,人民中國銀行發佈《個人外匯管理辦法》,自2007年2月1日起施行;外匯局於2007年1月5日發佈《個人外匯管理辦法實施細則》,2016年5月29日修訂。根據本規定,中國個人參與的員工持股計劃、股票期權計劃和其他股權激勵計劃涉及的所有外匯事項,應經外匯局或其授權分支機構批准後辦理。

2012年2月15日,外匯局發佈了《關於境內個人參與境外上市公司股票激勵計劃外匯管理有關問題的通知》或《外匯局通知7》,取代了2007年3月發佈的《中國居民參與境外上市公司員工持股計劃或股票期權計劃外匯管理申請程序》。《外匯局通知7》適用於境外上市境內公司境內董事、監事、高級管理人員及其他工作人員,境外上市公司的境內子公司或分支機構,境外上市公司或境內公司直接或間接控制的境內實體,包括在中國居住一年及以上的中國公民、外國公民或中國居民。根據外匯局通知7,參與境外上市公司股票激勵計劃的中國居民,須通過境內公司或中國境內代理人或境內代理人,經外匯局或其授權的當地同行審核批准後,完成股票激勵計劃項下的若干手續和交易外匯事宜;境內代理人須在每個季度的三個工作日內向外匯局授權的當地同行登記股票激勵計劃的相關信息,並要求境內代理人在股票激勵計劃終止後二十個工作日內完成外匯註銷手續。

外幣兑換條例

根據適用的中國外幣兑換條例,人民幣只能在經常項目範圍內自由兑換,如與貿易有關的收付款、利息和股息。資本項目,如直接股權投資、貸款和投資匯回,除非法律法規明確豁免,否則將人民幣兑換成美元等外幣,需要事先在指定的外匯銀行登記。在中國境內進行的交易必須以人民幣支付。境內公司或個人可以匯回從國外收到的外幣付款,也可以將這些付款存入國外,但必須在一定期限內匯回。外商投資企業可以在外匯指定銀行賬户留存外匯。經常項目收到的外幣,在未經外匯局批准的情況下,可以留存或出售給經營結售匯業務的金融機構,但須遵守有關規定。資本項下的外匯收入,除另有規定外,經外匯局批准,可以留存或出售給經營結售匯業務的金融機構。

此外,2015年3月,外匯局發佈了《關於改革外商投資企業外匯資本結算管理辦法的通知》,或外匯局第2919號通知,並於2019年12月30日進行了修訂。外匯局第2919號通知規定,外商投資企業可根據實際需要,酌情將其資本項目內最高可達100%的外幣兑換成人民幣。2016年6月9日,外匯局進一步發佈了《國家外匯管理局關於改革和規範資本項目外匯結算管理政策的通知》(簡稱外匯局第2916號通知),進一步擴大和加強外管局第2919號通知下的自由兑換改革。外匯局第2916號通知為資本項目外匯自由兑換提供了一個綜合的標準,適用於在中國註冊的所有企業。根據外匯局通知第16號,除外幣資本外,可自由兑換政策還擴大到企業(金融機構除外)借入的外幣債務和通過境外上市籌集的匯回資金。此外,國家外匯局第16號通知縮小了企業不得將如此轉換的人民幣資金用於其他用途的範圍,其中包括:(I)支付超出其業務範圍或適用法律法規禁止的其他支出;(Ii)投資於銀行本金擔保產品以外的證券或其他金融產品;(Iii)向非關聯企業提供貸款,但企業業務範圍明確允許的除外;以及(Iv)建設或購買非自用房地產,房地產開發商除外。

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目錄表

2012年11月,外匯局發佈了《關於進一步完善和調整外商直接投資外匯管理政策的通知》,最近一次修訂是在2019年12月30日,大幅完善和簡化了現行的外匯管理程序。根據本通知,開立各種專用外匯賬户(如設立前費用賬户、外匯資本賬户、擔保賬户)、外國投資者在中國境內取得的合法收入(如利潤、股權轉讓、減資、清算和提前匯出投資)的再投資以及因外商投資企業減資、清算、提前匯出或股權轉讓而購滙和匯出不再需要外匯局批准,同一主體可以在不同省份開立多個資本賬户,這是以前不可能的。此外,外匯局於2013年5月發佈了《關於境外投資者境內直接投資外匯管理規定的通知》及配套文件,最近一次修訂是在2019年12月30日,其中明確外匯局或其地方分支機構對外國投資者在中國境內的直接投資實行登記管理,銀行應根據外匯局及其分支機構提供的登記信息辦理與在中國境內直接投資有關的外匯業務。此外,外管局第13號通知將有關外管局規則下進出境直接投資外匯登記的執行權下放給某些銀行,從而進一步簡化了進出境直接投資的外匯登記手續。

2019年10月23日,外匯局發佈了《關於進一步推進跨境貿易投資便利化的通知》,即外匯局第28號通知。28號通知等規定,外商投資企業可以使用外幣資本折算成人民幣對中國進行股權投資,但股權投資必須是真實的,並符合適用的外商投資相關法律法規。此外,外管局第28號通知進一步規定,部分試點地區符合條件的企業可將其註冊資本、外債或境外上市所得資本收入用於境內支付,而無需事先向有關銀行提供境內支付的真實性證明。

根據國家外匯管理局於2020年4月10日發佈並施行的《國家外匯管理局關於優化外匯管理支持涉外業務發展的通知》,在全國範圍內推進資本項目收入支付便利化改革。在確保資金使用真實合規、合規、遵守現行資本項目收入使用管理規定的前提下,允許符合條件的企業將資本金、外債、境外上市等資本項目收入用於境內支付,無需為每筆交易事先向銀行提供真實性證明材料。

關於股利分配的規定

根據適用的中國法律及法規,在中國的外商投資企業僅可從其根據中國會計準則及法規釐定的累計溢利(如有)中派付股息。此外,在中國的外商投資企業每年須將各自累計溢利(如有)的最少10%撥作法定儲備金,除非該等儲備金已達到各自企業註冊資本的50%。該等儲備不可分派為現金股息。

C.組織結構

我們於1999年開始營運,並透過一系列公司重組,於2009年10月根據開曼羣島的法律成立控股公司AsiaCloud。AsiaCloud之前是ABitCool的全資子公司,ABitCool是根據開曼羣島法律成立的公司。於二零一零年十月,AsiaCloud回購及註銷aBitCool持有的所有已發行股份,並向aBitCool股東發行普通股及優先股,以直接維持彼等於AsiaCloud的各自所有權權益。與重組相關的是次重組,亞洲雲更名為世紀互聯集團。

由於中國法律對從事數據中心和電信增值服務的實體的外資所有權的限制,我們通過我們、我們的中國全資子公司、我們的可變權益實體及其股東之間的合同安排在中國開展業務。由於這些合同安排,我們控制了我們的可變利息實體,並將我們合併的附屬實體的財務報表合併到我們的合併財務報表中。

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目錄表

下圖説明我們目前主要經營實體的企業架構:

Graphic

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目錄表

與我們的可變利益實體及其股東的合同安排

我們通過子公司(包括可變利益實體)在中國開展業務。由於法律限制及禁止外國人擁有提供(其中包括)電信增值業務的中國公司,我們透過與可變利益實體及相關VIE股權持有人的合約安排在中國開展業務。

由於吾等為開曼羣島公司,故根據中國法律及法規,吾等被分類為外資企業,而吾等的中國全資附屬公司世紀互聯中國、深圳卓愛科技、比特酷德基及上海信匯則被視為外商獨資企業(“外商獨資企業”,各為“外商獨資企業”)。在我們的財務報表中整合的VIE包括世紀互聯科技、北京iJoy、WiFire Network和SH智研。VIE股權持有人是我們公司的創始人、董事、高管、員工或股東,或最終由我們的創始人控制的實體。在截至2020年12月31日的三個財政年度,我們的合併關聯實體貢獻了我們總淨收入的大部分。

根據合約安排,吾等可:(A)集體對可變權益實體及其附屬公司行使有效控制權;(B)以WOFE提供的服務為代價,收取可變權益實體及其附屬公司的實質所有經濟利益;及(C)在中國法律允許的範圍內,擁有購買可變權益實體全部或部分股權的獨家選擇權。作為合同安排的結果,我們承擔這些可變利益實體的風險並享受與之相關的回報,因此是這些可變利益實體的主要受益者。

我們與我們的可變利益實體及其股東的合同安排更詳細地描述如下。就本節而言,除非上下文另有規定,否則“我們”、“我們”和“我們”是指我們的公司和/或相應的子公司。

為我們提供有效控制的協議

股票質押協議

2011年2月23日,世紀互聯中國與世紀互聯科技及其各股東訂立股權質押協議。根據股份質押協議,各股東將其持有的世紀互聯科技股份質押予世紀互聯中國,以擔保股東於貸款協議項下的付款責任。各股東還同意,未經世紀互聯中國事先同意,不得轉讓或對世紀互聯科技股份設置任何其他擔保或限制。世紀互聯中國有權在中國法律允許的範圍內自行決定收購各股東於世紀互聯科技的股權。吾等已向中國國家工商行政管理總局(現稱中國國家市場監管總局)當地分局登記了世紀互聯科技的股權質押。

不可撤銷的授權書

世紀互聯科技的每位股東都簽署了一份不可撤銷的委託書。根據不可撤銷的授權書,世紀互聯科技各股東委任世紀互聯中國或世紀互聯中國指定的一人為其事實上的代理人,出席世紀互聯科技的股東大會,行使股東的全部投票權,包括但不限於出售、轉讓、質押或處置其在世紀互聯科技的股權。只要每位股東仍然是世紀互聯科技的股東,授權書自簽署之日起仍然有效且不可撤銷。上述不可撤銷的授權書其後由世紀互聯中國轉讓予本公司。

可選擇的股份購買協議

世紀互聯中國、世紀互聯科技、世紀互聯北京及世紀互聯科技股東於二零零六年十二月十九日訂立購股協議。根據該協議,股東不可撤銷地授予世紀互聯中國或其指定人士唯一選擇權,以便在中國法律允許的情況下從股東或世紀互聯科技收購世紀互聯科技及世紀互聯北京的全部或任何部分股權。世紀互聯科技與世紀互聯北京訂立若干協議以維持股權價值,包括但不限於在正常業務過程中進行貸款及訂立價值超過人民幣200,000元的協議,但在正常業務過程中進行的交易除外。最初的10年任期已於2016年12月18日屆滿。本協議雙方已於2016年12月19日簽訂補充協議,據此,本協議期限延長10年,並在每10年期限結束時自動續簽,除非世紀互聯中國另行選擇提前30天書面通知終止。

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目錄表

將經濟利益從我們的可變利益實體轉移給我們或吸收損失的協議

貸款協議和財務支持函

世紀互聯中國與世紀互聯科技的股東於2011年1月28日訂立貸款協議。根據該等協議,世紀互聯中國已向世紀互聯科技的股東陳晟先生及張軍先生分別提供人民幣700萬元及人民幣300萬元的免息貸款安排,用於向世紀互聯科技提供資金以發展我們的數據中心及電信增值業務及相關業務。貸款沒有固定期限。為償還貸款,世紀互聯科技的股東須在中國法律允許下,將所持世紀互聯科技股份轉讓予世紀互聯中國或世紀互聯中國指定的任何實體或個人。世紀互聯的股東還承諾,未經世紀互聯中國書面許可,不會將其在世紀互聯科技的全部或部分股權轉讓給任何第三方,也不會造成任何產權負擔。此外,我們將為世紀互聯科技的運營提供無限的資金支持,並同意在世紀互聯科技無法償還此類資金的情況下放棄尋求償還的權利。

獨家技術諮詢和服務協議

2003年7月15日,世紀互聯中國與世紀互聯科技簽訂了獨家服務協議,該協議被世紀互聯中國、世紀互聯科技和世紀互聯北京於2006年12月19日簽訂的新的獨家技術諮詢和服務協議所取代。世紀互聯中國同意向世紀互聯科技和世紀互聯北京公司提供獨家技術諮詢和服務,包括互聯網技術服務和管理諮詢服務。世紀互聯科技和世紀互聯北京同意支付每小時1000元人民幣的費用,費率可由世紀互聯中國全權酌情調整。世紀互聯科技和世紀互聯北京同意,未經世紀互聯中國事先書面同意,他們不會接受可能取代世紀互聯中國提供的服務的類似或可比的服務安排。世紀互聯中國有權對因提供服務而產生的任何和所有知識產權的所有權利、所有權和利益擁有獨家和專有所有權。最初的10年任期已於2016年12月18日屆滿。本協議雙方已於2016年12月19日簽訂補充協議,據此,本協議期限延長10年,並在每10年期限結束時自動續簽,除非世紀互聯中國另行選擇提前30天書面通知終止。

於二零一三年四月,我們完成收購iJoy Holding Limited或iJoy BVI及其附屬公司(統稱“iJoy”)的100%股權。2014年6月,我們成立了BitCool DG,通過2014年7月簽訂的合同安排,控制WiFire網絡100%的股權。於二零一七年,吾等出售WiFire實體的66.67%股權,該等權益先前由吾等透過WiFire Network與吾等之間的合約安排100%控制。於2020年11月,我們成立了SH Edge Connect,通過2020年12月簽訂的合同安排控制SH智研及其全資子公司SH Blue Cloud的100%股權。我們已經就北京iJoy、WiFire Network和上海智研各自達成了合同安排。該等合約安排具有與世紀互聯有關的條款相似的條款,並具有相同的效果,即讓吾等從其營運中收取經濟利益,取得對可變利益實體及其附屬公司的有效控制,並允許將該VIE實體及其附屬公司的財務業績合併至吾等的綜合財務報表。

我們的中國法律顧問韓坤律師事務所認為:

(a)VIE實體及我們在中國的相應附屬公司的所有權結構沒有且不會違反任何現行適用的中國法律及法規;

(b)VIE實體、相應附屬公司及各自VIE股權持有人訂立的每項合約安排均受中國法律及法規規管,均屬有效、合法及具約束力,且並無亦不會違反任何適用中國法律及法規或彼等各自現行有效的組織章程細則;及

(c)根據中國合同法,VIE實體、相應附屬公司及各自VIE股權持有人訂立的每項受中國法律及法規規管的合約安排將不被視為“以合法形式隱瞞非法意圖”及無效。

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目錄表

此外,吾等已獲中國法律顧問告知,有關現行及未來中國法律及法規的詮釋及應用仍有相當大的不確定性。因此,不能保證中國監管機構,特別是監管電信增值服務提供商和中國電信業其他參與者的工信部,以及商務部,未來不會採取與我們的中國法律顧問的上述意見相反的觀點。吾等的中國法律顧問進一步建議,若中華人民共和國政府認為確立我們在中國的增值服務營運架構的協議違反中國法律對外商投資電訊業的限制,吾等可能會受到嚴厲的懲罰,包括被禁止繼續經營。見“風險因素-與我們公司結構相關的風險--如果中國政府發現建立我們業務運營結構的安排不符合中國政府對外國投資電信業務的限制,或者如果這些法規或現有法規的解釋在未來發生變化,我們可能會受到嚴厲的懲罰或被迫放棄我們在這些業務中的權益。”

D.財產、廠房和設備

我們的總部位於北京市朝陽區酒仙橋東路10號冠傑大廈東南1樓,人民Republic of China。我們在北京、上海、廣州、深圳、xi、寧波、佛山、東莞、杭州、蘇州、香港和臺灣租用辦公設施。我們的寫字樓租賃期限一般從一年到十年不等,租賃期限屆滿後可以續簽。截至2020年12月31日,我們的租賃辦公面積總計28826平方米。

我們還為我們的自建數據中心租用了以下設施:

位置

    

截至2020年12月31日的總租賃面積

北京

143,422平方米

深圳

4867平方米

上海

42196平方米

杭州

11,020平方米

廣州

52,264平方米

寧波

1200平方米

我們擁有和佔用多座建築,主要位於北京、上海、安徽、xi和佛山,總建築面積約為223,092平方米,其中一些建築內置在我們的數據中心中。

項目4A。*未解決的員工意見。

不適用。

項目5.財務報告:經營和財務回顧及展望

你應該閲讀以下關於我們的財務狀況和經營結果的討論和分析,以及我們的綜合財務報表和本年度報告中其他地方以Form 20-F形式包含的相關説明。這一討論可能包含基於當前預期的前瞻性陳述,涉及風險和不確定性。由於各種因素的影響,我們的實際結果可能與這些前瞻性陳述中預期的結果大不相同,這些因素包括“第3項.關鍵信息-D.風險因素”或本年度報告其他部分以Form 20-F格式列出的內容。

A.經營業績

概述

我們是中國地區領先的運營商中立和雲中立數據中心服務提供商。我們擁有中國最大的運營商中立數據中心網絡之一,截至2020年12月31日,我們管理的32個自建數據中心和52個合作數據中心,總容量為53,553個機櫃。

我們提供託管服務,託管客户的服務器和網絡設備,並提供互連,以提高其互聯網基礎設施的性能、可用性和安全性。我們還通過合作伙伴關係提供雲服務,覆蓋公共雲、私有云和混合雲場景。此外,我們還為不同行業的企業提供定製的企業VPN服務和解決方案,包括SD—WAN。該等增值服務加強了我們提供優質服務的能力,並滿足客户的額外需求。

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目錄表

我們歷史上提供管理型網絡服務,包括CDN服務、託管區域網絡服務、路由優化和最後一英里寬帶服務。2017年9月,我們出售了六家從事託管網絡服務業務的全資子公司66.67%的股權,統稱為WiFire實體。2017年9月和12月,我們出售了我們在四川愛普網絡有限公司及其附屬公司(統稱為愛普集團)從事最後一英里寬帶業務的全部股權和股份。作為這些交易的結果,我們從2017年第四季度開始將與託管網絡服務業務相關的財務業績從我們的綜合運營報表中解除合併。

我們提供主機及相關服務所產生的總收入淨額由2018年的人民幣34.01億元增至2019年的人民幣37.89億元,並於2020年進一步增至人民幣48.29億元(7.401億美元),2018年至2020年的複合年增長率為19.2%。我們管理的機櫃總數從2018年12月31日的30,654個增加到2019年12月31日的36,291個,到2020年12月31日進一步增加到53,553個。我們來自主機及相關服務的平均每月經常性淨收入從2018年的人民幣2.754億元增加到2019年的人民幣289.1元,並在2020年進一步增加到人民幣3.74億元(5730萬美元)。本公司於2018、2019及2020年度分別錄得淨虧損人民幣1.867億元、人民幣1.812億元及人民幣26.803億元(4.108億美元),分別反映基於股份的薪酬開支人民幣5950萬元、人民幣4390萬元及人民幣1.368億元(美元2100萬美元)。我們的經營結果也反映了我們在各自時期的收購和處置的影響。

影響我們經營業績的因素

我們的業務和經營結果普遍受到中國近年來快速增長的數據中心服務市場發展的影響。根據Frost&Sullivan的數據,中國數據中心服務市場的總收入從2015年的473億元人民幣增長到2019年的753億元人民幣,複合年均增長率為12.3%,預計2019年至2024年的複合年均增長率為9.5%,到2024年將達到1188億元人民幣。然而,中國數據中心服務市場的任何不利變化都可能損害我們的業務和運營結果。

雖然我們的業務通常受影響中國數據中心服務市場的因素影響,但我們相信,我們的經營業績更直接地受到公司特定因素的影響,包括管理的機櫃數量和機櫃利用率、每月經常性收入和流失率、定價、互補市場的增長以及成本結構的優化。

管理機櫃數量及機櫃使用率

我們的收入直接受到管理的櫥櫃數量和這些櫥櫃空間利用率的影響。截至2018年12月31日、2019年12月31日和2020年12月31日,我們分別管理着30,654個、36,291個和53,553個機櫃。2018年、2019年和2020年,我們的年化月平均櫥櫃利用率分別為70.6%、66.0%和61.2%。我們計算給定時期內的每月平均櫥櫃利用率,方法是將該時期內每個月末的可收費櫥櫃數量之和除以同一時期內每個月末的櫥櫃容量之和。由於收費櫥櫃的數量和平均櫥櫃容量的不斷變化,我們每月的平均櫥櫃利用率會波動。我們未來的運營結果和增長前景將在很大程度上取決於我們在保持最佳櫥櫃利用率的同時增加管理的櫥櫃數量的能力。

隨着中國互聯網行業的快速增長,對機櫃空間的需求大幅增加,我們並不總是有足夠的自建數據中心能力來滿足這種需求。通常需要12到18個月的時間來建設一個數據中心,並安裝機櫃和設備。為了滿足客户的即時需求,我們與中國電信、中國聯通或其他各方合作,向他們租賃機櫃。由於建設數據中心需要的時間和這些投資的長期性,如果我們高估了市場對機櫃的需求,就會降低我們的機櫃利用率,並對我們的運營結果產生負面影響。

每月經常性收入和流失率

我們的平均每月經常性收入和流失率直接影響我們的經營業績。我們的託管和相關服務基於經常性收入模式。我們認為該等服務是經常性的,因為我們一般在與客户訂立的服務合約(一般介乎一至三年)期間,每月按固定及經常性基準向客户收取賬單及確認收入。我們的非經常性收入主要包括安裝服務收取的費用、客户使用超出合約金額的額外帶寬及其他增值服務。該等服務被視為非經常性,因為該等服務是在客户服務協議期間內開具賬單及確認。

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目錄表

我們使用“每月經常性收入”來衡量我們每個月從託管主機服務中確認的經常性收入。2018年、2019年和2020年,我們的經常性收入一直超過我們淨收入的90%。2018年、2019年和2020年,我們來自託管及相關服務的月平均經常性收入分別為2.754億元、2.891億元和3.74億元(5730萬美元)。在截至2018年12月31日、2019年和2020年12月31日的一年中,我們每個機櫃管理零售服務的平均每月經常性收入分別為人民幣8,258元、人民幣8,747元和人民幣8,984元(1,377美元)。

我們使用流失率來衡量可歸因於客户合同終止的月度收入減少,作為前一個月月度經常性收入總額的百分比。我們託管託管服務的月平均流失率在2018年為0.3%,2019年為0.5%,2020年為0.3%。

定價

我們的經營業績也取決於我們服務的價格水平。由於我們的服務質量以及運營商和網絡之間的優化互連,我們通常能夠為我們的服務定價更高。儘管如此,由於我們通常被視為優質數據中心和網絡服務提供商,許多客户僅將其任務關鍵型服務器和設備放置在我們的數據中心,而不是其他非關鍵功能。當我們試圖從新客户和現有客户處獲取更多業務、拓展新市場或試圖適應不斷變化的市場條件時,我們可能需要降低價格或提供其他激勵措施以有效競爭。

新興市場和互補市場的增長

我們的經營業績亦取決於我們的雲服務業務及VPN服務業務的增長,這些業務與我們的核心託管託管服務業務相輔相成。

自2013年以來,雲服務主要通過與微軟和其他雲服務提供商的合作關係,持續為我們的運營業績做出貢獻。雖然我們的雲計算平臺目前支持大量客户,但我們相信中國的雲計算市場仍處於早期階段。該市場增長的關鍵因素包括:新客户註冊服務,通過現有客户引入成熟的應用程序來提高雲計算資源的利用率,以及與更多雲提供商合作,提供全面的雲中立平臺。

作為亞太地區最大的企業級VPN服務提供商之一,我們經歷了並預期該市場的持續增長,以滿足客户對安全專用連接企業級VPN服務日益增長的需求。主要增長動力包括增加新客户、增加與現有客户的聯繫數量,以及實現與其他業務集團的收入協同效應。

我們的成本結構

我們維持和提高毛利率的能力取決於我們有效管理收入成本的能力,其中包括電信成本和其他數據中心相關成本。電信成本包括(i)為我們的數據中心向運營商獲取帶寬和相關資源的相關費用,以及(ii)與我們從合作數據中心租賃機櫃有關的租金、水電費和其他成本。其他數據中心相關成本包括自建數據中心的水電費和租金開支、員工工資、物業和設備的折舊和攤銷以及其他相關成本。該等成本的變動通常反映管理的機櫃數量及員工人數的變動。

自建數據中心和合作數據中心的混合也影響我們的成本結構。位於我們合作數據中心的機櫃的毛利率一般低於位於我們自建數據中心的機櫃。這是因為,將機櫃空間出租給我們用於我們合作的數據中心的電信運營商,通常在將機櫃空間出租給我們的相關成本之外,還要求獲得利潤。我們計劃繼續向這些運營商租用數據中心或購買數據中心設施,以滿足即時的市場需求,同時在北京、上海、深圳、廣州、長三角和大灣區新建或擴建我們的自建數據中心。如果我們不能有效地管理市場需求,增加自建數據中心相對於合作數據中心的機櫃數量,我們可能無法提高毛利率。

70

目錄表

新冠肺炎疫情對我們企業的影響

新冠肺炎疫情沒有中斷或影響我們現有數據中心的運營或向客户提供我們數據中心服務的能力。我們在2020年1月和2月暫停了銷售和營銷活動、建築活動和商務旅行,以確保員工的安全和健康。自2020年3月以來,這些活動開始恢復到正常水平,到2020年第二季度末基本恢復到正常水平。如果新冠肺炎疫情死灰復燃,或導致政府或其他措施影響物流、旅行和建築活動,我們可能需要採取的任何措施都可能影響我們在在建和在建數據中心的建設和開發活動,我們按計劃增加運力的能力可能會受到負面影響。見“項目3.關鍵信息-D.風險因素--與我們的商業和行業有關的風險--持續的新冠肺炎疫情可能對我們的業務、經營業績和財務狀況產生實質性的不利影響。”由於新冠肺炎疫情,我們的現金收款速度因行政原因而變慢,這與我們客户的支付能力無關,這導致我們的應收賬款增加。見“項目5.經營和財務審查和招股説明書--財務信息--流動性和資本資源--經營活動”。雖然新冠肺炎疫情沒有對我們的業務、運營結果或財務狀況產生實質性或負面影響,但疫情是否會對我們未來產生任何實質性或不利影響將取決於未來的事態發展,這些事態發展具有高度不確定性,無法預測。截至本文件發佈之日,我們尚未發現新冠肺炎疫情對我們的財務狀況造成任何實質性或不利影響。

運營結果的關鍵組成部分

從2016年開始,我們開始報告兩個運營部門的運營業績,即託管及相關服務和託管網絡服務。CDN服務之前作為我們託管及相關服務業務部門的一部分,於2016年第四季度轉移到我們的託管網絡服務業務部門。為保持一致性,我們在本年度報告中列報的截至2016年12月31日止年度的綜合經營報表已作出修改,以反映新列報的內容。

2017年9月,我們完成了CDN服務、託管區域網絡服務、路由優化業務和最後一英里寬帶業務等託管網絡服務業務部門的處置,並從2017年第四季度開始將與管理網絡服務業務部門相關的財務業績分解到我們的合併財務報表中。

淨收入

下表載列我們於呈列年度的淨收益:

在截至2011年12月31日的五年中,

 

2018

2019

2020

    

人民幣

    

人民幣

    

人民幣

    

美元

 

(以千人為單位,除1%外)

淨收入

 

3,401,037

 

3,788,967

 

4,829,019

 

740,080

我們提供零售託管服務,將客户的服務器和網絡設備存放在我們的數據中心,並提供批發託管服務,根據客户的獨特要求向客户提供定製的數據中心網站。我們還提供雲服務和VPN服務,作為託管和相關服務業務的一部分。自2017年9月完成出售託管網絡服務以來,我們的所有收入均來自託管及相關服務業務。

我們與批發客户的合約一般為期八年至十年。我們與零售客户訂立的合約一般為期一至三年,而大部分合約均設有自動續期條文。我們的客户一般根據上月使用的服務按月計費。

71

目錄表

收入成本

我們的收入成本主要包括電信成本和其他成本。下表載列本集團於所示期間的收入成本(絕對金額及佔本集團總淨收入的百分比):

在截至2011年12月31日的五年中,

2018

2019

2020

    

人民幣

    

%

    

人民幣

    

%

    

人民幣

    

美元

    

%

 

(以千人為單位,除1%外)

收入成本:

  

  

  

  

  

  

  

電信成本

 

1,332,280

 

39.2

 

1,570,825

 

41.5

 

2,092,887

 

320,749

 

43.3

其他

 

1,123,886

 

33.0

 

1,278,693

 

33.7

 

1,660,121

 

254,425

 

34.4

收入總成本

 

2,456,166

 

72.2

 

2,849,518

 

75.2

 

3,753,008

 

575,174

 

77.7

電信成本是指我們的數據中心從運營商獲取電信資源所產生的費用,包括帶寬和機櫃租賃成本。機櫃租賃成本包括租金、水電費和與我們從合作數據中心租賃機櫃相關的其他成本。我們的其他收入成本包括自建數據中心的水電費、折舊和攤銷、員工工資和其他薪酬成本以及與我們的服務產品相關的其他雜項。

我們預計,隨着我們業務的擴張,託管及相關服務的收入成本將繼續增加,無論是有機的還是由於收購。

運營費用

我們的經營開支包括銷售及市場推廣開支、一般及行政開支以及研發開支。下表載列本集團於所示期間的經營開支,以絕對金額及佔總淨收入的百分比表示。

在截至2011年12月31日的五年中,

2018

2019

2020

淨值%

淨值%

淨值%

    

人民幣

    

收入

    

人民幣

    

收入

    

人民幣

    

美元

    

收入

 

(以千人為單位,除1%外)

運營費用:

  

  

  

  

  

  

  

銷售和市場營銷費用(1)

 

172,176

 

5.1

 

206,309

 

5.4

 

235,012

 

36,017

 

4.9

研發費用(1)

 

92,109

 

2.7

 

88,792

 

2.3

 

112,891

 

17,301

 

2.3

一般和行政費用(1)

 

462,637

 

13.5

 

415,277

 

11.0

 

535,111

 

82,009

 

11.1

可疑債務的零售商/(備抵)

 

(598)

 

(0.0)

 

1,557

 

0.0

 

2,393

 

367

 

0.1

應付或有購買對價的公允價值變化

 

(13,905)

 

(0.4)

 

 

 

 

 

股權投資對象應收賬款的減損

 

 

 

52,142

 

1.4

 

 

 

長期資產減值準備

 

 

 

 

 

81,619

 

12,509

 

1.7

其他營業收入

 

(5,027)

 

(0.1)

 

(6,862)

 

(0.1)

 

(7,619)

 

(1,168)

 

(0.2)

總運營費用(1)

 

707,392

 

20.8

 

757,215

 

20.0

 

959,407

 

147,035

 

19.9

注:

(1)包括以股份為基礎的薪酬費用如下:

72

目錄表

截至12月31日止年度,

2018

2019

2020

    

人民幣

    

人民幣

    

人民幣

    

美元

(單位:萬人)

基於股份的薪酬費用的分配:

  

  

  

  

銷售和市場營銷費用

 

2,139

 

354

 

38,247

 

5,862

研發費用

 

1,385

 

1,177

 

634

 

97

一般和行政費用

 

53,346

 

40,501

 

82,672

 

12,670

基於股份的薪酬支出總額

 

56,870

 

42,032

 

121,553

 

18,629

銷售和營銷費用

我們的銷售和營銷費用主要包括銷售和營銷人員的薪酬和福利費用,包括以股份為基礎的薪酬費用,以及廣告和代理服務費。我們的銷售和營銷費用還包括與辦公相關的費用和與我們的銷售和營銷活動相關的業務開發費用。在較小程度上,我們的銷售和營銷費用包括與我們的銷售和營銷活動相關的設備折舊。

研究和開發費用

我們的研發費用主要包括工資、員工福利、基於股票的薪酬費用以及與我們的技術創新相關的其他費用,如我們專有的智能路由技術和雲計算基礎設施服務技術。我們預計,隨着我們投入更多資源來開發和改進技術、提高運營效率和加強我們的服務提供,我們的研發費用將繼續增加。

Graphic一般和行政費用

我們的一般和行政費用主要包括支付給我們的管理和行政人員的薪酬和福利,包括基於股份的薪酬費用、第三方專業服務的成本以及用於我們行政活動的財產和設備的折舊和攤銷。我們的一般和行政費用,在較小程度上,還包括辦公室租金、與辦公室有關的費用,以及與培訓和團隊建設活動有關的費用。我們預計我們的其他一般和行政費用項目,如支付給我們的管理和行政人員的工資以及專業服務費,將隨着我們的業務擴張而增加,無論是有機的還是由於收購的結果。

基於股份的薪酬費用

我們記錄了與根據2010年計劃、2014年計劃和2020年計劃授予的購股權和受限制股份單位相關的股份報酬費用。截至2021年4月13日,我們的員工、董事和顧問已授予購買492,864股普通股和4,344,504股受限制股份單位的期權。截至2018年、2019年和2020年12月31日止年度,我們記錄的與股份激勵補助有關的股份薪酬費用分別為人民幣5,690萬元、人民幣4,200萬元和人民幣12,160萬元(1,860萬美元)。

税務

開曼羣島

開曼羣島目前不根據利潤、收入、收益或增值對個人或公司徵税,也沒有遺產税或遺產税性質的税收。開曼羣島政府向本公司徵收的其他税項可能不會對本公司構成重大影響,但適用於在開曼羣島籤立或籤立後在開曼羣島管轄範圍內籤立的文書的印花税除外。開曼羣島不是適用於支付給我們公司或由我們公司支付的任何款項的任何雙重徵税條約的締約方。開曼羣島沒有外匯管制規定或貨幣限制。此外,在我們公司向股東支付股息時,開曼羣島將不徵收預扣税。

73

目錄表

英屬維爾京羣島

本公司及本公司向非英屬維爾京羣島居民支付的所有股息、利息、租金、特許權使用費、補償及其他金額,以及非英屬維爾京羣島居民就本公司的任何股份、債務或其他證券實現的任何資本收益,均豁免遵守英屬維爾京羣島所得税條例的所有規定。

非英屬維爾京羣島居民的人士不就本公司的任何股份、債務或其他證券支付遺產税、繼承税、繼承税或贈與税、税率、關税、徵費或其他費用。

所有與本公司或由本公司轉讓財產有關的文書,以及所有與本公司股份、債務責任或其他證券交易有關的文書,以及所有與本公司業務有關的其他交易有關的文書,均獲豁免繳付英屬處女羣島的印花税。此假設本公司並無持有英屬維爾京羣島之房地產權益。

BVI目前沒有適用於本公司或其成員公司的預扣税或外匯管制規定。

香港

截至2018年、2018年、2019年及2020年12月31日止三個年度,香港附屬公司須按16.5%的香港利得税税率繳税。他們從外國取得的收入可獲豁免徵收所得税,而香港的股息匯出亦無須繳交預扣税。

臺灣

DYX臺灣分公司於臺灣註冊成立,於截至2018年、2018年、2019年及2020年12月31日止三個年度分別徵收20%、20%及20%的臺灣利得税税率。

中華人民共和國

本公司之中國附屬公司於中國註冊成立,並根據於二零零八年一月一日生效並於二零一八年十二月二十九日修訂之企業所得税法或企業所得税法按應課税所得額25%之法定税率繳納法定税率,惟若干符合優惠税率之實體除外。

本公司中國附屬公司應付任何非中國居民企業的股息、利息、租金或特許權使用費,以及任何該非中國居民企業投資者處置資產的所得款項(扣除該等資產淨值後)須繳納10%的預扣税,除非相應的非中國居民企業,公司註冊成立的司法管轄區與中國簽訂了税收協定或安排,規定了降低的預扣税率或免除預扣税。

世紀互聯北京自2008年起獲得高新技術企業資格,並可享受15%的優惠税率。2014年10月,世紀互聯北京獲得新證書,並於2017年10月和2020年續簽證書,有效期為三年。根據《中華人民共和國所得税法》,獲得HNTE證書的企業可享受15%的税率減免。截至2018年、2019年和2020年12月31日止年度,世紀互聯北京的税率分別為15%、15%和15%。

2011年4月,世紀互聯位於陝西省的子公司xi安子公司獲得了15%的税率優惠,並從那時起開始適用這一税率。優惠税率適用於位於中國西部地區、從事某些受鼓勵行業的公司。截至2018年、2019年及2020年12月31日止年度,xi安子的評估税率分別為15%、15%及15%。

2013年,BJ iJoy獲得了軟件企業資格,這使其有資格在截至2013年12月31日和2014年12月31日的年度免徵企業所得税,並在截至2015年12月31日、2016年和2017年12月31日的年度減半徵收企業所得税。截至2018年、2019年及2020年12月31日止年度,BJ iJoy須按25%的法定税率計算應納税所得額。

74

目錄表

2015年10月,位於上海的子公司SH Blue Cloud獲得了HNTE資格,並獲得了15%的優惠税率。HNTE證書已於2018年11月續簽,有效期為三年。截至2018年12月31日、2019年12月31日、2020年12月31日止年度,SH藍雲享受15%的優惠税率。

2016年11月,深圳DYX,一家位於廣東省的子公司,獲得HNTE資格,並獲得15%的優惠税率,連續三年生效。HNTE證書已於2019年11月續簽,有效期為三年。截至2018年12月31日、2019年12月31日及2020年12月31日止年度,深圳DYX享受15%的優惠税率。

企業所得税法還規定,根據外國或地區法律設立的“有效管理地點”位於中國境內的企業被視為中國納税居民企業,並按全球收入的25%税率繳納中國所得税。有效管理場所,是指對企業的生產經營、人員、會計、財產等實行實質全面管理和控制的場所。截至2020年12月31日,與解釋和適用“有效管理地點”概念相關的行政實踐尚不清楚。若本公司被視為中國税務居民,根據企業所得税法,其全球收入將按25%的税率繳納中國所得税,同時其從另一家中國税務居民公司獲得的股息將被豁免25%的中國所得税。本公司將繼續監測該法的解釋或指導的變化。

中華人民共和國增值税。2011年11月,財政部和國家税務總局聯合發佈了兩份通知,闡述了增值税改革試點方案的細節,將某些試點行業的銷售税從營業税改為增值税。增值税改革試點最初只適用於上海的試點行業,並於2012年擴大到另外八個地區,包括北京和廣東省等。2013年8月,該計劃進一步在全國範圍內推廣。2016年5月,該計劃擴大到建築、房地產、金融和消費者服務等其他行業。2017年11月,中國國務委員發佈了取消營業税的第691號國家法律顧問令,併發布了《中華人民共和國增值税暫行條例》修正案,根據該修正案,企業和個人(I)銷售加工、維修或更換商品的商品或勞務,(Ii)銷售勞務、無形資產或不動產,或(Iii)在中華人民共和國境內進口商品,均需繳納增值税。

自2012年9月起,世紀互聯中國提供的所有服務以及世紀互聯科技和世紀互聯北京提供的部分服務均被徵收6%的增值税。

自2014年6月起,中國在內地提供的所有增值電信服務將被徵收6%的增值税,而基礎電信服務將被徵收11%的增值税。自2018年5月起,基本電信服務增值税税率由10%的新税率取代,並進一步由2019年4月起生效的9%的税率取代。2019年3月20日,財政部、税務總局、海關總署聯合發佈《關於加強增值税政策改革的通知》或公告第39號。根據第39號公告,增值税一般適用税率簡化為13%、9%、6%和零,並於2019年4月1日起生效。此外,增值税一般納税人還可以將其在應税採購中繳納的符合條件的進項增值税,與其提供的電信服務和現代服務所應徵收的進項增值税相抵。

關鍵會計政策

我們對財務狀況和經營結果的討論和分析是基於我們的綜合財務報表,這些報表是根據美國公認會計準則編制的。在編制我們的合併財務報表時,我們需要做出影響合併財務報表中報告金額的估計和判斷。我們根據歷史經驗及我們認為在當時情況下合理的其他各種假設作出估計,而這些假設的結果構成對資產及負債賬面值作出判斷的基礎。儘管從歷史上看,實際結果與管理層的預期合理一致,但實際結果可能與這些估計不同,或者我們的估計可能受到不同假設或條件的影響。

我們的一些會計政策在應用時需要比其他政策更高的判斷力。在審核我們的綜合財務報表時,您應考慮(I)我們選擇的關鍵會計政策,(Ii)判斷和其他影響該等政策應用的不確定性,以及(Iii)報告結果對條件和假設變化的敏感性。我們認為以下討論的政策對於理解我們的綜合財務報表至關重要,因為它們的應用對我們管理層的判斷提出了很大要求。我們認為以下關鍵會計政策對我們財務報表的列報最為重要,其中一些可能需要最困難、最主觀和最複雜的判斷,應與我們的綜合財務報表、“風險因素”項下描述的風險和不確定性以及本年度報告中包括的其他披露一起閲讀。

75

目錄表

收入確認

我們提供託管及相關服務,包括託管客户的服務器和網絡設備、將客户的服務器與互聯網骨幹網連接(“託管服務”)、提供加密的安全連接至公共互聯網的虛擬專用網絡服務(“VPN服務”)以及通過與微軟的戰略合作伙伴關係提供其他增值服務和公共雲服務。

2018年1月1日,我們通過了ASU編號2014-09,與客户簽訂合同的收入(“ASC 606”),它取代了ASC主題605中的收入確認要求,收入確認(“ASC 605”),採用適用於截至2018年1月1日尚未完成的合同的修改後的追溯過渡法。2018年1月1日後開始的報告期的結果在ASC 606項下列報,而上期金額沒有調整,繼續根據ASC 605項下的歷史會計進行報告。採用新收入標準的影響對合並財務報表沒有實質性影響,2018年1月1日開始的留存收益沒有調整。

根據ASC 606,當其客户獲得對承諾的商品或服務的控制權時,實體在履行履行義務時確認收入,其金額反映了實體預期從這些商品或服務交換中獲得的對價。為了確定實體確定屬於ASC606範圍內的安排的收入確認,該實體執行以下五個步驟:(1)確定與客户的合同(S);(2)確定合同中的履約義務;(3)確定交易價格,包括可變對價(如果有的話);(4)將交易價格分配給合同中的履約義務;以及(5)當(或作為)實體履行履約義務時確認收入。只有當實體可能會收取它有權獲得的對價,以換取它轉讓給客户的商品或服務時,我們才會將五步模型應用於合同。

一旦合同在合同開始時被確定在ASC 606的範圍內,我們就審查合同,以確定我們必須交付哪些履約義務,以及這些履約義務中的哪些是不同的。我們根據每一履行義務在履行義務或履行義務時分配給該履行義務的交易價格的金額確認收入。

我們是委託人,當我們主要負責履行服務時,我們是委託人,在將服務轉移給客户之前,我們有權酌情制定定價並控制承諾的服務,並按毛收入記錄收入。否則,我們將收入按淨額記錄為佣金。

我們自採用ASC 606之日起生效的收入確認政策如下:

託管服務是我們專門用於容納客户的服務器和網絡設備的數據中心空間的服務,並提供量身定製的服務器管理服務,包括操作系統支持和更新協助、服務器監控、服務器備份和恢復、服務器安全評估、防火牆服務和災難恢復。我們還提供互聯互通服務,通過邊界網關協議或BGP網絡,或單線、雙線或多線網絡,將客户與中國的互聯網骨幹網和其他網絡連接起來。託管服務通常在合同服務期內以固定金額向客户提供,相關收入在合同期限內以直線方式確認。對於某些合同,其考慮因素是託管服務的使用情況,相關收入根據在整個合同期內提供服務時按預定比率的消耗量確認。我們是一個委託人,並記錄了託管服務的總收入。

VPN服務是我們通過公共互聯網建立安全的專用連接來擴展客户的專用網絡的服務。VPN服務在合同服務期內以固定金額向客户提供,收入在合同期限內以直線方式確認。我們是VPN服務的委託人,在毛收入的基礎上記錄收入。

76

目錄表

我們與微軟合作提供雲服務,允許企業和個人客户使用IT基礎設施在互聯網上運行他們的應用程序。雲服務通常由我們向最終客户收取固定金額或根據訂閲期內雲資源的實際使用率收取,訂閲期一般為一年。我們履行促進微軟向最終客户提供雲服務的履約義務,提供但不限於合同處理管理、賬單、收款、維護、服務枱支持和某些IT基礎設施服務。這些服務被認為是一系列基本相同且具有相同轉移給客户的模式的不同服務;因此,它們被視為隨着時間的推移而履行的單一履行義務。我們有權獲得的相應對價使用基於時間的方法確認為收入,因為這最好地描述了控制權轉移的模式。雲服務收入包括在完成某些條件時從微軟收到的每月獎勵收入以及從最終客户收到的扣除我們向微軟匯出的對價後的總賬單金額。當合同被修改為在單一履約義務中增加不同的服務並收取額外費用時,這種變化預期會作為舊合同的終止和新合同的訂立入賬。

對於某些安排,客户需要在提供服務之前向我們付款。當收入合同的任何一方履行義務時,我們會在合併資產負債表中確認合同資產或合同負債,具體取決於我們的履行與客户付款之間的關係。合同負債主要與合同期內提供的託管服務收取的費用有關,該費用在綜合資產負債表中列為遞延收入。

遞延收入是指我們將貨物或服務轉讓給我們已從客户那裏獲得對價(或應支付的對價金額)的客户的義務。截至2019年12月31日和2020年12月31日,我們已分別遞延收入人民幣5760萬元和人民幣6320萬元(970萬美元)。截至2020年12月31日止年度,期初遞延收入餘額確認收入為人民幣4670萬元(720萬美元)。

我們的特定託管服務包含租賃和非租賃組件。我們選擇採用實際權宜之計,允許出租人合併租賃和非租賃組成部分,並在以下情況下將其作為一個組成部分進行核算:(1)租賃組成部分和非租賃組成部分的轉讓時間和方式相同;(2)如果租賃組成部分單獨核算,則租賃組成部分應歸類為經營性租賃。如果租賃成分佔主導地位,則按照當前租賃會計準則(“ASC 842”)核算合併後的成分,如果以非租賃成分為主,則按照ASC 606核算。我們已確定非租賃組件是託管服務中的主要組件。因此,我們已根據ASC 606對合並組件進行了核算。

我們不披露未履行義務的價值,因為我們的收入合同是(I)最初預期期限為一年或更短的合同,或(Ii)我們確認收入為我們有權為所提供的服務開具發票的金額的合同。

金融工具的公允價值

我們的金融工具包括現金及現金等價物、限制性現金、短期投資、應收及應付賬款、其他應收及應付款項、應付債券、短期及長期借款、可供出售投資、負債分類限制性股份單位(“RSU”)及可轉換本票。除應付債券、長期借款和可轉換本票外,這些金融工具的賬面價值因其短期到期日而接近其公允價值。

應付債券和長期借款的賬面價值接近其公允價值,因為它們的利率接近市場利率。本公司按面值減去未攤銷債務貼現及發行成本後的應付債券計入綜合資產負債表,並僅為披露目的而計量公允價值。當可轉換本票最初確認為財務負債時,我們選擇了公允價值選項,因為公允價值更好地反映了標的負債的價值。現金及股份的或有購買對價及股份結算紅利最初分別於收購業務收購日期及授出日期按公允價值計量,其後於每個報告期結束時重新計量,並對計入當期收入/(支出)的公允價值作出調整。可轉換本票於發行日根據ASC 825金融工具按公允價值計量,其後於各報告期末重新計量,並按公允價值調整計入當期收入/(支出),但與特定工具信貸風險有關的任何公允價值變動計入其他全面收益/(虧損)。

77

目錄表

可變利益主體的合併

中國法律法規目前限制從事增值電信服務(包括內容和應用交付服務)的中國公司的外資所有權。為遵守外資持股限制,吾等利用吾等、世紀互聯中國、世紀互聯科技及其各自股東訂立的合約安排,透過吾等的可變權益實體在中國開展業務。見“-C.組織結構”。世紀互聯北京是世紀互聯科技的子公司,持有跨區域增值税牌照,在中國跨兩省市四市開展全數據中心業務,在中國跨兩省級市18市開展數據中心業務(不含互聯網資源協調服務)。我們通過一系列合同安排對世紀互聯科技行使有效控制,其中包括:(I)不可撤銷的授權書,根據該授權書,世紀互聯科技的每位股東指定世紀互聯中國或世紀互聯中國指定的一人為其事實上的代理人,出席世紀互聯科技的股東大會並行使股東的全部投票權,該授權書隨後已轉讓給世紀互聯集團;(Ii)貸款協議和財務支持函,據此,我們同意給予世紀互聯科技無限的資金支持;及(Iii)獨家技術諮詢及服務協議,根據該協議,吾等可獲得世紀互聯科技的實質所有經濟利益,代價是世紀互聯中國提供的服務,而吾等被視為世紀互聯科技的主要受益人。因此,世紀互聯科技是我們在美國公認會計準則下的可變利益實體,我們將其結果合併到我們的合併財務報表中。(I)iJoy BVI、深圳卓愛義、北京iJoy及其股東之間;(Ii)WiFire集團、aBitCool DG、WiFire Network及其股東之間;及(Iii)香港Fastweb Holding Co,Limited、SH Edge Connect及SH智研及其股東之間已訂立類似合約安排,而關於北京iJoy、WiFire Network及上海智研之可變權益實體架構亦已達成類似結論。我們已與我們的中國法律顧問韓坤律師事務所就中國法律法規下的每一份合同協議的遵從性和有效性進行確認。然而,中國法律和法規的任何變化可能會影響我們有效控制可變利益實體的能力,並使我們無法在未來整合可變利益實體。

長期投資

我們的長期投資主要包括公允價值不能輕易確定的股權投資、權益法投資。

根據ASC主題321,投資--股票證券根據美國會計準則(“ASC 321”),除按權益法入賬及導致被投資方合併及若干其他投資的權益投資外,權益投資按公允價值計量,公允價值的任何變動均在收益中確認。對於不具有易於確定的公允價值且不符合ASC主題820中現有實踐權宜之計的股權證券,公允價值計量和披露為了使用投資的每股資產淨值(或其等值)來估計公允價值,我們選擇使用計量替代方案,以成本減去任何減值,加上或減去同一發行人相同或類似投資的有序交易中可觀察到的價格變化所產生的變化來計量該等投資。公允價值可隨時確定的權益證券按公允價值計量,公允價值的任何變動均在收益中確認。

對於按公允價值計量並在收益中記錄公允價值變動的股權投資,我們不評估這些證券是否減值。對於我們選擇使用計量替代方案的股權投資,我們在每個報告日期對投資是否減值進行定性評估。如果定性評估表明投資減值,實體必須根據ASC 820的原則估計投資的公允價值。如果公允價值低於投資的賬面價值,實體必須確認相當於賬面價值和公允價值之間的差額的淨收益減值損失。

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對股權被投資人的投資是指對我們可以施加重大影響但不擁有多數股權或控制權的實體的投資,採用符合美國會計準則第323-10條的權益會計方法進行核算。投資--權益法和合資企業:總體(“ASC 323-10”)。在我們持有3%或更多權益的有限合夥企業中,我們採用與ASC 323-10一致的權益會計方法。在權益法下,我們最初按成本記錄我們的投資,並預期在其綜合經營報表中確認其在每一股權被投資人淨利潤或虧損中的比例份額。權益被投資人的成本與權益被投資人淨資產中的相關權益金額之間的差額確認為權益法商譽,計入綜合資產負債表上的權益法投資。我們根據ASC 323-10評估我們的權益法投資的減值。當價值下降被確定為非暫時性時,權益法投資的減值損失在綜合經營報表中確認。

應收賬款與壞賬準備

在採用ASC 326之前,金融工具--信貸損失(“ASC326”),應收賬款按可變現淨值列賬。根據美國會計準則第310條應收賬款,對錶明問題收款、歷史經驗、賬齡和其他因素的具體證據的評估,在可能發生損失的期間計入可疑債務準備。應收賬款在所有收款工作停止後予以核銷。

2020年1月1日,我們採用了ASC326,採用了修改-回溯過渡的方法。本指導意見通過後,截至2020年1月1日,累計赤字270萬元確認為累計效果調整。截至2020年12月31日止年度,本公司錄得信貸虧損人民幣240萬元(合40萬美元)。

根據美國會計準則第326條,包括應收賬款在內的金融資產的信貸損失準備按攤銷成本列賬,以列示截至資產負債表日預計應收回的淨額。這類撥備是基於預計在資產合同期限內發生的信貸損失,其中包括對預付款的考慮。當我們確定此類金融資產被視為無法收回並確認為從信貸損失準備中扣除時,資產就被註銷。先前撇賬金額的預期收回額,不超過先前撇賬金額的總和,計入於資產負債表日釐定的必要準備金。我們根據相似的風險特徵彙集金融資產,以估計預期的信貸損失。當金融資產不具有類似的風險特徵時,我們單獨估計這些資產的預期信貸損失。我們密切監控我們的應收賬款,包括及時對賬、詳細審查逾期應收賬款、更新信用額度,以及每月分析其信貸損失準備金的充分性。

我們使用損失率方法來確定其金融資產的終身預期信貸損失。這種方法主要是根據我們的歷史損失經驗來計算損失估計。在確定損失率時,我們評估與歷史損失相關的信息,根據當前情況進行調整,並根據我們可以合理預測的時間段進行進一步調整。我們的結論是,我們可以合理地支持我們的金融資產的合同期限的預測期。與當前情況及合理及可支持的預測期有關的質及量調整考慮以下因素:客户或供應商S的信譽、設立客户信用限額的政策及程序的改變、應收賬款付款條款的改變、任何信貸集中的存在及影響及該等集中程度的變化,以及其他外力的影響,例如經濟及商業環境的當前及預測方向。

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租契

自2019年1月1日起,我們採用了ASC主題842,租賃(“ASC 842”)使用修改後的回溯法,沒有重述可比期間。我們在一開始就確定一項安排是否為租賃。根據ASC 842-20-25中的確認標準,租賃被分類為經營性租賃或融資租賃。我們的租約不包含任何重大剩餘價值擔保或重大限制性契諾。

我們選擇了一攬子實用的權宜之計,這使得我們可以不重新評估(1)截至收養日的任何到期或現有合同是否為租約或包含租約,(2)截至收養日的任何到期或現有租約的租約分類,以及(3)截至收養日的任何到期或現有租約的初始直接成本。我們有租賃和非租賃部分的租賃協議,通常分開核算。最後,我們決定對所有租期在12個月或以下的合同給予短期租賃豁免。

於租賃開始日,吾等根據存在的相關因素確定租賃的分類,並記錄經營租賃的使用權資產和租賃負債,以及融資租賃的財產和設備及融資租賃負債。透過租賃取得的營運單位資產及物業及設備,代表在租賃期內使用相關資產的權利,而經營租賃負債及融資租賃負債則代表支付租賃所產生的租賃款項的責任。淨收益資產和租賃負債按尚未支付的租賃付款的現值計算。如果我們的租賃中隱含的利率不是現成的,我們使用基於租賃開始日可獲得的信息的遞增借款利率來確定租賃付款的現值。這一遞增借款利率反映了我們可以在抵押的基礎上借入的固定利率,即在類似的經濟環境下,以相同貨幣、類似期限的租金支付的金額。淨收益資產包括任何租賃預付款,並因租賃激勵措施而減少。租賃付款的經營租賃費用在租賃期內以直線法確認。租賃條款基於租賃的不可撤銷期限,並可能包含在合理確定我們將行使該選擇權時延長租約的選擇權。

初始租期為12個月或以下的租賃不計入綜合資產負債表。這些租約的租賃費用按租賃期內的直線基礎確認。

所得税

我們用負債法核算所得税。根據這一方法,遞延税項資產和負債是根據資產和負債的財務報告和税基之間的差額,使用將在差額預期沖銷期間生效的已制定税率來確定的。遞延税項資產的賬面金額按實體逐一審核,並在遞延税項資產的利益極有可能不會在未來年度變現的情況下,按估值撥備予以扣減。估值免税額乃根據正面及負面證據的權重釐定,包括現有應課税暫時性差異的未來沖銷、不計沖銷暫時性差異的未來應課税收入的充分性,以及可核實的税務籌劃。估計的未來應納税所得額涉及對收入增長預測的重大假設,這些假設考慮了我們的歷史財務業績、我們擴大運營能力的計劃以及當前的行業趨勢。税率變動對遞延税項的影響在包括税率變動頒佈日期在內的期間的收入中確認。所有遞延所得税資產和負債在綜合資產負債表中歸類為非流動資產。

我們應用ASC主題740,所得税會計(“ASC 740”),以計入所得税的不確定性。ASC 740規定了一個税務頭寸在財務報表中被確認之前必須達到的確認門檻。

我們已選擇在必要時將與未確認的税收優惠相關的利息和罰款歸類為綜合經營報表中“所得税優惠(費用)”的一部分。

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基於股份的薪酬

授予僱員的購股權及受限制股份單位(“受限制股份單位”)在ASC主題718項下入賬, 薪酬-股票薪酬。(“ASC 718”),要求授予員工的股份獎勵以授予日期公允價值為基礎計量,並在綜合經營報表中確認為必要服務期和/或績效期間(通常為歸屬期間)的補償支出。我們會在發生的時候計算我們的沒收金額。

我們已選擇使用直線法確認薪酬支出,以股票為基礎的獎勵具有分級歸屬時間表的服務條件。對於以業績為條件授予的股票獎勵,我們使用加速法確認薪酬支出。如果有可能滿足所定義的業績條件,我們將開始確認相關的補償費用。在吾等根據業績狀況的結果而確定可能會有不同數目的以股份為基礎的獎勵的情況下,估計變動的累積影響於變動期間確認。對於有市場條件的股票獎勵,達到市場條件的可能性反映在授予日期的公允價值中。我們確認了使用Accelerate方法提供必要服務時的相關補償費用。

2016年11月26日,董事會批准了一項針對某些個人的新激勵計劃和新的獎金計劃,該計劃將通過在結算日發行公允價值相當於固定美元金額的可變數量的股票來解決。我們將在截至實際結算日的每個報告期末通過收益重新計量此類負債的公允價值,實際結算日是固定標的股份數量並記錄剩餘歸屬期限內的補償成本的日期。

取消原裁決下的股權獎勵的條款或條件以換取新的裁決應被視為修改。如已達到原來的歸屬條件或新的歸屬條件,則確認與修改後的裁決相關的補償成本。獎勵的公認補償總成本至少等於授予日原始獎勵的公允價值,除非在修改之日,原始獎勵的業績或服務條件預計不會得到滿足。遞增補償成本以重置補償的公允價值超過修改日期的公允價值來計量。因此,就經修訂的獎勵而言,吾等確認新獎勵歸屬期間的以股份為基礎的補償,包括(I)於剩餘歸屬期間攤銷以股份為基礎的補償的增量部分,及(Ii)使用原條款或新條款的原始獎勵的任何未確認補償成本,以導致每個報告期的開支較高者為準。對於修改後仍為負債的責任獎勵,該責任獎勵在每個報告日期繼續按公允價值重新計量。對於市場狀況的修改,以股份為基礎的補償的增量部分和原始獎勵的未確認補償成本在新的歸屬期間確認。對於修改後仍為負債的責任獎勵,責任獎勵在每個報告日期繼續按公允價值重新計量。

近期發佈的會計公告

2020年3月,FASB發佈了ASU 2020-04,中間價改革(主題848),它是任選的,並規定了可選的權宜之計和例外,適用於合同、套期保值關係和受參考匯率改革影響的其他交易,如果滿足某些標準的話。這些修訂僅適用於參考倫敦銀行間同業拆借利率或其他參考利率的合約和對衝關係,這些參考利率預計將因參考利率改革而終止。這些修改立即生效,可能適用於2022年12月31日或之前簽訂或評估的合同修改和套期保值關係。我們目前正在評估參考匯率改革的影響以及採用這些可選的實際權宜之計對我們的精簡綜合財務報表的潛在影響,並將在我們的分析過程中考慮採用的影響。

81

目錄表

2020年8月,FASB發佈了ASU第2020-06號,可轉換票據和合同在實體自有權益中的會計(“ASU 2020-06”),其重點是修訂關於可轉換工具的遺留指導方針和實體自有股權合同的衍生品範圍例外。ASU 2020-06通過減少需要為嵌入式轉換功能單獨進行會計處理的會計模型的數量,簡化了發行人對可轉換工具的會計處理。ASU 2020-06還簡化了實體在確定合同是否有資格進行股權分類時需要進行的和解評估。此外,ASU 2020-06通過有針對性地改進可轉換工具的披露和每股收益(EPS)指引來提高信息透明度,即統一可轉換工具的稀釋每股收益計算,要求實體使用IF-轉換方法,並要求當工具可能以現金或股票結算時,在稀釋每股收益計算中計入潛在股份結算的影響,增加關於報告期內發生的導致轉換或有事項得到滿足或轉換條款發生重大變化的事件或條件的信息。此更新將在2021年12月15日之後開始的財政年度以及這些財政年度內的過渡期生效。允許提前採用,但不得早於2020年12月15日之後的財政年度以及這些財政年度內的過渡期。各實體可以選擇通過修改後的追溯過渡方法或完全追溯過渡方法來採用新的指導方針。我們預計從2021年1月1日開始儘早採用ASU 2020-06,預計在採用之日不會對其財務報表產生任何實質性影響。

通貨膨脹率

過去三年,中國的通脹並未對我們的經營業績產生重大影響。據中國國家統計局數據,2018年、2019年和2020年我國居民消費價格指數年均變化百分比分別為2.1%、2.9%和2.5%。儘管我們過去沒有受到通貨膨脹的重大影響,但我們無法向您保證我們未來不會受到中國通貨膨脹率上升的影響。

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目錄表

經營成果

下表載列本集團於所示期間之綜合經營業績,以絕對金額及佔本集團總淨收入之百分比表示。此等資料應與本年報其他部分所載之綜合財務報表及相關附註一併閲讀。任何期間的經營業績不一定代表您對未來期間的預期業績。

在截至2011年12月31日的五年中,

2018

2019

2020

    

人民幣

    

%

    

人民幣

    

%

    

人民幣

    

美元

    

%

 

(以千人為單位,除1%外)

綜合業務報表數據:

  

  

  

  

  

  

  

淨收入

 

3,401,037

 

100.0

 

3,788,967

 

100.0

 

4,829,019

 

740,080

 

100.0

收入成本

 

(2,456,166)

 

(72.2)

 

(2,849,518)

 

(75.2)

 

(3,753,008)

 

(575,174)

 

(77.7)

毛利

 

944,871

 

27.8

 

939,449

 

24.8

 

1,076,011

 

164,906

 

22.3

營業(費用)收入:

 

 

 

 

 

 

 

銷售和市場營銷費用

 

(172,176)

 

(5.1)

 

(206,309)

 

(5.4)

 

(235,012)

 

(36,017)

 

(4.9)

研發費用

 

(92,109)

 

(2.7)

 

(88,792)

 

(2.3)

 

(112,891)

 

(17,301)

 

(2.3)

一般和行政費用

 

(462,637)

 

(13.5)

 

(415,277)

 

(11.0)

 

(535,111)

 

(82,009)

 

(11.1)

(零售商)/可疑債務備抵

 

598

 

0.0

 

(1,557)

 

(0.0)

 

(2,393)

 

(367)

 

(0.1)

或有購買對價應付款項的公允價值變化

 

13,905

 

0.4

 

 

 

 

 

長期資產減值準備

 

 

 

 

 

(81,619)

 

(12,509)

 

(1.7)

商譽減值

 

 

 

 

 

 

 

股權投資對象應收賬款的減損

 

 

 

(52,142)

 

(1.4)

 

 

 

其他營業收入

 

5,027

 

0.1

 

6,862

 

0.1

 

7,619

 

1,168

 

0.2

總運營支出

 

(707,392)

 

(20.8)

 

(757,215)

 

(20.0)

 

(959,407)

 

(147,035)

 

(19.9)

營業利潤

 

237,479

 

7.0

 

182,234

 

4.8

 

116,604

 

17,871

 

2.4

利息收入

 

45,186

 

1.3

 

54,607

 

1.4

 

31,711

 

4,860

 

0.7

利息開支

 

(236,066)

 

(6.9)

 

(345,955)

 

(9.1)

 

(380,609)

 

(58,331)

 

(7.9)

長期投資減值準備

 

 

 

 

 

(13,030)

 

(1,997)

 

(0.3)

出售附屬公司的收益

 

4,843

 

0.1

 

 

 

 

 

債務清償損失

 

 

 

(18,895)

 

(0.5)

 

 

 

其他收入

 

58,033

 

1.7

 

36,380

 

1.0

 

16,539

 

2,535

 

0.3

其他費用

 

(4,103)

 

(0.1)

 

(5,632)

 

(0.1)

 

(36,912)

 

(5,657)

 

(0.8)

可轉換期票公允價值變動

(2,544,220)

(389,919)

(52.7)

外匯(虧損)/收益

 

(81,055)

 

(2.4)

 

(27,995)

 

(0.7)

 

228,125

 

34,962

 

4.7

所得税前收入/(損失)和權益法投資的(損失)收益

 

24,317

 

0.7

 

(125,256)

 

(3.3)

 

(2,581,792)

 

(395,676)

 

(53.6)

所得税費用

 

(24,411)

 

(0.7)

 

(5,437)

 

(0.1)

 

(109,336)

 

(16,756)

 

(2.3)

權益法投資的(虧損)收益

 

(186,642)

 

(5.5)

 

(50,553)

 

(1.3)

 

10,869

 

1,666

 

0.2

合併淨虧損

 

(186,736)

 

(5.5)

 

(181,246)

 

(4.8)

 

(2,680,259)

 

(410,766)

 

(55.7)

可歸因於非控股權益的淨收入

 

(18,329)

 

(0.5)

 

(1,046)

 

(0.0)

 

(29,088)

 

(4,458)

 

(0.6)

當作股息

(470,643)

(72,129)

(9.7)

公司普通股股東應佔淨虧損

 

(205,065)

 

(6.0)

 

(182,292)

 

(4.8)

 

(3,179,990)

 

(487,353)

 

(66.0)

截至2020年12月31日的年度與截至2019年12月31日的年度比較

淨收入

我們的淨收入由2019年的人民幣37.89億元增長27.4%至2020年的人民幣48.29億元(7.401億美元),主要是由於(I)由於客户需求的增長,我們管理的可計費機櫃的總數和每個機櫃的平均每月經常性收入增加,以及(Ii)對我們的雲和VPN服務的需求增加。我們管理的機櫃數量從2019年12月31日的36,291個增加到2020年12月31日的53,553個,增幅為47.6%。

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目錄表

收入成本

我們的收入成本由2019年的人民幣28.495億元增加至2020年的人民幣37.53億元(5.752億美元),增幅達31.7%,主要原因是(I)由於提供額外的機櫃,我們的電信、公用事業及折舊成本增加,以及(Ii)客户對我們的雲和VPN服務的需求增加。

毛利

如上所述,我們的毛利由2019年的人民幣9.394億元增長至2020年的人民幣10.76億元(1.649億美元),增幅為14.5%。我們的毛利率從2019年的24.8%降至2020年的22.3%,這主要是由於交付了額外的機櫃,這些機櫃的利用率通常較低,並在投產期間產生折舊和維護成本。

運營費用

我們的運營費用從2019年的人民幣7.572億元增加到2020年的人民幣9.594億元(1.47億美元),增幅為26.7%。2020年,我們的運營費用佔淨收入的百分比保持穩定在19.9%,而2019年為20.0%。

銷售和營銷費用。我們的銷售和營銷費用從2019年的2.063億元人民幣增長到2020年的2.35億元人民幣(3600萬美元),增幅為13.9%,這主要是由於我們的業務擴大。作為淨收入的百分比,我們的銷售和營銷費用從2019年的5.4%下降到2020年的4.9%。

研究和開發費用。我們的研發費用從2019年的人民幣8880萬元增加到2020年的人民幣1.129億元(1730萬美元),增幅為27.1%,這主要是由於我們增加了投資以加強我們的研發能力。2019年和2020年,我們的研發費用佔淨收入的百分比均為2.3%。

一般和行政費用。我們的一般及行政開支由2019年的人民幣415.3百萬元增加至2020年的人民幣5.351億元(82.0百萬美元),增幅為28.9%,與我們業務的整體增長一致,並歸因於我們招聘新的高級管理層而增加了員工成本。作為淨收入的百分比,我們的一般和行政費用從2019年的11.0%略微增加到2020年的11.1%。

呆壞賬準備。我們的壞賬準備從2019年的160萬元人民幣增加到2020年的240萬元人民幣(40萬美元)。

長期資產減值。我們在2020年錄得8,160萬元人民幣(1,250萬美元)的虧損。

利息收入

我們的利息收入從2019年的人民幣5460萬元下降到2020年的人民幣3170萬元(490萬美元),降幅為41.9%,這主要是由於我們增加了對各種業務項目的資金使用。

利息支出

本公司的利息支出由2019年的人民幣3.46億元增加至2020年的人民幣3.806億元(5830萬美元),增幅為10.0%,主要是由於本公司於2020年發行本金總額2億美元的可轉換本票確認的利息支出,以及本公司於2020年的銀行借款增加所致。

其他收入

我們的其他收入從2019年的人民幣3640萬元下降到2020年的人民幣1650萬元(250萬美元),降幅為54.5%。其他收入包括我們產生的各種營業外收入。

其他費用

本公司其他開支由二零一九年的人民幣560萬元增加至二零二零年的人民幣三千六百九十萬元(五百七十萬美元),主要是由於二零一零年與發行可轉換本票有關的開支人民幣一千八百七十萬元(二百九十萬美元)。

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目錄表

可轉換本票公允價值的變動

2020年可轉換本票公允價值變動為人民幣25億元(4億美元),為本公司於2020年2月至4月發行的可轉換本票公允價值因本公司美國存託憑證市場價格變動而產生的未實現虧損。

債務清償損失

2020年,我們沒有因債務清償而錄得任何虧損或盈利,而2019年則為人民幣1890萬元。

匯兑收益

2020年,我們有2.281億元人民幣(3500萬美元)的外匯收益,這是由於美元對人民幣貶值而產生的未實現淨收益。

所得税費用

本集團於2020年錄得所得税開支人民幣1.093億元(1,680萬美元),而2019年則錄得所得税開支人民幣540萬元,實際税率為4.3%。這主要是因為:

中國以外發生的虧損使2020年所得税優惠減少7.12億元人民幣(合1.091億美元);

本期税率和遞延税率差異導致2020年所得税支出為人民幣3640萬元(合560萬美元);

估值準備的變動導致2020年所得税支出減少人民幣650萬元(100萬美元)。

淨虧損

由於上述原因,我們於2020年錄得淨虧損人民幣26.803億元(4.108億美元),而2019年則錄得淨虧損人民幣1.812億元。

截至2019年12月31日的年度與截至2018年12月31日的年度比較

淨收入

我們的淨收入從2018年的人民幣34.01億元增加到2019年的人民幣37.89億元。這一增長主要歸因於國內市場對數據中心的需求不斷增長,這是由中國公司不斷擴大的企業數字化推動的。

2019年,我們的主機及相關服務收入達到人民幣37.89億元,較2018年的人民幣34.01億元增長11.4%。我們主機及相關服務收入的增長主要是由於(I)我們管理的可計費機櫃總數和每個機櫃每月經常性收入的增加,這歸因於客户需求的增長,(Ii)對我們雲業務的需求增長。我們管理的機櫃數量從2018年12月31日的30,654個增加到2019年12月31日的36,291個。

收入成本

我們的收入成本從2018年的人民幣24.562億元增加到2019年的人民幣28.495億元,增幅為16.0%。我們的電信成本從2018年的人民幣13.323億元增長到2019年的人民幣15.708億元,增幅為17.9%。我們收入成本的增加主要是由於交付了更多的管道能力。

85

目錄表

毛利

我們的毛利從2018年的9.449億元人民幣下降到2019年的9.394億元人民幣,降幅為0.6%。作為淨收入的百分比,我們的毛利潤從2018年的27.8%下降到2019年的24.8%。毛利和毛利率下降的主要原因是輸送了額外的管道運力。

運營費用

我們的運營費用從2018年的人民幣7.074億元增長到2019年的人民幣7.572億元,增幅為7.0%。我們的運營費用佔淨收入的百分比從2018年的20.8%下降到2019年的20.0%。營業費用佔淨收入的百分比下降的主要原因是公司成功地實施了提高效率的舉措。

銷售和營銷費用。我們的銷售和營銷費用由2018年的人民幣1.722億元增加至2019年的人民幣2.063億元,增幅為19.8%,這主要是由於各項市場活動的成功實施。2018年和2019年,我們的銷售和營銷費用佔淨收入的百分比分別為5.1%和5.4%。

研究和開發費用。我們的研發費用從2018年的9210萬元下降到2019年的8880萬元。作為淨收入的百分比,我們的研發費用從2018年的2.7%下降到2019年的2.3%。

一般和行政費用。我們的一般及行政開支由2018年的人民幣4.626億元下降至2019年的人民幣4.153億元,降幅為10.2%,主要是由於本公司成功推行效率提升計劃而降低了人力成本。作為淨收入的百分比,我們的一般和行政費用從2018年的13.5%下降到2019年的11.0%。

應付或有購買對價公允價值變動。本公司於2019年應付或有購買對價的公允價值變動為零。

股權投資應收賬款減值。2019年,我們錄得虧損人民幣5,210萬元。

長期資產減值準備。我們在2019年的長期資產減值為零。

商譽減值。我們在2019年的商譽減值為零。

利息收入

我們的利息收入從2018年的人民幣4,520萬元增加至2019年的人民幣5,460萬元,主要是由於短期投資產生的利息收入增加。

利息支出

我們的利息費用從2018年的人民幣2.361億元增加到2019年的人民幣3.460億元,主要是由於2021年票據確認的利息費用。

其他收入

我們的其他收入從2018年的人民幣5,800萬元減少至2019年的人民幣3,640萬元。2019年其他收入主要歸因於權益法投資的處置收益。

其他費用

我們的其他費用從2018年的人民幣410萬元增加到2019年的人民幣560萬元。這兩個期間的其他費用主要是由於出售服務器和備用電池等某些設備而產生的損失。

債務清償損失

2019年,我們錄得債務消除損失人民幣1,890萬元。

86

目錄表

匯兑損失

2019年我們有2800萬元的外匯損失,主要是由於2019年美元對人民幣的升值。

所得税費用

我們於2019年錄得所得税支出人民幣540萬元,而2018年的所得税支出人民幣2,440萬元,實際税率為3.1%。這主要是因為:

計價準備變動導致2019年所得税支出減少2540萬元;
中國以外發生的虧損使2019年所得税優惠減少7710萬元;以及
本期税率和遞延税率差異導致2019年所得税支出為人民幣870萬元。

綜合虧損淨額

因此,我們於2019年錄得淨虧損人民幣1.812億元,而2018年則錄得淨虧損人民幣1.867億元。

B.流動性與資本資源

截至2019年12月31日,我們擁有現金及現金等價物人民幣18.085億元,限制性現金(流動及非流動部分)人民幣5.487億元,短期投資人民幣3.639億元。截至2020年12月31日,我們擁有現金及現金等價物人民幣27.103億元(4.154億美元),限制性現金人民幣2.705億元(4140萬美元),限制性現金非流動部分人民幣1.356億元(2080萬美元),短期投資人民幣2.859億元(4380萬美元)。

截至2019年12月31日,我們有來自各商業銀行的短期銀行借款和長期借款(本期部分),未償還餘額總額人民幣2.67億元,以及來自各商業銀行的長期借款(不包括本期部分),未償還餘額總額人民幣7950萬元。截至2020年12月31日,我們有來自多家商業銀行的短期銀行借款和長期借款(本期部分),未償還餘額總額為人民幣2.143億元(3,280萬美元),以及來自各商業銀行的長期借款(不包括本期部分),未償還餘額總額為人民幣8.87億元(1.359億美元)。2018年、2019年和2020年,我國短期銀行借款的平均年利率分別為4.05%、4.56%和4.46%。我們的短期銀行借款期限為一年,全年不同時間到期。對於我們未償還的短期借款,我們沒有任何實質性的契約或限制。自2013年以來,我們簽訂了期限為兩至五年的長期借款安排。截至2018年12月31日、2019年和2020年12月31日未償還的長期借款(包括流動部分和非流動部分)的加權平均年利率分別為5.31%、5.28%和5.61%。

我們向VectorHoldco Pte發行了總計150,000股A系列永久可轉換優先股。BTO向量基金ESC(Cym)L.P.及BTO向量基金FD(Cym)L.P.,統稱為“向量的聯屬公司”,根據我們之間於2020年6月22日訂立的投資協議,向量及Blackstone Tactical Opportunities Fund-FD(Cayman)-NQ L.P.的聯屬公司將從發行日起至緊接轉換日期的前一天按4.5%的年利率累算A系列永久可轉換優先股的股息。在發行日之後的任何時間,A系列可轉換優先股可由持有人選擇轉換為A類普通股或美國存託憑證,數量將根據轉換價格確定,轉換價格最初為每股A類普通股2.8333美元或每股美國存托股份17美元,受某些調整的影響。2021年3月1日,向量的關聯公司將其所有150,000股A系列永久可轉換優先股轉換為54,570,816股A類普通股。

87

目錄表

我們向高盛亞洲戰略私人有限公司發行了可轉換本票。根據我們與高盛亞洲戰略私人有限公司於2020年2月19日訂立的可轉換票據購買協議,石橋2020及石橋2020離岸控股II,L.P.合共本金75,000,000美元。根據本公司與華為集團基金II,L.P.及華納集團基金VI,L.P.於2020年3月16日訂立的可轉換票據購買協議,本公司向華納集團基金II,L.P.及華納集團基金VI,L.P.發行本金合共17,000,000美元。根據我們與瑞銀SDIC基金管理有限公司於2020年4月27日訂立的可轉換票據購買協議及於2020年6月5日訂立的可轉換票據購買協議,我們向瑞銀國投基金管理有限公司發行本金合共58,000,000美元的可轉換本票。根據吾等與Asialeads Capital(Cayman)Limited於2020年2月24日訂立的可轉換票據購買協議,吾等向Asialeads Capital(Cayman)Limited發行本金總額為50,000,000美元的可轉換承付票。可轉換票據將於五年內到期,自發行日起計息,年利率為2%,每半年支付一次,以現金形式支付。在發行後的任何時間,每一張票據都可以按持有人的選擇權轉換為我們的A類普通股,轉換價格為每股2美元,或每股美國存托股份12美元,受慣例的反稀釋調整的限制。除非之前贖回或轉換,否則本行將於到期日按當時未償還本金的115%加上所有應計但未償還的利息贖回該票據。此外,如票據未償還本金的任何部分在票據發行日期三週年前仍未轉換為我們的股份,持有人有權要求吾等按本金的109%全部或部分贖回票據的未償還本金,另加所有應計但未付的利息。於2020年8月,Asialeads Capital(Cayman)Limited將其25,000,000美元的可轉換票據本金部分轉換為12,499,998股A類普通股,轉換價為每股2美元,或每股美國存托股份12美元。2020年12月,新浪集團基金VI,L.P.將其可轉換票據本金1,705,002.63美元部分轉換為856,326股A類普通股,轉換價格為每股2美元,或每股美國存托股份12美元。去年12月,瑞銀國投基金管理有限公司將其發行的20,666,667.01美元可轉換票據本金部分轉換為10,353,816股A類普通股,轉換價格為每股2美元,或每股美國存托股份12美元。

2017年8月,我們發行了本金總額為2億美元的2020年到期的票據,票面利率為7.000%;2017年9月,我們發行了本金總額為1億美元的2020年到期的票據,票面利率為7.000%,統稱為“2020年票據”。2017年9月發行的票據定價為略有溢價100.04,有效收益率為6.98%.2017年9月發行的票據是2017年8月發行的票據的進一步發行,並與之合併為一個單一系列。2020年債券的利息每半年派息一次,由2018年2月17日開始,每半年派息一次,日期為每年8月17日及2月17日。

於2019年4月,我們發行本金總額為3億美元、年利率為7.875%的美元債券,或2021年債券,並根據投標要約,用部分所得款項購買2020年債券本金150,839,000美元,相當於2020年債券未償還本金金額的50.3%。2019年8月12日,我們按面值回購了本金18,000,000美元的2020年期票據。截至2020年9月30日,2020年債券的未償還本金金額為零。2021年債券的利息由2019年10月15日開始,每半年派息一次,分別在每年的4月15日和10月15日支付。

2020年債券和2021年債券都有(I)限制性契約,在一定程度上限制我們整合、合併和出售資產的能力;(Ii)負質押契約,限制我們為我們的業務、資產或收入創造擔保,以擔保在證券市場報價、上市、交易或交易的債券、票據、債權證或其他證券的能力;(Iii)股息支付限制契約;以及(Iv)關於我們的經調整EBITDA與我們的綜合利息支出的比率(支付的利息支出減去收到的利息收入)的契約。這樣的公約可能會限制我們進行額外債務融資的能力,但不會限制股權融資。

根據與九家銀行簽訂的信貸協議,截至2020年12月31日,我們的未使用信貸額度總計人民幣15.746億元(2.413億美元)。截至同日,吾等使用了與九家銀行簽訂的信貸協議下的信貸額度人民幣8.586億元(1.316億美元),據此,吾等獲得總計人民幣24.332億元(3.729億美元)的信貸額度。沒有任何實質性的契約限制我們承擔與已用信貸額度相關的額外融資的能力。目前尚無未使用信貸額度的條款和條件,因為使用這些未使用的部分需要銀行的批准,而且只有在使用時才會與銀行簽訂單獨的貸款協議,其中列出了詳細的條款和條件。2021年1月,我們發行了2026年到期的以美元計價的可轉換優先票據,本金總額為6億美元,零票面利率。我們相信,截至2020年12月31日的營運資金足以滿足我們目前的需求。

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目錄表

截至2020年12月31日,我們的未償債務(包括借款和應付債券)總額為人民幣30.449億元(合4.667億美元),其中在岸債務為人民幣11.013億元(合1.688億美元),離岸債務為人民幣19.436億元(合2.979億美元)。我們相信,我們有足夠的財力在到期時履行我們在岸和離岸的債務。我們業務的增長依賴於新數據中心的建設。我們還打算收購或投資業務與我們相輔相成的公司。我們打算將未償債務的收益主要用於建設新的數據中心和為我們的收購提供資金。於二零二零年十二月三十一日,吾等就購置機器、設備、在建工程、帶寬及機櫃容量作出的採購承諾將於十二個月內到期人民幣23.85億元(3.655億美元),吾等擬將部分所得款項用作該等採購承諾的資金。除本年報所披露者外,本公司並無未償還銀行貸款或財務擔保或類似承諾以擔保第三方的付款義務。我們相信,我們目前的現金、現金等價物和定期存款、我們的運營現金流以及我們融資活動的收益將足以滿足我們未來12個月的預期現金需求,包括營運資本和資本支出的現金需求。如果我們未來有額外的流動資金需求,我們可能會獲得額外的融資,包括在資本市場的股票發行和債務融資,以滿足這些需求。

截至2020年12月31日,現金及現金等價物、限制性現金及短期投資總額為人民幣34.023億元(521.4百萬美元),其中合併聯營實體、中國附屬公司及境外附屬公司分別持有人民幣10.283億元(1.576百萬美元)、人民幣3.916億元(6.00百萬美元)及人民幣19.824億元(3.038億美元)。我們從中國子公司向中國以外的子公司的現金轉移受中國政府貨幣兑換的控制。對外幣可獲得性的限制可能會影響我們的中國子公司和合並關聯實體匯出足夠的外幣向我們支付股息或其他付款,或以其他方式履行其外幣債務的能力。見“項目3.關鍵信息-D.風險因素-與在中國做生意有關的風險--政府對貨幣兑換的控制可能會限制我們有效接收和使用收入的能力。”分派股息將產生的主要成本是對我們的中國運營子公司根據適用的税收條約(如有)按10%或更低税率分配的股息徵收的預扣税。

下表列出了我們在所指時期的現金流摘要:

在截至2011年12月31日的五年中,

2018

2019

2020

    

人民幣

    

人民幣

    

人民幣

    

美元

(單位:萬人)

經營活動產生的現金淨額

704,966

802,922

714,243

109,464

投資活動所用現金淨額

 

(304,846)

 

(1,611,983)

 

(3,889,174)

 

(596,043)

融資活動產生的現金淨額(用於)

 

(19,901)

 

461,557

 

4,163,255

 

638,046

外匯匯率變動對現金及現金等價物和受限制現金的影響

 

85,333

 

43,660

 

(229,064)

 

(35,106)

現金及現金等價物和限制性現金淨增(減)

 

465,552

 

(303,844)

 

759,260

 

116,361

年初現金及現金等價物和限制性現金

 

2,195,469

 

2,661,021

 

2,357,177

 

361,253

年終現金及現金等價物和限制性現金

 

2,661,021

 

2,357,177

 

3,116,437

 

477,614

年終現金及現金等價物、限制性現金和短期投資

 

2,906,035

 

2,721,033

 

3,402,309

 

521,426

經營活動

2020年經營活動產生的現金淨額為人民幣7.142億元(1.095億美元),主要是由於淨虧損人民幣26.803億元(4.108億美元),經正向調整後的某些項目,如(I)折舊及攤銷人民幣9.89億元(1.516億美元),(Ii)客户預付款增加人民幣2710萬元(420萬美元),及(Iii)權益法投資虧損人民幣1090萬元(170萬美元),部分由某些項目所抵銷,例如預付開支及其他流動資產增加人民幣11710萬元(1790萬美元)。

89

目錄表

經營活動產生的現金淨額於二零一九年為人民幣809,000,000元,主要由經正向調整的若干項目所產生的淨虧損人民幣18,120,000元所致,例如(I)折舊及攤銷人民幣77,22,000元,(Ii)客户墊款增加人民幣39,87,000元,及(Iii)權益法投資虧損人民幣50,600,000元,但被預付開支及其他流動資產增加等項目部分抵銷。

經營活動產生的現金淨額為人民幣705.0百萬元,主要由經正向調整的若干項目所產生的淨虧損人民幣186.7百萬元所致,例如(I)折舊及攤銷人民幣6346百萬元,(Ii)客户墊款增加人民幣266.8百萬元,及(Iii)權益法投資虧損人民幣186.6百萬元,但被預付開支及其他流動資產增加人民幣262.4百萬元等項目部分抵銷。

投資活動

2020年,用於投資活動的現金淨額為人民幣38.892億元(5.96億美元),而2019年用於投資活動的現金淨額為人民幣16.12億元。二零一零年於投資活動中使用的現金淨額主要與本公司購買物業及設備人民幣24.733百萬元(3.791億美元)、支付短期投資人民幣3.282億元(5030萬美元)、短期投資到期所得收益人民幣3.976億元(609.9百萬美元)、出售長期投資所得人民幣1.9百萬元(0.3百萬美元)抵銷。

2019年用於投資活動的現金淨額為人民幣16.12億元,而2018年用於投資活動的現金淨額為人民幣3.048億元。二零一九年投資活動所使用的現金淨額主要與本公司購置物業及設備人民幣1,248.8百萬元,支付長期投資人民幣9.3百萬元,支付短期投資人民幣4.367億元,抵銷短期投資到期收益人民幣3.122億元及出售長期投資所得人民幣190百萬元所抵銷。

2018年用於投資活動的現金淨額為人民幣3.048億元,而2017年用於投資活動的現金淨額為人民幣8.333億元。於2018年投資活動所使用的現金淨額主要與本公司購置物業及設備人民幣4352百萬元、長期投資付款人民幣25280萬元、短期投資付款人民幣989,000,000元、短期投資到期收益人民幣4176百萬元、出售長期投資所得人民幣7570萬元抵銷。

融資活動

2020年,融資活動產生的現金淨額為人民幣41.633億元(6.38億美元),而2019年用於融資活動的現金淨額為人民幣4.616億元。2020年融資活動產生的現金淨額主要涉及短期銀行借款收益人民幣3400萬元(520萬美元),部分被通過融資租賃購買財產和設備的付款人民幣3.762億元(5770萬美元)抵消,償還長期銀行借款3300萬元人民幣(510萬美元),發行可轉換本票14.094億元人民幣(2.16億美元),部分被支付2160萬元人民幣(330萬美元)可轉換本票的發行和轉換成本所抵消,A系列永久可轉換優先股所得款項人民幣10.583億元(1.622億美元),發行普通股所得款項人民幣26.804億元(4.108億美元)。

2019年融資活動產生的現金淨額為人民幣4.616億元,而2018年用於融資活動的現金淨額為人民幣1990萬元。二零一九年融資活動產生的現金淨額主要涉及發行二零二一年票據所得款項人民幣二十億一千二百一十萬元及短期銀行借款所得款項人民幣二億三千四百五十萬元,但因融資租賃購買物業及設備款項人民幣三億三千三百六十萬元、償還長期銀行借款人民幣八千五百一百萬元及回購二零二零年票據人民幣十一億四千八百一百萬元而部分抵銷。

2018年用於融資活動的現金淨額為人民幣1990萬元,而2017年用於融資活動的現金淨額為人民幣6.127億元。2018年用於融資活動的現金淨額主要用於支付通過融資租賃購買物業和設備的費用人民幣279,900,000元和償還長期銀行借款人民幣70,600,000元,但被一家附屬公司的非控股權益的貢獻人民幣19,63,000元和發行貼現票據所得的人民幣95,600,000元部分抵銷。

90

目錄表

資本支出

於2018、2019及2020年度,與新增物業及設備相關的資本開支分別為人民幣4.352億元、人民幣12.488億元及人民幣24.733億元(3.791億美元),分別佔總淨收入的12.8%、33.0%及51.2%。我們的資本支出主要用於建設自建數據中心,購買網絡設備、服務器等設備。我們的資本支出主要來自運營產生的現金和融資活動提供的淨現金。我們預計2021年我們的數據中心資本支出將在50億元至60億元人民幣之間,主要用於建設或收購數據中心,購買網絡設備、服務器和其他設備以擴大我們的業務。我們預計,通過有機增長和戰略收購,我們的數據中心容量在2021年將總共增加約25,000個機櫃。如果我們的實際發展超出了我們目前的計劃,我們可能會在購買房地產、建設數據中心和擴大網絡容量方面產生額外的資本支出。我們計劃用我們的運營收益、此次發行、運營和額外的銀行借款(如果有的話)的現金為2021年的資本支出需求提供資金。

控股公司結構

世紀互聯集團是一家控股公司,本身沒有任何實質性業務。我們主要通過我們在中國的中國子公司和合並關聯實體開展業務。因此,儘管我們可以通過其他途徑在控股公司層面獲得融資,但世紀互聯集團是否有能力支付股息以及為其可能產生的任何債務進行融資,都取決於我們子公司支付的股息。如果我們的子公司或任何新成立的子公司未來自行產生債務,管理其債務的工具可能會限制其向世紀互聯集團支付股息的能力。此外,我們的中國子公司和合並關聯實體只能從根據中國會計準則和法規確定的留存收益(如果有)中向我們支付股息。根據中國法律,我們的中國附屬公司及綜合聯營實體須每年撥出一部分税後利潤作為法定儲備金,並進一步撥出一部分税後利潤作為員工福利基金,由董事會或企業本身酌情決定。雖然法定儲備金可用於增加註冊資本及消除有關公司未來超過留存盈利的虧損,但除非該等附屬公司及合併聯營實體清盤,否則儲備金不能作為現金股息分配。

C.研發、專利和許可證等。

研究與開發與知識產權

我們強大的研發能力支持並增強我們的服務產品。我們擁有一支經驗豐富的研發團隊,並投入大量資源於研發工作,專注於改善客户體驗、提高運營效率及迅速將創新解決方案推向市場。

我們在研發方面進行了持續的投資和培訓,以推動我們在成熟和新興業務方面的增長。於截至2018年、2019年及2020年12月31日止年度,本公司分別產生人民幣9210萬元、人民幣8880萬元及人民幣11290萬元(1730萬美元)的研發費用。截至2020年12月31日,我們經驗豐富的研發團隊由125名工程師組成,其中許多人擁有10年以上的相關行業經驗。

截至2020年12月31日,我們的研發工作已產生75項專利、80項專利申請和161項軟件著作權登記,全部集中在中國,集中在(I)節能技術、(Ii)數據中心設計和設施維護運營、(Iii)網絡運維管理、(Iv)雲相關技術、(V)邊緣計算和區塊鏈等領域。

我們依靠版權、專利、商標、商業祕密和其他知識產權法、保密協議和其他保護措施的組合來保護我們的知識產權。我們通常通過使用內部和外部控制來控制對我們專有軟件和其他機密信息的訪問和使用,包括物理和電子安全、合同保護和知識產權法。我們已實施嚴格的保安及資訊科技管理制度,包括禁止複製及傳輸密碼。我們教育員工有必要並要求他們遵守這些保安程序。我們亦透過合約禁令促進保護,例如要求員工訂立保密及不競爭協議。

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目錄表

D.趨勢信息

除本年報其他部分所披露者外,吾等並不知悉截至2020年12月31日止年度有任何趨勢、不確定性、需求、承諾或事件合理地可能對本公司的淨收入、收益、盈利能力、流動資金或資本資源產生重大不利影響,或導致所披露的財務信息不一定指示未來的經營結果或財務狀況。

E.表外安排

我們沒有達成任何財務擔保或其他承諾來擔保任何第三方的付款義務。我們沒有簽訂任何與我們的股票掛鈎並歸類為股東權益的衍生品合同,或沒有反映在我們的綜合財務報表中的任何衍生合同。此外,我們並無任何留存權益或或有權益轉移至非綜合實體,作為該實體的信貸、流動資金或市場風險支持。此外,吾等在向吾等提供融資、流動資金、市場風險或信貸支持或與吾等從事租賃、對衝或研發服務的任何未合併實體中並無任何可變權益。

F.合同義務的表格披露

下表列出了截至2020年12月31日我們的合同義務和商業承諾:

按期限分期付款

低於第一個月

超過5個月

    

    

    

1-3歲

    

3-5年

    

年份

 

(單位:千元人民幣)

短期借款(1)

34,000

34,000

長期借款(1)(2)

1,113,487

 

200,796

 

375,340

 

315,232

 

222,119

應付票據(3)

1,957,470

 

1,957,470

 

 

 

經營租賃義務(4)

2,073,454

 

415,892

 

367,795

 

174,385

 

1,115,382

購買承諾(5)

2,549,478

 

2,384,988

 

155,789

 

4,284

 

4,417

融資租賃最低租賃付款(6)

2,928,844

 

542,268

 

488,963

 

219,443

 

1,678,170

10,656,733

 

5,535,414

 

1,387,887

 

713,344

 

3,020,088

備註:

(1)截至2020年12月31日,我們的短期銀行借款加權平均利率為4.46%,原始期限為一年。我們未使用的短期和長期借款總額為人民幣15.746億元(2.413億美元)。我們已質押土地使用權,賬面淨值為人民幣1.41億元(2,160萬美元),物業賬面淨值為人民幣2.648億元(4,060萬美元),租賃改善項目的賬面淨值為人民幣9,090萬元(1,390萬美元),在建工程的賬面淨值為人民幣2.388億元(3,660萬美元),以及計算機和網絡設備的賬面淨值為人民幣40.9元(630萬美元)。
(2)截至2020年12月31日未償還的長期借款(包括本期部分)的加權平均年利率為5.61%,以人民幣計價。這些貸款是從位於中國的金融機構獲得的。
(3)本金總額為3,000萬美元的2021年債券將於2021年到期,年息率為7.875釐。
(4)運營租賃義務主要與辦公室和數據中心空間的租賃有關。
(5)截至2020年12月31日,我們有約人民幣16.783億元(2.572億美元)的承諾用於採購機器、設備和在建工程。此外,我們在帶寬和機櫃容量方面的未償還購買承諾為人民幣8.712億元(1.335億美元)。
(6)與電子設備、光纖和財產的融資租賃有關。

92

目錄表

G.安全港

這份Form 20-F年度報告包含前瞻性陳述。這些聲明是根據修訂後的1934年《證券交易法》第21E節的“安全港”條款作出的。這些前瞻性陳述可以通過“將”、“預期”、“預期”、“未來”、“打算”、“計劃”、“相信”、“估計”、“可能”、“打算”、“目前正在審查”、“可能”、“受制於”以及類似的表述來識別。除其他事項外,這份20-F年度報告中題為“第3項.關鍵信息--風險因素”、“第4項.關於公司的信息”和“第5項.經營和財務回顧及展望”的章節以及我們的戰略和經營計劃都含有前瞻性陳述。我們也可以在我們向美國證券交易委員會提交或提交的報告、提交給股東的年度報告、新聞稿和其他書面材料以及我們的高管、董事或員工向第三方做出的口頭聲明中做出書面或口頭的前瞻性陳述。非歷史事實的陳述,包括關於我們的信念和預期的陳述,都是前瞻性陳述,可能會發生變化,這種變化可能是重大的,可能會對我們的財務狀況和一個或多個先前時期的運營結果產生重大不利影響。前瞻性陳述包含固有的風險和不確定性。一些重要因素可能導致實際結果與本年度報告20-F表中任何前瞻性陳述中所載的結果有很大差異,無論是明示的還是暗示的。潛在的風險和不確定性包括但不限於中國經濟增長的進一步放緩、政府可能對我們的業務產生負面和實質性影響的措施、中國的財富管理服務業未能如預期那樣迅速發展或成熟、由於我們未能滿足客户需求和/或其他原因導致我們的品牌或形象受損、我們未能成功執行中國拓展新地理市場的戰略、我們未能管理增長、以及其他在提交給美國證券交易委員會的文件中概述的風險。本年度報告中以Form 20-F形式提供的所有信息和在本年度報告中以Form 20-F形式提供的所有信息都是截至本年度報告以Form 20-F形式提供的,除非適用法律要求,否則我們不承擔任何更新此類信息的義務。

第6項:董事會董事、高級管理人員和員工

A.董事和高級管理人員

下表列出了截至本年度報告日期的有關我們董事和高管的信息。

董事和首席執行官

    

年齡

    

職位/頭銜

陳晟

 

52

 

董事會主席

上野佳久

 

58

 

獨立董事

鍾厚厚戴

 

70

 

獨立董事

邵肖恩

 

64

 

獨立董事

劉二飛

 

62

 

獨立董事

姚立

 

52

 

獨立董事

申元慶

 

56

 

零售IDC業務集團首席執行官兼執行主席

莎朗小劉

 

40

 

首席財務官兼批發IDC業務集團總裁

王世奇

 

45

 

批發IDC業務集團首席執行官

蔡淳峯

 

38

 

零售IDC業務集團首席運營官兼首席執行官

蒂姆·陳

 

46

 

任命首席戰略官和首席財務官

盛晨先生,也被稱為Josh sheng Chen,是我們的聯合創始人之一,自公司成立以來一直擔任我們董事會的執行主席。從我們成立到2015年10月,他一直是我們的首席執行官。Mr.Chen對我們業務的發展和成功起到了重要作用。Mr.Chen提供與營銷、投資規劃和企業發展相關的遠見、全面管理和戰略決策。Mr.Chen在中國有20多年的互聯網基礎設施行業經驗,1990年在清華大學讀大二時開始了他的創業生涯。Mr.Chen於1996年5月創辦了我們的企業,並於1999年7月在中國啟動了第一個運營商中立的數據中心。Mr.Chen目前還擔任雲技術服務有限公司和億普鏈網絡(北京)科技有限公司的董事。Mr.Chen於1991年在清華大學獲得電氣工程學士學位。Mr.Chen為清華企業家與高管俱樂部會員,中國為互聯網協會董事理事。

93

目錄表

上野良久先生自2010年10月以來一直作為我們的董事。上野先生是一位連續創業者和風險投資家,在美國、歐洲、日本和中國擁有業務和行業專長,並在新興科技初創公司擁有超過35年的孵化投資經驗。自2006年以來,上野先生一直是我們幾家關聯公司的主要投資者和董事會成員。上野先生自2002年12月起擔任Synapse Company Limited和Synapse Partners Limited的創始合夥人,自2013年10月起擔任Synapse Holdings Limited的創始合夥人,並於2010年12月至2015年9月期間擔任SMC Synapse Partners Limited的創始合夥人。上野還一直是董事的幾個初創企業投資組合的成員,比如從2015年5月開始投資HiVelity Inc.,從2015年3月開始投資Catalyst Group Limited(Excon Limited)。上野先生亦曾於2005年9月至2010年3月出任碧雲軟件股份有限公司(深圳證券交易所上市公司,股份代號:2649)的董事董事、2011年6月至2012年4月出任CDS GS日本有限公司(與CDC Corp的合資公司)及INSOURCE(香港)有限公司(與INSOURCE株式會社(東京證券交易所上市公司,股份代號:6200)的合資公司)於2011年12月至2014年9月擔任職務。上野先生於2005年3月至2011年2月管理了多隻風險基金,包括2005年3月至2011年2月管理的中國日本橋樑基金、2006年3月至2010年3月管理的日本知識產權銀行合作伙伴基金1號、2006年3月至2007年7月管理的美國知識產權銀行控股有限責任公司。上野先生還曾在1998年9月至2003年6月擔任Cycolor,Inc.在美國的首席執行官,直到2003年初被伊士曼柯達收購。上野先生於1985年4月至1997年5月在富士達工作,在日本、中國、英國、西班牙和香港擔任各種管理職務。上野先生獲得了Takushoku大學的工商管理學士學位。

戴仲厚先生自2012年10月以來一直作為我們的董事。戴先生是臺灣科技界的傑出人物,在臺灣和美國的領先技術和硬件公司擁有40多年的行業經驗。戴先生於1976年與人共同創立宏碁電腦,該公司已成為當今世界五大品牌個人電腦供應商之一,並在任職期間擔任過各種管理職務。在技術職業生涯的後期,戴相龍創立了Investar Capital,這是一家專注於IT公司的風險投資公司。目前,戴先生是隸屬於科技部(MOST)的非營利性組織--光電子產業與技術發展協會(PIDA)的主席,以及臺灣唯一一家以科技為重點的報紙DigiTimes Inc.的董事長。目前,戴先生是多家臺灣和新加坡上市公司的董事會成員,包括Global Testing Corporation(新加坡證券交易所上市公司,SGX:G31)、華碩電腦股份有限公司(臺灣證券交易所上市公司,股份代號:2357)、科大電信股份有限公司(臺北證券交易所上市公司,股份代號:6561)和晶圓工廠股份有限公司(臺北證券交易所上市公司,股份代號:6182)。戴先生還在幾家非上市公司的董事會任職,其中包括嘉士伯顯示公司。戴先生擁有大學工商管理碩士學位和臺灣國立交通大學電氣工程學士學位。

Shao先生自2015年8月起擔任董事獨立董事兼審計委員會主席,並於2012年10月起擔任UT斯達康控股有限公司(納斯達克上市代碼:UTSI)的審計委員會主席。2006年至2008年和2015年至2017年,他分別擔任天合光能有限公司的首席財務官和董事會成員。邵逸夫在2019年5月至2020年7月期間擔任董事的獨立董事和瑞幸咖啡審計委員會主席,並於2020年9月再次被任命為瑞幸咖啡的獨立董事。他也是董事會一個特別委員會的主席,該委員會調查瑞幸咖啡在2020年期間的會計不當行為。此外,邵逸夫還在2004年至2006年期間擔任ChinaEdu Corporation和WatchData Technologies Ltd的首席財務官。在此之前,邵逸夫先生在德勤會計師事務所工作了大約十年。邵逸夫1988年在加州大學洛杉磯分校獲得醫療保健管理碩士學位,1982年在東中國師範大學獲得文學士學位。邵逸夫先生是美國註冊會計師協會會員。有關邵逸夫是董事獨立董事的某些美國上市公司訴訟的更多信息,請參閲風險因素-我們的董事和員工可能因為他們在其他公司的職位而面臨索賠和訴訟,這也可能損害我們的聲譽。

劉二飛先生自2015年5月以來一直作為我們的董事。Mr.Liu還擔任慶鈴汽車(集團)有限公司(香港聯交所上市公司,股份代號:1122)、江西銅業股份公司(香港聯交所上市公司,股份代號:358)、臨街控股公司(香港聯交所上市公司,股份代號:1521),的獨立董事。Mr.Liu自2018年起擔任私募股權投資基金亞洲投資基金首席執行官,2013年至2017年擔任全球轉債投資平臺信達資本管理有限公司(信達)聯合創始人兼董事。Mr.Liu一直在辛達特擔任董事,但自2018年起不再參與日常運營。1999年至2012年,Mr.Liu最初擔任美林董事長中國,並擔任美銀美林總裁。除了他的各種投資銀行職責外,他還在2006年至2010年期間負責公司在大中華區中國的私募股權業務。在加入美林之前,Mr.Liu曾在高盛、摩根士丹利、美邦和英多士擔任亞洲區主管或中國。Mr.Liu在哈佛商學院獲得工商管理碩士學位,在布蘭迪斯大學和北京外國語大學獲得學士學位。

94

目錄表

姚Li先生自2018年5月以來一直作為我們的董事。Li博士在金融和投資行業擁有超過23年的經驗,目前擔任世界銀行集團香港辦事處國際金融公司(IFC)亞洲區首席投資官。Mr.Li亦為埃克索生命科學集團有限公司(香港聯合交易所上市公司,股份代號:0474)的獨立董事董事。在加入國際金融公司之前,Li博士於2015年至2016年初擔任中國的平安集團平安信託公司投資部副總經理。在此之前,他曾於2011年年中至2015年擔任中國-東盟資本諮詢有限公司首席執行官和中國-東盟基金管理公司投資委員會主席。在此之前,Li博士是中國銀行(中國銀行)投資銀行業務聯席主管,負責為中國銀行設立國內證券業務。Li博士擁有中國人民大學經濟學博士學位、南開大學經濟學碩士學位和南京大學經濟學學士學位。

沈元慶先生自2021年1月1日起擔任集團首席執行官,並自2020年5月以來擔任我們零售IDC業務部的執行主席。沈先生還擔任董事有限公司(上海證券交易所上市公司,股票代碼:600797)、商貿金融科技控股有限公司(紐約證券交易所上市公司,MFH)和鑫苑置業股份有限公司(紐約證券交易所上市公司,紐約證券交易所股票代碼:XIN)的獨立董事。沈先生於2018年1月至2020年1月擔任金蝶國際股份有限公司(香港聯合交易所上市公司,股份代號:0268)的獨立董事。沈先生在雲、邊緣計算、大數據、AI服務等領域擁有豐富經驗。沈先生之前曾擔任JD Cloud的總裁,在那裏他領導了JD Cloud的努力,將其量身定製的服務解決方案擴展到不同行業垂直領域的各種公司。在加入JD Cloud之前,沈先生曾在微軟擔任過各種高級職位。沈先生在加州大學聖巴巴拉分校獲得計算機科學碩士學位,在國立清華大學獲得化學學士學位。

莎倫·小劉女士自2021年1月1日起擔任批發IDC業務集團總裁,並自2018年1月起擔任首席財務官。劉女士將於2021年4月30日辭去首席財務官和公司任何其他職位。劉女士於2010年10月加入我們,在成為我們的首席財務官之前,曾擔任我們的財務副總裁,負責我們託管和相關服務業務的財務相關事宜。劉女士此前還負責我們的IPO前後財務事務、投資者關係、財務報告、財務規劃和分析以及財務業務計劃。在加入我們之前,劉女士自2003年以來一直擔任畢馬威中國審計部門的經理。劉女士是北達科他州的一名註冊會計師(CPA)。劉女士獲得北京大學經濟學和法學雙學士學位。

王世奇先生自2021年1月1日起擔任我們IDC批發業務部的首席執行官。2018年2月至2020年12月,Mr.Wang擔任我們的首席執行官,總裁擔任首席執行官。Mr.Wang還曾擔任途思控股旗下途思數碼集團的總裁副總裁、北京中投科技有限公司的董事副總裁、廣州途威科技有限公司的董事副總裁。Mr.Wang擁有近20年的電信行業經驗,曾在多家知名國際公司任職,其中包括在愛立信工作11年,主要專注於戰略制定與執行、企業管理和股權投資。Mr.Wang在清華大學獲得學士學位,並在北京大學弗勒裏克工商管理碩士項目(BIMBA)獲得工商管理碩士學位。

蔡春峯先生自2021年1月1日起擔任零售IDC事業羣首席執行官,2019年11月起擔任首席運營官。蔡先生還自2019年7月起擔任全國銷售總經理。2015年2月至2019年11月,擔任我們東中國業務和南中國業務總經理。蔡先生擁有十年IDC和內容交付網絡行業的工作經驗,以及豐富的2B業務管理經驗。在加入我們之前,蔡先生是中高速國際控股有限公司的副總裁總裁,主要負責企業事業部和公司運營管理中心。蔡先生在浙江大學獲得機械電子工程碩士學位,在吉林大學獲得機械工程學士學位。

陳天時先生自2020年8月以來一直擔任我們的首席戰略官。陳先生的職位將從2021年5月1日起變更為我們的首席財務官。在加入我們之前,Mr.Chen從2009年起擔任亞太(香港)有限公司首席財務官十多年,並在知名投資銀行和私募股權公司擁有14年的經驗,其中包括在Affity Equity Partners工作兩年,在摩根士丹利工作八年,以及從1996年到2009年在摩根大通工作四年。Mr.Chen在紐約哥倫比亞大學獲得工業工程和運籌學學士學位。

95

目錄表

僱傭協議

我們已與每位行政人員訂立僱傭協議。根據該等協議,我們的每名高級行政人員均受僱於指定期限。我們可隨時因執行官的某些行為而終止僱傭,而無需事先通知或報酬,例如對重罪或任何涉及道德敗壞的罪行定罪或認罪、對我們不利的疏忽或不誠實行為、不當行為或未能履行約定職責。在此情況下,行政人員將無權因終止而收取任何遣散費或其他款項,行政人員享有所有其他福利的權利將終止,但任何適用法律另有規定者除外。我們亦可在提前一個月書面通知的情況下,無故終止執行官的僱傭。在此情況下,吾等須按執行官所在司法權區的適用法律明確規定向執行官提供補償,包括遣散費。如果執行官的職責和職責發生任何重大變化,在任何重大和不利的方面與其頭銜和職位不一致,或執行官的年薪在下次年度工資審查之前大幅減少,或如果董事會另有批准,執行官可隨時提前一個月書面通知終止僱用。

每名執行官同意在其僱傭協議終止或期滿期間嚴格保密,除非在履行與僱傭有關的職責時需要,否則不得使用我們的任何機密信息或商業祕密、我們客户或潛在客户的任何機密信息或商業祕密,或我們收到的任何第三方的機密或專有信息,我們對此負有保密義務。執行官還同意祕密地向我們披露他們構思、開發或付諸實踐的所有發明、設計和商業祕密,並將其所有權利、所有權和利益轉讓給我們,並協助我們為這些發明、設計和商業祕密獲得專利、版權和其他合法權利。

此外,每名執行幹事均同意在其任職期間以及最後一次任職日期後一年內受不競爭和不招攬限制的約束。具體而言,每位執行官均同意不接觸我們的客户、客户或聯繫人或其他向執行官介紹的個人或實體,以與這些個人或實體開展業務往來,從而損害我們與這些個人或實體的業務關係;(ii)受僱於我們的任何競爭對手或向我們的任何競爭對手提供服務,或僱用我們的任何競爭對手,無論是作為主要人、合作伙伴、許可方或其他方式;或(iii)直接或間接尋求在執行官終止日期或之後或終止前一年受僱於我們的任何僱員的服務。

B.補償

於2020年,我們向高管支付的現金薪酬總額約為人民幣1,030萬元(合160萬美元),其中包括高管的退休金、退休、醫療保險或其他類似福利人民幣30萬元(合0.05萬美元)。2020年,我們沒有向非執行董事提供任何現金薪酬。除上述金額外,本公司並無為行政人員或董事預留或累積任何退休金、退休或類似福利。我們的非執行董事均沒有與我們簽訂服務合同,該服務合同規定終止僱用時的福利。

除了以上提到的現金薪酬外,我們還向董事和高級管理人員提供基於股份的薪酬。2020年,我們向董事和高級管理人員提供的股份薪酬總額為人民幣6010萬元(合920萬美元)。有關向我們的董事和高級管理人員授予期權的信息,請參閲“-股票激勵計劃”。

96

目錄表

股權激勵計劃

2010年7月16日,我們通過了2010年計劃,以吸引和留住最好的可用人員,為員工、董事和顧問提供額外的激勵,並促進我們的業務成功。我們隨後於2011年1月14日和2012年7月6日修訂了2010年計劃。2014年5月29日,我們在年度股東大會上通過了2014年計劃,隨後經董事會一致書面批准,於2015年4月1日和2017年12月22日對該計劃進行了修訂。2020年5月29日,我們通過了2020年股權激勵計劃(《2020計劃》)。於2020計劃通過後,吾等將停止根據2010計劃及2014計劃(統稱“現有計劃”)授予任何新的獎勵,而現有計劃及根據現有計劃授予的尚未完成的獎勵將繼續有效,並可由本公司根據其適用條款不時作出修訂。如果現有計劃下的任何尚未授予的獎勵隨後被沒收,則受該等獎勵限制的股份應可用於根據2020年計劃授予。2020年計劃允許授予期權、限制性股票或限制性股票單位獎勵。根據2020年計劃下的所有獎勵可發行的普通股最高總數為46,560,708股A類普通股。如果根據本公司2010年計劃或2014計劃授予的任何獎勵在生效日期後因任何原因終止、失效、失效或被沒收,則受該等獎勵限制的股票也將可用於根據2020年計劃授予獎勵。截至2021年4月13日,已向我們的員工、董事和顧問授予購買492,864股普通股和4,344,504股限制性股票單位(RSU)的期權,而不執行已行使或終止的期權和已授予的RSU。

    

選項

    

受限

    

行使價格

    

  

    

日期:

名字

    

授與

    

共享單位

    

(美元/股)

    

授予日期:

    

期滿

陳晟

 

*

 

 

0.15

 

2010年7月16日

 

2020年7月16日

 

 

*

 

 

2012年8月30日

 

 

 

*

 

 

2013年11月23日

 

 

 

*

 

 

2015年3月7日

 

 

 

*

 

 

2015年11月21日

 

 

 

*

 

 

2016年11月26日

 

 

 

*

 

 

2019年8月18日

 

上野佳久

 

 

*

 

 

2012年10月1日

 

 

 

*

 

 

2014年4月25日

 

 

 

*

 

 

2017年12月2日

 

 

 

*

 

 

2018年3月7日

 

 

 

*

 

 

2019年5月15日

 

鍾厚厚戴

 

 

*

 

 

2012年10月16日

 

 

 

*

 

 

2015年11月21日

 

 

 

*

 

 

2016年8月14日

 

 

 

*

 

 

2017年5月12日

 

 

 

*

 

 

2018年3月7日

 

邵肖恩

 

 

*

 

 

2015年11月21日

 

 

 

*

 

 

2019年5月15日

 

劉二飛

 

 

*

 

 

2015年11月21日

 

 

 

*

 

 

2019年5月15日

 

姚立

 

 

*

 

 

2018年8月15日

 

申元慶

*

2020年8月18日

莎朗小劉

 

*

 

 

0.15

 

2012年8月17日

 

2022年8月17日

 

 

*

 

 

2013年7月1日

 

 

*

 

 

0.15

 

2015年5月24

 

2025年5月24日

 

 

*

 

 

2015年8月23日

 

 

 

*

 

 

2017年3月5日

 

 

 

*

 

 

2018年4月16日

 

 

 

*

 

 

2018年5月16日

 

 

 

*

 

 

2020年1月2日

 

王世奇

*

2018年4月16日

*

2020年1月2日

蔡淳峯

 

 

*

 

 

2016年3月6日

 

 

 

*

 

 

2017年5月21日

 

 

 

*

 

 

2018年5月16日

 

 

 

*

 

 

2020年1月2日

 

 

 

*

 

 

2020年11月24日

 

蒂姆·陳

 

 

*

 

 

2020年8月18日

 

作為一個羣體的其他個人

 

28,953,524

 

8,329,851

 

0.15至0.85

 

 

*

相關已歸屬期權的股份不到我們已發行股份總數的1%。

97

目錄表

我們的2010年計劃、2014年計劃和2020年計劃都有類似的術語,以下各段描述了這些計劃的主要術語。

計劃管理。我們的董事會和董事會的薪酬委員會將管理我們的計劃。由我們董事會或薪酬委員會指定的由一名或多名董事會成員組成的委員會也有權授予或修改除高級管理人員以外的參與者的獎勵。委員會將決定每筆獎金的條款和條款。它還應擁有解釋我們計劃條款的自由裁量權。

授標協議。根據我們的計劃授予的獎勵由獎勵協議證明,該協議規定了每個獎勵的條款、條件和限制,其中可能包括獎勵的期限、在參與者受僱或服務終止時適用的條款,以及我們單方面或雙邊修改、修改、暫停、取消或撤銷獎勵的權力。

資格。我們可以為我們的員工、顧問和董事頒獎。然而,如果這樣做會導致激勵性股票期權不符合美國1986年《國税法》第422節規定的激勵性股票期權的資格,則不得對任何股票進行期權、授予或獎勵。

在控制權發生變化時加速獎勵。參賽者的獎勵將完全可行使,對此類獎勵的所有沒收限制均應失效,除非由繼任者轉換、承擔或取代。

行權價格。期權的行權價格應由計劃管理人確定,並在授予協議中規定,在適用法律不禁止的範圍內,可以是與股票公平市場價值有關的固定價格或可變價格。在符合計劃規定的某些限制的情況下,計劃管理人可以絕對酌情修改或調整行權價格,其決定應是最終的、具有約束力的和決定性的。在適用法律或任何交易所規則未禁止的範圍內,未經股東批准或受影響參與者批准,下調期權行權價格應生效。

歸屬附表。一般來説,我們的計劃管理人決定或裁決的證據指定授予時間表。

圖則的修訂及終止。經本公司董事會批准,本公司計劃管理人可隨時隨時修改、修改或終止本計劃,但前提是,在適用法律要求此類批准的情況下,未經本公司股東批准,或如果此類修改增加了本公司計劃下的可用股票數量、允許本計劃管理人將本計劃的期限或期權的行使期限延長至授予之日起十年以上,或導致福利大幅增加或資格要求發生變化,則不得進行此類修改,除非我們決定遵循本國的做法。

C.董事會慣例

董事會

我們的董事會目前由六名董事組成。董事不需要通過資格審查的方式持有該公司的任何股票。根據吾等現行有效的組織章程大綱及細則,董事可就任何合約或建議訂立的合約或安排投票,即使其可能於當中有利害關係,如有利害關係,其投票將會計算在內,並可計入審議該合約或建議訂立的合約或安排的董事會議的法定人數內。任何董事如以任何方式直接或間接與本公司訂立的合約或擬訂立的合約有利害關係,均須在董事會議上申報其利益性質。我們的董事可以行使公司的所有權力,借入資金,將公司的業務、財產和未催繳資本抵押,並在借入資金時發行債券或其他證券,或作為公司或任何第三方的任何義務的抵押品。

董事會各委員會

我們在董事會下有三個委員會:審計委員會、薪酬委員會和提名和公司治理委員會。我們已經通過了三個委員會的章程。各委員會的成員和職能如下所述。

98

目錄表

審計委員會

我們的審計委員會由邵尚賢、戴忠厚和上野洋久組成,他們均符合《納斯達克證券市場規則》第5605條和1934年《證券交易法》第10A-3條的“獨立性”要求。邵肖恩是我們審計委員會的主席。審計委員會的目的是協助我們的董事會履行其監督職責:(I)我們財務報表的完整性,(Ii)我們對法律和法規要求的遵守,(Iii)獨立審計師的資格和獨立性,以及(Iv)我們內部審計職能和獨立審計師的表現。除其他事項外,審計委員會將負責:

任命獨立審計師,並預先批准所有允許獨立審計師從事的審計和非審計服務;
與獨立審計師一起審查任何審計問題或困難以及管理層的迴應;
與管理層和獨立審計師討論年度經審計的財務報表;
審查我們的會計和內部控制政策和程序的充分性和有效性,以及為監測和控制重大財務風險敞口而採取的任何步驟;
審查和批准所有擬議的關聯方交易;
分別定期與管理層和獨立審計員舉行會議;以及
監督遵守我們的商業行為和道德準則,包括審查我們程序的充分性和有效性,以幫助確保適當的合規。

薪酬委員會

我們的薪酬委員會由上野洋久、臺中厚、劉二飛和Li姚組成,他們都符合《納斯達克股票市場規則》第5605條的“獨立性”要求。Yoshihisa Ueno是我們薪酬委員會的主席。薪酬委員會協助董事會審查和批准與我們的董事和高管有關的薪酬結構,包括所有形式的薪酬。我們的首席執行官不能出席任何審議他的薪酬的委員會會議。除其他事項外,薪酬委員會負責:

審查批准或建議董事會批准我們的首席執行官和其他高管的薪酬;
檢討並建議董事會釐定非僱員董事的薪酬;及
定期審查和批准任何激勵性薪酬或股權計劃、計劃或類似安排。

提名和公司治理委員會

我們的提名和公司治理委員會由戴忠厚和上野洋久組成,他們各自都符合《納斯達克股票市場規則》第5605條的“獨立性”要求。戴卓雄是我們的提名及企業管治委員會主席。提名和公司治理委員會協助董事會挑選有資格成為我們董事的個人,並確定董事會及其委員會的組成。除其他事項外,提名和公司治理委員會負責:

遴選並向董事會推薦提名人選,供股東選舉或董事會任命;
每年與董事會一起審查董事會目前的組成,包括獨立性、知識、技能、經驗和多樣性等特點;

99

目錄表

就董事會會議的頻率和結構提出建議,並監督董事會各委員會的運作;以及
定期就公司管治的法律及實務的重大發展及我們遵守適用法律及法規的情況向董事會提供意見,並就公司管治的所有事項及須採取的任何補救行動向董事會提出建議。

董事的職責

根據開曼羣島法律,我們的董事有誠實行事的受託責任,以及有責任以他們認為真誠的方式行事,以期實現我們的最佳利益。我們的董事也必須只為適當的目的行使他們的權力。我們的董事還對我們公司負有謹慎和勤勉行事的義務,這是一個相當謹慎的人在類似情況下會行使的義務,也是行使他們實際擁有的技能的義務。以前人們認為,董事人員在履行職責時所表現出的技能,不需要高於對其知識和經驗的合理期望。然而,英國和英聯邦法院在所需技能和照顧方面已朝着客觀標準邁進,開曼羣島很可能也會遵循這些規定。在履行對我們的注意義務時,我們的董事必須確保遵守我們不時修訂和重述的組織章程大綱和章程細則。如果董事的義務被違反,我們有權要求損害賠償。

董事及高級人員的任期

我們的高級職員是由我們的董事會任命的,並由董事會酌情決定。我們的董事不受任期的限制,並在通過普通決議或全體股東一致書面決議罷免他們之前任職。我們沒有強制規定董事的退休年齡。如(I)董事破產或與其債權人作出任何安排或債務重整;(Ii)董事身故或被本公司認定為精神不健全;(Iii)以書面通知本公司辭去其職位;或(Iv)未經本公司特別許可而缺席董事會連續三次會議,而董事會議決罷免其職位,則董事的職位須予卸任。

D.員工

截至2018年、2019年和2020年12月31日,我們分別擁有2,220名、2,295名和2,599名員工。下表列出了截至2020年12月31日我們按職能劃分的員工人數:

截至2020年12月31日

    

數量:

    

%%

 

功能區

    

員工

    

 

運營

 

1,345

 

52

%

銷售、市場營銷和客户支持

 

337

 

13

%

研發

 

182

 

7

%

一般和行政

 

735

 

28

%

 

2,599

 

100

%

截至2020年12月31日,在我們的員工總數中,1,361人在北京,1,238人在中國其他城市。

我們的招聘工作包括校園招聘、在線招聘和使用專業招聘人員。我們與領先的國家研究機構合作,並採用其他旨在使我們接觸到合適的應聘者的措施。

按照《中國》的規定,我們參加了各種政府法定職工福利計劃,包括社會保險基金,即養老金繳費計劃、醫療保險計劃、失業保險計劃、工傷保險計劃和生育保險計劃,以及住房公積金。根據中國法律,我們必須按員工工資、獎金和某些津貼的特定百分比向員工福利計劃繳費,最高金額由當地政府不時規定。

100

目錄表

我們與員工簽訂標準勞動合同。我們亦與高級管理層訂立標準保密及不競爭協議。非競爭限制期通常於僱傭終止後兩年屆滿,我們同意在限制期內以其離職前薪金的一定比例補償僱員。

我們相信,我們與員工保持着良好的工作關係,我們沒有經歷過任何重大的勞資糾紛。

E.股份所有權

請參閲“項目七.大股東及關聯方交易-大股東”。

第7項:大股東和關聯方交易。

A.大股東

下表列出了截至2021年4月13日我們普通股的實益所有權信息:

我們的每一位董事和行政人員;以及
我們所知的每名實益擁有我們普通股5.0%以上的人士。

101

目錄表

下表中的計算假設截至2021年4月13日有862,079,106股普通股已發行和發行,包括827,197,383股已發行的A類普通股,不包括庫存股和在行使股票激勵獎勵時預留供發行的美國存託憑證形式的A類普通股,34,821,723股B類普通股,60,000股已發行和已發行的C類普通股。

按美國證券交易委員會規章制度確定股權比例和實益股權。在計算某人實益擁有的股份數量和該人的實際所有權百分比時,我們已將該人有權在2021年4月13日起60天內獲得的股份計算在內,包括通過行使任何期權、認股權證或其他權利或轉換任何其他證券。然而,這些股份不包括在計算任何其他人的實際所有權百分比中。

實益擁有的股份

    

    

%

%%

有益的

 

投票

    

    

所有權

    

電源(1)(2)

董事及行政人員:

陳晟(3)

44,761,879

 

5.2

 

28.8

上野佳久(4)

3,614,676

 

*

 

2.0

鍾厚厚戴

*

 

*

 

*

邵肖恩

*

 

*

 

*

劉二飛

*

 

*

 

*

姚立

*

 

*

 

*

申元慶

*

 

*

 

*

莎朗小劉

*

 

*

 

*

王世奇

*

 

*

 

*

蔡淳峯

*

 

*

 

*

蒂姆·陳

*

 

*

 

*

全體董事和高級職員為一組

52,414,939

 

6.0

 

31.0

主要股東:

快馬科技有限公司(3)(5)

19,670,117

 

2.3

 

16.7

日出實業控股有限公司(3)(6)

18,887,875

 

2.2

 

10.9

Tuspark創新創業有限公司(7)

94,415,771

 

11.0

 

8.0

GIC私人有限公司(8)

90,527,634

 

10.5

 

7.7

向量Holdco Pte.LTD.(9)

49,107,816

 

5.7

 

4.2

*

不到我們總流通股的1%。

(1)總投票權百分比代表我們所有A類、B類和C類普通股作為一個類別的投票權。我們B類普通股的每位持有人每股B類普通股有權投十票,而A類普通股的每位持有人則有權就我們股東持有的每股A類普通股就提交他們表決的所有事項投一票。每名C類普通股持有人有權就提交他們表決的所有事項,按C類普通股每股一票投票,但我們只有在獲得持有多數已發行和已發行C類普通股的持有人的書面同意或已發行和已發行C類普通股持有人的單獨會議通過的特別決議的批准下,才能處理以下事項:(I)根據2015年1月15日的投資者權利協議,除董事的任免外,任何董事的委任或罷免,其中包括英皇創業控股有限公司,小米風險投資有限公司及其所指名的若干其他人士,以及吾等與Tuspark Innovation Venture Limited於2016年5月23日訂立的股份認購協議;(Ii)吾等或吾等附屬公司與持有吾等已發行及已發行股本超過10%的任何股東或該等股東聯營公司訂立任何協議,但於吾等正常業務過程中所訂立的協議除外,該等協議的總合約額低於本公司最近完成財政年度綜合總收入的10%;及(Iii)吾等章程大綱及組織章程細則的任何建議修訂將修訂、更改、修改或更改C類普通股所附帶的權利。我們的A類、B類和C類普通股在提交我們股東投票的所有事項上作為一個類別一起投票,除非法律另有要求。我們的B類和C類普通股可隨時由持有人按1:1的比例轉換為A類普通股。
102
目錄表
(2)在計算總投票權百分比時,吾等已計入A系列永久可轉換優先股,其持有人有權(I)就提交股東表決的任何及所有事項與A系列永久可轉換優先股持有人一起投票,及(Ii)每股該等優先股的投票權數目相等於A類普通股的數目,而每股該等A系列永久可轉換優先股於有關記錄日期可兑換為A類普通股,猶如該A系列永久可轉換優先股持有人為A類普通股持有人一樣。
(3)包括(I)由Mr.Chen全資擁有的英屬維爾京羣島公司飛馬科技有限公司持有的19,670,117股B類普通股;(Ii)由Mr.Chen全資擁有的英屬維爾京羣島公司日出實業控股有限公司持有的12,187,875股B類普通股和6,700,000股A類普通股;(3)由Mr.Chen全資擁有的英屬維爾京羣島公司個人集團有限公司持有的60,000股C類普通股、769,486股B類普通股和4股A類普通股;(4)由Mr.Chen全資擁有的英屬維爾京羣島公司Beacon Capital Group Inc.持有的3,894,737股A類普通股;及(V)於2020年12月31日起計60日內歸屬Mr.Chen的限售股份單位的1,479,660股A類普通股。Mr.Chen的營業地址是北京市朝陽區酒仙橋東路10號東南1樓冠傑大廈,郵編:100016,中國。
(4)包括(I)2,194,200股由Synapse Holdings Limited持有的B類普通股及1,344,228股A類普通股,及(Ii)76,248股A類普通股於2020年12月31日起60天內歸屬上野先生的限制性股份單位。上野先生是由新思控股有限公司委任的我們公司董事的成員。上野先生的營業地址為香港灣仔皇后大道東43-59號皇后中心11樓1108號。
(5)由19,670,117股B類普通股組成。快馬科技有限公司100%股權由陳晟持有。飛馬科技有限公司的註冊地址是英屬維爾京羣島託爾托拉路鎮離岸公司中心郵政信箱957號。
(6)由6,700,000股A類普通股和12,187,875股B類普通股組成。日出實業控股有限公司由陳晟全資擁有。日出企業控股有限公司的註冊地址是英屬維爾京羣島託爾托拉路鎮郵政信箱173號金斯敦商會。
(7)由94,415,771股A類普通股組成。Tuspark Innovation Venture Limited的營業地址。北京市海淀區清華科技園創新園A座16樓人民Republic of China。
(8)由(I)72,153,492股A類普通股及(Ii)18,374,142股A類普通股組成,GIC Private Limited擁有獨家投票權。上述信息基於GIC Private Limited於2021年2月12日提交給美國證券交易委員會的附表13G/A。GIC Private Limited的營業地址是新加坡首都大廈37-01號羅賓遜路168號,郵編:068912。
(9)由49,107,816股A類普通股組成,以美國存託憑證的形式由(I)Vector Holdco Pte持有。向量基金有限公司(“向量基金”)是根據新加坡法律註冊成立的私人有限公司,(Ii)BTO向量基金FD(Cym)L.P.(“向量基金FD”),是根據開曼羣島法律成立的有限合夥企業,及(Iii)BTO向量基金ESC(Cym)L.P.(“向量基金ESC”),是根據開曼羣島法律註冊的獲豁免有限合夥企業。BTO Super Holding(NQ)Co.III私人有限公司有限公司(“BTO Super Holding”)是VectorHoldco的100%股權所有者。Blackstone Tactical Opportunities SG II(Cayman)L.P.(“BTO SG”)是BTO Super Holding的100%股權所有者。BTO Holdings(開曼)-NQ Manager L.L.C.(“BTO Holdings”)是向量基金ESC和向量基金FD的普通合夥人。Blackstone Tactical Opportunities Management Associates(Cayman)-NQ L.P.(“BTOMA”)是BTO Holdings的管理成員和BTO SG的普通合夥人。BTO GP-NQ L.L.C.(“BTO GP”)和Blackstone Tactical Opportunities LR Associates(Cayman)-NQ Ltd.(“BTOLRA”)是BTOMA的普通合夥人,BTO GP控制BTOMA的所有事項,但標的投資組合公司的證券投票除外,這一權力由BTOLRA的B類股東持有,他們是Blackstone的某些高級人員。Blackstone Holdings IV L.P.(“Blackstone IV”)為BTO GP的唯一成員及BTOLRA的唯一A類股東。Blackstone Holdings IV GP L.P.(“Blackstone IV GP”)是Blackstone IV的普通合夥人。Blackstone Holdings IV GP Management(特拉華州)L.P.(“Blackstone IV GP Management(Delware)”)是Blackstone IV GP的普通合夥人。Blackstone Holdings IV GP Management L.L.C.(“Blackstone IV GP Management”)是Blackstone IV GP Management(特拉華州)的普通合夥人。Blackstone Group Inc.是Blackstone IV GP Management的唯一成員。黑石集團管理有限公司是黑石集團C類普通股的唯一持有人。黑石集團管理有限公司由黑石高級董事總經理全資擁有,由其創始人斯蒂芬·A·施瓦茨曼控制。上述信息基於VectorHoldco於2021年4月1日提交給美國證券交易委員會的Schedule 13D/A文件。VectorHoldco的註冊地址是c/o InterTrust新加坡企業服務有限公司。新加坡羅賓遜77號,羅賓遜路77號。向量基金FD及向量基金ESC的註冊地址分別為c/o InterTrust Corporate Services(Cayman)Limited 190 Elgin Avenue Grand Cayman,KY1-9005,Cayman Island。

103

目錄表

我們的普通股分為A類普通股、B類普通股和C類普通股。A類普通股持有人每股有一票投票權,而B類普通股持有人每股有10票投票權,C類普通股持有人每股有一票投票權,惟吾等須在持有過半數已發行及已發行C類普通股持有人的書面同意下,或在已發行及已發行C類普通股持有人的另一次會議上通過特別決議案的情況下,方可進行以下事宜:(I)根據投資者權利協議下的股東權利而作出的任何董事委任或免任,但董事的委任或免任除外;本公司與英皇創業控股有限公司、小米創業有限公司及其中所指名的若干其他人士於2015年1月15日訂立的股份認購協議,以及本公司與Tuspark Innovation Venture Limited於2016年5月23日訂立的股份認購協議;(Ii)吾等或吾等附屬公司與持有吾等已發行及已發行股本超過10%的任何股東或該等股東的聯營公司訂立任何協議,但於吾等正常業務過程中訂立的協議除外,該等協議的總合約額低於本公司最近完成財政年度綜合總收入的10%;及(Iii)對吾等的章程大綱及組織章程細則作出任何修訂建議,以修訂、更改、修改或更改C類普通股附帶的權利。我們於2011年4月在首次公開招股中發行了以美國存託憑證為代表的A類普通股,並於2019年10月發行了C類普通股,以進一步增強我們在董事會和高級管理層的領導下執行長期業務戰略的能力。我們B類普通股或C類普通股的持有者可以隨時選擇將他們的B類普通股或C類普通股轉換為相同數量的A類普通股。我們獲悉,Tuspark Innovation Venture Limited也已同意向Beacon Capital Group Inc.出售和轉讓額外普通股,Beacon Capital Group Inc.是陳勝勝先生的關聯公司。如果本次增發股份轉讓完成,Tuspark Innovation Venture Limited將保留公司不到5%的少量股份。

據我們瞭解,截至2021年4月13日,美國共有753,491,302股A類普通股和16股B類普通股由11個記錄保持者持有,其中包括我們美國存托股份計劃的託管機構花旗銀行。我們的美國存託憑證在美國的實益擁有人數量可能遠遠超過我們普通股在美國的記錄持有者數量。

B.關聯方交易

與股東和關聯公司的交易

2018年8月15日,世紀互聯北京與途思控股控股公司北京拓斯園訂立租賃協議,租賃北京拓世園擁有的一棟建築的部分樓層,租期20年,至2038年9月27日到期,如在期滿前6個月簽署續簽協議,將再延長20年。在截至2020年12月31日的年度內,我們向北京Tuspark支付了人民幣4370萬元(合670萬美元)的租金。本公司亦有應付北京拓園的非流動應收款項人民幣1190萬元(合180萬美元)、應付本期應付款項人民幣1360萬元(210萬美元)及應付北京拓園的非流動應付款項人民幣7.16億元(1.097億美元)。

我們目前通過某些融資租賃安排,從土星控股控股的紫光金融租賃有限公司租賃某些設備。於截至2020年12月31日止年度,吾等向紫光金融租賃有限公司支付了人民幣10萬元(0.02萬美元)租賃保證金及人民幣3,080萬元(470萬美元)租賃付款。此外,吾等亦向紫光金融租賃有限公司支付應付流動及非流動應收賬款人民幣200萬元(30萬美元)、人民幣630萬元(100萬美元)、人民幣3,170萬元(490萬美元)及人民幣2,220萬元(340萬美元)。

在截至2020年12月31日的年度內,我們向途思控股控股的奇迪客車(北京)科技有限公司提供了人民幣350萬元(50萬美元)的託管及相關服務。

在截至2020年12月31日的年度內,我們從與北京華清共同控制的公司購買了服務,金額為人民幣440萬元(合70萬美元)。我們還有北京華清物業管理有限公司的非流動應收賬款,金額為人民幣130萬元(合20萬美元)。

於截至二零二零年十二月三十一日止年度,吾等向與小米共同控制的公司提供託管及相關服務人民幣5.277億元(合8,090萬美元)。

截至2020年12月31日止年度,我們為金山軟件共同控制的公司提供託管及相關服務,金額為人民幣14萬元(合0.02萬美元)。我們從金山軟件共同控制的公司購買了服務,金額為人民幣1,690萬元(合260萬美元)。

104

目錄表

於截至二零二零年十二月三十一日止年度,吾等向本公司一名高管控制的公司APurimac Partners Limited購買服務,金額為人民幣810萬元(合120萬美元)。我們也有應付APurimac Partners Limited的現款人民幣80萬元(合10萬美元)。

與關聯方的其他交易

於截至2020年12月31日止年度,吾等的關聯方交易,包括由/向權益法被投資人及其他在正常業務過程中使用計量替代方法計量的被投資人提供的服務,並不重要。

於2020年2月,吾等與一名獨立董事所屬的私募基金訂立一項可換股票據購買協議,據此,該私募基金購入本金總額為50,000,000美元的可換股票據。可轉換票據將於五年後到期,自發行日起計息,年利率為2%,每半年支付一次,以現金形式拖欠。在發行後的任何時間,每一張票據可按持有人的選擇權轉換為A類普通股,轉換價格為每股2美元,或每股美國存托股份12美元,但須受慣例的反攤薄調整所規限。除非之前贖回或轉換,否則本行將於到期日按當時未償還本金的115%加上所有應計但未償還的利息贖回該票據。此外,如票據未償還本金的任何部分在票據發行日期三週年前仍未轉換為我們的股份,持有人有權要求吾等按本金的109%全部或部分贖回票據的未償還本金,另加所有應計但未付的利息。

與我們的可變利益實體及其股東的合同安排

見“關於公司的信息--組織結構--與我們的可變利益實體及其股東的合同安排”。

我們的中國附屬公司及並表聯屬實體於日常業務過程中彼此進行多項常規交易。所有該等公司間結餘已於綜合賬目中對銷。

僱傭協議

請參閲“項目6.A.董事、高級管理人員和僱員--董事和高級管理人員--僱用協議”。

C.專家和律師的利益

不適用。

第8項:提供財務信息。

A.合併報表和其他財務信息

我們已附上合併財務報表,作為本年度報告的一部分。

法律訴訟

我們不時地受到法律程序、調查和與我們的業務活動相關的索賠的影響。關於針對我們的懸而未決的案件的風險和不確定因素,請參閲“第3項.關鍵信息-D.風險因素-與我們的業務相關的風險-我們在正常業務過程中可能受到法律程序或仲裁請求的影響,法院裁決或仲裁裁決可能對我們不利。”我們目前沒有參與任何可能對我們的業務、財務狀況或盈利能力產生重大不利影響的法律或行政程序。

105

目錄表

訴訟

2014年9月,在德克薩斯州美國聯邦地區法院提起的兩起假定的證券集體訴訟中,我們的公司和我們的某些高管和董事被列為被告:Sun訴世紀互聯等人,民事訴訟編號14 CV926(E.D.德克薩斯州)和《辛格訴世紀互聯等人案》,第14號民事訴訟,CV894(德克薩斯州E.D.)。Sun的訴訟最初是在美國德克薩斯州南區地區法院提起的,後來被移交給美國德克薩斯州東區地區法院。這兩起訴訟中的起訴書聲稱,我們公司的某些財務報表和其他公開披露包含錯誤陳述或遺漏,並根據美國證券法主張索賠。2015年9月15日,法院發佈了一項合併案件的命令,2015年9月21日,法院發佈了一項命令,任命了合併案件的一名首席原告和首席律師。2016年9月13日,主要原告對本公司和本公司的某些人員提出了修訂後的起訴書,並試圖代表一類據稱因2013年8月20日至2016年8月16日期間與本公司的美國存託憑證相關的交易活動而遭受損害的人。在我們駁回此案的動議被駁回後,2018年4月9日,首席原告提出了初步批准集體訴訟和解的無異議動議,要求法院(1)初步批准和解協議,根據該協議,各方同意以900萬美元了結此案,(2)初步認證擬議的和解類別,(3)批准各方向和解集體提出的通知,以及(4)確定法院舉行聽證會的日期,以考慮最終批准和解和進入擬議的批准集體訴訟和解的最終判決、和解收益分配計劃、以及首席律師申請判給律師費和費用。法院批准了這項動議,並於2018年10月31日舉行了和解批准聽證會。2018年11月9日,法院批准和解並作出終審判決,終結了該案。

與上海世紀互聯信息系統有限公司發生糾紛。

上海世紀互聯信息系統有限公司是一家名稱中帶有“世紀互聯”的公司,但與我們沒有關聯。2008年1月,世紀互聯北京公司和世紀互聯公司中國以侵犯知識產權和不正當競爭為由,向北京一家法院起訴上海世紀互聯信息系統有限公司。世紀互聯北京和世紀互聯中國在兩宗案件中均勝訴。法院責令上海世紀互聯信息系統有限公司停止侵犯我司商標,停止從事不正當競爭行為。世紀互聯北京和世紀互聯中國也分別獲得了15萬元人民幣的賠償金。2010年10月,世紀互聯中國再次起訴上海世紀互聯信息系統有限公司侵犯域名和不正當競爭行為。2011年7月,上海世紀互聯信息系統有限公司與我們達成和解,並將www.21vianet.com.cn的域名無償轉讓給我們。不過,上海世紀互聯信息系統有限公司在正式名稱拼寫完整時,可繼續將“世紀互聯”作為公司正式名稱的一部分,同時禁止在縮寫或其他上下文中使用“世紀互聯”或我們的標識。

由於歷史原因,我們的執行主席陳晟先生持有上海世紀互聯信息系統有限公司少數股權。由於其公司章程對股權轉讓有限制,因此,陳先生將其在上海世紀互聯信息系統有限公司的股權轉讓給我們或任何其他方是不現實的。但陳某先生已簽署不可撤銷的委託書,據此陳某先生指定世紀互聯北京公司為其事實代理人,出席上海世紀互聯信息系統有限公司股東大會,並行使股東全部表決權。只要陳輝先生仍是上海世紀互聯信息系統有限公司的股東,該授權書就仍然有效且不可撤銷。

股利政策

我們不計劃於可見將來就普通股派付任何股息。我們目前打算保留大部分(如果不是全部)可用資金和任何未來收益,以經營和擴大我們的業務。

我們的董事會可全權酌情決定是否派發股息,惟須受開曼羣島法律及我們的章程大綱及細則或組織的若干限制。此外,股東可通過普通決議案宣派股息,惟股息不得超過董事會建議的數額。根據開曼羣島法律,開曼羣島公司可從溢利或股份溢價賬中派付股息,惟在任何情況下,倘股息會導致公司無法償還其於日常業務過程中到期的債務,則不得派付股息。即使我們的董事會決定派付股息,其形式、頻率及金額將視乎我們未來的經營及盈利、資本需求及盈餘、一般財務狀況、合約限制及董事會可能認為相關的其他因素而定。

106

目錄表

根據存款協議的條款,我們的美國存託憑證持有人將有權獲得股息(如果有的話),其程度與我們普通股的持有人相同。現金股息將以美元支付給託管銀行,託管銀行將根據存款協議的條款將股息分配給美國存託憑證的持有者。其他分配,如有,將由託管機構以其認為合法、公平和實際的任何方式支付給美國存託憑證持有人。

我們是一家在開曼羣島註冊成立的控股公司。我們依靠運營子公司的股息為現金和融資需求提供資金。我們的運營子公司在向我們支付股息時,必須遵守適用的中國法規。見“項目3.D.關鍵信息-風險因素-與在中國做生意有關的風險-我們可能依賴我們的經營子公司支付的股息來為現金和融資需求提供資金,而我們經營子公司向我們付款的能力的限制可能會對我們開展業務和為我們的運營提供資金的能力產生實質性的不利影響。”

B.重大變化

除本年報其他部分所披露外,自本年報所載經審核綜合財務報表的日期起,本公司並未經歷任何重大變動。

第9項:中國同意要約和上市

A.產品介紹和上市詳情

我們的美國存託證券(每份代表我們的六股A類普通股)自2011年4月21日起在納斯達克全球精選市場上市,代碼為“VNET”。

B.配送計劃

不適用。

C.市場

我們的美國存託證券(每份代表我們的六股普通股)自2011年4月21日以來一直在納斯達克全球精選市場交易,代碼為“VNET”。

D.出售股東

不適用。

E.稀釋

不適用。

F.發行債券的開支

不適用。

項目10. 附加信息

A.股本

不適用。

B.組織章程大綱及章程細則

本公司為一間開曼羣島公司,公司事務受公司章程大綱及細則、開曼羣島公司法(經修訂)及普通法規管。

107

目錄表

截至本文日期,我們的法定股本為15,000美元,分為(i)1,199,790,000股每股面值或面值為0.00001美元的A類普通股,(ii)300,000,000股每股面值或面值為0.00001美元的B類普通股,(iii)60股,000股每股面值或面值為0.00001美元的C類普通股,和(iv)150,000股每股面值或面值為0.00001美元的A系列永久可轉換優先股(“A系列優先股”)。截至2021年4月13日,已發行A類普通股(不包括庫存股和在行使股份激勵獎勵時保留髮行的以美國存託憑證形式的A類普通股)827,197,383股,已發行和發行B類普通股34,821,723股,已發行和發行C類普通股60,000股。

以下為我們目前有效的組織章程大綱及細則以及公司法中與我們股份的重大條款有關的重大條文概要。

註冊辦事處及物件

本公司的註冊辦事處位於Maples Corporate Services Limited,PO Box 309,Ugland House,Grand Cayman,KY1—1104,Cayman Islands的辦事處,或董事可能不時決定的開曼羣島其他地點。本公司成立之宗旨不受限制,本公司將擁有全面權力及權限以實現公司法或開曼羣島任何其他法律並無禁止之任何宗旨。

董事會

見“項目6.董事會慣例--C.董事會”。

普通股

一般信息。我們的普通股分為A類普通股、B類普通股和C類普通股。A類普通股、B類普通股和C類普通股的持有人除投票權和轉換權(詳見下文)外,均享有相同的權利。我們的普通股是以登記的形式發行的,在我們的成員(股東)登記冊上登記時就會發行。我們的非開曼羣島居民股東可以自由持有和投票他們的股份。

分紅.本公司普通股持有人有權收取董事會可能宣派的股息,惟須遵守公司法及本公司組織章程細則。此外,股東可通過普通決議案宣派股息,惟股息不得超過董事建議的數額。根據開曼羣島法律,開曼羣島公司可從溢利或股份溢價賬中派付其股份股息,惟在任何情況下,倘股息會導致公司無法償還其於日常業務過程中到期的債務,則不得派付股息。

轉換。每股B類普通股或每股C類普通股可由其持有人隨時轉換為一股A類普通股。A類普通股在任何情況下均不得轉換為B類普通股或C類普通股。

當其持有人將B類普通股或C類普通股轉讓予任何並非該持有人聯營公司的人士或實體時,該等B類普通股或C類普通股將自動及即時轉換為同等數目的A類普通股。此外,任何C類普通股在直接或間接出售或轉讓C類普通股持有人的大部分有投票權證券,或直接或間接出售或轉讓C類普通股持有人的全部或幾乎所有資產予任何並非該持有人的聯營公司的人士時,應自動及即時轉換為同等數目的A類普通股。

108

目錄表

投票權。關於需要股東投票的事項,舉手錶決時,每名股東有權就在公司股東名冊上以該股東名義登記的每股普通股投一票,或在投票表決時,每股A類普通股有權投一票,每股B類普通股有權投十票,每股C類普通股有權每股投一票。除非吾等獲得持有大部分已發行及已發行C類普通股持有人的書面同意,或在已發行及已發行C類普通股持有人的另一次會議上通過特別決議案的批准下,方可進行以下事宜:(I)本公司、英皇創業控股有限公司、小米創業有限公司及其中所指名的若干其他人士之間,根據日期為2015年1月15日的《投資者權利協議》,以及日期為2016年5月23日的股份認購協議,委任或罷免董事以外的任何董事。公司與Tuspark創新創業有限公司之間的合作;(Ii)吾等或吾等附屬公司與持有吾等已發行及已發行股本超過10%的任何股東或該等股東聯營公司訂立任何協議,但於吾等正常業務過程中所訂立的協議除外,該等協議的總合約額低於本公司最近完成財政年度綜合總收入的10%;及(Iii)吾等章程大綱及組織章程細則的任何建議修訂將修訂、更改、修改或更改C類普通股所附帶的權利。在任何股東大會上的投票都是舉手錶決,除非要求進行投票。主席或任何三名有權在大會上投票的股東,或一名或多名持有至少10%已繳足投票權股本或有權在會議上投票的總投票權10%的股東,可要求以投票方式表決,親自出席或委派代表出席。

股東大會所需的法定人數包括至少一名股東親自出席或委派代表出席,或如屬公司或其他非自然人,則由其正式授權的代表出席,該代表持有不少於已發行股份投票權的三分之一,並有權在股東大會上投票。股東大會可每年召開一次,可由本公司董事會主動召開,或應持有總計至少三分之一已發行股份投票權的股東向董事提出要求,並有權在股東大會上投票。召開股東大會需要提前至少14天的通知。

股東通過的普通決議案需要股東大會上所投普通股的簡單多數票,而特別決議案則需要股東大會上所投普通股不少於三分之二的票數。在《公司法》和我們的組織章程大綱和章程細則允許的情況下,普通決議和特別決議也可以由我們公司的所有股東一致簽署的書面決議通過。有關事宜,包括但不限於修訂公司的組織章程大綱及章程細則、減少股本及清盤,均須通過特別決議案。我們的股東可能會通過普通決議案影響某些變化,包括增加我們的法定股本金額、合併我們的全部或任何股本並將其分成比我們現有股份更大的股份,以及取消任何授權但未發行的股份。

股份轉讓。在本公司組織章程大綱及章程細則的限制下,本公司任何股東均可透過轉讓文書,以任何慣常或普通形式或本公司董事會批准的任何其他形式轉讓其全部或任何普通股。

本公司董事會可自行決定拒絕登記任何未繳足股款或本公司有留置權的普通股的轉讓。吾等的董事亦可拒絕登記任何股份的轉讓,除非(A)轉讓文書已送交吾等,並附上有關股份的證書及本公司董事會可能合理要求的其他證據,以顯示轉讓人有權作出轉讓;(B)轉讓文書只涉及一類股份;(C)如有需要,轉讓文書已加蓋適當印花;(D)如轉讓予聯名持有人,則股份將獲轉讓的聯名持有人人數不超過四人;I轉讓股份無任何以吾等為受益人的留置權;及(F)已就轉讓股份向吾等支付董事釐定的象徵性手續費(不超過納斯達克釐定的最高金額)。

如果我們的董事拒絕登記轉讓,他們必須在提交轉讓文書的日期後兩個月內,向轉讓人和受讓人各自發送拒絕通知。轉讓登記可在一份或多份報章上刊登廣告或以電子方式發出14天通知後,在本公司董事會不時決定的時間及期間內暫停登記及關閉登記冊;但轉讓登記不得暫停及登記冊於任何一年內不得關閉超過30天。

109

目錄表

清算.於清盤時退回股本時,倘可供分派予股東的資產超過償還清盤開始時的全部股本,盈餘將按股東於清盤開始時所持股份面值的比例分派予股東,但須從該等有到期款項的股份中扣除應付予本公司的所有款項。倘本公司可供分派資產不足以償還全部股本,則該等資產將按股東所持股份面值的比例分派虧損。

催繳股份及沒收股份。本公司董事會可不時在指定付款時間前至少14個月向股東發出通知,要求股東支付任何未支付的股份款項。已被催繳但在指定時間仍未支付的股票將被沒收。

贖回、購回及交出股份。吾等可按吾等選擇或持有人選擇贖回該等股份的條款發行股份,發行條款及方式由本公司董事會或本公司股東的特別決議案於發行股份前決定。本公司亦可回購本公司任何股份,但條件是購回方式已獲本公司股東以普通決議案批准,或購回方式符合本公司組織章程大綱及章程細則所載程序。根據公司法,任何股份的贖回或回購可從本公司的利潤中支付,或從為贖回或回購目的而發行的新股的收益中支付,或從資本(包括股票溢價賬户和資本贖回儲備)中支付,前提是本公司能夠在付款後立即償還其在正常業務過程中到期的債務。此外,根據《公司法》,在以下情況下,不得贖回或回購此類股份:(A)除非全部繳足,(B)如果贖回或回購將導致沒有流通股,或(C)如果公司已開始清算。此外,本公司可接受免費交出任何已繳足股款的股份。

股份權利的變動.當本公司的資本分為不同類別時,在任何類別股份所附帶的任何權利或限制的規限下,經該類別股份大多數已發行股份持有人的書面同意或經該類別股份持有人的單獨會議上通過的特別決議案批准,任何該等類別股份所附帶的權利可作出重大不利改變。除非該類別股份的發行條款另有明確規定,否則授予任何類別股份持有人的權利將不會被視為因增設或發行優先於該等先前現有股份或與其享有同等地位的其他股份而有所改變。

查閲簿冊及紀錄。除開曼羣島法律授予或董事會授權或股東通過普通決議案外,本公司普通股持有人將無權查閲本公司的公司記錄。

C.材料合同

於2019年10月14日,吾等與由陳勝勝先生全資擁有的英屬維爾京羣島公司Personal Group Limited訂立股份認購協議。根據股份認購協議,吾等按每股1.35美元的價格,向Personal Group Limited發行60,000股C類普通股,連同其中所載的權利、限制、優惠及特權。C類普通股的持有人有權每股一票,但我們只有在獲得持有多數已發行和已發行C類普通股的持有人的書面同意或在已發行和已發行C類普通股持有人的單獨會議上通過的特別決議的批准下,才能處理以下事項:

本公司、英皇創業控股有限公司、小米風險投資有限公司及其中所指名的若干其他人士根據股東權利於2015年1月至15日訂立的《投資者權利協議》以及本公司與Tuspark Innovation Venture Limited於2016年5月23日訂立的股份認購協議,委任或免任董事,但委任或免任董事除外;
本公司或本公司附屬公司與任何持有本公司已發行及已發行股本超過10%的股東或該等股東聯營公司訂立的任何協議,但在我們的正常業務過程中訂立的協議,其總合約額低於最近完成的財政年度綜合總收入的10%;及
對我們的組織章程大綱和章程細則的任何擬議修訂,將修改、更改、修改或更改C類普通股附帶的權利。

110

目錄表

每股C類普通股可隨時由其持有人轉換為一股A類普通股,C類普通股在任何情況下均不得轉換為B類普通股或優先股。當C類普通股持有人將C類普通股轉讓予並非該持有人聯營公司的任何人士或實體時,或直接或間接出售或轉讓C類普通股持有人的大部分有投票權證券,或直接或間接出售或轉讓C類普通股持有人的全部或實質全部資產予並非該持有人聯營公司的任何人士時,該等C類普通股將自動及即時轉換為同等數目的A類普通股。

2019年7月24日,我們與華平達成了以下協議,以重組我們的合作伙伴關係:(I)世紀互聯集團、Inc.、世紀互聯DRP投資控股有限公司和大理石控股有限公司之間的修訂和重述投資協議;以及(Ii)世紀互聯集團、Inc.、世紀互聯DRP投資控股有限公司和大理石控股有限公司之間的重組協議。2020年1月15日,我們進一步簽署了世紀互聯集團、華平公司、世紀互聯DRP投資控股有限公司和大理石控股有限公司之間的重組協議修正案,該協議與我們與華平的合資企業重組有關。根據經修訂及重述的投資協議、重組協議及重組協議修訂,(I)其中一間合營公司原則上按比例將其資產及項目分配予吾等及華平投資的普林斯頓數碼集團(PDG),之後吾等取得上海外高橋保税區一個正在開發的項目的100%所有權及若干現金,普林斯頓數碼集團(PDG)取得上海、南京、南通及無錫四個正在開發的項目的100%所有權;以及(Ii)我們和華平將調整現有的控股結構,用於運營現有項目,並共同設立一個額外的控股工具,用於在中國採購和開發新項目。

2020年2月,我們通過向投資者定向增發,與以高盛亞洲戰略私人有限公司為首的一批投資者簽訂了本金總額為2億美元的可轉換票據購買協議。可轉換票據將於五年後到期,自發行日起計息,年利率為2%,每半年支付一次,以現金形式拖欠。在發行後的任何時間,每一張票據可按持有人的選擇權轉換為A類普通股,轉換價格為每股2美元,或每股美國存托股份12美元,但須受慣例的反攤薄調整所規限。除非之前贖回或轉換,否則本行將於到期日按當時未償還本金的115%加上所有應計但未償還的利息贖回該票據。此外,如票據未償還本金的任何部分在票據發行日期三週年前仍未轉換為我們的股份,持有人有權要求吾等按本金的109%全部或部分贖回票據的未償還本金,另加所有應計但未付的利息。

2020年6月22日,我們與向量關聯公司和Blackstone Tactical Opportunities Fund-FD(開曼)-NQ L.P簽訂了一項投資協議,據此,我們向關聯公司發行了總計150,000股A系列永久可轉換優先股。每股A系列永久可轉換優先股的股息將從發行日起至緊接轉換日前一天按4.5%的年利率應計。在發行日之後的任何時間,A系列可轉換優先股可由持有人選擇轉換為A類普通股或美國存託憑證,數量將根據轉換價格確定,轉換價格最初為每股A類普通股2.8333美元或每股美國存托股份17美元,受某些調整的影響。2021年3月1日,向量的關聯公司將其所有150,000股A系列永久可轉換優先股轉換為54,570,816股A類普通股。

除在正常業務過程中及上述情況外,於本年報“第(4)項.本公司資料”及“第(7)項.主要股東及關聯方交易-B.關聯方交易”或本年報其他地方,吾等於緊接本年報日期前兩個年度內並無訂立任何重大合約。

D.外匯管制

見"項目4。公司信息—B業務概述—條例—外匯兑換條例。

E.税務

以下關於投資我們的美國存託憑證或A類普通股的重大開曼羣島、中國和美國聯邦所得税後果的摘要是基於截至本年度報告日期有效的法律及其相關解釋,所有這些都可能會發生變化。本摘要不涉及與投資我們的美國存託憑證或A類普通股相關的所有可能的税收後果,例如州、地方和其他税法下的税收後果。

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目錄表

開曼羣島税收

開曼羣島目前不根據利潤、收入、收益或增值對個人或公司徵税,也沒有遺產税或遺產税性質的税收。開曼羣島政府向本公司徵收的其他税項可能不會對本公司構成重大影響,但適用於在開曼羣島管轄範圍內籤立或籤立後籤立的文書的印花税除外。開曼羣島不是適用於支付給我們公司或由我們公司支付的任何款項的任何雙重徵税條約的締約方。開曼羣島沒有外匯管制規定或貨幣限制。

有關股份的股息及資本的支付將不須在開曼羣島繳税,亦不會因向任何股份持有人支付股息或資本而要求預扣,出售股份所得收益亦不須繳交開曼羣島所得税或公司税。

人民Republic of China税

根據企業所得税法,根據外國或地區法律成立且“有效管理地點”位於中國境內的企業被視為中國税務居民企業,須按全球收入按25%税率繳納中國所得税。第82號通告(經修訂)澄清,由中國公司或在中國境外成立的中國公司集團控制的若干境外企業支付的股息及其他收入將被視為中國來源收入,並須繳納中國預扣税,目前税率為10%(或適用税務條約項下的較低税率(如有))。根據企業所得税法實施條例,“有效管理場所”定義為對企業的生產和業務經營、人員和人力資源、財務和財產進行物質和全面管理和控制的機構。此外,上述通知規定,中國公司或中國公司集團控制的境外企業,如果以下人員位於或居住在中國境內:負責日常生產、經營和管理的高級管理人員和部門;財務和人事決策機構;重要財產、會計帳簿、公司印章、董事會會議記錄、股東會會議記錄,以及半數以上有表決權的高級管理人員或者董事。雖然該通知僅適用於由中國企業控制的離岸企業,而不適用於由中國個人控制的離岸企業,但該通知所載的確定標準可能反映了國家税務總局關於如何應用“有效管理地”測試來確定離岸企業的税務居民身份的一般立場,無論該等企業是由中國企業還是個人控制。

我們相信,我們不是一家中國居民企業。然而,若中國税務機關就企業所得税而言確定吾等為中國居民企業,吾等可能須就支付予非中國居民企業股東(包括吾等美國存託憑證持有人)的股息,按10%的税率(或適用税務條約下的較低税率,如有)預扣税款。此外,股份及美國存託憑證的非中國持有人可能須就出售或以其他方式處置美國存託憑證或A類普通股而取得的收益按相同税率繳納中國税,前提是該等收益被視為來自中國境內。目前尚不清楚,如果我們被視為中國居民企業,我們的股票和美國存託憑證的非中國持有人能否享有其税務居住地司法管轄區與中國之間的任何税收協定的好處。見《第3項.關鍵信息-D.風險因素--在中國經商的相關風險--根據新的《中華人民共和國企業所得税法》,我們可能被歸類為中國的居民企業。這種分類可能會對我們和我們的股票和美國存託憑證的非中國持有者造成不利的税收後果。“

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目錄表

美國聯邦所得税的某些考慮因素

以下是美國聯邦所得税中關於持有我們的美國存託憑證或A類普通股的某些美國聯邦所得税考慮事項的摘要,該持有者持有我們的美國存託憑證或A類普通股,其定義如下:持有我們的美國存託憑證或A類普通股作為“資本資產”(一般指為投資而持有的財產)的美國國税法修訂後的1986年美國國税法(“國税法”)。本摘要依據的是截至本年度報告20-F表格之日生效的美國税法,以及截至本年度報告20-F表格之日起生效或在某些情況下建議實施的美國財政部法規,以及在該日期或之前可獲得的司法和行政解釋。所有上述主管部門都可能發生變化,這種變化可能具有追溯力,並可能影響下文所述的税務考慮因素。美國國税局(“IRS”)尚未就以下所述的任何美國聯邦所得税考慮因素尋求裁決,也不能保證IRS或法院不會採取相反的立場。本摘要未討論針對特定投資者的個人投資情況可能對其重要的美國聯邦所得税的所有方面,包括遺產税和贈與税、替代最低税、聯邦醫療保險繳費税、《法典》第451(B)條下的特殊會計規則,以及適用於受特殊税收規則約束的美國持有者的税收後果(例如,銀行、某些金融機構、保險公司、受監管的投資公司、房地產投資信託基金、經紀自營商、選擇按市值計價的證券交易商、合夥企業或其他為美國聯邦所得税目的而被歸類為合夥企業的實體或安排(及其投資者),免税實體(包括私人基金會),根據任何員工股票期權的行使或以其他方式作為補償而獲得其美國存託憑證或A類普通股的個人,(直接、間接或建設性地)擁有我們股票10%或以上的個人(通過投票或價值),持有其美國存託憑證或A類普通股作為跨境、對衝、轉換、建設性出售或其他為美國聯邦所得税目的而進行的其他綜合交易的個人,或擁有美元以外的功能貨幣的人),所有這些人都可能受到與下文概述的税則有很大不同的税收規則的約束。此外,本摘要不討論任何州、地方或非美國的税務考慮因素。我們敦促每個潛在投資者就投資我們的美國存託憑證或A類普通股的美國聯邦、州、地方和非美國收入以及其他税務考慮事項諮詢其税務顧問。

一般信息

就本摘要而言,“美國持有人”是我們的美國存託憑證或A類普通股的實益擁有人,即(I)就美國聯邦所得税而言,(I)是美國公民或美國居民的個人,(Ii)在美國或其任何州或哥倫比亞特區創建或組織的公司(或根據美國聯邦所得税目的被視為公司的其他實體),(Iii)其收入可包括在美國聯邦所得税總收入中的遺產,無論其來源如何;或(Iv)信託(A)其管理受美國法院的主要監督,且有一名或多名美國人有權控制該信託的所有實質性決定,或(B)根據適用的美國財政部法規,選擇被視為美國人的信託。

如果合夥企業(或在美國聯邦所得税方面被視為合夥企業的其他實體)是我們的美國存託憑證或A類普通股的實益所有者,則合夥企業中合夥人的税務待遇通常取決於合夥人的地位和合夥企業的活動。我們敦促合夥企業和持有我們的美國存託憑證或A類普通股的合夥企業的合夥人就投資我們的美國存託憑證或A類普通股諮詢他們的税務顧問。

以下討論假設存款協議所載陳述屬實,且存款協議及任何相關協議的責任已按其條款履行,並將按其條款履行。出於美國聯邦所得税的目的,持有美國存託憑證的美國持有者將被視為由這些存託憑證代表的標的A類普通股的持有者。

被動型外商投資公司應注意的問題

非美國公司,如我們公司,在任何應納税年度,在美國聯邦所得税中,如果(I)該年度其總收入的75%或更多由某些類型的“被動”收入組成,或(Ii)該年度其資產價值的50%或更多(根據季度平均值確定)或為產生被動收入而持有(“資產測試”),則該公司將是“被動外國投資公司”或PFIC。被動收入一般包括股息、利息、某些非主動特許權使用費、租金、年金、出售或交換產生此類收入的財產的淨收益以及某些淨外幣收益。為此,現金和可隨時轉換為現金的資產被歸類為被動資產,公司未登記的無形資產在確定其資產價值時被考慮在內。我們將被視為直接或間接擁有股票超過25%(按價值計算)的任何其他公司的資產和收入的比例份額。

113

目錄表

儘管這方面的法律並不完全明確,但出於美國聯邦所得税的目的,我們將我們的可變利益實體視為由我們所有,因為我們控制着他們的管理決策,我們有權享受他們的幾乎所有經濟利益,因此,我們在我們的綜合美國公認會計準則財務報表中整合了他們的運營結果。然而,如果出於美國聯邦所得税的目的確定我們不是我們可變利益實體的所有者,我們很可能在截至2020年12月31日的納税年度和隨後的納税年度被視為PFIC。

假設我們是美國聯邦所得税可變利益實體的所有者,我們認為我們主要作為中國管理的託管和雲服務的活躍提供商運營。根據我們的美國存託憑證和A類普通股的市場價格、我們的資產價值以及我們的資產和收入的構成,我們認為在截至2020年12月31日的納税年度內,我們不是美國聯邦所得税方面的PFIC。

雖然我們預計不會成為PFIC,但我們不能就過去、當前或未來的任何納税年度提供關於我們的PFIC地位的保證。對我們是否為PIC的確定是每年一次的事實密集型確定,適用的法律可能會有不同的解釋。特別是,將我們的資產描述為主動或被動可能在一定程度上取決於我們當前和計劃中的未來業務計劃,這些計劃可能會發生變化。此外,為了進行資產測試,我們的資產價值可能部分通過參考我們的美國存託憑證或A類普通股的市場價格來確定,因此我們的美國存託憑證和A類普通股的市場價格的波動可能會導致我們成為本年度或隨後任何應納税年度的PFIC。在產生被動收入的活動的收入相對於產生非被動收入的活動的收入大幅增加的情況下,或者我們決定不將大量現金用於主動目的的情況下,我們成為PFIC的風險可能會大幅增加。

此外,由於相關規則的應用存在不確定性,美國國税局可能會質疑我們對某些收入和資產的非被動分類,或我們對有形和無形資產的估值,每一項都可能導致我們成為本納税年度或任何未來納税年度的PFIC。因此,我們的美國法律顧問對我們在前一年、本年度或後一年的PFIC地位不發表任何意見。

如果我們在任何一年期間是美國持有人持有我們的美國存託憑證或A類普通股的PFIC,我們通常將在隨後的所有美國持有人持有我們的美國存託憑證或A類普通股的年份中繼續被視為PFIC,除非我們不再是PFIC,並且美國持有人就美國存託憑證或A類普通股做出“推定出售”的選擇。如果作出該被視為出售的選擇,美國持有人將被視為已按其公平市價出售其持有的美國存託憑證或A類普通股,而從該等被視為出售中獲得的任何收益將受制於下述規則。在被視為出售選擇後,只要我們在下一個課税年度沒有成為PFIC,作出該選擇的美國持有人的美國存託憑證或A類普通股將不會被視為PFIC的股份,並且美國持有人將不受下述規則的約束,這些規則涉及到美國持有人從我們那裏獲得的任何“超額分配”或從實際出售中獲得的任何收益或做出被視為出售選擇的其他處置和後果,如果我們不再是PFIC,並且該選擇可用。

如果我們在任何應税年度是美國持有人持有我們的美國存託憑證或A類普通股的PFIC,除非美國持有人做出按市值計價的選擇(如下所述),否則美國持有人通常將受到特別税收規則的約束,這些規則具有懲罰效果,無論我們是否仍然是PFIC,在(I)我們向美國持有人作出的任何超額分配(通常指在應税年度向美國持有人支付的任何分配大於前三個納税年度支付的平均年分配的125%或,如較短,則為美國持股人持有美國存託憑證或A類普通股的期間,及(Ii)出售或其他處置美國存託憑證或A類普通股而變現的任何收益,包括在某些情況下質押。根據PFIC規則:

超額分配和/或收益將在美國持有者持有美國存託憑證或A類普通股的期間按比例分配;
分配給本應納税年度以及在我們是PFIC之前的第一個應納税年度之前的美國持有者持有期間內的任何應納税年度的金額,將作為普通收入納税;
分配給其他每一課税年度的款額將按該年度適用類別納税人的有效最高税率繳税,而一般適用於少繳税款的利息費用將按每一該等年度的應得税項徵收。

114

目錄表

在處置年度或“超額分配”年度之前的年度所分配款項的税務責任,不能由該等年度的任何經營虧損淨額抵銷,出售美國存託憑證或A類普通股而變現的收益(但非虧損)不能被視為資本,即使該等美國存託憑證或A類普通股作為資本資產持有。

如果我們是任何應納税年度的PFIC,在此期間,美國持有人持有我們的美國存託憑證或A類普通股,而我們的任何非美國子公司也是PFIC,則該美國持有人將被視為擁有一定比例的較低級別PFIC的股份(按價值計算),並將遵守上文所述的較低級別PFIC的某些分配和較低級別PFIC的股票處置規則,即使該美國持有人不會收到這些分配或處置的收益。美國持有人應就PFIC規則適用於我們的任何子公司諮詢他們的税務顧問。

作為前述規則的替代方案,如果我們是PFC,只要ADS繼續在納斯達克全球精選市場上市並進行定期交易,“流通股”(定義如下)的美國持有者可以對我們的ADS做出按市值計價的選擇,但不能對我們的A類普通股做出選擇。按市值計價的選舉只適用於“可銷售股票”,即在每個日曆季度至少15個交易日內以非最低數量交易的股票,或根據適用的財政部法規定義在合格交易所或其他市場進行“常規交易”的股票。如果美國持有人做出這一選擇,持有人一般將(I)將我們是PFIC的每個應納税年度的普通收入包括在該納税年度結束時持有的ADS的公平市值超過該等ADS的調整後納税基礎的部分(如果有),以及(Ii)將扣除該ADS的調整納税基礎超過該納税年度結束時持有的該等ADS的公平市場價值的部分(如果有)作為普通虧損,但這種扣除將僅限於先前因按市值計價而包括在收入中的淨額。美國持有者在美國存託憑證中調整後的納税基礎將進行調整,以反映按市值計價選舉產生的任何收入或損失。如果美國持有者做出了按市值計價的選擇,而我們不再是PFIC,在我們不是PFIC的任何時期,持有者將不需要考慮上述按市值計價的收益或損失。如果美國持有人做出按市值計價的選擇,在我們是PFIC的前一年出售或以其他方式處置我們的美國存託憑證時,該美國持有人確認的任何收益將被視為普通收入,任何損失將被視為普通虧損,但此類損失將僅被視為普通損失,範圍僅限於之前因按市值計價選舉而包括在收入中的淨額。如果美國持有者在我們被歸類為PFIC的任何應納税年度內持有ADS,並繼續持有此類ADS(或其任何部分),並且之前尚未決定進行按市值計價的選舉,並且正在考慮進行按市值計價的選舉,則可能適用與清除PFIC污染的此類ADS有關的特殊税收規則。

因為,從技術上講,不能對我們可能擁有的任何較低級別的PFIC進行按市值計價的選舉,因此美國持有人可能繼續遵守上文所述的一般PFIC規則,即該美國持有人在我們持有的任何投資中的間接權益,而出於美國聯邦所得税的目的,這些投資被視為PFIC的股權,儘管進行了市場對市場的選舉。

我們不打算為美國持有人提供必要的信息,以進行合格的選舉基金選舉,如果有的話,這將導致不同於上述PFIC的一般税收待遇。

如果美國持有人在我們是PFIC的任何應納税年度內擁有我們的美國存託憑證或A類普通股,持有人必須向美國國税局提交年度報告。如果我們是或成為PFIC,每個美國持有者都被敦促就購買、持有和處置美國存託憑證或A類普通股的美國聯邦所得税考慮事項諮詢其税務顧問,包括進行按市值計價的選舉的可能性。

分配

根據上述PFIC的討論,根據美國聯邦所得税原則從我們的當期或累計收益和利潤中向我們的美國存託憑證或A類普通股支付的任何分派(包括預扣的任何中國税額,但不包括某些按比例分配的A類美國存託憑證普通股),一般將作為股息收入計入美國持有人在美國持有人實際或建設性收到的當天的股息收入,對於A類普通股,或者對於美國存託銀行,由開户銀行計入。由於我們不打算根據美國聯邦所得税原則來確定我們的收入和利潤,因此支付的任何分配通常都將被視為美國聯邦所得税的“紅利”。

115

目錄表

在符合某些持有期和其他要求的情況下,個人和其他非公司股息收入接受者一般將按適用於“合格股息收入”税率而不是一般適用於普通收入的邊際税率對來自“合資格外國公司”的股息收入徵税。就我們的美國存託憑證或A類普通股支付的任何股息而言,我們將被視為一家合格的外國公司,條件是:(I)我們的美國存託憑證或A類普通股可以隨時在美國的成熟證券市場上交易,或者我們有資格享受美國與美國的綜合税收條約的好處,而美國財政部長認為該條約就此目的而言是令人滿意的,幷包括信息交換計劃;(Ii)在支付股息的納税年度或上一納税年度,我們不被視為美國聯邦所得税目的的PFIC,以及(Iii)符合某些持有期要求。因為(I)美國財政部的指引表明,在納斯達克全球精選市場上市的代表普通股的美國存託憑證(如我們的美國存託憑證)被認為可以很容易地在美國成熟的證券市場上交易,(Ii)我們認為在截至2020年12月31日的納税年度內,就美國聯邦所得税而言,我們不是PFIC,我們認為就美國存託憑證支付的股息而言,我們是一家合格的外國公司,但尚不清楚我們為非美國存託憑證所代表的A類普通股支付的股息是否符合降低税率的條件。我們不能保證我們的美國存託憑證在未來幾年將繼續被認為可以在成熟的證券市場上隨時交易。美國持有者應諮詢他們的税務顧問,瞭解在他們的特定情況下是否可以獲得降低的股息税率。在我們的美國存託憑證或A類普通股上收到的股息將沒有資格獲得允許公司扣除的股息。

若根據中國企業所得税法,吾等被視為居民企業,吾等就吾等的美國存託憑證或A類普通股支付的股息可按非中國企業10%或非中國個人20%的税率繳納中國預扣税(在每種情況下,均受任何適用税務條約的規定所規限)。然而,尚不清楚美國持有者是否能夠根據美中所得税條約(美國財政部認定該條約就此目的而言是令人滿意的)獲得利益,也不清楚我們是否會被視為A類普通股或美國存託憑證的股息方面的合格外國公司。我們不能保證此類股息不需要繳納中國預扣税,任何此類税收可能會降低我們的美國持有者在美國存託憑證或A類普通股的投資回報。

出於美國外國税收抵免的目的,我們的美國存託憑證或A類普通股支付的股息通常將被視為來自外國的收入,通常將構成被動類別收入。如果根據《中國企業所得税法》,我們被視為中國居民企業,美國持有人可能需要就我們的美國存託憑證或A類普通股支付的股息(如有)繳納中國預扣税。受一系列複雜限制的限制,美國持有者可能有資格就我們的美國存託憑證或A類普通股收到的股息徵收的任何不可退還的外國預扣税申請外國税收抵免。不選擇為外國扣繳的外國税收申請外國税收抵免的美國持有者,可以為此類扣繳申請美國聯邦所得税的扣減,但只能在該持有人選擇為所有可抵扣的外國所得税這樣做的年度申請扣減。管理外國税收抵免的規則很複雜。因此,敦促美國持有者諮詢他們的税務顧問,瞭解在他們特定情況下是否可以獲得外國税收抵免。

出售或以其他方式處置美國存託憑證或A類普通股

根據上面的PFIC討論,美國持有人一般會在出售或以其他方式處置美國存託憑證或A類普通股時確認資本收益或虧損,其金額等於出售時變現的金額與該等美國存託憑證或A類普通股持有人的調整税基之間的差額。收益或損失通常是資本收益或損失。如果持有美國存託憑證或A類普通股超過一年,任何資本收益或虧損都將是長期的。持有美國存托股份或A類普通股超過一年的個人美國股東或其他非法人美國股東通常有資格享受減税。資本損失的扣除是有限制的。就外國税收抵免限制而言,美國持有者確認的任何此類損益通常將被視為美國來源的收入或損失,這通常會限制外國税收抵免的可用性。然而,如果我們根據中國税法被視為中國“居民企業”,我們可能有資格享受美國和中國之間的所得税條約的好處。在這種情況下,如果出售美國存託憑證或A類普通股的任何收益將被徵收中國税,有資格享受美國和中國所得税條約利益的美國持有人可選擇將該收益視為來自中國的收入。如果美國持有人沒有資格享受美國-中國所得税條約的利益,或未能選擇將任何收益視為外國來源,則該美國持有人可能無法使用因處置美國存託憑證或A類普通股而徵收的任何中國税收產生的外國税收抵免,除非該抵免可用於(受適用限制的)同一收入類別(一般為被動類別)從外國來源獲得的其他收入應繳納的美國聯邦所得税。如果對我們的美國存託憑證或A類普通股的處置徵收外國税,包括在他們的特定情況下是否可以獲得外國税收抵免,請美國持有人諮詢他們的税務顧問。

116

目錄表

信息報告和備份扣繳

在美國境內或通過某些與美國相關的金融中介機構支付的股息和銷售收益通常需要進行信息報告,並可能受到備用扣繳的約束,除非(I)美國持有人是公司或其他豁免收款人,或(Ii)在備用扣繳的情況下,美國持有人提供正確的納税人識別號碼並證明其不受備用扣繳的約束。

後備預扣税不是附加税。向美國持有人支付的任何備用預扣金額將被允許作為持有人的美國聯邦所得税債務的抵免,並可能有權獲得退款,前提是所需信息及時提供給國税局。

關於外國金融資產的信息

某些屬於個人(以及根據擬議的法規,某些實體)的美國持有者可能被要求報告與A類普通股或美國存託憑證相關的信息,但受某些例外情況的限制(包括某些美國金融機構開立的賬户持有的A類普通股或美國存託憑證除外)。美國持有者應就其持有和處置A類普通股或美國存託憑證的申報義務諮詢其税務顧問。

F.股息和支付代理人

不適用。

G.專家發言

不適用。

H.展出的文件

我們已向美國證券交易委員會提交了表格F—1的註冊聲明,包括根據《證券法》就ADS所代表的相關普通股提供的相關證據和證券。

我們遵守《1934年證券交易法》(經修訂)或《交易法》的定期報告和其他信息要求。根據《交易法》,我們必須向SEC提交報告和其他信息。具體而言,我們必須在每個財政年度結束後的四個月內(即12月31日)提交一份表格20—F。報告和其他信息的副本,當提交時,可以免費檢查,並可以在美國證券交易委員會維護的公共參考設施,地址為100 F街,東北部,地址:華盛頓特區1580室20549,以及位於Citicorp Center,500 West Madison Street,Suite 1400,Chicago,Illinois 60661的SEC區域辦事處。公眾可以致電SEC 1—800—SEC—0330獲取有關華盛頓特區公共參考室的信息。SEC還在www.example.com上維護一個網站,其中包含報告、委託書和信息聲明,以及關於使用EDGAR系統向SEC提交電子文件的註冊人的其他信息。

我們的投資者關係網站是http://ir.21vianet.com.我們在美國證券交易委員會以電子方式提交年度報告後,在合理可行的範圍內儘快在我們的投資者關係網站上免費提供我們的年度報告Form 20-F和對該報告的任何修訂。此外,我們還可根據要求免費提供文件的電子或紙質副本。我們網站上包含的信息不是提交給美國證券交易委員會的本報告或任何其他報告的一部分。

作為一家外國私人發行人,我們不受《交易法》規定季度報告和委託書的提供和內容的規定的約束,高級管理人員、董事和主要股東不受《交易法》第16條所載的報告和短期利潤回收條款的約束。我們的財務報表是根據美國公認會計原則編制的。

我們將根據要求免費向股東和美國存託憑證持有人提供年度報告的硬拷貝,其中將包括根據美國公認會計原則編制的業務審查和年度經審計合併財務報表。

I.子公司信息

有關子公司的列表,請參閲“第4項。公司信息—C。組織結構”。

117

目錄表

第11項要求對市場風險進行定量和定性披露。

利率風險

我們的利率風險敞口主要涉及應付債券、借款、融資租賃負債所產生的利息支出,以及主要以計息銀行存款形式持有的超額現金產生的利息收入。於二零二零年十二月三十一日,吾等擁有(I)短期及長期借款(本期部分),未償還總額人民幣2.143億元(3,280萬美元);(Ii)長期借款(不包括本期部分),未償還總額人民幣8.87億元(1.359億美元);及(Iii)有關2021年應付票據的未償還本金餘額3.00億美元。

短期銀行貸款的加權平均年利率為4.46釐。長期貸款的加權平均年利率為5.61%。2020年發行的債券年利率為7.000釐,實際利率為年息6.98釐。2021年發行的債券年息率為7.875釐。我們還有2.859億元人民幣(4380萬美元)的短期投資,原始到期日超過90天,但不到365天。假設利率下降一個百分點(100個基點),將導致截至2020年12月31日的年度的利息支出減少約人民幣2760萬元(420萬美元)。我們沒有在我們的投資組合中使用衍生金融工具。計息工具和計息債務帶有一定程度的利率風險。由於市場利率的變化,我們沒有、也沒有預期會受到重大風險的影響。不過,我們未來的利息收入和利息支出可能會因市場利率的變化而波動。

外匯風險

我們的大部分收入和支出都是以人民幣計價的,我們的大部分銷售和採購合同都是以人民幣計價的。我們沒有使用任何衍生金融工具來對衝外匯風險。人民幣兑美元在2019年貶值1.6%,2020年升值6.5%。本公司擬持有以美元計價的金融資產,並將根據匯率變化趨勢轉為人民幣計價。截至2020年12月31日,我們擁有總計2.959億美元的以美元計價的現金和現金等價物、限制性現金和短期投資。假設美元對人民幣匯率上升10%,將導致2020年12月31日以美元計價的金融資產價值增加1.93億元人民幣(合2960萬美元)。

人民幣兑換成包括美元在內的外幣,是按照人民銀行中國銀行制定的匯率計算的。自2010年6月以來,人民幣兑美元匯率一直在波動,有時波動幅度很大,而且出人意料,近年來人民幣兑美元匯率大幅貶值。很難預測貶值是否會持續,以及未來市場力量或中國或美國政府的政策可能如何影響人民幣對美元的匯率。由於我們的成本和費用大多以人民幣計價,人民幣對美元的升值將增加我們以美元計價的成本。此外,由於我們在中國的經營子公司和VIE以人民幣收取收入,人民幣對美元的任何大幅貶值都可能對我們以美元計算的收入和財務狀況以及我們普通股的價值和應付股息產生重大不利影響。例如,當我們需要將美元兑換成人民幣以用於資本支出、營運資金和其他商業目的時,人民幣對美元的升值將對我們從兑換中獲得的人民幣金額產生不利影響。相反,如果我們決定將人民幣兑換成美元,用於支付普通股或美國存託憑證、戰略收購或投資或其他商業目的的股息,美元對人民幣的升值將對我們可用的美元金額產生負面影響。

通貨膨脹風險

在過去的三年裏,中國的通貨膨脹並沒有對我們的經營業績產生實質性的影響。據國家統計局中國介紹,2018年、2019年、2020年,中國居民消費價格指數年均漲幅變動幅度分別為2.1%、2.9%、2.5%。雖然我們過去沒有受到通貨膨脹的實質性影響,但我們不能向您保證,我們未來不會受到中國更高的通貨膨脹率的影響。

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目錄表

第12項:除股權證券外,其他證券包括其他證券。

A.債務證券

不適用。

B.認股權證和權利

不適用。

C.其他證券

不適用。

D.美國存托股份

我們的美國存托股份持有者可能需要支付的費用

花旗銀行,N.A.我們的美國存託憑證計劃的託管人,直接向存入股份或為撤回目的而交出美國存託憑證的投資者或向代表他們行事的中介人收取美國存託憑證的交付和交出費用。存管人收取向投資者作出分派的費用,方法是從分派的金額中扣除該等費用,或出售一部分可分派財產以支付費用。存管人可以從現金分配中扣除,或直接向投資者開賬單,或向代表他們行事的參與者的記賬系統賬户收取其存管服務年費。保管人一般可拒絕提供收費服務,直至其支付這些服務的費用為止。花旗銀行的主要執行辦公室位於388 Greenwich Street,New York,New York,10013。開户銀行通常指定一名保管人來保護所存證券。在此情況下,託管人為花旗銀行香港,地址為香港九龍觀塘海濱道83號東一灣花旗大廈9樓。作為ADS持有人,您將需要向存託銀行支付以下服務費:

服務

    

費用

美國存託憑證的發行

 

每張美國存托股份最高可獲0.05美元

美國存託憑證的取消

 

每個美國存托股份取消最高0.05美元

分配現金股利或其他現金分配

 

持有的美國存托股份最高可獲0.05美元

根據股票股息、免費股票分配或行使權利分配美國存託憑證

 

持有的美國存托股份最高可獲0.05美元

非美國存託憑證的證券分銷或購買額外美國存託憑證的權利

 

持有的美國存托股份最高可獲0.05美元

託管服務

 

在保存人確立的適用記錄日期持有的每份美國存託憑證最高為0.05美元

作為美國存托股份的持有者,您還將負責支付開户銀行發生的某些手續費以及某些税費和政府手續費,例如:

開曼羣島A類普通股過户登記處及過户代理就A類普通股的過户及登記收取的費用(即,A類普通股存及提取時);
將外幣兑換成美元發生的費用;
電報、電傳和傳真以及交付證券的費用;
證券轉讓時的税收和關税(即,A類普通股存入或撤回存入);及
與交付或送達A類普通股存款有關的費用和開支。

119

目錄表

發行及註銷美國存託證券時應付的存託費用,一般由從存託銀行收到新發行美國存託證券的經紀(代表其客户)支付給存託銀行,以及由將美國存託證券交付存託銀行註銷的經紀(代表其客户)支付給存託銀行。經紀人又向客户收取這些費用。就向美國存託證券持有人分派現金或證券而應付的存託費用及存託服務費由存託銀行於適用的美國存託證券記錄日期向美國存託證券記錄持有人收取。

現金分派應付之存託費一般從分派現金中扣除。就現金以外的分派而言(即,股票股息、權利),存託銀行收取適用費用的記錄日期ADS持有人與分配同時。對於以投資者名義登記的ADS(無論在直接登記系統中是否有證書),存託銀行將發票發送給適用的登記日期ADS持有人。就經紀和託管賬户(通過DTC)持有的美國存託證券而言,存託銀行一般通過DTC(其代名人是DTC所持有的美國存託證券的登記持有人)提供的系統向在其DTC賬户中持有美國存託證券的經紀和託管人收取費用。將客户存託證券存放在直接存款公司户口內的經紀及保管人,則會向客户的户口收取向存款銀行支付的費用。

如果拒絕支付託管費用,根據存款協議的條款,託管銀行可以在收到付款之前拒絕所請求的服務,或者可以從向美國存托股份持有人的任何分配中抵銷託管費用的金額。

請注意,您可能需要支付的費用和收費可能會隨時間而有所不同,並可能由我們和存託銀行更改。您將收到有關此類更改的事先通知。

存託銀行可根據我們和存託銀行不時協定的條款和條件,通過提供部分就ADR計劃收取的存託費用或其他方式,補償我們就根據存託協議建立的ADR計劃而產生的某些費用。

託管人向我們支付的費用和其他款項

我們的存託人已同意向我們報銷與ADS計劃的建立和維護相關的某些費用,包括投資者關係費用以及交易所申請和上市費用。託管人向我們報銷的費用金額有限制,但我們可以報銷的金額與託管人向投資者收取的費用金額無關。截至2020年12月31日止年度,我們有權從存託人獲得1,171,855.02美元,作為我們與建立和維護ADS計劃相關的費用的報銷。

120

目錄表

第II部

項目13. 失敗、拖欠股息和驅逐

沒有。

項目14. 對證券持有人權利和收益使用的重大修改

見"項目10。“附加信息”以描述證券持有人的權利,自我們首次公開發行以來一直保持不變。

以下“募集資金的使用”信息涉及美國證券交易委員會於2011年4月21日宣佈生效的F-1表格(檔號333-173292)中有關14,950,000股美國存託憑證,相當於89,700,000股A類普通股的首次公開發行登記聲明。我們以每美國存托股份15美元的初始發行價發行和出售了所有註冊的美國存託憑證。

我們從首次公開募股中獲得2.043億美元的淨收益。我們將首次公開募股獲得的所有淨收益用於數據中心基礎設施擴建、網絡基礎設施擴建和一般企業用途。

項目15.管理控制和程序。

披露控制和程序

根據《交易法》第13a—15(b)條的規定,我們的管理層在首席執行官和首席財務官的參與下,已對截至本年報所涵蓋期間結束時我們的披露控制和程序(定義見《交易法》第13a—15(e)條)的有效性進行評估。根據有關評估,我們的管理層認為,截至本年報所涵蓋的期末,我們的披露監控及程序有效。

管理層財務報告內部控制年度報告

我們的管理層負責建立和維護對財務報告的充分內部控制,如《交易法》第13a-15(F)和15d-15(F)條所定義。我們的內部控制系統旨在為財務報告的可靠性及其已公佈綜合財務報表的編制和公平列報提供合理保證。所有的內部控制系統,無論設計得多麼好,都有其固有的侷限性。因此,即使那些被確定為有效的系統也不能防止或發現錯誤陳述,只能在財務報表的編制和列報方面提供合理的保證。此外,對未來期間進行任何有效性評估的預測都有可能因條件的變化而出現控制不足的風險,或者政策或程序的遵守程度可能會惡化。

我們的管理層在首席執行官和首席財務官的參與下,對截至2020年12月31日的財務報告內部控制的有效性進行了評估。在進行這項評估時,我們使用了特雷德韋委員會贊助組織委員會發布的《內部控制--綜合框架》(2013年框架)中確立的標準。基於這一評估,我們的管理層得出結論,截至2020年12月31日,我們對財務報告的內部控制是有效的。

我們的獨立註冊會計師事務所安永華明律師事務所已經審計了我們截至2020年12月31日的財務報告內部控制,並出具瞭如下所述的認證報告。

121

目錄表

獨立註冊會計師事務所報告

致世紀互聯集團股東和董事會:

財務報告內部控制之我見

我們根據世紀互聯委員會發起組織委員會發布的《內部控制-綜合框架(2013年框架)》(《COSO標準》)中確立的標準,對世紀互聯截至2020年12月31日的財務報告內部控制進行了審計。我們認為,世紀互聯集團(“本公司”)根據COSO準則,於2020年12月31日止,在各重大方面對財務報告維持有效的內部控制。

我們還按照美國上市公司會計監督委員會(PCAOB)的標準審計了本公司截至2020年12月31日、2020年12月31日和2019年12月31日的綜合資產負債表,截至2020年12月31日的三個會計年度的相關綜合經營報表、綜合虧損、股東權益和現金流量,以及2021年4月28日的相關附註和我們的報告就此發表了無保留意見。

意見基礎

本公司管理層負責維持有效的財務報告內部控制,並對隨附的《管理層財務報告內部控制報告》所載財務報告內部控制的有效性進行評估。我們的責任是根據我們的審計,對公司財務報告的內部控制發表意見。我們是一家在PCAOB註冊的公共會計師事務所,根據美國聯邦證券法以及美國證券交易委員會和PCAOB的適用規則和條例,我們必須與公司保持獨立。

我們是按照PCAOB的標準進行審計的。這些標準要求我們計劃和執行審計,以獲得合理的保證,以確定財務報告的有效內部控制是否在所有重要方面都得到了維護。

我們的審計包括瞭解財務報告的內部控制,評估存在重大弱點的風險,根據評估的風險測試和評估內部控制的設計和運作有效性,以及執行我們認為在情況下必要的其他程序。我們相信,我們的審計為我們的觀點提供了合理的基礎。

財務報告內部控制的定義及侷限性

公司對財務報告的內部控制是一個程序,旨在根據公認的會計原則,為財務報告的可靠性和為外部目的編制財務報表提供合理保證。公司對財務報告的內部控制包括下列政策和程序:(1)與保存合理詳細、準確和公平地反映公司資產的交易和處置的記錄有關的政策和程序;(2)提供合理的保證,即交易被記錄為必要的,以便按照公認的會計原則編制財務報表,公司的收入和支出僅根據公司管理層和董事的授權進行;(三)防止或及時發現可能對財務報表產生重大影響的未經授權收購、使用或處置公司資產的行為,提供合理保證。

由於其固有的侷限性,財務報告的內部控制可能無法防止或發現錯誤陳述。此外,對未來期間進行任何有效性評估的預測都有可能因條件的變化而出現控制不足的風險,或者政策或程序的遵守程度可能會惡化。

/S/安永華明律師事務所

上海,人民的Republic of China

2021年4月28日

122

目錄表

財務報告內部控制的變化

於本年報所涵蓋期間,我們對財務報告的內部監控並無發生對或合理可能對我們對財務報告的內部監控造成重大影響的變動。

項目16A。中國審計委員會財務專家

我們的董事會已確定獨立董事肖恩·肖先生(根據納斯達克證券市場規則5605(a)(2)和《交易法》規則10A-3規定的標準)和我們的審計委員會成員,是審計委員會的財務專家。

項目16 B。 道德守則

我們的董事會通過了適用於我們的董事、高級管理人員、員工和代理人的道德準則,包括一些專門適用於我們的首席執行官、首席財務官、首席運營官、副總裁和任何其他為我們履行類似職能的人的條款。我們已將我們的商業行為和道德準則作為我們的註冊聲明的證物提交到F-1表格(編號:333-173292)。

項目16 C。 主要會計費用和服務

下表列出了安永華明律師事務所在所示期間提供的某些專業服務按下文指定類別列出的總費用。在下文所示期間,我們沒有向安永Hua Ming LLP支付任何其他費用

在過去的幾年裏,我們結束了

12月31日,

    

2019

    

2020

 

(單位:10萬美元)

審計費(1)

915

1,163

審計相關費用(2)

 

203

 

854

税費

 

19

 

23

其他費用(3)

 

45

 

備註:

(1)“審計費用”是指安永華明律師事務所為審計本公司年度財務報表而提供的專業服務所收取的費用總額。
(2)“審計相關費用”是指在截至2020年12月31日的財政年度內,就發放慰問函和審查財務報表而提供的服務所收取的費用總額。
(3)“其他費用”是指2019年與ASC842審查相關的專業服務的總費用。

我們審計委員會的政策是,在安永華明律師事務所提供的所有審計和非審計服務,包括上述審計、審計相關和税務服務開始之前,預先批准該等服務。

項目16D。*

不適用。

123

目錄表

項目16E。*

2019年12月2日,我們的董事會批准了一項股票回購計劃,在截至2020年12月31日的13個月期間回購價值高達2000萬美元的我們的美國存託憑證。股票回購計劃允許我們根據適用的規則和法規,通過各種方式購買其美國存託憑證,包括公開市場交易、私下協商的交易、其任何組合或其他法律允許的方式。回購的美國存託憑證的數量和回購的時間將取決於許多因素,包括但不限於價格、交易量和一般市場狀況,以及我們的營運資金要求、一般業務狀況和其他因素。

於2020年1月1日至12月31日期間,本公司並無根據本公司的股份回購計劃購買任何美國存託憑證。下表列出了我們在2020年回購普通股和美國存託憑證的摘要:

    

    

    

    

極大值

 

 

 

 

美元對價值的影響

 

 

 

總人數

 

美國存託憑證表示,5月

 

 

 

美國存託憑證的數量

 

然而,這將是

總人數

平均值

 

按以下方式購買

 

購得

價格

 

公開的第二部分

 

在政府的領導下

美國存託憑證

付費收款者

宣佈

 

計劃

期間

    

購買(2)

    

廣告(2)

    

計劃(1)

    

(美元)

(2020年1月1日至2020年12月31日)(3)

 

727,273

 

27.5

 

 

(1)2019年12月2日,我們的董事會批准了一項股份回購計劃,根據該計劃,我們可以在截至2020年12月31日的13個月期間回購價值高達2000萬美元的美國存託憑證(代表A類普通股)。
(2)每份ADS代表六股A類普通股。
(3)根據2020年12月與King Venture Holdings Limited簽訂的股份回購協議,我們同意以每股A類普通股4.5833美元(每股ADS 27.50美元)的價格從King Venture Holdings Limited回購總計4,363,639股A類普通股(727,273份ADS),總回購價格為2,000萬美元。

項目16 F。 註冊人認證會計師的變更

不適用。

項目16G。*

我們的祖國開曼羣島的某些公司治理做法與適用於美國國內發行人的標準有很大不同。納斯達克股票市場規則將規定,外國私人發行人不受納斯達克的某些公司治理要求的約束,並可以遵循其母國的做法,但在某些例外和要求的限制下,此類豁免將違反美國聯邦證券法律和法規。我們目前遵循我們本國的做法:(I)不要求我們每年徵求委託書和召開股東大會,(Ii)不限制公司與董事的交易,只要求董事對他們所服務的公司行使謹慎義務和承擔一定的受託責任,(Iii)不要求我們發行超過20%已發行普通股的額外證券,以及(Iv)不要求我們修改股票激勵計劃需要尋求股東的批准。未來,我們可能會依賴納斯達克提供的其他豁免。

根據納斯達克證券市場規則第5250(D)(1)條,我們將以Form 20-F的形式將本年度報告發布在我們公司的網站http://ir.21vianet.com.此外,如果股東和美國存托股份持有者提出要求,我們將免費提供年度報告的硬拷貝。

項目16H。*

不適用。

124

目錄表

第III部

第17項:財務報表的編制

我們已選擇根據項目518提供財務報表。

第18項:財務報表報表。

世紀互聯集團及其子公司和合並關聯實體的合併財務報表載於本年度報告末尾。

項目19.展覽、展覽、展覽和展覽

展品編號

    

文件的説明和説明

 

 

1.1

 

 

2.1

 

註冊人的美國存託憑證樣本(通過引用我們在F-1表格中的登記聲明(文件編號:第333-173292號)中的附件4.1併入,該表格最初於2011年4月4日提交給委員會)

 

2.2

 

註冊人A類普通股證書樣本(參考我們於2011年4月4日首次提交給證監會的F-1表格登記聲明(文件編號:333-173292)中的附件44.2)

 

2.3

 

美國存托股份註冊人、託管人、持有人和實益持有人之間的存託協議(通過參考我們於2011年10月13日提交給證券交易委員會的S-8登記聲明(文件編號:333-177273)中的附件44.3合併而成)

 

2.4

 

註冊人與其他各方於2011年1月14日修訂並重新簽署的股東協議(通過參考我們於2011年4月4日首次提交給證監會的F-1表格登記聲明(文件編號:3333-173292)附件44.4併入)

 

2.5

 

證券説明(參考我們於2020年4月2日首次提交給證監會的20-F表格年度報告(文件編號001-35126)中的附件2.5)

 

2.6

 

日期為2019年4月15日的債券,由註冊人和花旗國際有限公司作為受託人於2021年到期,票面利率為7.875美元的優先債券(通過參考我們於2020年4月2日首次提交給委員會的20-F表格年度報告(文件編號001-35126)的附件2.6併入)

2.7*

註明日期為2021年1月26日的債券,相當於註冊人與花旗國際有限公司作為受託人於2026年到期的6億美元可轉換優先債券

 

4.1

 

註冊人與其董事之間的賠償協議表(通過參考我們於2011年4月4日首次提交給委員會的註冊表F-1(文件編號:333-173292)中的附件10.3而併入)

 

4.2

 

註冊人與註冊人的一名行政人員之間的僱傭協議書表格(通過引用我們在表格F-1上的註冊聲明(文件編號:3333-173292)中的附件10.4併入,經修訂,最初於2011年4月4日提交給委員會)

 

4.3

 

2011年1月28日世紀互聯數據中心有限公司與北京藝比特網絡科技有限公司(後更名為北京藝雲網絡科技有限公司)股東簽訂的借款協議英譯本。(通過引用我們於2013年4月19日首次提交給委員會的表格20-F(文件號:0001-35126)的年度報告中的附件44.7)

 

125

目錄表

展品編號

    

文件的説明和説明

 

 

4.4

 

2011年2月23日世紀互聯數據中心股份有限公司、北京亞比特酷派網絡技術有限公司(後更名為北京億雲網絡科技有限公司)之間的股權質押協議英譯本以及北京aBitCool網絡科技有限公司(後更名為北京易雲網絡科技有限公司)的股東。(參考我們於2011年4月4日首次提交給委員會的F-1表格登記説明(檔案號:第333-173292號)中的附件10.6,經修訂)

 

4.5

 

北京aBitCool網絡技術有限公司(後更名為北京億雲網絡科技有限公司)股東對《不可撤銷授權書》的英文翻譯。(參考我們於2011年4月4日首次提交給委員會的F-1表格登記説明(檔案號:第333-173292號)中的附件10.7,經修訂)

 

4.6

 

世紀互聯數據中心有限公司於2010年9月30日提交的授權書英譯本(通過引用我們於2011年4月4日首次提交給委員會的F-1表格登記聲明中的附件10.8(文件編號:3333-173292))

 

4.7

 

世紀互聯數據中心有限公司與北京比特網絡技術有限公司(後更名為北京易雲網絡技術有限公司)於2006年12月19日簽訂的獨家技術諮詢和服務協議(參考我們於2011年4月4日首次提交給委員會的F-1表格登記説明(檔案號:第333-173292號)中的附件10.9,經修訂)

 

4.8

 

日期為2006年12月19日的可選股權購買協議,由世紀互聯數據中心股份有限公司、世紀互聯繫統有限公司(後更名為北京愛比特酷派網絡技術有限公司,後更名為北京藝雲網絡科技有限公司)、北京世紀互聯寬帶數據中心有限公司及北京愛比特酷派網絡技術有限公司(後更名為北京益雲網絡科技有限公司)股東簽訂。(參考我們於2011年4月4日首次提交給委員會的F-1表格登記説明(檔案號:第333-173292號)中的附件10.10,經修訂)

 

4.9

 

2010年9月30日,由亞洲雲技術有限公司(後更名為世紀互聯集團)、世紀互聯數據中心有限公司、陳晟和張軍(通過引用我們於2013年4月19日初步提交給證監會的20-F年報(檔案號:0001-35126)附件4.13併入)的承諾書)

 

4.10

 

2010年股權激勵計劃,於2011年1月14日和2012年7月6日修訂(通過引用我們的S-8表格中的附件10.12併入(文件編號:333-187695,於2013年4月3日初步提交給證監會))

 

4.11

 

北京星光拓成投資有限公司與北京世紀互聯寬帶數據中心有限公司於2013年2月4日簽訂的物業租賃協議英文摘要(合併內容參考了我們於2013年4月19日初步提交給證監會的20-F年度報告(文件號:0001-35126)中的附件4.18)

 

4.12

 

世紀互聯集團、英皇創業控股有限公司、小米風險投資有限公司和其中提到的某些其他各方於2015年1月15日簽署的投資者權利協議(通過參考附表13D中的附件7.04(文件號:005-86326)合併,該協議最初由英皇創業控股有限公司和其他備案人於2015年1月20日提交給證券交易委員會)

 

4.13

 

世紀互聯集團、Inc.、英皇創業控股有限公司和小米創業有限公司於2015年1月15日簽訂的註冊權協議(通過參考附表13D中的附件7.05(檔案號:005-86326合併而成,最初由英皇創業控股有限公司和其他備案人於2015年1月20日提交給證券交易委員會))

 

4.14*

 

2021年1月11日,艾比特(中國)寬帶公司與盛晨簽訂的貸款協議的英譯本

 

4.15*

 

2021年1月11日AbitCool(中國)寬帶公司與盛晨簽訂的股權質押協議的英譯本

126

目錄表

展品編號

    

文件的説明和説明

 

 

 

4.16*

 

WiFire網絡技術(北京)有限公司(前身為aBitCool小微網絡技術(BJ)有限公司)唯一股東陳晟於2021年1月11日簽署的授權書英文譯文

 

4.17*

 

《授權書》英譯日期:2021年1月11日,作者:AbitCool(中國)Broadband Inc.

 

4.18*

 

2021年1月11日,艾比特(中國)寬帶有限公司與維火網絡科技(北京)有限公司(前身為艾比特酷小微網絡技術(北京)有限公司)簽訂的獨家技術諮詢和服務協議的英譯本。

 

4.19*

 

AbitCool(中國)寬帶有限公司與WiFire網絡技術(北京)有限公司(前身為ABitCool小微網絡技術(北京)有限公司)於2021年1月11日簽訂的獨家服務協議的英譯本

 

4.20*

 

WiFire Group Inc.(前身為aBitol Broadband Inc.)、盛辰和WiFire網絡技術(北京)有限公司(前身為aBitCool Small Micro Network Technology(BJ)Co.)於2021年1月11日簽署的獨家看漲期權協議的英譯本

 

4.21*

 

 

4.22*

WiFire Group Inc.(前身為aBitCool寬帶公司)於2021年1月11日發出的承諾信的英文譯本

4.23

 

於2015年4月1日和2017年12月22日修訂的2014年股權激勵計劃(通過引用我們的S-8表格中的附件10.1(文件編號:333-222521)併入,於2018年1月12日初步提交給證監會)

 

4.24

 

世紀互聯集團有限公司與圖斯帕克創新創業有限公司之間的股份認購協議,日期為2016年5月23日(通過參考附表13D表中的附件77.02合併(文件號:005-86326),最初由圖斯帕克創新創業有限公司和其他文件提交人於2016年7月13日提交給證監會)

 

4.25

 

世紀互聯數據中心有限公司、北京易雲網絡技術有限公司、北京世紀互聯寬帶數據中心有限公司和北京易雲網絡技術有限公司股東之間於2016年12月19日簽署的可選購股協議的補充協議的英譯本(通過引用我們於2017年4月12日初步提交給證監會的年報20-F表(文件編號:0001-35126)中的附件T4.37而併入)

 

4.26

 

世紀互聯數據中心有限公司、北京億雲網絡技術有限公司和北京世紀互聯寬帶數據中心有限公司之間於2016年12月19日簽署的獨家技術諮詢和服務協議的補充協議的英譯本(通過引用我們於2017年4月12日初步提交給歐盟委員會的20-F表格年度報告(文件號:0001-35126)中的附件438而併入)

 

4.27

 

2017年9月27日由途思控股全資公司北京途思遠創科技發展有限公司、北京世紀互聯寬帶數據中心有限公司、WiFire網絡科技(北京)有限公司、WiFire(北京)科技有限公司、廣州歌華網絡技術發展有限公司、北京誠意世代網絡科技有限公司、智博鑫通(北京)網絡科技有限公司、北京飛思網網絡科技有限公司和廣載五賢(上海)網絡科技有限公司共同簽署的股權購買協議的英譯本。LTD(通過引用我們於2018年4月12日提交給委員會的Form 20-F年度報告(文件號:0001-35126)中的附件44.30而併入)

 

4.28

 

世紀互聯寬帶數據中心有限公司和北京拓斯帕克和諧投資發展有限公司之間日期為2018年8月15日的租約的英譯本(通過引用我們於2019年3月27日初步提交給委員會的20-F年度報告(文件號:0001-35126)中的附件T4.33而併入)

127

目錄表

展品編號

    

文件的説明和説明

 

 

 

4.29

2020年股票激勵計劃(通過參考2020年5月29日提交給證監會的表格6—K上的附件99. 1納入本文)

4.30

 

世紀互聯集團、世紀互聯投資控股有限公司和大理石控股有限公司於2019年7月24日修訂和重新簽署的投資協議(通過參考我們於2020年4月2日首次提交給證券交易委員會的20-F年度報告(文件編號001-35126)中的附件4.28而合併)

 

4.31

 

世紀互聯集團、世紀互聯投資控股有限公司和大理石控股有限公司於2019年7月24日簽署的重組協議(通過參考我們於2020年4月2日提交給委員會的20-F年度報告(文件編號001-35126)中的附件4.29成立)

 

4.32

 

世紀互聯集團、Inc.、世紀互聯DRP投資控股有限公司和大理石控股有限公司之間於2020年1月15日達成的重組協議修正案(通過參考我們於2020年4月2日首次提交給證監會的20-F年度報告(文件編號001-35126)中的附件4.30而合併)

 

4.33

 

世紀互聯集團和個人集團有限公司於2019年10月14日簽訂的股份認購協議(通過參考我們於2020年4月2日提交給證券交易委員會的20-F年報(文件編號001-35126)中的附件4.31合併而成)

 

4.34

 

世紀互聯集團與買方簽訂或之間的票據購買協議表格(引用我們6-K表格中的第99.2號文件(檔案編號001-35126),最初於2020年2月20日向委員會提供)

4.35*

上海邊緣連接科技有限公司與上海智研雲維科技有限公司股東於2020年12月10日簽訂的股權質押協議英譯本。

4.36*

上海智研雲維科技有限公司股東於2020年12月10日簽署的授權書英文譯本。

4.37*

《上海邊緣連接科技有限公司與上海智研雲維科技有限公司於2020年12月10日簽訂的獨家技術諮詢及服務協議》英譯本。

4.38*

上海邊緣連接科技有限公司、上海智研雲維科技有限公司及其股東於2020年12月10日簽訂的獨家看漲期權協議英譯本

4.39*

 

上海智研雲維科技有限公司及其股東於2020年12月10日簽署的承諾書英譯本

4.40*

《承諾書》英譯本,日期為2020年12月10日,由上海邊緣連接科技有限公司提供。

4.41*

《上海邊緣連接科技有限公司、上海智研雲維科技有限公司及其股東於2020年12月10日簽訂的補充獨家技術諮詢與服務協議》英譯本

4.42*

世紀互聯集團與圖斯帕克創新創業有限公司於2021年3月23日簽署的股份回購協議的英文譯本

8.1*

 

附屬公司及主要綜合附屬公司一覽表

 

11.1

 

註冊人商業行為和道德守則(通過引用F-1註冊聲明中的附件99.1併入(文件編號:333-173292),經修訂,最初於2011年4月4日提交給委員會)

 

12.1*

 

根據2002年《薩班斯-奧克斯利法案》第302節頒發的首席執行官證書

 

128

目錄表

展品編號

    

文件的説明和説明

 

 

12.2*

 

根據2002年《薩班斯-奧克斯利法案》第302節頒發的首席財務官證書

 

13.1**

 

根據2002年《薩班斯-奧克斯利法案》第906節頒發的首席執行官證書

 

13.2**

 

根據2002年《薩班斯-奧克斯利法案》第906節頒發首席財務官證書

 

15.1*

 

獨立註冊會計師事務所安永華明律師事務所同意

 

15.2*

 

韓坤律師事務所同意

 

101.INS*

 

XBRL實例文檔

 

101.Sch*

 

XBRL分類擴展架構文檔

 

101.卡爾*

 

XBRL分類擴展計算鏈接庫文檔

 

101.定義*

 

XBRL分類擴展定義Linkbase文檔

 

101.實驗所*

 

XBRL分類擴展標籤Linkbase文檔

 

101.前期*

 

XBRL分類擴展演示文稿Linkbase文檔

104*

封面交互數據文件(嵌入內聯XBRL文檔中)

*

與本年度報告一起提交的表格為20-F。

**

隨附20-F表格的年度報告。

129

目錄表

簽名

註冊人特此證明,其符合表格20—F的所有要求,並已正式促使並授權以下籤署人代表其簽署本年度報告。

 

21世紀互聯集團公司

 

 

 

 

作者:

/s/陳晟

 

姓名:

陳晟

 

 

標題:

董事會執行主席

日期:2021年4月28日

130

目錄表

21 VIANET GROUP,Inc.

合併財務報表索引

頁面

合併財務報表

 

 

 

獨立註冊會計師事務所報告

F—2—F—3

 

截至2019年12月31日和2020年12月31日的合併資產負債表

F-4 - F-7

 

截至2018年、2018年、2019年和2020年12月31日止年度的綜合經營報表

F-8

 

截至2018年12月31日、2019年12月31日和2020年12月31日的綜合全面虧損報表

F-9

 

截至2018年、2018年、2019年和2020年12月31日止年度的綜合現金流量表

F-10-F-12

 

截至2018年12月31日、2019年12月31日和2020年12月31日止年度股東權益綜合報表

F-13-F-15

 

截至2018年12月31日、2019年12月31日和2020年12月31日止年度合併財務報表附註

F-16-F-83

F-1

目錄表

獨立註冊會計師事務所報告

致世紀互聯集團股東和董事會。

對財務報表的幾點看法

茲審計所附世紀互聯集團(“貴公司”)截至2020年12月31日及2019年12月31日的綜合資產負債表,截至2020年12月31日止三個會計年度各年度的相關綜合經營報表、全面虧損、現金流量及股東權益表,以及相關附註(統稱為“綜合財務報表”)。我們認為,綜合財務報表在所有重要方面都公平地反映了本公司於2020年12月31日、2020年12月31日及2019年12月31日的財務狀況,以及截至2020年12月31日止三個會計年度的經營業績及現金流量,符合美國公認會計原則。

我們還按照美國上市公司會計監督委員會(PCAOB)的標準,根據特雷德韋委員會贊助組織委員會發布的《內部控制-綜合框架(2013框架)》中確立的標準,對公司截至2020年12月31日的財務報告內部控制進行了審計,我們於2021年4月28日發佈的報告對此發表了無保留意見。

採用新會計準則

如綜合財務報表附註2所述,本公司於截至2019年12月31日止年度更改其租賃會計方法。

意見基礎

這些財務報表是公司管理層的責任。我們的責任是根據我們的審計對公司的財務報表發表意見。我們是一家在PCAOB註冊的公共會計師事務所,根據美國聯邦證券法以及證券交易委員會和PCAOB的適用規則和法規,我們必須獨立於公司。

我們是按照PCAOB的標準進行審計的。這些標準要求我們計劃和執行審計,以獲得關於財務報表是否沒有重大錯報的合理保證,無論是由於錯誤還是舞弊。我們的審計包括執行評估財務報表重大錯報風險的程序,無論是由於錯誤還是欺詐,以及執行應對這些風險的程序。這些程序包括在測試的基礎上審查與財務報表中的數額和披露有關的證據。我們的審計還包括評價管理層使用的會計原則和作出的重大估計,以及評價財務報表的整體列報。我們相信,我們的審計為我們的觀點提供了合理的基礎。

關鍵審計事項

下文所述的關鍵審計事項是指已向審計委員會傳達或要求傳達給審計委員會且(I)涉及對綜合財務報表具有重大意義的賬目或披露,以及(Ii)涉及我們特別具有挑戰性的、主觀或複雜的判斷的、與當期綜合財務報表審計有關的事項。關鍵審計事項的傳達不會以任何方式改變我們對綜合財務報表的整體意見,我們不會通過傳達下面的關鍵審計事項來就關鍵審計事項或與之相關的賬目或披露提供單獨的意見。

F-2

目錄表

遞延税項資產的估值準備

有關事項的描述

如綜合財務報表附註2及附註24所述,本公司於2020年12月31日錄得遞延税項資產人民幣8.517億元,扣除估值撥備人民幣1.701億元。遞延税項資產的賬面金額按實體逐一審核,並在遞延税項資產的利益極有可能不會在未來年度變現的情況下,按估值撥備予以扣減。估值免税額乃根據正面及負面證據的權重釐定,包括現有應課税暫時性差異的未來沖銷、不計沖銷暫時性差異的未來應課税收入的充分性及可核實的税務籌劃。

審計遞延税項資產的估值準備是複雜的,需要大量的審計師的判斷和努力,因為管理層對未來應納税收入的估計是判斷的,可能會受到未來市場狀況和公司業績的影響。他説:

我們在審計中如何處理這一問題

我們獲得了理解,評估了控制措施的設計,並測試了控制措施的操作有效性,這些控制措施解決了與遞延税項資產變現有關的重大錯報風險。例如,我們測試了對管理層對未來應税收入預測的控制。

我們執行的程序包括評估公司在估計未來應納税收入時使用的假設,以及測試預測中使用的基礎數據的完整性和準確性。例如,我們評估了公司用來預測未來應税收入的假設,方法是將預測的收入增長率與歷史收入增長率、管理層擴大公司運營能力的計劃以及當前的行業趨勢進行比較。我們還通過將歷史估計的未來應納税所得額與實際結果進行比較,評估了管理層估計的歷史準確性。他説:

/S/安永華明律師事務所

自2010年以來,我們一直擔任本公司的審計師。

上海,人民的Republic of China

2021年4月28日

F-3

目錄表

21 VIANET GROUP,Inc.

合併資產負債表

(金額以千元人民幣和美元為單位)

 

截至2013年12月31日。

 

備註

 

2019

 

2020

    

  

    

人民幣

    

人民幣

    

美元

資產

 

  

 

  

 

  

 

  

流動資產:

 

  

 

  

 

  

 

  

現金及現金等價物

 

1,808,483

 

2,710,349

 

415,379

受限現金

 

478,873

 

270,450

 

41,448

應收賬款及應收票據(扣除呆賬備抵人民幣67,828和人民幣68,921(美元10,563分別截至2019年12月31日和2020年12月31日)

 

5

 

657,158

 

847,233

 

129,844

短期投資

 

6

 

363,856

 

285,872

 

43,812

預付費用和其他流動資產

 

7

1,618,149

 

1,866,184

 

286,005

關聯方應付款項

 

25

 

301,665

 

75,519

 

11,574

流動資產總額

 

5,228,184

 

6,055,607

 

928,062

非流動資產:

 

  

 

  

 

 

財產和設備,淨額

 

8

 

5,443,565

 

8,106,425

 

1,242,364

無形資產,淨額

 

9

 

410,595

 

658,195

 

100,873

土地使用權,淨值

 

10

 

233,154

 

255,373

 

39,138

經營性租賃使用權資產淨額

15

1,221,616

1,325,526

203,146

商譽

 

11

 

989,530

 

994,993

 

152,489

受限現金

 

69,821

 

135,638

 

20,787

遞延税項資產,淨額

 

24

 

209,366

 

185,481

 

28,426

長期投資,淨額

 

12

 

169,653

 

135,517

 

20,769

關聯方應付款項

 

25

 

20,654

 

20,562

 

3,151

其他非流動資產

 

277,568

 

1,500,438

 

229,952

非流動資產總額

 

9,045,522

 

13,318,148

 

2,041,095

總資產

 

14,273,706

 

19,373,755

 

2,969,157

附註是這些綜合財務報表的組成部分。

F-4

目錄表

21 VIANET GROUP,Inc.

綜合資產負債表(續)

(金額單位:千元人民幣和美元)

 

截至2013年12月31日。

 

備註

 

2019

 

2020

    

  

    

人民幣

    

人民幣

    

美元

負債和股東權益

 

  

 

  

 

  

 

  

流動負債:

 

  

 

  

 

  

 

  

短期銀行借款(包括合併VIE的短期銀行借款,不追索人民幣主要受益人232,323和人民幣34,000(美元5,211分別截至2019年12月31日和2020年12月31日)

 

13

 

234,500

 

34,000

 

5,211

應付賬款和票據(包括合併VIE的應付賬款和票據,不追索人民幣主要受益人211,710和人民幣182,669(美元27,995分別截至2019年12月31日和2020年12月31日)

 

303,128

 

289,387

 

44,350

應計費用和其他應付款項(包括合併VIE的應計費用和其他應付款項,不依賴人民幣主要受益人622,160和人民幣981,961(美元150,492分別截至2019年12月31日和2020年12月31日)

 

14

 

978,935

 

1,631,563

 

250,048

客户預付款(包括合併VIE客户的預付款,不向人民幣主要受益人追索1,068,692和人民幣1,041,594(美元159,631分別截至2019年12月31日和2020年12月31日)

 

1,068,692

 

1,041,594

 

159,631

遞延收入(包括合併VIE不追索人民幣主要受益人的遞延收入52,088和人民幣58,066(美元8,899分別截至2019年12月31日和2020年12月31日)

 

57,625

 

63,245

 

9,693

應付所得税(包括合併VIE的應付所得税,無需向人民幣主要受益人求助8,175和人民幣12,743(美元1,953分別截至2019年12月31日和2020年12月31日)

 

48,032

 

29,028

 

4,449

應付關聯方款項(包括應付合並VIE關聯方款項,不向人民幣主要受益人追索56,977和人民幣50,193(美元7,692分別截至2019年12月31日和2020年12月31日)

 

25

 

166,935

 

51,007

 

7,817

長期借款的流動部分(包括合併VIE長期借款的流動部分,不依賴人民幣主要受益人32,500和人民幣165,328(美元25,338分別截至2019年12月31日和2020年12月31日)

 

13

 

32,500

 

180,328

 

27,636

融資租賃負債的流動部分(包括合併VIE的融資租賃負債的流動部分,不追索人民幣主要受益人220,363和人民幣362,760(美元55,595分別截至2019年12月31日和2020年12月31日)

 

15

 

227,115

 

403,843

 

61,892

延期政府補助(包括合併VIE的延期政府補助,不求助於人民幣主要受益人2,595和人民幣2,074(美元318分別截至2019年12月31日和2020年12月31日)

 

19

 

2,595

 

2,074

 

318

應付債券的本期部分

16

911,147

1,943,619

297,873

經營租賃負債的流動部分(包括合併VIE的經營租賃負債的流動部分,不依賴人民幣主要受益人410,422和人民幣427,114(美元65,458分別截至2019年12月31日和2020年12月31日)

15

437,817

452,272

69,314

流動負債總額

 

4,469,021

 

6,121,960

 

938,232

附註是這些綜合財務報表的組成部分。

F-5

目錄表

21 VIANET GROUP,Inc.

綜合資產負債表(續)

(金額單位:千元人民幣和美元)

 

截至2013年12月31日。

 

備註

 

2019

 

2020

    

  

    

人民幣

    

人民幣

    

美元

非流動負債:

 

  

 

  

 

  

 

  

長期借款(包括合併VIE的長期借款,不依賴人民幣主要受益人79,500和人民幣570,135(美元87,377分別截至2019年12月31日和2020年12月31日)

 

13

 

79,500

 

886,996

 

135,938

應付債券

 

16

 

2,060,708

 

 

可轉換本票

18

3,014,057

461,924

融資租賃負債的非流動部分(包括合併VIE融資租賃負債的非流動部分,不依賴人民幣主要受益人549,669和人民幣299,399(美元45,885分別截至2019年12月31日和2020年12月31日)

 

15

 

896,927

 

688,128

 

105,460

未確認的税收優惠(包括合併VIE的未確認的税收優惠,而不求助於人民幣主要受益人1,991和人民幣68,317(美元10,470分別截至2019年12月31日和2020年12月31日)

 

24

 

2,443

 

68,696

 

10,528

遞延所得税負債(包括合併VIE的不向人民幣主要受益人追索的遞延所得税負債82,725和人民幣155,281(美元23,798分別截至2019年12月31日和2020年12月31日)

 

24

 

202,572

 

299,093

 

45,838

延期政府補助(包括合併VIE的延期政府補助,不求助於人民幣主要受益人5,906和人民幣4,100(美元628分別截至2019年12月31日和2020年12月31日)

 

19

 

5,906

 

4,100

 

628

應付關聯方款項(包括應付合並VIE關聯方的款項,但沒有向人民幣主要受益人提供資源745,899和人民幣747,746(美元114,597分別截至2019年12月31日和2020年12月31日)

 

25

 

745,899

 

747,746

 

114,597

經營租賃負債的非流動部分(包括合併VIE無人民幣主要受益人資源的經營租賃負債的非流動部分529,546和人民幣497,268(美元76,210分別截至2019年12月31日和2020年12月31日)

15

579,102

645,499

98,927

非流動負債總額

 

4,573,057

 

6,354,315

 

973,840

總負債

 

9,042,078

 

12,476,275

 

1,912,072

承付款和或有事項

 

30

附註是這些綜合財務報表的組成部分。

F-6

目錄表

21 VIANET GROUP,Inc.

合併資產負債表(續)

(除股數和每股數據外,以千元人民幣和美元為單位)

 

截至2013年12月31日。

 

備註

 

2019

 

2020

    

  

    

人民幣

    

人民幣

    

美元

股東權益:

 

  

 

  

 

  

 

  

A類普通股(面值美元0.00001每股;1,200,000,0001,199,790,000授權股份;505,253,850672,024,600已發佈傑出的分別截至2019年12月31日和2020年12月31日)

 

28

 

34

 

44

 

7

B類普通股(面值美元0.00001每股;300,000,000300,000,000授權股份;174,649,638145,875,113已發佈傑出的分別截至2019年12月31日和2020年12月31日)

 

28

 

12

 

12

 

2

C類普通股(面值美元0.00001每股;60,00060,000授權股份;60,00060,000股票已發佈傑出的分別截至2019年12月31日和2020年12月31日)

28

額外實收資本

 

9,202,567

 

13,083,119

 

2,005,076

A系列永久可轉換優先股(面值美元0.00001每股;150,000股票已發佈傑出的分別截至2019年12月31日和2020年12月31日)

17

1,047,468

160,531

累計其他綜合收益(虧損)

 

21

 

77,904

 

(55,535)

 

(8,511)

法定儲備金

 

60,469

 

74,462

 

11,412

累計赤字

 

(4,038,390)

 

(7,235,113)

 

(1,108,830)

庫存股

 

20

 

(349,523)

 

(349,523)

 

(53,567)

總計21世紀互聯集團公司股東權益

 

4,953,073

 

6,564,934

 

1,006,120

非控股權益

 

278,555

 

332,546

 

50,965

股東權益總額

 

5,231,628

 

6,897,480

 

1,057,085

總負債和股東權益

 

14,273,706

 

19,373,755

 

2,969,157

附註是這些綜合財務報表的組成部分。

F-7

目錄表

21 VIANET GROUP,Inc.

合併業務報表

(金額以千元人民幣和美元計,股數和每股數據除外)

 

在截至2011年12月31日的12個年度內,

 

備註

 

2018

 

2019

 

2020

    

  

    

人民幣

    

人民幣

    

人民幣

    

美元

淨收入

 

  

 

  

 

  

 

  

 

  

託管及相關服務

 

  

 

3,401,037

 

3,788,967

 

4,829,019

 

740,080

收入成本

 

  

 

 

 

 

託管及相關服務

 

  

 

(2,456,166)

 

(2,849,518)

 

(3,753,008)

 

(575,174)

毛利

 

  

 

944,871

 

939,449

 

1,076,011

 

164,906

營業收入(費用)

 

  

 

 

  

 

 

營業收入

 

  

 

5,027

 

6,862

 

7,619

 

1,168

銷售和市場營銷費用

 

 

(172,176)

 

(206,309)

 

(235,012)

 

(36,017)

研發費用

 

  

 

(92,109)

 

(88,792)

 

(112,891)

 

(17,301)

一般和行政費用

 

  

 

(462,637)

 

(415,277)

 

(535,111)

 

(82,009)

可疑債務的退款(備抵)

 

  

 

598

 

(1,557)

 

(2,393)

 

(367)

股權投資對象應收賬款的減損

(52,142)

或有購買對價應付款項的公允價值變化

 

  

 

13,905

 

 

 

長期資產減值準備

 

  

 

 

 

(81,619)

 

(12,509)

總運營支出

 

  

 

(707,392)

 

(757,215)

 

(959,407)

 

(147,035)

營業利潤

 

  

 

237,479

 

182,234

 

116,604

 

17,871

利息收入

 

  

 

45,186

 

54,607

 

31,711

 

4,860

利息開支

 

  

 

(236,066)

 

(345,955)

 

(380,609)

 

(58,331)

子公司解除合併的收益

 

4

 

4,843

 

 

 

債務清償損失

 

  

 

 

(18,895)

 

 

其他收入

 

  

 

58,033

 

36,380

 

16,539

 

2,535

其他費用

 

  

 

(4,103)

 

(5,632)

 

(36,912)

 

(5,657)

可轉換期票公允價值變動

(2,544,220)

(389,919)

長期投資減值準備

 

  

 

 

 

(13,030)

 

(1,997)

匯兑(損)利(淨)

 

  

 

(81,055)

 

(27,995)

 

228,125

 

34,962

所得税前收益(虧損)和權益法投資收益(虧損)

 

  

 

24,317

 

(125,256)

 

(2,581,792)

 

(395,676)

所得税費用

 

24

 

(24,411)

 

(5,437)

 

(109,336)

 

(16,756)

權益法投資的(虧損)收益

 

  

 

(186,642)

 

(50,553)

 

10,869

 

1,666

淨虧損

 

  

 

(186,736)

 

(181,246)

 

(2,680,259)

 

(410,766)

可歸因於非控股權益的淨收入

 

  

 

(18,329)

 

(1,046)

 

(29,088)

 

(4,458)

世紀互聯集團公司應佔淨虧損

 

  

 

(205,065)

 

(182,292)

 

(2,709,347)

 

(415,224)

每股虧損:

 

  

 

  

 

  

 

  

 

基本信息

 

27

 

人民幣(0.30)

 

人民幣(0.27)

 

人民幣(4.47)

 

美元(0.69)

稀釋

 

27

 

人民幣(0.30)

 

人民幣(0.27)

 

人民幣(4.47)

 

美元(0.69)

計算每股虧損時使用的股份:

 

 

  

 

  

 

  

 

基本信息

 

27

 

674,732,130

 

668,833,756

 

716,888,919

 

716,888,919

稀釋

 

27

 

674,732,130

 

668,833,756

 

716,888,919

 

716,888,919

附註是這些綜合財務報表的組成部分。

F-8

目錄表

21 VIANET GROUP,Inc.

綜合全面損失表

(金額單位:千元人民幣和美元)

 

在截至2011年12月31日的12個年度內,

 

2018

 

2019

 

2020

    

人民幣

    

人民幣

    

人民幣

    

美元

淨虧損

 

(186,736)

 

(181,246)

 

(2,680,259)

 

(410,766)

其他全面收益(虧損),扣除税項後零

 

 

 

 

外幣折算調整,税後淨額

 

88,652

 

(8,075)

 

(133,439)

 

(20,450)

其他綜合收益(虧損),税後淨額

 

88,652

 

(8,075)

 

(133,439)

 

(20,450)

綜合損失

 

(98,084)

 

(189,321)

 

(2,813,698)

 

(431,216)

可歸屬於非控股權益的全面收益

 

(18,329)

 

(1,046)

 

(29,088)

 

(4,458)

世紀互聯集團公司應佔綜合虧損

 

(116,413)

 

(190,367)

 

(2,842,786)

 

(435,674)

附註是這些綜合財務報表的組成部分。

F-9

目錄表

21 VIANET GROUP,Inc.

合併現金流量表

(金額單位:千元人民幣和美元)

 

在截至2011年12月31日的12個年度內,

2018

2019

2020

    

人民幣

    

人民幣

    

人民幣

    

美元

經營活動的現金流

 

  

 

  

 

  

 

  

淨虧損

 

(186,736)

 

(181,246)

 

(2,680,259)

 

(410,766)

對淨虧損與經營活動產生的現金淨額進行的調整:

 

 

 

 

匯兑損失(收益)淨額

 

81,055

 

27,995

 

(228,125)

 

(34,962)

或有購買對價應付款項的公允價值變化

 

(13,905)

 

 

 

結算或有購買對價的收益

 

(500)

 

 

 

折舊及攤銷

 

634,606

 

772,205

 

988,983

 

151,568

處置財產和設備以及無形資產的(收益)損失

 

(7,981)

 

271

 

6,032

 

922

(零售商)可疑債務備抵

 

(598)

 

1,557

 

2,393

 

367

基於股份的薪酬費用

 

59,538

 

43,916

 

136,804

 

20,966

股權投資對象應收賬款的減損

52,142

遞延所得税優惠

 

(19,776)

 

(64,887)

 

(22,508)

 

(3,450)

權益法投資的損失(收益)

 

186,642

 

50,553

 

(10,869)

 

(1,666)

從權益法投資收到的分派

20,200

17,723

2,716

出售公允價值無法確定的股權投資的收益

 

(20,496)

 

(5,536)

 

(257)

 

(39)

處置權益法投資收益

 

(16,509)

 

(17,853)

 

 

公允價值無法確定的股權投資的股息收入

 

(406)

 

 

 

出售附屬公司的收益

 

(4,843)

 

 

 

長期資產減值準備

 

 

 

81,619

 

12,509

長期投資的減值準備

 

 

 

13,030

 

1,997

債務清償損失

 

 

18,895

 

 

租賃費

205,787

375,112

57,488

可轉換期票公允價值變動

2,544,220

389,919

經營性資產和負債的變動,扣除收購和處置的影響:

 

 

 

 

應收賬款和票據

 

(68,809)

 

(156,134)

 

(171,608)

 

(26,300)

預付費用和其他流動資產

 

(262,445)

 

(328,224)

 

(117,110)

 

(17,946)

關聯方應付款項

 

(38,047)

 

11,352

 

37,468

 

5,742

應付款帳款和票據

 

41,380

 

9,185

 

(13,741)

 

(2,106)

未確認的税收優惠

 

(9,834)

 

(4,234)

 

66,253

 

10,154

應計費用和其他應付款

 

77,744

 

77,275

 

91,123

 

13,966

遞延收入

 

2,001

 

(129)

 

5,620

 

861

來自客户的預付款

 

266,793

 

398,655

 

(27,098)

 

(4,153)

應付所得税

 

(198)

 

34,917

 

(19,004)

 

(2,912)

遞延的政府撥款

 

(6,643)

 

500

 

 

應付關聯方的款項

 

12,933

 

6,044

 

(5,605)

 

(859)

經營租賃負債

(170,284)

(355,953)

(54,552)

經營活動產生的現金淨額

 

704,966

 

802,922

 

714,243

 

109,464

附註是這些綜合財務報表的組成部分。

F-10

目錄表

21 VIANET GROUP,Inc.

合併現金流量表(續)

(金額單位:千元人民幣和美元)

 

在截至2011年12月31日的12個年度內,

 

2018

 

2019

2020

    

人民幣

    

人民幣

    

人民幣

    

美元

投資活動產生的現金流

 

  

 

  

 

  

 

  

購置財產和設備

 

(435,220)

 

(1,248,834)

(2,473,332)

 

(379,055)

購買無形資產

 

(17,874)

 

(26,515)

(30,091)

 

(4,612)

購買土地使用權

(24,460)

處置財產和設備所得收益

 

15,429

 

2,484

1,777

 

272

土地使用權出讓收益

9,397

1,440

出售子公司所得款項,淨額

 

3,389

 

5,802

 

889

短期投資的付款

 

(98,905)

 

(436,737)

(328,182)

 

(50,296)

向第三方支付貸款

 

(20,000)

 

(12,562)

 

(1,925)

向關聯方支付貸款

(66,704)

(62,531)

(9,583)

第三方貸款的接收

 

20,413

 

30,000

 

4,598

短期投資到期所得收益

 

417,643

 

312,198

397,575

 

60,931

出售長期投資的收益

 

75,653

 

18,955

1,923

 

295

公允價值無法確定的股權投資股息收入收益

 

406

 

 

支付長期投資的費用

 

(252,780)

 

(9,330)

 

收購數據中心的預付款和押金

 

(13,000)

 

(82,536)

(1,302,601)

 

(199,633)

收取收購數據中心押金

30,000

106,436

16,312

收購付款,扣除所獲得的現金

 

 

(148,067)

(369,924)

 

(56,693)

重組關聯方現金收款

67,563

140,738

21,569

其他投資活動的付款

(3,599)

(552)

投資活動所用現金淨額

 

(304,846)

 

(1,611,983)

(3,889,174)

 

(596,043)

融資活動產生的現金流

 

 

 

  

向關聯方借款所得款項

 

44,038

 

 

向關聯方償還貸款

(47,893)

行使股票期權所得收益

 

435

 

429

3,029

 

464

發行普通股所得款項

 

 

572

2,680,421

 

410,792

A系列永久可轉換優先股收益

1,058,325

162,195

支付A系列永久可轉換優先股發行成本

(9,374)

(1,437)

發行可轉換本票所得款項

1,409,385

215,998

支付可轉換期票發行費用

(18,841)

(2,888)

支付可轉換票據轉換成本

(2,763)

(423)

發行2021年票據所得款項(注16)

 

 

2,012,084

 

支付2021年票據發行費用(注16)

 

 

(35,610)

 

回購和償還2020年票據(注16)

(1,148,092)

(915,543)

(140,313)

長期銀行借款收益

 

 

594,619

 

91,129

短期銀行借款收益

 

69,999

 

234,500

34,000

 

5,211

其他長期借款所得款項

110,000

374,448

57,387

償還長期銀行借款

 

(70,643)

 

(85,110)

(33,000)

 

(5,057)

償還短期銀行借款

 

(69,999)

 

(50,000)

(234,500)

 

(35,939)

其他長期借款的還款和押金

(48,401)

(19,399)

(125,825)

(19,284)

通過融資租賃購買不動產和設備的付款

 

(279,886)

 

(333,614)

(376,232)

 

(57,660)

償還第三方貸款

 

 

(67,659)

(169,325)

 

(25,950)

附屬公司非控股權益的貢獻

 

196,281

 

8,532

24,903

 

3,817

未來股票回購計劃預付款

 

 

(9,778)

 

退還股份回購計劃預付款

 

42,710

 

 

股份回購付款

 

 

(11,840)

(130,472)

 

(19,996)

票據貼現收益

95,565

應付票據的償還

 

 

(95,565)

 

融資活動產生的現金淨額(用於)

 

(19,901)

 

461,557

4,163,255

 

638,046

外匯匯率變動對現金及現金等價物和限制性現金的影響

 

85,333

 

43,660

(229,064)

 

(35,106)

現金及現金等價物和限制性現金淨增(減)

 

465,552

 

(303,844)

759,260

 

116,361

年初現金及現金等價物和限制性現金

 

2,195,469

 

2,661,021

2,357,177

 

361,253

年終現金及現金等價物和限制性現金

 

2,661,021

 

2,357,177

3,116,437

 

477,614

現金及現金等價物及受限制現金與綜合資產負債表的對賬

 

  

 

  

 

  

 

現金及現金等價物

 

2,358,556

 

1,808,483

 

2,710,349

 

415,379

受限現金--流動

 

265,214

 

478,873

 

270,450

 

41,448

受限現金--非流動現金

 

37,251

 

69,821

 

135,638

 

20,787

現金和現金等價物及限制性現金總額

 

2,661,021

 

2,357,177

 

3,116,437

 

477,614

附註是這些綜合財務報表的組成部分。

F-11

目錄表

21 VIANET GROUP,Inc.

合併現金流量表(續)

(金額單位:千元人民幣和美元)

 

在截至2011年12月31日的12個年度內,

2018

2019

2020

    

人民幣

    

人民幣

    

人民幣

    

美元

現金流量信息的補充披露:

 

  

 

  

 

  

 

  

已繳納的所得税

 

(57,407)

 

(41,684)

 

(102,330)

 

(15,683)

支付的利息

 

(160,984)

 

(215,889)

 

(284,270)

 

(43,566)

收到的利息

 

50,793

 

59,054

 

37,817

 

5,796

非現金活動的補充披露:

 

  

 

  

 

 

以新的經營租賃負債換取的使用權資產

618,126

479,022

73,413

通過融資租賃購買不動產和設備

 

884,871

 

357,573

 

217,190

 

33,286

應計費用和其他應付款所列的不動產和設備購置

 

21,918

 

344,248

 

591,187

 

90,603

購買計入應計費用和其他應付款的無形資產

 

870

 

(1,642)

 

2,862

 

439

與收購相關的或有對價包括應付關聯方款項以及應計費用和其他應付款項

 

36,734

 

 

 

附註是這些綜合財務報表的組成部分。

F-12

目錄表

21 VIANET GROUP,Inc.

合併股東權益報表

(金額以千元人民幣和美元計,股票數量除外)

 

 

 

 

 

累計

 

 

 

21Vianet

 

 

 

數量

 

其他內容

 

其他

 

集團公司

 

普通

財政部

普通

已繳費

 

全面

法定

累計

 

股東的

非控制性

股東的

備註

 

股票

 

庫存

 

股票

 

資本

 

(虧損)收入

 

儲量

 

赤字

 

股權

 

利息

 

股權

截至2018年1月1日的餘額

 

671,285,766

 

(337,683)

 

46

 

8,980,407

 

(2,673)

 

38,736

 

(3,629,300)

 

5,049,533

 

151,471

 

5,201,004

合併淨虧損

 

 

 

 

 

 

 

(205,065)

 

(205,065)

 

18,329

 

(186,736)

外匯差價

 

 

 

 

477

 

88,652

 

 

 

89,129

 

 

89,129

發行新股以行使購股權及歸屬限售股份單位

 

26

 

3,070,500

 

 

 

 

 

 

 

 

 

基於股份的薪酬

 

 

 

 

67,009

 

 

 

67,009

 

 

67,009

處置49子公司權益%

 

 

 

 

 

93,166

 

 

 

 

93,166

 

103,115

 

196,281

法定儲備金的撥付

 

5

 

 

 

 

 

 

3,667

 

(3,667)

 

 

 

出售附屬公司

 

 

 

 

 

 

 

 

 

(3,938)

 

(3,938)

已行使的購股權

 

21

 

219,972

 

 

 

435

 

 

 

 

435

 

 

435

歸屬的限制性股份單位

 

5,115,558

 

 

 

 

 

 

 

 

 

用託管銀行持有的股份結算股票期權和限制性股份單位

 

(5,335,530)

 

 

 

 

 

 

 

 

 

截至2018年12月31日的餘額

 

674,356,266

 

(337,683)

 

46

 

9,141,494

 

85,979

 

42,403

 

(3,838,032)

 

5,094,207

 

268,977

 

5,363,184

附註是本綜合財務報表的組成部分。

F-13

目錄表

21 VIANET GROUP,Inc.

合併股東權益報表(續)

(金額以千元人民幣和美元計,股票數量除外)

 

 

 

 

 

累計

 

 

 

21Vianet

 

 

 

數量

 

其他內容

 

其他

 

集團公司

 

普通

財政部

普通

已繳費

 

全面

法定

累計

 

股東的

非控制性

股東的

    

備註

    

股票

    

庫存

    

股票

    

資本

    

(虧損)收入

    

儲量

    

赤字

    

股權

    

利息

    

股權

截至2019年1月1日的餘額

 

674,356,266

 

(337,683)

 

46

 

9,141,494

 

85,979

 

42,403

 

(3,838,032)

 

5,094,207

 

268,977

 

5,363,184

合併淨虧損

 

 

 

 

 

 

 

(182,292)

 

(182,292)

 

1,046

 

(181,246)

非控股權益的出資

8,532

8,532

外匯差價

 

 

 

 

24

 

(8,075)

 

 

 

(8,051)

 

 

(8,051)

發行新股

28

60,000

572

572

572

發行新股以行使購股權及歸屬限售股份單位

 

28

 

304,200

 

 

 

 

 

 

 

 

 

基於股份的薪酬

 

 

 

 

60,048

 

 

 

 

60,048

 

 

60,048

法定儲備金的撥付

 

5

 

 

 

 

 

 

18,066

 

(18,066)

 

 

 

發行給存管銀行的股份

6,700,002

股份回購

(1,456,980)

(11,840)

(11,840)

(11,840)

已行使的購股權

 

23

 

33,869

 

 

 

429

 

 

 

 

429

 

 

429

歸屬的限制性股份單位

 

5,136,306

 

 

 

 

 

 

 

 

 

用託管銀行持有的股份結算股票期權和限制性股份單位

 

(5,170,175)

 

 

 

 

 

 

 

 

 

截至2019年12月31日的餘額

 

679,963,488

 

(349,523)

 

46

 

9,202,567

 

77,904

 

60,469

 

(4,038,390)

 

4,953,073

 

278,555

 

5,231,628

附註是本綜合財務報表的組成部分。

F-14

目錄表

21 VIANET GROUP,Inc.

股東權益綜合報表(續)

(金額以千元人民幣和美元計,股票數量除外)

    

    

    

    

    

    

A系列

    

    

    

    

    

 

 

 

 

 

永久

累計

 

 

 

21Vianet

 

 

 

數量

 

其他內容

 

敞篷車

其他

 

集團公司

 

普通

財政部

普通

已繳費

 

擇優

全面

法定

累計

 

股東的

非控制性

股東的

    

備註

    

股票

    

庫存

    

股票

    

資本

    

股東

(虧損)收入

    

儲量

    

赤字

    

股權

    

利息

    

股權

2020年1月1日的餘額

 

679,963,488

 

(349,523)

 

46

 

9,202,567

 

77,904

 

60,469

 

(4,038,390)

 

4,953,073

 

278,555

 

5,231,628

合併淨虧損

 

 

 

 

 

 

 

(2,709,347)

 

(2,709,347)

 

29,088

 

(2,680,259)

非控股權益的出資

24,903

24,903

會計政策變更的累計調整

(2,740)

(2,740)

(2,740)

發行新股

118,754,028

8

2,680,283

2,680,291

2,680,291

發行永久可轉換優先股

1,047,468

1,047,468

1,047,468

視為向永久可轉換優先股的分配

470,643

(470,643)

外匯差價

(133,439)

(133,439)

(133,439)

註銷往年發行的股份

(104,304)

可轉換本票的兑換

23,710,140

2

717,606

717,608

717,608

股份回購

(4,363,639)

(130,650)

(130,650)

(130,650)

基於股份的薪酬

 

26

 

 

 

139,641

 

 

 

 

139,641

 

 

139,641

法定儲備金的撥付

 

 

 

 

 

 

 

13,993

 

(13,993)

 

 

 

已行使的購股權

 

21

 

459,168

 

 

 

3,029

 

 

 

 

3,029

 

 

3,029

歸屬的限制性股份單位

 

2,603,430

 

 

 

 

 

 

 

 

 

用託管銀行持有的股份結算股票期權和限制性股份單位

 

(3,062,598)

 

 

 

 

 

 

 

 

 

2020年12月31日的餘額

 

817,959,713

 

(349,523)

 

56

 

13,083,119

 

1,047,468

(55,535)

 

74,462

 

(7,235,113)

 

6,564,934

 

332,546

 

6,897,480

截至2020年12月31日餘額美元

 

(53,567)

9

 

2,005,076

 

160,531

(8,511)

 

11,412

 

(1,108,830)

 

1,006,120

 

50,965

 

1,057,085

附註是這些綜合財務報表的組成部分。

F-15

目錄表

21 VIANET GROUP,Inc.

合併財務報表附註

(除非另有説明,金額以千元人民幣和美元計)

1.成立聯合國組織

21世紀互聯集團公司於2009年10月16日根據開曼羣島法律註冊成立,其主要業務為投資控股。本公司通過其合併子公司和可變利益實體(“VIE”)主要從事提供託管及相關服務。

(a)截至2020年12月31日,公司重要子公司及合併可變權益實體如下:

實體

    

日期
成立為法團/
收購

    

地點:
成立為法團

    

百分比
直達的
所有權
由.
公司

    

主要活動:

 

  

  

直接

  

子公司:

  

  

  

  

21世紀互聯集團有限公司(“21世紀互聯香港”)

2007年5月25

香港

100

%  

投資控股

21世紀互聯數據中心有限公司,有限公司(“世紀互聯中國”) (1)

二零零零年六月十二日

中華人民共和國

100

%  

提供技術和諮詢服務以及租用長期資產

21世紀互聯(廣東)科技有限公司有限公司(“FS Technology”) (1)

2011年2月20日

中華人民共和國

100

%  

交易網絡設備,提供技術和互聯網數據中心服務

21世紀互聯安徽宿州科技有限公司有限公司(“深圳科技”) (1)

2011年11月16

中華人民共和國

100

%  

網絡設備交易

21世紀互聯杭州信息技術有限公司有限公司(“ZZ科技”) (1)

2013年3月4

中華人民共和國

100

%  

提供互聯網數據中心服務

iJoy Holding Limited(“iJoy BVI”)

2011年5月6日

英屬維爾京羣島

100

%

投資控股

21世紀互聯移動有限公司(“21 V移動”)

2013年4月30日

香港

100

%  

投資控股及提供電訊服務

WiFire Group Inc(“WiFire Group”)

2014年3月7日

英屬維爾京羣島

100

%

投資控股

聯繫我們深圳卓愛益有限公司(“深圳卓愛益”) (1)

2013年4月30日

中華人民共和國

100

%  

提供技術和諮詢服務

21世紀互聯風險投資有限公司(“風險投資”)

2014年3月6日

香港

100

%  

投資控股

Abitcool(中國)寬帶公司("aBitCool DG") (1)

2014年6月13日

中華人民共和國

100

%  

休眠公司

Diyixian.com

2014年8月10日

香港

100

%  

提供虛擬專用網絡服務

21世紀互聯珠海融資租賃有限公司,有限公司(“珠市融資租賃”) (1)

2015年4月9日

中華人民共和國

100

%  

提供融資租賃業務服務

21世紀互聯DPD投資控股有限公司(“DPD投資”)

2017年1月10

香港

100

%  

投資控股

世華直流投資控股有限公司(“世華投資”)

2017年3月14日

開曼羣島

51

%

投資控股

21世紀互聯(Xi)科技有限公司有限公司(“Xi科技”) (1)

2012年7月5日

中華人民共和國

51

%

提供技術和互聯網數據中心服務

佛山卓儀智能數據有限公司(簡稱FS卓儀)。(1)

2017年7月7日

中華人民共和國

51

%

提供互聯網數據中心服務

北京宏源網絡科技有限公司(簡稱北京宏源)。(1)

2014年12月8日

中華人民共和國

51

%

提供互聯網數據中心服務

德莫特控股有限公司(“德爾莫特BVI”)(3)

2014年8月8日

英屬維爾京羣島

100

%

投資控股

世華DC投資控股2有限公司(“世華控股2”)。(4)

2019年8月20日

開曼羣島

100

%

投資控股

上海外高橋自由貿易區洪明物流有限公司有限公司(“鴻明物流”) (1) / (4)

2019年8月20日

中華人民共和國

100

%

提供互聯網數據中心服務

上海鋭通科技有限公司Ltd.("SH Edge Connect") (1)

2020年11月3日

中華人民共和國

100

%

提供技術和互聯網數據中心服務

北京江河雲科技有限公司有限公司(“BJ JHC”) (1) / (8)

2020年11月17日

中華人民共和國

100

%

提供互聯網數據中心服務

北京順投綠色能源數據技術有限公司有限公司(“BJ ST”) (1) / (8)

2020年11月17日

中華人民共和國

100

%

提供互聯網數據中心服務

F-16

目錄表

21 VIANET GROUP,Inc.

合併財務報表附註(續)

(除非另有説明,金額以千元人民幣和美元計)

1. 組織(續)

實體

    

日期
成立為法團/
收購

    

地點:
成立為法團

    

百分比
直達的
所有權
由.
公司

    

主要活動:

 

  

  

直接

  

可變權益實體(“可變權益實體”):

  

  

  

  

北京易雲網絡技術有限公司有限公司(“世紀互聯科技”) (1) / (2)

二零零二年十月二十二日

中華人民共和國

提供互聯網數據中心服務

北京iJoy信息技術有限公司Ltd.("BJ iJoy") (1) / (2)

2013年4月30日

中華人民共和國

提供互聯網數據中心、內容交付網絡服務

WiFire網絡技術(北京)有限公司有限公司(“WiFire Network”) (1) / (2)

2014年4月1日

中華人民共和國

提供電訊服務

上海志彥雲威科技有限公司有限公司(“SH之言”) (1) / (2)

2020年12月12日

中華人民共和國

提供電訊服務

由世紀互聯科技直接持有:

  

  

  

  

北京二十一世紀寬帶數據中心有限公司有限公司(“世紀互聯北京”) (1) / (2)

2006年3月15日

中華人民共和國

提供互聯網數據中心服務

由世紀互聯北京直接舉辦:

  

  

  

  

21世紀互聯(Xi)信息外包產業園服務有限公司有限公司(“Xi子”) (1) / (2)

2008年6月23日

中華人民共和國

提供互聯網數據中心服務

廊坊訊馳計算機數據處理有限公司Ltd.("LF迅馳") (1) / (2)

2011年12月19日

中華人民共和國

休眠公司

北京億龍新達科技有限公司有限公司(“藝龍新達”) (1) / (2)

2010年8月6日

中華人民共和國

提供互聯網數據中心服務

北京億誠泰和投資有限公司Ltd.("BJ億成泰和") (1) / (2)

2014年9月30日

中華人民共和國

提供互聯網數據中心服務

廣州連雲大數據有限公司(“廣州連雲”) (1) / (2)

2016年4月14

中華人民共和國

提供互聯網數據中心服務

北京象湖雲聯科技有限公司有限公司(“湘湖雲聯”) (1) / (2)

2018年11月7日

中華人民共和國

提供互聯網數據中心服務

上海滬江鬆聯科技有限公司有限公司(“湖江鬆蓮”) (1) / (2)

2018年12月17日

中華人民共和國

提供互聯網數據中心服務

北京蜀海互聯科技有限公司Ltd.("BJ Shuhai") (1) / (2)

2019年1月2

中華人民共和國

提供互聯網數據中心服務

南通誠宏雲計算有限公司有限公司(“NT承宏”) (1) / (2)

2019年12月24日

中華人民共和國

提供互聯網數據中心服務

上海蜀中投資管理有限公司有限公司("SH蜀中") (1)/(2)/(5)

2020年6月30日

中華人民共和國

提供互聯網數據中心服務

三河市數立方信息技術有限公司有限公司("舒立方") (1)/(2)/(6)

2020年7月21日

中華人民共和國

提供互聯網數據中心服務

廊坊華海互聯網科技有限公司Ltd.("LF Huahai") (1)/(2)/(7)

2020年9月11日

中華人民共和國

提供互聯網數據中心服務

F-17

目錄表

21 VIANET GROUP,Inc.

合併財務報表附註(續)

(除非另有説明,金額以千元人民幣和美元計)

1. 組織(續)

實體

    

日期
成立為法團/
收購

    

地點:
成立為法團

    

百分比
直達的
所有權
由.
公司

    

主要活動:

 

  

  

  

直接由SH智研持有:

  

  

  

  

上海藍雲科技有限公司有限公司(“SH Blue Cloud”) (1) / (2)

2013年3月21日

中華人民共和國

  

提供Office 365和Windows Azure平臺服務

由DYX和LF迅馳直接持有:

深圳市第一線電信有限公司股份有限公司(“深圳DYX”) (1)

2014年8月10日

中華人民共和國

100

%  

提供虛擬專用網絡服務

(1)統稱為“中國子公司”。
(2)統稱為“綜合VIE”。
(3)2014年8月10日,公司及其子公司LF迅馳收購100%德莫特BVI及其子公司(統稱為“德莫特實體”)的股權。
(4)於2019年8月20日,本公司透過其附屬公司DRP Investment成為實華控股2及其附屬公司的唯一股東(附註4)。
(5)於2020年6月30日,本公司透過其附屬公司上海實聯科技有限公司(“上海實聯”)收購100%上海舒中的股權(附註4)。
(6)2020年7月21日,本公司通過其子公司上海世聯收購100%舒利坊的股權(附註4)。
(7)於2020年9月11日,本公司透過其附屬公司上海世聯及世紀互聯金星國際投資有限公司(“世紀互聯金星”)收購100%LF華海的股權(附註4)。
(8)2020年11月17日,公司通過旗下子公司世紀互聯土星國際投資有限公司(以下簡稱世紀互聯土星)和北京中順永豐投資諮詢有限公司(以下簡稱YF WFOE)收購了100%北京JHC和北京ST的股權(附註4)。

F-18

目錄表

21 VIANET GROUP,Inc.

合併財務報表附註(續)

(除非另有説明,金額以千元人民幣和美元計)

1. 組織(續)

(b)中國法律法規禁止外資擁有互聯網和電信相關業務。為遵守此等外資持股限制,本公司以合約協議(“VIE協議”)透過其VIE在中國經營業務。截至2020年12月31日,公司控股世紀互聯科技、北京iJoy、WiFire網絡和SH智研四家VIE。VIE協議中有關北京iJoy、WiFire Network和華為智研的主要條款與世紀互聯大體相似,不同之處在於以下單獨披露的條款。

世紀互聯的股權由若干中國個人合法持有,包括本公司董事會執行主席陳晟及張駿(統稱為“代名人股東”)。以下是世紀互聯科技VIE協議的關鍵條款摘要:

排他性期權協議

根據世紀互聯中國與世紀互聯科技的代股東訂立的獨家購股權協議,代股東授予本公司或其指定人士一項不可撤銷的獨家選擇權,在中國法律允許的範圍內購買代股東持有的世紀互聯科技的全部或部分股權,金額相當於人民幣1。未經世紀互聯中國事先書面同意,世紀互聯科技不得申報任何利潤分配或以任何形式發放貸款。被提名股東必須將從世紀互聯收到的任何資金全額匯給世紀互聯中國,如果世紀互聯科技進行任何分配的話。這份協議的期限是10年前,將於2016年12月18日,可由世紀互聯中國全權決定是否續簽。2016年12月19日,此協議續簽了另一份10年前,將於2026年12月18日.

SH智研擁有實質上類似的獨家期權協議,只是當主要受益人SH Edge Connect購買指定股東上海榮研雲棲科技有限公司(“SH榮研”)持有的SH智研全部股權時,SH智研的任期將終止。

獨家技術諮詢和服務協議

根據世紀互聯中國與世紀互聯科技簽訂的獨家技術諮詢和服務協議,世紀互聯中國將提供獨家管理諮詢服務和互聯網技術服務,收費標準為每小時人民幣1,由世紀互聯中國全權酌情調整。這份協議的期限是10年前,將於2016年12月18日,可由世紀互聯中國全權決定是否續簽。2016年12月19日,此協議續簽了另一份10年前,將於2026年12月18日.

SH之言已訂立實質上類似的獨家技術諮詢及服務協議,惟SH之言之條款將無限期有效,除非由VIE SH之言的主要受益人SH Edge Connect書面終止。

F-19

目錄表

21 VIANET GROUP,Inc.

合併財務報表附註(續)

(除非另有説明,金額以千元人民幣和美元計)

1. 組織(續)

貸款協議

2011年1月,世紀互聯中國與代股東訂立貸款協議。根據協議,世紀互聯中國已提供人民幣無息貸款便利7,000和人民幣3,000,分別授予世紀互聯科技的指定股東,以向世紀互聯科技發展其數據中心和電信增值業務及相關業務提供資金。貸款沒有固定期限。

上海之言之代理股東並無訂立任何貸款協議以資助上海之言之注資。

授權書協議

代名股東訂立委託書協議,據此,彼等將彼等各自於世紀互聯科技的股權相關的投票權授予世紀互聯中國一項不可撤銷的代理權,其中包括但不限於公司法及世紀互聯科技的組織章程賦予代名股東的所有股東權利及投票權。只要每名指定股東仍是世紀互聯科技的股東,授權書自簽署之日起仍然有效且不可撤銷。

與世紀互聯有關的授權書協議於2010年9月重新轉讓給世紀互聯集團。

股份質押協議

根據世紀互聯中國、世紀互聯科技與代股東訂立的股份質押協議,代股東同時質押彼等於世紀互聯科技的所有股權,以擔保世紀互聯中國與代股東之間的貸款協議項下貸款的償還。2015年8月10日,北京市工商行政管理局平谷分局下發了《撤銷股份質押登記通知書》,註銷世紀互聯科技一名指定股東張軍的股份質押登記,但此種註銷不影響股份質押協議的效力,不減輕對公司合同當事人的控制。

若世紀互聯科技違反其於股權質押協議及貸款協議下各自的合約義務,世紀互聯中國作為質權人將有權享有若干權利,包括出售質押股權的權利。代名股東同意,未經世紀互聯中國事先書面同意,不得轉讓、出售、質押、處置世紀互聯科技股權或以其他方式對其股權造成任何新的產權負擔。

上海之言之代理股東並無訂立任何貸款協議,以提供上文所述向上海之言注入資本之資金。

F-20

目錄表

21 VIANET GROUP,Inc.

合併財務報表附註(續)

(除非另有説明,金額以千元人民幣和美元計)

1. 組織(續)

財政支助函

根據金融支持函,世紀互聯集團同意為世紀互聯科技的運營提供無限制的金融支持,並同意在世紀互聯科技無法償還此類資金的情況下放棄尋求償還的權利。

SH之言的條款大致類似,惟SH Edge Connect向SH之言的營運提供無限財務支持。

儘管缺乏技術上的多數股權,但通過不可撤銷的授權協議,本公司與世紀互聯科技之間存在母子公司關係,根據該協議,代名人股東實際上將其在世紀互聯科技的股權相關的所有投票權轉讓給了本公司。此外,本公司透過世紀互聯中國,透過行使世紀互聯科技股東根據股份質押協議及獨家購股權協議所享有的一切權利,取得對世紀互聯科技的實際控制權。本公司表明其有能力並有意繼續行使通過財務支持函吸收幾乎所有預期損失的能力。此外,公司還展示了其有能力通過世紀互聯中國通過世紀互聯諮詢和服務協議獲得世紀互聯科技的基本全部經濟效益。因此,本公司是世紀互聯技術的主要受益者,並將世紀互聯科技及其子公司整合到會計準則編纂(“會計準則”)小主題第810-10號之下。合併:總體 ("ASC 810—10")。就VIE結構而言,本公司或本公司的子公司(作為其他VIE的各自主要受益人)得出了類似結論,即,BJ iJoy、WiFire網絡和SH之言。

本公司管理層及中國法律顧問認為,(I)VIE的所有權結構在任何重大方面均符合適用的中國法律及法規,及(Ii)根據中國現行法律,各VIE協議對該等協議的每一方均有效、具法律約束力及可予強制執行,且不會違反任何現行有效的中國法律或法規。

然而,關於當前和未來中國法律和法規的解釋和應用存在很大的不確定性。因此,本公司不能保證中國監管當局最終不會對其意見持相反意見。如本公司目前的股權結構及其與VIE的合約安排被發現違反任何現有或未來的中國法律和法規,本公司可能被要求重組其在中國的所有權結構和業務,以符合不斷變化的和新的中國法律和法規。在變化及中國新法律法規禁止本公司的VIE安排遵守合併原則的範圍內,本公司將不得不解除其VIE的財務狀況及經營業績。管理層認為,根據目前的事實和情況,本公司目前的所有權結構或與VIE的合同安排虧損的可能性微乎其微。

F-21

目錄表

21 VIANET GROUP,Inc.

合併財務報表附註(續)

(除非另有説明,金額以千元人民幣和美元計)

1. 組織(續)

(c)VIE披露

除某些賬面金額為人民幣的財產外134,415(美元20,600),以擔保授予本公司的銀行借款(附註13),有不是綜合投資企業資產的質押或抵押。綜合VIE的債權人已不是在綜合資產負債表的正文中,這筆金額已插入綜合資產負債表的正文中。綜合VIE經營數據中心和自己的設施,包括數據中心大樓、租賃改進、光纜、計算機和網絡設備,這些都在公司的綜合財務報表中確認。他們還持有某些增值技術許可證、註冊版權、商標和註冊域名,包括官方網站,這些也被視為創收資產。然而,該等資產均未計入本公司的綜合資產負債表,因為該等資產全部是以微不足道的成本購入或在內部發展,並於產生時計入開支。此外,公司還為其日常運營聘請數據中心運營和營銷人員,這些成本在發生時計入費用。在本報告所述期間,本公司並無向綜合VIE提供以往合約上並無要求其提供的任何財務或其他支持。

(d)與Waburg Pincus合作

2017年3月,公司與華平訂立投資協議,擬在中國成立多階段合資公司並建設數字地產平臺。該公司用現有的四項高績效IDC資產作為初始合資公司的種子,華平在房地產領域貢獻了直接資本和廣泛的行業網絡和資源。該公司擁有51中的股權的百分比現有互聯網數據中心(IDC)資產,而華平擁有剩餘資產49%。2017年3月14日,世華投資由本公司與華平旗下子公司共同設立,股權為51%和49%。

於二零一七年三月,本公司與華平成立兩間合資公司世華控股二號及世華DC投資管理有限公司(“世華投資管理”)(統稱“世華DC控股”)(注12),持有世華控股2號及世華DC投資管理有限公司(“世華DC控股”)的股權。49%和51%。本公司對兩家合資公司的投資按權益法投資入賬,因其有能力發揮重大影響。

2019年7月,本公司與華平訂立重組協議。根據重組協議,世華控股2號轉讓100部分附屬公司股權的百分比,代價相當於附屬公司對華平的實收資本。此後,世華控股2號回購並註銷了華平持有的世華控股2號全部股份。於2019年8月20日完成重組後,本公司成為世華控股2號的唯一股東,這筆交易作為資產收購入賬(注4)。

F-22

目錄表

21 VIANET GROUP,Inc.

合併財務報表附註(續)

(除非另有説明,金額以千元人民幣和美元計)

1. 組織(續)

下表代表了合併VIE截至2019年和2020年12月31日以及截至2018年、2019年和2020年12月31日止年度的財務信息,但未沖銷合併VIE與公司內其他實體之間的公司間餘額和交易:

截至2013年12月31日。

2019

2020

    

人民幣

    

人民幣

    

美元

資產

流動資產:

 

  

 

  

 

  

現金及現金等價物

 

591,503

 

737,556

 

113,035

受限現金

 

260,961

 

260,450

 

39,916

應收賬款(扣除呆賬準備人民幣66,416和人民幣67,632(美元10,365分別截至2019年12月31日和2020年12月31日)

 

513,440

 

664,610

 

101,856

預付費用和其他流動資產

 

1,371,564

 

1,622,662

 

248,684

關聯方應付款項

 

57,982

 

12,968

 

1,987

流動資產總額

 

2,795,450

 

3,298,246

 

505,478

非流動資產:

 

  

 

 

財產和設備,淨額

 

3,580,341

 

5,170,878

 

792,472

無形資產,淨額

 

151,722

 

342,288

 

52,458

土地使用權,淨值

 

58,588

 

46,719

 

7,160

經營性租賃使用權資產淨額

1,144,846

1,134,073

173,804

商譽

 

302,647

 

308,110

 

47,220

受限現金

 

66,119

 

27,719

 

4,248

遞延税項資產,淨額

 

180,959

 

168,181

 

25,775

關聯方應付款項

 

20,654

 

20,562

 

3,151

其他非流動資產

 

262,685

 

435,144

 

66,689

長期投資,淨額

 

189,571

 

172,593

 

26,451

非流動資產總額

 

5,958,132

 

7,826,267

 

1,199,428

總資產

 

8,753,582

 

11,124,513

 

1,704,906

流動負債:

 

  

 

 

短期銀行借款

 

232,323

 

34,000

 

5,211

應付帳款和應付票據

 

211,710

 

182,669

 

27,995

應計費用和其他應付款

 

622,160

 

981,961

 

150,492

從客户那裏預支資金

 

1,068,692

 

1,041,594

 

159,631

遞延收入

 

52,088

 

58,066

 

8,899

應付所得税

 

8,175

 

12,743

 

1,953

應付公司間的款項(1)

 

2,786,838

 

4,248,422

 

651,099

應付關聯方的款項

 

56,977

 

50,193

 

7,692

融資租賃負債的當期部分

 

220,363

 

362,760

 

55,595

長期借款的當期部分

 

32,500

 

165,328

 

25,338

遞延政府補助金本期部分

 

2,595

 

2,074

 

318

經營租賃負債的當期部分

410,422

427,114

65,458

流動負債總額

 

5,704,843

 

7,566,924

 

1,159,681

F-23

目錄表

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合併財務報表附註(續)

(除非另有説明,金額以千元人民幣和美元計)

1. 組織(續)

截至2013年12月31日。

2019

2020

    

人民幣

    

人民幣

    

美元

非流動負債:

應付公司間的款項(1)

 

1,020,972

 

1,020,972

 

156,471

應付關聯方的款項

 

745,899

 

747,746

 

114,597

長期借款

 

79,500

 

570,135

 

87,377

融資租賃負債的非流動部分

 

549,669

 

299,399

 

45,885

未確認的税收優惠

 

1,991

 

68,317

 

10,470

遞延税項負債

 

82,725

 

155,281

 

23,798

遞延政府補助金的非流動部分

 

5,906

 

4,100

 

628

經營租賃負債的非流動部分

529,546

497,268

76,210

非流動負債總額

 

3,016,208

 

3,363,218

 

515,436

總負債

 

8,721,051

 

10,930,142

 

1,675,117

在截至2011年12月31日的12個年度內,

2018

2019

2020

    

人民幣

    

人民幣

    

人民幣

    

美元

淨收入

 

2,532,854

 

2,858,176

 

3,885,141

 

595,424

淨利潤

 

52,986

 

111,592

 

73,748

 

11,302

在截至2011年12月31日的12個年度內,

2018

2019

2020

    

人民幣

    

人民幣

    

人民幣

    

美元

經營活動產生的現金淨額

 

693,620

 

495,308

 

748,418

 

114,700

投資活動產生(用於)的現金淨額

 

132,522

 

(1,247,764)

 

(1,943,358)

 

(297,833)

融資活動產生的現金淨額(用於)

 

(423,467)

 

885,286

 

1,302,082

 

199,553

現金及現金等價物和限制性現金淨增加

 

402,705

 

132,830

 

107,142

 

16,420

(1)應付公司間款項包括就代表合併VIE購買電訊資源及物業及設備而應付本公司內其他公司的公司間應付款項。

F-24

目錄表

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合併財務報表附註(續)

(除非另有説明,金額以千元人民幣和美元計)

2.報告重要會計政策摘要

(A)陳述的依據

隨附的綜合財務報表是根據美國公認會計原則(“美國公認會計原則”)編制的。

(二)堅持鞏固原則

綜合財務報表包括本公司、其附屬公司及本公司或本公司附屬公司為主要受益人的綜合VIE的財務報表。本公司、其附屬公司及綜合VIE之間的所有重大公司間交易及結餘於合併時註銷。被收購子公司的業績及其合併後的VIE自控制權移交給本公司之日起合併。

(C)避免使用概算

根據美國公認會計原則編制合併財務報表時,管理層需要作出估計和假設,以影響合併財務報表日期的資產和負債額以及或有資產和負債的披露,以及該期間的收入和支出的報告金額。公司財務報表中反映的重大估計和假設包括但不限於確定遞延税項資產的估值準備、確定可轉換本票的公允價值以及評估收購中收購的資產和承擔的負債的初始估值。事實和情況的變化可能會導致修訂估計數。鑑於全球經濟氣候和新冠肺炎疫情帶來的不可預見的影響,估計過程變得更具挑戰性。實際結果可能與這些估計不同,因此,差異可能對合並財務報表產生重大影響。

(D)購買外幣

本公司及其海外子公司的本位幣為美元(“美元”),而本公司中國子公司及其綜合子公司的本位幣為根據ASC主題830標準確定的人民幣(“人民幣”)。外幣事務(“ASC 830”)。本公司以人民幣為報告貨幣。

本公司及其境外子公司的財務報表由本位幣折算為報告貨幣人民幣。以外幣計價的交易將按交易日的現行匯率重新計量為功能貨幣。以外幣計價的貨幣資產和負債將按照資產負債表日的現行匯率重新計量。以外幣歷史成本計量的非貨幣資產負債項目將不再使用初始交易日的匯率重新計量。匯兑損益包括在合併經營報表中。

公司使用當年的平均匯率和資產負債表日的匯率分別換算經營業績和財務狀況。換算差額在全面損失表中計入累計其他全面收益(虧損)。

(E)提供更方便的翻譯

為方便讀者,現將美元金額按中午買入匯率1.00美元兑換人民幣折算6.52502020年12月31日,2020財年的最後一個工作日,代表着美國聯邦儲備委員會(Federal Reserve Board)發佈的H.10統計數據中設定的中午買入率。並無表示人民幣金額可按該匯率或以任何其他匯率兑換、變現或結算為美元。

F-25

目錄表

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合併財務報表附註(續)

(除非另有説明,金額以千元人民幣和美元計)

2.報告重要會計政策摘要(續)

(F)包括現金和現金等價物

現金和現金等價物包括存入銀行的手頭現金和活期存款,取款和使用不受限制,原始到期日不到三個月。所有自購買之日起規定到期日為90天或更短的高流動性投資均被歸類為現金等價物。

(G)購買受限現金

受限制現金主要指少數銀行以託管方式持有的款項,作為信貸安排的保證、保證遵守香港電訊管理局所批出的無線電頻譜牌照的網絡及服務規定、融資租賃按金、與第三者打官司的按金、託管從訂購Office 365及Windows Azure服務的最終客户收取的墊款按金(有關支出須由微軟(中國)有限公司(“微軟”)及本公司雙方同意)、業務運作按金及貸款按金。

(H)鼓勵短期投資

所有原始到期日大於3個月但小於12個月的高流動性投資均被歸類為短期投資。利息收入包括在收益中。

(一)應收賬款及呆賬準備

在採用ASC 326之前,金融工具--信貸損失(“ASC326”),應收賬款按可變現淨值列賬。可疑債務準備是根據美國會計準則第310條對錶明問題收款、歷史經驗、賬齡和其他因素的具體證據的評估,在可能發生損失的期間記錄的。應收賬款。應收賬款在所有收款工作停止後予以核銷。

2020年1月1日,公司採用ASC326標準,採用修改後的追溯過渡法。本指導意見通過後,對人民幣累計逆差進行了累積效應調整2,740自2020年1月1日起獲得認可。截至2020年12月31日止年度,本公司錄得信貸虧損人民幣2,393(美元367).

根據美國會計準則第326條,包括應收賬款在內的金融資產的信貸損失準備按攤銷成本列賬,以列示截至資產負債表日預計應收回的淨額。這類撥備是基於預計在資產合同期限內發生的信貸損失,其中包括對預付款的考慮。當本公司確定該等金融資產被視為無法收回,並確認為從信貸損失準備中扣除時,資產即予註銷。先前撇賬金額的預期收回額,不超過先前撇賬金額的總和,計入於資產負債表日釐定的必要準備金。本公司根據類似的風險特徵彙集金融資產,以估計預期的信貸損失。當金融資產不具有類似的風險特徵時,本公司單獨估計該等資產的預期信貸損失。本公司密切監控其應收賬款,包括及時對賬、詳細審查逾期應收賬款、更新信用額度以及每月分析其信貸損失準備金的充分性。

本公司採用損失率法來確定其金融資產的終身預期信貸損失。這種方法主要是根據公司的歷史虧損經驗來計算虧損估計。在確定損失率時,本公司評估與歷史虧損相關的信息,根據當前情況進行調整,並根據本公司可以合理預測的時間段進行進一步調整。本公司的結論是,它可以合理地支持其金融資產的合同期限的預測期。與當前情況及合理及可支持的預測期有關的質及量調整考慮以下因素:客户或供應商S的信譽、設立客户信用限額的政策及程序的改變、應收賬款付款條款的改變、任何信貸集中的存在及影響及該等集中程度的變化,以及其他外力的影響,例如經濟及商業環境的當前及預測方向。

F-26

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(除非另有説明,金額以千元人民幣和美元計)

2.報告重要會計政策摘要(續)

(j) 物業及設備

物業及設備按成本減累計折舊及任何已記錄減值列賬。於業務合併中收購之物業及設備初步按收購數據之公平值確認。物業及設備按資產之估計可使用年期以直線法折舊,詳情如下:

類別

    

預計使用壽命

屬性

 

25-46年

租賃權改進

 

以較短的租期或資產的估計使用年限為準

光纖

 

10-20年

計算機和網絡設備

 

1-10年

辦公設備

 

2-8年

機動車輛

 

2-8年

維修及保養費用於發生時計入費用,而延長不動產及設備使用壽命的改良費用則資本化為相關資產的增加。資產之報廢、出售及出售乃透過撇除成本及累計折舊入賬,而產生之任何收益或虧損則於綜合經營報表內反映。

購買或建造的物業及設備如需一段時間方可投入擬定用途,則按在建工程入賬。在建工程按購置成本入賬,包括安裝成本。在建工程轉撥至特定物業及設備賬户,並於該等資產可作擬定用途時開始折舊。

F-27

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(除非另有説明,金額以千元人民幣和美元計)

2.報告重要會計政策摘要(續)

(k) 無形資產

無形資產按成本減累計攤銷及任何已記錄減值列賬。於業務合併中收購之無形資產初步按收購日期之公平值確認。具有限可使用年期之無形資產採用直線法攤銷。該等攤銷方法反映消耗相關無形資產經濟利益的估計模式。

該公司已根據ASC子主題350—40資本化了某些內部使用軟件開發成本, 無形資產-商譽和其他:內部使用的軟件(“ASC 350—40”),金額為人民幣6,093,人民幣13,189,和人民幣8,684(美元1,331)分別截至2018年、2019年和2020年12月31日止年度。公司將與僅為滿足公司內部要求而購買、開發或修改的軟件相關的某些成本資本化,並且沒有實質性計劃營銷該軟件。這些成本主要包括應用開發階段與內部開發軟件項目直接相關的研究人員成本。資本化的內部使用軟件成本計入“無形資產,淨”。

無形資產自購買╱收購日期起之加權平均可使用年期如下:

購買的軟件

    

5.1年份

無線電頻譜許可證

 

15年

營業許可證 *

29.3年份

合同積壓 *

 

4.9年份

客户關係*

 

8.8年份

許可證*

 

15年

供應商關係*

 

10年

商品名稱 *

 

20年

平臺軟件 *

 

5年

不完整的協議 *

 

5年

內部使用軟件

 

3.8年份

客户合同*

6.5年份

*

在收購子公司時被收購。

F-28

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2.報告重要會計政策摘要(續)

(L)新租約

自2019年1月1日起,公司採用ASC主題842,租賃(“ASC 842”)使用修改後的追溯方法,並且沒有重述可比時期。公司在開始時確定安排是否為租賃。根據ASC 842-20-25中的確認標準,租賃被分類為經營租賃或融資租賃。公司的租賃不包含任何重大剩餘價值擔保或重大限制性契約。

本公司已選出一整套實用的權宜之計,這允許公司無需重新評估(1)截至採用日期的任何到期或現有合同是否屬於租賃或包含租賃,(2)截至採用日期的任何到期或現有租賃的租賃分類,以及(3)截至採用日期的任何到期或現有租賃的初始直接成本。公司簽訂包含租賃和非租賃部分的租賃協議,通常單獨核算。最後,公司對所有租期在12個月及以下的合同選擇短期租賃豁免。

在租賃開始之日,本公司根據存在的相關因素確定租賃的分類,並記錄經營租賃的使用權資產和租賃負債,以及融資租賃的財產和設備及融資租賃負債。透過租賃取得的營運單位資產及物業及設備,代表在租賃期內使用相關資產的權利,而經營租賃負債及融資租賃負債則代表支付租賃所產生的租賃款項的責任。淨收益資產和租賃負債按尚未支付的租賃付款的現值計算。如果本公司租約中隱含的利率不是現成的,本公司根據租賃開始日可獲得的信息使用遞增借款利率來確定租賃付款的現值。這一遞增借款利率反映了本公司在類似經濟環境下以相同貨幣、類似期限、以抵押方式借款的固定利率。淨收益資產包括任何租賃預付款,並因租賃激勵措施而減少。租賃付款的經營租賃費用在租賃期內以直線法確認。租賃條款基於租賃的不可撤銷期限,並可包含在合理確定公司將行使該選項時延長租約的選項。

初始租期為12個月或以下的租賃不計入綜合資產負債表。這些租約的租賃費用按租賃期內的直線基礎確認。

(M)行使土地使用權

土地使用權指ASC 842項下中國土地使用權的經營租賃預付款項。預付款的攤銷是根據各自的土地使用權證書的條款以直線方式提供的。

F-29

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2.報告重要會計政策摘要(續)

(N)支持長期投資

本公司的長期投資主要包括公允價值不能輕易確定的股權投資、權益法投資。

根據ASC主題321,投資--股票證券根據美國會計準則(“ASC 321”),除按權益法入賬及導致被投資方合併及若干其他投資的權益投資外,權益投資按公允價值計量,公允價值的任何變動均在收益中確認。對於公允價值不容易確定且不符合ASC主題820中現有實際權宜之計的股權證券,公允價值計量和披露根據美國會計準則(“ASC 820”),為使用投資的每股資產淨值(或其等值)估計公允價值,本公司選擇使用計量替代方法,以成本減去任何減值,加上或減去同一發行人相同或相似投資(如有)在有秩序交易中出現的可見價格變動所產生的變動來計量該等投資。公允價值可隨時確定的權益證券按公允價值計量,公允價值的任何變動均在收益中確認。

對於按公允價值計量並在收益中記錄公允價值變動的股權投資,本公司不評估該等證券是否減值。對於本公司選擇使用計量替代方案的股權投資,本公司在每個報告日期對投資是否減值進行定性評估。如果定性評估表明投資減值,實體必須根據ASC 820的原則估計投資的公允價值。如果公允價值低於投資的賬面價值,實體必須在淨虧損中確認等於賬面價值與公允價值之間的差額的減值損失。

對股權被投資人的投資是指對本公司可以施加重大影響但不擁有多數股權或控制權的實體的投資,按照美國會計準則第323-10號小主題的權益會計方法核算。投資-權益法和合資企業:總體(“ASC-323-10”)。本公司在有限合夥企業中採用與ASC-323-10一致的權益會計方法。10%或更高的利息。根據權益法,本公司最初按成本記錄其投資,並預期在其綜合經營報表中確認其在每一股權被投資人淨利潤或虧損中的比例份額。權益被投資人的成本與權益被投資人淨資產中的相關權益金額之間的差額確認為權益法商譽,計入綜合資產負債表上的權益法投資。本公司根據ASC/323-10對其權益法投資進行減值評估。當價值下降被確定為非暫時性時,權益法投資的減值損失將在綜合經營報表中確認。

(O)提高商譽

商譽是指收購價格超過分配給所收購資產的公允價值和被收購企業承擔的負債的金額。根據ASC主題350,商譽及其他無形資產(“ASC 350”),已記錄的商譽金額不攤銷,而是每年或更頻繁地進行減值測試(如有減值指標)。

根據美國會計準則第350條,本公司在報告單位層面分配和評估了減值商譽。報告單位是一個運營部門或低於該運營部門的一級。截至2018年12月31日、2019年12月31日、2020年12月31日,僅提供託管及相關服務,公司整體為一家申報單位。

根據ASC 350,於2019年及2020年,本公司對託管及相關服務進行了定性評估,並完成了其收購所產生商譽的年度減值測試。該公司評估了所有相關因素,包括但不限於宏觀經濟狀況、行業和市場狀況、財務業績以及公司的股價。本公司綜合權衡所有因素後得出結論,認為公允價值不大可能低於報告單位的賬面價值,因此無需對商譽進行進一步的減值測試。截至2018年、2019年及2020年12月31日止年度,並無確認託管及相關服務的商譽減值損失。

F-30

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2.報告重要會計政策摘要(續)

(P)計提長期資產減值準備

本公司評估長期資產,如固定資產和購買或內部開發的有限壽命無形資產的減值,只要事件或情況變化表明資產的賬面價值可能無法根據ASC主題360收回,物業、廠房及設備。當該等事件發生時,本公司根據資產組預期產生的未貼現未來現金流量評估資產組的可收回能力,並在資產組使用預期產生的估計未貼現未來現金流量加上出售資產組的預期收益淨額(如有)低於資產組的賬面價值時確認減值虧損。如本公司確認減值,本公司會根據折現現金流量法將該資產組的賬面價值減至其估計公允價值,或在可得及適當時減至可比市值,而減值虧損(如有)則在綜合經營報表中確認。

截至2020年12月31日,由於持續虧損,本公司計入長期資產減值金額為人民幣81,619(美元12,509)其中一個資產組的賬面價值超過該資產組的公允價值。本公司根據與該資產組相關的貼現現金流量,採用收益法確定該資產組的公允價值。貼現現金流是基於對該資產組的六年預測,這與其主要資產的剩餘使用壽命一致。的貼現率13%是根據加權平均資本成本得出並用於反映市場對本公司及其行業特有風險評估的估值。其他資產組別沒有確認減值,因為沒有確認減值指標。

減值虧損按該等資產的相對賬面值按比例減少本集團長期資產的賬面值,惟分配給本集團個別長期資產的虧損不得將該資產的賬面值減至低於其公允價值,只要該公允價值可在沒有不當成本及努力的情況下釐定。

該公司記錄了與其長期資產和收購的無形資產相關的減值費用如下:

在截至2011年12月31日的12個年度內,

2018

2019

2020

    

人民幣

    

人民幣

    

人民幣

    

美元

設備減值

 

 

 

35,793

 

5,486

無形資產減值準備

 

 

 

38,654

 

5,924

其他非流動資產減值

 

 

 

7,172

 

1,099

F-31

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2.報告重要會計政策摘要(續)

(Q)評估金融工具的公允價值

公司的金融工具包括現金和現金等價物、限制性現金、短期投資、應收和應付賬款、其他應收賬款和應付款項、應付債券、短期和長期借款、可供出售投資、負債分類限制性股份單位(“RSU”)和可轉換本票。除應付債券、長期借款和可轉換本票外,這些金融工具的賬面價值因其短期到期日而接近其公允價值。

應付債券和長期借款的賬面價值接近其公允價值,因為它們的利率接近市場利率。本公司在其綜合資產負債表中按面值減去未攤銷債務貼現及發行成本計入應付債券,並僅為披露目的而計量公允價值。本公司在最初確認為財務負債時選擇了可轉換本票的公允價值選項,因為公允價值更好地代表了相關負債的價值。現金及股份的或有購買對價及股份結算紅利最初分別於收購業務收購日期及授出日期按公允價值計量,其後於每個報告期結束時重新計量,並對計入當期收入/(支出)的公允價值作出調整。可轉換本票根據ASC 825按公允價值計量,金融工具於發行日期及其後於每個報告期結束時重新計量,並按公允價值調整計入當期收入/(開支),但與特定工具信貸風險有關的任何公允價值變動則計入其他全面收益/(虧損)。

(R)增加收入確認

本公司提供託管及相關服務,包括託管客户的服務器及網絡設備、將客户的服務器與互聯網骨幹網連接(“託管服務”)、提供加密安全連接至公共互聯網的虛擬專用網絡服務(“VPN服務”),以及通過與微軟的戰略合作伙伴關係提供其他增值服務及公共雲服務。

2018年1月1日,公司通過了ASU 2014-09號,與客户簽訂合同的收入(“ASC 606”),它取代了ASC主題605中的收入確認要求,收入確認(“ASC 605”),採用適用於截至2018年1月1日尚未完成的合同的修改後的追溯過渡法。2018年1月1日後開始的報告期的結果在ASC 606項下列報,而上期金額沒有調整,繼續根據ASC 605項下的歷史會計進行報告。採用新收入標準的影響對合並財務報表沒有實質性影響,2018年1月1日開始的留存收益沒有調整。

根據ASC 606,實體在其客户獲得對承諾的商品或服務的控制權時,將收入確認為公司履行履約義務,其金額反映了實體預期從這些商品或服務交換中獲得的對價。為確定實體確定屬於ASC606範圍內的安排的收入確認,實體執行以下五個步驟:(1)確定與客户簽訂的合同(S);(2)確定合同中的履約義務;(3)確定交易價格,包括可變對價(如果有的話);(4)將交易價格分配給合同中的履行義務;以及(5)在實體履行履約義務時(或在履行義務時)確認收入。本公司僅在實體可能收取其有權獲得的對價以換取其轉讓給客户的商品或服務時,才將五步模式應用於合同。

一旦合同在合同開始時被確定在ASC 606的範圍內,公司就會審查合同,以確定它必須履行哪些履約義務,以及這些履約義務中哪些是不同的。本公司根據每項履約義務在履行或履行時分配給該履約義務的交易價格的金額確認收入。

本公司是委託人,當本公司主要負責提供服務,在將服務轉讓給客户之前有權酌情制定定價和控制承諾的服務時,本公司是委託人,並按毛收入記錄收入。否則,公司將收入按淨額記錄為佣金。

F-32

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2.報告重要會計政策摘要(續)

(R)完成收入確認(續)

自採用ASC 606之日起生效的公司收入確認政策如下:

託管服務是指公司將數據中心空間專用於容納客户的服務器和網絡設備,並提供量身定製的服務器管理服務,包括操作系統支持和協助更新、服務器監控、服務器備份和恢復、服務器安全評估、防火牆服務和災難恢復。本公司還提供互聯互通服務,通過邊界網關協議或BGP網絡,或單線、雙線或多線網絡,將客户與中國的互聯網骨幹網和其他網絡連接起來。託管服務通常在合同服務期內以固定金額向客户提供,相關收入在合同期限內以直線方式確認。對於某些合同,其考慮因素是託管服務的使用情況,相關收入根據在整個合同期內提供服務時按預定比率的消耗量確認。該公司是一個委託人,並按毛數記錄託管服務的收入。

VPN服務是公司通過公共互聯網建立安全的專用連接來擴展客户的專用網絡的服務。VPN服務在合同服務期內以固定金額向客户提供,收入在合同期限內以直線方式確認。該公司是委託人,並按毛數記錄VPN服務的收入。

該公司與微軟合作提供雲服務,允許企業和個人客户使用IT基礎設施在互聯網上運行他們的應用程序。雲服務一般由本公司向最終客户收取固定金額或根據訂閲期內雲資源的實際使用率收取,訂閲期一般為一年。本公司履行其履行義務,協助微軟向最終客户提供雲服務,提供但不限於合同處理管理、賬單、收款、維護、服務枱支持和某些IT基礎設施服務。這些服務被認為是一系列基本相同且具有相同轉移給客户的模式的不同服務;因此,它們被視為隨着時間的推移而履行的單一履行義務。公司有權獲得的相應對價採用基於時間的方法確認為收入,因為這最好地描述了控制權轉移的模式。來自雲服務的收入包括在完成某些條件時從微軟收到的每月獎勵收入以及從最終客户收到的扣除公司向微軟支付的對價後的總賬單金額。當合同被修改為在單一履約義務中增加不同的服務並收取額外費用時,這種變化預期會作為舊合同的終止和新合同的訂立入賬。

對於某些安排,客户需要在服務交付之前向公司支付費用。當收入合同的任何一方已經履行時,公司將根據公司業績和客户付款之間的關係,在合併資產負債表中確認合同資產或合同負債。合同負債主要與在合同期內提供託管服務收到的費用有關,這些費用在合併資產負債表中作為遞延收入列報。

遞延收入是指公司有義務將產品或服務轉讓給已收到客户的對價(或應支付的對價金額)的客户。截至2019年12月31日和2020年12月31日,公司已遞延收入高達人民幣57,625和人民幣63,245(美元9,693)。期初遞延收入餘額確認的收入為人民幣46,730(美元7,162)截至2020年12月31日的財年。

該公司的某些託管服務包含租賃和非租賃組件。本公司選擇採用實際權宜之計,允許出租人合併租賃和非租賃組成部分,並將其作為一個組成部分進行核算,條件是:1)租賃組成部分和非租賃組成部分的轉讓時間和方式相同;2)租賃組成部分如果分開核算,則應歸類為經營性租賃。如果租賃成分佔主導地位,則按照當前租賃會計準則(“ASC 842”)核算合併後的成分,如果以非租賃成分為主,則按照ASC 606核算。該公司已確定,非租賃部分是託管服務的主要部分。因此,本公司已根據ASC 606對合並組成部分進行了會計處理。

F-33

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合併財務報表附註(續)

(除非另有説明,金額以千元人民幣和美元計)

2.報告重要會計政策摘要(續)

(R)完成收入確認(續)

本公司不披露未履行義務的價值,因為本公司的收入合同是(I)最初預期期限為一年或更短的合同,或(Ii)公司按其有權為所提供的服務開具發票的金額確認收入的合同。

(S)降低收入成本

收入成本主要包括電信成本、公司長期資產的折舊、收購無形資產的攤銷、維護、直接歸因於提供IDC服務的數據中心租金支出、工資和其他相關運營成本。

(T)增加廣告支出

廣告費用計入已發生的費用,計入銷售和營銷費用,共計人民幣。7,968,人民幣6,095和人民幣7,779(美元1,192)分別截至2018年、2019年和2020年12月31日止年度。

(u) 研發費用

研發費用主要包括公司服務和網絡的日常升級和相關改進的工資和相關人員費用。研究和開發費用在發生時記作支出,但開發內部使用軟件或增加重大升級和增強功能,從而使內部使用軟件具有額外功能並符合ASC分專題350—40的資本化標準的費用除外,無形資產-商譽和其他內部使用軟件.

(五) 政府補助

政府補助由中國相關市政府部門提供,以補貼若干研發項目的成本。該等政府補助金之金額僅由有關政府機關酌情釐定,且概不保證本公司日後將繼續收取該等政府補助金。政府補助於本公司有可能遵守其附帶條件並收到補助時確認。倘補助與開支項目有關,則於有系統地將補助與擬補償的成本配對所需期間內於綜合經營報表確認,作為相關經營開支的減少。倘補助與資產有關,則確認為遞延政府補助,並於相關資產(於營運時)的預計可使用年期內以相等金額撥回綜合營運報表,作為相關折舊開支的減少。

F-34

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合併財務報表附註(續)

(除非另有説明,金額以千元人民幣和美元計)

2.報告重要會計政策摘要(續)

(w) 資本化利息

倘利息成本於收購、建造或生產合資格資產期間產生,則資本化,而倘並無就該等資產作出開支,則該等成本本可避免。

由於期內利息成本總額已資本化,截至2018年、2019年和2020年12月31日止年度的利息支出如下:

在截至2011年12月31日的12個年度內,

2018

2019

2020

    

人民幣

    

人民幣

    

人民幣

    

美元

應付債券利息費用及攤銷費用

 

150,098

 

223,832

 

223,785

 

34,297

可轉換本票利息支出

18,880

2,893

銀行和其他借款的利息支出

 

19,395

 

14,212

 

39,424

 

6,042

融資租賃利息支出

 

79,935

 

120,185

 

130,196

 

19,953

總利息成本

 

249,428

 

358,229

 

412,285

 

63,185

減去:總利息成本資本化

 

(13,362)

 

(12,274)

 

(31,676)

 

(4,854)

利息支出,淨額

 

236,066

 

345,955

 

380,609

 

58,331

(十) 所得税

本公司採用負債法核算所得税。根據這一方法,遞延税項資產和負債是根據資產和負債的財務報告和税基之間的差額,使用將在差額預期沖銷期間生效的已制定税率來確定的。遞延税項資產的賬面金額按實體逐一審核,並在遞延税項資產的利益極有可能不會在未來年度變現的情況下,按估值撥備予以扣減。估值免税額乃根據正面及負面證據的權重釐定,包括現有應課税暫時性差異的未來沖銷、不計沖銷暫時性差異的未來應課税收入的充分性,以及可核實的税務籌劃。估計的未來應納税所得額涉及對預測收入增長的重大假設,這些假設考慮到該公司的歷史財務業績、其擴大經營能力的計劃以及當前的行業趨勢。税率變動對遞延税項的影響在包括税率變動頒佈日期在內的期間的收入中確認。所有遞延所得税資產和負債在綜合資產負債表中歸類為非流動資產。

公司應用ASC主題740, 所得税會計("ASC 740"), 來解釋所得税的不確定性。ASC 740規定了税務狀況在財務報表中確認之前必須達到的確認門檻。

本公司已選擇將與未確認税務利益有關的利息及罰款分類為綜合經營報表中“所得税開支”的一部分。

F-35

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合併財務報表附註(續)

(除非另有説明,金額以千元人民幣和美元計)

2.報告重要會計政策摘要(續)

(y) 股份酬金

授予僱員的購股權及受限制股份單位(“受限制股份單位”)在ASC主題718項下入賬, 薪酬--股票薪酬(“ASC 718”),規定授予僱員的股份獎勵按授出日期的公平值計量,並於綜合經營報表中於所需服務期及╱或表現期(一般為歸屬期)確認為補償開支。本公司在發生沒收時對其進行會計核算。

本公司已選擇採用直線法確認補償費用,以股票為基礎的獎勵與具有分級歸屬時間表的服務條件一起授予。對於以業績為條件授予的基於股票的獎勵,公司使用加速法確認補償費用。如果有可能達到規定的業績條件,公司將開始確認相關的補償費用。在本公司認為可能會根據業績狀況的結果授予不同數目的以股份為基礎的獎勵的範圍內,估計的變化的累積影響在變動期內確認。對於有市場條件的股票獎勵,達到市場條件的可能性反映在授予日期的公允價值中。本公司在使用Accelerate方法提供必要服務時確認相關補償費用。

2016年11月26日,董事會批准了一項針對某些個人的新激勵計劃和新的獎金計劃,該計劃將通過在結算日發行公允價值相當於固定美元金額的可變數量的股票來解決。本公司於截至實際結算日的每個報告期末通過收益重新計量該等負債的公允價值,實際結算日是確定標的股份數量並記錄剩餘歸屬期間的補償成本的日期。

取消原裁決下的股權獎勵的條款或條件以換取新的裁決應被視為修改。如已達到原來的歸屬條件或新的歸屬條件,則確認與修改後的裁決相關的補償成本。獎勵的公認補償總成本至少等於授予日原始獎勵的公允價值,除非在修改之日,原始獎勵的業績或服務條件預計不會得到滿足。增加的補償費用是指重置補償的公允價值超過修改日期原始補償的公允價值。因此,關於經修訂的獎勵,本公司確認新獎勵歸屬期間的基於股份的補償,包括(I)在剩餘歸屬期限內攤銷基於股份的補償的增量部分,以及(Ii)使用原始條款或新條款的原始獎勵的任何未確認補償成本,以導致每個報告期的支出較高者為準。對於市場狀況的修改,以股份為基礎的補償的增量部分和原始獎勵的未確認補償成本在新的歸屬期間確認。對於修改後仍為負債的責任獎勵,責任獎勵在每個報告日期繼續按公允價值重新計量。

F-36

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(除非另有説明,金額以千元人民幣和美元計)

2.報告重要會計政策摘要(續)

(Z)減少每股虧損

根據ASC主題260,每股收益(“ASC 260”),每股基本虧損按兩類法計算,計算方法為普通股股東應佔淨虧損除以年度內已發行的不受限制普通股的加權平均數。在兩類方法下,淨虧損在普通股和參與證券之間根據其參與權進行分攤。該公司的A系列優先股(注17)為參與證券。每股攤薄虧損乃以經攤薄等值股份(如有)的影響調整後的兩級法,除以期內已發行普通股及攤薄等值股份的加權平均數,除以普通股股東應佔淨虧損計算。或有可發行股份,包括以業績為基礎的股份獎勵及將以股份結算的或有代價,僅在不存在不會發行該等股份的情況下才計入每股基本收益。或有可發行股份於期初或或有股份安排開始之日計入每股攤薄虧損的分母,如較遲,則只有當攤薄及截至報告期末所有必要條件已獲滿足時才計入或有可發行股份。對於本公司選擇以普通股或現金結算的合同,推定為股份結算,據此,如果影響更具攤薄作用,與結算合同所需股份數量相關的增量股份將計入每股攤薄虧損的分母。普通股等值股份包括行使購股權時可發行的普通股(採用庫藏股方法)和公司A系列優先股及可轉換本票(使用IF轉換法)轉換時可發行的股份。如果普通股等價物的影響是反稀釋的,則普通股等價物不計入每股攤薄虧損的計算。

(Aa)實施股份回購計劃

根據董事會2019年12月2日的決議,公司管理層被授權分一批或多批迴購總計不超過美元20,000在一段時間內出售其已發行股份(包括以ADS代表的股份)(每次此類交易均稱為“回購”) 13個月截止於2020年12月31日。

公司根據ASC Subtopic 505-30,將回購的股份按成本計入庫存股票, 庫存股(“ASC 505-30”),由於公司尚未決定收購的這些美國存託憑證的最終處置,因此股份回購在合併股東權益表中單獨列示。當公司決定報廢庫存股時,原發行價格與回購價格之間的差額計入累計虧損。

截至2018年、2019年和2020年12月31日止年度,公司回購了 , 242,830考慮的ADS ,人民幣11,840,分別為。

(bb) 全面虧損

綜合虧損被定義為公司在一段時間內因交易和其他事件和情況而減少的權益,不包括因所有者投資和向所有者分配而產生的交易。本公司累計其他綜合收益僅包括與本公司及其海外子公司有關的外幣折算調整,其本位幣為美元。

F-37

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(除非另有説明,金額以千元人民幣和美元計)

2.報告重要會計政策摘要(續)

(cc) 分部報告

根據ASC主題280, 細分市場報告(“ASC 280”),本公司有一個須報告的分部,因為本公司行政總裁已被確定為本公司的首席營運決策者(“CODM”)在就本公司的資源分配及評估業績作出決定時,本公司只有一項託管及相關服務的營運業績,而CODM則審核本公司整體的營運業績。託管及相關服務業務主要專注於主機託管、互聯互通、雲、VPN、混合IT等增值服務。

截至2018年12月31日、2019年12月31日和2020年12月31日,公司僅有報告部分。由於本公司幾乎所有長期資產及收入均位於中國並源自中國,故並無列報地理分部。

(dd) 僱員福利

本公司中國附屬公司的全職僱員有權享受員工福利,包括醫療、住房公積金、退休金福利及失業保險,該等福利均為政府規定的界定供款計劃。該等實體須根據有關中國法規,按僱員各自薪金之若干百分比(惟須受若干上限規限)計提該等福利,並以計提金額向國家資助計劃作出現金供款。

(Ee)兩個可比數字

上一年度合併財務報表中報告的某些項目已重新分類,以符合本年度的列報方式。

(Ff)更新最近的會計聲明

2020年3月,FASB發佈了ASU 2020-04,中間價改革(主題848),它是任選的,並規定了可選的權宜之計和例外,適用於合同、套期保值關係和受參考匯率改革影響的其他交易,如果滿足某些標準的話。這些修訂僅適用於參考倫敦銀行間同業拆借利率或其他參考利率的合約和對衝關係,這些參考利率預計將因參考利率改革而終止。這些修改立即生效,可能適用於2022年12月31日或之前簽訂或評估的合同修改和套期保值關係。本公司目前正在評估參考匯率改革的影響,以及採用這些可選的實際權宜之計對其精簡綜合財務報表的潛在影響,並將在分析過程中考慮採用的影響。

2020年8月,FASB發佈了ASU第2020-06號,可轉換票據和合同在實體自有權益中的會計(“ASU 2020-06”),其重點是修訂關於可轉換工具的遺留指導方針和實體自有股權合同的衍生品範圍例外。ASU 2020-06通過減少需要為嵌入式轉換功能單獨進行會計處理的會計模型的數量,簡化了發行人對可轉換工具的會計處理。ASU 2020-06還簡化了實體在確定合同是否有資格進行股權分類時需要進行的和解評估。此外,ASU 2020-06通過有針對性地改進可轉換工具的披露和每股收益(EPS)指引來提高信息透明度,即統一可轉換工具的稀釋每股收益計算,要求實體使用IF-轉換方法,並要求當工具可能以現金或股票結算時,在稀釋每股收益計算中計入潛在股份結算的影響,增加關於報告期內發生的導致轉換或有事項得到滿足或轉換條款發生重大變化的事件或條件的信息。這一更新將在2021年12月15日之後開始的公司會計年度以及這些會計年度內的過渡期生效。允許提前採用,但不得早於2020年12月15日之後的財政年度以及這些財政年度內的過渡期。各實體可以選擇通過修改後的追溯過渡方法或完全追溯過渡方法來採用新的指導方針。該公司預計從2021年1月1日開始儘早採用ASU 2020-06,預計在採用之日不會對其財務報表產生任何實質性影響。

F-38

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(除非另有説明,金額以千元人民幣和美元計)

3.降低風險集中度

(一)降低信用風險

可能使公司面臨嚴重集中信用風險的金融工具主要包括現金和現金等價物、短期投資、應收賬款、其他應收賬款以及關聯方的應付金額。截至2019年12月31日、2019年12月31日和2020年12月31日,人民幣現金及現金等價物、限制性現金和短期投資總額1,171,075和人民幣1,419,855(美元217,602)的主要金融機構持有,及美元。222,638和美元303,824(人民幣1,982,454)分別存入中國境外的主要金融機構。管理層認為這些金融機構的信用質量很高,並不斷監測這些金融機構的信用狀況。從歷史上看,由於國家保護儲户利益的政策,中國銀行業的存款是安全的。不過,中國在2006年8月頒佈了新的破產法,並於2007年6月1日起施行,其中另有一條明確規定,國務院可以根據破產法頒佈中國銀行業破產實施辦法。根據新的破產法,中國的一家銀行可能會破產。此外,自中國向世界貿易組織讓步以來,外資銀行逐步獲準在中國經營,在許多方面一直是中資銀行的重要競爭對手,特別是自2006年底向外資銀行開放人民幣業務以來。因此,公司有存款的中資銀行破產風險增加。如果持有本公司存款的其中一家銀行破產,本公司不太可能全額收回其存款,因為根據中國法律,該銀行不太可能被歸類為有擔保債權人。

(b) 業務、供應商、客户和經濟風險

本公司所處行業相對活躍且競爭激烈,高度依賴卓越的服務運營。本公司認為,下列任何方面的變化可能對本公司未來的財務狀況、經營成果或現金流量產生重大不利影響:

(i)業務風險-第三方可能開發技術或業務模式創新,以等同於或被認為優於公司服務的方式滿足數據中心和網絡要求。如果競爭對手推出的服務與本公司的服務質量、價格或性能相競爭,或超過本公司的服務質量、價格或性能,本公司可能無法與現有客户續簽協議或以使本公司產生合理投資回報率的價格和水平吸引新客户。

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(除非另有説明,金額以千元人民幣和美元計)

3. 風險集中(續)

(b) 業務、供應商、客户及經濟風險(續)

(Ii)供應商風險-公司的運營取決於第三方電信運營商提供的帶寬和機櫃容量。無法保證公司將能夠從第三方電信運營商獲得機櫃和帶寬供應,公司也沒有為客户意外增加的帶寬需求做好充分準備。該公司租用的通信容量(包括機櫃和帶寬)可能會因各種原因而不可用,例如物理中斷、技術困難、合同糾紛或其第三方提供商的財務狀況不佳。如果這些網絡提供商未能提供公司要求的容量,可能會導致對其客户的服務減少或中斷。該公司總帶寬和機櫃資源的很大一部分是從其最大的供應商,他們共同佔 19%, 21%和39分別佔公司截至2018年12月31日、2019年12月31日和2020年12月31日的總帶寬和機櫃資源的百分比。
(Iii)客户風險-公司未來業務的成功將在一定程度上取決於公司在吸引新客户的同時,繼續從現有客户那裏獲得和擴大業務的能力。公司擁有涵蓋其服務的多元化客户基礎,來自最大單一實體客户的收入佔比不到9%和8佔公司截至2018年12月31日和2019年12月31日年度總淨收入的%,兩個單一實體客户產生的收入超過10佔公司截至2020年12月31日止年度總淨收入的%。若干客户為一家電信運營商在中國的當地子公司,本公司在與這些實體進行談判、維護和支持時將這些客户視為單獨的客户,因為每個實體都擁有單獨的決策權和服務採購預算。沒有一其中獨立客户在任何一年為公司貢獻了超過2%的收入,但總體而言,他們貢獻了大約4%, 4%和3截至2018年12月31日、2019年12月31日和2020年12月31日止三個年度佔公司總收入的百分比。
(Iv)政治、經濟及社會不確定性—中國重大政治、經濟及社會不確定性可能對本公司的營運造成不利影響。儘管中國政府已推行經濟改革政策逾20年,但不能保證中國政府將繼續推行該等政策或該等政策不會大幅改變,尤其是在領導層變動、社會或政治混亂或影響中國政治、經濟及社會狀況的不可預見情況下。也不能保證中國政府追求的經濟改革將是一貫的或有效的。
(v)監管限制-適用的中國法律、規則和法規目前禁止外資擁有提供互聯網相關服務(包括託管和相關服務)的公司。因此,公司的子公司世紀互聯中國目前沒有資格申請在中國提供IDC服務所需的牌照。因此,本公司通過其持有在中國提供IDC服務所需牌照和許可的綜合VIE經營其在中國的IDC服務。中國政府也可隨時選擇阻止某些網站運營商的訪問,這也可能對本公司的創收能力造成重大影響。

F-40

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(除非另有説明,金額以千元人民幣和美元計)

3. 風險集中(續)

(C)降低貨幣可兑換風險

本公司基本上所有業務均以人民幣進行,但人民幣不能自由兑換成外幣。1994年1月1日,中華人民共和國政府取消了雙匯率制度,實行人民銀行中國銀行每日報價的單一匯率制度。然而,匯率的統一併不意味着人民幣可以很容易地兑換成美元或其他外幣。所有外匯交易繼續通過中國人民銀行或其他被授權以中國人民銀行報價的匯率買賣外匯的銀行進行。中國人民銀行或其他機構批准外幣支付,需要提交支付申請表,以及供應商的發票、發貨單據和簽署的合同。

(D)降低外幣匯率風險

自2005年7月21日起,允許人民幣對一籃子特定外幣在狹窄的、有管理的區間內波動。人民幣對美元的貶值(升值)大約是5.0%, 1.6%和(6.5分別為2018年12月31日、2019年12月31日及2020年12月31日止年度。

(E)降低利率風險

本公司的計息資產及負債面臨利率風險。作為其資產及負債風險管理的一部分,本公司會檢討並採取適當步驟,以管理其計息資產及負債的利率風險。本公司並無因市場利率變動而面臨重大風險,亦未於所述期間使用任何衍生金融工具管理利息風險敞口。

F-41

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(除非另有説明,金額以千元人民幣和美元計)

4.控制子公司的收購和處置

2020年收購

BJ JHC

2020年11月17日,公司通過其子公司YF WOFE和世紀土星收購 100%Splendid Oriental Limited(“Splendid”)的股權,該Limited控制着BJ JHC及其子公司BJ ST,現金總代價為人民幣432,015(美元66,209).其中,人民幣200,000(美元30,651)如果某些條件未達到,則可退還,並被視為或有對價。該交易的目的是建立一個新的數據中心。由於Splendid、BJ JHC和BJ ST不具備企業正常運營所需的所有要素,並且尚未開始運營,因此該收購被視為資產收購。截至2020年12月31日,與人民幣相關的某些條件200,000(美元30,651)未滿足,並且在意外情況得到解決之前不會確認相應的資產。 可識別淨資產的公允價值如下:

    

人民幣

    

美元

收購的淨資產:

  

  

財產和設備,淨額

 

279,556

 

42,843

經營許可證 (注9)

 

110,418

 

16,922

客户合同 (注9)

 

33,208

 

5,089

經營性租賃使用權資產淨額

 

112,398

 

17,226

遞延税項資產

 

3,150

 

483

其他非流動資產

 

4,428

 

678

現金及現金等價物

 

30,319

 

4,647

其他流動資產

 

8,833

 

1,354

其他流動負債

 

(90,805)

 

(13,916)

經營租賃負債

 

(120,120)

 

(18,409)

融資租賃負債

 

(84,082)

 

(12,886)

遞延税項負債

 

(55,288)

 

(8,473)

現金總代價

 

232,015

 

35,558

截至2020年12月31日,公司通過其子公司YF WOFE和世紀土星預付款項人民幣844,309(美元129,396)收購潛在股權以建立數據中心。由於尚未達到成交條件,並且如果收購未完成,預付款可退還,因此預付款在截至2020年12月31日的綜合資產負債表上記錄為其他非流動資產。

F-42

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(除非另有説明,金額以千元人民幣和美元計)

4. 子公司的收購和處置(續)

2020年收購(續)

SH樹忠

2020年6月30日,作為擴大現有託管服務業務戰略的一部分,公司通過其子公司SH世聯收購了 100SH Shuzhong主要從第三方出售股東提供互聯網數據中心服務,總現金對價為人民幣36,667(美元5,619).由於上海樹中正在運營並擁有企業正常運營所需的所有要素,因此該收購作為企業合併核算。由於某些負債是臨時性的,因此初步會計核算不完整。

下表概述了截至收購日期所收購資產和所承擔負債的估計公允價值:

    

人民幣

    

美元

財產和設備,淨額

 

348,475

 

53,406

經營性租賃使用權資產淨額

 

81,034

 

12,419

客户合同 (注9)

 

33,500

 

5,134

購買的軟件

 

23

 

4

遞延税項資產

 

14,848

 

2,275

其他非流動資產

 

1,685

 

258

其他流動資產

 

44,774

 

6,862

收購的總資產

 

524,339

 

80,358

其他流動負債

 

(406,932)

 

(62,365)

經營租賃負債

 

(45,034)

 

(6,902)

遞延税項負債

 

(41,169)

 

(6,309)

承擔的總負債

 

(493,135)

 

(75,576)

取得的淨資產

 

31,204

 

4,782

購買注意事項

 

36,667

 

5,619

商譽

 

5,463

 

837

自收購日起計入截至2020年12月31日止年度綜合經營報表的收入及淨利為人民幣41,928(美元6,426)和人民幣5,579(美元855)。商譽不能扣税,主要歸因於預期從收購中獲得的協同效應。

F-43

目錄表

21 VIANET GROUP,Inc.

合併財務報表附註(續)

(除非另有説明,金額以千元人民幣和美元計)

4. 子公司的收購和處置(續)

2020年收購(續)

疏力坊

2020年6月24日,本公司通過其子公司上海世聯訂立股份購買協議,收購100%股權,總現金對價為人民幣43,000(美元6,590)在達到某些條件時分期計入或有對價,相應的資產只有在或有事項解決後才予以確認。目的是建立一個新的數據中心。由於樹利坊並不具備作為一項業務進行正常營運所需的所有要素,且尚未開始營運,因此該等收購被計入資產收購。這筆交易於2020年7月21日完成。截至2020年12月31日,最後一次或有對價的條件為人民幣10,000(美元1,533)尚未得到滿足。或有對價債務在或有事項解決之前不會入賬。舒利坊的可確認淨資產賬面金額如下:

    

人民幣

    

美元

收購的淨資產:

  

  

經營許可證 (注9)

 

45,134

 

6,917

經營性租賃使用權資產淨額

 

15,206

 

2,330

其他非流動資產

 

15,409

 

2,362

現金及現金等價物

 

53

 

8

其他流動資產

 

601

 

91

經營租賃負債

 

(15,206)

 

(2,330)

其他流動負債

 

(16,913)

 

(2,592)

遞延税項負債

 

(11,284)

 

(1,729)

現金總代價

 

33,000

 

5,057

LF花海

2020年9月11日和2020年10月28日,公司通過其子公司SH世聯和世紀金星國際投資有限公司(“世紀金星”)收購 69.93%和30.07LF華海的%股權,現金總對價為人民幣59,500(美元9,119)和人民幣25,500(美元3,908),分別。目的是利用收購的財產建立一個新的數據中心。由於LF華海不具備企業正常運營所需的所有要素且尚未開始運營,因此該收購被視為資產收購。LF華海可識別淨資產的公允價值如下:

    

人民幣

    

美元

收購的淨資產:

  

  

經營許可證 (注9)

 

119,352

 

18,291

經營性租賃使用權資產淨額

 

183,174

 

28,073

其他非流動資產

 

27,524

 

4,218

現金及現金等價物

 

173

 

27

其他流動資產

 

4,088

 

627

其他流動負債

 

(35,600)

 

(5,456)

經營租賃負債

 

(183,873)

 

(28,180)

遞延税項負債

 

(29,838)

 

(4,573)

現金總代價

 

85,000

 

13,027

F-44

目錄表

21 VIANET GROUP,Inc.

合併財務報表附註(續)

(除非另有説明,金額以千元人民幣和美元計)

4. 子公司的收購和處置(續)

2019年的收購

北京舒海

2019年1月2日,本公司通過其子公司世紀互聯北京公司收購100%總現金對價為人民幣的北京舒海股權98,255在達到某些條件時分期計入或有對價,相應的資產只有在或有事項解決後才予以確認。目的是用收購的物業建立一個新的數據中心。由於北京樹海並不具備作為一項業務進行正常營運所需的所有要素,且尚未開始營運,因此該等收購被列為資產收購。

截至2020年12月31日,總對價最後一次支付的條件尚未滿足。人民幣30,000與上次付款有關的費用被視為或有對價。北京舒海的可確認淨資產賬面金額如下:

    

人民幣

收購的淨資產:

 

  

經營許可證 (注9)

 

100,380

現金及現金等價物

 

59

其他流動資產

 

9,625

使用權資產

 

129,937

其他流動負債

 

(16,714)

租賃負債

 

(129,937)

遞延税項負債

 

(25,095)

現金總代價

 

68,255

世華控股2

2017年3月,本公司與華平成立合資公司世華控股2號,持股比例為49%和51%(注12)。本公司按權益法投資入賬於合營公司,因其有能力行使重大影響力。

2019年7月,本公司與華平及交易訂立重組協議。根據重組協議,世華控股2號轉讓100華平的全資附屬公司大理石上海及大理石控股,以相當於該等附屬公司的實收資本的代價持有部分附屬公司的股權。此後,世華控股2號回購並註銷了華平持有的世華控股2號全部股份。於2019年8月20日完成重組後,本公司成為世華控股2號的唯一股東,包括其全資子公司鴻明物流。由於世華控股2號及其附屬公司並不具備作為一項業務進行正常營運所需的所有要素,且尚未開始營運,因此該等收購被列為資產收購。世華控股二號於收購日的可確認淨資產賬面值如下:

    

人民幣

收購的淨資產:

 

  

財產和土地使用權

 

150,880

在建工程

 

465

現金及現金等價物

 

67,563

其他流動資產

 

1,333,329

其他流動負債

 

(1,203,894)

遞延税項負債

 

(33,096)

總對價*

 

315,247

*

轉移的對價是指以前持有的49股權的%。

F-45

目錄表

21 VIANET GROUP,Inc.

合併財務報表附註(續)

(除非另有説明,金額以千元人民幣和美元計)

4. 子公司的收購和處置(續)

2019年收購(續)

新界成功

2019年12月24日,公司通過其子公司世紀互聯北京收購 100NT承宏%股權,總現金對價為人民幣80,000.該公司此次交易的目的是收購該物業以建立新的數據中心。由於NT Chenghong不具備企業正常運營所需的所有要素且尚未開始運營,因此該收購被視為資產收購。NT Chenghong於收購日的可識別淨資產的賬面值如下:

    

人民幣

收購的淨資產:

 

  

在建工程

 

158,471

裝備

 

13

現金及現金等價物

 

129

其他流動資產

 

11,840

其他流動負債

 

(88,830)

遞延税項負債

 

(1,623)

現金總代價

 

80,000

F-46

目錄表

21 VIANET GROUP,Inc.

合併財務報表附註(續)

(除非另有説明,金額以千元人民幣和美元計)

5. 應收帳款及應付票據淨額

應收賬款及應收票據及呆賬備抵包括以下各項:

截至2013年12月31日。

2019

2020

    

人民幣

    

人民幣

    

美元

應收賬款

 

722,840

 

913,902

 

140,062

應收票據

 

2,146

 

2,252

 

345

呆壞賬準備

 

(67,828)

 

(68,921)

 

(10,563)

 

657,158

 

847,233

 

129,844

截至2019年和2020年12月31日,所有應收賬款和票據均應收第三方客户。可疑債務撥備分析如下:

在截至2011年12月31日的12個年度內,

2019

2020

    

人民幣

    

人民幣

    

美元

年初餘額

 

70,970

 

67,828

 

10,395

會計政策變更的累計調整

2,740

420

從費用中扣除的額外撥備

 

485

 

2,393

 

367

應收賬款的核銷

 

(3,627)

 

(4,040)

 

(619)

年底餘額

 

67,828

 

68,921

 

10,563

6. 短期投資

截至2019年12月31日和2020年12月31日,短期投資包括以下內容:

截至2013年12月31日。

2019

2020

    

人民幣

    

人民幣

    

美元

定期存款

 

363,856

 

285,872

 

43,812

公司錄得與短期投資相關的利息收入人民幣7,303,人民幣8,687和人民幣5,712(美元875)截至2018年、2019年和2020年12月31日止年度的財務報表。

F-47

目錄表

21 VIANET GROUP,Inc.

合併財務報表附註(續)

(除非另有説明,金額以千元人民幣和美元計)

7. 預付費用和其他流動資產

預付費用和其他流動資產包括:

截至2013年12月31日。

2019

2020

    

人民幣

    

人民幣

    

美元

預付費用

 

878,155

 

884,156

 

135,503

可收回税項

570,913

879,237

134,749

存款

 

17,391

 

31,774

 

4,870

貸款給第三方

 

73,557

 

19,107

 

2,928

應收利息

 

14,359

 

1,484

 

227

工作人員預付款

 

1,866

 

968

 

148

其他

 

61,908

 

49,458

 

7,580

 

1,618,149

 

1,866,184

 

286,005

預付費用主要指向微軟支付的雲計算服務預付款、向電信運營商支付的帶寬、數據中心或櫥櫃預付款以及辦公費用預付款的未攤銷部分。

8.包括財產和設備,淨額

物業及設備(包括根據融資租賃持有者)包括以下各項:

截至2013年12月31日。

2019

2020

    

人民幣

    

人民幣

    

美元

按成本計算:

屬性

 

899,609

 

1,511,429

 

231,637

租賃權改進

 

1,458,749

 

2,609,828

 

399,974

計算機和網絡設備

 

3,539,709

 

4,899,577

 

750,893

光纖

 

142,723

 

142,723

 

21,873

辦公設備

 

22,102

 

26,845

 

4,114

機動車輛

 

2,308

 

2,668

 

409

 

6,065,200

 

9,193,070

 

1,408,900

減去:累計折舊

 

(2,514,800)

 

(3,285,138)

 

(503,469)

減值

(35,793)

(5,486)

 

3,550,400

 

5,872,139

 

899,945

在建工程

 

1,893,165

 

2,234,286

 

342,419

 

5,443,565

 

8,106,425

 

1,242,364

F-48

目錄表

21 VIANET GROUP,Inc.

合併財務報表附註(續)

(除非另有説明,金額以千元人民幣和美元計)

8.包括財產和設備在內的淨額(續)

折舊費用為人民幣566,491,人民幣696,528和人民幣908,387(美元139,216)分別於截至2018年、2019年和2020年12月31日止年度,幷包含在以下説明中:

在截至2011年12月31日的12個年度內,

2018

2019

2020

    

人民幣

    

人民幣

    

人民幣

    

美元

收入成本

 

520,791

 

644,108

 

850,746

 

130,382

銷售和市場營銷費用

 

986

 

2,107

 

2,399

 

368

一般和行政費用

 

28,727

 

30,110

 

29,711

 

4,553

研發費用

 

15,987

 

20,203

 

25,531

 

3,913

 

566,491

 

696,528

 

908,387

 

139,216

本公司根據融資租賃持有之物業及設備於各結算日之賬面值如下:

截至2013年12月31日。

2019

2020

    

人民幣

    

人民幣

    

美元

屬性

 

365,353

 

921,970

 

141,298

計算機和網絡設備

 

639,311

 

1,019,588

 

156,259

光纖

 

142,723

 

137,924

 

21,138

 

1,147,387

 

2,079,482

 

318,695

減去:累計折舊

 

(408,196)

 

(661,796)

 

(101,425)

 

739,191

 

1,417,686

 

217,270

在建工程

 

659,014

 

92,545

 

14,183

 

1,398,205

 

1,510,231

 

231,453

融資租賃項下的物業、電腦及網絡設備及光纖折舊為人民幣170,264,人民幣216,664和人民幣255,458(美元39,151)分別截至2018年、2019年和2020年12月31日止年度。

於各資產負債表日,本公司為獲得本公司借款(注13)而抵押的物業及設備的公允價值如下:

截至2013年12月31日。

2019

2020

    

人民幣

    

人民幣

    

美元

屬性

 

137,585

 

264,784

 

40,580

租賃權改進

66,162

90,947

13,938

計算機和網絡設備

40,871

6,264

在建工程

 

 

238,771

 

36,593

F-49

目錄表

21 VIANET GROUP,Inc.

合併財務報表附註(續)

(除非另有説明,金額以千元人民幣和美元計)

9.扣除無形資產,淨額

下表呈列本公司於各結算日之無形資產:

收音機

內部

購得

光譜

運營中

合同

客户

供貨商

貿易

客户

競業禁止

使用

軟件

許可證

許可證

積壓

關係

許可證

關係

名字

合同

協議

軟件

    

人民幣

    

人民幣

    

人民幣

    

人民幣

    

人民幣

    

人民幣

    

人民幣

    

人民幣

    

人民幣

    

人民幣

    

人民幣

    

人民幣

無形資產淨值,2019年1月1日

 

47,254

 

72,908

 

 

5,162

 

112,961

 

3,883

 

17,070

 

90,591

 

 

44

 

5,440

 

355,313

添加

 

11,128

 

 

100,380

 

 

 

 

 

 

 

 

13,189

 

124,697

外幣折算差額

 

413

 

1,200

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

1,613

攤銷費用

 

(16,068)

 

(8,985)

 

(3,136)

 

(5,162)

 

(24,921)

 

(385)

 

(3,074)

 

(5,813)

 

 

(44)

 

(3,440)

 

(71,028)

無形資產淨值,2019年12月31日

 

42,727

 

65,123

 

97,244

 

 

88,040

 

3,498

 

13,996

 

84,778

 

 

 

15,189

 

410,595

添加

 

12,893

 

274,904

 

 

 

 

 

 

66,708

 

 

8,684

 

363,189

外幣折算差額

 

(32)

 

(4,213)

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

(4,245)

攤銷費用

 

(13,689)

 

(8,403)

 

(5,189)

 

 

(24,854)

 

(385)

 

(3,074)

 

(5,813)

 

(3,602)

 

 

(7,681)

 

(72,690)

減值

(38,654)

(38,654)

無形資產淨值,2020年12月31日

 

41,899

 

13,853

 

366,959

 

 

63,186

 

3,113

 

10,922

 

78,965

 

63,106

 

 

16,192

 

658,195

無形資產,2020年12月31日淨額(美元)

 

6,421

 

2,123

 

56,239

 

 

9,684

 

477

 

1,674

 

12,102

 

9,671

 

 

2,482

 

100,873

合同積壓涉及客户在採購日期尚未交付的訂單。客户關係指因取得現有客户協議而產生的關係,並來自預期更新這些現有客户協議而衍生的估計現金流量淨額,減去其他繳款資產的估計現金流量淨額。與已取得之現有客户協議有關之客户合約,按預期於現有客户協議合約期內從其他繳款資產減去估計現金流量淨額後預計衍生之估計現金流量淨額計算。許可證主要指與虛擬專用網絡服務有關的電信服務許可證。供應商關係涉及由於與某些網絡運營商簽訂的現有帶寬供應協議而產生的關係,鑑於更換相對容易,採用重置成本法對這些協議進行估值。商號主要涉及德爾莫特實體的商號。經營許可涉及政府從資產收購中授權的大容量公用事業公司(注4)。

無形資產採用直線法攤銷,直線法是本公司對該等資產在各自估計可使用年期內如何經濟消耗的最佳估計, 136年.

攤銷費用約為人民幣68,115,人民幣71,028和人民幣72,690(美元11,140)分別截至2018年、2019年和2020年12月31日止年度。

無形資產未來五年各年的年度估計攤銷費用如下:

    

人民幣

    

美元

2021

 

78,149

 

11,977

2022

 

63,039

 

9,661

2023

 

41,574

 

6,371

2024

 

31,923

 

4,892

2025

 

27,424

 

4,203

 

242,109

 

37,104

F-50

目錄表

21 VIANET GROUP,Inc.

合併財務報表附註(續)

(除非另有説明,金額以千元人民幣和美元計)

10. 土地使用權,淨

本公司持有的土地使用權指經營租賃預付款項,並於各自權利的剩餘年期內攤銷。

截至2013年12月31日。

2019

2020

    

人民幣

    

人民幣

    

美元

成本

 

249,804

 

278,138

 

42,627

累計攤銷

 

(16,650)

 

(22,765)

 

(3,489)

土地使用權,淨值

 

233,154

 

255,373

 

39,138

於各資產負債表日,本公司為獲得本公司借款(注13)而抵押的土地使用權的公允價值如下:

截至2013年12月31日。

2019

2020

    

人民幣

    

人民幣

    

美元

土地使用權

 

15,989

 

141,000

 

21,609

11. 商譽

商譽賬面金額的變動情況如下:

在截至2011年12月31日的12個年度內,

2019

2020

    

人民幣

    

人民幣

    

美元

截至1月1日的餘額

 

989,530

 

989,530

 

151,652

添加

5,463

837

截至12月31日的餘額

 

989,530

 

994,993

 

152,489

截至2018年、2019年和2020年12月31日,公司已對託管及相關服務進行了定性評估, 不是已錄得減值虧損。

12. 長期投資,淨

該公司的長期投資包括以下內容:

截至2013年12月31日。

2019

2020

    

人民幣

    

人民幣

    

美元

沒有易於確定的公允價值的股權投資

 

43,824

 

17,137

 

2,626

權益法投資

 

124,116

 

116,667

 

17,880

可供出售的債務投資

 

1,713

 

1,713

 

263

 

169,653

 

135,517

 

20,769

沒有易於確定的公允價值的股權投資

公司以人民幣的對價處置了公允價值難以確定的股權投資13,122和人民幣13,500(美元2,069)分別在2019年和2020年。

投資收益包括股息收入人民幣406,人民幣461和人民幣607(美元93),以及處置收益人民幣20,496,人民幣5,536和人民幣257(美元39)分別截至2018年、2019年和2020年12月31日止年度。

F-51

目錄表

21 VIANET GROUP,Inc.

合併財務報表附註(續)

(除非另有説明,金額以千元人民幣和美元計)

12. 長期投資,淨投資(續)

公允價值易於確定的股權投資(續)

公司錄得長期投資減損損失金額 , 和人民幣13,030(美元1,997)分別截至2018年、2019年和2020年12月31日止年度。

權益法投資:

    

增加(減少)

    

期間

截至年底的年度

截至2018年12月31日。

2019年12月31日

截至2019年12月31日。

分享

投資

分享

分發/取消識別

分享

投資

成本估算

股權

在股權方面

成本的下降

股權收益

份額的百分比

成本估算

股本收益

權益

    

投資

    

收益(損失)

    

投資對象

    

投資

    

(虧損)

    

股權(收益)損失

    

投資

    

虧損(虧損)

    

被投資方

    

人民幣

    

人民幣

人民幣

    

人民幣

    

人民幣

人民幣

    

人民幣

    

人民幣

人民幣

亦莊基金

 

101,000

 

25,681

126,681

 

1,671

(20,200)

101,000

7,152

108,152

世華直流控股

 

366,623

 

(33,658)

332,965

 

(337,555)

(17,718)

22,308

29,068

(29,068)

京樑內雲

6,000

 

(34)

5,966

 

(1,894)

6,000

(1,928)

4,072

晶亮世紀雲

4,000

 

4,000

 

4,000

4,000

華業雲

23,333

 

(6,319)

17,014

 

(23,333)

(11,534)

17,853

ZJK能源

5,907

 

(2,157)

3,750

 

212

5,907

(1,945)

3,962

WiFire實體

 

15,000

 

(15,000)

 

5,000

(5,000)

20,000

(20,000)

啟迪誠信

3,930

3,930

3,930

 

521,863

 

(31,487)

490,376

 

(351,958)

(34,263)

19,961

169,905

(45,789)

124,116

    

增加(減少)

    

期間

截至年底的年度

截至2019年12月31日。

2020年12月31日

截至2020年12月31日

分享

投資增加了。

分享

分發/取消識別

分享

投資

投資:

成本的下降

股權投資

在股權方面

成本的下降

股權收益

份額的百分比

成本的下降

股權收益

投資於股權投資

權益

    

投資

    

利得(虧損)

    

被投資方

    

投資

    

(虧損)

    

股權(收益)損失

    

投資

    

(虧損)

    

被投資方

    

被投資方

    

人民幣

        

人民幣

人民幣

人民幣

人民幣

人民幣

人民幣

人民幣

人民幣

美元

亦莊基金

 

101,000

7,152

108,152

12,254

(17,723)

101,000

1,683

102,683

15,737

世華直流控股

 

29,068

(29,068)

(29,068)

29,068

京樑內雲

 

6,000

(1,928)

4,072

(903)

6,000

(2,831)

3,169

486

晶亮世紀雲

 

4,000

4,000

4,000

4,000

613

ZJK能源

 

5,907

(1,945)

3,962

(803)

5,907

(2,748)

3,159

484

WiFire實體

 

20,000

(20,000)

20,000

(20,000)

啟迪誠信

3,930

3,930

(274)

3,930

(274)

3,656

560

 

169,905

(45,789)

124,116

(29,068)

10,274

11,345

140,837

(24,170)

116,667

17,880

F-52

目錄表

21 VIANET GROUP,Inc.

合併財務報表附註(續)

(除非另有説明,金額以千元人民幣和美元計)

12. 長期投資,淨投資(續)

權益法投資(續):

公司通過其子公司世紀互聯北京簽訂協議,自2012年4月起作為有限合夥人投資亦莊創業投資基金(“亦莊基金”),注資人民幣101,000並持有27.694截至2018年12月31日、2019年、2019年12月31日和2020年12月31日,被投資方的百分比。鑑於本公司作為有限責任合夥人持有亦莊基金超過3%的權益,投資按ASC小主題第323-10號規定的權益法入賬。投資權益法(“ASC:323-10”)。2019年12月和2020年12月,本公司從亦莊基金獲得分派作為投資回報,金額為人民幣20,200和人民幣17,723(美元2,716)。

2017年3月,本公司通過其子公司世紀互聯香港和華平共同成立了世華控股2號和世華投資管理公司(統稱“世華DC控股”)兩家合資公司。公司注資人民幣133,639和人民幣13,537收購49世華控股2及石華分別是投資管理公司。2018年度,公司增加註資金額人民幣203,916和人民幣15,531分別在世華控股2和世華投資管理公司。2019年7月,本公司與華平訂立重組協議。根據重組協議,世華控股2號回購及註銷華平持有的世華控股2號股份。於2019年8月20日重組完成後,世華控股2號成為本公司全資附屬公司(附註4),故以人民幣337,555和人民幣22,308截至2019年12月31日,世華控股2的投資成本和累計股份權益損失已被取消確認。根據重組協議,本公司及華平將按比例注入額外資本,以清盤及終止世華投資管理。因此,本公司確認世華投資管理的額外股權損失金額為人民幣16,290截至2019年12月31日。

2017年9月,處置後, 66.67於WiFire實體的%股權,本公司持有剩餘的 33.33WiFire實體的%股權,按出售日的公允價值計入權益法投資。2019年,公司增加人民幣注資5,000在WiFire實體中。截至2020年12月31日,權益法投資餘額降至在WiFire實體的損失回升之後。

2018年1月,本公司通過其子公司世紀互聯北京公司和第三家公司共同成立了北京京亮互聯雲科技有限公司(以下簡稱京亮互聯雲)和京亮世紀雲科技有限公司(簡稱京亮世紀雲)。公司注資人民幣6,000和人民幣4,000及本公司持有 60%和40於京樑InterCloud及京樑世紀雲之股權之%。根據公司章程,本公司不能對被投資單位的相關活動行使控制權,但有能力對京亮雲的經營和財務決策施加重大影響。

2018年3月,本公司通過其子公司世紀互聯北京公司收購50持有廣東華業雲技術有限公司(“華業雲”)%股權,金額為人民幣23,333,有能力施加重大影響。2019年11月,公司以現金總對價人民幣出售其在華業雲的全部股權23,333並確認投資損失金額為人民幣17,853和處置收益,金額為人民幣17,853.

2019年12月,本公司通過其子公司世紀互聯北京公司,與第三家公司共同設立成都啟迪誠信教育限(下稱“啟迪誠信”)。公司注資人民幣3,930和保持 59於啟迪誠信之股權%。根據公司章程,本公司不能對被投資單位的相關活動行使控制權,但有能力對經營和財務決策施加重大影響。

F-53

目錄表

21 VIANET GROUP,Inc.

合併財務報表附註(續)

(除非另有説明,金額以千元人民幣和美元計)

13. 借貸

於各結算日之借貸如下:

截至2013年12月31日。

2019

2020

    

人民幣

    

人民幣

    

美元

短期銀行借款

 

234,500

 

34,000

 

5,211

長期銀行借款,本期部分

 

32,500

 

68,500

 

10,498

其他長期借款,本期部分

111,828

17,138

 

267,000

 

214,328

 

32,847

長期銀行借款,非流動部分

 

79,500

 

605,119

 

92,738

其他長期借款,非流動部分

281,877

43,200

借款總額

 

346,500

 

1,101,324

 

168,785

截至2019年和2020年12月31日,未償還短期借款的加權平均利率為 4.56%和4.46%,並以人民幣計值。這些借款是從金融機構獲得的,期限為 一年多.截至2019年和2020年12月31日的未償長期借款(包括流動部分)加權平均利率為 5.28%和5.61%,並以人民幣計值。該等貸款乃自位於中國之金融機構取得。

截至2019年和2020年12月31日,未使用的銀行及其他借款貸款便利為人民幣326,068和人民幣1,574,556(美元241,311)。

截至2019年和2020年12月31日的借款由以下各項擔保:

2019年12月31日

短期銀行借款

    

抵押

(人民幣)

 

  

34,500

無擔保借款。

200,000

由人民幣受限制現金擔保215,816.

234,500

長期銀行借款(包括流動部分)

 

抵押

(人民幣)

 

  

112,000

 

以子公司的固定資產和土地使用權作擔保,其資產淨值為人民幣203,747和人民幣15,989,分別(注8/注10)。

112,000

F-54

目錄表

21 VIANET GROUP,Inc.

合併財務報表附註(續)

(除非另有説明,金額以千元人民幣和美元計)

13. 借來的(續)

2020年12月31日

短期銀行借款

    

抵押

(人民幣)

 

  

34,000

無擔保借款。

34,000

長期借款(含流動部分)

 

抵押

(人民幣)

 

  

404,781

 

以子公司的財產和設備以及土地使用權作擔保,資產淨值為人民幣505,004(美元77,395)和人民幣40,034(美元6,135)分別(注8/注10)。

271,861

以子公司的財產設備和土地使用權為抵押,賬面淨值為人民幣130,369(美元19,980)和人民幣100,966(美元15,474)分別(注8/注10)和子公司的股票。

190,682

無擔保借款。

100,000

以子公司股票和人民幣受限制現金作擔保104,400(美元16,000).

100,000

 

由子公司的股票擔保。

1,067,324

14. 應計開支及其他應付款項

應計費用和其他應付款項的構成如下:

截至2013年12月31日。

2019

2020

    

人民幣

    

人民幣

    

美元

購置財產、設備和軟件的應付款

 

554,693

 

1,148,742

 

176,052

工資和福利應付賬款

 

179,195

 

204,732

 

31,377

欠被收購實體原股東的金額 *

 

 

66,466

 

10,186

收購申請

 

47,805

 

47,805

 

7,326

應計服務費

 

52,746

 

47,572

 

7,291

辦公用品和水電費的應付款

 

24,562

 

38,485

 

5,898

應付利息

 

58,961

 

37,799

 

5,793

增值税及其他應付税項

 

14,523

 

10,473

 

1,605

其他

 

46,450

 

29,489

 

4,520

 

978,935

 

1,631,563

 

250,048

* 這是與收購上海樹中和LF華海相關的未付現金對價和應付原股東的其他流動負債的餘額(注4)。

F-55

目錄表

21 VIANET GROUP,Inc.

合併財務報表附註(續)

(除非另有説明,金額以千元人民幣和美元計)

15. 租賃

根據ASC 842,租賃被分類為經營性租賃或融資租賃。本公司的經營租賃主要涉及中國境內的樓宇、辦公設施及設備以及土地使用權。對於租期超過12個月的租約,本公司按租期內租賃付款的現值記錄相關資產和負債。某些租約包括租金上升條款、續期選擇權及/或終止選擇權,該等條款會在適當時納入本公司釐定租賃費的考慮因素。

截至12月31日,

 

    

2019

    

2020

 

加權平均剩餘租期:

經營租賃

 

9.4年份

 

12.2年份

融資租賃

 

15.3年份

 

14.6年份

加權平均貼現率:

 

  

 

  

經營租賃

 

6.09

%  

6.56

%

融資租賃

 

8.43

%  

8.63

%

截至2019年和2020年12月31日止年度,資本化的融資租賃的租賃成本並不重大。

截至12月31日止年度,

2019

2020

    

人民幣

    

人民幣

    

美元

租賃費

 

  

 

  

 

  

融資租賃成本:

 

  

 

  

 

  

折舊

 

216,664

 

255,458

 

39,151

利息支出

 

120,185

 

130,196

 

19,953

經營租賃成本

 

214,795

 

478,805

 

73,380

總租賃成本

 

551,644

 

864,459

 

132,484

截至2019年和2020年12月31日止年度,經營租賃和融資租賃的短期租賃成本和可變租賃成本並不重大。

與租約有關的其他資料如下:

截至12月31日止年度,

2019

2020

    

人民幣

    

人民幣

    

美元

為計量租賃負債所包括的金額支付的現金:

經營租賃的經營現金支付

 

193,174

 

477,189

 

73,132

融資融資租賃的現金支付

 

333,614

 

376,232

 

57,660

F-56

目錄表

21 VIANET GROUP,Inc.

合併財務報表附註(續)

(除非另有説明,金額以千元人民幣和美元計)

15. 租賃(續)

截至2020年12月31日,經營租賃和融資租賃項下的未來租賃付款如下:

經營租約

融資租賃

    

人民幣

    

美元

    

人民幣

    

美元

2021

 

415,892

63,738

542,268

 

83,106

2022

 

221,680

33,974

293,643

 

45,003

2023

 

146,115

22,393

195,320

 

29,934

2024

 

103,891

15,922

124,389

 

19,063

2025

70,494

10,804

95,054

14,568

2026年及其後

 

1,115,382

170,940

1,678,170

 

257,191

未來租賃支付總額

 

2,073,454

317,771

2,928,844

 

448,865

減去:推定利息

 

(728,543)

(111,654)

(1,286,619)

 

(197,183)

未來租賃付款的現值 *

 

1,344,911

206,117

1,642,225

 

251,682

* 未來經營租賃付款的現值包括經營租賃負債的流動部分、經營租賃負債的非流動部分和經營租賃負債的應付關聯方金額,金額為人民幣452,272(美元69,314),人民幣645,499(美元98,927)和人民幣247,140(美元37,876)截至2020年12月31日止年度。

未來融資租賃付款額現值包括融資租賃負債的流動部分、融資租賃負債的非流動部分和應付關聯方金額的融資租賃負債,金額為人民幣403,843(美元61,892),人民幣688,128(美元105,460)和人民幣550,254(美元84,330)截至2020年12月31日止年度。

F-57

目錄表

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合併財務報表附註(續)

(除非另有説明,金額以千元人民幣和美元計)

16. 應付債券

2019年4月15日,公司發行並出售本金總額為美元的債券300,000票面利率計息之 7.875每年%(“2021年票據”)。2021年票據將於2021年10月15日到期。2021年票據在新交所上市和報價。2021年票據的利息從2019年10月15日開始,每半年支付一次,支付日期為每年4月15日和10月15日。

二零二一年票據扣除發行成本後所得款項淨額為人民幣1,976,474. 2021年票據為無抵押,並於本公司任何明確從屬於債券的債務的付款權上處於優先地位;於本公司任何並非如此從屬的負債(包括2020年票據)的付款權上處於同等地位;於任何有抵押債務的付款權上,實際上以擔保該等債務的資產價值為限;在結構上低於本公司子公司和合並VIE的所有債務和其他負債(包括應付賬款)。

2019年4月16日,公司回購美元150,839按2020年票據本金額計算,約佔 50.28佔美元的%300,000截至該日期未償還的2020年票據本金總額。2019年8月12日,公司回購美元18,000按2020年票據本金金額計算。剩餘未償還本金額為美元的2020年票據131,161繼續是公司的義務。公司確認債務消滅損失人民幣18,895截至2019年12月31日止年度。2020年8月4日,公司償還了剩餘未償還的2020年票據,本金額為美元131,161.

下表彙總了公司未來五年及以後長期借款本金(包括應付債券、銀行和其他借款(注13))的總還款額:

    

人民幣

    

美元

截至12月31日止的年度,

2021

 

2,158,266

330,769

2022

 

222,796

34,145

2023

 

152,544

23,378

2024

 

189,988

29,117

2025

125,244

19,194

2026年及其後

 

222,119

34,041

F-58

目錄表

21 VIANET GROUP,Inc.

合併財務報表附註(續)

(除非另有説明,金額以千元人民幣和美元計)

17. 永久可轉換股票

2020年6月,本公司發佈了150,000A系列永久可換股優先股(“A系列優先股”),認購價為 1,000每股認購股份美元,總現金代價為美元150,000.

A系列優先股之主要條款概述如下:

分紅

自原發行日期起及之後,每股A系列優先股的累計股息將按股息率 4.5原發行價為美元的年利率1,000每股認購股份。任何A系列優先股的所有應計股息將在董事會宣佈時以現金支付,從合法可用於支付的資金中支付,或在公司清算時支付。

A系列優先股的持有人也將有權收取董事會按比例宣佈的任何股息,普通股按轉換後的基準釐定。股息或分派應按倘所有A系列優先股已於釐定有權收取該等分派人士的記錄日期轉換為普通股,則每名該等持有人將持有的普通股數目按比例分派予所有普通股及A系列優先股持有人。

對於歸入永久股權的累積優先股的股息,在董事會宣佈之前不確認股息。截至2020年12月31日,不是股息由公司宣派,累計股息為人民幣22,806(美元3,495).

清算優先權

如果公司發生任何自願或非自願的清算、解散或清盤,A系列優先股的持有人將有權從公司可供分配給其股東的公司資產中獲得支付,然後再向普通股持有人進行任何分配或支付,優先金額為現金,其優先金額等於(I)原始發行價總額為美元1,000每A系列優先股,加上所有該等A系列優先股的任何未支付、應計及累積股息(不論是否已申報)及(Ii)A系列優先股持有人於緊接該等清盤前,按當時有效的適用換股價格將當時尚未發行的所有A系列優先股(連同任何未支付、應計及累積股息)轉換為A類普通股時,該等A系列優先股持有人應收取的總價值。

如果本公司沒有足夠的資產向A系列優先股持有人支付全部優先股金額,則(a)A系列優先股持有人將按各自全部優先股金額的比例,按比例分享本公司剩餘資產的任何分配,否則將全額支付給每位該等持有人,及(b)本公司將不會作出或同意作出,或為普通股持有人的利益而撥出任何支付給普通股持有人的款項。

F-59

目錄表

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合併財務報表附註(續)

(除非另有説明,金額以千元人民幣和美元計)

17.發行永久可轉換優先股(續)

轉換

A系列優先股可按持有人的選擇隨時轉換為A類普通股,方法是將原發行價加上截至(但不包括)轉換日期的任何未付、應計及累計股息除以緊接轉換前生效的轉換價。A系列優先股將於2012年12月20日起任何時間強制轉換為A類普通股。 六個月自原發行日起,當美國存託憑證(以下簡稱“VWAP”)某一期間的每日成交量加權平均價等於或超過 200每股ADS轉換價的百分比(“轉換閾值”)。

轉換價最初為美元2.8333每股A類普通股或美元17.00根據美國存託證券(ADS),並受額外調整,如果本公司進行某些稀釋性股份發行。

投票

每一系列A優先股持有人將有權獲得的投票數等於在記錄日期將其轉換為A類普通股時可發行的A類普通股數量,以確定有權就該等事項投票的股東,或如果沒有設立記錄日期,則在進行該等投票或徵求股東的任何書面同意的日期。

A系列優先股

A系列優先股被歸類為永久股權,最初按收盤時的發行價格記錄。根據ASC 815-10《衍生品和對衝》,沒有符合分歧和單獨會計條件的嵌入式特徵。截止時間,隨着人民幣金額的變化,有利兑換特徵470,643(美元72,129)記錄為各自優先股的減少,並抵消額外繳入資本的抵免。這筆金額立即作為視為向A輪永久可轉換優先股東的分配重新計算。

F-60

目錄表

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合併財務報表附註(續)

(除非另有説明,金額以千元人民幣和美元計)

18. 可轉換承兑票據

截至2020年12月31日止年度,以高盛亞洲戰略私人(Goldman Sachs Asia Strategic Pte.)為首的一羣投資者有限公司(“買家”)認購併支付現金對價美元200,000總計為公司的可轉換本票(“票據”)。筆記將於年成熟 五年並且,以利率計息, 2%,每半年以現金支付。

轉換

購買者有權隨時按轉換價將全部或部分未償還票據及任何應計及未付利息轉換為美國存託憑證。轉換價格最初將為美元。12.00每個美國存托股份,或將受到習慣調整,當虛擬用户平均使用價值下降超過一定的門檻時。此外,當本公司作出某些攤薄發行股份時,換股價格將予調整。

到期贖回

除非先前已贖回或轉換,否則本公司須於到期日贖回債券,贖回金額相等於(I)115債券當時未償還本金的%及(Ii)於到期日已累算但尚未支付的利息。公司不得在到期日之前以其選擇權贖回債券。

根據購買者的選擇提前贖回

如債券未償還本金的任何部分在債券發行日期起計三週年前仍未兑換,購買人將有權要求公司全部或部分贖回先前未曾兑換的未償還本金,款額相等於(I)109未償還本金的%及(Ii)未償還本金的應計利息。

公司選擇按整體公允價值對票據進行會計處理。包括承銷佣金和發行費用在內的發行成本約為人民幣18,932(美元2,901),已在產生的收益中確認。

在2020年8月和12月,債券的購買者行使了轉換權利12,499,99811,210,142新發行A類普通股,換股價格為美元12每個美國存托股份。折算時,折算部分的公允價值為人民幣720,547(美元110,429),發行成本約為人民幣2,939(美元450),計入資本賬户,計入截至收益記錄的轉換日期的公允價值變動的資本賬户。

可換股承兑票據之利息開支乃按所述利率入賬, 2綜合經營報表內利息支出的%。本公司根據美國會計準則第825條選擇公允價值選擇,以重新計量票據。

截至2020年12月31日,票據的公允價值為人民幣3,014,057(美元461,924)、人民幣可轉換本票公允價值變動情況2,544,220(美元389,919)在截至2020年12月31日的綜合經營報表的可轉換本票公允價值變動中確認。與特定工具信用風險相關的公允價值變動為截至2020年12月31日的年度。

F-61

目錄表

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合併財務報表附註(續)

(除非另有説明,金額以千元人民幣和美元計)

19.推遲發放政府補助金

截至2018年12月31日、2019年12月31日及2020年12月31日止年度,本公司收到人民幣500, 分別於中國有關政府當局提供的政府撥款中,用於建造物業及設備。這些贈款最初是遞延的,當公司遵守了相關政府贈款(如果有)附帶的條件或履行義務時,這些贈款將被遞延,隨後在綜合經營報表中確認,而且贈款不再可以退還。補貼財產和設備建造成本的贈款在相關資產的使用年限內攤銷,作為相關折舊費用的減少額。

遞延政府補助的變動如下:

在截至2011年12月31日的12個年度內,

2018

2019

2020

    

人民幣

    

人民幣

    

人民幣

    

美元

年初餘額

 

22,435

 

15,792

 

8,501

 

1,303

添加

 

500

 

 

 

確認為折舊費用的減少

 

(7,143)

 

(7,291)

 

(2,327)

 

(357)

年終結餘

 

15,792

 

8,501

 

6,174

 

946

20. 庫藏股

截至2018年、2019年和2020年12月31日止年度,公司回購了數量 , 242,830根據股份回購計劃的ADS。

21. 累積其他全面收益

按組成部分劃分的累計其他全面收益(扣除零税)變化如下:

外幣

翻譯

    

人民幣

截至2018年1月1日的餘額

 

(2,673)

本年度其他綜合收益

 

88,652

截至2018年12月31日的餘額

 

85,979

本年度其他綜合虧損

 

(8,075)

截至2019年12月31日的餘額

 

77,904

本年度其他綜合虧損

 

(133,439)

2020年12月31日的餘額

 

(55,535)

2020年12月31日的餘額,單位為美元

 

(8,511)

22. 中國大陸員工繳款計劃

根據中華人民共和國法規的規定,公司在中國的全職員工參與市、省政府組織的政府強制多僱主固定繳費計劃。該計劃為員工提供一定的養老金、醫療、失業保險、員工住房基金和其他福利待遇。公司須按員工工資的一定比例向該計劃繳款。該計劃總費用為人民幣122,362,人民幣121,266和人民幣77,982(美元11,951)分別截至2018年、2019年和2020年12月31日止年度。

F-62

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(除非另有説明,金額以千元人民幣和美元計)

23. 分享-基礎薪酬

授予員工的期權

為了給員工提供額外的激勵,促進公司業務的成功,公司於2010年通過了股票激勵計劃(“2010計劃”)。根據2010年計劃,公司可向其員工、董事和顧問授予期權和RSU,以購買總額不超過39,272,595本公司普通股。2010年計劃於2010年7月16日獲得公司董事會和股東的批准。2010年計劃由董事會或2010年計劃中規定的董事會薪酬委員會(“計劃管理人”)管理。根據2010年計劃授予的所有股票期權的合同期限為十年。一般情況下,34年前在受讓人的期權協議中。

為進一步推動成功及提升價值,本公司於二零一四年採納股份激勵計劃(“二零一四年計劃”)。根據二零一四年計劃,本公司可發行總額不超過 20,461,380(“最大數量”),而該最大數量應自動增加一個等於 15本公司不時發行新股數目的%。根據二零一四年計劃將予發行之普通股最高總數其後修訂為 39,606,817經本公司董事會及股東於二零一五年十月三十日批准。根據二零一四年計劃將授出的所有購股權、受限制股份及受限制股份單位的合約年期為 十年。一般情況下,34年前在受讓人的期權協議中。

為持續吸引及留住人才,本公司於二零二零年採納股份激勵計劃(“二零二零年計劃”)。根據二零二零年計劃,本公司獲授權發行總額為 46,560,708本公司之A類普通股(相等於(i) 5本公司於本協議日期的股本%,按已轉換基準計算,並計及本公司已發行及將發行的所有可換股承兑票據,及(ii) 7,562,532根據“2010計劃”及“2014計劃”預留作日後授予之A類普通股)將預留作日後發行之用。2020計劃通過後,本公司將停止授予2010年計劃和2014年計劃下的任何新獎勵,而2010年計劃和2014年計劃下授予的未完成獎勵將繼續有效,並可由本公司根據適用條款不時進行修訂。2020年計劃於2020年5月13日獲得公司董事會和股東的批准。

該公司授予487,368, 464,120314,842分別在2018年、2019年和2020年,在業績條件下,根據預定的受贈人超過一年的業績目標,分配年度業績審查時,將獲得預定數量的業績四年制句號。由於本公司有可能估計個別受授人的年度業績檢視評級,本公司採用加速確認法確認相關補償開支。

該公司授予2,188,226, 64,0001,848,7012018年、2019年和2020年的RSU,具有業績條件,即預定數量的RSU將授予實現公司預定運營業績目標的條件。由於本公司有可能對本公司的經營業績進行評估,因此本公司採用加速確認法確認了相關補償費用。

該公司授予547,056, 16,000分別於截至2018年、2019年及2020年止年度,於市場狀況下,預定數目將歸屬於本公司預定股價目標的實現。達到市場條件的可能性反映在授予日的公允價值中,因此,在使用加速法提供必要的服務時,確認補償費用。

F-63

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(除非另有説明,金額以千元人民幣和美元計)

23. 基於股份的補償(續)

授予僱員的購股權(續)

與剩餘未歸屬股票期權相關的補償費用應在剩餘必要服務期或業績審查期內確認。截至2020年12月31日,購買選項 508,866已發行普通股。

下表概述本公司於二零一零年計劃下之僱員購股權活動:

加權值

加權

平均水平

*平均水平

剩餘部分:

總和

用户數量:1

鍛鍊身體

合同條款

內在

選項

價格

術語

    

    

(美元)

    

(年)

    

(美元)

突出,2020年1月1日

 

1,445,345

 

0.51

 

1.3

 

已鍛鍊

 

(459,168)

 

0.69

 

 

被沒收

(477,311)

0.53

傑出,2020年12月31日

 

508,866

 

0.33

 

0.8

 

2,774

已歸屬並預計將於2020年12月31日歸屬

 

508,866

 

0.33

 

0.8

 

2,774

自2020年12月31日起可行使

 

508,866

 

0.33

 

0.8

 

2,774

對於行使價低於公司股份估計公允價值的獎勵,總內在價值計算為每個報告日相關獎勵的行使價與相關股票公允價值之間的差額。截至2020年12月31日,該公司擁有尚未行使的期權,可購買總計 508,866行權價格低於公司股份公允價值的股份,其內在價值合計為人民幣18,100(美元2,774).

未償還期權於授出日的合計公允價值被確定為人民幣6,014(美元922)截至2020年12月31日,該金額對所有基於服務條件分級歸屬的員工購股權採用直線法確認為股份補償費用,對基於業績條件分級歸屬的購股權採用加速法確認為股份補償費用。截至2018年、2019年和2020年12月31日止年度行使的購股權的公允價值總額為美元239,美元42和美元594,分別。截至2018年、2019年和2020年12月31日止年度行使的期權的總內在價值為美元248,美元22、和美元2,336,分別為。

截至2020年12月31日,公司已記錄與未行使購股權相關的所有股份報酬費用。

下表總結了公司在2014年和2020年計劃下的RSU活動:

    

    

加權

    

加權

    

平均值

平均值

集料

數量:

授予日期

剩餘

固有的

RSU

公允價值

合同生命週期

    

    

(美元)

    

(年)

    

(美元)

未授權,2020年1月1日

2,696,129

6.83

7.8

授與

 

2,163,543

 

22.62

 

 

既得

 

(433,905)

 

8.91

 

 

被沒收

 

(333,310)

 

6.59

 

 

未授權,2020年12月31日

 

4,092,457

 

14.95

 

8.2

 

141,967

F-64

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(除非另有説明,金額以千元人民幣和美元計)

23. 基於股份的補償(續)

授予僱員的購股權(續)

受限制股份單位的股份報酬費用分別根據公司ADS在授予日期和負債分類的受限制股份單位報告日期的收盤公平市值計量。截至2020年12月31日,未歸屬的受限制股份單位的公允價值總額為人民幣926,335(美元141,967),對於根據服務條件分級歸屬的受限制單位,該金額採用直線法確認為股份補償費用,對於根據業績條件、市場條件和股份結算獎金分級歸屬的受限制單位,該金額採用加速法確認為股份補償費用。截至2018年、2019年和2020年12月31日止年度授予的受限制股份單位的加權平均授予日期公允價值為美元6.39,美元7.67和美元22.62,分別。截至2018年、2019年和2020年12月31日止年度歸屬的受限制股份單位的總公允價值為美元9,422,美元6,185和美元3,866,分別為。

截至2020年12月31日,人民幣219,998(美元33,716)與受限制股份單位有關的未確認股份為基礎的薪酬開支,預計於加權平均歸屬期內確認, 2.5 年未確認的股份薪酬費用總額可能會在實際沒收發生時根據未來變化進行調整。

截至2018年、2019年和2020年12月31日止年度確認的與授予員工的購股權和受限制單位相關的股份薪酬支出總額如下:

    

在截至2011年12月31日的12個年度內,

2018

2019

2020

    

人民幣

    

人民幣

    

人民幣

    

美元

收入成本

 

2,668

 

1,884

 

15,251

 

2,337

銷售和市場營銷費用

 

2,139

 

354

 

38,247

 

5,862

一般和行政費用

 

53,346

 

40,501

 

82,672

 

12,670

研發費用

 

1,385

 

1,177

 

634

 

97

 

59,538

 

43,916

 

136,804

 

20,966

24. 税務

企業所得税(“企業所得税”)

開曼羣島

本公司於開曼羣島註冊成立,並透過中國及香港之附屬公司及VIE經營其主要業務。根據開曼羣島現行法例,本公司毋須就於開曼羣島產生之收入或資本收益繳付税項。

英屬維爾京羣島

根據英屬處女羣島現行法例,位於英屬處女羣島之附屬公司毋須就收入或資本收益繳税。此外,本公司向股東派付股息後,將不會徵收英屬處女羣島預扣税。

香港

香港附屬公司須按香港利得税税率 16.5截至2018年、2018年、2019年及2020年12月31日止年度。此外,當本公司向其股東支付股息時,將不會徵收香港預扣税。

F-65

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(除非另有説明,金額以千元人民幣和美元計)

24.課税(續)

企業所得税(續)

臺灣

DYX臺灣分公司在臺灣註冊成立,按臺灣利得税税率: 20%, 20%和20截至2018年、2018年、2019年及2020年12月31日止三個年度分別為%。

中華人民共和國

本公司之中國附屬公司均於中國註冊成立,並按法定税率 25根據自二零零八年一月一日起生效的企業所得税法(“企業所得税法”),按應課税所得額計算,惟若干符合優惠税率的實體除外。

本公司中國子公司支付給非中國居民企業的股息、利息、租金或特許權使用費,以及非中國居民企業投資者S處置資產(扣除該資產淨值後)的收益,按10%預扣税,除非有關非中國居民企業註冊成立的司法管轄區與中國簽訂了税務條約或安排,規定降低預扣税率或免除預扣税。

世紀互聯北京自2008年起獲得高新技術企業資格,並有資格獲得15%優惠税率。2014年10月,世紀互聯北京獲得了新的證書,並於2017年10月和2020年重新申請了該證書,有效期為三年。根據中國所得税法,獲得HNTE證書的企業可享受減税税率為15%。截至2018年、2018年、2019年和2020年12月31日的五個年度,世紀互聯北京的税率為。15%, 15%和15%。

2011年4月,位於陝西省的子公司Xi an Sub獲得優惠税率 15%,並從那時起開始適用這一税率。優惠税率適用於位於中國西部地區、從事某些受鼓勵行業的公司。截至2018年12月31日、2019年12月31日及2020年12月31日止年度,xi安子的評税税率為15%, 15%和15%。

2015年10月,位於上海的子公司SH Blue Cloud獲得了HNTE資格,並獲得了15%優惠税率。該證書於2018年11月重新申請,有效期為三年。據此,截至2018年、2018年、2019年及2020年12月31日止三個年度,SH Blue Cloud享有15%.

2016年11月,位於廣東省的子公司深圳DYX獲得了HNTE資格,並獲得了15%優惠税率適用於連續三年,證書於2019年11月重新申請,有效期為三年。因此,截至2018年12月31日、2019年12月31日及2020年12月31日止年度,深圳DYX享有15%.

新企業所得税法亦規定,根據外國或地區法律成立且其“實際管理地點”位於中國境內的企業,被視為中國税務居民企業,並須按 25%的全球收入。有效管理場所的定義是指實質上對企業的生產經營、人員、會計、財產等實行全面管理和控制的機構。

F-66

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(除非另有説明,金額以千元人民幣和美元計)

24.税收(續)

企業所得税(續)

中國(續)

截至2020年12月31日,與解釋和應用“有效管理地”概念相關的行政實踐尚不清楚。如果公司被視為中國納税居民,則將受到 25根據新企業所得税法,其全球收入將繳納%中國企業所得税,同時從另一家中國納税居民公司獲得的股息將被豁免 25%中華人民共和國所得税。公司將繼續監控該法解釋或指導的變化。

所得税前虧損包括:

 

在截至2011年12月31日的12個年度內,

 

2018

 

2019

 

2020

    

人民幣

    

人民幣

    

人民幣

    

美元

非中國

 

(214,063)

 

(178,762)

 

(2,708,101)

 

(415,033)

中華人民共和國

 

51,738

 

2,953

 

137,178

 

21,023

 

(162,325)

 

(175,809)

 

(2,570,923)

 

(394,010)

所得税費用包括:

 

在截至2011年12月31日的12個年度內,

 

2018

 

2019

 

2020

    

人民幣

    

人民幣

    

人民幣

    

美元

當前

 

(44,187)

 

(70,324)

 

(131,844)

 

(20,206)

延期

 

19,776

 

64,887

 

22,508

 

3,450

 

(24,411)

 

(5,437)

 

(109,336)

 

(16,756)

適用法定所得税率計算的税額對帳25截至2018年、2019年和2020年12月31日止年度適用於中國業務的所得税費用百分比如下:

 

在截至2011年12月31日的12個年度內,

 

2018

 

2019

 

2020

    

人民幣

    

人民幣

    

人民幣

    

美元

所得税前虧損

 

(162,325)

 

(175,809)

 

(2,570,923)

 

(394,010)

所得税優惠按適用税率計算(25%)

 

40,581

 

43,952

 

642,731

 

98,503

不可扣除的費用

 

(2,834)

 

(23,082)

 

(4,117)

 

(631)

研發費用

 

25,906

 

19,688

 

32,777

 

5,023

優惠價

 

11,701

 

20,213

 

26,554

 

4,070

當期税率和遞延税率差異

 

37,934

 

(8,699)

 

(36,391)

 

(5,577)

國際匯率差異

 

(63,525)

 

(77,066)

 

(711,962)

 

(109,113)

免税所得

 

 

754

 

1,087

 

167

中華人民共和國預提税金

(10,263)

(1,573)

未確認的税收優惠(費用)

 

1,472

 

1,728

 

(58,449)

 

(8,958)

更改估值免税額

 

(79,694)

 

25,423

 

6,465

 

991

上一年度的撥備應返還原狀

 

4,048

 

(8,348)

 

2,232

 

342

所得税費用

 

(24,411)

 

(5,437)

 

(109,336)

 

(16,756)

F-67

目錄表

21 VIANET GROUP,Inc.

合併財務報表附註(續)

(除非另有説明,金額以千元人民幣和美元計)

24.税收(續)

遞延税金

遞延税金的重要組成部分如下:

 

截至2013年12月31日。

 

2019

 

2020

    

人民幣

    

人民幣

    

美元

遞延税項資產

 

  

 

  

 

  

非當前

 

  

 

  

 

  

呆壞賬準備

 

48,568

 

39,886

 

6,113

長期資產減值準備

13,467

2,064

長期投資減值準備

2,150

330

應計費用

 

21,139

 

24,986

 

3,829

税損

 

146,996

 

171,211

 

26,239

財產和設備

 

20,567

 

22,631

 

3,468

無形資產

 

3,691

 

5,765

 

884

融資租賃

 

395,555

 

390,925

 

59,912

遞延的政府撥款

 

1,189

 

1,357

 

208

經營租賃

 

269,468

 

292,210

 

44,783

權益法投資出現虧損

56,706

57,201

8,766

估值免税額

 

(158,638)

 

(170,104)

 

(26,070)

遞延税項資產總額,扣除估值免税額

 

805,241

 

851,685

 

130,526

遞延税項負債

 

  

 

  

 

  

非當前

 

  

 

  

 

  

無形資產

 

104,217

 

186,258

 

28,545

財產和設備

 

81,424

 

143,873

 

22,050

資本化利息費用

 

15,146

 

19,339

 

2,963

融資租賃

326,407

313,102

47,985

經營租賃

269,468

292,210

44,783

對子公司的投資

10,263

1,573

權益法投資的收益

 

1,785

 

252

 

39

非流動遞延税項負債總額

798,447

965,297

147,938

遞延税項淨資產(負債)

6,794

(113,612)

(17,412)

分析為:

遞延税項資產

209,366

185,481

28,426

遞延税項負債

202,572

299,093

45,838

遞延税項淨資產(負債)

 

6,794

 

(113,612)

 

(17,412)

截至2020年12月31日,根據已提交的納税申報單,本公司在中國的子公司和綜合VIE的淨税收運營虧損為人民幣710,815(美元108,937),該期限將在20212030.

截至2020年12月31日,公司擬永久再投資的中國子公司的未分配收益為人民幣1,262,028(美元193,414)。2020年,除了這些無限期再投資金額外,公司還為新的VIE SH智研製定了其他運營或分銷計劃。截至2020年12月31日,應計相關中國預提税金負債為人民幣10,263(美元1,573).

F-68

目錄表

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合併財務報表附註(續)

(除非另有説明,金額以千元人民幣和美元計)

24.税收(續)

未確認的税收優惠

截至2019年12月31日、2019年12月31日、2020年12月31日,本公司錄得未確認税收優惠人民幣2,443和人民幣68,696(美元10,528)。

未確認的税收優惠及其相關利息主要與不可抵扣的税項支出和應計支出有關。人民幣58,916在所有未確認的税收優惠中,最終確認的,將影響實際税率。未來12個月,不確定的税收優惠金額可能會發生變化,但目前無法對可能結果的範圍做出估計。

未確認的税收優惠原則的前滾如下:

 

在截至2011年12月31日的12個年度內,

 

2019

 

2020

    

人民幣

    

人民幣

    

美元

年初餘額

 

4,509

 

1,722

 

264

基於與前幾年相關的納税頭寸的沖銷

 

(3,266)

 

(629)

 

(96)

根據與本年度相關的納税狀況計算的增加額

 

479

 

61,491

 

9,423

年終餘額

 

1,722

 

62,584

 

9,591

截至2018年、2019年和2020年12月31日止年度,公司轉回(記錄)利息費用人民幣(2,761)、人民幣(1,447)和人民幣5,391(美元826),分別。公司記錄的累計利息費用為人民幣721和人民幣6,112(美元937)分別截至2019年12月31日和2020年12月31日。截至2020年12月31日,中國子公司截至2015年12月31日至2020年的納税年度仍開放接受中國税務機關的法定審查。

F-69

目錄表

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合併財務報表附註(續)

(除非另有説明,金額以千元人民幣和美元計)

25. 關聯交易

a)有關各方 *

關聯方名稱

    

與公司的關係

小米風險投資有限公司(“小米”)、小米通信技術有限公司及其子公司北京小米移動軟件有限公司(統稱“小米集團”)(2)

2020年12月30日前由公司主要股東控制的公司

英皇創業控股有限公司(“英皇創業”)和北京金山雲網絡科技有限公司(“北京金山軟件”)(1)

2020年12月30日前由公司主要股東控制的公司

北京獵豹移動科技有限公司(“北京獵豹”)(1)

2020年12月30日前由公司主要股東控制的公司

Unisvnet科技有限公司(“Unisvnet”)

由公司控股股東控制的公司

北京託斯帕克和諧投資發展有限公司(“託斯帕克和諧”)

由公司控股股東控制的公司

紫光融資租賃有限公司(“紫光融資租賃”)

由公司主要股東控制的公司

奇迪客車(北京)科技有限公司(“奇迪科技”)

由公司控股股東控制的公司

北京啟迪葉峯投資有限公司(簡稱“北京啟迪葉峯”)

由公司控股股東控制的公司

北京華清物業管理有限公司有限公司(“北京華清”)

由公司控股股東控制的公司

上海世貝高科技有限公司Ltd.("SH市北")

子公司的非控股股東

Marble Stone SH集團有限公司(“Marble SH”) (4)

本公司少數股東控制的公司

大理石控股有限公司(“大理石控股”) (4)

本公司少數股東控制的公司

上海普平信息技術有限公司有限公司(“上海浦萍”)(4)

本公司少數股東控制的公司

世華DC Investment Holdings 2 Limited(“世華控股2”)

公司2018年股權投資單位和2019年8月20日起全資子公司(注4)

北京誠益時代網絡工程技術有限公司公司(“CYSD”) (3)

本公司股權被投資單位

WiFire(北京)科技有限公司有限公司(“WiFire BJ”) (3)

本公司股權被投資單位

北京快網網絡技術有限公司有限公司(“BJ Fastweb”) (3)

本公司股權被投資單位

上海發威科技有限公司有限公司(“SH發偉”) (3)

本公司股權被投資單位

武漢快網雲計算有限公司有限公司(“WH Fastweb”) (3)

本公司股權被投資單位

北京博智瑞海網絡科技有限公司有限公司(“BZRH”) (3)

本公司股權被投資單位

WiFire(上海)網絡技術有限公司有限公司(“SH國通”) (3)

本公司股權被投資單位

京亮互聯雲科技有限公司有限公司(“京亮InterCloud”)

本公司股權被投資單位

北京太極數據科技有限公司有限公司(“太極”)

公司2018年、2019年股權投資單位,2020年1月31日起全資子公司

世華DC投資管理有限公司(“世華投資管理”)

公司2018年、2019年股權投資單位,2020年1月31日起全資子公司

世華DC投資管理集團有限公司(“世華投資集團”)

公司2018年、2019年股權投資單位,2020年1月31日起全資子公司

Apurimac Partners Limited(“APL”)

由公司高級官員控制的公司

亞洲領導資本(開曼)有限公司

公司董事擔任高管的公司

*

這些是截至2018年、2019年和2020年12月31日止年度與公司進行重大交易的關聯方。

F-70

目錄表

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合併財務報表附註(續)

(除非另有説明,金額以千元人民幣和美元計)

25.新的關聯方交易(續)

a)有關各方(續)

(1)這些公司最終由同一方控制。King Venture在2015年對該公司進行了一筆重大投資。隨着本公司於2020年12月30日從King Venture回購股份,這些公司不再是關聯方。
(2)這些公司最終由同一方控制。2015年,小米對該公司進行了一筆重大投資。隨着本公司於2020年12月30日從King Venture回購股份,這些公司不再是關聯方。
(3)該等實體已於2017年9月由本公司處置,並納入WiFire實體,並於2018年、2019及2020年12月31日被本公司確定為關聯方。
(4)這些實體由Waburg Pincus控制,Waburg Pincus是公司的重要少數股東。

F-71

目錄表

21 VIANET GROUP,Inc.

合併財務報表附註(續)

(除非另有説明,金額以千元人民幣和美元計)

25.新的關聯方交易(續)

b)除在其他地方披露外,本公司在截至2018年、2018年、2019年和2020年12月31日的三個年度內進行了以下重大關聯方交易:

 

在截至2011年12月31日的12個年度內,

 

2018

 

2019

 

2020

    

人民幣

    

人民幣

    

人民幣

    

美元

提供的服務:

 

  

 

  

 

  

 

  

- 小米集團

 

374,085

437,694

 

527,679

 

80,870

- 齊迪科技

7,427

3,478

533

—京亮互聯雲

880

135

-BJ獵豹

2,079

169

98

15

-BJ金山

 

6,281

3,475

 

43

 

7

- 太極

13,681

7,899

-WiFire BJ

 

16,490

1,934

 

 

-Unisvnet

 

1,011

 

 

--其他

 

4,493

1,494

 

305

 

47

服務由以下人員提供:

 

  

 

  

 

  

 

  

—CYSD

18,667

38,918

38,918

5,964

-BJ金山

13,204

3,492

16,867

2,585

-APL

 

 

 

8,124

 

1,245

—京亮互聯雲

 

3,477

 

8,829

 

4,956

 

760

—北京華清

4,389

673

- 太極

 

7,095

 

19,942

 

 

-DCSS

 

5,238

 

 

 

-BZRH

 

4,239

 

 

 

-WiFire BJ

4,066

--其他

 

6,396

 

5,866

 

796

 

122

貸款對象:

 

  

 

  

 

  

 

  

—上海普平

62,531

9,583

- 太極

1,500

貸款利息收入:

 

  

 

  

 

  

 

  

-BJ Fastweb

 

700

 

700

 

 

租賃押金已支付給:

 

  

 

 

 

—紫光融資租賃

2,042

6,154

135

21

- 塔斯帕克和諧

 

11,472

 

 

 

租賃付款已付予:

 

  

 

  

 

  

 

  

- 塔斯帕克和諧

68,832

43,703

6,698

—紫光融資租賃

 

4,897

 

17,156

 

30,776

 

4,717

—北京啟迪業豐

4,516

692

股份回購現金對價

-King Venture

130,472

19,996

截至2020年12月31日止年度,該公司與Asialeads Capital(開曼)Limited簽訂協議,以總收益額為美元購買了該公司的可轉換票據50,000.

F-72

目錄表

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合併財務報表附註(續)

(除非另有説明,金額以千元人民幣和美元計)

25.新的關聯方交易(續)

c)截至2019年和2020年12月31日,公司有以下關聯方餘額:

 

截至2013年12月31日。

 

2019

 

2020

    

人民幣

    

人民幣

    

美元

關聯方應付款項:

 

  

 

  

 

  

當前:

 

  

 

  

 

  

—上海普平

62,531

9,583

—SH石貝

9,800

9,800

1,502

—紫光融資租賃

2,042

313

-Marble SH (2)

100,106

- 世華投資集團 (3)

82,542

- 小米集團

 

39,778

 

 

-Marble Holdings (2)

29,736

- 世華投資管理 (3)

27,905

- 太極

 

9,499

 

 

- 齊迪科技

1,249

--其他

 

1,050

 

1,146

 

176

 

301,665

 

75,519

 

11,574

非當前:

 

  

 

  

 

  

- 塔斯帕克和諧

 

11,863

 

11,863

 

1,818

—紫光融資租賃

 

8,195

 

6,289

 

964

—北京啟迪業豐

1,124

172

--其他

596

1,286

197

 

20,654

 

20,562

 

3,151

應付關聯方的金額:

 

  

 

  

 

  

當前:

 

  

 

  

 

  

—紫光融資租賃

 

27,160

 

31,681

 

4,855

- 塔斯帕克和諧

 

24,917

 

13,557

 

2,078

—北京啟迪業豐

4,410

676

- 世華投資集團 (3)

84,021

- 世華投資管理 (3)

22,484

-WiFire BJ (1)

6,330

-BJ金山

 

1,073

 

 

-APL

783

120

--其他

 

950

 

576

 

88

 

166,935

 

51,007

 

7,817

非當前:

 

  

 

  

 

  

- 塔斯帕克和諧

 

698,511

 

715,992

 

109,731

—紫光融資租賃

 

47,388

 

22,247

 

3,409

—北京啟迪業豐

9,507

1,457

 

745,899

 

747,746

 

114,597

(1)2019年,人民幣20,367根據2019年簽署的多方債務抵銷協議,應支付/欠WiFire實體的金額被抵銷。剩餘的人民幣52,142由於可收回性較低,WiFire實體的應付金額已完全減值。
(2)大理石上海及大理石控股的應付金額為就收購本公司1002019年世華控股2‘S若干附屬公司的股權百分比(附註4)。
(3)應收/應付世華投資管理及世華投資集團的款項來自收購世華控股2號的資產(附註4)。

F-73

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(除非另有説明,金額以千元人民幣和美元計)

26.受限制的淨資產

本公司支付股息的能力主要取決於本公司從其子公司獲得資金分配。相關中國法定法律及法規允許本公司中國附屬公司僅從其根據中國會計準則及法規釐定的保留盈利(如有)中派付股息。根據美國公認會計原則編制的綜合財務報表所反映的經營業績與本公司中國子公司法定財務報表所反映的業績不同。

根據《中華人民共和國外商投資企業條例》和《本公司中國子公司章程》,在中國設立的外商投資企業必須提供若干法定儲備,即從企業中國法定賬目報告的淨利潤中撥付的一般儲備基金、企業發展基金和員工福利及獎金基金。外商投資企業至少要配置10將其年度税後溢利的%撥入一般儲備,直至該儲備達到 50以企業在中國的法定賬户為基礎的註冊資本的%。外商投資企業的企業發展基金和職工福利獎金基金的分配由董事會決定。上述準備金只能用於特定目的,不能作為現金股利分配。世紀互聯中國是以外商投資企業的身份成立的,因此必須遵守上述強制規定的可分配利潤限制。截至2019年12月31日、2019年12月31日、2020年12月31日,公司中國子公司已挪用人民幣60,469和人民幣74,462(美元11,412),分別存入其法定儲備金。

由於這些中華人民共和國法律和法規受上述限制,要求每年撥款10在支付股息作為一般儲備金之前,本公司中國附屬公司將部分淨資產轉讓給本公司的能力受到限制。受限制金額包括本公司中國附屬公司的實繳資本、額外實繳資本及法定儲備金,以及合併VIE的股權(根據中國公認會計原則釐定),合計人民幣9,885,573(美元1,515,030)截至2020年12月31日。

F-74

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(除非另有説明,金額以千元人民幣和美元計)

27. 每股虧損

所呈列各年度的每股基本及稀釋虧損計算如下:

在截至2011年12月31日的12個年度內,

2018

2019

2020

    

人民幣

    

人民幣

    

人民幣

    

美元

分子:

淨虧損

 

(186,736)

 

(181,246)

 

(2,680,259)

 

(410,766)

非控股權益應佔純利

 

(18,329)

 

(1,046)

 

(29,088)

 

(4,458)

公司應佔淨虧損

 

(205,065)

 

(182,292)

 

(2,709,347)

 

(415,224)

加上永久可轉換優先股的未申報累積股息

 

 

 

(22,806)

 

(3,495)

視為向永久可轉換優先股東的分配

(470,643)

(72,129)

調整後普通股股東應佔淨虧損

 

(205,065)

 

(182,292)

 

(3,202,796)

 

(490,848)

分母:

    

  

    

  

    

  

    

  

加權平均流通股數--基本

674,732,130

668,833,756

716,888,919

716,888,919

加權平均股數

674,732,130

668,833,756

716,888,919

716,888,919

每股虧損-基本:

 

  

 

  

 

  

 

  

淨虧損

 

(0.30)

 

(0.27)

 

(4.47)

 

(0.69)

 

(0.30)

 

(0.27)

 

(4.47)

 

(0.69)

每股虧損—攤薄:

 

  

 

  

 

  

 

淨虧損

 

(0.30)

 

(0.27)

 

(4.47)

 

(0.69)

 

(0.30)

 

(0.27)

 

(4.47)

 

(0.69)

2018年、2019年、2020年,公司發行了 , 6,700,002將普通股存入其股份存託銀行,分別用於結算行使時的股票期權獎勵。公司沒有收到此次發行普通股的對價。該等普通股為合法發行且已發行,但就會計目的而言被視為託管股份,因此已被排除在每股虧損的計算之外。任何未用於結算股票期權獎勵的普通股將返還給公司。

F-75

目錄表

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(除非另有説明,金額以千元人民幣和美元計)

28. 股本

A類普通股、B類普通股及C類普通股的持有人除投票權及換股權外享有相同權利。就需要股東投票的事項而言,每股A類普通股有權 投票權,每股B類普通股有權投票權,每股C類普通股有權投票權和某些否決權。每股B類普通股和班級普通股可轉換為A類普通股隨時由持股人持有。A類普通股在任何情況下都不能轉換為B類普通股和C類普通股。當持有人將B類普通股及C類普通股轉讓予並非該持有人聯營公司的任何人士或實體時,該等B類普通股及C類普通股將自動轉換為同等數目的A類普通股。

截至2018年12月31日和2019年12月31日的年度,3,070,500304,200發行A類普通股以結算行使的購股權及歸屬的回購單位。截至2020年12月31日的年度,104,304為結算往年歸屬的RSU而發行的A類普通股被回購並註銷。

2019年10月,本公司發佈60,000新設C類普通股予本公司董事局執行主席陳盛先生全資擁有的英屬維爾京羣島公司Personal Group Limited,作價美元1.35每股,在公司董事會和高級管理層的領導下執行長期的業務戰略。

2020年8月,公司完成了公開募股,公司進行了發售和出售19,550,000美國存託憑證(或117,300,000A類普通股),包括2,550,000美國存託憑證(或15,300,000A類普通股)由承銷商行使其選擇權購買。公司募集資金總額為人民幣2,680,421(美元410,792)本次公開發行的收益,扣除承銷折扣、佣金和其他發行成本。

2020年,可轉換本票的買方行使了約23.7發行給的本金總額的百分比23,710,140新發行A類普通股,換股價格為美元12每個美國存托股份。

29.合理的公允價值計量

公司採用ASC 820。ASC 820定義了公允價值,建立了計量公允價值的框架,並擴大了公允價值計量的披露。ASC 820要求披露公允價值計量。

ASC 820建立了一個三級公允價值層次結構,它對公允價值計量中使用的投入進行了如下優先排序:

一級-反映活躍市場中相同資產或負債的報價(未調整)的可觀察投入。

第2級-包括在市場上直接或間接可觀察到的其他投入。

第三級-市場活動很少或沒有市場活動支持的不可觀察到的投入。

ASC 820描述了計量資產和負債公允價值的三種主要方法:(1)市場法;(2)收益法;(3)成本法。市場法使用涉及相同或可比資產或負債的市場交易產生的價格和其他相關信息。收益法使用估值技術將未來金額轉換為單一現值金額。這一計量是基於當前市場對這些未來金額的預期所表明的價值。成本法是根據目前替換資產所需的金額確定的。

現金等價物、定期存款和應付債券被歸類在第1級,因為它們是按市場報價進行估值的。

F-76

目錄表

21 VIANET GROUP,Inc.

合併財務報表附註(續)

(除非另有説明,金額以千元人民幣和美元計)

29.非公允價值計量(續)

被收購業務、可轉換本票、分類RSU負債和長期投資的或有對價被歸類為第三級。或有對價是基於按照不同時期的買賣協議實現某些財務目標的情況,以及其他非財務會計措施。分類負債RSU的公允價值是使用本公司估計以股份結算的股價和匯率估計的。可轉換本票的公允價值是使用二叉樹定價模型來計量的,該模型涉及幾個參數,包括公司的股價、根據公司的歷史股價確定的股價波動性、剩餘到期日和貼現率。

本公司在非經常性基礎上按公允價值計量選擇使用計量替代方案的股權投資,在確認減值費用的情況下,在收購/處置中重新計量投資的公允價值,並確認同一發行人的相同或類似投資的有序交易。

按經常性公平價值計量的資產和負債概述如下:

公允價值用於計量,使用:

    

    

3月份報價為美元

重大和其他方面的影響

活躍的房地產市場持續

可觀察到的

看不見的。

完全相同的資產

輸入

輸入

公允價值為美元。

(一級)

(二級)

(第三級)

2019年12月31日

    

人民幣

    

人民幣

    

人民幣

    

人民幣

現金等價物:

 

  

 

  

 

  

 

  

-定期存款

 

117,825

 

 

 

117,825

短期投資:

 

  

 

  

 

 

-定期存款

 

363,856

 

 

 

363,856

長期投資

 

  

 

  

 

  

 

  

-可供出售的債務證券

 

 

 

1,713

 

1,713

資產

 

481,681

 

 

1,713

 

483,394

短期借款:

- 應付債券的本期部分

912,416

912,416

長期借款:

 

  

 

  

 

  

 

  

- 應付債券

 

2,089,114

 

 

 

2,089,114

其他負債:

 

  

 

  

 

  

 

  

- 責任分類RSU

 

 

 

2,109

 

2,109

負債

 

3,001,530

 

 

2,109

 

3,003,639

公允價值用於計量,使用:

3月份報價為美元

重大和其他方面的影響

活躍的房地產市場持續

可觀察到的

看不見的。

完全相同的資產

輸入

輸入

公允價值為美元。

(一級)

(二級)

(第三級)

2020年12月31日

    

人民幣

    

人民幣

    

人民幣

    

人民幣

    

美元

現金等價物:

 

  

 

  

 

  

 

  

 

  

-定期存款

 

645,879

 

 

 

645,879

 

98,985

短期投資:

 

  

 

  

 

  

 

  

 

  

-定期存款

 

285,872

 

 

 

285,872

 

43,812

長期投資:

 

 

 

 

 

-可供出售的債務證券

 

 

 

1,713

 

1,713

 

263

資產

 

931,751

 

 

1,713

 

933,464

 

143,060

短期借款:

- 應付債券的本期部分

1,998,088

1,998,088

306,220

可轉換本票

3,014,057

3,014,057

461,924

其他負債:

 

 

  

 

  

 

  

 

  

- 責任分類RSU

 

 

 

 

 

負債

 

1,998,088

 

 

3,014,057

 

5,012,145

 

768,144

F-77

目錄表

21 VIANET GROUP,Inc.

合併財務報表附註(續)

(除非另有説明,金額以千元人民幣和美元計)

29.非公允價值計量(續)

下表列出了使用重大不可觀察輸入數據(第3級)按經常性按公允價值計量的所有負債的對賬:

    

責任分類

RSU

人民幣

2019年1月1日的公允價值

 

4,970

重新分類為股權

 

(2,861)

反轉

調入和/或調出3級

 

2019年12月31日的公允價值

 

2,109

重新分類為股權

 

(2,109)

反轉

 

調入和/或調出3級

 

於2020年12月31日的公允價值

 

2020年12月31日的公允價值(美元)

 

    

可轉換承兑票據

人民幣

美元

可轉換期票公允價值 (注18)

 

1,409,385

 

215,998

匯兑損失

 

(219,001)

 

(33,564)

公平值變動

 

2,544,220

 

389,919

重新分類為股權

 

(720,547)

 

(110,429)

調入和/或調出3級

 

 

於2020年12月31日的公允價值

 

3,014,057

 

461,924

在非經常性基礎上按公允價值計量的資產

公司按非經常性基準計量某些非金融資產。公司的非金融長期資產,例如無形資產、善意和固定資產,只有在被確定為非暫時性的情況下,才會以公允價值計量。非金融長期資產的公允價值是根據公司的最佳估計,根據收益法計量的,主要包括重大不可觀察輸入(第三級),例如未來現金流量和貼現率。

F-78

目錄表

21 VIANET GROUP,Inc.

合併財務報表附註(續)

(除非另有説明,金額以千元人民幣和美元計)

30.預算承付款和或有事項

資本承諾

截至2020年12月31日,公司對購買某些計算機和網絡設備以及在建工程的承諾如下:

    

人民幣

    

美元

截至12月31日止年度,

2021

1,678,273

257,207

2022年及其後

 

 

 

1,678,273

 

257,207

帶寬和機櫃容量購買承諾

截至2020年12月31日,公司在帶寬和機櫃容量方面的購買承諾如下:

    

人民幣

    

美元

截至12月31日止年度,

2021

 

706,715

 

108,309

2022

 

149,331

 

22,886

2023

 

6,458

 

990

2024

 

2,189

 

335

2025年及其後

 

6,512

 

998

 

871,205

 

133,518

所得税

截至2020年12月31日,公司已確認應計人民幣68,696(美元10,528)未確認的税收優惠及其利息(附註24)。税收不確定性的最終結果取決於各種事項,包括税務審查、税法解釋或時效狀態屆滿。然而,由於與審查狀況相關的不確定性,包括相關税務機關最終完成審計的協議,與這些税收不確定性相關的未來現金流出存在高度不確定性。

證券訴訟

2014年,在德克薩斯州美國聯邦地區法院提起的兩起假定的證券集體訴訟中,本公司及其若干高管和董事被列為被告,兩起訴訟中的申訴均指控本公司的某些財務報表和其他公開披露包含根據美國證券法的錯誤陳述或遺漏和資產索賠。2016年,公司提出了駁回投訴的動議,2017年,裁判法官發佈了報告和建議,駁回了公司的駁回動議。

2018年4月9日,該推定集體訴訟的首席原告提出無異議動議,要求初步批准上述兩起集體訴訟的和解,其中請求法院初步批准雙方達成的和解協議以人民幣58,808。2018年11月9日,法院批准和解並作出終審判決,終結了該案。本公司已支付截至2018年12月31日的和解金額。

F-79

目錄表

21 VIANET GROUP,Inc.

合併財務報表附註(續)

(除非另有説明,金額以千元人民幣和美元計)

30.預算承付款和或有事項(續)

經營性訴訟

2019年3月,一家第三方供應商對該公司提起訴訟,指控該公司沒有充分履行2013年簽訂的網絡基礎設施合作協議規定的義務。

2020年10月30日,法院宣佈首個判決和解,和解自2020年11月18日起生效。公司評估和解是可能的,並記錄了估計損失人民幣1,628(美元250)在截至2020年12月31日的綜合資產負債表中的應計費用和其他應付款內。

在正常業務過程中,公司可能不時捲入法律訴訟和訴訟。於二零二零年十二月三十一日,本公司並不認為待處理的法律訴訟及訴訟在任何重大方面出現不利結果。

31.後續活動的後續活動

2021年1月,公司發行了本金總額為美元的零票面利率可轉換優先票據600,000。可轉換票據將於五年自發行之日起(如未轉換)。

2021年3月1日 150,000A系列永久可轉換優先股已轉換為54,570,816A類普通股。

2021年4月,本公司從Tuspark Innovation Venture Ltd.回購,(“塔斯帕克”) 48,634,493B類普通股,總購買價格約為美元260萬回購價格為美元5.346每股普通股,或美元32.076根據ADS。Tuspark任命的董事已辭去公司董事會職務。交易完成後,Tuspark持有的所有剩餘B類普通股已立即轉換為相同數量的公司A類普通股。Tuspark還同意向Beacon Capital Group Inc.出售並轉讓額外普通股,Josh Sheng Chen先生的附屬公司,價格相同。如果此次額外股份轉讓完成,Tuspark將保留少於 5公司中的%。

F-80

目錄表

21 VIANET GROUP,Inc.

合併財務報表附註(續)

(除非另有説明,金額以千元人民幣和美元計)

32. 付費公司僅濃縮財務信息

簡明資產負債表

    

    

截至2013年12月31日。

備註

2019

2020

    

    

人民幣

    

人民幣

    

美元

資產

 

  

 

  

 

  

 

  

流動資產

 

  

 

  

 

  

 

  

現金及現金等價物

 

243,989

 

62,116

 

9,520

短期投資

 

138,848

 

 

預付費用和其他流動資產

 

105,597

 

97,391

 

14,925

子公司的應收款項

 

(b)

 

6,128,595

 

9,320,580

 

1,428,441

流動資產總額

 

6,617,029

 

9,480,087

 

1,452,886

非流動資產

 

  

 

  

 

 

對子公司的投資

 

1,446,563

 

2,169,222

 

332,448

非流動資產總額

 

1,446,563

 

2,169,222

 

332,448

總資產

 

8,063,592

 

11,649,309

 

1,785,334

負債和股東權益

 

  

 

 

 

流動負債:

 

  

 

 

 

應計費用和其他應付款

 

57,612

 

49,648

 

7,609

應付款帳款

 

56

 

52

 

8

應付利息

 

58,525

 

37,353

 

5,725

應付債券的本期部分

911,147

1,943,619

297,873

應付關聯方的款項

 

 

 

783

 

120

應付附屬公司的款項

 

(b)

 

22,471

 

38,863

 

5,955

流動負債總額

 

1,049,811

 

2,070,318

 

317,290

非流動負債

 

  

 

  

 

 

應付債券

 

(c)

 

2,060,708

 

 

可轉換本票

3,014,057

461,924

非流動負債總額

 

2,060,708

 

3,014,057

 

461,924

總負債

 

3,110,519

 

5,084,375

 

779,214

股東權益:

 

  

 

 

A類普通股(面值美元0.00001每股;1,200,000,0001,199,790,000授權股份;505,253,850672,024,600股票已發佈傑出的分別截至2019年12月31日和2020年12月31日)

 

34

 

44

 

7

B類普通股(面值美元0.00001每股;300,000,000300,000,000授權股份;174,649,638145,875,113股票已發佈傑出的分別截至2019年12月31日和2020年12月31日)

 

12

 

12

 

2

C類普通股(面值美元0.00001每股;60,00060,000授權股份;60,00060,000股票已發佈傑出的分別截至2019年12月31日和2020年12月31日)

A系列永久可轉換優先股(面值美元0.00001每股;零和 150,000已發行及已發行股份傑出的分別截至2019年12月31日和2020年12月31日)

1,047,468

160,531

額外實收資本

 

9,202,567

 

13,083,119

 

2,005,076

累計其他綜合損失(收益)

 

77,904

 

(55,535)

 

(8,511)

累計赤字

 

(3,977,921)

 

(7,160,651)

 

(1,097,418)

庫存股

 

(349,523)

 

(349,523)

 

(53,567)

股東權益總額

 

4,953,073

 

6,564,934

 

1,006,120

總負債和股東權益

 

8,063,592

 

11,649,309

 

1,785,334

F-81

目錄表

21 VIANET GROUP,Inc.

合併財務報表附註(續)

(除非另有説明,金額以千元人民幣和美元計)

32. 付費公司僅濃縮財務信息(續)

業務簡明報表

    

在截至2011年12月31日的12個年度內,

2018

2019

2020

    

人民幣

    

人民幣

    

人民幣

    

美元

運營費用

 

  

 

  

 

  

 

  

一般和行政費用

 

(65,949)

 

(44,490)

 

(94,175)

 

(14,433)

或有購買對價應付款項的公允價值變化

 

13,905

 

 

 

營業虧損

 

(52,044)

 

(44,490)

 

(94,175)

 

(14,433)

其他損失

 

(262,186)

 

(274,572)

 

(168,656)

 

(25,846)

可轉換期票公允價值變動

(2,544,220)

(389,919)

分佔子公司和合並VIE的利潤

 

109,165

 

136,770

 

97,704

 

14,974

世紀互聯集團公司應佔淨虧損

 

(205,065)

 

(182,292)

 

(2,709,347)

 

(415,224)

所得税費用

 

 

 

 

淨虧損

 

(205,065)

 

(182,292)

 

(2,709,347)

 

(415,224)

全面損失簡明報表

    

在截至2011年12月31日的12個年度內,

2018

2019

2020

    

人民幣

    

人民幣

    

人民幣

    

美元

淨虧損

 

(205,065)

 

(182,292)

 

(2,709,347)

 

(415,224)

其他綜合收益(虧損),税後淨額為零:

 

  

 

  

 

 

外幣折算調整,税後淨額

 

88,652

 

(8,075)

 

(133,439)

 

(20,450)

其他綜合收益(虧損),税後淨額:

 

88,652

 

(8,075)

 

(133,439)

 

(20,450)

綜合損失

 

(116,413)

 

(190,367)

 

(2,842,786)

 

(435,674)

世紀互聯集團公司應佔綜合虧損

 

(116,413)

 

(190,367)

 

(2,842,786)

 

(435,674)

簡明現金流量表

    

在截至2011年12月31日的12個年度內,

2018

2019

2020

    

人民幣

    

人民幣

    

人民幣

    

美元

用於經營活動的現金淨額

 

(166,068)

 

(142,989)

 

(743,944)

 

(114,014)

投資活動所用現金淨額

 

(203,651)

 

(1,011,257)

 

(3,036,370)

 

(465,344)

融資活動產生的現金淨額

 

43,145

 

807,765

 

3,598,441

 

551,485

現金和現金等價物及限制性現金淨減少

 

(326,574)

 

(346,481)

 

(181,873)

 

(27,873)

年初現金及現金等價物和限制性現金

 

917,044

 

590,470

 

243,989

 

37,393

年終現金及現金等價物和限制性現金

 

590,470

 

243,989

 

62,116

 

9,520

F-82

目錄表

21 VIANET GROUP,Inc.

合併財務報表附註(續)

(除非另有説明,金額以千元人民幣和美元計)

32. 付費公司僅濃縮財務信息(續)

(a)陳述的基礎

在本公司的財務報表中,本公司對子公司的投資按成本加上自成立以來子公司未分配收益中的權益列賬。

公司按照ASC 323-10規定的權益會計法記錄其對子公司的投資, 投資權益法與合資企業,該等投資在資產負債表上列示為“對附屬公司的投資”,而附屬公司的利潤或虧損份額則在經營報表上列示為“附屬公司及綜合業務實體的利潤份額”。

該等附屬公司於所呈列年度並未向公司支付任何股息。

根據美國公認會計原則編制的財務報表中通常包含的某些信息和腳註披露已被精簡或省略,因此,這些僅供公司使用的財務報表應與公司的綜合財務報表一起閲讀。

(a)關聯方交易

截至2019年和2020年12月31日,公司有以下關聯方餘額:

    

截至2013年12月31日。

2019

2020

    

人民幣

    

人民幣

    

美元

子公司的應收款項

 

  

 

  

 

  

- 21世紀互聯香港

 

5,855,452

 

7,043,586

 

1,079,477

- WiFire開放網絡集團有限公司

147,326

2,157,285

330,618

- 香港快網控股有限公司公司

 

67,088

 

62,780

 

9,621

- 21 V移動

 

58,018

 

56,265

 

8,623

- WiFire集團

 

698

 

652

 

100

--其他

 

13

 

12

 

2

 

6,128,595

 

9,320,580

 

1,428,441

應付附屬公司的款項

 

  

 

  

 

  

- 21世紀互聯北京

 

19,449

 

35,783

 

5,484

--其他

 

3,022

 

3,080

 

471

 

22,471

 

38,863

 

5,955

F-83